Bloom Energy公佈2023年第四季度和全年財務業績,全年收入創歷史新高
加利福尼亞州聖何塞,2024年2月15日——布魯姆能源公司(紐約證券交易所代碼:BE)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。受產品和服務收入持續增長的推動,該公司全年收入達到創紀錄的13億美元。
第四季度亮點
•2023年第四季度的收入為3.569億美元,與2022年第四季度的4.626億美元相比下降了22.8%。2023年第四季度的產品和服務收入為3.144億美元,與2022年第四季度的4.02億美元相比下降了21.4%。
•2023年第四季度的毛利率為25.9%,與2022年第四季度的15.4%相比增長了10.5個百分點。
•2023年第四季度的非公認會計準則毛利率為27.4%,與2022年第四季度的30.4%相比下降了3.0個百分點。
•2023年第四季度的營業利潤為1,290萬美元,與2022年第四季度的營業虧損4,060萬美元相比增長了5,350萬美元。
•2023年第四季度的非公認會計準則營業利潤為2740萬美元,與2022年第四季度的非公認會計準則營業利潤5,900萬美元相比減少了3,160萬美元。
年度總亮點
•2023年收入為13.335億美元,與2022年的11.991億美元相比增長了11.2%。2023年的產品和服務收入為11.583億美元,與2022年的10.316億美元相比增長了12.3%。
•2023年毛利率為14.8%,與2022年的12.4%相比增長了2.4個百分點。
•2023年的非公認會計準則毛利率為25.8%,與2022年的23.0%相比增長了2.8個百分點。
•2023年的營業虧損為2.089億美元,與2022年的2.610億美元的營業虧損相比改善了5,210萬美元。
•2023年的非公認會計準則營業利潤為1,920萬美元,與2022年的非公認會計準則營業虧損3,350萬美元相比增長了5,270萬美元。
Bloom Energy創始人、董事長兼首席執行官KR Sridhar表示:“在布魯姆能源,我們對卓越運營和創新的不懈關注幫助我們在2023年實現了創紀錄的一年收入。”“為了滿足從數據中心到工業應用等各行各業對快速、高效、清潔能源不斷增長的需求,我們繼續開發和商業化創新的新產品,包括2023年宣佈的熱電聯產系統,以及本週宣佈的Be Flexible load folload folload folload™ 產品。我們期待在2024年及以後在這一勢頭的基礎上再接再厲。”
Bloom Energy總裁兼首席財務官格雷格·卡梅倫補充説:“今年,我們實現了創紀錄的收入和正的非公認會計準則營業收入,達到了關鍵的里程碑。我們將繼續在整個公司執行任務,我對Bloom的未來仍然感到興奮。過去四年是一段了不起的職業旅程,我為我們能夠取得的成就感到自豪。”
首席財務官過渡
布魯姆今天宣佈,總裁兼首席財務官格雷格·卡梅倫已通知該公司,他打算離職。該公司已聘請考德威爾合夥人來尋找填補首席財務官職位的候選人。卡梅倫的離職不是由於在與公司運營、政策或做法有關的任何問題上與公司發生任何分歧的結果。
關鍵財務指標摘要
GAAP 損益表摘要
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(000美元),每股收益數據除外 | Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 |
收入 | 356,917 | | 400,268 | | 462,577 | | 1,333,470 | | 1,199,125 | |
收入成本 | 264,526 | | 405,482 | | 391,199 | | 1,135,676 | | 1,050,837 | |
毛利(虧損) | 92,391 | | (5,214) | | 71,377 | | 197,794 | | 148,288 | |
毛利率 | 25.9 | % | (1.3) | % | 15.4 | % | 14.8 | % | 12.4 | % |
運營費用 | 79,452 | | 98,494 | | 111,945 | | 406,701 | | 409,280 | |
經營(虧損)利潤 | 12,939 | | (103,708) | | (40,568) | | (208,907) | | (260,992) | |
營業利潤率 | 3.6% | (25.9)% | (8.8)% | (15.7)% | (21.8)% |
非營業費用 | 8,428 | | 65,291 | | 6,604 | | 93,209 | | 40,416 | |
普通股股東的淨(虧損)利潤 | 4,511 | | (168,999) | | (47,172) | | (302,116) | | (301,408) | |
GAAP 每股收益,基本值 | $ | 0.02 | | $ | (0.80) | | $ | (0.23) | | $ | (1.42) | | $ | (1.62) | |
GAAP 每股收益,攤薄後 | $ | 0.02 | | $ | (0.80) | | $ | (0.23) | | $ | (1.42) | | $ | (1.62) | |
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非公認會計準則財務信息摘要1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(000美元),每股收益數據除外 | Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 | |
收入 | 356,917 | | 400,268 | | 462,577 | | 1,333,470 | | 1,199,125 | | |
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收入成本 | 259,138 | | 273,888 | | 321,823 | | 989,464 | | 923,052 | | |
毛利 | 97,779 | | 126,380 | | 140,754 | | 344,006 | | 276,073 | | |
毛利率 | 27.4% | 31.6% | 30.4% | 25.8% | 23.0% | |
運營費用 | 70,368 | | 74,580 | | 81,722 | | 324,825 | | 309,542 | | |
營業利潤(虧損) | 27,411 | | 51,800 | | 59,032 | | 19,181 | | (33,469) | | |
營業利潤率 | 7.7% | 12.9% | 12.8% | 1.4% | (2.8)% | |
調整後 EBITDA | 39,760 | | 66,415 | | 74,458 | | 81,791 | | 30,139 | | |
非公認會計準則每股收益,基本值 | $ | 0.09 | | $ | 0.20 | | $ | 0.27 | | $ | (0.10) | | $ | (0.41) | | |
非公認會計準則每股收益,攤薄 | $ | 0.07 | | $ | 0.15 | | $ | 0.22 | | $ | (0.10) | | $ | (0.41) | | |
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1.本新聞稿末尾提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的詳細對賬情況
外表
布魯姆提供了2024年全年展望:
•收入:14-16億美元
•非公認會計準則毛利率:約 28%
•非公認會計準則營業收入:7500萬至1億美元
電話會議詳情
Bloom將於今天,即2024年2月15日太平洋時間下午2點(美國東部時間下午5點)主持電話會議,討論其財務業績。要參與實時通話,分析師和投資者可以撥打免費撥入號碼:+1(888)330-2443和電話撥入號碼+1(240)789-2728。會議 ID 為 4781037。我們網站 https://investor.bloomenergy.com/ 的 “投資者關係” 部分也將同時進行網絡直播。網絡直播結束後,Bloom的網站上將提供存檔版本,為期一年。電話會議結束後的一週內將通過電話重播,撥打+1 (800) 770-2030或+1 (647) 362 9199,然後輸入密碼4781037。
非公認會計準則財務指標的使用
本新聞稿包括美國證券交易委員會(SEC)規章制度所定義的某些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標是對根據美國公認會計原則編制的財務業績指標的補充,不能替代或優於這些衡量標準。使用這些非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP等值指標相比存在許多限制。例如,其他公司可能以不同的方式計算非公認會計準則財務指標,或者可能使用其他指標來評估其業績,所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。布魯姆敦促您審查其非公認會計準則財務指標與本新聞稿中列出的最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。關於Bloom對其2024年展望的預期,由於股票薪酬支出等對賬項目的不確定性和潛在的可變性,Bloom無法在沒有不合理的努力的情況下提供非公認會計準則毛利率和非公認會計準則營業收入指標與相應GAAP指標的量化對賬。對賬項目的重大變更可能會對未來的GAAP業績產生重大影響,因此,我們認為,提供的任何對賬都意味着一定程度的精確性,可能會使投資者感到困惑或誤導。
關於布魯姆能源
Bloom Energy使企業和社區能夠負責任地管理自己的能源。該公司用於分佈式電力和氫氣發電的領先固體氧化物平臺正在改變能源的未來。財富100強公司將Bloom Energy視為值得信賴的合作伙伴,以提供當今的低碳能源和實現淨零的未來。欲瞭解更多信息,請訪問 www.bloomenergy.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包含某些前瞻性陳述,這些陳述受1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款的約束。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將” 和 “將” 等詞語或與布魯姆的預期、戰略、優先事項、計劃或意圖相關的類似術語或表達。這些前瞻性陳述包括但不限於布魯姆對以下方面的預期:創新和解決方案;客户對布魯姆產品的反應;布魯姆的流動性狀況;對能源解決方案的市場需求;以及布魯姆對2024年的收入和盈利能力展望。請讀者注意,這些前瞻性陳述只是預測,可能與未來的實際事件或結果存在重大差異,原因有很多,包括但不限於:布魯姆有限的運營歷史;分佈式發電市場的新興性質和快速變化的市場趨勢;布魯姆過去蒙受的重大損失;Bloom能源服務器的鉅額前期成本和Bloom為其產品獲得融資的能力;Bloom推動成本削減的能力以及成功緩解應對潛在的價格上漲;Bloom償還現有債務的能力;Bloom在新市場取得成功的能力;Bloom Energy Server在客户想要的燃料來源上運行的能力;與SK ecoplant的戰略合作伙伴關係在美國和國際市場的成功;氫市場(包括韓國市場)生態系統的時機和發展;韓國市場的持續激勵措施;適應新的政府競標程序韓國市場;採用氫氣作為固定發電的時間和步伐;製造缺陷的風險;布魯姆對其能源服務器使用壽命的估計的準確性;新產品的開發和推出或現有產品的更新出現延遲;Bloom獲得合作伙伴以將其電解槽和碳捕集產品商業化的能力;供應限制;返利、税收抵免和其他税收優惠的可用性;監管格局的變化;布魯姆對有限數量的依賴顧客的數量;Bloom 的篇幅很長銷售和安裝週期、施工、公用事業互聯以及與安裝其能源服務器相關的其他延誤和成本超支,包括分銷商的庫存;商業和經濟狀況以及商業和工業能源市場的增長趨勢;全球宏觀經濟狀況,包括利率上升、經濟衰退擔憂和通貨膨脹壓力,或地緣政治事件或衝突;整體發電市場;管理過渡;布魯姆保護其知識產權的能力;以及其他風險以及布魯姆在美國證券交易委員會文件中不時詳述的不確定性。有關可能影響布魯姆業務的潛在因素的更多信息,請參閲布魯姆向美國證券交易委員會提交的定期報告,包括我們於2023年2月21日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告,以及我們於2023年5月9日、2023年8月3日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日、2023年6月30日和2023年9月30日的季度10-Q表季度報告,以及分別為2023年11月8日,以及隨後不時向美國證券交易委員會提交或向美國證券交易委員會提供的報告。這些報告可在布魯姆的網站www.bloomenergy.com和美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。Bloom沒有義務更新任何此類前瞻性陳述,目前也不打算更新任何此類前瞻性陳述。
布魯姆網站investor.bloomenergy.com的投資者關係部分包含有關布魯姆能源的大量信息,包括為投資者提供的財務和其他信息。隨着信息的更新和新信息的發佈,Bloom鼓勵投資者不時訪問該網站。
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投資者關係: 埃德·瓦列霍 布魯姆能量 +1 (267) 370-9717 | 媒體: 阿曼達·鬆 布魯姆能量 press@bloomenergy.com |
合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
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| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金及現金等價物1 | | $ | 664,593 | | | $ | 348,498 | |
限制性現金1 | | 46,821 | | | 51,515 | |
應收賬款減去截至2023年12月31日的119美元的信貸損失準備金和截至2022年12月31日的119美元的信貸損失備抵21,2 | | 340,740 | | | 250,995 | |
合同資產3 | | 41,366 | | | 46,727 | |
庫存1 | | 502,515 | | | 268,394 | |
遞延收入成本4 | | 45,984 | | | 46,191 | |
預付費用和其他流動資產1、5 | | 51,148 | | | 43,643 | |
流動資產總額 | | 1,693,167 | | | 1,055,963 | |
不動產、廠房和設備,淨額1 | | 493,352 | | | 600,414 | |
經營租賃使用權資產1、6 | | 139,732 | | | 126,955 | |
限制性現金1 | | 33,764 | | | 118,353 | |
收入的遞延成本 | | 3,454 | | | 4,737 | |
其他長期資產1、7 | | 50,208 | | | 40,205 | |
總資產 | | $ | 2,413,677 | | | $ | 1,946,627 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款1、8 | | $ | 132,078 | | | $ | 161,770 | |
應計保修 | | 19,326 | | | 17,332 | |
應計費用和其他流動負債1、9 | | 130,879 | | | 144,183 | |
遞延收入和客户存款1, 10 | | 128,922 | | | 159,048 | |
經營租賃負債1、11 | | 20,245 | | | 16,227 | |
融資義務 | | 38,972 | | | 17,363 | |
追索權債務 | | — | | | 12,716 | |
無追索權債務1 | | — | | | 13,307 | |
流動負債總額 | | 470,422 | | | 541,946 | |
遞延收入和客户存款1、12 | | 19,140 | | | 56,392 | |
經營租賃負債1、13 | | 141,939 | | | 132,363 | |
融資義務 | | 405,824 | | | 442,063 | |
追索權債務 | | 842,006 | | | 273,076 | |
無追索權債務1、14 | | 4,627 | | | 112,480 | |
其他長期負債 | | 9,049 | | | 9,491 | |
負債總額 | | $ | 1,893,007 | | | $ | 1,567,811 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
承付款和意外開支 | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股:面值0.0001美元;A類股票——已授權6億股,以及224,717,533股和189,864,722股已發行和流通股以及B類股票——已授權6億股,截至2023年12月31日和2022年12月31日分別未發行和流通股15,799,968股。 | | 21 | | | 20 | |
額外的實收資本 | | 4,370,343 | | | 3,906,491 | |
累計其他綜合虧損 | | (1,687) | | | (1,251) | |
累計赤字 | | (3,866,599) | | | (3,564,483) | |
歸屬於普通股股東的總權益 | | 502,078 | | | 340,777 | |
非控股權益 | | 18,592 | | | 38,039 | |
股東權益總額 | | $ | 520,670 | | | $ | 378,816 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,413,677 | | | $ | 1,946,627 | |
1 我們有與PPA V相關的可變利益實體,在大韓民國有一家合資企業,它們佔這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額的一部分。
2023年8月,由於PPA V能源服務器再供電,我們出售了PPA V,因此,截至2023年12月31日,這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額不包括PPA V餘額。
2 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日分別來自關聯方的2.620億美元和430萬美元的款項。
3 包括截至2023年12月31日來自關聯方的690萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
4 包括截至2023年12月31日來自關聯方的90萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
5 包括截至2023年12月31日來自關聯方的230萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
6 包括截至2023年12月31日來自關聯方的200萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
7 包括截至2023年12月31日來自關聯方的910萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
8 包括截至2023年12月31日來自關聯方的10萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
9 包括截至2023年12月31日來自關聯方的340萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
10 包括截至2023年12月31日來自關聯方的170萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
11 包括截至2023年12月31日來自關聯方的40萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
12 包括截至2023年12月31日來自關聯方的670萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
13 包括截至2023年12月31日來自關聯方的160萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
14 包括截至2023年12月31日來自關聯方的460萬美元款項。截至2022年12月31日,沒有相應的關聯方金額。
合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4'23 | | Q3'23 | | Q4'22 | | FY 23 | | 22 財年 |
| | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 261,819 | | | $ | 304,976 | | | $ | 360,249 | | | $ | 975,245 | | | $ | 880,664 | |
安裝 | | 26,033 | | | 21,916 | | | 43,156 | | | 92,796 | | | 92,120 | |
服務 | | 52,569 | | | 47,535 | | | 39,942 | | | 183,065 | | | 150,954 | |
電力 | | 16,496 | | | 25,841 | | | 19,230 | | | 82,364 | | | 75,387 | |
總收入1 | | 356,917 | | | 400,268 | | | 462,577 | | | 1,333,470 | | | 1,199,125 | |
收入成本: | | | | | | | | | | |
產品 | | 172,514 | | | 182,832 | | | 222,841 | | | 630,105 | | | 616,178 | |
安裝 | | 27,854 | | | 25,902 | | | 46,275 | | | 105,735 | | | 104,111 | |
服務 | | 55,050 | | | 57,370 | | | 43,845 | | | 220,927 | | | 168,491 | |
電力 | | 9,108 | | | 139,378 | | | 78,238 | | | 178,909 | | | 162,057 | |
總收入成本2 | | 264,526 | | | 405,482 | | | 391,199 | | | 1,135,676 | | | 1,050,837 | |
毛利(虧損) | | 92,391 | | | (5,214) | | | 71,377 | | | 197,794 | | | 148,288 | |
運營費用: | | | | | | | | | | |
研究和開發 | | 33,556 | | | 35,126 | | | 38,320 | | | 155,865 | | | 150,606 | |
銷售和營銷 | | 16,026 | | | 20,002 | | | 25,850 | | | 89,961 | | | 90,934 | |
一般和行政3 | | 29,871 | | | 43,366 | | | 47,775 | | | 160,875 | | | 167,740 | |
運營費用總額 | | 79,452 | | | 98,494 | | | 111,945 | | | 406,701 | | | 409,280 | |
運營利潤(虧損) | | 12,939 | | | (103,708) | | | (40,568) | | | (208,907) | | | (260,992) | |
利息收入 | | 6,114 | | | 7,419 | | | 2,523 | | | 19,885 | | | 3,887 | |
利息支出4 | | (14,563) | | | (68,037) | | | (12,493) | | | (108,299) | | | (53,493) | |
其他(支出)收入,淨額 | | 867 | | | (1,577) | | | 4,743 | | | (2,793) | | | 4,998 | |
債務消滅造成的損失 | | — | | | (1,415) | | | (4,723) | | | (4,288) | | | (8,955) | |
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益 | | (428) | | | (114) | | | (56) | | | (1,641) | | | 566 | |
所得税前(虧損)利潤 | | 4,930 | | | (167,432) | | | (50,574) | | | (306,043) | | | (313,989) | |
所得税準備金 | | 811 | | | 646 | | | 209 | | | 1,894 | | | 1,097 | |
淨(虧損)利潤 | | 4,117 | | | (168,078) | | | (50,783) | | | (307,937) | | | (315,086) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨(虧損)收益 | | (394) | | | 921 | | | (3,611) | | | (5,821) | | | (13,378) | |
歸屬於普通股股東的淨(虧損)收益 | | 4,511 | | | (168,999) | | | (47,172) | | | (302,116) | | | (301,708) | |
減去:歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (300) | |
扣除歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的部分的淨(虧損)收益 | | $ | 4,511 | | | $ | (168,999) | | | $ | (47,172) | | | $ | (302,116) | | | $ | (301,408) | |
普通股股東可獲得的每股淨(虧損)收益,基本 | | $ | 0.02 | | | $ | (0.80) | | | $ | (0.23) | | | $ | (1.42) | | | $ | (1.62) | |
普通股股東可獲得的每股淨(虧損)收益,攤薄 | | $ | 0.02 | | | $ | (0.80) | | | $ | (0.23) | | | $ | (1.42) | | | $ | (1.62) | |
用於計算普通股股東每股淨虧損的加權平均份額,基本 | | 224,204 | | | 210,930 | | | 201,173 | | | 212,681 | | | 185,907 | |
用於計算普通股股東每股淨虧損的加權平均股票,攤薄後 | | 274,366 | | | 210,930 | | | 201,173 | | | 212,681 | | | 185,907 | |
| | | | | | | | | | |
1 包括截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月,分別為1.262億美元、1.257億美元和610萬美元的關聯方收入,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的4.872億美元和3,630萬美元。
2 包括截至2023年12月31日止年度10萬美元的關聯方收入成本。截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月,以及截至2022年12月31日的年度,沒有關聯方收入成本。
3 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,分別為20萬美元和20萬美元的關聯方一般和管理費用,以及截至2023年12月31日止年度的80萬美元。截至2022年12月31日的三個月和截至2022年12月31日的年度,沒有關聯方的一般和管理費用。
4 包括截至2023年12月31日止年度的10萬美元關聯方利息支出。截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月,以及截至2022年12月31日的年度,沒有關聯方利息支出。
合併現金流量表
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4'23 | | Q3'23 | | Q4'22 | | FY 23 | | 22 財年 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | | | | |
淨(虧損)收益 | | $ | 4,117 | | | $ | (168,078) | | | $ | (50,783) | | | $ | (307,937) | | | $ | (315,086) | |
為調節淨(虧損)收益與經營活動中使用的淨現金而進行的調整: | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 12,349 | | | 14,615 | | | 15,426 | | | 62,609 | | | 61,608 | |
非現金租賃費用 | | 9,079 | | | 8,356 | | | 2,002 | | | 33,619 | | | 20,155 | |
處置不動產、廠房和設備的損失(收益) | | 234 | | | (19) | | | 523 | | | 411 | | | — | |
衍生合約的重估 | | 428 | | | 114 | | | 56 | | | 1,641 | | | (9,583) | |
與PPA相關的資產減值 | | — | | | 130,088 | | | 68,714 | | | 130,088 | | | 113,514 | |
取消確認與SK生態工廠第二批結算相關的貸款承諾資產 | | — | | | 52,792 | | | — | | | 52,792 | | | — | |
股票薪酬支出 | | 7,320 | | | 21,315 | | | 30,799 | | | 84,480 | | | 112,259 | |
認股權證和債券發行成本的攤銷 | | 1,472 | | | 1,514 | | | 677 | | | 4,772 | | | 3,032 | |
債務消滅造成的損失 | | — | | | 1,415 | | | 4,723 | | | 4,288 | | | 8,955 | |
未實現的外幣匯兑損失(收益) | | (2,411) | | | 1,517 | | | (6,353) | | | 618 | | | (3,267) | |
其他 | | 404 | | | 23 | | | 45 | | | 450 | | | 3,532 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | | | | |
應收賬款1 | | (6,037) | | | 16,100 | | | (178,622) | | | (89,888) | | | (162,864) | |
合同資產2 | | 102,509 | | | (108,692) | | | (20,958) | | | 5,361 | | | (21,525) | |
庫存 | | (25,374) | | | (8,969) | | | (14,081) | | | (231,689) | | | (124,878) | |
遞延收入成本3 | | 17,569 | | | (8,370) | | | (15,426) | | | 1,655 | | | (24,282) | |
應收客户融資 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,510 | |
預付費用和其他資產4 | | 15,095 | | | (22,807) | | | (1,824) | | | (5,754) | | | (17,590) | |
其他長期資產5 | | (17,000) | | | 10,219 | | | (1,887) | | | (3,366) | | | (2,617) | |
經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | (8,922) | | | (8,432) | | | 854 | | | (32,801) | | | 3,016 | |
融資租賃負債 | | 104 | | | 171 | | | 397 | | | 1,011 | | | 896 | |
應付賬款6 | | (23,385) | | | (41,589) | | | 47,856 | | | (29,080) | | | 86,498 | |
應計保修 | | 2,789 | | | 1,631 | | | 3,989 | | | 1,994 | | | 5,586 | |
應計費用和其他負債7 | | 17,152 | | | 4,782 | | | 42,741 | | | (13,785) | | | 43,243 | |
遞延收入和客户存款8 | | 14,406 | | | (30,275) | | | 47,872 | | | (42,635) | | | 35,156 | |
其他長期負債 | | (65) | | | (590) | | | (11) | | | (1,385) | | | (9,991) | |
經營活動提供的(用於)淨現金 | | 121,833 | | | (133,169) | | | (23,271) | | | (372,531) | | | (191,723) | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (16,254) | | | (21,335) | | | (35,916) | | | (83,739) | | | (116,823) | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | | 11 | | | (22) | | | — | | | 14 | | | — | |
用於投資活動的淨現金 | | (16,243) | | | (21,357) | | | (35,916) | | | (83,725) | | | (116,823) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | | | | |
發行債務的收益9 | | 3,144 | | | — | | | — | | | 637,127 | | | — | |
支付債務發行成本 | | (197) | | | (3,711) | | | — | | | (19,736) | | | — | |
償還債務 | | — | | | (118,538) | | | (73,112) | | | (191,390) | | | (120,586) | |
與PPA IIIa和PPA IV債務相關的整體付款 | | — | | | — | | | (4,140) | | | — | | | (6,553) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4'23 | | Q3'23 | | Q4'22 | | FY 23 | | 22 財年 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | | | | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權 | | — | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | |
融資義務的收益 | | 2,291 | | | — | | | 3,261 | | | 4,993 | | | 3,261 | |
償還融資債務 | | (4,970) | | | (4,747) | | | (6,722) | | | (18,445) | | | (35,543) | |
非控股權益的分配和支付 | | — | | | (2,265) | | | (882) | | | (2,265) | | | (6,854) | |
發行普通股的收益 | | 942 | | | 6,745 | | | 129 | | | 16,945 | | | 15,279 | |
公開募股的收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 385,396 | |
支付公開發行費用 | | — | | | — | | | (368) | | | (35) | | | (13,775) | |
收購非控股權益 | | — | | | (6,864) | | | (12,000) | | | (6,864) | | | (12,000) | |
發行可贖回可轉換優先股的收益 | | — | | | — | | | — | | | 310,957 | | | — | |
支付與可贖回可轉換優先股相關的發行成本 | | (22) | | | — | | | — | | | (395) | | | — | |
來自非控股權益的出資 | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 2,815 | |
其他 | | — | | | (285) | | | (13) | | | — | | | (76) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | 1,188 | | | (129,665) | | | (93,847) | | | 683,349 | | | 211,364 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | 704 | | | (657) | | | 2,078 | | | (281) | | | 434 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | | 107,482 | | | (284,848) | | | (150,956) | | | 226,812 | | | (96,748) | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | | | | | | | |
期初 | | 637,696 | | | 922,544 | | | 669,322 | | | 518,366 | | | 615,114 | |
期末 | | $ | 745,178 | | | $ | 637,696 | | | $ | 518,366 | | | $ | 745,178 | | | $ | 518,366 | |
| | | | | | | | | | |
1 包括截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月,關聯方餘額分別變動1,420萬美元、2.419億美元和810萬美元,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的關聯方餘額分別為2.578億美元和10萬美元。
2 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動350萬美元和340萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額690萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
3 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動2,250萬美元和2340萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額90萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
4 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動760萬美元和990萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額230萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
5 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動710萬美元和200萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額910萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
6 包括截至2023年12月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度關聯方餘額10萬美元的變化。截至2023年9月30日、2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯方餘額。
7 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動230萬美元和570萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額340萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
8 包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的三個月,關聯方餘額分別變動270萬美元和1,110萬美元,以及截至2023年12月31日止年度的關聯方餘額840萬美元。截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯關聯方餘額。
9 包括截至2023年12月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度關聯方餘額460萬美元的變動。截至2023年9月30日、2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日,沒有關聯方餘額。
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
(以千計,百分比除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 |
GAAP 收入 | 356,917 | | 400,268 | | 462,577 | | 1,333,470 | | 1,199,125 | |
GAAP 銷售成本 | 264,526 | | 405,482 | | 391,199 | | 1,135,676 | | 1,050,837 | |
GAAP 毛利(虧損) | 92,391 | | (5,214) | | 71,377 | | 197,794 | | 148,288 | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
股票薪酬支出 | 2,693 | | 5,581 | | 5,346 | | 17,504 | | 18,955 | |
減值費用(PPA V、PPA IV、PPA IIIa) | — | | 123,700 | | 64,030 | | 123,700 | | 108,830 | |
重組費用 | 2,695 | | 725 | | — | | 3,420 | | — | |
PPA V 銷售財產税 | — | | 1,588 | | — | | 1,588 | | — | |
非公認會計準則毛利 | 97,779 | | 126,380 | | 140,754 | | 344,006 | | 276,073 | |
| | | | | |
GAAP 毛利率% | 25.9 | % | (1.3) | % | 15.4 | % | 14.8 | % | 12.4 | % |
非公認會計準則調整 | 1.5 | % | 32.9 | % | 15.0 | % | 11.0 | % | 10.7 | % |
非公認會計準則毛利率% | 27.4 | % | 31.6 | % | 30.4 | % | 25.8 | % | 23.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 |
GAAP(虧損)運營利潤 | 12,939 | | (103,708) | | (40,568) | | (208,907) | | (260,992) | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
股票薪酬支出 | 7,500 | | 21,564 | | 31,027 | | 87,095 | | 113,965 | |
減值費用(PPA V、PPA IV、PPA IIIa) | — | | 130,088 | | 68,535 | | 130,088 | | 113,335 | |
PPA V 銷售財產税 | — | | 1,588 | | — | | 1,588 | | — | |
重組費用 | 6,940 | | 2,226 | | — | | 9,166 | | — | |
收購的無形資產的攤銷 | 34 | | 42 | | 37 | | 151 | | 223 | |
非公認會計準則運營利潤(虧損) | 27,411 | | 51,800 | | 59,032 | | 19,181 | | (33,469) | |
| | | | | |
GAAP 營業利潤率% | 3.6 | % | (25.9) | % | (8.8) | % | (15.7) | % | (21.8) | % |
非公認會計準則調整 | 4.1 | % | 38.9 | % | 21.5 | % | 17.1 | % | 19.0 | % |
非公認會計準則營業利潤率% | 7.7 | % | 12.9 | % | 12.8 | % | 1.4 | % | (2.8) | % |
公認會計準則淨利潤(虧損)與非公認會計準則淨利潤(虧損)的對賬以及非公認會計準則每股淨利潤(虧損)(EPS)的計算
(未經審計)
(以千計,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 |
普通股股東的淨(虧損)利潤 | 4,511 | | (168,999) | | (47,172) | | (302,116) | | (301,408) | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
| | | | | |
加回:非控股權益的(虧損)收益 | (394) | | 921 | | (3,611) | | (5,821) | | (13,678) | |
衍生負債虧損(收益) | 428 | | 114 | | 56 | | 1,641 | | (566) | |
減值費用(PPA V、PPA IV、PPA IIIa) | — | | 130,088 | | 68,535 | | 130,088 | | 113,335 | |
中國合資投資虧損 | — | | — | | — | | — | | 1,446 | |
債務消滅造成的損失 | — | | 1,415 | | 4,723 | | 4,288 | | 8,955 | |
收購的無形資產的攤銷 | 34 | | 42 | | 37 | | 151 | | 223 | |
重組費用 | 6,940 | | 2,226 | | — | | 9,166 | | — | |
PPA V 銷售財產税 | — | | 1,588 | | — | | 1,588 | | — | |
商譽減值 | — | | — | | — | | — | | 2,000 | |
SK 貸款承諾的利息支出 | — | | 52,792 | | — | | 52,792 | | — | |
股票薪酬支出 | 7,500 | | 21,564 | | 31,027 | | 87,095 | | 113,965 | |
其他損失 | 403 | | — | | — | | 403 | | — | |
調整後的淨(虧損)利潤 | 19,421 | | 41,751 | | 53,596 | | (20,724) | | (75,728) | |
| | | | | |
調整後的每股淨(虧損)利潤(EPS),基本 | $ | 0.09 | | $ | 0.20 | | $ | 0.27 | | $ | (0.10) | | $ | (0.41) | |
調整後的每股淨(虧損)利潤(EPS),攤薄 | $ | 0.07 | | $ | 0.15 | | $ | 0.22 | | $ | (0.10) | | $ | (0.41) | |
歸屬於普通股、基本股的加權平均已發行股份 | 224,204 | | 210,930 | | 201,173 | | 212,681 | | 185,907 | |
歸屬於普通股的加權平均已發行股份,攤薄 | 274,366 | | 274,337 | | 238,775 | | 212,681 | | 185,907 | |
GAAP淨利潤(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4'23 | Q3'23 | Q4'22 | FY 23 | 22 財年 |
普通股股東的淨(虧損)利潤 | 4,511 | | (168,999) | | (47,172) | | (302,116) | | (301,408) | |
加回:非控股權益的(虧損)收益 | (394) | | 921 | | (3,611) | | (5,821) | | (13,678) | |
衍生負債虧損(收益) | 428 | | 114 | | 56 | | 1,641 | | (566) | |
減值費用(PPA V、PPA IV、PPA IIIa) | — | | 130,088 | | 68,535 | | 130,088 | | 113,335 | |
中國合資投資虧損 | — | | — | | — | | — | | 1,446 | |
債務消滅造成的損失 | — | | 1,415 | | 4,723 | | 4,288 | | 8,955 | |
收購的無形資產的攤銷 | 34 | | 42 | | 37 | | 151 | | 223 | |
重組費用 | 6,940 | | 2,226 | | — | | 9,166 | | — | |
PPA V 銷售財產税 | — | | 1,588 | | — | | 1,588 | | — | |
商譽減值 | — | | — | | — | | — | | 2,000 | |
SK 貸款承諾的利息支出 | — | | 52,792 | | — | | 52,792 | | — | |
股票薪酬支出 | 7,500 | | 21,564 | | 31,027 | | 87,095 | | 113,965 | |
其他損失 | 403 | | — | | — | | 403 | | — | |
調整後的淨(虧損)利潤 | 19,421 | | 41,751 | | 53,596 | | (20,724) | | (75,728) | |
| | | | | |
折舊和攤銷 | 12,349 | | 14,615 | | 15,426 | | 62,609 | | 61,608 | |
所得税準備金 | 811 | | 646 | | 209 | | 1,894 | | 1,097 | |
利息支出,其他費用,淨額 | 7,179 | | 9,403 | | 5,227 | | 38,012 | | 43,162 | |
調整後 EBITDA | 39,760 | | 66,415 | | 74,458 | | 81,791 | | 30,139 | |
非公認會計準則財務指標的使用
為了補充按公認會計準則列報的Bloom Energy合併財務報表信息,Bloom Energy提供的財務指標包括非公認會計準則毛利(虧損)、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤(虧損)、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則基本和攤薄後每股收益以及調整後的息税折舊攤銷前利潤。Bloom Energy還提供了非公認會計準則毛利率和非公認會計準則營業利潤率的預測。
這些非公認會計準則財務指標不是根據美國公認會計原則計算的,也不是作為其替代方案計算的。
•與非公認會計準則毛利(虧損)最直接可比的GAAP指標是毛利(虧損)。
•與非公認會計準則毛利率最直接可比的GAAP指標是毛利率。
•與非公認會計準則營業利潤(虧損)(非公認會計準則運營收益)最直接可比的GAAP指標是營業利潤(虧損)(運營收益)。
•與非公認會計準則營業利潤率最直接相比的GAAP指標是營業利潤率。
•與非公認會計準則淨收益最直接可比的GAAP指標是淨收益。
•與非公認會計準則攤薄後每股收益最直接可比的GAAP指標是攤薄後的每股收益。
•與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP指標是淨收益。
上述每種非公認會計準則財務指標與GAAP信息的對賬均包含在上表中或本新聞稿附帶材料的其他地方。
Bloom Energy使用的非公認會計準則財務指標的用途和經濟實質內容
非公認會計準則毛利(虧損)和非公認會計準則毛利率的定義不包括與股票薪酬支出、PPA V、PPA IV和PPA IIIa相關的減值費用、重組費用和PPA V銷售財產税相關的費用。非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益包括淨收益或攤薄後的每股淨收益,不包括與股票薪酬支出、非控股權益(虧損)收益、衍生品負債虧損(收益)、PPA V、PPA IV和PPA IIIa重組相關減值費用、商譽減值、SK貸款承諾利息支出、重組費用、PPA V 銷售物業税、管理服務減值虧損相關的費用債務清償損失、中國合資企業投資損失和收購資產攤銷無形資產。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出的淨利潤(虧損)、所得税準備金、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、非控股權益(虧損)收益、衍生品負債虧損(收益)、PPA V. PPA IIV和PPA IIIa重組相關減值費用、商譽減值、SK貸款承諾的利息支出、重組費用、PPA V 銷售財產税、管理服務減值損失,債務清償損失、中國合資企業投資損失和攤銷獲得的無形資產。Bloom Energy管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估Bloom Energy的歷史和潛在財務業績,以及Bloom Energy相對於競爭對手的表現。Bloom Energy認為,將上述項目排除在這些非公認會計準則財務指標之外可以使Bloom Energy管理層更好地瞭解Bloom Energy的合併財務業績,因為管理層認為排除在外的項目並不能反映持續的經營業績。更具體地説,由於以下原因,Bloom Energy管理部門將上述所有項目排除在外:
•股票薪酬支出包括根據授予日這些獎勵的估計公允價值發放的股權獎勵。儘管股票薪酬是向員工提供的關鍵激勵措施,但Bloom Energy為了計算這些非公認會計準則指標而將這些費用排除在外,這主要是因為它們是非現金支出,這種排除有助於對Bloom Energy當前的經營業績進行更有意義的評估,並與其他時期的Bloom Energy的經營業績進行比較。
• 非控股權益(虧損)收益代表根據假設賬面價值清算(HLBV)方法對非控股權益的分配,與我們的Bloom Energy傳統PPA實體和在大韓民國的合資企業有關。
•衍生品負債的虧損(收益)是指對嵌入式衍生品公允價值的非現金調整。
•PPA V再供電相關減值費用是指重新通電後退役的舊服務器單元的非現金減值費用1.237億美元和不可收回的生產保險的非現金減值費用640萬美元。
•PPA IV再供電相關減值費用是指重新通電後退役的舊服務器單元的非現金減值費用6,400萬美元和不可收回的生產保險的非現金減值費用450萬美元。
•PPA IIia再供電相關的減值費用是指在重新供電後退役的舊服務器單元的非現金減值費用,金額為4,480萬美元。
•與2021年第二季度收購日本電氣相關的商譽減值。
•SK貸款承諾的利息支出是將我們的1,350萬股B系列可贖回可轉換優先股自動轉換為我們的A類普通股的結果。
•重組費用包括2023財年記錄的530萬美元遣散費、260萬美元的設施關閉成本以及130萬美元的其他重組費用。
•PPA V 與 PPA V 更換舊服務器單元相關的銷售財產税。
•2023財年第四季度我們的一項託管服務交易完成後產生的其他損失。
•與PPA V、PPA IV和PPA IIIa重組相關的債務清償損失。
•出售我們的股權後的中國合資投資損失。
•收購的無形資產的攤銷。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除折舊和攤銷費用的調整後淨收益(虧損)、所得税準備金、利息支出(收入)、其他支出(收益),淨額。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們業務的經營業績,但不包括我們認為不直接反映我們的核心業務且可能不代表我們經常性經營的明確項目。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “GAAP與非GAAP財務指標的對賬”、“GAAP淨虧損與非公認會計準則淨利潤(虧損)的對賬和非公認會計準則每股淨利潤(虧損)的計算” 以及 “GAAP淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬” 的表格,這些表格應與之前編制的財務報表一起閲讀根據公認會計原則。
與使用非公認會計準則財務指標相關的重大限制
這些非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮這些指標,也不能作為根據公認會計原則報告的Bloom Energy業績分析的替代品。依賴這些非公認會計準則財務指標的一些限制是:
•不包括在非公認會計準則毛利(虧損)中的股票薪酬支出、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營費用、非公認會計準則營業利潤(虧損)(非公認會計準則運營收益)、非公認會計準則營業利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益等項目可能會對等的GAAP收益指標產生重大影響。
•非控股權益的收益(虧損)和衍生品負債的虧損(收益)雖然不直接影響Bloom Energy的現金狀況,但代表某些資產和負債的價值損失(收益)。與該價值虧損(收益)相關的費用不包括在非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後的每股收益中,可能會對等的GAAP收益指標產生重大影響。
•其他公司的非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤(非公認會計準則運營收益)、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則攤薄每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法可能與Bloom Energy不同,這限制了這些指標用於比較目的的用處。
補償與使用非公認會計準則財務指標相關的限制
Bloom Energy主要依賴其公認會計準則業績,僅使用非公認會計準則財務指標作為補充,來彌補其使用非公認會計準則財務指標的侷限性。Bloom Energy還在本新聞稿和包括這些非公認會計準則財務指標的其他書面材料中提供了每項非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬情況,Bloom Energy鼓勵投資者仔細審查這些對賬。
非公認會計準則財務指標對投資者的用處
Bloom Energy認為,提供包括非公認會計準則毛利(虧損)、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤(虧損)(非公認會計準則運營收益)、非公認會計準則營業利潤(虧損)、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則攤薄每股收益等財務指標,可以使投資者更清楚地瞭解布魯姆能源管理在其財務和運營決策中使用的信息,並允許投資者通過 “透過” 管理層的眼光來看待布魯姆能源的業績。Bloom Energy進一步認為,更好地提供這些信息使Bloom Energy的投資者能夠了解Bloom Energy的經營業績,並評估Bloom Energy管理層用於評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。披露這些非公認會計準則財務指標還有助於將Bloom Energy的經營業績與Bloom Energy所在行業的其他公司的業績進行比較,後者使用可能以類似方式計算的非公認會計準則財務指標來補充其GAAP業績。