美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期_______至_______
委託文檔號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(
(註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼和電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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各交易所名稱 在其上註冊的 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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加速文件管理器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)：是☐不是
截至2023年11月2日，有
IONQ，INC.
Form 10-Q季度報告
目錄
第1部分-財務信息 |
1 |
|
第1項。 |
未經審計的財務報表 |
1 |
|
截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
1 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 |
2 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面虧損報表 |
3 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月股東權益變動簡明綜合報表 |
4 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 |
6 |
|
簡明合併財務報表附註 |
7 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
28 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
38 |
第四項。 |
控制和程序 |
38 |
第二部分--其他資料 |
39 |
|
第1項。 |
法律訴訟 |
39 |
第1A項。 |
風險因素 |
40 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
71 |
第三項。 |
高級證券違約 |
71 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
71 |
第五項。 |
其他信息 |
71 |
第六項。 |
陳列品 |
72 |
簽名 |
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在那裏您可以找到更多信息
投資者和其他人應注意，我們通過投資者關係網站Investors.ionq.com、新聞稿、提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件以及公開電話會議和網絡廣播，向投資者發佈重要的財務信息。我們還使用IonQ的博客和以下社交媒體渠道作為披露有關公司、我們的產品和服務、我們計劃的財務和其他公告以及出席即將到來的投資者和行業會議的信息以及其他事項的手段。這符合我們在FD法規下的披露義務：
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第1部分-財務L信息
項目1.未經審計的財務AL報表
IonQ，Inc.
精簡整合ED資產負債表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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長期投資 |
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財產和設備，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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無形資產，淨額 |
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商譽 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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未賺取收入 |
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股票期權提前行使負債的流動部分 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債，扣除當期部分 |
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未賺取收入，扣除當期部分 |
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股票期權提前行權負債，扣除當期部分 |
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認股權證負債 |
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其他非流動負債 |
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總負債 |
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(見附註8) |
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股東權益： |
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普通股$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1
IonQ，Inc.
精簡彙總狀態運營要素
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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成本和支出： |
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收入成本(不包括折舊和攤銷) |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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折舊及攤銷 |
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總運營成本和費用 |
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運營虧損 |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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利息收入，淨額 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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所得税收益前虧損 |
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所得税費用 |
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淨虧損 |
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) |
普通股股東每股淨虧損- |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
用於計算每股淨虧損的加權平均股份 |
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||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
IonQ，Inc.
精簡彙總狀態全面損失的企業
(未經審計)
(單位：千)
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截至三個月 |
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|
九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨虧損 |
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( |
) |
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$ |
( |
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( |
) |
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) |
扣除重新分類調整後的其他全面收益(虧損)： |
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可供出售證券未實現收益(虧損)變動淨額 |
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貨幣換算調整 |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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全面損失總額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
IonQ，Inc.
簡明合併報表或F股東權益變動
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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|
其他 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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平衡，2023年6月30日 |
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淨虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他全面收益(虧損) |
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— |
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行使的股票期權 |
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受限制普通股的歸屬 |
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從公司發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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已行使認股權證 |
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平衡，2023年9月30日 |
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( |
) |
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( |
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$ |
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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||||||
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普通股 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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平衡，2022年6月30日 |
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( |
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淨虧損 |
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— |
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( |
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其他全面收益(虧損) |
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( |
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行使的股票期權 |
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受限制普通股的歸屬 |
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從公司發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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已行使認股權證 |
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平衡，2022年9月30日 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
IonQ，Inc.
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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平衡，2022年12月31日 |
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( |
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( |
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淨虧損 |
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( |
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( |
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其他全面收益(虧損) |
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行使的股票期權 |
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受限制普通股的歸屬 |
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從公司發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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已行使認股權證 |
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平衡，2023年9月30日 |
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$ |
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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平衡，2021年12月31日 |
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淨虧損 |
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其他全面收益(虧損) |
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行使的股票期權 |
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受限制普通股的歸屬 |
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從公司發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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已行使認股權證 |
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平衡，2022年9月30日 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
IonQ，Inc.
精簡彙總狀態現金流項目
(未經審計)
(單位：千)
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動的現金流： |
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淨虧損 |
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對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
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折舊及攤銷 |
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非現金研發安排 |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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攤銷溢價和增加可供出售證券的折扣 |
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其他，淨額 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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未賺取收入 |
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其他資產和負債 |
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用於經營活動的現金淨額 |
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投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備 |
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資本化的軟件開發成本 |
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無形資產購置成本 |
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購買可供出售的證券 |
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可供出售證券的到期日和銷售情況 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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行使股票期權所得收益 |
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其他融資，淨額 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金淨變化 |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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非現金投資和融資交易的補充披露 |
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應付賬款和應計費用中的財產和設備購置 |
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應付賬款和應計費用中的無形資產購買 |
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經營性租賃--須承擔租賃責任的使用權資產 |
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權證負債在行使時的非現金重新分類為權益 |
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以限制性股票單位結算的紅利 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
IonQ，Inc.
關於簡明綜合的註記財務報表
(未經審計)
1.業務描述
IonQ，Inc.(“IonQ”或“公司”)，前身為DMY Technology Group，Inc.III(“DMY”)，於2020年9月在特拉華州註冊成立，是一家特殊目的收購公司，目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。IonQ Quantum，Inc.(前身為IonQ，Inc.，在此稱為“Legacy IonQ”)於2015年9月在特拉華州註冊成立，總部位於馬裏蘭州大學公園。
2021年3月7日，Legacy IonQ與DMY和DMY的直接全資子公司Ion Trap Acquisition Inc.(“Merge Sub”)簽訂了合併協議和計劃(“合併協議”)。根據合併協議，於2021年9月30日，合併附屬公司與Legacy IonQ合併並併入Legacy IonQ，而Legacy IonQ在合併後繼續作為尚存的法團，成為DMY的全資附屬公司，而合併附屬公司的獨立法人地位已終止(“業務合併”)。與業務合併相適應，DMY更名為IonQ，Inc.，Legacy IonQ更名為IonQ Quantum，Inc.
除非另有説明，本季度報告中提及的10-Q表格中的“公司”和“IonQ”指的是IonQ，Inc.在業務合併後的合併業務。“DMY”指的是在業務合併完成之前的公司，“Legacy IonQ”指的是在業務合併完成之前的IonQ，Inc.。
IonQ從事量子計算，開發通用量子計算系統，旨在解決世界上一些最複雜的問題，並使商業、社會和地球變得更好。為了操作量子計算系統，該公司開發了定製硬件、定製固件和操作系統來協調量子計算機。
業務合併
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，就財務會計及報告而言，合併協議中的合法收購人為DMY，而Legacy IonQ為會計收購人，合併被視為“反向資本重組”(即涉及DMY就Legacy IonQ的股票發行股票的資本交易)。
就會計目的而言，業務合併被視為相當於Legacy IonQ為DMY的淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。DMY的淨資產按歷史成本列報，並未記錄商譽或其他無形資產。由於Legacy IonQ被視為業務合併中的會計收購人，因此Legacy IonQ的歷史財務報表是本公司完成業務合併後的歷史財務報表。因此，本報告所包括的簡明綜合財務報表反映：(I)業務合併前傳統IonQ的歷史經營業績；(Ii)DMY和傳統IonQ於2021年9月30日業務合併結束後的合併結果；以及(Iii)傳統IonQ按其歷史成本列賬的資產和負債。
根據適用於這些情況的指導方針，權益結構在所有比較期間都已追溯重述，以反映公司普通股的股數，$
細分市場報告
該公司的運營方式為
2.主要會計政策摘要
重大會計政策
公司的重要會計政策，在截至2022年12月31日的年度經審計財務報表中披露, 其附註載於本公司提交予證券公司的10-K表格年報(“年報”)內
7
和2023年3月30日，中國國家外匯交易委員會(“美國證券交易委員會”)。自提交申請之日起，除以下注明外，本公司的重大會計政策並無重大變動。
準備的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃根據財務會計準則委員會(“FASB”)所釐定的美國公認會計原則編制。此類簡明合併財務報表包括IonQ及其全資子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
未經審計的中期財務信息
根據美國證券交易委員會的規定，本季度報告中包含的中期簡明綜合財務報表為本公司編制，未經審計。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和規定予以精簡或省略。然而，公司認為，本季度報告中所披露的Form 10-Q表格符合1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第13(A)節對季度報告的要求，足以使所提供的信息不具誤導性。本文件所載中期簡明綜合財務報表反映管理層認為為公平列報中期財務狀況、經營業績及現金流量所需的所有調整(包括正常經常性調整)。這些中期簡明綜合財務報表應與年度報告中包括的截至2022年12月31日的年度財務報表及其附註一併閲讀。截至2023年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和簡明綜合全面虧損報表不一定表明截至2023年12月31日或以後的全年預期結果。所有提及2023年9月30日和2022年9月30日在簡明綜合財務報表附註中，未經審計。
新興成長型公司
本公司是一家新興的成長型公司，如2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所界定。根據《就業法案》，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法案》頒佈後發佈的新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。
本公司已選擇使用此延長過渡期以符合新的或經修訂的會計準則，該等準則對上市公司及私人公司具有不同的生效日期，直至(I)不再是新興成長型公司或(Ii)明確及不可撤銷地選擇退出《就業法案》所規定的延長過渡期，兩者以較早者為準。因此，本公司的簡明綜合財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
由於截至2023年6月30日，非關聯公司持有的公司普通股市值超過$
預算的使用
根據美國公認會計準則和美國證券交易委員會的規則和規定編制簡明綜合財務報表時，管理層需要做出影響這些簡明綜合財務報表及附註中報告金額的估計和假設。
重大估計和判斷是分析和計量項目所固有的，這些項目包括但不限於：收入確認、內部開發軟件和量子計算成本的資本化、長期資產的使用壽命、對業績和市場狀況獎勵的基於股票的補償、以及可供出售證券的公允價值。管理層的估計和假設基於歷史經驗、預期、預測和各種其他因素，這些因素被認為是符合
8
情況。由於作出估計所涉及的固有不確定性，未來期間報告的實際結果可能不同，並受到這些估計的變化的影響。
外幣
本公司的報告貨幣為美元。功能貨幣不是美元的子公司的財務報表按資產負債表日的有效匯率和各自期間的收入和費用的平均匯率換算。換算調整計入簡明綜合資產負債表的累計其他全面虧損。
若本公司以其附屬公司各自的功能貨幣以外的貨幣進行交易，本公司將面臨外幣風險。以子公司功能貨幣以外的貨幣計價的交易按交易發生時的匯率入賬。與這些項目相關的本公司簡明綜合資產負債表中記錄的金額的匯率變化將導致根據期末匯率計算的未實現外幣交易收益和虧損。本公司還記錄結算時已實現的外幣交易損益。將交易貨幣轉換為本位幣所產生的外幣交易收益和損失計入其他收入(費用)，淨額計入簡明綜合經營報表。
公允價值計量
本公司使用公允價值等級對某些資產和負債的公允價值進行評估。公允價值為退出價格，代表於計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債所收取的金額。公允價值是通過應用以下層次結構來估計的，該層次結構將用於計量公允價值的投入劃分為三個等級，並根據對公允價值計量具有重要意義的可用投入的最低等級進行分類：
本公司對公允價值計量的特定投入的重要性的評估需要判斷，並可能影響正在計量的資產和負債的估值及其在公允價值層次中的位置。
對於使用活躍市場報價計量的資產，總公允價值為每單位公佈市場價格乘以持有單位數量，不考慮交易成本。使用其他重大可見投入計量的資產和負債主要通過參考活躍市場上類似資產或負債的報價進行估值，並根據該資產或負債的任何具體條款進行調整。
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債包括財產和設備、無形資產和商譽。當這些項目被視為減值時，或在通過業務合併或資產收購獲得的初始確認時，公司將按公允價值確認這些項目。該等資產及負債的公允價值乃根據現有最佳資料以估值技術釐定，並可能包括報價市場價格、市場可比性及貼現現金流量模型。
由於屬短期性質，本公司簡明綜合財務報表所報告的賬面金額與現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計開支的公允價值相若。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括銀行現金、支票存款和貨幣市場基金。本公司將購買日期為三個月或以下的原始到期日的所有短期高流動性投資視為現金等價物。用於抵押信用證和公司信用卡的限制性現金計入壓縮綜合資產負債表中的其他非流動資產。該公司在正常業務過程中籤發信用證，包括租賃安排。截至2023年9月30日和2022年12月31日，信用證總額為$
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下表對簡明綜合資產負債表中所列現金和限制性現金與簡明綜合現金流量表中所列金額進行了核對(以千計)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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現金和現金等價物 |
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現金、現金等價物和限制現金合計 |
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應收賬款與信用損失準備
應收賬款不計息，指按發票總額向客户開出及當前應付的金額，以及與提供但尚未開具發票的服務收取對價的無條件權利有關的未開單金額。當公司有無條件的收款權利時，就記錄應收賬款。
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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應收帳款 |
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未開單應收賬款 |
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應收賬款總額 |
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管理層定期評估其應收賬款，並決定是否為信貸損失撥備。這一評估是基於管理層對過去事件的相關信息的評估，包括歷史經驗、當前狀況以及影響應收賬款可收回性的合理和可支持的預測。
《公司》做到了
材料和用品
材料和用品按平均成本列賬，並在簡明綜合資產負債表中計入預付費用和其他流動資產。用於生產將在商業上獲得的量子計算系統的材料和用品在安裝時被資本化為財產和設備。用於維護、研究和開發工作或為客户合同服務的材料和用品在消耗時會產生費用。該公司資本化了$
投資
管理層根據管理層對此類投資的意圖，在購買時確定適當的投資分類。該公司主要投資於債務證券，並在購買時將其投資歸類為可供出售，如果這些投資可用於支持當前或未來的運營。這一分類在每個資產負債表日期重新評估。不被視為現金等價物的投資，自資產負債表日起剩餘合同到期日為一年或以下的投資被歸類為短期投資，而自資產負債表日起剩餘合同到期日大於一年的投資被歸類為長期投資。所有投資均按其估計公允價值入賬，任何未實現損益均記入累計其他綜合虧損。銷售和投資到期日的已實現損益根據具體的確認方法確定，並在簡明綜合經營報表中確認為其他收益(費用)、淨額。可供出售投資的應計應收利息計入簡明綜合資產負債表，計入預付費用和其他流動資產。截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計應收利息為#美元
本公司定期進行評估，以確定任何低於攤銷成本的投資的公允價值下降是否屬於信貸損失或減值。評估包括有關未實現虧損嚴重程度的定性和定量因素，以及公司持有投資直到預期復甦的能力和意圖。如果公允價值下降與信用風險惡化有關，則被視為信貸損失，或如果標的證券很可能會在其成本基礎全部收回之前出售，則被視為減值。信貸損失和減值是根據特定的確認方法確定的，並在簡明綜合經營報表中的其他收入(費用)淨額中報告。
10
財產和設備，淨額
財產和設備淨額按成本減去累計折舊計算。固定資產的歷史成本是指購置之日的成本。與建立量子計算系統相關的硬件和勞動力成本被資本化。維護量子計算系統的成本在發生時計入費用。
折舊是按資產的估計使用年限用直線法計算的。使用年限如下：
計算機設備和獲得的計算機軟件 |
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機器、設備、傢俱和固定裝置 |
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量子計算系統 |
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租賃權改進 |
自2022年10月1日起，該公司修訂了量子計算系統的會計使用年限，被確定為會計估計的變化，並正在前瞻性地應用。這一會計估計的變化對截至2023年9月30日的三個月或九個月並不重要。量子計算系統的估計使用壽命以前是
租契
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入經營租賃使用權(“ROU”)資產、當期經營租賃負債和經營租賃負債，扣除本公司簡明綜合資產負債表中的當期部分。截至2023年9月30日，本公司無融資租賃安排。本公司在租賃期內按直線原則確認其經營租賃的租賃費用。
該公司記錄了與其經營租賃相關的ROU資產和租賃負債。該公司的租賃組合主要由房地產租賃組成，這些租賃被計入經營租賃。本公司選擇了實際的權宜之計，不將所有租約的租賃和非租賃部分分開。
淨收益資產及租賃負債於租賃開始日根據未來最低租賃付款的現值確認，包括任何租賃優惠(如適用)對租賃期的影響。對租約的修改進行評估，以確定它代表的是租約修改還是單獨的合同。租約修訂於修訂生效日期起重新評估，採用基於生效日期所得資料的遞增借款利率。至於經修訂的租約，本公司亦會於修訂生效日期重新評估租約類別。
用於確定未來租賃付款現值的利率是本公司的遞增借款利率，因為本公司租賃中隱含的利率不容易確定。遞增借款利率估計為在類似條款和付款的抵押基礎上以及在租賃資產所在的經濟環境下接近利率。
本公司的租賃條款包括在合理確定本公司將行使該選擇權時延長或終止租約的期權項下的期限。本公司考慮基於合同的因素，如續期或終止的性質和條款，基於資產的因素，如資產的實際位置，以及基於實體的因素，如租賃資產對公司運營的重要性，以確定租賃期限。在確定ROU資產和租賃負債時，公司一般使用基本的不可撤銷租賃期。
內部開發的資本化軟件
資本化的內部開發軟件計入無形資產淨額，包括購買和開發內部使用軟件的成本，公司主要使用這些軟件向客户提供服務。購買和開發內部使用軟件的成本從初步項目階段完成之時起計入資本，並被認為很可能將用於執行預期功能，直至軟件投入使用以供其預期用途之時。在隨後的升級和增強軟件功能的努力中產生的任何成本也被資本化。一旦該軟件準備好用於其預期用途，這些成本將在軟件的估計使用壽命內以直線方式攤銷，估計使用壽命通常被評估為
11
長期資產減值準備
長期資產，例如物業及設備及其他長期資產，每當發生事件或情況變化顯示某項資產的賬面金額可能無法收回時，便會就減值進行審核。如果情況需要對長期資產或資產組進行可能的減值測試，本公司首先將該資產或資產組預期產生的未貼現現金流量與其賬面金額進行比較。如果長期資產或資產組的賬面金額無法按未貼現現金流量法收回，則在相關資產的賬面金額超過其公允價值的範圍內確認減值。
認股權證負債
該公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具於授出日按其公允價值入賬，然後於行使時或未行使認股權證的每個報告日期重新估值，並於簡明綜合經營報表中報告公允價值變動。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時進行評估。於業務合併中假設的DMY認股權證被分類為負債，並於每個報告期重新計量(如附註10所述)。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為其清算不會合理地預期需要使用流動資產或需要設立流動負債。
收入確認
該公司的收入來自提供對其量子計算即服務(“QCaaS”)的訪問、與量子計算系統上的聯合開發算法相關的諮詢服務、以及與專門的量子計算系統的設計、開發和建造以及相關服務相關的合同。本公司適用FASB會計準則更新(“ASU”)、與客户的合同收入(“ASC 606”)和所有相關適用指南的規定。ASC 606的核心原則是，實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額，其金額應反映實體預期有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。
為了支持這一核心原則，該公司採用了以下五個步驟：
該公司已經確定，其QCaaS合同代表着一項綜合的、隨時準備好的履行義務，即提供對其量子計算系統的訪問以及相關的維護和支持。交易價格可以包括根據其量子計算系統的使用情況收取的可變費用，或者在規定的訪問期限內提供的最低使用量的固定費用。固定費用安排還可包括可變部分，根據該部分，客户支付的使用費超過合同規定的最低合同額。該公司已確定，包含與共同開發量子計算算法相關的諮詢服務以及使用其量子計算系統運行此類算法的能力的合同代表着一種綜合的性能義務，隨着時間的推移，根據迄今產生的努力相對於總預期努力確認的收入將得到滿足。對於有固定交易價格的合同，固定費用是在公司諮詢服務合同的訪問期或相關進度衡量標準的基礎上以直線方式確認的。對於沒有固定費用的合同，在使用期間對可變使用費進行記賬和確認。
該公司的某些合同包含多項性能義務，最常見的是銷售專門的量子計算系統以及相關維護和支持的合同。此類合同還可能包括訪問公司的QCaaS。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。當合同中有多個履約義務時，公司根據其獨立的銷售價格為每個履約義務分配交易價格(如果有)。本公司根據產品或服務在類似情況下單獨銷售並向類似客户銷售時的可見價格確定獨立售價。當獨立售價因高度變動或不確定而未知時，本公司採用殘值法分配交易價格。
12
如果客户在公司執行工作時收到收益，如果客户在生產過程中控制資產(控制權的持續轉移)，或者如果為客户生產的產品沒有替代用途，並且公司有合同權利獲得迄今的績效付款，則履行義務隨着時間的推移而得到履行。收入按一段時間內履行的業績義務確認，其依據是迄今發生的努力相對於預期努力總額。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月，幾乎所有收入都是根據一段時間內的服務轉移確認的。在某個時間點確認的收入不是實質性的。在與雲服務提供商的協議中，雲服務提供商被視為客户，而IonQ與雲服務提供商的最終用户沒有任何合同關係。對於這些安排，收入按向雲服務提供商收取的金額確認，不反映對最終用户的任何加價。
本公司可以同時或幾乎同時與單一交易對手簽訂多份合同。當滿足以下一項或多項標準時，公司將合併合同並將其作為單一合同進行會計處理：(I)合同作為具有單一商業目標的一攬子合同進行談判；(Ii)在一份合同中支付的對價取決於另一份合同的價格或履行情況；以及(Iii)承諾的貨物或服務是單一履約義務。應付給客户的對價包括實體向客户支付或預期支付給客户的現金金額。對於包含應付給客户的對價的安排，公司使用判斷來確定該等付款是交易價格的降低還是向客户支付的獨特商品或服務的付款。
與QCaaS相關的浮動費用通常是一個月的欠費。客户還可以預付款項。如果存在ASC 606項下的合同，預付款將被記錄為合同負債，直到提供服務或履行義務並賺取收入。在接下來的12個月期間將確認的合同負債被歸類為流動負債，剩餘金額在公司簡明綜合資產負債表中歸類為非流動負債。
截至2023年9月30日，約$
下表彙總了年度未賺取收入的變化。截至二零二三年九月三十日止九個月（以千計）：
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總計 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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已確認收入 |
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新的延期，淨額 |
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截至2023年9月30日的餘額 |
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對於預先支付對價的合同安排，量子計算服務的轉讓由客户自行決定，因為客户選擇從合同開始之日起使用該服務。因此，預付對價並不是一個重要的融資組成部分。
從成本中確認的資產，以獲得合同
支付給員工和第三方的銷售佣金被認為是與客户簽訂合同的增量成本。這些成本在客户合同執行期間資本化，並作為與向客户轉讓貨物或服務相一致的費用攤銷。資本化成本在簡明合併資產負債表中計入預付費用和其他流動資產及其他非流動資產。運用實際權宜之計，如果資產的攤銷期限為一年或更短，公司將獲得合同的增量成本確認為發生時的費用。截至2023年9月30日和2022年12月31日，總資本化成本為
基於股票的薪酬
本公司根據授予日確定的股票獎勵的公允價值計量和記錄與股票獎勵相關的費用。本公司確認個人授予所需服務期間的股票補償費用，一般等於歸屬期間，並採用直線法確認股票補償。該公司採用布萊克-斯科爾斯-默頓(“布萊克-斯科爾斯”)期權定價模型來確定股票期權的估計公允價值。布萊克-斯科爾斯期權定價模型要求使用主觀假設，這些假設確定股票期權獎勵的公允價值，包括期權的預期期限、
13
標的普通股的價格波動性、無風險利率和普通股的預期股息收益率。用於確定股票期權公允價值的假設代表了管理層的最佳估計。這些估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。該公司在發生沒收時記錄沒收。
限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位的基於股票的補償成本是根據授予日公司普通股的公允價值計量的。在市場條件下，基於業績的限制性股票單位的公允價值在授予之日使用蒙特卡洛模擬模型進行估計。蒙特卡洛模擬模型需要使用主觀假設，這些假設確定這些獎勵的公允價值，包括價格波動性、合同條款、貼現率、無風險利率和普通股的預期股息收益率。用於確定限制性股票獎勵的公允價值的假設代表了管理層的最佳估計。這些估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。對於具有績效歸屬條件的獎勵，包括具有市場條件的獎勵，如果有可能達到績效條件，本公司將記錄基於股票的薪酬成本。如果業績條件得到滿足，即使不符合市場條件和獎勵不被授予，基於股票的薪酬成本也將被確認。於每一報告期內，本公司會重新評估達致業績條件的可能性，而因調整估計將予公佈的股份而產生的任何開支變動，將視作調整期間的累積追趕。
本公司根據估計支付給員工的估計款項，記錄激勵性薪酬負債的基於股票的薪酬支出，公司預計將通過授予限制性股票單位來清償債務。對於這些獎勵，基於股票的補償費用從服務開始之日開始計提，通常是在授予之日之前，直至必要的服務期結束。
為了衡量基於股票的薪酬支出，該公司獲得了第三方估值，以估計在企業合併之前授予的獎勵的普通股的公允價值。第三方估值採用與美國註冊會計師協會(“AICPA”)會計與估值指南--作為補償發行的私人持股公司股權證券估值--一致的方法、方法和假設編制。
信用風險的集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金、現金等價物、限制性現金、投資和貿易應收賬款。該公司保留其大部分現金、現金等價物、限制性現金和投資
該公司的應收賬款來自主要位於美國的客户。該公司對其客户的財務狀況進行定期評估，通常不要求其客户提供抵押品或其他擔保來支持應收賬款，並保留信貸損失準備金。從歷史上看，信貸損失並不嚴重。
重要客户是那些代表超過
每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。稀釋後每股收益的計算方法是淨收益(虧損)除以期內普通股的加權平均數，再加上期內已發行的普通股等價物。如果公司報告淨虧損，每股稀釋虧損的計算不包括稀釋普通股等價物的影響，因為它們的影響將是反稀釋的。
14
下表列出了普通股股東應佔每股基本虧損和攤薄虧損的計算方法(以千計，不包括股票和每股數據)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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分子： |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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普通股股東應佔淨虧損 |
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分母： |
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用於計算淨虧損的加權平均份額 |
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每股淨虧損可歸因於普通股 |
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在報告淨虧損的期間，反攤薄股票期權、未歸屬限制性股票單位、未歸屬普通股(包括未歸屬限制性普通股)和權證的影響不包括在內，每股攤薄虧損等於每股基本虧損。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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已發行普通股期權 |
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購買普通股的認股權證 |
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公開認股權證 |
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未歸屬的限制性股票單位 |
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未歸屬普通股 |
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總計 |
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最近採用的會計準則
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失，以及各種更新和改進。該準則包括後來發佈的修訂，要求按攤銷成本計量的金融資產，如應收賬款和某些其他金融資產，應根據過去事件的相關信息，包括歷史經驗、當前狀況和影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測，按預期收集的淨額列報。本公司於2023年第一季採用此準則，對簡明綜合財務報表及相關披露並無重大影響。
最近發佈的尚未採用的會計準則
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06、債務、可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和實體自有股權衍生工具和對衝合同(分主題815-40)，以及實體自有股權中可轉換工具和合同的會計處理。ASU通過取消當前美國GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。因此，更多的可轉換債務工具將作為單一負債工具報告，不會單獨核算嵌入的轉換功能。ASU取消了股權合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，這將允許更多股權合同有資格獲得例外。ASU還簡化了某些領域的稀釋後每股淨收益的計算。公司將在截至2023年12月31日的年度報告Form 10-K中追溯採用本指南，自2023年1月1日起生效，因為該公司將在該日被指定為大型加速申請者。該公司預計，採用這一指導意見不會對其綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
15
3.現金、現金等價物、限制性現金和投資
下表彙總了公司在簡明綜合資產負債表中記錄的現金、現金等價物、限制性現金和可供出售證券投資的未實現損益和估計公允價值(單位：千)：
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截至2023年9月30日 |
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截至2022年12月31日 |
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攤銷 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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估計數 |
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攤銷 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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估計數 |
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現金和貨幣市場基金 |
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商業票據 |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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現金總額，現金等價物， |
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與投資有關的未實現虧損主要是利率波動造成的。
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截至2023年9月30日 |
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少於12個月 |
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12個月或更長時間 |
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總計 |
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公允價值 |
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未實現總額 |
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公允價值 |
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未實現總額 |
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公允價值 |
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未實現總額 |
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商業票據 |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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總計 |
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有幾個
《公司》做到了
公司現金、現金等價物、限制性現金和可供出售證券投資的估計公允價值2023年9月30日按投資類別彙總並按合同到期日分類如下(以千為單位)：
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1年 |
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大於 |
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總計 |
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現金和貨幣市場基金 |
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商業票據 |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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總計 |
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16
4.公允價值計量
按公允價值經常性計量的公司金融資產和負債以及用於此類計量的投入水平如下(以千計)：
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公允價值截至 |
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2023年9月30日 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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資產 |
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現金、現金等價物和受限現金： |
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現金和貨幣市場基金(1) |
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美國政府和機構 |
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現金總額、現金等價物和限制性現金 |
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短期投資： |
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商業票據 |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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短期投資總額 |
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長期投資： |
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公司票據和債券 |
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美國政府和機構 |
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長期投資總額 |
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總資產 |
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負債 |
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公開認股權證 |
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公允價值截至 |
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2022年12月31日 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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資產 |
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現金、現金等價物和受限現金： |
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現金和貨幣市場基金(1) |
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現金總額、現金等價物和限制性現金 |
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短期投資： |
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商業票據 |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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短期投資總額 |
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長期投資： |
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公司票據和債券 |
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市政債券 |
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美國政府和機構 |
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長期投資總額 |
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總資產 |
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負債 |
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公開認股權證 |
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在本報告所述期間開始時確認來往於第1、2和3級的轉賬。在此期間，不同級別之間沒有轉移。2023年9月30日，認股權證的收市價為1美元。
17
5.財產和設備，淨額
財產和設備，淨額由以下部分組成(以千計)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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計算機設備和獲得的計算機軟件 |
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機器、設備、傢俱和固定裝置 |
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租賃權改進 |
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量子計算系統 |
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總財產和設備 |
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減去：累計折舊 |
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財產和設備合計(淨額) |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的折舊費用為
6.與馬裏蘭大學和杜克大學達成協議
獨家許可協議
本公司於二零一六年七月與馬裏蘭大學（“UMD”）及杜克大學（“杜克”）訂立獨家許可協議（“許可協議”）。該許可協議授予本公司對捕獲離子量子計算系統中使用的某些專利、專有技術和其他知識產權的獨家永久許可（“初始專利”）。授予本公司的許可對所有專利具有排他性（對其他類型的知識產權具有非排他性），但須受某些政府權利以及UMD和Duke以及其他非營利機構保留的權利的限制，以使用和實踐許可專利（定義見下文）和技術用於內部研究和其他非營利目的。作為初始專利的交換，UMD和杜克大學總共獲得了
於2021年2月1日，本公司與UMD籤立兩項許可協議修訂，授予額外知識產權的獨家許可權，以換取合共
獨家期權協議
本公司亦於二零一六年與UMD及Duke各自訂立獨家購股權協議（“購股權協議”），據此，於許可協議生效日期週年日，為期
2020年12月，公司修訂了與Duke的期權協議，根據這一修訂，公司發行了
由許可協議和期權協議衍生的許可專利的使用期為收購時剩餘的法定生命期。被許可專利的價值是基於普通股的公允價值，在每項協議生效日期和行使選擇權之日作為對價。該資產在被許可專利的使用期限內攤銷。
18
7.其他資產負債表賬目
應計費用由以下部分組成(以千計)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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應計薪金和其他薪金負債 |
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應計專業服務 |
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研發設備和服務應計負債 |
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應計費用-其他 |
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應計費用總額 |
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8.承付款和或有事項
保證和賠償
公司的商業服務通常保證以符合一般行業標準的方式執行，這些標準在正常使用和情況下合理適用，並與公司的文檔基本一致。
該公司的安排一般包括某些條款，用於在其產品或服務侵犯第三方知識產權時賠償客户的責任。截至目前，本公司並無因該等債務產生任何重大成本，亦未在隨附的簡明綜合財務報表中產生任何與該等債務有關的負債。
股東訴訟
2022年5月，公司的一名股東向美國馬裏蘭州地區法院提起了題為Leacock訴IonQ，Inc.等人的證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306(“Leacock訴訟”)，起訴公司和公司的某些現任高級管理人員。2022年6月，一名股東對該公司和該公司的某些現任高管(“IonQ被告”)提起了證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306-dlb，標題為Fisher訴IonQ，Inc.Leacock訴訟和Fisher訴訟已合併為一起訴訟，兩者均指控違反了交易法第10(B)節及其頒佈的規則10b-5和交易法第20(A)節，並尋求損害賠償。2022年9月，法院任命了主要原告和主要原告的律師，並命令主要原告提交一份合併的經修正的起訴書。合併後的修改後的申訴於2022年11月22日提交。作為合併修訂起訴書的一部分，本公司董事會的某些成員以及其他與DMY相關的被告(“其他被告”)已被增加為本案的被告。2023年2月7日，IonQ被告和其他被告各自提出動議，要求駁回合併後的修改後的申訴。2023年3月23日，主要原告對駁回動議提出了綜合反對意見。2023年4月26日，IonQ的被告和其他被告各自提交了一份答辯書，支持駁回動議。2023年9月29日，馬裏蘭州地區法院發佈命令，駁回原告對IonQ被告和其他被告的有偏見的索賠，並指示書記員結案。2023年10月26日，原告提出判決後救濟動議，尋求修改其合併的經修改的起訴書。IonQ對原告動議的迴應將於2023年11月9日到期，原告答辯將於2023年11月27日到期。IonQ的被告和其他被告都認為訴狀中的指控沒有根據，並打算積極為此事辯護。鑑於訴訟的不確定性、案件的初步階段以及(其中包括)等級認證和勝訴所必須滿足的法律標準，本公司無法合理估計關聯訴訟可能造成的損失或損失範圍(如果有的話)。
格拉特訴訟
2021年1月12日，DMY技術集團II，DMY贊助商II，LLC，DMY和DMY贊助商III，LLC(“贊助商”)接受了一項訴訟，在GTY科技控股公司(“GTY”)、DMY技術控股公司，DMY贊助商，LLC，DMY贊助商II，DMY和贊助商(統稱為“DMY被告”)和卡特·格拉特(“Glatt”)和船長Neck控股有限責任公司(“船長Neck”)之間的基本訴訟中，他們被列為反訴被告。這起基本訴訟由DMY科技集團有限公司和DMY贊助商有限責任公司提起，旨在尋求一項宣告性判決，即格拉特和機長Neck無權擁有DMY贊助商有限責任公司的成員單位，該公司是由DMY贊助商有限責任公司的聯合創始人兼前總裁和GTY首席財務官哈里·L·尤創建的，當時格拉特還在GTY工作。基本的訴訟包含因Glatt終止GTY的僱傭而產生的索賠，包括盜竊和挪用GTY的機密信息、違反合同、違反忠誠和受託義務以及轉換。作為對基本訴訟的迴應，格拉特增加了保薦人成員和DMY高級職員作為額外的反訴被告(與DMY被告格拉特和船長Neck統稱為反訴被告)，並增加了新成立的特殊目的收購公司Dune Acquisition Holdings LLC作為反索賠人，並主張對違約、欺詐性失實陳述、疏忽失實陳述、侵權幹擾商業關係、量子利益和不當得利的索賠。DMY和公司從未僱用過格拉特，也沒有與他保持任何商業協議。反訴
19
被告否認了針對他們的指控，並提出了駁回訴訟的動議。雖然這件事的結果不能確切地預測，這件事的最終解決對公司在隨後特定報告期的經營業績的影響尚不清楚，但管理層認為，這件事的解決不會對公司未來的綜合財務狀況、未來的經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
9.權證交易協議
2019年11月，在收入安排的同時，本公司訂立了一份合同，根據該合同，本公司同意向客户發行認股權證，以收購傳統IonQ系列B-1優先股的股份(“認股權證股份”)，但須受若干歸屬事件的規限。在業務合併結束時，這些可行使傳統IonQ系列B-1優先股的認股權證由本公司承擔，並轉換為購買普通股的認股權證。除合併協議特別規定外，認股權證股份將擁有與傳統IonQ認股權證協議所載相同的條款及遵守相同的條件(包括適用的歸屬條件)。自2023年9月30日起，該合同允許客户購買最多
由於認股權證股份是根據與客户的現有商業協議而發行的，認股權證股份的價值被確定為應付予客户的代價，因此被視為根據相應收入安排確認的收入的減少。
大致
10.認股權證法律責任
該公司假定
公開認股權證
可以行使公權證
普通股每股價格等於或超過$時認股權證的贖回
一旦認股權證可行使，本公司可贖回尚未發行的認股權證，以換取現金：
普通股每股價格等於或超過$時認股權證的贖回
一旦可行使認股權證，本公司可贖回尚未贖回的認股權證：
20
11.基於股票的薪酬
股權激勵計劃
本公司有2015年股權激勵計劃(“2015計劃”)，規定向某些高級管理人員、董事、員工、顧問和顧問授予基於股份的薪酬。於業務合併完成時，並無根據2015年計劃作出進一步獎勵，而2015年計劃下所有已發行的Legacy IonQ購股權均由本公司承擔。緊接業務合併前已發行及已發行的每份Legacy IonQ購股權已轉換為購買本公司普通股的期權，其等於(A)緊接業務合併前符合該Legacy IonQ股票期權協議的Legacy IonQ普通股股份數目與(B)行使價等於(I)該等Legacy IonQ購股權每股行使價除以(Ii)交換比率的交換比率的乘積。該等股票期權將繼續受2015年計劃及根據該計劃訂立的股票期權協議的條款所管限，直至行使該等尚未行使的期權或直至按其條款終止或到期為止。對於根據2015年計劃授予的獎勵，歸屬通常發生在至
2021年8月，公司董事會通過了2021年股權激勵計劃(“2021年計劃”)，該計劃隨後於2021年9月經公司股東批准，並於業務合併結束時生效。2021年計劃規定向員工、董事和顧問授予股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵(RSU)、績效獎勵和其他形式的獎勵。根據2021年計劃為發行保留的公司普通股數量自每年1月1日起自動增加，自2022年1月1日開始，一直持續到2031年1月1日。
在這兩個股權激勵計劃下，授予的所有期權的合同期限為
股票期權
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計授予日股票期權的公允價值。布萊克-斯科爾斯期權定價模型需要估計高度主觀的假設，這些假設會影響每個股票期權的公允價值。
預期波動率-由於該公司在2021年之前一直是私人持股，並且在完成業務合併之前其普通股公開市場的歷史有限，因此預期波動率是基於其行業同行、財務和市值數據中可比上市公司的平均歷史股價波動率。
預期期限-公司期權的預期期限代表基於股票的獎勵預期未償還的期間。
由於公司歷史數據有限，無法提供合理的估計預期期限的依據，因此本公司採用財務會計準則委員會和美國證券交易委員會允許的SAB Theme 14簡化方法計算預期期限，以估計其員工獎勵的預期期限。本公司若干購股權於授出日期前已開始歸屬，在此情況下，本公司使用授出日期的剩餘歸屬期限計算預期期限。
無風險利率-該公司通過使用合同到期日等於預期期限的活躍交易的通脹指數美國國債的收益率來估計其無風險利率。
股息率-該公司迄今尚未宣佈或支付股息，預計也不會宣佈股息。因此，股息收益率估計為零。
21
標的普通股的公允價值-對於根據2015計劃授予的期權，由於公司普通股在授予日尚未公開交易，公司在結束業務合併之前估計了普通股的公允價值。董事會在每次批准獎勵的會議上考慮了許多客觀和主觀因素來確定公司普通股的公允價值。考慮的因素包括但不限於：(I)公司普通股的當時獨立第三方估值的結果；(Ii)Legacy IonQ以前可轉換的可贖回優先股相對於其普通股的價格、權利、優惠和特權；(Iii)公司普通股缺乏市場適銷性；(Iv)實際經營和財務業績；(V)當前的業務狀況和預測；(Vi)在當前市場條件下實現流動性事件的可能性，例如公司的首次公開募股或出售；及(Vii)涉及本公司股份的先例交易。對於根據2021年計劃授予的期權，本公司使用授予日的收盤價作為作為該等期權基礎的普通股的公允價值。
用來估計股票期權在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月如下：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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% |
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預期期限(以年為單位) |
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預期波動率 |
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股息率 |
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% |
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% |
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% |
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下表彙總了股票期權活動：
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數量 |
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加權 |
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加權 |
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集料 |
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截至2022年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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已鍛鍊 |
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取消/沒收 |
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截至2023年9月30日未償還 |
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自2023年9月30日起可行使 |
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可行使，預計將於2023年9月30日授予 |
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下表彙總了有關股票期權授予、歸屬和行使的其他信息(除每股金額外，以百萬美元計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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行使的期權的總內在價值 |
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已授予期權的總授予日期公允價值 |
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加權平均授予日每股公允價值 |
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早期行使的股票期權
截至2023年9月30日和2022年12月31日，有
22
限售股單位
下表彙總了RSU活動：
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數量 |
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加權 |
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加權 |
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集料 |
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截至2022年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至2023年9月30日未償還 |
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預計在2023年9月30日之後歸屬 |
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$ |
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在截至2023年9月30日的三個月和九個月內，公司發佈了
基於業績的限制性股票單位
截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月期間，公司向某些高級管理人員和員工授予基於績效的限制性股票單位獎勵(PSU)，授予約
對於受股價障礙限制的部分PSU，公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型確定的。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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合同期限(年) |
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預期波動率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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股息率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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下表總結了PSU活動：
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數量 |
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加權 |
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加權 |
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集料 |
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截至2022年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至2023年9月30日未償還 |
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預計在2023年9月30日之後歸屬 |
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23
基於股票的薪酬費用
簡明合併財務報表中包含的股票期權獎勵、RSU和PSU的股票薪酬支出總額如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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股票薪酬，扣除資本化金額後的淨額 |
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資本化股票薪酬--無形資產和固定資產 |
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基於股票的薪酬總額 |
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未確認的股票薪酬
公司截至的剩餘未確認補償費用和加權平均剩餘攤銷期間彙總表2023年9月30日，與其非既得股票期權獎勵、RSU和PSU相關的情況如下(單位：百萬，不包括時間段金額)：
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無法識別 |
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加權的- |
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限制性股票單位 |
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基於業績的限制性股票單位 |
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股票期權 |
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員工購股計劃
2021年8月，公司董事會通過了員工購股計劃(ESPP)，該計劃隨後於2021年9月獲得公司股東的批准，並於業務合併結束時生效。ESPP旨在符合修訂後的《1986年美國國税法》(下稱《準則》)第423節所指的“員工股票購買計劃”。根據特別提款權計劃，最初預留供發行的普通股數量為
根據ESPP的條款，符合條件的員工可以選擇在一系列發售期間通過定期扣減工資來收購公司普通股。根據ESPP進行的購買將在每個銷售期的最後一個工作日受影響
12.所得税
所得税支出不到$
遞延税項資產的税項利益的實現取決於未來的應税收入水平，該收入具有適當的性質，在預計可扣除或應納税的期間內。根據現有的客觀證據，本公司認為遞延税項淨資產不太可能變現。因此，本公司提供了一個
24
13.租契
該公司擁有對其各種設施的運營租賃，包括其位於馬裏蘭州大學公園和華盛頓州博塞爾的兩個主要地點。位於馬裏蘭州大學公園的設施用於研發和公司職能，是從UMD租用的。有關詳細信息，請參閲附註14。位於華盛頓州博塞爾的工廠用於製造、研發和一般辦公空間。馬裏蘭州的學院公園和華盛頓州的博塞爾的租約都將於2030年到期。截至2023年9月30日和2022年12月31日，加權平均剩餘租賃期限為
華盛頓州博塞爾的設施租賃包括房東提供的租户改善津貼，以抵消部分租賃改善的建設成本。本公司確定租賃改進將由本公司所有，並因此將租賃激勵反映為用於衡量截至租賃開始日的經營租賃負債和ROU資產的租賃付款的減少。
租賃費的構成如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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經營租賃成本(1) |
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固定租賃成本 |
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短期成本 |
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經營租賃總成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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經營租賃總成本 |
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與經營租賃有關的補充現金流量和其他信息如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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計量中包括的現金付款(收據) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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自.起2023年9月30日，經營租賃負債到期日如下(單位：千)：
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金額 |
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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$ |
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減去：推定利息 |
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) |
較少：租賃激勵 |
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( |
) |
經營租賃負債現值 |
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$ |
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14.關聯方交易
與UMD和Duke的交易
如附註6所述，本公司與UMD及Duke訂立許可協議及購股權協議，據此，本公司於正常業務過程中許可若干知識產權，並在期權協議修訂的情況下購買研發服務。本公司認為這些協議是關聯方交易，因為本公司的聯合創始人兼首席技術官是杜克大學的教授，本公司的聯合創始人兼首席科學家是UMD的教授。於2021年，本公司的首席科學家調任至杜克大學，並於2023年9月30日以杜克大學教授的身份領導研究，但須遵守與杜克大學簽訂的許可協議及期權協議。
此外，該公司還與UMD簽訂了辦公空間的運營租約，該租約將於2030年到期。截至2023年9月30日的未來最低租賃付款為$
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|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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固定租賃成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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租賃費 |
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$ |
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$ |
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加權平均剩餘租期及加權平均貼現率概要呈列如下：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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加權平均剩餘租賃年限(年) |
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加權平均貼現率 |
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% |
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% |
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於2021年9月，本公司與UMD訂立合約，以提供與UMD國家量子實驗室有關的若干量子計算服務及設施使用權（“UMD量子協議”），以換取合共$
2022年7月，本公司簽訂協議，向UMD提供定製的量子計算硬件，交易價格為1美元。
本公司與關聯方的交易結果詳列於簡明綜合經營報表中。除以下説明外，下表中的所有交易都與公司與UMD的安排有關(以千為單位)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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研發(1) |
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銷售和市場營銷(2) |
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一般和行政 |
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26
如簡明綜合資產負債表所示，本公司與關聯方的交易有關的結餘如下。除以下説明外，下表中的所有交易都與公司與UMD的安排有關(以千為單位)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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資產 |
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預付費用和其他流動資產(美元 |
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$ |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他非流動資產(美元 |
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負債 |
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應付帳款(美元) |
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$ |
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$ |
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流動經營租賃負債 |
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未賺取收入 |
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非流動經營租賃負債 |
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15.地理信息
為位於美國的客户創造的收入約為
27
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績。
這份關於Form 10-Q的季度報告包含可能構成“前瞻性陳述”的陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定因素，符合1933年證券法(經修訂)第27A節(“證券法”)和1934年《證券交易法》(經修訂)第21E條的含義。除歷史事實陳述外，本季度報告中包含的所有10-Q表格陳述，包括有關我們未來經營結果和財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”、“預期”、“將會”、“計劃”、“可能”、“應該”或類似的措辭旨在識別前瞻性陳述。
我們的內部預測和預期全年都會發生變化，基於這些預測或預期的任何前瞻性陳述都可能在下個季度或年末之前發生變化。本Form 10-Q季度報告的讀者請注意，不要過度依賴任何此類前瞻性陳述。由於許多已知和未知的風險和不確定性，我們的實際結果或表現可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果或表現大不相同。風險和不確定性在本文第二部分第1A項以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中的“風險因素”項下確定。本文中包含的所有前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出。除非法律另有要求，否則我們不承擔或明確否認任何前瞻性陳述的更新義務，無論是由於新信息、未來事件或此類陳述發佈之日後的其他原因。
您應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及我們未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註，這些報表包括在本季度報告10-Q表中的其他部分，以及我們於2023年3月30日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的經審計的綜合財務報表和相關附註。除文意另有所指外，術語“IonQ”、“Legacy IonQ”、“We”、“Our”及類似術語指業務合併完成前的IonQ Quantum，Inc.和業務合併完成後的IonQ，Inc.及其全資子公司。“DMY”是指企業合併完成前的前身公司。
概述
我們正在開發量子計算機，旨在解決世界上一些最複雜的問題，並使商業、社會和地球變得更好。我們相信，我們的專有技術、我們的架構以及通過許可協議獨家提供給我們的技術將為我們提供研發方面的優勢，以及我們打算提供的產品的商業價值。
今天，我們銷售幾種不同量子比特容量的量子計算機，並正在研究和開發計算能力越來越強的量子計算機的技術。我們目前通過三個主要的雲平臺訪問我們的量子計算機，即亞馬遜網絡服務(AWS)的Amazon Braket、微軟的Azure Quantum和谷歌的雲市場，並通過我們自己的雲服務選擇客户。這種基於雲的方法實現了量子計算即服務(“QCaaS”)的廣泛可用性。
我們為我們的QCaaS產品提供專業服務，幫助客户將量子計算應用到他們的業務中。我們還希望向客户出售完整的量子計算系統，無論是通過雲還是本地訪問。
我們仍處於商業增長的早期階段。自公司成立以來，我們遭受了巨大的運營虧損。我們能否產生足夠的收入來實現盈利，將在很大程度上取決於我們量子計算系統的成功開發和進一步商業化。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月，我們的淨虧損分別為1.159億美元和2990萬美元。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為3.102億美元。我們預計，在可預見的未來，隨着我們優先實現必要的技術里程碑，以實現比目前存在的更多數量的穩定量子比特和更高水平的保真，我們預計將繼續遭受重大損失-這是量子計算獲得廣泛量子優勢的先決條件。
28
商業和技術亮點
宏觀經濟環境對我們企業的影響
最近通脹上升的趨勢可能會對我們的業務以及相應的財務狀況和現金流產生重大不利影響。通脹因素、利率和間接成本可能會對我們的經營業績產生不利影響。儘管到目前為止，我們不認為通貨膨脹對我們的財務狀況或經營結果產生了實質性影響，但由於供應鏈限制、與銀行倒閉相關的後果、俄羅斯-烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭以及員工可獲得性和工資上漲，我們的運營成本(包括我們的勞動力)在不久的將來可能會增加(特別是如果通貨膨脹率仍然很高或繼續上升)。
《合併協議》
於2021年3月7日，Legacy IonQ、DMY及Ion Trap Acquisition Inc.(“合併子公司”)訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。根據合併協議，於完成時，合併附屬公司與Legacy IonQ合併並併入Legacy IonQ，而合併附屬公司繼續為合併後尚存的法團，為DMY的全資附屬公司，而合併附屬公司的獨立法人地位已終止(“業務合併”)。與業務合併相適應，DMY更名為IonQ，Inc.，Legacy IonQ更名為IonQ Quantum，Inc.。IonQ成為美國證券交易委員會的繼任註冊人，這意味着Legacy IonQ以前各時期的財務報表已在註冊人提交給美國證券交易委員會的定期報告中披露。
運營結果的關鍵組成部分
收入
自成立以來，我們創造的收入有限。我們的收入來自提供對QCaaS的訪問，與在我們的量子計算系統上共同開發算法相關的諮詢服務，以及與專門的量子計算系統的設計、開發、建造和銷售以及相關服務相關的合同。在與雲服務提供商的安排中，雲服務提供商被視為客户，我們與雲服務提供商的最終用户沒有任何合同關係。
我們已經確定，我們的QCaaS合同代表着一項綜合的、隨時準備好的履行義務，以提供對我們的量子計算系統的訪問以及相關的維護和支持。交易價格通常包括根據我們量子計算系統的使用情況收取的可變費用，還可能包括在規定的訪問期限內提供的最低使用量的固定費用。固定費用安排還可包括可變部分，根據該部分，客户支付的使用費超過合同規定的最低合同額。我們已經確定，包含與共同開發量子計算算法相關的諮詢服務的合同，以及使用我們的量子計算系統運行此類算法的能力，代表着一種綜合的性能義務，隨着時間的推移，根據迄今產生的努力相對於預期總努力確認的收入，我們將履行這一義務。
29
我們的某些合同包含多個性能義務，最常見的是銷售專門的量子計算系統以及相關維護和支持的合同。此類合同還可能包括訪問我們的QCaaS。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。當合同中有多個履約義務時，我們根據每個履約義務的獨立銷售價格將交易價格分配給每個履約義務。當我們在類似情況下單獨向類似客户銷售產品或服務時，我們根據產品或服務的可觀察價格來確定獨立銷售價格。當獨立銷售價格未知時，由於其高度變化性或不確定性，我們使用殘差法來分配交易價格。
對於有固定交易價格的合同，固定費用是在諮詢服務合同的訪問期或相關進度衡量標準的基礎上以直線方式確認的。對於沒有固定費用的合同，在使用期間對可變使用費進行記賬和確認。如果客户在我們執行工作時收到收益，如果客户在生產資產時對其進行控制(控制權的持續轉移)，或者如果為客户生產的產品沒有替代用途，並且我們有合同權利獲得迄今的績效付款，則履行義務將逐步履行。收入按一段時間內履行的業績義務確認，其依據是迄今發生的努力相對於預期努力總額。
我們目前專注於營銷我們的QCaaS和諮詢服務，並已與客户簽訂並將繼續與客户簽訂新合同。我們還與某些有興趣購買整個量子計算機的潛在客户進行了接觸，無論是通過雲計算還是本地訪問。
營運成本及開支
收入成本
收入成本主要包括與提供我們的服務相關的費用，包括與人員相關的費用、為面向客户的功能分配的設施和其他成本、與維護我們的服務中的量子計算系統以確保適當校準相關的成本，以及維護QCaaS所在的雲的成本。
研發
研發費用包括與人員相關的費用，包括工資、福利和基於股票的薪酬，以及為我們的研發職能分配的設施和其他成本。與標準計算機不同，在我們的量子計算系統的整個使用壽命中，設計和開發工作都在繼續，以確保適當的校準和最佳功能。研發費用還包括為研究目的建造的、不可能提供未來經濟效益且未來沒有替代用途的量子計算系統的相關購買硬件和軟件成本，以及與第三方研發安排相關的成本。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用包括與人員相關的費用，包括工資、佣金、福利和基於股票的薪酬，直接廣告、營銷和促銷支出的成本，以及為我們的銷售和營銷職能分配的設施和其他成本。我們希望繼續進行必要的銷售和營銷投資，使我們能夠增加我們的市場滲透率，擴大我們的客户基礎。
一般和行政
一般和行政費用包括與人員相關的費用，包括工資、福利和基於股票的薪酬，以及為公司、行政、財務和其他行政職能分配的設施和其他成本。一般和行政費用還包括外部專業服務的費用，包括法律、審計和會計服務、招聘費用、信息技術、差旅費用、某些非所得税、保險和其他行政費用。
我們預計，在可預見的未來，隨着我們隨着業務的增長而擴大員工人數，以及作為上市公司運營的結果，我們的一般和行政費用將會增加，包括遵守美國證券交易委員會、紐約證券交易所、法律、審計、額外的保險費、投資者關係活動以及其他行政和專業服務的規章制度。因此，我們預計，以絕對美元計算，我們的一般和行政費用將增加，但佔總收入的百分比可能會隨着時間的推移而波動。
30
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用源於我們的財產和設備的折舊和攤銷，包括我們的量子計算系統，以及在其估計壽命內確認的無形資產。
營業外成本和費用
認股權證負債的公允價值變動
認股權證負債的公允價值變動包括與假設為業務合併一部分的公共認股權證相關的按市值計價的公允價值調整。
利息收入，淨額
利息收入淨額包括從我們的貨幣市場基金和其他可供出售的投資中賺取的收入。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)，淨額包括外幣匯率波動產生的損益、可供出售投資的已實現虧損以及某些其他費用。
所得税費用
所得税支出包括與我們開展業務的外國司法管轄區有關的所得税。
經營成果
下表列出了我們在所示期間的業務報表：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
(單位：千) |
|
||||||||||
收入 |
|
$ |
6,136 |
|
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
15,936 |
|
|
$ |
7,324 |
|
成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本(不包括折舊和攤銷)(1) |
|
|
2,008 |
|
|
|
733 |
|
|
|
4,945 |
|
|
|
2,043 |
|
研發(1) |
|
|
24,599 |
|
|
|
13,292 |
|
|
|
60,701 |
|
|
|
30,282 |
|
銷售和市場營銷(1) |
|
|
5,047 |
|
|
|
1,969 |
|
|
|
11,289 |
|
|
|
5,971 |
|
一般和行政(1) |
|
|
13,927 |
|
|
|
10,149 |
|
|
|
35,438 |
|
|
|
26,901 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
2,749 |
|
|
|
1,531 |
|
|
|
6,869 |
|
|
|
4,248 |
|
總運營成本和費用 |
|
|
48,330 |
|
|
|
27,674 |
|
|
|
119,242 |
|
|
|
69,445 |
|
運營虧損 |
|
|
(42,194 |
) |
|
|
(24,911 |
) |
|
|
(103,306 |
) |
|
|
(62,121 |
) |
認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
(7,640 |
) |
|
|
(1,151 |
) |
|
|
(26,787 |
) |
|
|
28,358 |
|
利息收入，淨額 |
|
|
5,007 |
|
|
|
2,059 |
|
|
|
14,115 |
|
|
|
3,926 |
|
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
55 |
|
|
|
20 |
|
|
|
150 |
|
|
|
(27 |
) |
所得税收益前虧損 |
|
|
(44,772 |
) |
|
|
(23,983 |
) |
|
|
(115,828 |
) |
|
|
(29,864 |
) |
所得税費用 |
|
|
(39 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(39 |
) |
|
|
— |
|
淨虧損 |
|
$ |
(44,811 |
) |
|
$ |
(23,983 |
) |
|
$ |
(115,867 |
) |
|
$ |
(29,864 |
) |
31
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
(單位：千) |
|
||||||||||
收入成本 |
|
$ |
680 |
|
|
$ |
239 |
|
|
$ |
1,462 |
|
|
$ |
590 |
|
研發 |
|
|
9,534 |
|
|
|
4,932 |
|
|
|
21,168 |
|
|
|
8,998 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
2,000 |
|
|
|
344 |
|
|
|
3,523 |
|
|
|
920 |
|
一般和行政 |
|
|
4,763 |
|
|
|
4,490 |
|
|
|
12,396 |
|
|
|
12,053 |
|
截至2023年9月30日及2022年9月30日止三個月的比較
收入
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入 |
|
$ |
6,136 |
|
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
3,373 |
|
|
|
122 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，收入增加了340萬美元，增幅為122%，從截至2022年9月30日的三個月的280萬美元增至610萬美元。這一增長主要是由於我們在截至2023年9月30日的三個月內根據新的收入合同提供服務。
收入成本
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入成本(不包括折舊和攤銷) |
|
$ |
2,008 |
|
|
$ |
733 |
|
|
$ |
1,275 |
|
|
|
174 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，收入成本增加了130萬美元，增幅為174%，從截至2022年9月30日的三個月的70萬美元增至200萬美元。這一增長主要是由於截至2023年9月30日的三個月服務合同的勞動力成本增加。
研發
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
研發 |
|
$ |
24,599 |
|
|
$ |
13,292 |
|
|
$ |
11,307 |
|
|
|
85 |
% |
在截至2023年9月30日的三個月裏，研發支出增加了1130萬美元，增幅為85%，從截至2022年9月30日的三個月的1330萬美元增加到2460萬美元。這一增長是由於與工資有關的支出增加了970萬美元，包括由於員工人數增加而增加的基於股票的薪酬增加了460萬美元，以及材料、用品和設備成本增加了160萬美元。
32
銷售和市場營銷
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
銷售和市場營銷 |
|
$ |
5,047 |
|
|
$ |
1,969 |
|
|
$ |
3,078 |
|
|
|
156 |
% |
在截至2023年9月30日的三個月中，銷售和營銷支出增加了310萬美元，增幅為156%，從截至2022年9月30日的三個月的200萬美元增至500萬美元。這一增長是由於與工資相關的支出增加了270萬美元，包括由於員工人數增加而增加的基於股票的薪酬增加了170萬美元，以及推廣我們的服務和其他營銷活動的成本增加了約40萬美元。
一般和行政
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
一般和行政 |
|
$ |
13,927 |
|
|
$ |
10,149 |
|
|
$ |
3,778 |
|
|
|
37 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，一般和行政費用增加了380萬美元，增幅為37%，從截至2022年9月30日的三個月的1010萬美元增加到1390萬美元。這一增長主要是由於我們作為一家上市公司擴大業務規模而增加了250萬美元的專業服務費，以及與工資相關的費用增加了90萬美元，其中包括由於增加了員工而增加的30萬美元的股票薪酬。
折舊及攤銷
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
折舊及攤銷 |
|
$ |
2,749 |
|
|
$ |
1,531 |
|
|
$ |
1,218 |
|
|
|
80 |
% |
在截至2023年9月30日的三個月中，折舊和攤銷費用增加了120萬美元，增幅為80%，從截至2022年9月30日的三個月的150萬美元增至270萬美元。這一增長主要是由於資本化的內部開發軟件的攤銷增加了40萬美元，以及與資本化的量子計算系統成本相關的折舊費用增加了70萬美元。
認股權證負債的公允價值變動
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
認股權證負債的公允價值變動 |
|
$ |
(7,640 |
) |
|
$ |
(1,151 |
) |
|
$ |
(6,489 |
) |
|
|
(564 |
)% |
在截至2023年9月30日的三個月內，認股權證負債的公平值變動減少650萬元或564%，至虧損760萬元，而截至2022年9月30日的三個月則為虧損120萬元。這是由於我們的公共認股權證的交易價格發生變化，按市價進行了調整。
利息收入，淨額
|
|
截至三個月 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
利息收入，淨額 |
|
$ |
5,007 |
|
|
$ |
2,059 |
|
|
$ |
2,948 |
|
|
|
143 |
% |
33
在截至2023年9月30日的三個月中，利息收入淨額增加了290萬美元，增幅為143%，從截至2022年9月30日的三個月的210萬美元增加到500萬美元。這一增長主要是由於我們的現金等價物和由於利率上升而可供出售的投資產生的利息收入。
截至2023年9月30日及2022年9月30日止的9個月比較
收入
|
|
九個月結束 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入 |
|
$ |
15,936 |
|
|
$ |
7,324 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
|
118 |
% |
在截至2023年9月30日的9個月中，收入增加了860萬美元，增幅為118%，從截至2022年9月30日的9個月的730萬美元增至1590萬美元。這一增長主要是由於我們在截至2023年9月30日的9個月中根據新的收入合同提供服務。
收入成本
|
|
九個月結束 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入成本(不包括折舊和攤銷) |
|
$ |
4,945 |
|
|
$ |
2,043 |
|
|
$ |
2,902 |
|
|
|
142 |
% |
截至2023年9月30日的9個月，收入成本增加了290萬美元，增幅為142%，從截至2022年9月30日的9個月的200萬美元增至490萬美元。這一增長主要是由於截至2023年9月30日的9個月服務合同的勞動力成本增加。
研發
|
|
九個月結束 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
研發 |
|
$ |
60,701 |
|
|
$ |
30,282 |
|
|
$ |
30,419 |
|
|
|
100 |
% |
在截至2023年9月30日的9個月中，研發支出增加了3,040萬美元，增幅為100%，從截至2022年9月30日的9個月的3,030萬美元增至6,070萬美元。這一增長主要是由於與工資有關的支出增加了2730萬美元，包括由於員工人數增加而增加的基於股票的薪酬增加了1220萬美元，以及材料、用品和設備成本增加了100萬美元。
銷售和市場營銷
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九個月結束 |
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$ |
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% |
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2023 |
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2022 |
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變化 |
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變化 |
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(單位：千) |
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銷售和市場營銷 |
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$ |
11,289 |
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$ |
5,971 |
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$ |
5,318 |
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89 |
% |
在截至2023年9月30日的9個月中，銷售和營銷支出增加了530萬美元，增幅為89%，從截至2022年9月30日的9個月的600萬美元增至1130萬美元。這一增長是由於與工資相關的支出增加了450萬美元，包括由於員工人數增加而增加的基於股票的薪酬增加了260萬美元，以及推廣我們的服務和其他營銷活動的成本增加了約80萬美元。
34
一般和行政
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九個月結束 |
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$ |
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% |
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2023 |
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2022 |
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變化 |
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變化 |
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(單位：千) |
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一般和行政 |
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$ |
35,438 |
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$ |
26,901 |
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$ |
8,537 |
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32 |
% |
截至2023年9月30日的9個月，一般和行政費用增加了850萬美元，增幅為32%，從截至2022年9月30日的9個月的2690萬美元增加到3540萬美元。這一增長主要是由於與工資相關的支出增加了590萬美元，其中包括由於員工人數增加而增加的基於股票的薪酬增加了250萬美元，但在截至2022年9月30日的9個月中，基於股票的一次性薪酬成本減少了220萬美元，抵消了這一增長。其餘的增長主要是由於我們作為一家上市公司擴大業務規模而增加了380萬美元的專業服務費。
折舊及攤銷
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九個月結束 |
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$ |
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% |
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2023 |
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2022 |
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變化 |
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變化 |
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(單位：千) |
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折舊及攤銷 |
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$ |
6,869 |
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$ |
4,248 |
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|
$ |
2,621 |
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62 |
% |
在截至2023年9月30日的9個月中，折舊和攤銷費用增加了260萬美元，增幅為62%，從截至2022年9月30日的9個月的420萬美元增至690萬美元。這一增長主要是由於資本化的內部開發軟件的攤銷增加了90萬美元，以及與資本化的量子計算系統成本相關的折舊費用增加了120萬美元。
認股權證負債的公允價值變動
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九個月結束 |
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$ |
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% |
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|||||||
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2023 |
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2022 |
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變化 |
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變化 |
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(單位：千) |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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$ |
(26,787 |
) |
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$ |
28,358 |
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|
$ |
(55,145 |
) |
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(194 |
)% |
在截至2023年9月30日的9個月內，認股權證負債的公允價值變動減少5,510萬元或194%，至虧損2,680萬元，而截至2022年9月30日的9個月則錄得2,840萬元的收益。這是由於我們的公共認股權證的交易價格發生變化，按市價進行了調整。
利息收入，淨額
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|
九個月結束 |
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$ |
|
|
% |
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2023 |
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2022 |
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變化 |
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變化 |
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(單位：千) |
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利息收入，淨額 |
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$ |
14,115 |
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$ |
3,926 |
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|
$ |
10,189 |
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260 |
% |
截至2023年9月30日的9個月的利息收入淨額為1,020萬美元，增幅為260%，從截至2022年9月30日的9個月的390萬美元增至1,410萬美元。這一增長主要是由於我們的現金等價物和由於利率上升而可供出售的投資產生的利息收入。
流動性與資本資源
截至2023年9月30日，我們擁有4.851億美元的現金、現金等價物和可供出售的證券。從我們的可用流動資金中剔除的是240萬美元的限制性現金，這些現金記錄在我們壓縮的合併資產負債表中的其他非流動資產中。我們相信，截至2023年9月30日，我們的現金、現金等價物和投資將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們相信，通過經營活動的現金流以及現金、現金等價物和投資餘額的可用資金，我們將滿足較長期的預期未來現金需求和債務。然而，這一決定是基於內部預測，並受市場和商業條件變化的影響。自那以來，我們遭受了重大損失。
35
截至2023年9月30日，我們的累計赤字為3.102億美元。在截至2023年9月30日的9個月中，我們發生了1.159億美元的淨虧損。我們預計在可預見的未來將出現重大虧損和更高的運營費用。
未來的資金需求
我們預計我們的主要流動資金來源將繼續是我們的現金、現金等價物和投資，以及我們可能通過額外的股權或債務融資獲得的任何額外資本。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括對增長和技術的投資。未來，我們可能會達成收購或投資於互補業務、服務和技術的安排，這可能需要我們尋求額外的股權或債務融資。
我們的現金和投資的主要用途是在我們繼續發展業務的同時為我們的運營提供資金。我們需要一大筆現金作為支出，因為我們投資於我們產品的持續研發和商業化。在我們能夠通過將我們的量子計算技術商業化而產生大量收入之前，如果有的話，我們預計將通過我們的現金、現金等價物和投資以及股權或債務融資或其他資本來源(包括潛在的合作和其他類似安排)來滿足我們的流動性需求。然而，我們可能無法在需要時以優惠條件或根本無法籌集額外資金或達成此類其他安排。高利率和高通貨膨脹率是最近影響美國經濟的一個挑戰，可能會使我們更難在未來以可接受的條件獲得傳統融資。債務融資和股權融資可能涉及的協議包括限制或限制我們採取具體行動的能力的契約，如招致額外債務、進行資本支出或宣佈股息。如果我們無法在需要時通過股權或債務融資籌集額外資金，我們可能需要推遲、限制、減少或終止我們的量子計算開發努力。我們未來的資本需求和可用資金的充分性將取決於許多因素，包括題為“風險因素”的章節中列出的那些因素。
除了運營費用和我們對量子計算機的持續投資外，預計2023財年的現金需求主要包括公司設施的資本支出。
截至2023年9月30日，我們的現金需求包括運營租賃承諾，包括租賃我們在馬裏蘭州大學公園的總部以及我們在華盛頓州博塞爾的製造、研發和一般辦公空間。截至2023年9月30日，我們的經營租賃債務總額為1570萬美元，其中150萬美元應在12個月內支付。
現金流
下表彙總了所示期間我們的現金流：
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九個月結束 |
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2023 |
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2022 |
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(單位：千) |
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用於經營活動的現金淨額 |
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$ |
(52,181 |
) |
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$ |
(29,785 |
) |
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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44,580 |
|
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(314,207 |
) |
融資活動提供的現金淨額 |
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784 |
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2,165 |
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經營活動的現金流
我們經營活動的現金流量受我們業務增長的重大影響，主要與研發、銷售和營銷以及一般和行政活動有關。我們的經營現金流也受到我們的營運資金需求的影響，以支持員工相關支出的增長以及應付賬款和其他流動資產和負債的波動。
在截至2023年9月30日的9個月中，經營活動中使用的現金淨額為5220萬美元，主要是由於經非現金活動調整後的1.159億美元的淨虧損，主要與我們的公共認股權證、基於股票的薪酬和其他營運資本活動的按市值計價活動所記錄的虧損有關。運營中使用的現金淨額比上一年增加，主要是由於研究和開發活動的增加、招聘人員導致的薪酬成本增加以及上市公司成本的增加。
36
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動中使用的現金淨額為2980萬美元，主要是由於經非現金活動調整後的2990萬美元的淨虧損，主要是由於我們的公共認股權證按市值計價活動產生的收益被基於股票的補償和其他營運資本活動所抵消。
投資活動產生的現金流
在截至2023年9月30日的9個月中，投資活動提供的淨現金為4460萬美元，主要原因是2.857億美元的可供出售證券到期，但被2.304億美元的可供出售證券的購買所抵消，主要與我們的量子計算系統的開發有關的財產和設備增加了650萬美元，以及與資本化軟件開發成本相關的增加了310萬美元。
在截至2022年9月30日的9個月中，用於投資活動的淨現金為3.142億美元，主要來自購買4.889億美元的可供出售證券，以及主要與我們的量子計算系統的開發有關的財產和設備增加840萬美元，但被1.852億美元的可供出售投資到期日收到的現金所抵消。
融資活動產生的現金流
在截至2023年9月30日的9個月中，融資活動提供的淨現金為80萬美元，主要來自行使股票期權的收益。
在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的現金淨額為220萬美元，主要來自行使股票期權的收益和與受限股票單位有關的預扣税收據。
關鍵會計估計
對財務狀況和經營結果的討論和分析以公司的簡明綜合財務報表為基礎，這些報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們作出估計和假設，以影響報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。我們還對報告期內產生的收入和報告的費用作出估計和假設。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他因素。這些估計的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不容易看出。實際結果可能與這些估計不同。
與我們年度報告中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中描述的估計相比，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
關鍵會計估計被定義為反映重大判斷、估計和不確定性的估計，這些判斷、估計和不確定性在不同的假設和條件下可能導致重大不同的結果。在我們的Form 10-K年度報告中，我們披露了我們認為對我們的合併財務報表有最大潛在影響的關鍵會計估計。從歷史上看，相對於我們的關鍵會計估計，我們的假設、判斷和估計與實際結果沒有實質性差異。
近期發佈和採用的會計準則
有關近期會計聲明的討論，請參閲本季度報告第I部分表10-Q第I項中我們的簡明合併財務報表附註中的附註2，重要會計政策摘要。
新興成長型公司狀態和較小報告公司狀態
《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定，公司可以選擇不利用延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。在延長的過渡期內，由於所用會計準則的潛在差異，我們的財務業績可能很難或不可能與另一家遵守上市公司會計準則更新生效日期的上市公司的財務業績進行比較。
由於截至2023年6月30日，非關聯公司持有的公司普通股的市值超過7.0億美元，因此，自2023年12月31日起，我們將成為交易法規定的大型加速申請者，不再有資格成為新興成長型公司。在2023年6月30日之前，該公司也是交易法中定義的較小的報告公司。但是，我們可能會繼續使用
37
允許較小的報告公司通過我們截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K的年度報告進行按比例披露，並且必須在我們下一財年的第一份季度報告(即截至2024年3月31日的三個月的季度報告)中開始提供非按比例調整的較大公司披露。
作為一家大型加速申報公司，我們將遵守某些適用於其他上市公司的披露和合規要求，但由於我們是一家新興成長型公司，以前並不適用於我們。這些要求包括但不限於：
我們預計，遵守這些額外要求將大幅增加我們的法律和財務合規成本。
項目3.數量和質量關於市場風險的披露
我們面臨着與利率變化和信貸集中相關的市場風險。有關市場風險的定量和定性披露的討論，請參閲我們的年度報告第二部分第7A項。自2022年12月31日以來，與我們的市場風險相關的任何實質性變化都沒有發生。
第4項.控制d程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持《1934年證券交易法》(經修訂)或《交易法》下規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的“披露控制和程序”，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息：(1)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；(2)積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理部門在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間，我們對財務報告的內部控制(如《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
38
第II部分-OTH急診室信息
第1項：法律新聞洋流。
我們可能會不時捲入與日常業務過程中產生的索賠有關的法律訴訟。未來的訴訟可能需要為自己辯護。任何當前或未來訴訟的結果都無法確定地預測，無論結果如何，由於辯護和和解費用、管理資源轉移和其他因素，訴訟都可能對我們產生不利影響。
2022年5月，公司的一名股東向美國馬裏蘭州地區法院提起了題為Leacock訴IonQ，Inc.等人的證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306(“Leacock訴訟”)，起訴公司和公司的某些現任高級管理人員。2022年6月，一名股東對該公司和該公司的某些現任高管(“IonQ被告”)提起了證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306-dlb，標題為Fisher訴IonQ，Inc.Leacock訴訟和Fisher訴訟已合併為一起訴訟，兩者均指控違反了交易法第10(B)節及其頒佈的規則10b-5和交易法第20(A)節，並尋求損害賠償。2022年9月，法院任命了主要原告和主要原告的律師，並命令主要原告提交一份合併的經修正的起訴書。合併後的修改後的申訴於2022年11月22日提交。作為合併修訂起訴書的一部分，本公司董事會的某些成員以及其他與DMY相關的被告(“其他被告”)已被增加為本案的被告。2023年2月7日，IonQ被告和其他被告各自提出動議，要求駁回合併後的修改後的申訴。2023年3月23日，主要原告對駁回動議提出了綜合反對意見。2023年4月26日，IonQ的被告和其他被告各自提交了一份答辯書，支持駁回動議。2023年9月29日，馬裏蘭州地區法院發佈命令，駁回原告對IonQ被告和其他被告的有偏見的索賠，並指示書記員結案。2023年10月26日，原告提出判決後救濟動議，尋求修改其合併的經修改的起訴書。IonQ對原告動議的迴應將於2023年11月9日到期，原告答辯將於2023年11月27日到期。IonQ的被告和其他被告都認為訴狀中的指控沒有根據，並打算積極為此事辯護。
有關當前法律程序的進一步詳情，請參閲本季度報告10-Q表中的簡明綜合財務報表附註8“承付款和或有事項”。
39
第1A項。風險基金演員。
風險因素
投資我們的證券涉及高度風險。在您決定購買我們的證券之前，您應該仔細考慮下面描述的風險和不確定性，以及本10-Q表格季度報告中包含的所有其他信息。如果發生以下任何事件或事態發展，我們的業務、前景、經營業績和財務狀況可能會受到重大影響，我們普通股的交易價格可能會下跌，您的投資可能會全部或部分損失。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務產生不利影響。
彙總風險因素
我們的業務面臨許多風險，在決定投資我們的證券之前，您應該意識到這些風險。除其他外，這些風險包括：
40
41
與我們的財務狀況和早期公司狀況相關的風險
我們是一家處於早期階段的公司，經營歷史有限，因此很難預測我們未來的經營業績。
由於我們有限的運營歷史，我們準確預測未來運營結果的能力有限，並受到許多不確定性的影響，包括我們對未來增長進行規劃和建模的能力。我們創造收入的能力將在很大程度上取決於我們開發和生產具有越來越多算法量子比特的量子計算機的能力。因此，我們的可擴展業務模式還沒有形成，我們的技術路線圖可能不會像預期的那麼快實現，甚至根本不會實現。我們可擴展業務模式的發展可能需要產生比迄今高得多的成本，而我們的收入不會大幅增加，直到生產出更強大、可擴展的計算機，這需要許多技術進步，這些進步可能不會在當前預期的時間表上發生，甚至根本不會發生。因此，我們的歷史業績不應被視為我們未來表現的指示性指標。此外，在未來一段時間內，我們的增長可能會放緩或下降，原因有很多，包括但不限於對我們提供的服務的需求放緩、競爭加劇、技術變化、無法擴大我們的技術規模、整體市場增長放緩，或者我們因任何原因未能繼續利用增長機會。
我們也遇到了，並將繼續遇到，在快速變化的行業中成長型公司經常遇到的風險和不確定性。如果我們對這些風險和不確定性以及未來增長的假設不正確或發生變化，或者如果我們未能成功應對這些風險，我們的經營和財務業績可能與我們的預期存在重大差異，我們的業務可能會受到影響。我們作為一家企業的成功最終取決於未來幾年和十年的基礎研究和開發突破。這些研究和開發里程碑能否像預期的那樣迅速實現，甚至根本無法實現。
我們有經營虧損的歷史，預計在可預見的未來將產生重大費用和持續虧損。
從歷史上看，我們經歷過運營的淨虧損。在截至2023年9月30日的9個月中，我們的運營虧損1.033億美元。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為3.102億美元。我們認為，至少在我們開始大量生產和交付我們的量子計算機之前，我們每年都會繼續蒙受損失，這預計最早也要到2025年才會發生，可能會更晚，也可能永遠不會發生。即使產量很大，這樣的生產也可能永遠不會盈利。
我們預計未來期間我們將產生經營虧損的比率將顯著上升，因為我們（其中包括）繼續在量子計算機的設計、開發和建造方面產生大量費用，隨着我們擴大研發活動，投資於製造能力，為量子計算機建立組件庫存，增加我們的銷售和營銷活動，發展我們的分銷基礎設施，並增加我們的一般和行政職能，以支持我們不斷增長的業務和作為一家上市公司的成本。我們可能會發現這些努力比我們目前預期的要昂貴，或者這些努力可能不會帶來收入，這將進一步增加我們的損失。如果我們無法實現和/或維持盈利能力，或者如果我們無法實現我們預期從這些投資中獲得的增長，則可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們的商業模式未經證實，可能永遠無法收回成本。
我們可能無法迅速擴大業務規模以滿足客户和市場需求，這可能導致盈利能力下降或導致我們無法執行業務戰略。
為了發展我們的業務，我們需要不斷髮展和擴大我們的業務和運營，以滿足客户和市場需求。量子計算技術從未在大規模商業水平上出售。不斷髮展和擴大我們的業務和運營對我們的管理以及我們的財務和運營資源提出了更高的要求，以便：
42
量子計算機的商業化生產可能永遠不會發生。我們沒有生產大量產品的經驗，目前正在構建我們產品的先進代。如上所述，在先進技術行業中，開發、生產、營銷、銷售和分銷產品（包括我們的產品）存在重大的技術和物流挑戰，我們可能無法及時或以具有成本效益的方式解決所有可能出現的困難，或者根本無法解決。我們可能無法以及時或經濟的方式，以符合客户需求的規模或質量，以具有成本效益的方式管理生產。
我們的規模能力還取決於我們必須從光學、電子和半導體行業採購的零部件。這些組件中的任何一個出現短缺或供應中斷都將對我們實現收入的能力產生不利影響。
離子陷阱的穩定性可能會比預期的更差，或者更難製造。將離子陷阱可靠地糾纏/連接在一起也可能更加困難，甚至不可能。這兩個因素都會對離子陷阱系統的可擴展性和成本產生不利影響。
如果我們的量子計算機開始商業化生產，我們的產品可能在設計和製造方面存在缺陷，可能導致它們無法按預期運行，或者可能需要維修、召回和設計更改。我們的量子計算機本質上是複雜的，包含了尚未用於其他應用的技術和組件，可能包含缺陷和錯誤，特別是在第一次引入時。我們有一個有限的參考框架來評估我們產品的長期性能。不能保證我們能夠在向潛在消費者出售量子計算機之前檢測並修復其中的任何缺陷。如果我們的產品沒有達到預期的表現，客户可能會延遲交貨、終止訂單或發起產品召回，這些都可能對我們的銷售和品牌產生不利影響，並可能對我們的業務、前景和運營結果產生不利影響。
如果我們不能有效地發展和擴展我們的業務和運營，我們可能無法以具有成本效益的方式執行我們的業務戰略，我們的業務、財務狀況、盈利能力和運營結果可能會受到不利影響。
我們可能無法有效地管理增長。
如果我們不能有效地管理增長，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。我們預計，為了應對潛在的增長，將需要一段時間的大幅擴張。這一擴張將給我們的管理、運營和財政資源帶來巨大壓力。擴張將需要大量的現金投資和管理資源，不能保證它們會為我們的產品或服務帶來額外的銷售，也不能保證我們能夠避免成本超支或能夠僱用更多的人員來支持他們。此外，我們還需要確保遵守適用於我們產品的銷售、安裝和服務的各個司法管轄區的監管要求。為了管理我們業務和人員的增長，我們必須建立適當和可擴展的運營和財務系統、程序和控制，並建立和保持一支合格的財務、行政和運營人員隊伍。我們可能無法獲得管理增長或確定、管理和開發潛在戰略關係和市場機會所需的必要能力和人員。
我們的管理層在經營上市公司方面的經驗有限。
我們的高管在管理上市公司方面的經驗有限。我們的管理團隊可能無法成功或有效地管理聯邦證券法規定的報告義務。他們在處理與上市公司相關的日益複雜的法律方面的經驗有限可能是一個重大劣勢，因為他們可能會有越來越多的時間用於這些活動，這將導致用於我們管理和增長的時間更少。為了達到美國上市公司所要求的會計準則水平，制定和實施必要的標準和控制措施可能需要比預期更高的成本。我們已經並可能被要求繼續擴大我們的員工基礎，並僱用更多的員工來支持我們作為一家上市公司的運營，這將在未來繼續增加我們的運營成本。
我們對市場機會的估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。
市場機會估計和增長預測，包括我們產生的預測，受到重大不確定性的影響，基於可能被證明不準確的假設和估計。我們計算市場機會的變量會隨着時間的推移而變化，不能保證我們的市場機會估計所涵蓋的任何特定數量或百分比的公司完全會購買我們的產品或為我們創造任何特定的收入水平。此外，量子計算的替代方案可能會出現，如果它們出現了，可能會大大減少量子計算服務的市場。我們市場的任何擴張都取決於許多因素，包括與量子計算解決方案相關的成本、性能和感知價值。
用於估計市場機會的方法和假設可能與以前用於估計整個潛在市場的方法和假設有很大不同。為了估計我們市場機會的大小和我們的增長率，我們依賴領先研究和諮詢公司的市場報告。這些對總潛在市場和增長預測的估計受到重大不確定性的影響，這些估計是基於可能被證明不準確的假設和估計，並且基於第三方發佈的數據。
43
我們還沒有獨立核實。經典計算的進步可能會比目前預期的更長時間內被證明更加穩健。這可能會對實現任何量子優勢的時間產生不利影響，如果有的話。
即使我們競爭的市場實現了預期的增長，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，如果有的話。
我們的成功將取決於我們擴大規模、擴大業務規模和提高銷售能力的能力。即使我們競爭的市場達到了估計的規模和預測的增長，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，如果有的話。
我們的增長取決於我們能否以及時或具有成本效益的方式，以足夠的數量和質量成功地擴大我們產品的生產規模。我們的增長還取決於我們成功營銷和銷售量子計算技術的能力。我們在量子計算技術的質量分配和銷售方面沒有經驗。我們的增長和長期成功將取決於我們銷售和交付能力的發展。
與在商業可行的水平上擴大和構建量子計算技術以及出售我們的技術相關的不可預見的問題可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
此外，由於我們獨特的技術，我們的客户將需要特殊的支持和服務功能，其中一些目前無法提供。如果我們在增加此類支持能力或為客户提供高效服務方面遇到延遲，或者我們技術的可靠性出現不可預見的問題，則可能會使我們的服務和支持能力不堪重負。同樣，增加我們的客户、產品或服務的數量，例如通過簽訂政府合同和擴展到新的地區，已經並可能繼續要求我們迅速增加這些服務的可用性。如果不能為我們的客户提供足夠的支持和服務，可能會抑制我們的增長和在全球範圍內擴展計算目標的能力。不能保證我們的這些目標所基於的預測將被證明是準確的，或者我們的客户基礎設施網絡的增長速度或覆蓋範圍是否符合客户的期望。如果不能以類似於量子計算行業的速度增長，可能會對我們的運營業績和在行業內有效競爭的能力產生不利影響。
我們的經營和財務業績預測在很大程度上依賴於我們制定的假設和分析。如果這些假設或分析被證明是不正確的，我們的實際運營結果可能與我們的預測結果大不相同。
我們預計的財務和運營信息反映了對未來業績的當前估計，但這可能永遠不會發生。實際經營和財務結果以及業務發展是否與我們的預測中反映的預期和假設一致取決於許多因素，其中許多因素不在我們的控制範圍之內，包括但不限於：
上述或其他因素中的任何不利變化，其中許多都是我們無法控制的，可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
我們可能需要額外的資本來實現我們的業務目標，並對商業機會、挑戰或不可預見的情況做出反應，我們不能確保會有額外的資金。
我們的業務和未來的擴張計劃都是資本密集型的，現金流入和流出的具體時間可能會在不同時期有很大波動。由於目前未知的因素，我們的運營計劃可能會發生變化，我們可能需要比計劃更早地尋求額外資金，通過公共或私人股本或債務融資或其他來源，如戰略合作。此類融資可能導致對我們股東的攤薄，發行優先於清算和股息的證券和其他比普通股更有利的權利，強加債務契約和償還義務或其他可能對我們的業務產生不利影響的限制。此外，由於有利的市場條件或戰略考慮，我們可能尋求額外的資本，即使我們認為我們有足夠的資金用於
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當前或未來的運營計劃。資本市場和經濟的疲軟和波動，無論是由於銀行倒閉或高通脹和高利率等宏觀經濟狀況，都可能限制我們進入資本市場的機會，並增加我們的借貸成本。不能保證我們將以優惠的條件獲得融資，或者根本不能保證。無法在需要時獲得融資，可能會使我們更難運營業務或實施我們的增長計劃。
我們使用淨營業虧損結轉和其他税務屬性的能力可能有限。
我們在歷史上遭受了虧損，不指望在不久的將來實現盈利，也可能永遠不會實現盈利。在我們繼續產生應税損失的情況下，未使用的損失將結轉以抵消未來的應税收入(如果有)，直到這些未使用的損失到期(如果有的話)。截至2022年12月31日，我們在美國聯邦和州的淨營業虧損分別約為9630萬美元和6950萬美元。
我們的淨營業虧損結轉受到美國國税局和州税務機關的審查和可能的調整。根據修訂後的1986年《國內税法》(下稱《税法》)第382和383條，如果我們的股票所有權發生某些累積變化，我們的聯邦淨營業虧損結轉和其他税務屬性可能會受到年度限制。根據《守則》第382條的規定，如果一個或多個持有公司至少5%股份的股東或股東團體在三年滾動期間內的持股比例比其最低持股比例增加了50個百分點以上，就會發生“所有權變更”。由於所有權變更，包括與DMY的業務合併或其他交易相關的變更，我們利用淨營業虧損結轉和其他税務屬性抵銷未來應税收入或税務負債的能力可能受到限制。類似的規則可能適用於州税法。我們尚未確定因與DMY或其他交易的業務合併而導致的所有權累計變化金額，或因此而對我們利用淨營業虧損結轉和其他税務屬性的能力造成的任何限制。如果我們賺取應税收入，這種限制可能會導致未來所得税負擔增加，我們未來的現金流可能會受到不利影響。由於最終實現這些資產未來收益的不確定性，我們已記錄了與我們的淨營業虧損、結轉和其他遞延税項資產相關的全部估值撥備。
與我們的商業和工業有關的風險
我們還沒有生產出可擴展的量子計算機，並且在嘗試生產量子計算機時面臨着巨大的障礙。如果我們不能成功克服這些障礙，我們的業務將受到負面影響，可能會失敗。
製造量子計算機是一項艱鉅的任務。要建造我們的量子計算機，我們必須克服重大的工程挑戰。我們仍處於開發階段，在完成我們的量子計算機的開發和批量生產量子計算機方面面臨着巨大的挑戰。一些可能阻礙我們引入量子計算機的發展挑戰包括但不限於：未能找到靈活操作量子比特的可擴展方法，未能將量子系統轉變為利用低成本、商品化的光學技術，以及未能實現多核量子計算機技術。
我們面臨的其他發展挑戰包括：
此外，我們還需要開發大批量製造這些量子計算機所需的製造工藝。我們還沒有驗證製造過程，也沒有獲得生產大量滿足所有商業要求的量子計算機所需的工具或過程。如果我們不能克服這些製造量子計算機的障礙，我們的業務很可能會失敗。
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即使我們完成量子計算機的開發並實現量產，如果量子計算機的成本、性能特徵或其他規格低於我們的預測，我們的業務、財務狀況和經營業績將受到不利影響。
量子計算行業在全球範圍內競爭激烈，我們可能無法在該行業中成功競爭，也無法在當前和未來的合作伙伴和客户中建立和保持對我們長期業務前景的信心。
我們經營的市場發展迅速，競爭激烈。隨着這些市場的不斷成熟以及新技術和競爭對手進入這些市場，我們預計競爭將會加劇。我們目前的競爭對手包括：
我們基於各種因素進行競爭，包括技術、價格、性能、多雲可用性、品牌認知度和聲譽、客户支持和差異化功能，包括易於管理和使用、可擴展性和可靠性、數據治理和安全性。我們的許多競爭對手擁有更高的品牌知名度、客户關係以及財務、技術和其他資源，包括經驗豐富的銷售隊伍和先進的供應鏈管理。他們可能能夠比我們更有效地應對新的或不斷變化的機會、技術、標準、客户要求和購買實踐。此外，許多國家專注於在私營或公共部門開發量子計算解決方案，並可能補貼量子計算機，這可能使我們難以競爭。這些競爭對手中的許多人在發展業務時並不面臨與我們相同的挑戰。此外，其他競爭對手可能通過捆綁其他產品與我們競爭，而我們無法提供有競爭力的解決方案。
此外，我們必須能夠及時實現我們的目標，否則量子計算可能會輸給競爭對手，包括競爭技術。由於有大量的市場參與者，包括某些主權國家，專注於開發量子計算技術，我們必須投入大量資源，以實現我們管理團隊制定的時間表上的任何技術目標。未能及時達成目標可能對我們的業務、經營業績及財務狀況造成不利影響。
出於所有這些原因，競爭可能會對我們維持和增加平臺消費的能力產生負面影響，或對我們的價格和毛利率施加下行壓力，其中任何一項都可能對我們的聲譽、業務、經營業績和財務狀況造成重大損害。
我們業務的一個要素目前依賴於我們與雲提供商的關係。不能保證我們將能夠通過我們與雲提供商的關係將量子計算機商業化。
我們目前在AWS的Amazon Braket、微軟的Azure Quantum和Google Cloud Marketplace提供的公共雲上提供我們的QCaaS。擁有這些公共雲的公司擁有與我們的技術競爭的內部量子計算努力。這些公共雲提供商中有一個或多個可能利用各自對其公共雲的控制，在競爭產品中嵌入創新或特權互操作功能，捆綁競爭產品，向我們提供不利的定價，利用其公共雲客户關係將我們排除在機會之外，並在條款和條件或監管要求方面對待我們和我們的最終用户，與他們對待類似客户的方式不同。此外，它們有資源收購競爭技術的現有和新興供應商或與之合作，從而加速採用這些競爭技術。所有上述情況可能使我們很難或不可能提供與公共雲提供商的產品和服務競爭的產品和服務。
我們與公共雲提供商的合同和其他業務關係的任何重大變化都可能損害我們的品牌和聲譽，並減少對我們系統的使用，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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即使我們在開發量子計算系統和執行我們的戰略方面取得成功，行業內的競爭對手也可能實現技術突破，使我們的量子計算系統過時或不如其他產品。
我們的持續增長和成功取決於我們及時創新和開發量子計算技術並有效營銷這些產品的能力。如果沒有及時的創新和開發，我們的量子計算解決方案可能會因為客户偏好的變化或競爭對手新技術的引入而過時或競爭力下降。我們認為，許多相互競爭的技術將需要在一個或多個與科學、基礎物理或製造有關的問題上取得技術突破。雖然目前還不確定這種技術突破是否會在未來幾年發生，但這並不排除這種技術突破最終會發生的可能性。任何使我們的技術過時或落後於其他產品的技術突破，都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
我們可能會受到前幾代量子計算技術過時的負面影響。
我們使量子計算系統的成本在其預期使用壽命內貶值。然而，由於行業創新的變化，產品週期或量子計算系統可能會定期變化，我們可能決定以比預期更快的速度更新我們的產品或生產流程。此外，工程和生產專業知識和效率的提高可能會使我們有能力改變我們交付產品的方式。
我們可能無法充分降低每個量子比特的成本，這可能會阻止我們為我們的量子系統定價具有競爭力。
我們的預測取決於未來幾年隨着量子計算機的進步，每量子比特的成本將會下降。這些成本預測是基於對我們的計算機系統的需求、技術創新以及與第三方零部件供應商的談判而產生的規模經濟。如果這些成本節約沒有實現，每量子比特的成本可能會高於預期，使我們的量子計算解決方案比我們的競爭對手生產的解決方案更具競爭力，這可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
量子計算行業處於早期階段，不穩定，如果它不發展，如果它發展得比我們預期的慢，如果它以不需要使用我們的量子計算解決方案的方式發展，如果它遇到負面宣傳，如果我們的解決方案不能推動商業參與，我們的業務增長將受到損害。
新生的量子計算機市場仍在快速發展，其特點是技術快速變化、價格競爭和競爭因素、不斷變化的政府監管和行業標準，以及不斷變化的客户需求和行為。如果量子計算機市場總體上沒有像預期的那樣發展，或者發展速度比預期的慢，我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
此外，我們的增長和對我們產品的未來需求高度依賴於量子計算機開發商和客户的採用，以及我們向客户展示量子計算價值的能力。我們未來幾代量子計算機的延遲或其他量子計算公司的技術故障可能會限制市場對我們解決方案的接受。對我們的解決方案或整個量子計算行業的負面宣傳可能會限制市場對我們的解決方案的接受。我們相信量子計算將解決許多大規模的問題。然而，這樣的問題可能永遠不能通過量子計算技術來解決。如果我們的客户和合作夥伴沒有意識到我們的解決方案的好處，或者如果我們的解決方案不能推動成員參與度，那麼我們的市場可能根本不會發展，或者發展速度可能比我們預期的要慢。如果這些事件中的任何一種發生，都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。如果量子優勢的進展與預期相比有所放緩，可能會對收入和客户繼續為測試、訪問和“量子就緒”付費的信心造成不利影響。這將損害甚至消除量子優勢之前一段時間的收入。
如果我們的計算機不能實現廣泛的量子優勢，我們的業務、財務狀況和未來前景可能會受到損害。
量子優勢是指量子計算機可以比傳統計算機計算得更快的時刻，而一旦量子計算機足夠強大，能夠完成傳統超級計算機根本無法執行的計算，量子優勢就實現了。廣泛的量子優勢是指在許多應用中看到量子優勢，開發人員更喜歡量子計算機而不是傳統計算機。目前的量子計算機，包括我們的量子硬件，都沒有達到廣泛的量子優勢，它們可能永遠也不會達到這樣的優勢。獲得廣泛的量子優勢將是包括我們在內的任何量子計算公司成功的關鍵。然而，實現量子優勢並不一定會導致實現這種優勢的技術的商業可行性，也不意味着這種系統在用於確定量子優勢的任務之外的任務上可以超越經典計算機。
量子計算技術，包括廣泛的量子優勢，可能需要幾十年的時間才能實現，如果真的實現的話。如果我們不能開發出具有量子優勢的量子計算機，客户可能不會繼續購買我們的產品和服務。如果其他公司的
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量子計算機在我們的計算機達到這種能力之前就達到了廣泛的量子優勢，這可能會導致客户流失。如果這些事件中的任何一種發生，都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
我們的量子計算系統或它們所依賴的公共雲和互聯網基礎設施可能會出現中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題。
我們的業務依賴於我們的量子計算系統的可用性。我們已經，並可能在未來進一步經歷我們系統的中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題。我們的系統所依賴的公共雲和互聯網基礎設施也出現過中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題，未來可能還會遇到這些問題。這些問題可能由各種因素引起，包括新功能的引入失敗、專有和開源軟件、硬件組件中的漏洞和缺陷、人為錯誤或不當行為、能力限制、設計限制或拒絕服務攻擊或其他與安全有關的事件。我們與我們的公共雲提供商沒有任何合同權利來補償我們因公共雲可用性中斷而造成的任何損失。
我們的量子計算系統或其所依賴的公共雲和互聯網基礎設施的任何中斷、中斷、缺陷和其他性能和質量問題，都可能導致我們系統的使用減少，包括服務信用義務在內的費用增加，並損害我們的品牌和聲譽，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們已經並可能繼續面臨供應鏈問題，這些問題可能會推遲我們產品的推出，並對我們的業務和經營業績產生負面影響。
我們依賴第三方供應商提供開發和製造我們的量子計算解決方案所需的組件。隨着我們業務的增長，我們必須繼續擴大和調整我們的供應鏈，否則可能會對我們的業務產生不利影響。以下任何因素(和其他因素)都可能對我們業務所需的這些組件的可用性產生不利影響：
我們過去曾因為新冠肺炎而經歷過供應鏈問題。如果上述任何因素成為現實，可能會導致我們推遲或停止生產我們的量子計算解決方案和/或帶來更高的製造成本，其中任何一項都可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響，並可能對客户關係造成重大損害。
如果我們不能成功地執行我們的戰略，包括響應不斷變化的客户需求、新技術和其他市場需求，或者不能及時實現我們的目標，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
量子計算市場的特點是快速的技術變革、不斷變化的用户需求、不確定的產品生命週期和不斷演變的行業標準。我們相信，隨着技術的變化和量子計算的不同方法在廣泛的因素上成熟，創新的步伐將繼續加快，這些因素包括系統架構、糾錯、性能和規模、編程簡易性、用户體驗、所處理的市場、處理的數據類型以及數據治理和法規遵從性。我們未來的成功取決於我們繼續創新和增加客户對我們量子計算機的採用的能力。如果我們無法增強我們的量子計算系統以跟上這些快速發展的客户需求，或者如果出現了能夠
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與我們的平臺相比，以更低的價格、更高效、更好的功能、更方便或更安全的方式提供有競爭力的產品，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的產品可能不會在市場上取得成功，但開發仍然需要巨大的成本。
我們認為，在知道我們的量子計算技術是否會被市場接受之前，我們必須繼續為我們的研究和開發努力投入大量資源。此外，我們產品的技術是新的，這些產品的性能不確定。我們的量子計算技術可能無法獲得足夠的市場接受度，如果有的話，原因有很多，包括：
如果我們不能有效地開發和營銷量子計算系統來應對這些挑戰並獲得市場認可，我們的業務、運營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
在我們生命週期的早期階段，我們高度依賴關鍵員工，包括我們的創始人。隨着我們從一家科學公司演變為一家工程公司，我們吸引和留住高級管理層和其他關鍵員工的能力，如量子物理學家和其他關鍵技術員工，對我們的成功至關重要。如果我們不能留住有才華、高素質的高級管理人員、工程師和其他關鍵員工，或者在需要時吸引他們，這種失敗可能會對我們的業務產生負面影響。
我們未來的成功在很大程度上取決於我們能否吸引和留住我們的高管、關鍵員工和其他合格的人員，包括我們擁有專業知識的員工。隨着我們品牌的建立和知名度的提高，競爭對手或其他公司可能尋求聘用我們的員工的風險也增加了。失去這些個人提供的服務可能會對我們業務戰略的實現產生不利影響。這些人可以在任何時候離開我們的工作，因為他們是“隨意”的僱員。失去我們的一名關鍵員工，特別是競爭對手，也可能使我們處於競爭劣勢。有效的繼任規劃對我們的長期成功非常重要，如果不能確保知識的有效轉移和涉及關鍵員工的平穩過渡，可能會阻礙我們的戰略規劃和執行。
我們未來的成功還取決於我們繼續吸引、發展、激勵和留住高素質和熟練員工的能力。量子計算行業的高技能工人和領導者的市場競爭非常激烈。特別是，聘請專門從事工程、軟件開發和銷售的合格人員，以及其他技術人員和研發人員，對我們的業務和量子計算系統的發展至關重要。其中一些專業人士很難找到，我們在招聘他們的過程中可能會遇到激烈的競爭。與我們競爭人才的許多其他公司比我們擁有更多的財政和其他資源。我們供應鏈的有效運作，包括採購關鍵組件和材料、發展我們的量子計算技術、將我們的量子計算技術商業化以及我們的管理和操作系統的有效運行，都有賴於我們吸引、培訓和留住上述專業的合格人員的能力。此外，移民和工作許可法律法規的變化或此類法律或法規的管理或解釋可能會削弱我們吸引和留住高素質員工的能力。如果我們不能吸引、培養和留住合格的人才，在這種競爭的環境中，我們可能會遇到量子計算技術發展的延遲，否則我們的業務就無法按計劃發展和增長，甚至根本無法發展和增長。
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我們可能無法準確估計我們量子計算機的未來供需情況，這可能會導致我們的業務各種效率低下，並阻礙我們創造收入的能力。如果我們不能準確地預測我們的製造需求，我們可能會產生額外的成本或遭遇延誤。
很難預測我們未來的收入和適當的支出預算，而且我們對可能出現並影響我們業務的趨勢的洞察力可能有限。我們預計，在按計劃向潛在客户交付產品之前，我們需要向當前和未來的供應商提供我們的需求預測。目前，幾乎沒有歷史依據來判斷我們對量子計算機的需求，或者我們開發、製造和交付量子計算機的能力，或者我們未來的盈利能力(如果有的話)。如果我們高估了我們的需求，我們的供應商可能會有過剩的庫存，這會間接增加我們的成本。如果我們低估了我們的需求，我們的供應商可能會庫存不足，這可能會中斷我們產品的生產，並導致發貨和收入延遲。此外，我們供應商訂購的材料和組件的交貨期可能會有很大差異，這取決於特定供應商、合同條款和給定時間每個組件的需求等因素。如果我們不能及時訂購足夠數量的產品組件，我們可能會推遲向潛在客户交付量子計算機和相關計算時間，這將損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們的系統依賴於原子元素的特定同位素的使用，這種同位素為我們的離子陷阱技術提供了量子位。如果我們無法獲得這些同位素丰度較高的原子樣品，或不能以及時、具成本效益和足夠的數量獲得這些樣品，我們可能會產生巨大的成本或延誤，這可能會對我們的業務和業務產生負面影響。
生產我們的離子陷阱技術可能需要的同位素濃縮材料來源的供應商有限。我們目前通過美國能源部同位素計劃管理的國家同位素開發中心購買此類材料。我們與美國能源部沒有任何供應商協議，並通過標準的訂購流程購買材料。雖然我們目前正在尋找更多的供應商，但不能保證我們能夠在令我們滿意的條件下與這些更多的供應商建立或保持關係。對任何單一供應商的依賴增加了無法獲得必要原子樣品的風險，因為供應商可能受到實驗室限制，可能會受到意外停工和/或可能受到自然災害和其他災難性事件的影響。其中一些因素可能完全不在我們和我們的供應商的控制之下。如果不能及時或具有成本效益地獲得足夠數量的必要的同位素濃縮型原子樣品，可能會對我們的業務造成實質性的損害。
如果我們的量子計算系統在未來與部分或全部行業標準軟件和硬件不兼容，我們的業務可能會受到損害。
量子計算的編程需要獨特的工具、軟件、硬件和開發環境。我們專注於創建量子計算硬件、此類硬件的操作系統和一套低級軟件程序，以優化量子算法在我們硬件上的執行。在軟件堆棧的更高層次上，我們依賴第三方來創建更高級別的量子編程語言、SDK和應用庫。此類第三方軟件和編程對於運行我們的量子計算產品和服務至關重要。我們今天的量子計算解決方案被設計成與大多數主要的量子SDK兼容，包括Qiskit、Cirq、Q#QDK和OpenQASM，所有這些都是開源的。如果一個專有(非開源)軟件工具包成為競爭對手未來量子應用開發的標準，我們硬件的使用可能會受到限制，這將對我們產生負面影響。同樣，如果一個硬件或其他量子工具成為量子計算(例如量子網絡)的必要組件，而我們無法與其集成(就像我們迄今所做的那樣)，結果可能會對我們和我們預期的增長產生負面影響。
如果我們的客户無法實現其他軟件和硬件與我們的硬件之間的兼容性，這可能會影響我們與此類客户的關係，或者通常情況下，如果不兼容性更普遍的話，可能會影響我們與客户的關係。此外，僅僅是宣佈與我們的產品與更高級別的軟件工具不兼容的問題就可能導致我們的聲譽受損和/或導致客户流失。我們的量子計算解決方案的不兼容性帶來的任何不利影響都可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們無法維持目前的戰略夥伴關係，或者我們無法發展未來的合作伙伴關係，我們未來的增長和發展可能會受到負面影響。
我們已經並可能與其他公司建立戰略合作伙伴關係，以開發和商業化我們當前和未來的研發計劃，以實現以下一項或多項目標：
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我們可能不能成功地建立或維持適當的合作伙伴關係，我們可能無法談判出令我們滿意的合作協議，或者根本無法談判。未能做出或維持這些安排，或合作伙伴在任何此類安排下的表現延遲或失敗，都可能損害我們的業務和財務狀況。
我們的業務取決於我們的客户實施有用的量子算法的能力和他們業務所需的足夠的量子資源。如果他們由於算法挑戰的性質或其他技術或人員困境而無法做到這一點，我們的增長可能會受到負面影響。
我們已經並可能與客户簽訂合同、合作伙伴關係和其他安排，以開發、測試和運行特定於其業務的量子算法。這些合同和合作夥伴關係的成功取決於我們的客户為其投資組合實施有用且可擴展的算法的能力。這些安排還取決於開發和優化這些算法的時間和資源的可用性。這些算法的開發和優化有賴於聘用足夠熟悉量子計算的人才，這是一項需要特殊培訓和教育的獨特技能。如果市場未能培養足夠數量的工程師、研究人員和其他關鍵量子人員，我們的客户可能找不到足夠的人才與我們合作解決這些問題。如果我們的客户不能有效地開發或利用資源來推進算法用例，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們的大部分收入集中在少數幾個客户身上，如果我們通過合同終止或收購失去這些客户中的任何一個，我們的收入可能會大幅下降。
我們的收入高度集中，在可預見的未來，我們預計將繼續經歷顯著的收入集中。我們的客户對我們產品的需求可能會因我們無法控制的因素而波動。如果我們與任何客户的關係中斷，都可能對我們的業務產生不利影響。我們無法滿足客户的要求或無法使我們的產品符合他們的要求，這可能會對我們的收入產生不利影響。失去或限制我們向一個或多個主要客户銷售產品的能力，或來自客户的訂單大幅減少，都可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們未來的增長和成功在一定程度上取決於我們向政府實體和大型企業有效銷售的能力。
我們的客户和潛在客户包括國內外政府機構和大型企業。因此，我們未來的成功將取決於我們向這些客户有效銷售產品的能力。對這些終端客户的銷售涉及銷售給非政府機構或較小客户時可能不存在(或存在程度較小)的風險。這些風險包括但不限於：(I)此類客户在與我們談判合同安排時購買力和槓桿的增加，以及(Ii)更長的銷售週期以及可能在選擇不購買我們的解決方案的潛在最終客户身上花費大量時間和資源的相關風險。對政府機構的銷售通常是根據固定費用開發合同進行的，這涉及到額外的風險。此外，政府合同一般包括政府機構提前終止合同的能力，如果行使這一能力，合同價值和這種安排產生的收入將低於預期。此外，這樣的政府合同可能會暫停我們與外國政府的業務往來，或者阻止我們在某些國家銷售我們的產品。
政府機構和大型組織經常進行重要的評估過程，從而導致較長的銷售週期。我們與政府機構的合同通常是分階段進行的，每個階段都要滿足某些條件。因此，除相關合同收入外，根據任何這類合同執行的實際工作範圍可能少於合同總價值。此外，這些組織的產品採購經常受到預算限制、多次批准以及意外的行政、處理和其他延誤的影響。最後，這些組織通常有更長的實施週期，需要更高的產品功能和可擴展性，需要更廣泛的服務，要求供應商承擔更大份額的風險，需要可能導致收入確認延遲的驗收條款，並期望更大的支付靈活性。所有這些因素可能會進一步增加與這些潛在客户開展的業務的風險，並可能導致收入低於最初預期。
此外，政府國防開支的變化可能會對我們的財務狀況、運營和業務結果產生不利影響。目前的某些合同和我們預期的來自美國政府的未來收入預計將來自根據各種美國政府計劃授予的合同。削減成本，包括通過整合和消除重複的組織，已經成為美國政府某些部門的一項主要舉措。我們項目的資金來源取決於美國政府的總體預算、撥款決定和程序，這些決定和程序受到許多因素的影響，包括地緣政治事件和宏觀經濟狀況。近年來，由於各種原因，美國國防開支的總體水平有所增加。
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大幅削減國防開支可能會對我們的規模和結構產生長期影響。此外，政府優先事項和要求的減少可能會影響我們計劃的資金或資金時間，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
與國內和國際政府和國家機構簽訂的合同面臨許多挑戰和風險。
與國內和國際政府和國家機構簽訂的合同面臨許多挑戰和風險。政府合同的投標過程可能競爭激烈、費用昂貴、耗時，往往需要大量的前期時間和費用，但又不能保證這些努力會產生收入。
我們還必須遵守與合同的形成、管理和履行有關的當地和國際法律和法規，這些法律和法規賦予公共部門客户權利，其中許多權利通常不在商業合同中找到。例如，2021年，美國眾議院出臺了《量子網絡安全準備法案》，標誌着美國對量子計算投資的必要性得到了新的關注--既是為了防範外國參與者的量子攻擊，也是為了在國內發展量子計算實力。2022年5月，拜登政府宣佈了支持美國在量子計算領域領導地位的指令，2022年9月，美國國家安全局(NSA)分享了關於網絡安全準備的重要性的指導意見，以應對開發量子系統的潛在對手。2023年9月，美國國防部增加了對芯片法案的撥款，該法案將直接推動美國在許多領域的技術，包括量子技術。由於這種對量子計算的關注而導致的政府法規的任何變化，都可能影響我們與政府實體簽訂合同的能力或盈利能力。
此外，我們與美國政府的關係可能會對我們在某些非美國地區或與某些非美國政府的業務前景產生不利影響。相反，我們與非美國政府或政府實體的關係可能會對我們與美國政府的業務前景產生不利影響。
因此，我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景可能會受到某些事件或活動的不利影響，包括但不限於：
任何此類事件或活動都可能導致政府和政府機構推遲或停止與我們簽訂合同和/或在未來購買我們的計算機，減少我們向現有或新的政府客户提供的服務或從他們那裏購買服務的付款規模或時間，或者以其他方式對我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景產生不利影響。
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如果我們存儲量子計算機的信息技術系統、數據或物理設施，或者我們所依賴的第三方的信息技術系統、數據或物理設施受到或被破壞，我們可能會經歷這種損害造成的不利業務後果。
在正常業務過程中，我們收集、接收、存儲、處理、生成、使用、傳輸、披露、提供、保護、處理、傳輸和共享(統稱為“處理”)個人數據和其他敏感信息，包括我們自己、我們的合作伙伴、我們的客户或其他第三方的知識產權、專有和機密商業數據、商業祕密、敏感第三方數據、商業計劃、交易和財務信息(統稱為“敏感數據”)。
我們和我們依賴的第三方可能會處理敏感數據，因此，我們和我們依賴的第三方面臨着對我們的信息技術系統、數據或存儲我們量子計算機的物理設施的各種不斷變化的威脅，包括但不限於可能導致安全事件的勒索軟件攻擊。此外，敏感數據可能會因我們員工、人員或供應商使用生成性人工智能技術而泄露、披露或泄露。網絡攻擊、基於互聯網的惡意活動、線上和線下欺詐以及其他類似活動威脅到我們的敏感數據和信息技術系統以及我們所依賴的第三方系統的機密性、完整性和可用性。這類威脅很普遍，而且還在繼續上升，越來越難以檢測，來自各種來源，包括傳統的計算機“黑客”、威脅參與者、“黑客活動家”、有組織的犯罪威脅參與者、人員(例如通過盜竊或濫用)、複雜的民族國家和民族國家支持的參與者。美國執法機構已經向我們表示，量子計算技術對某些威脅行為者特別感興趣，包括民族國家和其他惡意行為者，他們可能會竊取我們的敏感數據，包括我們的知識產權或其他專有或機密信息，包括我們的商業祕密。
一些參與者現在從事並預計將繼續從事網絡攻擊，包括但不限於民族國家和民族國家支持的參與者，出於地緣政治原因，並與軍事衝突和防禦活動相結合。在戰爭和其他重大沖突期間，我們、我們所依賴的第三方以及我們的客户可能容易受到這些攻擊的風險增加，包括報復性網絡攻擊，這些攻擊可能會嚴重破壞我們的系統和運營、供應鏈以及分發我們服務的能力。
我們和我們所依賴的第三方可能會受到各種不斷變化的威脅，包括但不限於社會工程攻擊（包括通過深度偽造，這可能越來越難以識別為偽造，以及網絡釣魚攻擊），惡意代碼（如病毒和蠕蟲）、惡意軟件（包括由於高級持續威脅入侵）、拒絕服務攻擊（如憑據填充）、憑據獲取、人員不當行為或錯誤、勒索軟件攻擊、供應鏈攻擊、軟件漏洞、服務器故障、軟件或硬件故障，數據或其他信息技術資產丟失、廣告軟件、電信故障、地震、火災、洪水和其他類似威脅。
特別是，嚴重的勒索軟件攻擊越來越普遍，可能導致我們的運營嚴重中斷，敏感數據和收入損失，聲譽損害和資金轉移。
勒索付款可能會減輕勒索軟件攻擊的負面影響，但我們可能不願意或無法支付此類付款，例如，由於適用的法律或法規禁止此類付款。
此外，我們被整合到全球大量公司的供應鏈中，因此，如果我們的服務受到影響，相當多的公司，或者在某些情況下，我們的所有客户及其數據可能會同時受到影響。如此大規模的事件可能導致我們遭受的潛在責任和相關後果可能是災難性的，並導致無法彌補的損害。
隨着越來越多的員工在我們的辦公場所或網絡之外使用網絡連接、計算機和設備，包括在家裏、途中和公共場所工作，遠程工作已變得越來越普遍，並增加了我們的信息技術系統和數據的風險。此外，未來或過去的業務交易(如收購或整合)可能會使我們面臨更多的網絡安全風險和漏洞，因為我們的系統可能會受到收購或整合實體的系統和技術中存在的漏洞的負面影響。此外，我們可能會發現在對這些被收購或整合的實體進行盡職調查時沒有發現的安全問題，並且可能很難將公司整合到我們的信息技術環境和安全計劃中。
此外，我們對第三方服務提供商的依賴可能會給我們的業務運營帶來新的網絡安全風險和漏洞，包括供應鏈攻擊和其他威脅。我們的平臺旨在通過第三方雲提供商訪問，如AWS的Amazon Braket、Microsoft的Azure Quantum和Google的Cloud Marketplace，我們依賴這些和其他第三方服務提供商和技術來操作關鍵業務系統，以在各種環境中處理敏感數據，包括但不限於其他基於雲的基礎設施、數據中心設施、加密和身份驗證技術、員工電子郵件、向客户交付內容和其他功能。我們還可能依賴第三方服務提供商提供其他產品、服務、部件或其他方式來運營我們的業務。我們監控這些第三方信息安全做法的能力是有限的。儘管我們瞭解我們的第三方雲提供商已經實施了旨在防範各種網絡安全風險和漏洞的安全措施，但這些和其他第三方可能仍然沒有足夠的信息安全措施。如果我們的第三方服務提供商遇到安全事件或其他中斷，我們可能會遇到不良後果。雖然我們有權獲得損害賠償，但如果我們的第三方服務
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提供商未能履行其對我們的隱私或安全相關義務，任何賠償可能不足以彌補我們的損失，或者我們可能無法追回此類賠償。此外，供應鏈攻擊的頻率和嚴重性都有所增加，我們不能保證我們供應鏈中第三方的基礎設施或我們第三方合作伙伴的供應鏈沒有受到損害。
任何先前識別的或類似的威脅都可能導致安全事件或其他中斷，從而可能導致未經授權、非法或意外地獲取、修改、銷燬、丟失、更改、加密、披露或訪問我們的敏感數據(包括專有信息和知識產權)或我們的信息技術系統或我們所依賴的第三方的系統。安全事件或其他中斷可能會擾亂我們(以及我們所依賴的第三方)提供服務的能力。
我們可能會花費大量資源或修改我們的業務活動，以嘗試防範安全事件。此外，某些數據隱私和安全義務可能要求我們實施和維護特定的安全措施或行業標準或合理的安全措施，以保護我們的信息技術系統和敏感數據。
雖然我們已經實施了旨在防範安全事件的安全措施，但不能保證這些措施將是有效的。我們採取措施檢測和補救我們的信息技術系統(包括我們的服務)中的漏洞，但我們可能無法檢測和補救所有漏洞，因為用於利用漏洞的威脅和技術經常變化，而且往往是複雜的。因此，這樣的漏洞可以被利用，但可能直到安全事件發生後才能被檢測到。這些漏洞給我們的業務帶來了實質性的風險。此外，我們可能會在制定和部署旨在解決任何此類已確定的漏洞的補救措施方面遇到延誤。因此，我們可能無法在安全漏洞發生之前或發生時實施足夠的預防性和應急性措施來阻止或減輕安全漏洞。
適用的數據隱私和安全義務可能要求我們將安全事件通知相關利益相關者。此類披露代價高昂，披露或不遵守此類要求可能會導致不良後果。
如果我們(或我們依賴的第三方)經歷了安全事件或被認為經歷了安全事件，我們可能會經歷不良後果。這些後果可能包括：暴露敏感數據(包括知識產權或機密或專有信息)；政府執法行動(例如，調查、罰款、處罰、審計和檢查)；額外的報告要求和/或監督；對處理敏感數據(包括個人數據)的限制；訴訟(包括類別索賠)；賠償義務；負面宣傳；聲譽損害；貨幣資金轉移；我們業務中斷(包括數據的可用性)；財務損失；以及其他類似損害。安全事件和隨之而來的後果可能會導致客户停止使用我們的服務，阻止新客户使用我們的服務，並對我們的業務增長和運營能力產生負面影響。我們預防和克服這些挑戰的努力可能會增加我們的開支，而且可能不會成功。
我們的合同可能不包含責任限制，即使有，也不能保證我們的合同中的責任限制足以保護我們免受與我們的數據隱私和安全義務相關的責任、損害或索賠。我們不能確定我們的保險範圍是否足夠或足以保護我們免受或減輕因我們的隱私和安全做法而產生的責任，我們不能確定此類保險將繼續以商業合理的條款或根本不存在，或者此類保險將支付未來的索賠。
除了經歷安全事件外，第三方還可能從公共來源、數據經紀人或其他方式收集、收集或推斷有關我們的敏感信息，這些信息會泄露有關我們組織的競爭敏感細節，並可能被用來破壞我們的競爭優勢或市場地位。
我們行業或全球經濟的不利條件，可能會限制我們增長業務的能力，並對我們的運營結果產生負面影響。
根據行業或全球經濟的變化對公司或我們的客户和潛在客户的影響，我們的運營結果可能會有所不同。包括信貸和金融市場在內的全球經濟經歷了極端的波動和破壞，包括流動性和信貸供應嚴重減少、消費者信心下降、經濟增長下滑、失業率上升、通貨膨脹率上升、利率上升以及經濟穩定的不確定性。例如，新冠肺炎大流行導致廣泛的失業、經濟放緩和資本市場的極端波動，未來的任何公共衞生危機都可能對全球經濟造成類似的影響。同樣，俄羅斯和烏克蘭的戰爭在全球資本市場造成了極端的波動，預計將產生進一步的全球經濟後果，包括擾亂全球供應鏈和能源市場，進一步的戰爭、恐怖行為或對每一種行為的反應都可能對全球經濟造成類似或更大的影響。通貨膨脹率的上升可能會增加我們的成本，包括勞動力和員工福利成本，從而對我們產生不利影響。由於經濟增長、對商業服務的需求增加、對訓練有素和有才華的員工的競爭加劇，以及其他工資通脹壓力，僱員的薪酬和福利支出都有所增加，我們不能保證這些支出不會繼續上升。此外，更高的通貨膨脹率還可能增加我們客户的運營成本，這可能會導致我們客户的預算減少，並可能減少對我們的
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平臺和量子技術的發展。通脹和相關利率的任何大幅上升都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
此外，在充滿挑戰的經濟時期，我們當前或潛在的未來客户可能會遇到現金流問題，因此可能會修改、推遲或取消購買我們產品和服務的計劃。此外，如果我們的客户不能成功地產生足夠的收入或無法獲得融資，他們可能無法支付或延遲支付欠我們的應收賬款。此外，我們的主要供應商可能會減少產量或破產，從而對我們生產產品的能力產生不利影響。此外，不確定的經濟狀況可能會使我們更難通過借款、私下或公開出售債務或股票來籌集資金。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時間、地點、強度或持續時間，無論是一般情況下還是在任何特定行業內。
政府的行為和法規，如關税和貿易保護措施，可能會對我們的業務產生不利影響，包括我們從供應商那裏獲得產品的能力。
美國與我們供應商所在國家(包括中國)之間的政治挑戰，以及貿易政策的變化，包括關税税率和關税，美國與中國之間的貿易關係，以及其他宏觀經濟問題，都可能對我們的業務產生不利影響。具體地説，美國與中國的貿易關係仍不確定。美國政府宣佈對中國為原產國的某些輸美產品加徵關税，中國針對美方行為加徵關税。美國政府繼續將中國和其他地方的實體添加到受限當事人名單中，這會影響美國公司向這些實體提供產品和在某些情況下提供服務，以及在某些情況下從這些實體接收產品或服務的能力。未來美國、中國或其他國家對我們的產品或客户施加的關税、貿易保護措施或其他限制也有可能對我們的業務產生實質性的不利影響。此外，中國政府通過配置資源、控制外幣債務的產生和償還、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇，對中國的經濟進行了重大控制。這些政策、法律和法規的任何變化都可能對中國或我們的中國供應商的整體經濟產生不利影響，這可能會通過提高供應成本、減少供應或兩者兼而有之來損害我們的業務。
此外，出於對總部位於中國的某些電信設備和服務公司的產品和服務安全的擔憂，美國國會已頒佈禁令，禁止在出售給美國政府的項目中或在政府承包商和分包商的內部網絡中使用某些中國製造的部件或系統(即使這些網絡不用於政府相關項目)。此外，中國政府對美國的這些行動做出了迴應，表示有意制定一份不可靠的實體名單，這可能會限制名單上的公司與中國交易對手開展業務的能力。
2022年6月，《維吾爾族強迫勞動預防法案》中包含的進口限制生效。UFLPA建立了一個可推翻的推定，即任何在中國的新疆維吾爾自治區開採、生產或製造的商品，或由上市實體生產的商品，都是使用強迫勞動製造的，因此無權進入美國任何港口。進口商被要求提供明確和令人信服的證據，證明這些商品不是用強迫勞動製造的。雖然我們沒有從XUAR或從上市公司採購項目，而且我們已經增加了供應鏈調查，但我們進口零部件和產品的能力可能會受到UFLPA的不利影響。
鑑於中國和美國的監管環境相對不穩定，以及美國政府或中國和其他外國政府將如何在關税和國際貿易協議和政策方面採取行動的不確定性，貿易戰、政府在關税或國際貿易政策方面的進一步行動，或者未來的額外税收或其他監管變化可能會直接和不利地影響我們的財務業績和運營業績。我們無法預測美國與中國或其他國家之間的貿易關係最終會採取什麼行動，可能會對哪些產品採取這種行動，或者其他國家可能會採取什麼行動進行報復。如果我們無法獲得或使用產品中包含的組件，如果組件價格大幅上漲，或者如果我們無法向任何客户出口或銷售我們的產品，我們的業務、流動性、財務狀況和/或運營結果將受到重大不利影響。
收購、資產剝離、戰略投資和戰略合作伙伴關係可能會擾亂我們的業務，損害我們的財務狀況和經營業績。
我們已經並可能繼續尋求增長機會，通過戰略交易、投資或合作伙伴關係收購互補的業務、解決方案或技術。確定合適的收購、戰略投資或戰略合作伙伴人選可能既昂貴又耗時，並可能分散我們管理團隊對當前運營的注意力。如果該等策略性交易需要吾等尋求額外的債務或股權融資，吾等可能無法以對吾等有利的條款或根本無法獲得該等融資，而該等交易可能會對吾等的流動資金及資本結構造成不利影響。任何戰略性交易可能不會加強我們的競爭地位，可能會增加我們的一些風險，並可能被我們的客户、合作伙伴或投資者視為負面。即使我們成功地完成了一項戰略交易，我們也可能無法有效地將收購的業務、技術、系統、控制環境、解決方案、人員或運營整合到我們的業務中。我們可能會經歷意外的變化，我們被要求如何根據以下規定對戰略交易進行會計處理
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可能無法實現任何戰略交易的預期收益。我們可能會招致我們在戰略交易期間產生的意外成本、索賠或債務，或者我們從被收購公司承擔的成本、索賠或債務，或者我們可能在收購後發現我們沒有追索權或有限追索權的不利條件。
與我們的國際擴張和未來業務相關的風險
由於我們的成功部分取決於我們在國際上擴大銷售的能力，因此我們的業務將容易受到與國際業務相關的風險的影響。
我們目前在美國，加拿大和以色列設有辦事處和/或人員，最近擴展到德國和瑞士。我們預計將通過在這些和其他國際市場發展我們的銷售和運營業務，包括在新的司法管轄區開設辦事處，繼續擴大我們的國際業務。我們正在進行和可能進行的任何額外的國際擴張努力都可能不會成功。此外，開展國際業務使我們面臨新的風險，其中一些風險是我們在美國或我們目前開展業務的其他國家通常沒有面臨的。除其他外，這些風險包括：
此外，在國際市場上開展業務還需要大量的管理關注和財政資源。我們不能確定在其他國家開展業務所需的投資和額外資源是否會產生所需的收入或盈利水平。
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遵守適用於我們全球業務的法律和法規也大大增加了我們在外國司法管轄區開展業務的成本。我們在美國以外的市場營銷、銷售和支持我們的平臺方面的經驗有限。我們在國際上經營業務的經驗有限，這增加了我們未來可能進行的任何潛在擴張努力都不會成功的風險。如果我們投入大量的時間和資源來擴大我們的國際業務，但不能及時成功地做到這一點，我們的業務、財務狀況、收入、運營結果或現金流都將受到影響。我們可能無法跟上政府規定的最新變化，因為這些規定會不時改變。不遵守這些規定可能會損害我們的業務。在許多國家，其他人從事我們的內部政策和程序或適用於我們的其他法規所禁止的商業行為是很常見的。雖然我們已經實施了旨在確保遵守這些法律和政策的政策和程序，但不能保證我們所有的員工、承包商、合作伙伴和代理都會遵守這些法律和政策。我們的員工、承包商、合作伙伴或代理人違反法律或關鍵控制政策，可能會導致收入確認延遲、財務報告錯誤陳述、執法行動、聲譽損害、利潤返還、罰款、民事和刑事處罰、損害、禁令、其他附帶後果或禁止進口或出口我們的解決方案，並可能損害我們的業務、財務狀況、收入、運營結果或現金流。
我們的國際銷售和業務給我們帶來了額外的風險和成本，包括與新地區的客户接觸的能力以及對外幣匯率波動的敞口，這些都可能對我們的業務、財務狀況、收入、運營結果或現金流產生不利影響。
作為我們增長戰略的一部分，我們正在繼續擴大我們的國際業務。然而，我們的國際銷售和運營存在各種風險和成本，包括在銷售或使用量子計算機之前進行投資、在國際上開展業務以及僱用和培訓國際員工的成本，以及與遵守當地法律相關的成本。此外，我們無法預測我們的量子計算機在國際市場上被潛在客户接受的速度。
我們在美國以外的銷售、支持和工程組織比我們的美國銷售組織小得多。我們相信，我們吸引新客户訂閲我們平臺的能力，或吸引現有客户續訂或擴大他們對我們平臺的使用的能力，與我們與客户的接觸程度直接相關。在一定程度上，由於我們的銷售隊伍能力有限，我們無法有效地與非美國客户打交道，因此我們可能無法在國際市場上有效增長。
隨着我們國際業務的擴張，我們對貨幣匯率波動影響的敞口也在增加。雖然我們主要以美元與客户進行交易，但從歷史上看，我們預計未來將繼續擴大與我們的客户以外幣計價的交易數量。此外，美元和外幣價值的波動可能會使我們的訂閲對國際客户來説更加昂貴，這可能會損害我們的業務。此外，我們還為這些地點的非美國員工支付以當地貨幣計價的員工薪酬和其他運營費用。美元與其他貨幣之間的匯率波動可能會導致相當於此類費用的美元增加。這些波動可能會導致我們的運營結果與我們的預期或我們投資者的預期不同。此外，這種外幣匯率波動可能會使我們更難發現我們業務和運營結果的潛在趨勢。根據我們對風險、機會和風險敞口之間的適當權衡的判斷，我們可能會嘗試通過外匯對衝來緩解部分風險。未來的任何套期保值活動可能不能完全或在相同情況下抵消因不利的外幣匯率變動而產生的不利財務影響，這些不利影響可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
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我們的國際業務可能會使我們承擔比預期更大的税務負擔。
我們在不同司法管轄區可能繳納的税額取決於包括美國在內的不同司法管轄區的税法在我們的國際業務活動中的適用情況、税率的變化、新的或修訂的税法或對現有税收法律和政策的解釋，以及我們以與我們的公司結構和公司間安排一致的方式運營業務的能力。我們經營業務的司法管轄區的税務機關可能會質疑我們根據任何未來公司間安排為公司間交易定價的方法，或不同意我們對特定司法管轄區的收入和支出的確定。如果出現這樣的挑戰或分歧，而我們的地位無法維持，我們可能需要支付額外的税款、利息和罰款，這可能會導致一次性税費、更高的有效税率、現金流減少，以及我們業務的整體盈利能力下降。我們的財務報表可能無法反映出足夠的準備金來應對這種意外情況。同樣，税務當局可以斷言，我們在我們認為沒有建立應税聯繫的司法管轄區納税，根據國際税務條約，這種聯繫通常被稱為“常設機構”，如果成功，這種斷言可能會增加我們在一個或多個司法管轄區的預期納税義務。
與訴訟和政府監管相關的風險
我們的業務面臨與訴訟、調查和監管程序相關的風險。
我們可能面臨涉及股東、消費者、競爭和/或與我們業務相關的其他問題的法律、行政和監管程序、索賠、要求和/或調查。訴訟和監管程序本質上是不確定的，可能會出現不利的裁決，包括金錢損害賠償，或禁止我們從事某些商業行為的禁令，或要求其他補救措施，如強制許可專利。例如，2021年1月12日，DMY技術集團II，DMY贊助商II，LLC，DMY和DMY贊助商III，有限責任公司(“贊助商”)接受了訴訟的服務，其中他們在GTY科技控股公司(“GTY”)、DMY技術控股公司，DMY贊助商，LLC，DMY贊助商II，DMY和贊助商(統稱為“DMY被告”)和卡特·格拉特(“Glatt”)和船長Neck控股有限責任公司(“船長Neck”)之間的基本訴訟中被指定為反訴被告，格拉特先生是其中一員的實體。這起基本訴訟由DMY科技集團有限公司和DMY贊助商有限責任公司提起，旨在尋求一項宣告性判決，即格拉特和機長Neck無權擁有DMY贊助商有限責任公司的成員單位，該公司是由DMY贊助商有限責任公司的聯合創始人兼前總裁和GTY首席財務官哈里·L·尤創建的，當時格拉特還在GTY工作。基本的訴訟包含因Glatt終止GTY的僱傭而產生的索賠，包括盜竊和挪用GTY的機密信息、違反合同、違反忠誠和受託義務以及轉換。作為對基本訴訟的迴應，格拉特增加了保薦人成員和DMY高級職員作為額外的反訴被告(與DMY被告格拉特和船長Neck統稱為反訴被告)，並增加了新成立的特殊目的收購公司Dune Acquisition Holdings LLC作為反索賠人，並主張對違約、欺詐性失實陳述、疏忽失實陳述、侵權幹擾商業關係、量子利益和不當得利的索賠。DMY和公司從未僱用過格拉特，也沒有與他保持任何商業協議。反訴被告否認了針對他們的指控，並提出了駁回訴訟的動議。
2022年5月，公司的一名股東向美國馬裏蘭州地區法院提起了題為Leacock訴IonQ，Inc.等人的證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306(“Leacock訴訟”)，起訴公司和公司的某些現任高級管理人員。2022年6月，一名股東對該公司和該公司的某些現任高管(“IonQ被告”)提起了證券集體訴訟，案件編號8：22-cv-01306-dlb，標題為Fisher訴IonQ，Inc.Leacock訴訟和Fisher訴訟已合併為一起訴訟，兩者均指控違反了交易法第10(B)節及其頒佈的規則10b-5和交易法第20(A)節，並尋求損害賠償。2022年9月，法院任命了主要原告和主要原告的律師，並命令主要原告提交一份合併的經修正的起訴書。合併後的修改後的申訴於2022年11月22日提交。作為合併修訂起訴書的一部分，本公司董事會的某些成員以及其他與DMY相關的被告(“其他被告”)已被增加為本案的被告。2023年2月7日，IonQ被告和其他被告各自提出動議，要求駁回合併後的修改後的申訴。2023年3月23日，主要原告對駁回動議提出了綜合反對意見。2023年4月26日，IonQ的被告和其他被告各自提交了一份答辯書，支持駁回動議。2023年9月29日，馬裏蘭州地區法院發佈命令，駁回原告對IonQ被告和其他被告的有偏見的索賠，並指示書記員結案。2023年10月26日，原告提出判決後救濟動議，尋求修改其合併的經修改的起訴書。IonQ對原告動議的迴應將於2023年11月9日到期，原告答辯將於2023年11月27日到期。IonQ的被告和其他被告都認為訴狀中的指控沒有根據，並打算積極為此事辯護。
無論任何此類訴訟的結果如何，這些訴訟以及各種監管機構進行的任何額外調查、調查或訴訟都可能損害我們的聲譽。任何訴訟的結果，無論其是非曲直，本質上都是不確定的。任何索賠和訴訟，以及此類索賠和訴訟的處理，都可能是耗時和昂貴的解決辦法，轉移管理層的注意力和資源，並導致其他各方試圖提出類似的索賠。對我們業務的負面看法可能會導致額外的監管、政府的執法行動和更多的訴訟，或者損害我們吸引或留住客户或戰略合作伙伴的能力，
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這可能會影響我們的業務。對我們聲譽的任何損害，包括針對我們或在我們行業內工作的公司的法律訴訟、政府訴訟、不利的媒體報道或集體訴訟造成的宣傳，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
不利的結果或和解或任何其他法律、行政和監管程序可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和整體趨勢造成重大不利影響。此外，無論結果如何，訴訟都可能代價高昂、耗時長，並對我們的運營造成幹擾。任何索賠或訴訟，即使得到完全賠償或投保，都可能損害我們的聲譽，並使我們更難在未來有效競爭或獲得足夠的保險。此外，我們的業務所受的法律法規復雜，變化頻繁。我們可能被要求支付鉅額費用來遵守這些法律和法規的變化或對違反這些法律和法規的行為進行補救。
此外，雖然我們為某些潛在負債提供保險，但此類保險並不涵蓋所有類型和金額的潛在負債，並受到各種例外情況的限制以及可追回金額的上限。即使我們認為索賠在保險範圍內，保險公司也可能會因為各種潛在的原因而質疑我們獲得賠償的權利，這可能會影響我們的賠償時間，如果保險公司勝訴，還會影響我們的賠償金額。
我們可能會受到產品責任索賠的影響，如果我們不能成功地為此類索賠辯護或投保，可能會損害我們的財務狀況和流動性。
我們可能會受到產品責任索賠的影響，甚至是那些沒有法律依據的索賠，這可能會損害我們的業務前景、經營業績和財務狀況。如果我們的量子計算機沒有像預期的那樣運行或出現故障，我們可能面臨固有的風險。如果對我們提出的產品責任索賠成功，我們可能需要支付一筆可觀的賠償金。此外，產品責任索賠可能會對我們的量子計算機和業務產生大量負面宣傳，並抑制或阻止其他未來量子計算機的商業化，這將對我們的品牌、業務、前景和經營業績產生重大不利影響。任何保險覆蓋範圍可能不足以涵蓋所有潛在的產品責任索賠。任何尋求超出我們承保範圍或超出我們承保範圍的重大金錢損害賠償的訴訟，都可能對我們的聲譽、業務和財務狀況產生重大不利影響。我們可能無法按商業上可接受的條款或在需要時以合理的費用獲得額外的產品責任保險，特別是如果我們確實對我們的產品承擔責任並被迫根據我們的保單提出索賠。
我們受到與環境和安全法規以及環境補救事項相關的要求的約束，這些要求可能會對我們的業務、運營結果和聲譽產生不利影響。
我們受到眾多聯邦、州和地方環境法律和法規的約束，這些法規除其他外，管理固體和危險廢物的儲存、處理和處置，以及危險材料排放的補救。遵守這些環境法律和法規會產生鉅額的資本、運營和其他成本。未來環境法律法規可能會變得更加嚴格，這可能會增加合規成本，或者要求我們使用替代技術和材料進行生產。
聯邦、州和地方當局還管理各種事項，包括但不限於健康、安全和許可，以及上文討論的環境事項。新的法律和法規可能要求我們對我們的運營進行實質性的改變，導致生產成本的顯著增加。
我們的製造過程將存在危險，例如但不限於危險材料、帶有活動部件的機器以及大型製造設備的典型高壓和/或大電流電氣系統以及相關安全事故。可能會發生損壞機器或產品、減慢或停止生產或傷害員工的安全事故。後果可能包括訴訟、監管、罰款、增加保險費、要求暫時停產、工人索賠或其他影響公司品牌、財務或運營能力的行動。
與美國政府實體的合同使我們面臨風險，包括提前終止、審計、調查、制裁和處罰。
作為我們業務戰略的一部分，我們已經並可能與州和聯邦政府實體簽訂其他合同，使我們的業務遵守適用於與政府有業務往來的公司的法規和法規，包括聯邦收購條例。這些政府合同通常包含賦予政府實質性權利和補救措施的條款，其中許多通常不會出現在商業合同中，對承包商不利。例如，大多數美國政府機構都包括允許政府為方便而單方面終止或修改合同的條款，在這種情況下，合同的對手方通常只能收回在終止之前完成的工作的已發生或承諾的成本、和解費用和利潤。如果政府因違約而終止合同，違約一方可能要承擔政府從其他來源採購未交付物品所產生的任何額外費用。
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此外，政府合同通常包含額外的要求，這些要求可能會增加我們的經營成本，減少我們的利潤，並使我們因未能遵守這些條款和條件而承擔責任。這些要求包括，例如：
政府合同通常也受到政府更嚴格的審查，政府可以就我們對政府合同要求的遵守情況進行審查、審計和調查。此外，如果我們未能遵守政府合同法律、法規和合同要求，我們的合同可能會被終止，我們可能會根據我們的合同、聯邦民事虛假索賠法案(包括三倍損害賠償和其他處罰)或刑法承擔財務和/或其他責任。特別值得一提的是，《虛假申報法》的“告密者”條款還允許包括現任和前任僱員在內的私人代表美國政府提起訴訟。任何處罰、損害賠償、罰款、停職或損害都可能對我們的業務運營能力和財務業績產生不利影響。
我們受制於嚴格和不斷變化的美國和外國法律、法規、規則、合同義務、政策和其他與數據隱私和安全相關的義務。我們實際或認為未能遵守此類義務可能會導致不利的業務後果。
我們的數據存儲和處理活動，包括未來量子數據中心的建立和運營，可能會使我們承擔許多數據隱私和安全義務，例如各種法律、法規、指南、行業標準、外部和內部隱私和安全政策、合同要求以及與數據隱私、數據主權和安全相關的其他義務。管理隱私、數據保護和數據主權的法律和法規正在迅速演變、廣泛而複雜，其中包括可能與其他規則或我們的做法衝突的不一致和不確定因素。此外，可能會頒佈我們不熟悉或當前做法不符合的新法律、規則和法規。
在美國，聯邦、州和地方政府頒佈了許多數據隱私和安全法律，包括數據泄露通知法、個人數據隱私法、消費者保護法(例如，聯邦貿易委員會法案第5條)和其他類似法律(例如，竊聽法)。例如，2018年《加州消費者隱私法》(CCPA)適用於加州消費者、商業代表和員工的個人信息，並要求企業在隱私通知中提供具體披露，並尊重加州居民行使某些隱私權利的請求。CCPA規定，每一次違規行為最高可處以7500美元的民事罰款，並允許受某些數據泄露影響的私人訴訟當事人追回鉅額法定損害賠償。此外，2020年加州隱私權法案(“CPRA”)擴大了CCPA的要求，包括增加了個人更正個人信息的新權利，並建立了一個新的監管機構來實施和執行法律。弗吉尼亞州和科羅拉多州等其他州也通過了全面的隱私法，其他幾個州以及聯邦和地方層面也在考慮類似的法律。
我們的員工和人員使用生成性人工智能(AI)技術來執行他們的工作，並在生成性AI技術中披露和使用個人信息 受各種隱私法和其他隱私義務的約束。此外，幾個州和地方已經制定了與在產品和服務中使用人工智能和機器學習相關的措施。這些發展可能會使合規工作進一步複雜化，並可能增加我們、我們所依賴的第三方以及我們的客户的法律風險和合規成本。
在美國以外，越來越多的法律、法規和行業標準可能會管理數據隱私和安全。例如，歐盟的《一般數據保護條例》、英國的《一般數據保護條例》、巴西的《一般數據保護法》(第13,709/2018號法律)和中國的《個人信息保護法》對處理個人數據提出了嚴格的要求。
例如，根據歐盟GDPR，公司可能面臨臨時或最終的數據處理和其他糾正行動的禁令；最高可達2000萬歐元或全球年收入的4%的罰款，以金額較大者為準；或與處理由法律授權代表其利益的各類數據主體或消費者保護組織提起的個人數據有關的私人訴訟。此外，我們還瞄準亞洲客户，並可能受到亞洲新的和新興的數據隱私制度的約束，包括中國的個人信息保護法、日本的個人信息保護法和新加坡的個人數據保護法。
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此外，由於數據本地化要求或跨境數據流動的限制，我們可能無法將個人數據從歐洲和其他司法管轄區轉移到美國或其他國家。歐洲和其他司法管轄區已經頒佈了法律，要求數據本地化或限制向其他國家轉移個人數據。特別是，歐洲經濟區(“EEA”)和英國(“UK”)對向美國和其他其認為隱私法不完善的國家轉移個人數據做出了重大限制。其他司法管轄區可能會對其數據本地化和跨境數據轉移法採取類似嚴格的解釋。儘管目前有多種機制可用於依法將個人數據從歐洲經濟區和英國轉移到美國，如歐洲經濟區和英國的標準合同條款，但這些機制受到法律挑戰，不能保證我們可以滿足或依賴這些措施將個人數據合法轉移到美國。如果我們沒有合法的方式將個人數據從歐洲經濟區、英國或其他司法管轄區轉移到美國，或者如果合法轉移的要求過於繁瑣，我們可能面臨嚴重的不利後果，包括我們的業務中斷或降級、需要以鉅額費用將我們的部分或全部業務或數據處理活動轉移到其他司法管轄區、面臨更多的監管行動、鉅額罰款和處罰、無法轉移數據和與合作伙伴、供應商和其他第三方合作，以及禁止我們處理或轉移業務所需的個人數據。此外，將個人數據從歐洲經濟區和英國轉移到其他司法管轄區，特別是轉移到美國的公司，將受到監管機構、個人訴訟律師和維權團體的更嚴格審查。一些歐洲監管機構已下令某些公司暫停或永久停止將某些個人數據轉移出歐洲，原因是這些公司涉嫌違反歐盟GDPR的跨境數據轉移限制。
除了數據隱私和安全法律外，我們在合同上還受到行業組織採用的行業標準的約束，並可能在未來受到此類義務的約束。我們還受到與數據隱私和安全相關的其他合同義務的約束，我們遵守這些義務的努力可能不會成功。例如，某些隱私法，如歐盟GDPR、英國GDPR和CCPA，要求我們的客户對其服務提供商施加特定的合同限制。此外，我們的一些客户可能要求我們在本地託管個人數據。
我們發佈隱私政策、營銷材料和其他聲明，例如遵守與數據隱私和安全有關的某些認證或自律原則。如果這些政策、材料或聲明被發現對我們的做法有缺陷、缺乏透明度、欺騙性、不公平或不實，我們可能會受到調查、監管機構的執法行動或其他不利後果。
與數據隱私和安全相關的義務正在迅速變化，變得越來越嚴格，並帶來了監管的不確定性。此外，這些義務可能會受到不同的適用和解釋，這在法域之間可能是不一致的或衝突的。準備和遵守這些義務需要我們投入大量資源，並可能需要對我們的服務、信息技術、系統和做法以及代表我們處理個人數據的任何第三方的服務、信息技術、系統和做法進行更改。
我們有時可能會在遵守我們的數據隱私和安全義務的努力中失敗(或被認為失敗)。此外，儘管我們做出了努力，但我們所依賴的人員或第三方可能無法履行此類義務，這可能會對我們的業務運營產生負面影響。如果我們或我們所依賴的第三方未能或被視為未能解決或遵守適用的數據隱私和安全義務，我們可能面臨重大後果，包括但不限於：政府執法行動(例如，調查、罰款、處罰、審計、檢查及類似行動)；訴訟(包括集體訴訟索賠)；額外的報告要求和/或監督；禁止處理個人數據；以及下令銷燬或不使用個人數據。任何此類事件都可能對我們的聲譽、業務或財務狀況產生重大不利影響，包括但不限於：客户流失；無法處理個人數據或在某些司法管轄區運營；我們的業務運營或數據收集中斷或中斷；開發我們的產品或將其商業化的能力有限；花費時間和資源為任何索賠或調查辯護；負面宣傳；或我們的商業模式或運營的重大變化。
我們受到美國和外國的反腐敗、反賄賂和類似法律的約束，不遵守這些法律可能會使我們承擔刑事或民事責任，並損害我們的業務。
我們必須遵守1977年修訂的美國《反海外腐敗法》、《美國聯邦法典》第18編第201節中包含的美國國內賄賂法規、美國旅行法以及我們開展活動所在國家的其他反賄賂和反腐敗法律。近年來，反腐敗和反賄賂法律得到了積極的執行，並被廣泛解讀為普遍禁止公司、其員工及其第三方中間人授權、承諾、提供、提供、索取或直接或間接接受向或從任何公共或私營部門的任何人支付或提供的不當款項或利益。我們可能會與合作伙伴和第三方中介機構接洽，以營銷我們的服務，並獲得必要的許可、執照和其他監管批准。此外，我們或我們的第三方中介可能與政府機構或國有或附屬實體的官員和員工有直接或間接的互動。我們可能要為這些第三方中介以及我們的員工、代表、承包商、合作伙伴和代理的腐敗或其他非法活動負責，即使我們沒有明確授權此類活動。我們不能保證我們的所有員工和代理商不會採取違反我們的政策和適用法律的行為，我們可能最終要對此負責。
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檢測、調查和解決實際或涉嫌違反反腐敗法的行為可能需要大量轉移高級管理層的時間、資源和注意力。此外，不遵守反腐敗或反賄賂法律可能會使我們面臨舉報人投訴、調查、制裁、和解、起訴、執法行動、罰款、損害賠償、其他民事或刑事處罰、禁令、暫停或禁止與某些人簽訂合同、聲譽損害、不利的媒體報道以及其他附帶後果。
由於許可證要求，我們受到政府的進出口管制，這可能會削弱我們在國際市場上的競爭能力，如果我們不遵守適用的法律，我們將承擔責任。
我們的產品和技術受美國出口管制和進口法律法規的約束，包括美國出口管理條例、美國海關條例以及由美國財政部外國資產管制辦公室執行的各種經濟和貿易制裁條例。美國出口管制和經濟制裁法律包括限制或禁止向受美國政府禁運或制裁的國家、政府、個人和實體出售或供應某些產品、技術和服務。此外，某些產品和技術可能需要出口許可或審批要求。我們的產品和技術的出口必須遵守出口管制和制裁法律法規。如果我們不遵守這些法律和法規，我們和我們的某些員工可能會受到重大的民事或刑事處罰，包括可能失去出口或進口特權；可能會對我們和負責任的員工或經理處以罰款；在極端情況下，可能會監禁負責任的員工或經理。
此外，我們產品或技術的變化或適用的出口或進口法律法規的變化可能會導致我們的產品和技術在國際市場上的引進和銷售延遲，或者在某些情況下，完全阻止我們的產品和技術向某些國家、政府或個人出口或進口。進出口法律法規的任何變化，現有法律法規的執行或範圍的變化，或此類法律法規所針對的國家、政府、個人或技術的變化，也可能導致我們產品和技術的使用減少，或者我們向現有或潛在客户出口或銷售我們的產品和技術的能力下降。減少使用我們的產品和技術，或限制我們出口或銷售我們的產品和技術的能力，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們預計在遵守這些規定時會產生巨大的成本。與量子計算相關的法規目前正在演變，我們可能面臨與這些法規的變化相關的額外風險。
與我們的知識產權有關的風險
知識產權許可對我們的業務至關重要。例如，我們獨家授權馬裏蘭大學和杜克大學的專利(其中一些是基礎專利)和其他知識產權。如果與這些大學的許可協議終止，或者如果我們獲得或許可、或將獲得或許可材料知識產權的任何其他協議終止，我們可能會失去發展和運營我們業務的能力。
我們嚴重依賴於對我們的產品開發非常重要或必要的某些專利權和其他知識產權的許可。特別是，我們的量子計算技術依賴於我們與馬裏蘭大學和杜克大學或大學的許可協議。我們的聯合創始人、首席技術官金俊生和首席科學家克里斯托弗·門羅開發的重大知識產權已經並被要求分配給大學，這是大學僱用Kim博士和門羅博士的結果，某些此類知識產權是根據與大學的許可協議授予許可的。根據與大學的許可協議，我們獲得了某些專利、專有技術(非獨家基礎)和其他知識產權的獨家、全球範圍內、免版税、可再許可的許可，以開發、製造和商業化在某些許可領域使用的產品，其範圍包括在離子陷阱量子計算中應用許可知識產權。
我們與大學的現有許可協議規定，我們預計未來的任何許可協議都將對我們施加各種商業和開發義務。如果我們未能履行我們在這些協議下的義務，或者我們受到破產相關事件的影響，許可方可能有權終止這些協議，在這種情況下，我們將無法開發、營銷或以其他方式將這些協議涵蓋的產品商業化，包括如果上述任何情況發生在我們與大學之間的許可協議中。例如，如果任何當前或未來的許可終止，如果許可人未能遵守許可的條款，如果被許可的專利或其他權利被發現無效或不可強制執行，或者如果我們無法以可接受的條款簽訂必要的許可，我們的業務可能會受到嚴重影響。
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知識產權許可對我們的業務至關重要，涉及複雜的法律、商業和科學問題，知識產權許可協議中的某些條款可能會有多種解釋。我們與我們的許可方之間可能會就受許可協議約束的知識產權產生爭議，包括：
任何可能出現的合同解釋分歧的解決可能會縮小我們認為是我們對相關知識產權或技術的權利的範圍，或者增加我們認為是相關協議下我們的財務或其他義務，這兩種情況中的任何一種都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。此外，如果圍繞我們許可的知識產權的糾紛阻礙或損害我們以可接受的條款維持目前的許可安排的能力，我們可能無法成功地開發我們的產品或技術並將其商業化。
雖然我們期望行使我們可以獲得的所有權利和補救措施，包括尋求糾正我們的任何違規行為，並以其他方式維護我們在許可協議下的權利，但我們可能無法及時、以可接受的成本或根本無法做到這一點。
如果我們無法為我們的產品和技術獲得並保持專利保護，或者如果獲得的專利保護範圍不夠廣泛或不夠強大，我們的競爭對手可能會開發和商業化與我們類似或相同的產品和技術，我們成功將我們的產品和技術商業化的能力可能會受到不利影響。此外，我們的商業祕密可能會被泄露，這可能會導致我們失去這些商業祕密所產生的競爭優勢。
我們的成功在很大程度上取決於我們是否有能力獲得、維護、執行和捍衞與我們的產品和技術有關的專利和其他知識產權，包括商業祕密，並在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權的情況下運營我們的業務。我們可能無法阻止未經授權使用我們的知識產權。我們依靠美國和其他司法管轄區的專利、版權、商標和商業祕密法律提供的知識產權保護，以及許可協議和其他合同保護，來建立、維護和執行我們專有技術的權利。此外，我們尋求通過與員工和顧問的保密協議和發明轉讓協議，以及通過與業務合作伙伴和其他第三方的保密協議來保護我們的知識產權。我們的商業祕密也可能被泄露，這可能會導致我們失去此類商業祕密的競爭優勢。儘管我們努力保護我們的專有權利，但第三方可能會試圖複製或以其他方式獲取和使用我們的知識產權。監管未經授權使用我們的知識產權是困難和昂貴的，我們已經採取或將採取的步驟，以防止挪用可能是不夠的。我們採取的任何執法努力，包括訴訟，都可能既耗時又昂貴，並可能分散管理層的注意力，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。此外，現有的知識產權法和合同補救措施提供的保護可能比保護我們的知識產權組合所需的保護要少。
世界各地的專利法、著作權法、商標法和商業祕密法差異很大。一些外國國家對知識產權的保護程度不如美國的法律。因此，我們的知識產權在美國境外可能沒有那麼強大或容易執行，而在美國以外保護我們的知識產權、技術和其他專有權利免受未經授權使用的努力可能會更加昂貴和困難。未能充分保護我們的知識產權可能會導致我們的競爭對手使用我們的知識產權提供產品，可能導致我們失去一些競爭優勢並減少我們的收入，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的專利申請可能不會導致頒發專利，或者我們的專利權可能會受到爭議、規避、無效或範圍有限，任何這些都可能對我們阻止他人幹擾我們的產品商業化的能力產生實質性的不利影響。
我們的專利申請可能不會導致頒發專利，這可能會對我們阻止他人對與我們類似的產品進行商業開發的能力產生實質性的不利影響。專利的地位涉及複雜的法律和事實問題以及權利要求的廣度。
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允許是不確定的。因此，我們不能確定我們提交的專利申請將導致專利被頒發，或者我們的專利和任何可能被授予我們的專利將提供保護，使其免受具有類似技術的競爭對手的攻擊。在我們已經開發和正在開發技術的領域中，存在着許多其他人擁有的專利和未決專利申請。除了那些可能擁有有效申請日期早於我們的任何現有專利或未決專利申請的相關技術的專利或專利申請外，我們的任何現有或未決專利也可能被其他人以其無效或不可強制執行為由提出質疑。此外，在外國提交的專利申請受到與美國不同的法律、規則和程序的約束，因此我們不能確定與已發佈的美國專利相關的外國專利申請將會被髮布。
即使我們的專利申請成功，並據此獲得專利，未來這些專利是否會被競爭、規避、無效或範圍受到限制，仍然是不確定的。根據任何已頒發的專利授予的權利可能不會為我們提供有意義的保護或競爭優勢，而且一些外國提供的專利執法效率遠遠低於美國。此外，根據我們的專利申請頒發的任何專利下的權利要求可能還不夠廣泛，不足以阻止其他公司開發與我們相似的技術或實現與我們相似的結果。其他人的知識產權也可能阻止我們許可和利用我們正在處理的申請中發佈的任何專利。此外，授予我們的專利可能被他人侵犯或設計，其他人可能獲得我們需要許可或圍繞其設計的專利，這兩種情況中的任何一種都會增加成本，並可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們可能面臨專利侵權和其他知識產權索賠，這可能會導致成本高昂的辯護，導致禁令和重大損害賠償或其他成本(包括對第三方的賠償或昂貴的許可安排(如果有許可證可用))，並限制我們在未來使用某些關鍵技術或要求開發非侵權產品、服務或技術的能力，這可能會導致鉅額支出，並以其他方式損害我們的業務。
我們可能會受到知識產權糾紛的影響。我們的成功在一定程度上取決於我們在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方知識產權的情況下開發和商業化我們的產品、服務和技術的能力。但是，我們可能不知道我們的產品、服務或技術正在侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方的知識產權，而這些第三方可能會就此類侵權、挪用或違規行為提出索賠。例如，我們可能不知道由第三方持有的已頒發專利，如果被發現是有效和可強制執行的，可能會被我們當前或未來的產品、服務或技術侵犯。也可能有我們不知道的未決專利申請可能導致已頒發的專利，這些專利可能被我們當前或未來的產品、服務或技術侵犯。由於專利申請可能需要數年時間才能發佈，並且通常會在一段時間內保密，因此目前可能存在我們不知道的未決申請，這些申請稍後可能會導致已頒發的專利，這些專利可能涵蓋我們當前或未來的產品、服務或技術。解決訴訟可能既耗時又昂貴，而且會分散管理層的時間和注意力。在我們已經開發和正在開發技術的領域中，存在着許多其他人擁有的專利和未決專利申請。已經開發和正在開發技術的公司往往被要求對基於侵犯、挪用或其他侵犯知識產權的指控的訴訟進行辯護。我們的產品、服務或技術可能無法承受任何針對其使用的第三方索賠。此外，許多公司有能力投入更多的資源來執行其知識產權，併為可能對其提出的索賠進行辯護。在針對我們的專利侵權索賠中，我們可以主張，作為抗辯，我們沒有侵犯相關的專利索賠，或者專利無效，或者兩者兼而有之。我們辯護的力度將取決於所主張的專利、對這些專利的解釋以及我們宣佈所主張的專利無效的能力。然而，我們可能無法在辯護中提出不侵權和/或無效的論點。在美國，已頒發的專利享有有效性推定，對專利權利要求的有效性提出質疑的一方必須提出明確和令人信服的無效證據，這是很高的舉證責任。相反，專利所有人只需要通過證據優勢來證明侵權行為，這是較低的舉證責任。我們的專利組合可能不夠大，不足以阻止專利侵權索賠，而我們的競爭對手和其他公司現在和未來可能會擁有更大、更成熟的專利組合。任何訴訟也可能涉及沒有相關解決方案收入的專利控股公司或其他不利的專利所有者，因此，我們的專利組合可能很少或沒有威懾作用，因為我們無法針對此類實體或個人主張我們的專利。如果第三方能夠獲得禁止我們訪問此類第三方知識產權的禁令，或者如果我們無法針對我們業務的任何侵權方面許可或開發替代技術，我們可能會被迫限制或停止銷售我們的產品、服務或技術，或者停止與此類知識產權相關的業務活動。
雖然我們承保一般責任保險，但我們的保險可能不包括這類潛在的索賠，或者可能不足以為我們可能施加的所有責任提供賠償。我們不能預測訴訟的結果，也不能確保任何此類行動的結果不會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。我們可能成為當事人的任何知識產權訴訟，或我們被要求提供賠償的任何知識產權訴訟，無論索賠或抗辯的是非曲直，都可能要求我們執行以下一項或多項操作：
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即使索賠沒有導致訴訟或以有利於我們的方式解決，這些索賠以及解決這些索賠所需的時間和資源也可能會轉移我們管理層的資源，損害我們的業務和經營業績。此外，可能會公佈聽證會、動議或其他臨時程序或進展的結果，如果證券分析師或投資者認為這些結果是負面的，可能會對我們普通股的價格產生重大不利影響。侵權索賠的發生可能會隨着我們產品、服務和技術市場的增長而增長。因此，我們因侵權申索而蒙受的損害可能增加，並可能進一步耗盡我們的財務及管理資源。
我們的一些許可知識產權，包括從大學許可的知識產權，是通過政府資助的研究構思或開發的，因此可能會受到聯邦法規的約束，這些法規為美國政府提供了某些權利或對我們施加了某些義務，例如根據此類知識產權向美國政府提供的許可，“進軍”權利，某些報告要求和對美國的偏好-這些法規可能會限制我們的獨家權利以及我們與非美國製造商簽訂合同的能力。
根據與大學的許可協議，某些知識產權是通過使用美國政府資金產生的，因此受某些聯邦法規的約束。因此，根據1980年的Bayh-Dole法案或專利和商標法修正案，美國政府可能對我們當前或未來的候選產品中包含的知識產權擁有某些權利。這些美國政府權利包括非排他性、不可轉讓、不可撤銷的世界範圍內為任何政府目的使用發明的許可。此外，在某些有限的情況下，美國政府有權要求許可人向第三方授予任何這些發明的排他性、部分排他性或非排他性許可，如果它確定：（1）尚未採取充分的步驟使該發明商業化，（2）政府行動是滿足公共健康或安全需要所必需的，或（3）政府行動是滿足聯邦法規規定的公共使用要求所必需的（也稱為“遊行權”）。如果許可人未能向政府披露發明或未能在規定的時限內提交知識產權註冊申請，美國政府也有權獲得這些發明的所有權。根據政府資助的計劃產生的知識產權也受到某些報告要求的約束，遵守這些要求可能需要我們花費大量資源。此外，美國政府要求體現任何這些發明的任何產品或通過使用任何這些發明生產的任何產品必須基本上在美國製造，與大學的許可協議要求我們遵守這一要求。如果知識產權的所有人或受讓人能夠證明，已經做出合理但不成功的努力，以類似的條件向可能在美國大量生產產品的潛在被許可人授予許可，或者在這種情況下，國內生產在商業上不可行，則提供資金的聯邦機構可以放棄對美國工業的這種優先權。如果我們擁有或許可的任何未來知識產權也是通過使用美國政府資金產生的，則Bayh-Dole法案的規定可能同樣適用。
與投資我們的證券及其他一般事宜有關的風險
我們的普通股或公共認股權證的市場價格可能會波動，這可能會導致您的投資價值下降。
如果您購買了我們的普通股，您可能無法以您支付的價格或更高的價格轉售這些股票。我們普通股的市場價格可能會高度波動，並可能會因眾多因素而大幅波動或下跌，其中一些因素超出了我們的控制範圍。活躍的交易市場可能無法持續。證券市場經歷並繼續經歷重大波動。市場波動，以及整體經濟，市場或政治條件，可能會降低我們普通股的市場價格，無論我們的經營業績如何。我們的經營業績可能低於公開市場分析師和投資者的預期，原因包括：
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在整個市場和一家公司證券的市場價格經歷了一段時間的波動之後，往往會對該公司提起證券集體訴訟。這類訴訟可能導致鉅額費用和轉移管理層的注意力和資源。另請參閲“-與訴訟和政府監管相關的風險-我們的業務面臨與訴訟、調查和監管程序相關的風險.”
如果我們在任何特定時期的經營和財務業績不符合向公眾提供的指導或投資分析師的期望，我們普通股的市場價格可能會下降。
從歷史上看，我們可能會繼續，但沒有義務，就我們未來時期的預期經營和財務業績提供公開指導。任何此類指導都將由前瞻性陳述組成，受本文件以及我們的其他公開文件和公開聲明中描述的風險和不確定性的制約。我們的實際結果可能並不總是與我們提供的任何指導一致或超過，特別是在經濟不確定的時期，例如目前正在經歷的全球經濟不確定。如果在未來，我們某一特定時期的經營或財務業績不符合所提供的任何指導或投資分析師的預期，或者如果我們降低對未來期間的指導，我們普通股的市場價格也可能下降。我們不能保證將來會繼續發出公眾指引。
我們的季度經營業績可能會大幅波動，並可能由於幾個因素而低於證券分析師和投資者的預期，其中一些因素是我們無法控制的，導致我們的股價下跌。
我們的季度經營業績可能會因為幾個因素而大幅波動，包括：
賣空者可能從事旨在壓低我們普通股市場價格的操縱活動，這也可能導致相關的監管和政府審查，以及其他影響。
賣空是指出售賣方並不擁有的證券，而是從第三方借入或打算借入的證券，目的是在以後購買價格較低的相同證券，然後返還給貸款人。因此，這符合我們的賣空者的利益
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普通股的價格要下跌。在任何時候，賣空者可能會發布或安排發佈意在製造負面市場勢頭的觀點或特徵。像我們這樣的發行人，其證券的交易歷史或交易量歷來有限，和/或容易受到相對較高的波動性水平的影響，可能容易受到此類賣空者的攻擊。賣空報告可能導致發行人股價波動加劇，並導致監管機構和政府進行調查。2022年5月3日，一份關於我們的賣空者報告發表，其中包含對我們的某些指控。來自政府組織或其他監管機構的任何調查或正式調查，包括美國證券交易委員會或美國司法部的任何調查，都可能導致我們管理層的時間被大量挪用，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們未來及時籌集資金的能力可能有限，或者可能無法以可接受的條件獲得資金，如果有的話。如果不能在需要時籌集資金，可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。為籌集額外資本而發行的債務或股權可能會降低我們普通股的價值。
我們不能確定我們的業務運營何時或是否會產生足夠的現金來為我們的持續運營或業務的增長提供資金。我們打算進行投資以支持我們目前的業務，並可能需要額外的資金來應對業務挑戰，包括開發或增強我們的技術、改善我們的運營基礎設施或收購互補的業務和技術。額外的融資可能不會以優惠的條款提供，如果有的話。此外，由於市場狀況，我們可能無法獲得現有現金、現金等價物和投資的一部分。例如，2023年3月10日，聯邦存款保險公司(FDIC)接管並被任命為硅谷銀行(SVB)的接管人。同樣，2023年3月12日，Signature Bank和Silvergate Capital Corp.分別被捲入破產管理程序。如果其他銀行和金融機構未來因影響銀行系統和金融市場的金融狀況而進入破產程序或破產，我們獲取現有現金、現金等價物和投資的能力可能會受到威脅，並可能對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。此外，資本市場和經濟總體上的疲軟和波動，或者由於銀行倒閉或通脹上升等宏觀經濟狀況，可能會限制我們進入資本市場的機會，並增加我們的借貸成本。如果在可接受的條件下沒有足夠的資金可用，我們可能無法投資於未來的增長機會，這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。如果我們產生債務，債務持有人可以享有優先於我們普通股持有人的權利，對我們的資產提出索賠。任何債務的條款都可能限制我們的運營，包括我們支付普通股股息的能力。如果我們發行額外的股本證券，股東將經歷稀釋，新的股本證券可能擁有優先於我們普通股的權利。
由於未來發行證券的決定將取決於許多考慮因素，包括我們無法控制的因素，我們無法預測或估計未來任何債務或股權證券的發行金額、時間或性質。因此，股東將承擔未來發行債務或股權證券的風險，減少其普通股的價值，稀釋他們的利益。
不能保證我們將能夠遵守紐約證券交易所(“紐交所”)的持續上市標準。
如果我們未能滿足紐交所持續上市的要求，如公司治理要求或最低股價要求，紐交所可能會採取措施將我們的證券退市。這樣的退市可能會對證券的價格產生負面影響，並會削弱您在希望出售或購買證券時出售或購買證券的能力。在退市的情況下，我們不能保證我們為恢復遵守上市要求而採取的任何行動將允許我們的證券重新上市、穩定市場價格或提高我們證券的流動性、防止我們的證券跌破紐約證券交易所的最低股價要求或防止未來不符合紐約證券交易所的上市要求。此外，如果我們的證券因任何原因沒有在紐約證券交易所上市或從紐約證券交易所退市，並在場外交易公告牌上報價，場外交易公告牌是一個交易商間股權證券自動報價系統，而不是國家證券交易所，我們證券的流動性和價格可能比我們在紐約證券交易所或其他國家證券交易所報價或上市時更有限。除非市場能夠建立或持續，否則你可能無法出售你的證券。
如果我們不能對財務報告實施和保持有效的內部控制，投資者可能會對財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下跌。
我們被要求對財務報告保持內部控制，並報告此類內部控制中的任何重大弱點。設計、實施和測試遵守這一義務所需的財務報告內部控制的過程是耗時、昂貴和複雜的。不能保證已實施的控制措施將繼續有效，也不能保證將及時設計和實施任何所需的額外控制措施，以防止我們的綜合財務報表在未來期間出現重大錯報。如果我們在未來發現財務報告內部控制的重大弱點，如果我們無法及時遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條的要求，或者如果我們無法斷言我們的財務報告內部控制是有效的，我們將無法證明我們的財務報告內部控制是有效的。我們不能向您保證，我們對財務報告的內部控制在未來不會出現重大缺陷或重大缺陷。任何未能對財務報告進行內部控制的行為都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或經營結果的能力。如果我們不能斷定我們對財務報告的內部控制是有效的，投資者可能會對我們財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下跌。我們可能成為紐約證交所、美國證券交易委員會或其他監管機構的調查對象，這可能需要額外的財務和管理資源。
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作為一家上市公司，我們將繼續招致顯著增加的費用和行政負擔，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
作為一家上市公司，我們面臨着更多的法律、會計、保險、行政和其他成本和支出，這是我們作為私營公司沒有發生的。薩班斯-奧克斯利法案，包括第404條的要求，以及後來由美國證券交易委員會、2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法以及根據該法案頒佈和即將頒佈的規則和法規、上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)和證券交易所隨後實施的規則和條例，要求上市公司承擔額外的報告和其他義務。遵守上市公司的要求將繼續增加成本，並使某些活動更加耗時。其中一些要求要求我們進行我們以前沒有做過的活動。例如，我們採用了新的內部控制和披露控制和程序。
如果在遵守美國證券交易委員會報告要求方面發現任何問題(例如，如果我們發現財務報告的內部控制存在重大缺陷或重大缺陷)，我們可能會產生額外的成本來糾正這些問題，並且這些問題的存在可能會損害我們的聲譽或投資者對我們的看法。此外，維持我們的董事和高級船員責任保險的成本可能會繼續上升到前所未有的水平。作為一家上市公司，與我們的地位相關的風險可能會使我們更難吸引和留住合格的人加入我們的董事會或擔任高管。這些細則和條例規定的額外報告和其他義務將增加法律和財務合規成本以及相關法律、會計和行政活動的成本。這些增加的成本將要求我們轉移大量資金，否則這些資金本可以用於擴大我們的業務和實現戰略目標。股東和第三方的宣傳努力也可能促使治理和報告要求發生更多變化，這可能會進一步增加成本。
自2023年12月31日起，我們將不再符合新興成長型公司的資格，因此，我們將不再能夠利用適用於新興成長型公司的某些降低的報告要求。
由於截至2023年6月30日(我們第二季度的最後一天)，非關聯公司持有的我們普通股的市值超過了7.0億美元，我們將被歸類為2023年12月31日起根據《交易法》的“大型加速申報公司”，不再有資格成為“新興成長型公司”。在2023年6月30日之前，該公司也是交易法中定義的較小的報告公司。然而，我們可能會繼續使用我們在截至2023年12月31日的財年的Form 10-K年報中允許較小報告公司進行的按比例披露，並且必須在我們下一財年的第一份季度報告(即截至2024年3月31日的三個月的季度報告)中開始提供非按比例調整的較大公司披露。
作為一家大型加速申報公司，我們將遵守某些適用於其他上市公司的披露和合規要求，但由於我們是一家新興成長型公司，以前並不適用於我們。這些要求包括但不限於：
我們預計，遵守這些額外要求將大幅增加我們的法律和財務合規成本。此外，任何未能及時或根本不遵守這些額外要求的行為，都可能對我們的業務和經營結果產生不利影響，並可能導致我們普通股的價格下跌。
我們可能會在未經您批准的情況下增發普通股或其他股權證券，這將稀釋您的所有權權益，並可能壓低我們普通股的市場價格。
截至2023年9月30日，我們擁有已發行的認股權證，總共購買了13,531,767股普通股。根據我們的員工福利計劃，我們可能會發行最多28,294,742股普通股，金額可能會不時增加。在若干情況下，我們亦可於未來發行普通股或其他同等或較高級的股本證券，以供日後收購或償還未償還債務之用，而無需股東批准。
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增發同等級別或高級級別的股票或其他股權證券，將產生下列影響：
不能保證公開認股權證會在錢裏，而且它們可能到期時一文不值。
我們的公共認股權證的行權價為每股普通股11.50美元。不能保證公開認股權證在到期前就在現金中，因此，公開認股權證的到期可能一文不值。公開認股權證將於2026年9月30日到期。
經當時尚未發行的認股權證持有人中至少50%的持有人批准後，我們可修改公開認股權證的條款，而修訂的方式可能對持有人不利。因此，您可以提高您的公共認股權證的行使價格，縮短行使期限，並減少在行使公共認股權證時可購買的普通股數量，所有這些都無需您的批准。
我們的公開認股權證是根據認股權證代理人與我們之間的認股權證協議以註冊形式發行的。認股權證協議規定，無須任何持有人同意，可修改公共認股權證的條款，以糾正任何含糊之處或更正任何有缺陷的條文，但須經當時尚未發行的公共認股權證持有人中至少50%的持有人批准，方可作出任何對公共認股權證註冊持有人的利益造成不利影響的更改。因此，如果當時尚未發行的認股權證中至少有50%的持股權證持有人同意修改，我們可以不利於持有人的方式修改公開認股權證的條款。雖然我們在獲得當時已發行的認股權證中至少50%的公眾認股權證同意的情況下，修訂公開認股權證的條款的能力是無限的，但此類修訂的例子可能包括提高認股權證的行使價格、將公開認股權證轉換為現金或股票(比率與最初規定的不同)、縮短行使期限或減少在行使公開認股權證時可購買的普通股數量。
我們可能會在行使未到期的公共認股權證之前，在對認股權證持有人不利的時候贖回，從而使該等認股權證變得一文不值。
我們有能力在到期前贖回已發行的公共認股權證，每份認股權證的價格為0.01美元，前提是我們普通股的最後報告銷售價格等於或超過每股18.00美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)，在截至我們發出贖回通知之日前第三個交易日的30個交易日內的任何20個交易日內，並滿足某些其他條件。如果公開認股權證可由我們贖回，我們可以行使贖回權，即使我們無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格。贖回尚未贖回的公共認股權證可能迫使您(1)在可能對您不利的時候行使您的公共認股權證併為此支付行使價，(2)當您希望持有您的公共認股權證時，以當時的市場價格出售您的公共認股權證，或(3)接受名義贖回價格，在要求贖回未償還公共認股權證時，名義價格可能大大低於您的公共認股權證的市值。
此外，我們可以在根據贖回日期和我們普通股的公平市場價值確定的若干普通股可以行使公共認股權證後贖回這些認股權證。任何此類贖回都可能產生與上述現金贖回類似的後果。此外，這種贖回可能發生在公共認股權證“沒有錢”的時候，在這種情況下，如果您的公共認股權證仍然未償還，您將失去我們普通股隨後增加的任何潛在內含價值。
我們目前沒有為普通股支付現金股息的計劃；因此，股東可能得不到任何投資回報，除非他們以高於收購價的價格出售普通股。
我們目前沒有計劃為我們的普通股支付股息。任何未來派發股息的決定將由本公司董事會酌情決定，但須受適用法律規限。這將取決於多個因素，包括我們的財務狀況、經營結果、資本要求、合同、法律、税收和監管限制、一般業務條件以及董事會可能認為相關的其他因素。此外，支付現金股息的能力可能會受到債務融資安排條款的限制，因為任何未來的債務融資安排都可能包含限制或限制我們普通股可能宣佈或支付的股息金額的條款。因此，股東可能不會從對我們普通股的投資中獲得任何回報，除非他們以高於他們支付的價格出售他們的股票。
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我們組織文件中的條款和監管機構實施的某些規則可能會推遲或阻止第三方的收購，否則可能符合股東的利益。
我們的第二份經修訂及重述的公司註冊證書(“公司註冊證書”)及經修訂及重述的章程(“附例”)包含若干條款，可能會令第三方在未經董事會批准的情況下更難或更昂貴地取得對吾等的控制權。這些條款可能會推遲、阻止或阻止合併、收購、要約收購、代理權爭奪或股東可能認為有利的其他交易，包括以下條款：
我們公司註冊證書和附則中的這些條款可以阻止潛在的收購企圖，並降低投資者未來可能願意為我們普通股支付的價格，這可能會降低我們普通股的市場價格。
我們的公司註冊證書規定，某些類型的訴訟必須在特拉華州的衡平法院和美國的聯邦地區法院進行，這可能會起到阻止針對董事和高級管理人員的訴訟的效果。
我們的公司註冊證書規定，除非我們書面同意選擇替代法院，否則特拉華州衡平法院將是以下唯一和獨家法院：
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我們的公司註冊證書和附例中的這些條款可能會阻止針對董事和高級管理人員的訴訟，這可能會降低我們普通股的市場價格。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
沒有。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息.
董事及高級管理人員的證券交易計劃
在我們上一個財政季度，根據規則16a-1(F)的定義，沒有董事或官員，
修訂及重新制定附例
2023年11月3日，董事會批准了IonQ修訂和重新修訂的章程(以下簡稱修訂附例)，自2023年11月3日起生效。修訂後的附例納入了某些修訂，以使修訂後的附例與特拉華州公司法和特拉華州法律的變化相一致，並進行了某些其他變化，包括：
經修訂的附例還納入了其他一些修訂，包括：
前述對經修訂附例的描述並不是對經修訂附例的完整描述，而是通過參考作為本季度報告10-Q表附件3.2提交的經修訂附例的全文進行限定，並通過引用將其併入本文。
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項目6.ExhIBits。
(A)展品。
下面列出的證據是作為本季度報告10-Q表的一部分提交的。
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以引用方式併入 |
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展品 |
描述形式 |
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文件編號 |
展品 |
提交日期 |
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2.1+ |
協議和合並計劃，日期為2021年3月7日，由DMY Technology Group，Inc.，Inc.，IonQ，Inc.和IonQ Trap Acquisition Inc.簽署。 |
8-K |
001-39694 |
2.1 |
2021年3月8日 |
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3.1 |
IonQ，Inc.公司註冊證書的修訂和重新發布。 |
8-K |
001-39694 |
3.1 |
2021年10月4日 |
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3.2 |
修訂和重新制定了IonQ，Inc.的章程。 |
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10.1+ |
IonQ，Inc.和Laurie Babinski於2023年9月8日和2023年9月11日簽署的分居協議 |
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31.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對主要行政人員的認證 |
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31.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務和會計幹事的認證 |
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32.1* |
根據18 U.S.C.認證首席執行官和首席財務官第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 |
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101.INS |
內聯XBRL實例文檔。 |
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101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 |
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。 |
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根據S-K規則第601項的規定，本展品的某些展品和時間表已被省略。登記人同意應要求向美國證券交易委員會提供所有遺漏的展品和時間表的副本。 |
* |
在此提供，且不被視為就交易所法案第18條而言已“存檔”，且不應被視為以參考方式併入根據證券法或交易所法案提交的任何文件(不論在本季度報告10-Q表格日期之前或之後作出)，不論該文件所載的任何一般註冊語言如何。 |
72
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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IonQ，Inc. |
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日期：2023年11月9日 |
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彼得·查普曼 |
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姓名： |
彼得·查普曼 |
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標題： |
總裁與首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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日期：2023年11月9日 |
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/S/託馬斯·克萊默 |
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姓名： |
託馬斯·克萊默 |
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標題： |
首席財務官 |
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(首席財務會計官) |