Mpc-20231231000151029512-312023財年錯誤Http://fasb.org/us-gaap/2023#IncomeLossFromDiscontinuedOperationsNetOfTaxAttributableToReportingEntityHttp://fasb.org/us-gaap/2023#DepreciationDepletionAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSoldHttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSoldHttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSoldHttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSoldP1YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligations http://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligations http://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#RevenueFromContractWithCustomerExcludingAssessedTaxHttp://fasb.org/us-gaap/2023#RevenueFromContractWithCustomerExcludingAssessedTaxHttp://fasb.org/us-gaap/2023#RevenueFromContractWithCustomerExcludingAssessedTaxHttp://fasb.org/us-gaap/2023#DeferredCreditsAndOtherLiabilitiesNoncurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#DeferredCreditsAndOtherLiabilitiesNoncurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent00015102952023-01-012023-12-3100015102952023-06-30ISO 4217：美元00015102952024-02-23Xbrli：共享00015102952022-01-012022-12-3100015102952021-01-012021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-01-012021-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2021-01-012021-12-3100015102952023-12-3100015102952022-12-3100015102952021-12-3100015102952020-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2020-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2021-01-012021-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-01-012021-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2021-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-01-012022-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-12-310001510295US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001510295Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310001510295美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-12-310001510295MPC：可贖回非控制利益成員2023-12-310001510295MPC：馬拉鬆石油公司成員MPC：MPLXLPM成員2023-12-31Xbrli：純0001510295美國公認會計準則：能源設備成員SRT：最小成員數2023-12-310001510295美國公認會計準則：能源設備成員SRT：最大成員數2023-12-310001510295SRT：OfficeBuildingMember2023-12-310001510295Us-gaap:OtherCapitalizedPropertyPlantAndEquipmentMemberSRT：最小成員數2023-12-310001510295SRT：最大成員數Us-gaap:OtherCapitalizedPropertyPlantAndEquipmentMember2023-12-310001510295美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2023-12-310001510295美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-GAAP：商業紙張成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2022-12-310001510295MPC：Speedway成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-05-142021-05-140001510295MPC：Speedway成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-12-310001510295SRT：替補成員Mpc:ShareRepurchaseAuthorizationNovember2020Member2020-11-020001510295SRT：替補成員Mpc:ShareRepurchaseAuthorizationAugust2022Member2022-08-020001510295SRT：替補成員2023-01-012023-12-310001510295SRT：替補成員2022-01-012022-12-310001510295SRT：替補成員2021-01-012021-12-310001510295SRT：替補成員2023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberMPC：MPLXLPM成員2023-02-150001510295美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberMPC：MPLXLPM成員2023-02-152023-02-150001510295美國-公認會計準則：保留預付款成員美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberMPC：MPLXLPM成員2023-02-152023-02-150001510295MPC：MPLXLPM成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310001510295MPC：MPLXLPM成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310001510295MPC：ArcherDanielsMidlandCompany成員MPC：GreenBisonSoyProcessingLLCM成員2023-12-310001510295MPC：馬拉鬆石油公司成員MPC：GreenBisonSoyProcessingLLCM成員2023-12-310001510295MPC：LFBioenergyMembers2023-03-080001510295美國-公認會計準則：關聯方成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：關聯方成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：關聯方成員2021-01-012021-12-310001510295美國-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-12-310001510295美國-GAAP：股票補償計劃成員2022-01-012022-12-310001510295美國-GAAP：股票補償計劃成員2021-01-012021-12-310001510295Mpc:ShareRepurchaseAuthorizationOctober2023Member2023-10-250001510295貨幣政策委員會：2023年5月2023-05-020001510295Mpc:ShareRepurchaseAuthorizationJanuary2023Member2023-01-310001510295美國公認會計準則：次要事件成員2024-01-012024-01-31MPC：細分市場0001510295MPC：RefiningAndMarketingMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：中流成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：中流成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：中流成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-12-310001510295美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-12-310001510295美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-12-310001510295美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-12-310001510295美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-12-310001510295美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：MartinezRenewablesLLCM成員2022-09-212022-09-210001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2023-01-012023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2022-01-012022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2021-01-012021-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberUS-GAAP：部門間消除成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberUS-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：中流成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：中流成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：中流成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：中流成員US-GAAP：部門間消除成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：中流成員US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：中流成員US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-12-310001510295US-GAAP：部門間消除成員2023-01-012023-12-310001510295US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-12-310001510295US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：DepreationAndAmorizationMember2021-01-012021-12-310001510295US-GAAP：客户集中度風險成員MPC：A7ELEVEN成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310001510295US-GAAP：客户集中度風險成員MPC：Speedway 7EVEN成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001510295美國-GAAP：其他非當前資產成員2023-12-310001510295美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2022-12-310001510295美國-GAAP：國內/地區成員2023-12-310001510295美國-GAAP：國內/地區成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：外國成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：外國成員2023-12-310001510295MPC：MarkwestTornadoGPLLCM成員2023-12-152023-12-150001510295MPC：MarkwestTornadoGPLLCM成員2023-12-150001510295MPC：南德克薩斯網關終點站成員2023-08-010001510295MPC：吉布森能源成員MPC：南德克薩斯網關終點站成員2023-08-012023-08-010001510295MPC：南德克薩斯網關終點站成員2023-08-012023-08-010001510295MPC：LFBioenergyMembers2023-03-082023-03-080001510295MPC：Crowley CoastalPartnersLLCM成員2022-12-310001510295MPC：Crowley Ocean PartnersLLCM成員2022-12-012022-12-010001510295MPC：Crowley Ocean PartnersLLCM成員2022-12-310001510295MPC：嵌套成員MPC：MartinezRenewablesLLCM成員2022-09-212022-09-210001510295MPC：MartinezRenewablesLLCM成員2022-09-300001510295MPC：Watson CogenerationCompany成員2022-06-010001510295MPC：Watson CogenerationCompany成員2022-06-012022-06-010001510295MPC：TheAndersonsMarathonHoldingsLLCM成員MPC：RefiningAndMarketingMember2023-12-310001510295MPC：TheAndersonsMarathonHoldingsLLCM成員MPC：RefiningAndMarketingMember2022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：MartinezRenewablesLLCM成員2023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：MartinezRenewablesLLCM成員2022-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersMPC：RefiningAndMarketingMember2023-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersMPC：RefiningAndMarketingMember2022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：Andeavor Logistic sRio Pipeline成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：Andeavor Logistic sRio Pipeline成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：CentrahomaProcessingLLCM成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：CentrahomaProcessingLLCM成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：IllinoisExtensionPipelineCompanyLLCM成員MPC：中流成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：IllinoisExtensionPipelineCompanyLLCM成員MPC：中流成員2022-12-310001510295MPC：LoopLlcMemberSRT：替補成員MPC：中流成員2023-12-310001510295MPC：LoopLlcMemberSRT：替補成員MPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：MarEnBakkenCompanyLLCM成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：MarEnBakkenCompanyLLCM成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員Mpc:MarkWestEMGJeffersonDryGasGatheringCompanyL.L.C.Member2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員Mpc:MarkWestEMGJeffersonDryGasGatheringCompanyL.L.C.Member2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：MarkwestTornadoGPLLCM成員MPC：中流成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：MarkwestTornadoGPLLCM成員MPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：MarkWestUticaEMGMembers2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：MarkWestUticaEMGMembers2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：明尼蘇達管道公司LLCM成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：明尼蘇達管道公司LLCM成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：RendezvousGasServicesL.L.C.成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：RendezvousGasServicesL.L.C.成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：Sherwood Midstream HoldingsMembers2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：Sherwood Midstream HoldingsMembers2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：Sherwood Midstream LLCM MembersMPC：中流成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：Sherwood Midstream LLCM MembersMPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：惠斯勒管道LLCM成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員MPC：惠斯勒管道LLCM成員2022-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersSRT：替補成員MPC：中流成員2023-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersSRT：替補成員MPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：Capline PipelineLLCM成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：Capline PipelineLLCM成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：Crowley CoastalPartnersLLCM成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：Crowley CoastalPartnersLLCM成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：GrayOakPipelineLLCM成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：GrayOakPipelineLLCM成員2022-12-310001510295MPC：LoopLlcMemberSRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2023-12-310001510295MPC：LoopLlcMemberSRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：南德克薩斯網關終點站LLCM成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員MPC：南德克薩斯網關終點站LLCM成員2022-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersSRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2023-12-310001510295MPC：其他股權方法InvesteesMembersSRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：中流成員2022-12-310001510295MPC：中流成員2023-12-310001510295MPC：中流成員2022-12-310001510295Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2021-01-012021-12-310001510295Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2023-12-310001510295Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-12-310001510295MPC：中流成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-12-310001510295MPC：中流成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-12-310001510295美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-12-310001510295美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMember2021-12-310001510295MPC：中流成員2021-12-310001510295US-GAAP：客户關係成員2023-12-310001510295US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001510295美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2023-12-310001510295美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2022-12-310001510295美國-公認會計原則：RoyaltyAgreement成員2023-12-310001510295美國-公認會計原則：RoyaltyAgreement成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：其他無形資產成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最小成員數2023-12-310001510295SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-31ISO 4217：美元Utr：GAL0001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-12-310001510295Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310001510295Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001510295Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員2022-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：其他當前負債成員2023-12-310001510295Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：其他非當前責任成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：其他非當前責任成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：CrudeOilMember2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：CrudeOilMember2023-12-31Utr：bbl0001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：CrudeOilMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：燃料成員2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：燃料成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：燃料成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：交易所交易成員MPC：混合產品成員2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：交易所交易成員MPC：混合產品成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：交易所交易成員MPC：混合產品成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：交易所交易成員貨幣政策委員會：大豆油會員2023-01-012023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：交易所交易成員貨幣政策委員會：大豆油會員2023-12-310001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：交易所交易成員貨幣政策委員會：大豆油會員2023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：CrudeOilMember2023-12-310001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：CrudeOilMember2023-12-310001510295美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：燃料成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員SRT：燃料成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-美國公認會計準則：銷售成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-美國公認會計準則：銷售成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國-美國公認會計準則：銷售成員2021-01-012021-12-310001510295美國-GAAP：銷售成本成員美國-公認會計準則：商品合同成員2023-01-012023-12-310001510295美國-GAAP：銷售成本成員美國-公認會計準則：商品合同成員2022-01-012022-12-310001510295美國-GAAP：銷售成本成員美國-公認會計準則：商品合同成員2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國公認會計準則：其他收入成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員美國公認會計準則：其他收入成員2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：商品合同成員2021-01-012021-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：FinanceLeaseMember2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：FinanceLeaseMember2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：FinanceLeaseMember2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：FinanceLeaseMember2022-12-310001510295SRT：替補成員2022-12-310001510295美國-GAAP：商業紙張成員2016-02-260001510295美國-GAAP：商業紙張成員2016-02-262016-02-260001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-01-012023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2024年9月高級通知成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2024年9月高級通知成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2025年5月2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2025年5月2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2026年12月2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2026年12月2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member貨幣政策委員會：2028年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member貨幣政策委員會：2028年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：老年人注意事項2041成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：老年人注意事項2041成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2044年9月老年通知成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2044年9月老年通知成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member貨幣政策委員會：老年人2045年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member貨幣政策委員會：老年人2045年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2048年4月2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2048年4月2022-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：AndeavorMember貨幣政策委員會：老年人：20262048成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany Member美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：AndeavorMember貨幣政策委員會：老年人：20262048成員2022-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：2054年9月老年通知成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMPC：2054年9月老年通知成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-01-012023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2023年7月2月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2023年7月2月2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2024年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2024年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2025年2月老年通知2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2025年2月老年通知2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：2025年年6月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：2025年年6月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：MarkWestMemberMPC：老年人注意事項20232025成員2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：MarkWestMemberMPC：老年人注意事項20232025成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2026年年3月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2026年年3月2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2027年3月20日2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2027年3月20日2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2027年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2027年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2028年3月20日美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2028年3月20日美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2029年2月老年通知2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2029年2月老年通知2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2030年8月30日2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2030年8月30日2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2032年9月老年通知2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2032年9月老年通知2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2033年年3月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2033年年3月2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2038年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2038年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2047年3月4月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2047年3月4月2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2047年12月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2047年12月2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：老年人注意事項：20222047成員MPC：AndeavorLogistic成員2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：老年人注意事項：20222047成員MPC：AndeavorLogistic成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2048年4月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：老年人2048年4月2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2049年2月2月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2049年2月2月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員MPC：老年人注意事項2052成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：老年人注意事項2052成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2053年年3月2023-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2053年年3月2022-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2058年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2058年4月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-02-090001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2033年年3月2023-02-090001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員貨幣政策委員會：2053年年3月2023-02-090001510295SRT：替補成員美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberMPC：MPLXLPM成員2023-02-152023-02-150001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2023年7月2月2023-02-092023-03-310001510295美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2023年7月2月2023-01-012023-12-310001510295SRT：替補成員MPC：老年人注意事項2052成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-03-140001510295SRT：替補成員美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：2032年9月老年通知2022-08-110001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2022年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-012022-09-300001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：老年人2022年12月美國-GAAP：老年人注意事項成員MPC：ANDXMembers2022-07-012022-09-300001510295SRT：替補成員貨幣政策委員會：2023年3月2月美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-012022-09-300001510295Mpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2023-12-310001510295Mpc:MPCTradeReceivablesSecuritizationDueSeptember2024Member2023-12-310001510295SRT：替補成員Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2023-12-310001510295Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2023-12-310001510295SRT：ParentCompany MemberMpc:MPCRevolvingCreditFacilityDueOctober2023Member2022-07-070001510295SRT：ParentCompany MemberMpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：ParentCompany MemberUS-GAAP：LetterOfCreditMemberMpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：ParentCompany MemberSRT：最大成員數Mpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-07MPC：句號0001510295SRT：ParentCompany MemberSRT：最大成員數US-GAAP：BridgeLoanMembersMpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：ParentCompany MemberSRT：最大成員數US-GAAP：LetterOfCreditMemberMpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：ParentCompany MemberMpc:MPCBankRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-072022-07-070001510295Mpc:MPCTradeReceivablesSecuritizationDueSeptember2024Member2022-07-310001510295Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilitydueJuly2024MemberSRT：替補成員2022-07-070001510295SRT：替補成員Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：替補成員SRT：最大成員數US-GAAP：LetterOfCreditMemberMpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：替補成員SRT：最大成員數Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-070001510295SRT：替補成員Mpc:MPLXRevolvingCreditFacilityDueJuly2027Member2022-07-072022-07-070001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：精煉產品成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：精煉產品成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：精煉產品成員2021-01-012021-12-310001510295SRT：CrudeOilMemberMPC：RefiningAndMarketingMember2023-01-012023-12-310001510295SRT：CrudeOilMemberMPC：RefiningAndMarketingMember2022-01-012022-12-310001510295SRT：CrudeOilMemberMPC：RefiningAndMarketingMember2021-01-012021-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：服務和其他成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：服務和其他成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：RefiningAndMarketingMemberMPC：服務和其他成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：中流成員MPC：精煉產品成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：中流成員MPC：精煉產品成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：中流成員MPC：精煉產品成員2021-01-012021-12-310001510295MPC：中流成員MPC：服務和其他成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：中流成員MPC：服務和其他成員2022-01-012022-12-310001510295MPC：中流成員MPC：服務和其他成員2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2021-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310001510295MPC：累積GainLoss其他成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-01-012023-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2023-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員MPC：PensionAnnuityLiftOutMember2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員MPC：LoopLandExplorerPipelineMember2023-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberMPC：LoopLandExplorerPipelineMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-12-310001510295Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2023-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2022-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2021-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2023-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2022-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2021-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2023-01-012023-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2022-01-012022-12-310001510295Mpc:MedicalBenefitsAgeLimitBelowSixtyFiveYearsMember2021-01-012021-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2023-01-012023-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2022-01-012022-12-310001510295MPC：描述DrugsMember2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：固定收入證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2023-12-310001510295Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2022-12-310001510295Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesCommonStockMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：共同基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：共同基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：共同基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：共同基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：共同基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：共同基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：共同基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：共同基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：股權基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：美國政府成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國政府成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：美國政府成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：美國政府成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001510295美國公認會計準則：固定收益基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：私人股本基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：私人股本基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：私人股本基金成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：房地產成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：房地產成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：房地產成員2023-12-310001510295美國-GAAP：房地產成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：房地產成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：房地產成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：房地產成員2022-12-310001510295美國-GAAP：房地產成員2022-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員2023-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295MPC：其他計劃資產成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001510295美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Mpc:CentralStatesSoutheastandSouthwestPensionPlanMember2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Mpc:CentralStatesSoutheastandSouthwestPensionPlanMember2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員Mpc:CentralStatesSoutheastandSouthwestPensionPlanMember2021-01-012021-12-31MPC：員工0001510295MPC：MPC2021PlanMembers2023-12-310001510295美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-12-310001510295Mpc:RestrictedStockandRestrictedStockUnitsMember2023-01-012023-12-310001510295MPC：MPC2021PlanMembers美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-12-310001510295MPC：MPC2012PlanMembers美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-12-310001510295美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001510295美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-12-310001510295美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001510295美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-01-012023-12-310001510295美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001510295美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-12-310001510295美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-12-310001510295美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001510295美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-12-310001510295美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001510295美國公認會計準則：績效共享成員2022-12-310001510295美國公認會計準則：績效共享成員2023-12-310001510295MPC：PerformanceUnitsMember2023-01-012023-12-310001510295MPC：PerformanceUnitsMember2022-01-012022-12-310001510295MPC：PerformanceUnitsMember2021-01-012021-12-310001510295美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-12-310001510295美國公認會計準則：績效共享成員2021-01-012021-12-310001510295SRT：最小成員數2023-01-012023-12-310001510295SRT：最大成員數2023-01-012023-12-3100015102952022-07-3100015102952023-10-012023-12-310001510295美國公認會計準則：應收賬款成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：重新分類其他成員2023-01-012023-12-310001510295Mpc:GasGatheringAndTransmissionEquipmentAndFacilitiesMember2023-12-310001510295Mpc:GasGatheringAndTransmissionEquipmentAndFacilitiesMember2022-12-310001510295Mpc:ProcessingFractionationAndStorageFacilitiesMember2023-12-310001510295Mpc:ProcessingFractionationAndStorageFacilitiesMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：管道成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：管道成員2022-12-310001510295MPC：終端和相關資產成員2023-12-310001510295MPC：終端和相關資產成員2022-12-310001510295MPC：LandBuildingOfficeEquipmentAndOtherMember2023-12-310001510295MPC：LandBuildingOfficeEquipmentAndOtherMember2022-12-310001510295美國-公認會計準則：待決訴訟成員2023-01-012023-12-3100015102952020-07-012020-07-3100015102952020-10-012020-12-310001510295美國-公認會計準則：擔保債務成員MPC：LoopAndLocapLlcMember美國-公認會計準則：財務擔保成員2023-12-310001510295MPC：Bakken管道系統成員MPC：間接成員2023-12-310001510295MPC：Bakken管道系統成員美國-公認會計準則：擔保債務成員美國-公認會計準則：財務擔保成員2023-12-310001510295MPC：Crowley Bluewater PartnersLLCM成員2023-12-310001510295MPC：Crowley Bluewater PartnersLLCM成員美國-公認會計準則：擔保債務成員美國-公認會計準則：財務擔保成員2023-12-310001510295美國-公認會計準則：擔保類型其他成員2023-12-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止 2023年12月31日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號 001-35054
馬拉鬆石油公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 27-1284632 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
南大街539號, 芬德利, 噢45840-3229
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(419) 422-2121
(註冊人的電話號碼，包括區號)
| | | | | | | | |
| 根據該法第12(B)條登記的證券 |
| 每個班級的標題 | 中國交易代碼(S) | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值$0.01 | MPC | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人。是*☑*☐
如果註冊人不需要根據該法案的第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。*是，☐不需要。不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內提交了1934年《證券交易法》第13節或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑ 沒有
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑ 沒有
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器*☑是☐的加速申報公司，☐是較小的報告公司的非加速申報公司。☐新興成長型公司：☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。他説：☑
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。☐ 沒有
截至2023年6月30日，非關聯公司持有的普通股總市值約為美元。47.2十億美元。這一金額是根據註冊人的普通股在2023年6月30日在紐約證券交易所的收盤價計算的。註冊人的執行人員和董事持有的普通股不包括在計算範圍內。註冊人僅就所要求的陳述而言，已將其董事和高管視為關聯公司。
有幾個361,358,732截至2024年2月23日，馬拉鬆石油公司已發行的普通股。
引用成立為法團的文件
註冊人根據1934年《證券交易法》第14A條向證券交易委員會提交的與其2024年年度股東大會有關的委託書部分，在本報告第三部分第10-14項所述範圍內通過引用併入。
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | | |
| 第1項。 | 業務 | 4 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 17 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 29 |
| 項目1C。 | 網絡安全 | 29 |
| 第二項。 | 屬性 | 31 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 38 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 39 |
| | |
第II部 | | |
| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 40 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 41 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 66 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 69 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 121 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 121 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 121 |
| 項目9C。 | 關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露 | 121 |
| | |
第三部分 | | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 122 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 122 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 123 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 123 |
| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 123 |
| | |
第IV部 | | |
| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 124 |
| 簽名 | 128 |
除另有説明或上下文另有説明外，本年度報告中對“MPC”、“我們”、“我們”或“公司”的所有提及均指馬拉鬆石油公司及其合併子公司。
術語表
在本報告中，使用了以下特定於公司或行業的術語和縮寫：
| | | | | |
| ANS | 阿拉斯加北坡原油，石油指數基準價格 |
| ASC | 會計準則編撰 |
| ASU | 會計準則更新 |
| ATB | 鉸接式拖船 |
| 槍管 | 一桶庫存油桶，或42美國加侖液體體積，用於指原油或其他液態碳氫化合物。 |
| 碳水化合物 | 加州空氣資源委員會 |
| CARBOB | 加州用於含氧汽油調合的新配方汽油調和劑 |
| CBOB | 用於含氧汽油調合的常規汽油調和劑 |
| EBITDA | 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(非公認會計準則財務指標) |
| 環境保護局 | 美國環保署 |
| ESG | 環境、社會和治理 |
| FASB | 財務會計準則委員會 |
| 公認會計原則 | 美國普遍接受的會計原則 |
| 温室氣體 | 温室氣體 |
| LCFS | 低碳燃料標準 |
| 後進先出 | 後進先出 |
| MBBLS | 數千桶石油 |
| Mbpd | 每天千桶 |
| MB% | 千桶/日曆日 |
| 啊哈 | 麥哲倫東休斯頓原油，石油指數基準價格 |
| MMCF/d | 每天100萬立方英尺的天然氣 |
| MMBtu | 百萬英制熱量單位 |
| NGL | 天然氣液體，如乙烷、丙烷、丁烷和天然汽油 |
| 紐約商品交易所 | 紐約商品交易所 |
| 紐交所 | 紐約證券交易所 |
| 職業安全與健康管理局 | 美國職業安全與健康管理局 |
| 場外交易 | 非處方藥 |
| RFS2 | 修訂後的可再生燃料標準計劃，符合2007年《能源獨立和安全法》的要求 |
| 環 | 可更新的識別碼 |
| 美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
| 軟性 | 有擔保的隔夜融資利率 |
| 星星 | 南得克薩斯州資產重新定位 |
| 超低硫柴油 | 超低硫柴油 |
| USGC | 美國墨西哥灣沿岸 |
| 科大 | 地下儲罐 |
| VIE | 可變利息實體 |
| VPP | 自願保護計劃 |
| WTI | 西德克薩斯中質原油，石油指數基準價格 |
關於前瞻性陳述的披露
本年度報告採用表格10-K，特別是第1項業務第1a項。風險因素，第3項，法律訴訟，第7項，管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及第7A項。關於市場風險的定量和定性披露，包括受風險、意外或不確定因素影響的前瞻性陳述。你可以通過諸如“預期”、“相信”、“承諾”、“可能”、“設計”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“目標”、“機遇”、“展望”、“計劃”、“政策”、“立場”、“潛在”、“預測”等詞語來識別前瞻性陳述，“優先”、“項目”、“預期”、“追求”、“尋求”、“應該”、“戰略”、“目標”、“將會”或其他表達未來事件或結果不確定性的類似表達。
前瞻性表述包括，除其他外，有關以下方面的表述：
•未來的財務和經營業績；
•環境、社會和治理，我們稱之為“ESG”，計劃和目標，包括與温室氣體排放和強度、淡水開採強度、多樣性和包容性以及ESG報告有關的計劃和目標；
•資本、環境或維護支出、一般和行政及其他費用的未來水平；
•正在進行的或預期的資本或維護項目的成功或完成時間；
•業務戰略、增長機會和預期投資，包括改善商業業績、降低成本和優化資產組合的計劃；
•消費者對精煉產品、天然氣、可再生能源和天然氣液體的需求，如乙烷、丙烷、丁烷和天然氣汽油，我們稱之為“NGL”；
•未來任何資本回購交易的時間、金額和形式，包括MPC的股息和股份回購或MPLX LP(“MPLX”)的分配和單位回購；以及
•競爭對手、維權投資者、聯邦、外國、州或地方監管機構或訴訟原告等第三方行動的預期影響。
我們的前瞻性陳述不是對未來業績的保證，您不應過度依賴它們，因為它們涉及我們無法預測的風險、不確定因素和假設。關於我們的ESG計劃和目標的前瞻性聲明和其他聲明並不表明這些聲明對投資者具有重大意義，也不意味着這些聲明必須在我們提交給美國證券交易委員會的文件中披露。此外，與ESG相關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在發展中的進展的標準、持續發展的內部控制和流程以及未來可能發生變化的假設。實際結果與我們的前瞻性陳述中提出的任何未來表現之間的重大差異可能由多種因素造成，包括以下因素：
•總體經濟、政治或監管動態，包括通貨膨脹、利率、政府對精煉石油產品、原油、天然氣、NGL或可再生能源政策的變化，或税收；
•區域、國家和全球精煉產品、原油、天然氣、可再生能源、天然氣和其他原料的供應和定價；
•信貸市場中斷或信用評級發生變化；
•資本資源和流動性的充分性，包括執行業務計劃和進行任何股份回購或維持或增加股息所需的自由現金流的可用性、時間和數額；
•司法或其他訴訟對我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流的潛在影響；
•商品價格和對原油、成品油、原料或其他碳氫化合物產品或可再生能源的需求變化的時間和程度；
•一般經濟、市場、工業或商業狀況的波動或惡化，包括大流行病、其他傳染病暴發、自然災害、極端天氣事件、中東和烏克蘭敵對行動等區域衝突、通貨膨脹或利率上升；
•我們有能力遵守聯邦和州的環境、經濟、健康和安全、能源和其他政策和法規，並根據這些政策和法規採取執法行動；
•不利的市場狀況或其他影響MPLX的風險；
•煉油行業產能過剩或產能不足；
•原油、成品油、天然氣、液化石油氣的對外進出口；
•生產者客户的鑽探計劃或原油、天然氣、天然氣、成品油、其他碳氫化合物產品或可再生能源產量的變化；
•客户不付款或不履行義務；
•原油、天然氣、液化石油氣、原料、成品油和可再生能源的第三方船隻、管道、軌道車輛和其他運輸工具的成本或可獲得性的變化；
•替代燃料和替代燃料車輛的價格、可獲得性和接受度，以及強制執行這類燃料或車輛的法律；
•消費成品油、天然氣、可再生能源和NGL的國家，包括美國和墨西哥，以及中東、俄羅斯、非洲、加拿大和南美等原油產區的政治和經濟狀況；
•我們的競爭對手採取的行動，包括價格調整、煉油產能的擴張和退役以及管道產能的擴張和退役、加工、分餾和處理設施的擴張和退役，以應對市場狀況；
•在美國境內完成管道項目；
•我們設施的燃料和公用事業成本的變化；
•影響我們的煉油廠、機械、管道、加工、分餾和處理設施或設備、運輸工具或供應商或客户的工業事故或其他計劃外關閉；
•可能損害我們生產精煉產品、接收原料或收集、加工、分離或運輸原油、天然氣、天然氣、精煉產品或可再生能源的能力的戰爭、恐怖主義或內亂行為；
•對原油或其他原料、精煉產品、天然氣、其他碳氫化合物產品或可再生能源的生產、收集、提煉、加工、分餾、運輸和銷售不利的環境團體和其他利益攸關方的政治壓力和影響；
•勞動力和材料短缺；
•獲得必要的監管批准和許可的時間和能力，以及滿足在預期時限內完成計劃項目或完成計劃交易所需的其他條件(如果有的話)；
•是否有可取的戰略替代方案來優化投資組合資產，以及是否有能力獲得監管部門和其他方面的批准；
•我們有能力成功實施我們的可持續能源戰略和原則，並在預期的時間框架內實現我們的ESG目標和指標(如果有的話)；
•與維權投資者發起的活動相關的成本、幹擾和管理層注意力的轉移；
•人員變動；
•對在加州或其他司法管轄區經營能源行業的公司徵收暴利利潤税或最高保證金罰款；以及
•第1A項所述的其他因素。風險因素。
除非適用法律要求，否則我們不承擔更新任何前瞻性陳述的義務。
第一部分
第2項：業務
概述
MPC在能源業務方面已有超過135年的歷史，是一家領先的綜合下游能源公司。我們運營着美國最大的煉油系統之一，每天的原油精煉能力約為300萬桶，我們相信我們是美國向經銷商提供汽油和餾分的最大批發供應商之一。我們通過美國最大的碼頭業務之一和國內最大的內陸石油產品駁船私人船隊之一分銷我們的精煉產品。此外，我們的綜合中游能源資產網絡將來自美國一些最大供應盆地的天然氣和NGL生產商連接到國內和國際市場。
我們的業務包括兩個可報告的運營部門：煉油營銷和中游。這些細分市場的每一個都是根據其提供的產品和服務的性質進行組織和管理的。
•煉油和營銷-在我們位於美國墨西哥灣、中大陸和西海岸地區的煉油廠精煉原油和其他原料，包括可再生原料，採購精煉產品和乙醇用於轉售，並通過我們的中游部門提供的運輸、儲存、分銷和營銷服務分銷精煉產品，包括可再生柴油。我們將精製產品出售給國內外批發營銷客户、現貨市場買家、主要經營馬拉鬆的獨立企業家。® 通過與主要在ARCO下經營地點的直接經銷商簽訂長期供應合同®品牌。
•中游-通過煉油物流資產、管道、碼頭、拖船和駁船，收集、運輸、儲存和分銷原油、成品油(包括可再生柴油)和其他主要用於煉油和營銷部門的碳氫化合物產品；收集、加工和運輸天然氣；以及運輸、分餾、儲存和銷售NGL。中游部分主要反映了MPLX的結果。MPLX是一家多元化的大型大型有限合夥企業(“MLP”)，成立於2012年，擁有和運營中游能源基礎設施和物流資產，並提供燃料分銷服務。截至2023年12月31日，我們擁有MPLX的普通合夥人和約65%的未償還MPLX共同單位。
公司歷史和結構
MPC於2009年11月9日在特拉華州註冊成立，與馬拉鬆石油公司(“馬拉鬆石油”)的內部重組有關。2011年5月25日，馬拉鬆石油公司董事會批准將其煉油、營銷和運輸業務剝離為一家獨立的上市公司MPC，並於2011年6月30日向馬拉鬆石油公司的股東分配MPC普通股。我們的普通股在紐約證券交易所交易，股票代碼為“MPC”。
2018年10月1日，我們收購了Andeavor。Andeavor的股東總共獲得了大約2.398億股MPC普通股，價值198億美元和35億美元的現金。Andeavor是一家高度集成的營銷、物流和煉油公司，主要在美國西部和中部大陸運營。我們在2018年收購了Andeavor，大大增加了我們的地域多元化和資產規模，這為優化我們的系統提供了更多的機會。
2021年5月14日，我們完成了將我們公司擁有和運營的零售運輸燃料和便利店業務Speedway，LLC(“Speedway”)出售給7-Eleven，Inc.(“7-Eleven”)，現金收益為213.8億美元(扣除現金税後為172.2億美元)。在扣除淨資產賬面價值和某些其他調整後，這筆交易產生了116.8億美元的税前收益(扣除所得税後為80.2億美元)。
我們的業務
煉油與營銷
煉油廠
我們目前在美國墨西哥灣沿岸、中大陸和西海岸地區擁有和運營煉油廠，總原油精煉能力為2950百萬桶/日。在2023年，我們的煉油廠每天加工267700萬桶原油和23700萬桶其他原料和混合燃料。在2022年，我們的煉油廠每天加工2761百萬桶原油，以及190百萬桶其他原料和混合燃料。
我們的煉油廠包括原油常減壓蒸餾、催化裂化、加氫裂化、催化重整、焦化、脱硫和硫磺回收裝置。這些煉油廠加工從國內外供應商購買的各種凝析油和輕質和重質原油。我們生產許多精煉產品，從運輸燃料，如重新配製的汽油，用於與乙醇和超低硫柴油混合的混合級汽油，到重質燃料油。
還有瀝青。此外，我們還生產NGL、石化產品和丙烷。有關我們生產的產品的更多信息，請參閲精煉產品銷售部分。
我們的煉油廠通過管道、碼頭和駁船在很大程度上相互整合，以最大限度地提高運營效率。連接我們煉油廠的運輸鏈路允許中間產品在煉油廠之間流動，以優化運營，生產更高利潤率的產品，並有效利用我們的加工能力。此外，在煉油廠部分關閉期間在設施之間運輸中間產品，使我們能夠利用不直接受關閉工作影響的處理能力。
以下是我們每一家煉油廠及其按地區的產能的描述。
墨西哥灣沿岸地區(1228 MBd)
加爾維斯頓灣，德克薩斯州城市，德克薩斯州煉油廠(631 MB%)
我們的加爾維斯頓灣煉油廠是我們以前的得克薩斯州煉油廠和加爾維斯頓灣煉油廠的組合。在2023年STAR項目建成後，它增加了4000萬%的產能，現在是我們最大的煉油廠。該煉油廠位於得克薩斯州休斯敦東南的得克薩斯州墨西哥灣沿岸，可以將各種原油加工成汽油、餾分、NGL和石化產品、重質燃料油和丙烷。該煉油廠可以進入出口市場，並有多種銷售精煉產品的選擇。我們的熱電聯產設施為加爾維斯頓海灣煉油廠提供電力，目前擁有1,055兆瓦的電力生產能力，每小時可生產430萬磅蒸汽。2023年大約49%的發電量用於煉油廠，剩餘的電力出售給電網。
路易斯安那州加里維爾煉油廠(597 MB%)
我們的加里維爾煉油廠位於路易斯安那州東南部密西西比河沿岸，位於路易斯安那州新奧爾良和路易斯安那州巴吞魯日之間。加里維爾煉油廠的配置是將各種原油加工成汽油、餾分、液化石油氣和石化產品、丙烷、瀝青和重質燃料油。該煉油廠可以進入出口市場，並有多種銷售精煉產品的選擇。我們的加里維爾煉油廠已被指定為OSHA VPP明星工廠。
中大陸地區(1170 MB%)
肯塔基州卡特茨堡煉油廠(300 MB%)
我們的卡特茨堡煉油廠位於肯塔基州東北部的大桑迪河西岸，靠近俄亥俄河的匯合處。Catlettsburg煉油廠將低硫原油加工成汽油、餾分、瀝青、液化石油氣和石化產品、丙烷和重質燃料油，包括從附近的尤蒂卡頁巖生產原油。我們的卡特茨堡煉油廠已被指定為OSHA VPP星級工廠。
羅賓遜，伊利諾伊州煉油廠(2.53 Mpd)
我們的羅賓遜煉油廠位於伊利諾伊州東南部。羅賓遜煉油廠將低硫原油加工成汽油、餾分、液化石油氣和石化產品、丙烷和重質燃料油。羅賓遜煉油廠已被指定為OSHA VPP明星工廠。
密歇根州底特律煉油廠(1.4億桶/日)
我們的底特律煉油廠位於底特律西南部。這是目前在密歇根州運營的唯一一家煉油廠。底特律煉油廠將低硫和重硫原油加工成汽油、餾分、液化石油氣和石化產品、瀝青、丙烷和重質燃料油。我們的底特律煉油廠已被指定為OSHA VPP明星工廠。
德克薩斯州埃爾帕索煉油廠(1.33億桶/日)
我們的埃爾帕索煉油廠位於埃爾帕索市中心以東。埃爾帕索煉油廠將低硫原油加工成汽油、餾分、重質燃料油、瀝青、丙烷和NGL以及石化產品。
聖保羅公園，明尼蘇達州煉油廠(105 MB%)
我們的聖保羅公園煉油廠位於聖保羅公園東南的密西西比河沿岸。聖保羅公園煉油廠將低硫和重硫原油加工成汽油、餾分、瀝青、丙烷、液化石油氣和石化產品以及重質燃料油。
俄亥俄州坎頓煉油廠(100MB%)
我們的廣州煉油廠位於俄亥俄州克利夫蘭南部。廣州煉油廠將低硫原油加工成汽油、餾分油、瀝青、丙烷、液化石油氣、石化產品和重燃料油，包括從附近的尤蒂卡頁巖生產原油。廣州煉油廠已被指定為OSHA VPP明星工廠。
曼丹，北達科他州煉油廠(7100萬桶/日)
我們的曼丹煉油廠位於北達科他州俾斯麥郊外。曼丹煉油廠主要將來自北達科他州的國內低硫原油加工成汽油、餾分、重質燃料油、丙烷和液化石油氣以及石化產品。
猶他州鹽湖城煉油廠(68MB%)
我們鹽湖城煉油廠是猶他州最大的煉油廠，位於鹽湖城市中心北部。鹽湖城煉油廠將猶他州、科羅拉多州、懷俄明州和加拿大的原油加工成汽油、餾分、重質燃料油、丙烷和NGL以及石化產品。
西海岸地區(552 MB%)
洛杉磯，加利福尼亞州煉油廠(3.65億桶/日)
我們的洛杉磯煉油廠位於洛杉磯縣，靠近洛杉磯港。洛杉磯煉油廠是西海岸最大的煉油廠，也是清潔燃燒CARB燃料的主要生產商。洛杉磯煉油廠將來自加利福尼亞州聖華金山谷和洛杉磯盆地的重質原油，以及來自阿拉斯加北坡、南美、西非和其他國際來源的原油加工成CARB汽油和CARB柴油，以及常規汽油、餾分、NGL和石化產品、重燃料油和丙烷。
阿納科特斯，華盛頓煉油廠(119MB%)
我們的阿納科蒂斯煉油廠位於西雅圖北部的普吉特灣。Anacortes煉油廠將加拿大原油、來自北達科他州和阿拉斯加北坡的國內原油以及國際原油加工成汽油、餾分、重質燃料油、丙烷和NGL以及石化產品。
基奈，阿拉斯加煉油廠(68MB%)
我們的基奈煉油廠位於安克雷奇西南的庫克灣。基奈煉油廠主要將阿拉斯加國內原油、來自北達科他州的國內原油以及少量國際原油加工成餾分油、汽油、重質燃料油、丙烷、瀝青和NGL以及石化產品。
需要臨時關閉某些煉油廠運營單位的計劃維護活動或扭虧為盈，會在每個煉油廠定期執行。
成品率
下表列出了我們過去三年每年按產品組劃分的煉油廠產量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(Mbpd) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
汽油(a) | | 1,526 | | | 1,494 | | | 1,446 | |
蒸餾油(a) | | 1,047 | | | 1,079 | | | 965 | |
| 丙烷 | | 66 | | | 70 | | | 52 | |
NGL和石化(a) | | 182 | | | 178 | | | 250 | |
| 重燃料油 | | 52 | | | 73 | | | 31 | |
| 瀝青 | | 80 | | | 89 | | | 91 | |
| 總計 | | 2,953 | | | 2,983 | | | 2,835 | |
(a) 產品產量包括可再生生產和乙醇混合。
原油供應
我們通過談判的定期合同和現貨市場上的購買或交換來獲得我們精煉的原油。我們的定期合同一般都有市場化定價條款。下表提供了過去三年我們每年的原油來源信息。來自北美以外的原油是從各種外國國家石油公司、生產公司和貿易公司獲得的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(Mbpd) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | | 1,782 | | | 1,895 | | | 1,890 | |
| 加拿大 | | 597 | | | 539 | | | 445 | |
| 其他國際組織 | | 298 | | | 327 | | | 286 | |
| 總計 | | 2,677 | | | 2,761 | | | 2,621 | |
我們的煉油廠接收原油和其他原料，並通過各種渠道分銷我們的精煉產品，包括管道、卡車、火車車廂、輪船和駁船。
可再生燃料
馬丁內斯可再生燃料合資企業(“馬丁內斯可再生燃料合資企業”)包括在西海岸地區，是一種與內斯特公司各持一半股權的合作伙伴關係，旨在將馬丁內斯設施從煉油轉換為
提煉可再生原料。馬丁內斯可再生能源工廠的設計產能為每年7.3億加侖，包括預處理能力，該工廠於2023年開始提高可再生柴油的產量。
我們在密歇根州阿爾比恩、印第安納州洛根斯波特、俄亥俄州格林維爾和愛荷華州丹尼森的乙醇生產設施中擁有49.9%的股權。這些工廠的乙醇年產能合計約為4.05億加侖，由我們的合資夥伴Andersons，Inc.(“Andersons”)管理。
位於北達科他州迪金森的可再生燃料工廠位於中大陸地區，有能力每年從玉米油、大豆油、脂肪和油脂中生產1.84億加侖可再生柴油。生產的可再生柴油在加州或類似市場銷售時，可產生聯邦RIN和LCFS信用。這些工具用於幫助滿足我們作為石油燃料生產商的可再生燃料標準和LCFS合規義務。
我們與Archer-Daniels-Midland Company(“ADM”)成立了一家生產大豆油的合資企業，以滿足快速增長的可再生柴油需求。該合資企業名為Green Bison Soy Processing，LLC，擁有並運營一家位於北達科他州斯皮裏特伍德的大豆加工廠，ADM擁有該合資企業75%的股份，MPC擁有25%的股份。斯皮裏特伍德工廠採購和加工當地大豆，並將產生的豆油專門供應給MPC。斯皮裏特伍德工廠於2023年11月開始運營，預計每年生產約6億磅精煉大豆油，足夠每年約7500萬加侖的可再生柴油的原料。
2023年，我們收購了美國新興的可再生天然氣生產商LF BioEnergy 49.9%的股權。LF BioEnergy一直專注於開發和壯大一系列以奶牛場為基礎的低碳強度RNG項目。目前的項目正處於不同的開發階段，第一個設施將於2023年上半年實現全面商業運營。
我們的全資子公司Virent Inc.(“Virent”)在威斯康星州麥迪遜經營着一家先進的生物燃料工廠，該公司正致力於將一種將生物原料轉化為可再生燃料和化學品的工藝商業化。在2023年期間，Virent繼續推進其生物成形®通過航空業的示範活動將技術轉化為商業化。
成品油銷售
我們的精製產品銷往獨立零售商、批發客户、我們的品牌批發商和直銷商。此外，我們還向國際客户銷售精煉產品。截至2023年12月31日，在39個州、哥倫比亞特區和墨西哥，有7,217個品牌經紀網點，這些州的獨立企業家主要經營馬拉鬆品牌的網點。我們還與主要位於南加州的1114家直接經銷商簽訂了長期供應合同，主要是根據ARCO® 品牌。我們相信我們是我們市場範圍內向經銷商和消費者提供汽油和餾分的最大批發供應商之一。
下表列出了我們過去三年每年按產品類別劃分的成品油銷售量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(Mbpd) | 2023(a) | | 2022(a) | | 2021(a) |
汽油(b) | 1,933 | | | 1,870 | | | 1,834 | |
蒸餾油(b) | 1,144 | | | 1,169 | | | 1,089 | |
NGL和石化(b) | 230 | | | 221 | | | 293 | |
| 瀝青 | 82 | | | 89 | | | 94 | |
| 丙烷 | 90 | | | 93 | | | 76 | |
| 重燃料油 | 57 | | | 66 | | | 39 | |
| 總計 | 3,536 | | | 3,508 | | | 3,425 | |
(a)所謂的成品油銷售包括直接向終端用户銷售的數量，以及向大型無品牌經銷商和其他下游公司批量銷售等交易/供應數量。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，品牌零售站等直接面向終端用户的銷售量分別為2385 Mpd、2355 Mpd和2338 Mpd。
(b)目前的銷售包括可再生產品。
成品油銷售將出口
我們銷售汽油、餾分和瀝青用於出口，主要來自加里維爾、加爾維斯頓灣、阿納科特斯和洛杉磯的煉油廠。下表列出了過去三年我們按產品組別出口的成品油銷售情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(Mbpd) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 汽油 | 119 | | | 105 | | | 115 | |
| 蒸餾油 | 156 | | | 158 | | | 121 | |
| 其他 | 64 | | | 52 | | | 41 | |
| 總計 | 339 | | | 315 | | | 277 | |
汽油和餾分
我們向批發客户、品牌經銷商、直銷商和現貨市場銷售汽油、汽油混合燃料和餾分(包括1號和2號燃料油、噴氣燃料、煤油、柴油和可再生柴油)。在我們的許多市場，汽油和餾分的需求是季節性的，需求通常在夏季達到最高水平。
NGL與石油化工
我們是NGL和石化產品的生產商和營銷商。產品供應因煉油廠而異，其中包括丙烯、丁烷、二甲苯、苯、異丙苯和甲苯。我們在國內向化工、農業和燃料混合行業的客户銷售這些產品。此外，我們在加里維爾、底特律、加爾維斯頓灣和洛杉磯的煉油廠生產燃料級焦炭，用於發電和其他工業應用；在我們的洛杉磯和羅賓遜煉油廠生產陽極級焦炭，用於製造鋁冶煉行業的碳陽極。
瀝青
我們的煉油廠瀝青產能為143MB%，其中包括瀝青水泥、聚合物改性瀝青、乳化瀝青、工業瀝青和屋面焊劑。我們擁有廣泛的客户基礎，包括瀝青鋪裝承包商、經銷商、政府實體(州、縣、市和鄉鎮)和瀝青屋面瓦片製造商。
丙烷
我們所有的煉油廠都在生產丙烷。丙烷主要用於家庭取暖和烹飪，作為石化行業的原料，用於穀物乾燥，並用作卡車和其他車輛的燃料。我們的丙烷銷售額在家庭供暖市場和工業/石化消費者中分別約佔80%和20%。
重燃料油
我們在我們所有的煉油廠生產和銷售重質殘渣燃料油或相關組件，包括油漿。重質殘餘燃料油主要用於公用事業和船舶加油(燃料)行業，儘管該產品還有其他更專業的用途。
碼頭和運輸
我們通過MPLX和我們市場區域的第三方擁有的管道、碼頭和船隊運輸、儲存和分銷原油、原料和成品油。
我們擁有一支運輸卡車和拖車的車隊，用於運輸成品油和原油。此外，我們還擁有一支租賃和自有的軌道車車隊，用於運輸和儲存精煉產品。
關於我們的煉油和營銷資產的位置和詳細信息包含在項目2.屬性中，並通過引用將其併入本文。
競爭、市場狀況和季節性
下游石油業務競爭激烈，特別是在獲得原油和其他原料供應以及銷售精煉產品方面。我們與許多其他公司競爭，為煉油廠加工以及各種精煉產品的分銷和營銷購買原油。
我們在四個不同的市場競爭精煉產品的銷售-批發，包括出口、現貨、品牌和零售分銷。我們的營銷業務與眾多其他獨立營銷者、綜合石油公司和大批量零售商展開競爭。我們在向批發營銷客户銷售成品油方面與公司競爭，包括自有品牌營銷者和大型商業和工業消費者；在現貨市場銷售成品油的公司；在向煉油商品牌的獨立企業家供應成品油方面與煉油商或營銷者競爭。此外，我們還與其他行業的生產商和營銷商競爭，這些行業提供替代形式的能源和燃料，以滿足我們工業、商業和零售消費者的需求。
石油和天然氣行業的市場狀況是週期性的，受到全球經濟和政治事件以及新的和不斷變化的政府法規的影響。我們的經營業績受到原油、天然氣和成品油價格變化以及我們服務的市場競爭條件變化的影響。低硫原油、ANS、WTI和MEH原油之間的價差以及其他市場結構的影響也會影響我們的經營業績。
在我們的大多數市場中，春季和夏季對汽油、柴油和瀝青的需求高於冬季，這主要是由於駭維金屬加工交通和建築的季節性增長。因此，我們煉油和營銷部門第一季度和第四季度的經營業績可能會低於每一歷年第二季度和第三季度的經營業績。
中游
中游業務主要包括MPLX的業務、我們贊助的MLP以及MPC保留的某些相關業務。
MPLX
MPLX擁有和運營原油、天然氣和成品油管道網絡，並擁有原油、成品油和其他管道的共同所有權權益。MPLX還擁有和運營輕質產品碼頭、存儲資產，並維護着一支自有和租賃的拖船和駁船船隊，以支持MPC的燃料分銷。MPLX的資產還包括天然氣收集系統、天然氣加工和NGL分餾設施。
MPC-保留的中游資產和投資
我們擁有四艘Jones Act成品油油輪，擁有多個原油和成品油管道系統和管道公司的所有權權益，並通過我們對Crowley Coastal Partners LLC的投資在一家遠洋輪船合資企業中擁有間接所有權權益。
關於我們的中游資產的位置和詳細信息包括在項目2.屬性中，並通過引用併入本文。
競爭、市場狀況和季節性
我們的中游業務面臨着天然氣收集、原油運輸以及為我們的加工和相關服務獲得天然氣供應；在獲得用於收集、運輸和分餾的未經加工的NGL；以及在營銷我們的產品和服務方面的競爭。天然氣供應的競爭主要基於天然氣收集系統和天然氣加工廠的位置、運營效率和可靠性、殘餘氣和天然氣市場連接、能否為回收的產品獲得令人滿意的價格以及向客户提供服務收取的費用。石油供應的競爭主要基於服務的價格和範圍、收集/運輸和儲存設施的位置以及與價格最優惠的市場的連接。影響我們分餾服務的競爭因素包括分餾能力的可用性、靠近供應和行業營銷中心、分餾服務收取的費用以及服務的運營效率和可靠性。客户購買我們的天然氣和NGL的競爭主要基於價格、信用和市場連通性。此外，我們的某些中游業務受到費率監管，這會影響我們的公共運輸管道可以收取的運輸服務費率以及我們從這些管道獲得的回報。
我們的中游業務可能會受到天然氣和天然氣需求的季節性波動以及各種因素引起的大宗商品價格波動的影響，這些因素包括運輸和旅行模式的變化以及每年天氣模式的變化。
監管事項
我們的行動受到許多法律和法規的約束，包括與環境保護有關的法律和法規。除其他外，這些法律和法規包括關於空氣排放的《清潔空氣法》、關於水排放的《清潔水法》、關於固體和危險廢物處理、儲存和處置的《資源保護和回收法》、關於危險物質排放和補救的《全面環境反應、補償和責任法》以及關於油類污染和應對的1990年《石油污染法》(《OPA-90》)。此外，我們運營的許多州都有類似的法律。新的法律正在頒佈，條例也在不斷地通過，在最後確定之前，很難估計遵守這些新的法律和條例的成本。
關於環境資本支出和合規成本的討論，見項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--環境事項和合規成本。有關監管風險的更多信息，見項目1A。風險因素。
費率監管
我們現有的一些管道被認為是州際公共運輸管道，受到聯邦能源管理委員會(FERC)根據州際商法(ICA)、1992年能源政策法案(EP1992)以及根據這些法律頒佈的規則和條例的監管。ICA和FERC的規定要求，石油管道(包括原油和石油產品管道)的關税税率是公正和合理的，服務條款和條件不得有不適當的歧視性。ICA允許有利害關係的人質疑新提出的費率或服務條款和條件，或對費率或服務條款和條件的任何更改，並授權FERC暫停此類建議或更改的有效性一段時間進行調查。如果在完成調查後，FERC發現新的或更改的服務或費率是非法的，它有權要求承運人退還在調查懸而未決期間收取的超過先前關税的收入。有利害關係的人也可以挑戰現有的服務條款和條件或費率，FERC可以命令承運人更改其預期的服務條款和條件或費率。在適當的情況下，託運人還可以從管道獲得賠償，以賠償因FERC認為不公正和合理的費率或條款而造成的損害。這種補償性損害賠償可從申訴至最後命令期間和在申訴提出之前的兩年內產生。
1992年EPAct認為，根據ICA，當時有效的某些州際石油管道費率是公平和合理的。這些税率通常被稱為“祖輩税率”。截至1992年EPAct通過之日止的365天期間，我們的州際運輸服務費率被認為是公正和合理的，因此不再適用。這些税率的後續變化並不是始作俑者。自1992年EPAct之後，對某些管道制定了新的費率，我們的某些管道隨後被批准收取基於市場的費率。
FERC允許受監管的輸油管道在與通脹指數掛鈎的規定上限水平內改變費率。作為一般規則，承運人必須利用索引法來改變其運價。制定服務成本費率、基於市場的費率和結算費率是指數法的替代辦法，可在某些特定情況下用於改變費率。
空氣
温室氣體排放
我們相信，旨在解決温室氣體排放、氣候變化和氣候適應問題的公共政策的推進將繼續下去，可能會出台進一步的法規，可能會影響我們的業務。目前，解決温室氣體排放問題的立法和監管措施正處於審查、討論或實施的不同階段。温室氣體排放量的減少可能導致以下方面的成本增加：(I)運營和維護我們的設施，(Ii)在我們的設施安裝新的排放控制，(Iii)捕獲我們設施的排放，以及(Iv)管理任何温室氣體排放計劃，包括獲得排放額度或配額。
2023年12月2日，美國環保局發佈了監管石油和天然氣部門甲烷排放的最終規則。這項名為《新的、重建的和修改的來源的性能標準和現有來源的排放指南：石油和天然氣部門氣候審查》的規定要求MPLX控制和減少其天然氣收集和增壓作業以及天然氣處理設施內的甲烷排放。該規則與MPLX通過其專注於甲烷計劃實施的自願減少甲烷計劃是一致的。因此，儘管該規定要求MPLX進行額外投資以進一步減少甲烷排放，但我們認為該規定不會對我們的運營產生實質性影響。在宣佈石油和天然氣部門最終甲烷排放規則的同時，環境保護局最終更新了其碳、甲烷和一氧化二氮的社會成本(統稱為“温室氣體的社會成本”或“SC-GHG”)。更新的估計值明顯高於過去的估計值。更高的SC-GHG可以在從甲烷排放到汽車尾氣排放的各種規則制定中支持更嚴格的温室氣體排放法規。
各國正在積極監管温室氣體排放。這些措施可能包括州政府採取行動，制定全州或地區性的排放報告和減排計劃。這些措施還可能包括低碳燃料標準，如加州計劃，或州碳税。這些措施可能導致運營和維護我們的設施的成本增加，安裝新排放控制的資本支出，以及實施的任何碳交易或税收計劃的管理成本。例如，加利福尼亞州頒佈了一項總量管制和交易計劃。與加州計劃相關的大部分合規成本最終以更高的燃料成本的形式轉嫁給消費者。各國越來越多地宣佈通過立法和行政命令在某個日期實現淨零碳排放的理想目標。到目前為止，這些國家尚未提供實現這些目標的重要細節；然而，要實現這些願望，就需要減少化石燃料燃燒和/或建立從大氣中捕獲温室氣體的機制。因此，我們目前無法預測這些潛在法規對我們的流動性、財務狀況或運營結果的影響。
其他空氣排放
2024年2月，美國環保局發佈了一項最終規則，將初級(基於健康的)細顆粒物年度標準從目前的12.0微克/立方米降低到9.0微克/立方米。降低國家環境空氣質量標準(“NAAQS”)並隨後被指定為非達標區可能會導致與我們或我們客户設施的基建項目相關的成本增加，或導致取消或延遲，或者可能要求減排，這可能會增加我們或我們客户的成本。目前我們無法預測各種州實施計劃要求的影響。
在加利福尼亞州，南海岸空氣質量管理區管理委員會於2021年11月通過了規則1109.1，該規則為煉油廠的燃燒設備確立了最佳可用的改裝控制技術(BARCT)氮氧化物(NOx)和一氧化碳(CO)的排放限制。這些新要求將取代地區清潔空氣激勵市場(“回收”)限額交易計劃，該計劃在過去幾年中要求在整個煉油廠範圍內分階段減少NOx排放，並將導致我們洛杉磯煉油廠的額外減排。對規則1109.1的遵守將在2032年之前逐步實施，這將導致我們洛杉磯煉油廠的運營和維護成本增加。
水
根據CWA的國家污染物排放消除系統計劃，我們保留了許多排放許可，並實施了監督我們遵守這些許可的制度。此外，我們受到OPA-90的監管，其中除其他外，要求油罐船或設施的所有者或操作員維持一項應急計劃，以應對石油或危險物質的泄漏。OPA-90還要求責任公司支付由此產生的搬遷費和損害，並規定對違反其規定的行為進行民事處罰和刑事制裁。我們經營油罐、船舶和設施，從那裏可能會發生漏油和危險物質。我們已經為OPA-90涵蓋的所有部件和設施實施了緊急石油響應計劃，併為符合這些要求的所有設施制定了防止、控制和應對泄漏的計劃。我們在其中開展業務的一些沿海州已經通過了類似於OPA-90的州法律，但增加了責任條款，其中包括關於貨主責任以及船舶所有者和經營者責任的條款。
2019年10月22日，美國環保署和美國陸軍工程兵團(以下簡稱陸軍工程兵團)公佈了一項最終規則，廢除了2015年的《清潔水規則：美國水域的定義》(“2015規則”)，該規則修改了聯邦法規的部分內容，以恢復2015年規則之前存在的監管文本，自2019年12月23日起生效。廢除2015年規則的規則已在多個聯邦法院受到挑戰。2020年4月21日，美國環保局和陸軍兵團頒佈了《通航水域保護規則》(簡稱《2020年規則》)，以定義“美國水域”。一家聯邦法院已經撤銷了2020年的規則。2023年1月18日，環境保護局和陸軍兵團公佈了一項最終規則(“2023年規則”)，廢除了2020年定義“美國水域”的規則，並採納了一項規則，該規則主要基於1986年通過的定義，並根據隨後的美國最高法院裁決進行了一些修改，特別是拉帕諾斯訴美國案(2006)，它提出了兩種不同的測試來確定“美國水域”，即相對永久性的水域和重要的連接點測試。《2023年規則》在多個聯邦法院受到挑戰，並被禁止在27個州適用2015年前的《美國水域》定義和指南。2023年5月25日，美國最高法院發佈了關於薩克特訴環境保護局案拒絕重要的節點測試，轉而支持相對永久性的水域測試，從而縮小了濕地和其他被監管為“美國水域”的水體的範圍。2023年9月8日，EPA和陸軍兵團修訂了2023年規則，以符合薩克特決定(《2023年修訂規則》)。修訂後的2023年規則只適用於23個州，也受到了多個聯邦法院的質疑。監管方面的不確定性可能導致許可的延誤，並影響管道建設和維護活動。
2020年4月，美國蒙大拿州地區法院撤銷了全國許可證12(“NWP 12”)，該許可證授權在“美國水域”放置填充物，用於公用事業線路活動，只要實施某些最佳管理實踐。這一裁決最終被上訴至美國最高法院，該法院部分推翻了地區法院的裁決，暫時恢復了除Keystone XL輸油管道以外的所有項目的12個新核電站。陸軍兵團隨後於2021年1月13日重新發布了全國範圍內的許可證授權，將授權公用事業線路活動(NWP 12)的NWP劃分為三個獨立的NWP，以解決不同公用事業線路項目的構建方式、它們輸送的物質以及有助於確保這些NWP只授權那些對環境不利影響不超過最低限度的活動的不同標準和最佳管理實踐。在2022年8月從美國蒙大拿區地區法院移交過來後，對2021年授權的挑戰目前正在美國哥倫比亞特區地區法院(華盛頓特區)待決，原告請求法院撤銷並還回2021年授權。此外，已經向陸軍兵團提交了一份請願書，要求它撤銷2021年的授權。陸軍兵團可以在隨後的規則制定中廢除或取代2021年的授權，對NWP 12的擬議修改預計將在2024年初公佈，徵求通知和意見。2021年授權的廢除、撤銷、撤銷或修改可能會影響管道建設和維護活動。
目前，含有全氟辛烷磺酸的AFFF是預防和控制涉及大型儲罐或儲罐密封區的易燃石油基液體火災的最有效泡沫。無氟滅火泡沫目前正在開發中，但尚未被證明與含有全氟辛烷磺酸的AFFF一樣有效。
2016年5月，美國環保局發佈了兩種全氟辛烷磺酸物質--全氟辛酸(“全氟辛酸”)和全氟辛烷磺酸(“全氟辛烷磺酸”)的終身健康諮詢水平(“HALS”)和健康影響支持文件。這些HALS於2022年6月更新，當時EPA還發布了另外兩種全氟辛烷磺酸物質的HALS。2019年2月，環保局發佈了一項PFAS行動計劃，確定了它計劃採取的行動，以研究和監管各種PFAS化學品。環境保護局確定，除其他行動外，它將評估(1)提出全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的國家飲用水標準，(2)制定全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸的清理建議，(3)評估將全氟辛酸和全氟辛烷磺酸列為《環境與環境影響及危害公約》下的危險物質，以及(4)對其他全氟辛烷磺酸化學品進行毒性評估。2022年12月5日，環保局向各州和環保局地區辦事處發佈了一份備忘錄
為解決廢水和雨水中的全氟辛烷磺酸排放問題提供指導。此外，2023年3月29日，美國環保局發佈了一份擬議的規則制定通知，以建立全氟辛烷磺酸、全氟辛酸、全氟己烷磺酸、全氟農酸、全氟丁烷磺酸(“PFBS”)和六氟環氧丙烷二聚酸及其銨鹽(也稱為“GenX”)的國家飲用水標準。美國環保局表示，它將在2024年底發佈最終規則。國會還可能採取進一步行動來規範全氟辛烷磺酸。我們目前無法預測潛在的法規或法規對我們業務的影響。
此外，許多州正在積極提出和通過有關使用含有全氟辛烷磺酸的AFF的立法和條例。此外，許多州正在對全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸使用環保局HALS，一些州正在通過和提議針對各種全氟辛烷磺酸的州特定飲用水和清潔標準，包括但不限於全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸。我們目前無法預測這些規定對我們的流動性、財務狀況或運營結果的影響。
固體廢物和危險廢物
我們繼續尋求在我們的業務中最大限度地減少危險廢物產生的方法。RCRA制定了固體和危險廢物管理的標準。除了影響廢物處理做法外，RCRA還涉及過去某些廢物處理作業的環境影響、廢物回收和對含有受管制物質的UST的監管。
補救措施
我們擁有或經營，或曾經擁有或經營某些便利店和其他地點，在正常運營過程中，這些地點發生了來自UST的精煉產品放行。聯邦和州法律要求對這些場所的此類泄漏造成的污染進行評估和補救，以達到適用的標準。一旦滿足適用的免賠額，這些補救費用的一部分可能會從適當的州UST報銷基金中收回。我們還在我們現在和以前的一些煉油廠、碼頭和管道位置進行着補救項目。關於環境資本支出和合規成本的討論，見項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--環境事項和合規成本。
根據CERCLA和類似的州法案提出的關於清理各種廢物處理和其他場地的索賠。CERCLA旨在促進有害物質的清理，而不考慮過錯。每一地點的潛在責任方包括該地點危險物質的現任和前任所有者和經營者、運輸者和生產者。責任是嚴格的，可以是連帶責任和連帶責任。由於各種因素，包括難以確定任何特定場地的責任方、確定它們之間的相對責任的複雜性、關於最理想的補救技術的不確定性、損害和清理費用的數額以及可能產生該等費用的時間段，我們無法合理地估計我們遵守CERCLA的最終成本；然而，我們不認為此類成本將對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大影響。
2022年9月6日，美國環保局發佈了一份擬議的規則制定通知，將全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸指定為《環境與健康法案》第102(A)條規定的危險物質。環保局表示，它將在2024年第一季度發佈最終行動。此外，環境保護局收到了三份請願書，要求根據《危險廢物管理條例》對全氟辛烷磺酸採取監管行動，並於2024年2月提出兩項條例，將把包括全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸在內的九種全氟辛烷磺酸添加到《全氟辛烷磺酸》危險成分清單中，並擴大適用於危險廢物處理、儲存和處置設施糾正行動要求的危險廢物定義。我們目前無法預測潛在的法規或法規對我們的補救成本的影響。
車輛和燃料要求
汽車燃油經濟性和温室氣體排放標準
國家駭維金屬加工交通安全管理局制定了乘用車和輕型卡車的企業平均燃油經濟性(CAFE)標準。此外，美國環保局還制定了乘用車和輕型卡車的二氧化碳排放標準。2021年8月5日發佈的一項行政命令設定了2030年售出的所有新乘用車和輕型卡車中50%為零排放汽車的目標。與這一命令一致，EPA和NHTSA分別頒佈了規則，設定了更嚴格的要求。NHTSA的CAFE標準將比2023年車型年的標準嚴格8%，2025年車型年的標準每年增加10%，2026年車型年的標準每年增加10%。美國環保署的2023-2026年車型年二氧化碳排放標準導致2026年車型年的平均燃油經濟性為每加侖40英里。NHTSA和EPA的這些規定在法庭上受到了挑戰。此外，NHTSA和EPA提出了新的規則，為2027-2032車型年設定了更嚴格的要求。NHTSA提議的標準將要求每年提高2%的燃料效率。美國環保局提出的標準比2026年車型年的標準減少了56%的排放，需要大幅增加電動汽車的產量才能達到標準。轎車和輕型卡車更高的CAFE和二氧化碳排放標準減少了對我們運輸燃料的需求。
此外，加州可能會根據其《清潔空氣法》豁免權建立不同的標準，這些標準可能適用於多個州。美國環保署發佈了一項規定，恢復加州對其高級清潔汽車I計劃的豁免，該計劃包括到2025年零排放汽車銷售的要求。加州州長還發布了一項行政命令，要求到2035年，該州所有新乘用車的銷售都要實現零排放。加州空氣資源委員會遵循這一行政命令，最終敲定了其高級清潔汽車II法規，該法規於2035年禁止在加州銷售內燃機汽車。加州正在尋求美國環保局對其高級清潔汽車II計劃的豁免。其他州已經發布或可能發佈零排放機動車法規。
可再生燃料標準和低碳燃料標準
根據2005年的能源政策法案和EISA，國會制定了可再生燃料標準(RFS)計劃，要求每年將大量可再生燃料混合到國內交通燃料中。法定數量適用於2022年曆年。2022年之後，法規授權環境保護局制定年度數量。美國環保署已經公佈了2023-2025年的年度數量，這些數量增加了必須每年混合的可再生燃料的數量。
目前還沒有監管方法來核實公開市場上出售的大多數RIN的有效性。我們已經開發了一個RIN完整性計劃來審查我們購買的RIN，並且我們產生了審計RIN生成器的成本。然而，如果我們購買並用於合規的任何RIN被發現是無效的，我們可能會因更換無效的RIN而產生成本和罰款。
除了聯邦可再生燃料標準外，某些州已經或正在考慮頒佈州可再生燃料或低碳燃料標準。例如，加利福尼亞州於2011年1月開始實施其可持續發展戰略。2018年，LCFS再次進行了修訂，當前版本的目標是到2030年將燃料碳強度在2010年的基線基礎上降低20%。CARB已經發布了一項擬議的規則，預計將在2024年初敲定，該規則將提高2025年及以後碳強度目標的嚴格性。我們因遵守LCFS計劃而產生成本，如果LCFS積分的成本增加，這些成本可能會增加。
總括而言，燃料安全服務計劃已要求，將來亦可能繼續要求我們支付額外的非經常開支或開支，以應付更多可再生燃料的使用。我們可能會經歷精煉產品需求的減少，原因是聯合車隊里程增加，或者精煉產品被可再生燃料取代。由於低碳燃料標準計劃或電動汽車強制要求，對我們精煉產品的需求也可能會減少。
安全問題
根據修訂後的聯邦職業安全與健康法案(“職業安全與健康法案”)以及監管保護工人健康和安全的類似州法規，我們必須接受監督。我們相信，我們的運作基本上遵守了根據《職業安全與健康法案》頒佈的法規，包括一般行業標準、記錄保存要求和對職業接觸受管制物質的監測。
我們還在受監管的設施中遵守職業安全和健康管理局的過程安全管理(PSM)和環境保護局的風險管理計劃(RMP)要求，這些要求旨在防止或最大限度地減少有毒、活性、易燃或爆炸性化學品災難性泄漏的後果。美國環保局已提議對其RMP法規進行修訂。擬議的修訂包括要求擁有氫氟酸烷基化裝置的煉油廠進行更安全的技術和替代品分析，作為工藝危害分析的一部分，並記錄固有安全措施的可行性。這些條例的適用可能導致合規支出的增加。
總體而言，我們預計隨着時間的推移，行業和監管安全標準將變得更加嚴格，從而導致合規支出增加。雖然目前無法準確估計這些支出，但我們預計這些支出不會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。
交通部已經通過了關於我們管道資產的設計、施工、運營、維護、檢查和管理的安全法規。這些規定包含制定和實施管道完整性管理計劃的要求，其中包括管道的檢查和測試以及異常情況的糾正。這些規定還要求管道運營和維護人員符合一定的資格條件，並要求管道運營商制定全面的泄漏應對計劃。
我們的某些設施受國土安全部化學設施反恐標準的約束，該標準於2023年7月28日到期。國會已經提出了一些法案，如果獲得通過，將延長該計劃。我們還有幾個設施受美國海岸警衞隊的海上運輸安全法案的約束，還有一些其他設施受運輸安全管理局的管道安全指導方針的約束，被指定為“關鍵設施”。我們有一個內部檢查計劃，旨在監督和確保遵守所有這些要求。我們相信，我們在實質上遵守了有關我們設施安全的所有適用法律和法規。
部落土地
包括環境保護局和內政部在內的各個聯邦機構，以及某些美洲原住民部落，頒佈和執行有關在我們開展業務的美洲原住民部落土地上進行石油和天然氣作業的法規。這些規定包括租賃條款、鑽井和生產要求以及保護環境質量和文化資源的標準等事項。此外，每個美洲原住民部落都是一個主權國家，有權執行某些法律和法規，並獨立於聯邦、州和地方法規批准。這些法律和法規可能會增加我們在美洲原住民部落土地上做生意的成本，並影響我們在這些土地上開展業務的可行性，或者阻止或推遲我們在這些土地上開展業務的能力。
商標、專利和許可證
我們的馬拉鬆和ARCO商標對我們精煉和營銷業務的開展至關重要。我們目前擁有多項美國和外國專利，並有各種正在申請中的專利申請。總體而言，我們在開展業務時依賴於我們的技術能力和專有技術的應用，而不是專利和許可證。
人力資本
我們相信，員工是我們最大的力量資產，我們的文化反映了我們員工隊伍中每個人的素質。我們的合作努力，包括營造包容的環境，提供廣泛的發展和指導機會，表彰和獎勵成就，並提供支持員工及其家人福祉的福利，有助於提高參與度和成就感。賦予我們的員工權力和優先考慮責任也是發展貨幣政策委員會高績效文化的關鍵組成部分，這對實現我們的戰略願景至關重要。
員工簡檔
截至2023年12月31日，我們僱傭了大約18,200名全職和兼職人員。這些員工中的許多人向MPLX提供服務，我們根據員工服務協議獲得報銷。我們大約有3800名員工受到集體談判協議的保護。
安全問題
我們致力於安全運營，以保護我們員工、承包商和社區的健康和安全。我們對安全運營的承諾體現在我們的安全系統設計、我們維護良好的設備以及從我們的事故中吸取教訓。我們促進安全的部分努力包括我們的卓越運營管理體系，該體系擴展了RC14001®的範圍，納入了計劃-做-檢查-法案的持續改進週期，並與ISO9001保持一致，納入了質量以及更多的利益相關者和過程重點。總而言之，我們的安全管理系統的這些組成部分為我們提供了一種全面的方法來管理風險和預防事故、疾病和死亡。此外，我們的年度現金獎金計劃指標包括幾個員工、流程和環境安全指標。
人才管理
我們的人員戰略從整體上解決了我們所處的動態商業環境。它使我們成為一家擁有最佳人才和合適能力的僱主，為我們的包容性文化提供支持。執行我們的人才戰略要求我們吸引和留住最優秀的人才。吸引和留住頂尖人才包括為新員工提供成功的工具，並提供長期參與和職業晉升的機會。我們的人才招聘團隊由三個部分組成：高管招聘、經驗招聘和大學招聘。每個團隊的專業化使我們能夠專門滿足MPC當前和未來的廣泛人才需求，並在招聘過程中將時間和注意力投入到候選人身上。我們相信，每一位不同的候選人都為我們的員工帶來了新的視角，我們積極尋找具有不同背景和經驗的候選人。
我們為各級員工提供課堂培訓、在線課程和工作活動，為他們安全、成功地履行日常工作職能提供必要的知識和技能。同時，我們為我們的員工提供廣泛的職業發展計劃、工具和關鍵的人才流程，以幫助他們在MPC中提升和發展自己的職業生涯。
薪酬和福利
為了確保我們提供具有競爭力的薪酬方案，我們每年都會制定薪酬基準，包括基本工資、獎金水平和長期激勵目標。我們的年度獎金計劃，所有員工都有資格獲得，是我們薪酬的關鍵組成部分，因為它獎勵員工在MPC達到預設目標時取得的成就，鼓勵員工對結果的承諾和所有權。我們高級領導的員工以及大多數其他領導每年都會獲得長期激勵獎勵，以使他們的薪酬與MPC股東和MPLX單位持有人的利益保持一致。
我們提供全面的福利，也是每年的基準，包括為我們的員工、他們的配偶或家庭伴侶以及他們的家屬提供醫療、牙科和視力保險。我們還提供退休計劃、人壽保險、家庭建設和支持計劃、疾病和殘疾福利、教育援助，以及通過全面的員工援助計劃和財務健康工具支持員工及其家人的福祉。此外，我們通過為生母和非生父母提供有競爭力的假期計劃和帶薪育兒假福利，鼓勵員工恢復精神和充電。此外，我們還通過馬拉鬆石油學者計劃向員工的高中高年級子女頒發了大量的大學和職業學校獎學金。全職和兼職員工都有資格享受這些福利。
包含
我們的人員戰略還包括我們的多樣性、公平性和包容性(“DE&I”)計劃，該計劃由專門的主題專家團隊指導，並得到領導層的支持。我們的計劃基於我們的三大支柱DE&I戰略，即建設多元化的勞動力隊伍，創造包容的文化，併為我們蓬勃發展的社區做出貢獻。
我們促進員工之間的文化包容和尊重。我們認識到，當員工感到被重視時，這會體現在他們的表現上。我們的員工網絡是實現這一目標的基礎，並將員工與擁有共同身份和生活經歷的其他人聯繫起來。這七個團體使用成員和盟友模式來促進包容性--亞洲人、黑人、西班牙人、LGBTQ+、退伍軍人、婦女和殘疾人。在執行贊助商的參與和支持下，我們的網絡在員工的領導下，將公司各地的同事聯繫起來，提供發展、網絡和社區參與的機會。
行政人員
以下是貨幣政策委員會的行政人員和企業主管的資料：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 截至2024年2月1日的年齡 | | 具有MPC的職位 |
| 邁克爾·J·亨尼根 | | 64 | | 首席執行官 |
| 瑪麗安·T·曼寧 | | 61 | | 總裁 |
| 約翰·J·奎德 | | 52 | | 常務副總裁兼首席財務官 |
| 蒂莫西·J·艾特 | | 60 | | 總裁煉油常務副總經理 |
| 莫莉·R·本森 | | 57 | | 首席法務官兼公司祕書 |
| 菲奧娜·C·萊爾德* | | 62 | | 首席人力資源官與高級副總裁通信 |
| David·R·赫普納* | | 57 | | 高級副總裁戰略與企業發展 |
| 裏克·D·赫斯林 | | 57 | | 首席商務官 |
| 布萊恩·K·帕蒂* | | 50 | | 首席全球優化官 |
| 埃倫·D·鮑威爾* | | 44 | | 高級副總裁和首席數字官 |
| 詹姆斯·R·威爾金斯* | | 57 | | 高級副總裁健康、環境、安全與保障 |
| 艾琳·M·布熱津斯基 | | 41 | | 總裁副主計長 |
| 克里斯蒂娜·A·卡薩裏安* | | 41 | | 總裁副財務與投資者關係 |
| 凱利·S·尼塞* | | 44 | | 總裁副國庫 |
| 格雷戈裏·S·弗洛爾克 | | 60 | | MPLX GP LLC常務副董事長總裁兼首席運營官 |
| 肖恩·M·里昂 | | 56 | | MPLX高級副總裁股份有限公司物流與倉儲 |
*公司高級職員。
亨尼根先生被任命為首席執行官，自2024年1月1日起生效，自2020年3月以來一直擔任總裁和首席執行官。他自2020年4月以來一直擔任董事會成員。Hennigan先生自2020年4月以來一直擔任MPLX董事會主席，自2019年11月以來擔任首席執行官，自2017年6月以來擔任總裁。在加入MPLX之前，Hennigan先生是能源服務提供商Energy Transfer Partners L.P.的普通合夥人，負責原油、天然氣和成品油業務。2012年至2017年，他擔任石油和天然氣運輸、終端及儲存公司Sunoco物流夥伴公司首席執行官總裁，2010年起擔任總裁兼首席運營官，2009年起擔任業務拓展副總裁總裁。
曼能女士任命總裁為執行副總裁總裁，自2021年1月起擔任首席財務官，2024年1月1日起生效。她還自2021年2月以來一直擔任MPLX董事會成員。在加入MPC之前，她自2017年起擔任全球領先的工程服務和能源技術公司TechnipFMC(FMC技術公司的繼任者)執行副總裁總裁兼首席財務官，自2014年起擔任FMC技術公司執行副總裁總裁兼首席財務官，自2011年起擔任高級副總裁兼首席財務官，並自1986年起擔任FMC技術公司責任不斷增加的各種職位。
奎德先生被任命為執行副總裁總裁兼首席財務官，自2024年1月1日起生效，自2021年9月以來一直擔任MPLX執行副總裁總裁兼首席財務官。他還自2022年1月以來一直擔任MPLX董事會成員。在2021年被任命為MPLX之前，Quaid先生於2020年4月開始擔任我們的高級副總裁兼財務總監，並從2014年開始擔任副總裁兼財務總監。在加入MPC之前，Quaid先生從2014年開始在綜合鋼鐵生產商美國鋼鐵公司擔任鐵礦石副總裁總裁，從2011年開始擔任總裁副主任兼財務主管，此前曾擔任過各種職能，包括投資者關係、業務規劃、財務規劃和分析以及項目管理。
艾德先生被任命為總裁煉油常務副總裁，自2022年10月起生效，自2020年8月起擔任MPLX常務副總裁兼首席商務官。在2020年被任命之前，他從2018年11月開始擔任業務發展部副總裁，從2017年1月開始擔任馬拉鬆管道有限責任公司運營和總裁副總監，從2013年開始擔任中國石油天然氣集團公司航站樓、運輸和鐵路總經理，並從2008年開始擔任底特律22億美元重油升級項目的董事項目。
本森女士被任命為首席法務官兼公司祕書，自2024年1月1日起生效，自2018年6月起擔任總裁副首席證券、治理與合規官兼公司祕書，自2016年起擔任總裁副首席合規官兼公司祕書。在2016年被任命之前，Benson女士從2012年開始擔任企業和財務助理總法律顧問，從2011年開始擔任企業和財務集團法律顧問。
萊爾德女士被任命為首席人力資源官和高級副總裁通信部，自2021年2月起生效，此前自2018年10月起擔任首席人力資源官。在2018年被任命之前，她自2018年2月以來一直擔任Andeavor的首席人力資源官。在加入安德沃之前，萊爾德女士於2016年5月開始擔任全球消費品公司紐威爾品牌的首席人力資源和公關官，並從2011年開始在全球消費品公司聯合利華擔任人力資源部執行副總裁總裁。
赫普納先生任命高級副總裁為戰略與業務發展部部長，自2021年2月起生效。在此之前，他從2018年10月開始擔任商業和業務發展部副總裁，從2014年開始擔任Speedway LLC的工程服務和企業支持部門的高級副總裁，從2010年開始擔任董事的批發營銷部門。
赫斯林先生被任命為首席商務官，從2024年1月1日起生效，自2021年2月以來一直擔任全球飼料股總監高級副總裁。在被任命為2021年之前，他從2018年10月開始擔任原油供應和物流部經理高級副總裁，從2014年開始擔任原油和天然氣供應與貿易部經理，從2011年開始擔任原油物流與分析經理。
帕蒂先生被任命為首席全球優化官，從2024年1月1日起生效，自2021年2月以來一直擔任全球清潔產品總監高級副總裁。在被任命為2021年之前，他於2018年10月開始擔任高級副總裁的市場部副總裁，2018年2月開始擔任業務發展部的總裁副經理，2017年1月開始擔任董事的業務發展部經理，從2014年開始擔任原油物流經理，並從2012年開始在Speedway擔任業務發展和特許經營部的總裁副經理。
鮑威爾先生任命高級副總裁為首席數字官，自2020年7月起生效。在加入MPC之前，他自2018年4月開始在通用電氣(GE)旗下提供醫療技術和服務的部門GE Healthcare擔任副總裁兼首席信息官(“CIO”)，自2017年1月起擔任跨國集團GE的高級副總裁和首席信息官(CIO)，自2014年起擔任GE Power的首席信息官兼首席信息官(CIO)，並自2000年以來擔任GE及其子公司的多個職位，責任與日俱增。
威爾金斯先生任命高級副總裁為衞生、環境、安全和安保部門，自2021年2月起生效。在此之前，他於2018年10月開始擔任總裁環境、安全和安全部副主任，2016年2月開始擔任董事環境、安全、安保和產品質量部副主任，2013年開始擔任董事煉化環境、安全、安保和過程安全管理部副主任。
布熱津斯基女士任命總裁為副董事長兼財務總監，自2024年1月8日起生效。在此之前，她自2021年8月起擔任技術會計助理財務總監，此前自2019年5月起擔任會計經理。在加入貨幣政策委員會之前，布熱津斯基女士於2018年開始在專業服務和會計師事務所普華永道擔任董事、保險和審計服務部經理，並於2013年開始擔任高級經理。2011年至2013年，她在汽車輪胎製造商庫珀輪胎橡膠公司擔任技術會計經理。在此之前，布熱津斯基女士從2004年開始在普華永道會計師事務所擔任職責日益增加的職位。
卡薩裏安女士任命總裁為副財務和投資者關係部，自2023年1月起生效。在此之前，她於2018年4月開始擔任投資者關係部副總裁。在加入MPC之前，她是董事的董事總經理，並於2017年9月開始在全球投行和金融服務公司瑞士信貸擔任MLP、中游和精煉股票研究團隊主管。在此之前，卡茲裏安從2014年開始在全球投資銀行和金融服務公司德意志銀行管理多國合夥企業、中游和天然氣股權研究部門的董事，並從2005年開始在私人持股的投資管理公司富達管理研究公司擔任分析師，專門研究能源行業的各個子行業。
Niese女士任命總裁為財政部副部長，自2023年1月起生效。在此之前，她從2017年2月開始擔任助理財務主管，從2014年10月開始擔任企業財務經理，從2011年開始擔任品牌協調經理，自2003年加入MPC以來，曾在原油供應、碼頭、運輸和鐵路以及內部審計方面擔任過各種分析職務。
弗洛爾克先生被任命為MPLX執行副總裁總裁兼首席運營官，自2021年2月起，此前擔任常務副總裁兼首席運營官，負責收集和加工、卡車和鐵路
2020年8月。在此之前，他於2020年被任命為執行副總裁總裁，從2018年開始擔任MarkWest運營的執行副總裁兼首席運營官，從2017年7月開始擔任MarkWest運營的執行副總裁兼首席運營官，從2015年起擔任MarkWest Assets的執行副總裁總裁兼首席商務官，從2015年起收購MarkWest Energy Partners，L.P.擔任MarkWest的執行副總裁兼首席商務官。在此之前，弗洛爾克曾在2011年至2013年期間擔任Access Midstream Partners，L.P.的高級管理職位。
里昂先生高級副總裁被任命為MPLX物流和倉儲公司，自2022年9月起生效，此前自2018年11月起擔任運營副總裁總裁和馬拉鬆管道有限責任公司副總裁總裁。在2018年被任命之前，他從2011年開始擔任馬拉鬆管道有限責任公司運營副總裁總裁。在此之前，里昂先生自1989年以來一直在MPC擔任各種職務，包括從2010年開始擔任營銷和運輸工程部經理，從2008年開始擔任運輸和鐵路部地區經理。他在2023年擔任液體能源管道協會的董事會主席，並擔任路易斯安那州近海石油港口(LOOP)的董事會主席。
可用信息
有關MPC的一般信息，包括我們的公司治理原則、我們的商業行為準則和我們的高級財務官道德準則，請訪問Www.marathonpetroleum.com在“投資者”選項卡下，選擇“公司治理”。審計委員會、薪酬和組織發展委員會、公司治理和提名委員會以及可持續發展和公共政策委員會的章程也可在本網站的“關於”選項卡下通過選擇“董事會”獲得。
MPC使用其網站，Www.marathonpetroleum.com，作為例行發佈重要信息的渠道，包括新聞稿、分析師演示文稿、金融信息和市場數據。我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和Form 8-K當前報告，以及對這些報告的任何修訂和展示，都可以在報告提交或提交給美國證券交易委員會後，在合理的切實可行範圍內儘快通過我們的網站免費獲取，或在美國證券交易委員會的網站上免費獲取Www.sec.gov。這些文件也有硬拷貝，可通過聯繫我們的投資者關係辦公室免費獲得。此外，我們的網站允許投資者和其他感興趣的人註冊，當我們在網站上發佈新聞稿和金融信息時，自動接收電子郵件警報。我們網站上包含的信息不包括在本年度報告中的Form 10-K或其他證券備案文件中。
項目1A.風險因素
在評估我們和我們的普通股時，您應該仔細考慮以下每一種風險以及本10-K表格年度報告中包含的所有其他信息。雖然風險是按標題組織的，而且每個風險都是單獨討論的，但許多風險是相互關聯的。我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到這些風險的重大不利影響，因此，我們普通股的交易價格可能會下降。我們過去曾受到某些風險的不利影響，未來也可能受到這些風險的影響。您不應將任何風險因素的披露解讀為風險尚未成為現實。
業務和運營風險
我們的財務業績受到不穩定的煉油利潤率的影響，這些利潤率取決於我們無法控制的因素。
我們的經營業績、現金流、未來增長率、我們資產的賬面價值以及我們執行股票回購和繼續支付基本股息的能力高度依賴於我們精煉產品實現的利潤率。從歷史上看，煉油和營銷利潤率一直不穩定，我們認為它們將繼續波動。我們銷售汽油和其他精煉產品的利潤率受到許多條件的影響，包括原油和其他原料的價格。由於各種我們無法控制的區域和全球市場因素，原料價格和我們銷售精煉產品的價格獨立波動，包括：
•全球和國內原料和精煉產品的供應和需求；
•交通基礎設施成本和可獲得性；
•我們市場上其他煉油廠的運營水平；
•競爭對手開發新的煉油或可再生轉化能力；
•天然氣和電力供應成本；
•政治不穩定、威脅或實際發生的恐怖事件、武裝衝突或其他全球政治或經濟狀況；
•本地天氣情況；以及
•本協議所述的其他風險的發生。
其中一些因素可能會因地區而異，可能會迅速變化，從而增加市場波動性，而其他因素可能會產生更長期的影響。這些因素和其他因素對煉油和營銷利潤率的長期影響是不確定的。我們一般
在我們提煉前幾周購買我們的原料，然後出售精煉產品。從購買原料到銷售這些原料的精煉產品之間的價格水平變化可能會對我們的財務業績產生重大影響。我們也購買其他人制造的精製產品轉售給我們的客户。在購買和轉售這些精煉產品之間的價格變化可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大和不利的影響。
煉油和營銷利潤率下降在過去和未來可能會導致我們減少精煉產品的產量，這可能會減少我們的收入、運營收入和現金流。煉油和營銷利潤率的大幅下降可能要求我們減少資本支出，損害我們資產(如房地產、廠房和設備、庫存或商譽)的賬面價值，並要求我們重新評估有關回購活動和股息的做法。
在排放、燃油效率和替代燃料汽車方面的法律、技術、政治和科學發展可能會減少對以石油為基礎的運輸燃料的需求。
旨在減少車輛排放、提高車輛效率或減少新的石油燃料汽車銷售的發展可能會減少需求，並可能增加我們的交通燃料的成本。2021年8月5日發佈的一項行政命令設定了2030年售出的所有新乘用車和輕型卡車中50%為零排放汽車的目標。根據這一命令，EPA和NHTSA分別頒佈了規則，對2026車型年的減排提出了更嚴格的要求。美國國家公路交通安全管理局修訂後的CAFE標準在2023年車型年的基礎上，2024年至2025年車型年的嚴格程度每年增加8%，2026年車型年的標準每年增加10%。美國環保署修訂的2023-2026年車型年二氧化碳排放標準於2021年12月敲定，2026年車型年的平均燃油經濟性為每加侖40英里。其他司法管轄區已經發布或考慮發佈類似的授權，我們預計這一趨勢將繼續下去。
此外，消費者對電動、混合動力和替代燃料汽車的接受度和市場滲透率繼續上升。2021年，幾家汽車製造商聯合宣佈了他們的共同目標，即到2030年，他們的新車銷量的40%-50%是電池電動、燃料電池或插電式混合動力汽車。其他汽車製造商在汽車電氣化方面也有類似或更激進的目標。有關可再生燃料或氫或氨等其他燃料替代品的技術突破，或內燃機效率的提高，可能會減少對以石油為基礎的運輸燃料的需求。
總而言之，這些趨勢和發展已經並預計將繼續對我們以石油為基礎的運輸燃料的銷售產生不利影響，這反過來可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
我們的運營受到業務中斷的影響，存在固有的風險和風險，這可能對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們的運營會受到業務中斷的影響，如計劃內和計劃外的煉油廠週轉、計劃外維護、爆炸、火災、煉油廠或管道泄漏、產品質量事件、停電、惡劣天氣、勞資糾紛、恐怖主義行為或其他自然或人為災難。此類事件對我們的運營造成不利影響，可能導致嚴重的人身傷害或生命損失、財產和設備的重大損失、產品製造能力受損、環境污染和重大損失。我們過去經歷過某些這樣的事件。
對於位於人口稠密地區附近的資產，此類事件造成的損害程度可能更大。此外，我們在環境敏感水域開展業務，在這些水域，油罐車、管道、軌道車和成品油運輸和儲存業務受到聯邦、州和地方機構的密切監管，並受到環境利益集團的監督。我們的某些煉油廠通過油輪或駁船接收原油和其他原料。MPLX運營着一支船隊，負責運輸輕質產品、重油、原油、可再生燃料、化學品和原料，往返於MPC和MPLX擁有的煉油廠和碼頭。在水域上方和鄰近水域運輸和儲存原油、其他原料和成品油涉及固有風險，並使我們遵守OPA-90的規定，以及我們運營所在司法管轄區的美國沿海和五大湖州以及與內河航道接壤的州的州法律，以及我們運營所在司法管轄區的國際法。如果我們不能及時和充分地控制任何涉及運輸或儲存原油、其他原料或成品油的油輪、管道、軌道車或地面儲油罐的事故或排放，我們可能會承擔重大責任。此外，由於天氣條件、政府法規或其他本地或全球事件，可能無法聯繫到簽約幫助我們進行出院響應的服務提供商。
涉及我們任何資產或運營的事件造成的損害可能會導致我們在一個或多個聲稱可能提出重大索賠的訴訟中被列為被告，或者我們可能被政府當局評估為可能的鉅額罰款。
我們越來越依賴我們的信息技術系統以及我們的第三方業務夥伴和服務提供商的性能。
我們越來越依賴我們的信息技術系統以及我們的第三方業務合作伙伴和服務提供商的系統來安全和有效地運營我們的業務。我們依賴這些系統來處理、傳輸和存儲電子信息，包括財務記錄和個人身份信息，如員工、客户和投資者數據，
並管理或支持各種業務流程，包括我們的供應鏈、管道運營、收集和處理業務、信用卡支付和某些客户零售網點的授權、金融交易、銀行業務和許多其他流程和交易。
我們的信息系統(以及我們的第三方業務合作伙伴和服務提供商的信息系統)，包括我們的雲計算環境和運營技術環境，面臨着無數且不斷演變的網絡安全威脅和攻擊，包括勒索軟件和其他惡意軟件、網絡釣魚和社會工程計劃、供應鏈攻擊以及高級人工智能網絡攻擊，這些攻擊可能會危及我們的運營能力，以及我們或我們的第三方業務合作伙伴和服務提供商的系統中數據的保密性、可用性和完整性。這些和其他網絡安全威脅可能源於犯罪攻擊者、高級持續威脅和民族國家行為者、國家支持的行為者或員工的錯誤或瀆職。由於用於獲得未經授權的訪問或使系統癱瘓或降級的技術不斷髮展，變得越來越複雜和複雜，儘管努力及時檢測和響應，但可能在一段時間內仍未被檢測到，因此我們(以及我們的第三方業務合作伙伴和服務提供商)面臨網絡攻擊的風險。
我們的網絡安全和基礎設施保護技術、災難恢復計劃和系統、員工培訓和供應商風險管理可能不足以保護我們免受所有未經授權訪問我們的信息或影響我們系統的企圖。我們和我們的第三方供應商和服務提供商已經並可能在未來受到不同程度的網絡安全事件的影響。迄今為止，以往事件的影響尚未對我們產生實質性的不利影響。
涉及我們的信息技術系統或我們的第三方業務合作伙伴和服務提供商的網絡安全事件可能會導致機密財務數據、受監管的個人身份信息、知識產權和其他信息的被盜、銷燬、丟失、挪用或泄露；引起補救或其他費用；導致訴訟、索賠和加強監管審查或審查；降低我們客户與我們做生意的意願；擾亂我們的運營和我們向客户提供的服務；並根據國際、美國聯邦和州法律使我們承擔訴訟和法律責任。任何這樣的結果都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
可更新的識別號碼的可用性和成本可能會對我們的財務狀況和業務結果產生不利影響。
根據2005年的能源政策法案和EISA，國會制定了可再生燃料標準(RFS)計劃，要求每年將大量可再生燃料混合到國內交通燃料中。在美國生產或進口的每加侖可再生燃料都有一個RIN。作為一家以石油為基礎的汽車燃料生產商，我們有義務將可再生燃料混合到我們生產的產品中，其速度至少與EPA的配額相稱，如果我們不這樣做，我們必須在公開市場購買RIN，以履行我們在RFS計劃下的義務。我們受到RIN市場價格波動的影響。我們無法預測RIN的未來價格。RIN的價格取決於各種因素，包括EPA的規定、可供購買的RIN的供應情況以及生產的運輸燃料水平，這些因素可能會因季度而異。目前還沒有監管方法來核實公開市場上出售的大多數RIN的有效性。我們已經開發了一個RIN完整性計劃來審查我們購買的RIN，並且我們產生了審計RIN生成器的成本。然而，如果我們購買並用於合規的任何RIN被發現是無效的，我們可能會因更換無效的RIN而產生成本和罰款。關於這些和其他法規遵從性事項的更多信息，見項目1.業務--監管事項。
生產自己供應的原料、擁有自己的零售點或擁有更大財力的競爭對手可能擁有競爭優勢。
煉油和銷售行業在原料供應和精煉石油產品方面都具有很強的競爭力。我們與許多公司爭奪可用的原油和其他原料供應，而我們不生產任何原油原料。我們的競爭對手包括跨國綜合大型石油公司，它們可以從公司擁有的生產中獲得很大一部分原料。生產原油的競爭對手有時處於更有利的地位，能夠經受住煉油利潤率低迷或原料短缺的時期。
我們還與其他公司爭奪我們精煉石油產品的客户。主要經營馬拉鬆品牌網點和我們供應的直營經銷商地點的獨立企業家與其他便利店連鎖店、由綜合主要石油公司或其經銷商或批發商擁有或經營的網點以及其他公認的國家或地區零售點展開競爭，這些網點通常以非常有競爭力的價格銷售運輸燃料和商品。非傳統運輸燃料零售商，如超市、俱樂部商店和大眾商家，可能更有能力承受不穩定的市場狀況，或市場零售部門的低盈利或無盈利水平。經營我們的品牌網點和我們供應的直接經銷商地點的人失去了市場份額，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
我們可能會受到通貨膨脹的負面影響。
通貨膨脹的增加可能會對我們產生不利影響。當前和未來的通脹效應可能是由供應鏈中斷和政府刺激或財政政策等驅動的。通貨膨脹率的持續上升可能會影響大宗商品市場、對我們產品和服務的總體需求、我們的勞動力、材料和服務成本以及我們能夠在產品上實現的利潤率，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況產生不利影響。
經營業績和現金流。通脹也可能導致更高的利率，這反過來又會導致與我們的浮動利率債務和我們為現有固定利率債務進行再融資而進行的任何借款相關的更高的利息支出。
由於我們依賴第三方運輸原油和成品油，我們受到供應中斷和成本增加的影響。
我們利用第三方的服務將原油和精煉產品運送到我們的煉油廠和從我們的煉油廠運出。除了我們自身的運營風險外，如果管道、鐵路或船隻運輸原油或成品油的能力因天氣事件、事故、勞資糾紛、政府法規或第三方行動而中斷或受到限制，我們還可能遇到供應中斷或向市場輸送成品油成本增加的情況。
特別是，管道或鐵路為我們的一些煉油廠提供了一種幾乎唯一的原油或成品油運輸方式。此類管道或鐵路的長期中斷、材料減少或停止服務，無論是由於私人或政府行動或其他原因，或卡車、管道、鐵路或船隻向或從我們的一個或多個煉油廠運輸原油或成品油的能力的任何其他長期中斷，都可能對我們產生不利影響。
MPLX業務區石油和天然氣產量的大幅下降可能會對MPLX的業務、財務狀況、運營結果和可供分配給包括MPC在內的單位持有人的現金產生不利影響。
MPLX的很大一部分業務依賴於天然氣和原油生產的持續供應。其生產商客户擁有的石油和天然氣儲量以及油井的產量將隨着時間的推移自然下降，這意味着MPLX與這些油井相關的現金流也將隨着時間的推移而下降。為了維持或提高MPLX設施的產能水平和利用率，MPLX必須不斷獲得新的石油、天然氣、天然氣和成品油供應，這在一定程度上取決於其設施附近成功鑽探活動的水平、從成功的新油井中爭奪產量的能力以及根據需要擴大系統產能的能力。
我們無法控制MPLX運營區域的鑽探活動水平、與油井相關的儲量數量或油井產量下降的速度。此外，我們無法控制生產商或其生產決策，這些決策受到需求、當前和預計的能源價格、鑽井成本、運營挑戰、下游市場準入、儲量水平、地質考量、政府法規以及資金可獲得性和成本的影響。MPLX業務區勘探或生產活動的減少可能會導致其管道吞吐量和設施利用率下降。
能源價格的下降可能會導致鑽探活動、生產率和第三方對開發新石油和天然氣儲量的投資減少。石油、天然氣和天然氣的價格取決於我們無法控制的因素，包括全球和當地需求、產量水平、州際管道天然氣質量規格的變化、進出口、季節性和天氣條件、國內和國際的經濟和政治條件以及政府法規。持續的低價可能會導致生產商決定限制他們的石油和天然氣鑽探業務，這可能會大大推遲石油、天然氣和NGL的生產和向MPLX設施的交付，並對他們的收入和可供分配給我們的現金產生不利影響。
由於MPLX基於商品的合同的範圍，這種影響也可能加劇，由於裂解價差敞口，這些合同比其基於費用的合同更直接地受到天然氣和NGL價格變化的影響，並且當天然氣在Btu等值基礎上變得比NGL產品更昂貴時，可能會導致運營虧損。此外，在正常過程中購買和轉售天然氣和天然氣液化天然氣使我們的中游業務面臨天然氣或天然氣液化天然氣價格波動的風險，這是由於購買和銷售時間的潛在差異以及與每筆交易相關的價格的潛在差異，而且直接風險敞口也可能因生產過程而自然發生。此外，天然氣、天然氣和石油價格的大幅波動可能會對MPLX的單價產生不利影響，從而增加其分銷收益和資本成本。這些影響可能會對MPLX執行其長期有機增長項目、履行對客户的義務以及按預期水平向單位持有人進行分配的能力造成不利影響，還可能導致長期資產的非現金減值或商譽的非現金減值，或者我們的股權方法投資的非臨時性非現金減值。
惡劣天氣事件、其他氣候條件以及地球運動和其他地質災害可能會對我們的資產和持續運營產生不利影響。
我們的資產面臨嚴重的物理風險，如洪水、颶風、野火、冬季風暴和在多變、陡峭和崎嶇的地形中的地球運動，以及地下條件變化或變化的地形，以及長期的物理風險，如海平面上升或缺水。例如，在2021年，我們的加爾維斯頓灣煉油廠受到冬季風暴烏裏的不利影響，我們的加里維爾煉油廠受到颶風艾達的不利影響。這些和類似事件的發生已經並可能在未來對我們的資產和業務產生不利影響。我們已經並將繼續承擔額外的成本，以保護我們的資產和業務免受此類有形風險的影響，並採用不斷髮展的技術和流程來緩解此類風險。如果此類惡劣天氣事件或其他氣候條件的頻率和嚴重性增加，我們可能需要修改運營併產生成本，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大和不利的影響。
我們在美國以外的業務以及總體上受到全球政治和經濟發展的影響，都面臨風險。
我們經營和銷售我們的一些產品，並在美國以外採購一些原料。我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到任何這些市場中斷的負面影響，包括經濟不穩定、資金轉移限制、供應鏈中斷、關税和關税、運輸延誤、執行合同條款的困難、進出口管制、政府政策變化、政治和社會動盪、涉及關鍵人員的安全問題以及不斷變化的監管和政治環境。未來傳染病或大流行的爆發可能會影響對精煉產品的需求和總體經濟狀況。此外，貿易關係的惡化、現有貿易協定的修改或終止、對俄羅斯或其他國家實施新的經濟制裁以及潛在的應對措施的影響，或增加的税收、邊境調整或關税可能會使國際商業運營成本上升，這可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
我們被要求遵守美國和國際法律法規，包括涉及反賄賂、反腐敗和反洗錢的法律和法規。我們的培訓和合規計劃以及我們的內部控制政策和程序可能並不總是保護我們免受員工或代理的違規行為的影響。實際或涉嫌違反這些法律可能會擾亂我們的業務，導致我們產生鉅額法律費用，並可能對我們的聲譽、業務、財務狀況、運營結果和現金流造成重大不利影響。
更廣泛地説，全球市場的政治和經濟因素可能會影響原油和其他原料供應，並可能在其他方面對我們產生實質性的不利影響。中東、俄羅斯或其他地區的敵對行動或未來恐怖襲擊的發生或威脅可能會對美國和其他國家的經濟造成不利影響。較低的經濟活動水平通常會導致能源消耗下降，這可能會導致我們的收入和利潤率下降，並限制我們未來的增長前景。這些風險可能導致精煉產品、天然氣液化石油氣和天然氣價格波動加劇。此外，這些風險可能會增加金融和保險市場的不穩定性，並使我們更難或更昂貴地獲得資本和獲得我們認為足夠的保險範圍。此外，税收政策、立法或監管行動以及商業限制可能會降低我們的運營盈利能力。例如，美國政府可以阻止或限制精煉產品、NGL、天然氣的出口，或在某些外國開展業務或與某些外國開展業務。此外，外國可以限制進口、投資或商業交易，或者吊銷或拒絕發放必要的許可證。
我們對合資夥伴及其財務狀況的依賴可能會對我們在合資企業中的投資產生不利影響，而且我們的合資夥伴的利益或目標可能與我們的不一致。
我們通過合資企業開展一些業務，在合資企業中，我們與合資夥伴分享對某些經濟和商業利益的控制權。我們的合資夥伴可能具有與我們的目標和利益不一致的經濟、商業或法律利益或目標，或可能無法履行其義務。如果我們或我們擁有權益的實體未能充分管理與任何收購或合資企業相關的風險，可能會對我們合資企業的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，並對我們的聲譽、業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
恐怖襲擊或其他有針對性的運營中斷可能會影響我們的設施或我們客户和供應商的設施。
煉油、收集和加工、管道和碼頭基礎設施以及其他能源資產可能成為恐怖襲擊或其他有針對性的運營中斷的目標。對我們的業務、我們的客户的業務，或者在某些情況下，對其他能源行業參與者的業務的任何攻擊或有針對性的中斷，都可能對我們的業務產生實質性和不利的影響。同樣，任何嚴重擾亂我們所服務市場的類似事件都可能對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生重大和不利的影響。
金融風險
我們有大量的債務；因此，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到我們信用狀況惡化或信用評級下調、債務能力下降或我們可獲得的無擔保商業信貸的損害，或受到對信貸市場普遍不利的因素的影響。
截至2023年12月31日，我們的借款債務和融資租賃債務總額為276.2億美元，其中包括MPLX及其子公司的207.1億美元債務。我們未來可能會承擔大量額外的債務義務。
我們的負債可能會對我們施加各種限制和公約，可能會產生實質性的不利後果，包括：
•增加我們在不斷變化的經濟、監管和行業條件下的脆弱性；
•限制我們的競爭能力和我們在規劃或應對業務和行業變化方面的靈活性；
•限制我們向股東支付股息的能力；
•限制我們借入額外資金的能力；以及
•這要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務，從而減少了可用於營運資本、資本支出、收購、股票回購、股息和其他目的的資金。
我們的債務或商業信貸能力下降，包括第三方供應商發放的無擔保信貸，或我們的信用狀況惡化，可能會增加我們的借貸成本，並限制我們進入資本市場和商業信貸的機會。我們的信用評級是由獨立的信用評級機構決定的。我們不能保證我們的任何信用評級將在任何給定的時間段內保持有效，或者如果評級機構認為情況需要的話，我們不能保證評級機構不會完全下調或撤銷評級。我們的信用能力或信用狀況的任何變化都可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流產生實質性的不利影響。
原油和成品油市場價格的顯著變化可能會影響我們的財務業績。
我們庫存中產品的市場價格的顯著變化可能會對我們的財務業績產生負面或正面的影響。此外，原油價格持續低迷也可能導致我們向其採購原油的某些生產商受到嚴重的財務限制，這可能會導致我們的業務長期受到原油供應的限制。這種情況還可能導致我們的客户和其他交易對手無法及時或根本無法充分履行其義務的風險增加。
持續的經濟放緩或衰退，或原油或精煉石油產品價格的長期低迷，可能會對我們的財務狀況以及我們客户、供應商和其他交易對手的財務狀況產生重大和不利的後果，並可能減少我們的流動性，引發額外的減值，並對我們獲得足夠的原油產量和以優惠價格營銷我們某些產品的能力產生負面影響，甚至根本沒有。
我們的營運資金、現金流和流動性可能會受到大宗商品價格下跌的重大影響。
我們購買原油的付款期限通常比我們向客户提供成品油銷售的付款期限要長。因此，我們購買原油的應收賬款按比例大於我們精煉產品銷售的應收賬款。由於這一應付賬款淨額，大宗商品價格的下降通常會導致營運資本的使用，鑑於我們購買的原油數量巨大，這一影響可能會對我們的營運資本、現金流和流動性產生重大影響。
利率上升可能會對我們的股價、我們為收購或其他目的發行股票或產生債務的能力以及我們在預期水平上獲得股息的能力產生不利影響。
我們的循環信貸安排利率是浮動的。因此，未來我們債務的利率可能高於當前水平，導致我們的融資成本相應增加。此外，我們未來可能會通過固定利率債務對我們的循環信貸安排下的未償還借款進行再融資。固定利率債務的應付利率通常高於我們在循環信貸安排下為借款支付的短期可變利率。我們還有其他固定利率債務，我們可能需要或希望在未來適用的規定到期日或之前進行再融資。不斷上升的利率環境可能會對我們的股價以及我們為收購或其他目的發行股票或產生債務以及按預期水平分紅的能力產生不利影響。
我們可能會因遠期合約活動和衍生產品交易而蒙受損失和額外成本。
我們目前使用的是大宗商品衍生工具，我們預計未來將繼續使用它們。如果我們用來對衝各種風險敞口的工具不起作用，我們可能會蒙受損失。衍生品交易涉及交易對手可能無法履行對我們的義務的風險。在糟糕的經濟環境下，交易對手違約的風險會增加。此外，吾等可能被要求招致與未來監管衍生工具有關的額外成本，以適用於吾等為限。
我們不為所有潛在損失投保，因此，我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到意外負債和成本增加的不利影響。
我們以我們認為審慎的金額維持保險範圍，以應付許多(但不是全部)因經營風險而產生的潛在責任。因經營風險(如爆炸、火災、煉油廠或管道泄漏、網絡安全漏洞或其他涉及我們資產或運營的事件)而產生的未投保責任可能會減少我們可用於資本和投資支出的資金，並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。從歷史上看，我們還為我們的主要設施的物理損壞和由此造成的業務中斷維持保險範圍，並有大量的自我保險保留。將來，我們可能無法以合理的費率維持我們想要的保險類型和金額。
我們已經記錄了商譽和其他無形資產，這些資產可能會進一步減值，並導致對我們的運營結果產生重大的非現金費用。
我們採用收購會計方法對某些收購進行會計核算，該方法要求被收購業務的資產和負債在收購日按各自的公允價值計入我們的資產負債表。購買代價超過所收購淨資產公允價值的任何部分均確認為商譽。
截至2023年12月31日，我們的資產負債表分別反映了82億美元和18億美元的商譽和其他無形資產。我們過去曾記錄到我們的商譽嚴重受損。如果商譽或無形資產的價值進一步減值，我們可能需要產生與該等減值相關的額外重大非現金費用。我們的經營業績可能會受到減值和引發減值的業務的潛在趨勢的重大影響。
大型資本項目可能會受到延誤，需要數年時間才能完成，而且在項目批准日期和項目啟動日期之間，市場狀況可能會顯著惡化，從而對項目回報產生負面影響。
我們有幾個大型資本項目正在進行中，包括我們洛杉磯煉油廠的效率和現代化改進，以及我們加爾維斯頓灣煉油廠的餾分加氫處理機項目。延遲完成基建項目或對我們的設施進行必要的更改或升級可能會使我們受到罰款或處罰，並影響我們供應某些我們生產的產品的能力。這種延誤或成本增加可能是由於不可預測的因素造成的，其中許多因素不是我們所能控制的，包括：
•拒絕、延遲或撤銷必要的監管批准或許可；
•由於通貨膨脹或其他因素，建築材料或勞動力成本意外增加；
•部件或建築材料運輸中斷;
•不利的天氣條件、自然災害或其他影響我們設施或供應商的事件（如設備故障、爆炸、火災或泄漏）;
•缺乏足夠熟練的勞動力，或勞動力分歧導致計劃外停工;
•與市場相關的項目債務或股權融資成本的增加;
•全球供應鏈中斷；
•供應商、供應商、承包商或分包商不履行合同或與其發生糾紛；以及
•由於公民、州或地方政治或激進分子的壓力而延誤。
此外，我們的收入可能不會因為某個項目的資金支出而立即增加。例如，如果我們建造一條新的管道，建設將在一段較長的時間內進行，我們可能在項目完成之前不會獲得任何實質性的收入增加，如果有的話。
這些因素中的任何一個或多個都可能對我們正在進行的資本項目產生重大影響。如果我們無法彌補與這些因素相關的延誤或收回相關成本，或者如果市場狀況發生變化，可能會對我們的資本項目回報以及我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。
法律和監管風險
我們預計將繼續產生大量資本支出和運營成本，以滿足不斷髮展的環境或其他法律或法規的要求。未來的環境法律法規可能會影響我們目前的業務計劃，並減少對我們產品和服務的需求。
我們的業務受到眾多環境法律法規的約束。這些法律法規在數量和複雜性上都在不斷增加，並影響着我們的業務。預計將變得更加嚴格的法律和法規涉及以下方面：
•向環境排放或排放物質；
•固體和危險廢物管理；
•目前或以前在我們業務中使用的材料的法規分類；
•污染防治；
•氣候變化和温室氣體排放；
•運輸燃料的特點和組成，包括必須混合到運輸燃料中的可再生燃料的數量；
•公眾和員工的安全和健康；
•允許的話；
•本質上更安全的技術；以及
•設施安全。
法律法規對我們和我們的競爭對手的具體影響可能會因多種因素而異，包括運營設施的年限和位置、營銷區域、原油和原料來源、生產流程以及隨後對此類法律法規的司法解釋。我們已經並將繼續承擔大量的資本、運營和維護以及補救費用，用於修改運營、安裝污染控制設備、進行現場清理或減少運營。我們已經並可能在未來承擔因涉嫌污染和/或接觸到苯和MTBE等化學品而造成的人身傷害、財產損失、自然資源破壞或清理費用。還有就是
監管機構對全氟辛烷磺酸的興趣增加，我們預計這將導致監測和補救義務以及與之相關的潛在責任的增加。此類支出可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
對上市合夥企業或對MPLX單位的投資的税收待遇可能會受到立法、司法或行政方面的潛在變化和不同解釋的影響，可能具有追溯力。
美國目前對上市合夥企業(包括MPLX)或對MPLX共同單位的投資的聯邦所得税待遇可以隨時通過行政、立法或司法解釋進行修改。總裁和美國國會議員不時建議並考慮對現行美國聯邦所得税法進行實質性修改，以影響上市合夥企業，包括取消MPLX有資格享受合夥企業税收待遇的提案。
我們無法預測任何此類變化最終是否會付諸實施。對美國聯邦所得税法及其解釋的任何修改可能具有追溯力，也可能不具有追溯力，並可能使MPLX更難或不可能滿足某些上市合夥企業在美國聯邦所得税方面被視為合夥企業的例外，或增加上市合夥企業單位持有人的應繳税額。
氣候變化和温室氣體排放法規可能會影響我們的運營、能源消耗模式和監管義務，其中任何一項都可能對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
目前，針對温室氣體(包括二氧化碳、甲烷和一氧化二氮)和其他排放的多種立法和監管措施正處於審議、頒佈或實施的不同階段。這些行動包括制定國際、聯邦、地區或全州範圍的計劃，這些計劃可能要求減少我們的温室氣體或其他排放，建立碳税，並減少對精煉產品的需求。要求減少這些排放可能會導致以下方面的成本增加：(I)運營和維護我們的設施，(Ii)在我們的設施安裝新的排放控制，以及(Iii)管理任何排放計劃，包括獲得排放額度或配額。
例如，加利福尼亞州和華盛頓州已經制定了總量管制和交易計劃。其他州正在提議或已經頒佈了低碳燃料標準或類似的倡議，以減少交通部門的排放。如果我們無法將合規成本轉嫁給我們的客户，沒有足夠的信用可供購買，我們不得不為信用支付更高的價格，或者如果我們無法履行我們的合規義務，我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
某些市政當局還提議或頒佈限制在新建住宅或商業建築中安裝天然氣用具和基礎設施，這可能會影響對MPLX運輸和儲存的天然氣的需求。
地區和州的氣候變化和空氣排放目標和監管計劃是複雜的，由於技術可行性、法律挑戰和聯邦政策的潛在變化等一系列因素，可能會發生變化，並存在相當大的不確定性。對氣候變化和碳強度的日益關注也引起了社會關注，並採取了一些國際和國家措施來限制温室氣體排放。預計未來還會有更嚴格的措施和投資者壓力，任何這些變化都可能對我們的業務或財務狀況產生實質性的不利影響。
與氣候變化有關的國際努力，如2015年聯合國氣候變化會議，促成了《巴黎協定》的制定，可能會影響各國的監管框架，這些國家的政策直接影響我們目前和未來的行動。在美國，2021年1月27日發佈的一項行政命令宣佈，到2050年，美國將走上在整個經濟範圍內實現淨零碳排放的道路。行政命令還呼籲聯邦政府暫停聯邦土地上的石油和天然氣租賃，並儘快減少石油和天然氣行業的甲烷排放，並要求聯邦許可決定考慮温室氣體排放和氣候變化的影響。2023年12月，美國環保局完成了該命令的一項規定，頒佈了一項最終規則，以減少石油和天然氣作業中的甲烷和揮發性有機化合物。與此同時，環保局顯著增加了温室氣體的社會成本。更高的温室氣體社會成本可以支持更嚴格的温室氣體排放法規。
然而，在當前和未來的政府領導下，美國氣候變化戰略的變化的範圍和幅度仍有待立法的通過以及聯邦和州監管機構的解釋和行動；因此，目前尚不清楚温室氣體監管對我們的行業和運營的影響。
能源公司面臨着越來越多的環境和氣候相關訴訟。
美國各州的政府和其他實體已經對包括我們在內的各種能源公司提起訴訟，聲稱氣候變化造成的損害關於氣候變化的虛假陳述，以及違反各種消費者保護法規。這個原告根據各種侵權理論尋求未指明的損害賠償和減刑。政府和私人當事人可能會繼續提起訴訟或發起監管行動，指控公司關於氣候變化和其他ESG相關事項和做法的某些公開聲明是虛假和誤導性的“綠色清洗”，違反欺騙性貿易做法和消費者保護法規，使能源公司面臨因氣候變化或ESG披露和做法而增加的責任風險的程度存在高度不確定性。
司法部長和其他政府官員可能會繼續提起訴訟，試圖代表一個州或其公民就各種索賠向我們追回民事損害賠償，包括違反消費者保護和產品定價法或自然資源損害。 此外，私人原告和政府各方通過質疑經營許可證、地役權的有效性或對地役權條件的遵守，努力關閉能源資產。例如，MPLX擁有少數股權的達科他州管道一直受到訴訟，並可能在未來受到尋求永久關閉管道的訴訟。關於這類訴訟的最終結果以及它們對我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流的潛在影響，仍存在高度的不確定性。
我們面臨着與社會和政治壓力以及其他形式的反對開發、運輸和使用碳基燃料有關的風險。此類風險可能會對我們的業務以及我們繼續運營或實現某些增長戰略的能力產生不利影響。
我們經營和發展我們的業務的期望是，法規和社會情緒將繼續促進碳基燃料的開發、運輸和使用。然而，與碳基燃料的生產、提煉、運輸、儲存和營銷有關的政策決定受到政治壓力和公眾情緒對温室氣體排放、氣候變化和氣候適應的影響。此外，社會對碳基燃料的情緒可能會對我們的聲譽以及吸引和留住員工的能力產生不利影響。
儲存和運輸項目的審批程序變得越來越具有挑戰性，部分原因是州和地方對管道的擔憂，公眾對石油和天然氣行業的負面看法，以及對管道運營下游温室氣體排放的擔憂。我們的擴建或建設項目可能無法如期完成(或根本無法完成)，或無法按預算成本完成。由於我們設施的位置和周圍地形，我們還可能需要產生與我們設施的設計和安裝相關的額外成本和開支。我們可能需要安裝額外的設施，產生額外的資本和運營支出，或者遇到設施設計或安裝不正確的情況下，我們的運營中斷或受損。
對環境、社會和治理問題的日益關注可能會影響我們的業務和財務業績。
近年來，公共話語和投資界越來越多地關注與可持續發展問題有關的公司活動，包括氣候變化、能源過渡問題以及多樣性、公平和包容性。國內和國際上的一些倡導團體一直在倡導政府和私人採取行動，促進上市公司與ESG有關的變革，包括但不限於通過投資顧問、養老基金、大學和投資界其他成員的投資和投票做法。這些活動包括越來越多地關注氣候變化和能源轉型問題，並要求採取行動，例如促進使用化石燃料產品的替代品，鼓勵撤資化石燃料股票，以及向貸款人和其他金融服務公司施壓，要求它們限制或減少與化石燃料公司的活動。如果這種情況繼續下去，可能會對我們獲得資本的途徑產生實質性的不利影響。投資界成員已經開始篩選像我們這樣的公司的可持續性業績，包括與温室氣體減排和能源過渡戰略有關的做法。如果我們無法找到經濟上可行且公眾可接受的解決方案，以減少我們的温室氣體排放，降低新項目和現有項目的温室氣體強度，增加我們的非化石燃料產品組合，和/或解決其他與ESG相關的利益相關者關切的問題，我們的業務和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。此外，我們的聲譽可能會因為我們支持、關聯或缺乏支持或反對某些社會事業，以及我們為迴應這些考慮而做出的繼續進行或改變某些活動的任何決定而受到損害。
我們的目標、指標和與ESG事宜相關的披露使我們面臨許多風險，包括我們的聲譽和股票價格的風險。
所有行業的公司都面臨着利益相關者越來越嚴格的審查，涉及ESG事項，包括與氣候相關的舉措的做法和披露。2022年，MPC制定了減少温室氣體排放的目標，MPLX制定了降低甲烷排放強度的目標。這些目標反映了我們目前的計劃和願望，並不能保證我們能夠實現這些目標。我們每年評估這些目標的進展情況。隨着新的信息、機會和技術的出現，我們可能會修改、停止、更新或擴展目標或採用新的指標。此外，監管當局、投資者、自願報告框架和其他利益攸關方圍繞ESG事項和氣候相關倡議的會計和披露存在相互矛盾的期望和優先事項。我們努力實現並準確報告這些目標和目的，可能在一定程度上取決於供應商和其他第三方的行動，這帶來了許多運營、監管、聲譽、財務、法律和其他風險，其中任何一項都可能產生實質性的負面影響，包括對我們的聲譽和股票價格的影響。
實現目標和指標的努力，如上述和未來與氣候有關的內部舉措，可能會增加成本、要求購買碳信用額度，或者限制或影響我們的業務計劃和財務結果，可能導致某些資產的經濟報廢和相關賬面淨值的減值，以及其他重大不利影響。此外，隨着可持續發展氣體報告、計算方法、自願報告標準和披露要求的性質、範圍和複雜性的擴大，包括美國證券交易委員會建議的關於温室氣體排放的披露要求，我們可能不得不承擔額外的成本來控制、評估和報告可持續發展氣體指標。我們未能或被認為未能在我們宣佈的時間期限內追求或實現這些目標和指標，或未能滿足各種報告標準，或根本沒有，這可能會對投資者情緒、評估我們的ESG方法的評級結果產生負面影響。
問題、股價和資金成本，並使我們面臨政府執法行動和私人訴訟，以及其他重大不利影響。
有關通過鐵路運輸原油和其他商品的監管和其他要求可能會導致運輸成本增加或限制我們可以通過鐵路運輸的原油數量。
我們依靠多種系統運輸原油，包括鐵路。鐵路運輸由聯邦、州和地方當局監管。新的法規或現有法規的變化可能導致合規支出增加。例如，2015年，美國交通部發布了適用於鐵路原油運輸的新標準和法規(增強型油罐車標準和高危險易燃列車運行控制)。這些或其他法規要求減少通過鐵路運輸的原油中的揮發性或易燃成分，改變用於運輸我們購買的原油的鐵路車廂的設計或標準，改變運輸原油的列車的路線或時刻表，或要求任何其他有損於通過鐵路運輸北美原油的經濟性的改變，可能會增加將原油從生產區運輸到我們煉油廠所需的時間，增加鐵路運輸成本，並降低我們運營中通過鐵路運輸原油的效率。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
如果加州或其他司法管轄區(I)設定最高煉油利潤率，並對超過該最大煉油利潤率的利潤施加罰款，或(Ii)對週轉和維護活動施加限制，我們的財務業績和盈利能力可能會受到不利影響。
2023年6月，加利福尼亞州參議院第2號法案(該法規，連同根據該法案考慮或發佈的任何法規--“SBX 1-2”)的規定生效，其中包括：(I)授權設立最高汽油精煉毛利，並對超過最高汽油精煉毛利的利潤處以罰款，(Ii)顯著擴大報告義務(例如，每日、每週、每月、(I)向加州能源委員會(“CEC”)提交加州石油行業供應鏈所有參與者的詳細運營和財務數據；(Iii)在CEC內設立石油市場監督司，以分析根據SBX 1-2提供的數據；以及(Iv)授權CEC在某些情況下監管煉油廠週轉和維護活動的時間和其他方面。運營數據報告包括我們在洛杉磯煉油廠和馬丁內斯可再生燃料設施的週轉和維護活動計劃，以及我們解決此類週轉和維護活動對加州原料和產品庫存的潛在影響的計劃。
2023年底，CEC通過了(I)一項命令，要求就SBX 1-2項下的最大汽油精煉毛利和處罰進行信息程序，以及(Ii)一項啟動SBX 1-2項下的規則制定活動的命令，該活動將側重於煉油廠的維護和扭虧為盈。
如果CEC設定最高汽油精煉毛利率，並對超過該最高汽油精煉毛利率的利潤施加罰款，我們的財務業績和盈利能力可能會受到不利影響。如果CEC對週轉和維護活動施加限制，我們的運營結果、財務業績以及安全和維護工作也可能受到不利影響。我們無法合理地預測全面實施SBX 1-2將對我們的加州業務或我們的公司產生的影響，也無法預測我們運營煉油廠的其他司法管轄區類似重點的立法或行動的影響。加利福尼亞州最近通過的立法，以及任何其他司法管轄區未來頒佈的類似立法，都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
加強對水力壓裂和其他石油和天然氣生產活動的監管可能會導致美國原油和天然氣產量的減少或延遲，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
雖然我們不進行水力壓裂作業，但我們確實為客户生產的天然氣和天然氣液體提供收集、加工和分餾服務。我們的煉油廠還部分獲得了從非常規油頁巖儲集層生產的原油。目前，一系列聯邦、州和地方法律法規在某些司法管轄區管理或在某些情況下禁止水力壓裂。未來可能會制定更嚴格的法律、法規和許可程序。如果頒佈或擴大與水力壓裂或其他石油和天然氣生產活動相關的聯邦、州和地方立法和監管舉措，此類努力可能會阻礙石油和天然氣生產，增加生產商的合規成本，並導致可供我們的中游資產收集、加工和分離的數量減少。
歷史或當前的運營可能會使我們承擔重大法律責任，或限制我們的運營能力。
我們目前正在為訴訟辯護，預計未來我們將被要求為新的訴訟辯護。我們的業務，包括MPLX的業務，以及我們的前身的業務，可能會使我們面臨私人原告的訴訟和民事索賠，因為我們的設施、產品責任、消費者信用或隱私法、產品定價或反托拉斯法或任何其他適用於我們業務的法律或法規，都可能導致與環境污染或人身傷害有關的指控損害賠償。雖然大多數訴訟事項中的不利結果對我們來説不會是實質性的，但在集體訴訟中，大類原告可能會聲稱與延長的時間或其他可能增加潛在損害賠償金額的所謂事實和情況有關的損害賠償。司法部長和其他政府官員過去和未來可能會提起訴訟，尋求從
公司代表國家或其公民提出各種索賠，包括違反消費者保護和產品定價法或損害自然資源。如果我們不能成功地為此類訴訟辯護，可能會導致對我們公司的責任，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。除了承擔重大責任外，訴訟中的原告還可以尋求禁制令救濟，如果強制執行，可能會對我們未來的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。
我們的一部分員工加入了工會，我們可能面臨勞動力中斷，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
我們約有3,800名員工受2024年至2027年到期的集體談判協議覆蓋。續簽這些協議可能會增加我們的成本。此外，我們過去曾經歷過，未來也可能會經歷由於勞資分歧而導致的停工。任何中斷運營的長時間停工都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。2024年，有兩項集體談判協議，一項於1月31日到期，另一項將於4月7日到期。這兩項協議涵蓋煉油行業約500名員工。期滿協定的各方繼續按照期滿協定的有關條款運作，同時談判後續協定。在停工影響運營的情況下，我們已經制定了應急計劃，以繼續運營。
此外，我們運營的一些州要求煉油廠所有者向合同工支付當前的工資，並將煉油商僱用合格員工的能力限制在有限的申請者池中。立法或法規的變化可能會導致勞動力短缺、勞動力成本上升，以及合同工成為聯合員工的風險增加，這可能會引發討價還價問題，以及工資和福利後果，特別是在關鍵的維護和施工期間。
我們的一家子公司充當主有限責任合夥的普通合夥人，這可能會使我們承擔某些法律責任。
我們的一家子公司擔任MPLX的普通合夥人，MPLX是一家主有限合夥企業。我們對MPLX普通合夥人的控制可能會增加違反受託責任的索賠的可能性，包括利益衝突索賠。此類索賠產生的任何負債都可能對我們未來的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。
如果外國對美國或MPLX的投資超過一定水平，我們可能被禁止經營從事美國沿海貿易的船隻，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
1916年的《航運法》和1920年的《商船法案》(統稱為《海事法》)一般要求從事美國沿海貿易的船隻由美國公民所有。在建立公民身份的其他要求中，擁有這類船隻的實體必須至少75%由美國公民擁有。如果我們不遵守海事法，我們將被禁止在美國內陸水域作業船隻，或以其他方式從事美國沿海貿易。這種禁令可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
如果我們無法維護或獲得業務所需的房地產產權，我們的運營可能會中斷。
我們並不擁有我們某些資產所在的所有土地，特別是我們的中游資產，但我們擁有在特定時期內在第三方和政府機構擁有的土地上建造和運營此類資產的權利。因此，如果我們的租約、通行權或其他財產權失效、終止或減少，或者確定我們沒有有效的租約、通行權或其他財產權，我們可能會面臨更繁瑣的條款和更高的成本，以保留必要的土地使用。例如，北達科他州的Tesoro High Plains管道的一部分仍處於關閉狀態，原因是延長一段管道運營所需的通行權出現延誤。我們房地產權利的任何損失或減少，包括由於法律、政府或其他行動造成的損失或減少，或者難以以令人滿意的條款續簽租約、通行權協議或許可證，或根本不存在，都可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。
我們的某些設施位於美洲原住民部落的土地上，並受到各種聯邦和部落批准和法規的制約，這可能會增加我們的成本，並延誤或阻止我們開展行動的努力。
美國內政部內的各種聯邦機構，特別是印第安人事務局，以及每個美洲原住民部落，管理美洲原住民部落土地上的天然氣和石油業務。此外，每個美洲原住民部落都是一個主權國家，有權執行法律和法規，並獨立於聯邦、州和地方法規批准。這些部落法律和法規包括各種税收、費用、僱用美洲原住民部落成員的要求以及適用於在美洲原住民部落土地上開展業務的經營者和承包商的其他條件。在部落土地上進行行動的人通常受到美洲土著部落法院制度的約束。此外，如果我們與任何相關的美洲原住民部落的關係惡化，我們在美洲原住民部落土地上繼續行動的能力可能面臨重大風險。其中一個或多個因素在過去和未來可能會增加我們在美洲原住民部落土地上做生意的成本，並影響或阻止或推遲我們在這些土地上開展業務的能力。例如，我們正在受到與北達科他州Tesoro High Plains管道部分非法侵入索賠有關的訴訟。
在法律允許的範圍內，特拉華州衡平法院將是我們和我們股東之間大多數糾紛的唯一和獨家法庭。
我們的重新註冊證書規定，除非我們以書面形式同意選擇替代法院，否則特拉華州衡平法院(或者，如果法院沒有主題管轄權，則是特拉華州地區聯邦地區法院)將是以下唯一和獨家的法院：
•代表MPC提起的任何派生訴訟或法律程序；
•任何聲稱董事或貨幣政策委員會高級職員違反對貨幣政策委員會或其股東的受託責任的訴訟；
•根據特拉華州公司法的任何規定、MPC的重新註冊證書、任何優先股指定或MPC的章程的任何規定，對MPC提出索賠的任何訴訟；或
•出於法律選擇的目的，對貨幣政策委員會或任何董事或貨幣政策委員會官員主張受內部事務學説管轄或約束的任何其他訴訟。
專屬法院條款不適用於為強制執行《交易法》規定的任何責任或義務而提起的訴訟，也不適用於聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。我們的重新註冊證書還規定，除非我們書面同意選擇替代法院，否則美國聯邦地區法院應在法律允許的最大程度上成為根據證券法主張索賠的任何訴訟的獨家法院。
論壇選擇條款可能會限制股東在其認為有利的論壇上對我們或MPC董事或高管提出索賠的能力，這可能會阻礙股東提出此類索賠。或者，如果法院發現我們的重新註冊證書中包含的選擇法院的條款在一項訴訟中不適用或不可執行，我們可能會產生與在另一個法院解決此類訴訟相關的額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們公司治理文件中的條款可能會延遲或阻止公司控制權的變更，稀釋投票權或降低我們的股本價值或影響其流動性。
我們重述的公司證書以及修訂和重述的章程中存在的一些條款可能會阻礙、推遲或阻止股東可能認為有利的對我們的控制權的變化。這些規定包括：
•如果我們的董事會確定了董事會成員的數量；
•規定將我們的董事會分成三個級別，並交錯任職；
•條件是隻有我們的董事會才能填補董事會空缺；
•限制誰可以召開股東特別會議；
•禁止股東通過書面同意採取行動，從而要求股東在股東會議上採取行動；
•規定提名候選人進入董事會或提出股東可以在股東大會上採取行動的事項的事先通知要求；
•為我們重述的公司註冊證書的某些修訂確立絕對多數票要求；
•規定我們的董事只有在有理由的情況下才能被免職；
•授權大量尚未發行的普通股，這將允許我們的董事會向對現任管理層友好的人發行股票，從而保護我們管理層的連續性，或者可能被用來稀釋尋求控制我們的人的股權；以及
•授權發行“空白支票”優先股，可由我們的董事會發行，以增加流通股數量，挫敗收購企圖。
我們重述的公司註冊證書還授權我們在未經我們的股東批准的情況下發行一類或多類優先股，這些優先股具有我們董事會一般可能決定的指定、權力、優先以及相對、參與、選擇和其他特殊權利，包括相對於我們普通股的股息和分派優先。一個或多個類別或系列優先股的條款可能會稀釋投票權或降低我們普通股的價值。例如，我們可以授予優先股持有者在所有情況下或在特定事件發生時選舉一定數量的董事會成員的權利，或否決特定交易的權利。同樣，我們可以分配給優先股持有人的回購或贖回權或清算優先權可能會影響我們普通股的剩餘價值。
最後，為了便於遵守海事法，我們重述的公司註冊證書將非美國公民持有我們的普通股或任何其他類別的股本的總百分比限制在已發行股票的23%以內。我們可以禁止非美國公民對我們的普通股或任何其他類別的股本的所有權超過23%的轉讓。我們重述的公司註冊證書也授權我們實施任何必要或可取的措施，以監控和限制外資對我們普通股或任何其他類別的股本的所有權。如果持有者無法轉讓，這些限制可能會對我們普通股的市場流動性產生不利影響
由於非美國公民對所有權的限制，向非美國公民出售股票。對我們普通股市場流動性的任何此類限制都可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。
一般風險因素
大股東可能試圖改變我們的公司或獲得對我們公司的控制權，這可能會影響我們的商業戰略的追求，並對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的股東可能會不時地進行委託書徵集、提出股東建議或以其他方式試圖改變或獲得對我們公司的控制權。股東為實現上市公司變革而發起的運動，有時是由尋求通過財務重組、增加債務、特別股息、股票回購或出售資產或整個公司等行動增加短期股東價值的投資者領導的。對維權股東的委託書競爭和其他行動做出迴應可能既昂貴又耗時，並可能分散我們董事會和高級管理層對我們業務管理和我們商業戰略追求的注意力。因此，股東運動可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
未來的收購將涉及新資產或業務的整合，並可能帶來重大風險，可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
未來涉及增加新資產或業務的交易將帶來風險，其中可能包括：
•對未來協同效應、收入、資本支出和運營成本的假設不準確；
•無法成功整合或延遲成功整合我們收購的資產或業務；
•使用我們循環信貸協議下的部分可用現金或借款能力為交易提供資金而導致我們的流動性減少；
•如果我們產生額外的債務來為交易融資，我們的利息支出或財務槓桿將顯着增加；
•承擔未知的環境和其他責任、損失或成本，而我們沒有得到賠償或我們的賠償不足；
•將管理層的注意力從其他業務上轉移；
•被收購企業流失的客户或關鍵員工；以及
•產生其他重大費用，如商譽減值或其他無形資產、資產減值或重組費用。
税法的遵守和變化可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。
我們承擔着廣泛的税收義務，包括美國和外國司法管轄區的聯邦、州和地方所得税，以及交易税、工資税、特許經營税、預扣税和財產税。新的税收法律法規以及税收法律法規的變化、解釋和指導，包括2017年的減税和就業法案、2020年的冠狀病毒援助、救濟、經濟安全法案和2022年的通脹降低法案的影響，可能會導致我們未來在納税義務方面的支出增加，並可能對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大和不利的影響。
此外，我們還受到税務機關對我們的報税表的審查。我們定期評估此類檢查產生不利結果的可能性，以確定我們的所得税撥備是否充足。雖然吾等相信吾等已就本公司所在司法管轄區的税務作出適當撥備，但税法的改變或税務機關根據現行税法提出的挑戰可能會對吾等的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響，並可能令吾等受到利息及罰款。
項目1B。未解決的員工意見
無
項目1C。網絡安全
風險管理和戰略
我們制定了旨在保護我們的信息系統、數據、資產、基礎設施和計算環境免受網絡安全威脅和風險的流程，同時保持機密性、完整性和可用性。這些企業範圍的流程以指導我們識別、評估和管理重大網絡安全風險的政策、實踐和標準為基礎，包括但不限於：
•對我們的信息技術(“IT”)和運營技術(“OT”)系統的物理和網絡訪問設置安全限制；
•採用內部IT和OT控制，旨在通過在我們的集中式網絡安全運營中心收集和分析數據來檢測網絡安全威脅；
•利用層層防禦方法，旨在促進網絡復原力，最大限度地減少攻擊面，並在我們應對網絡安全風險和威脅的能力方面提供靈活性和可擴展性；
•向員工和承包商提供網絡安全威脅和認識培訓；
•限制對我們的IT和OT網絡環境的遠程網絡訪問；以及
•通過各種方法評估我們的網絡安全彈性，包括滲透測試、與不同場景和參與者(從我們運營團隊的個人到高管領導層)進行的桌面演習，以及分析我們的企業網絡安全事件應對計劃。
我們應用由我們的執行領導團隊建立和領導的企業風險管理(“ERM”)方法來識別、評估和管理企業級風險。我們的網絡安全風險計劃直接整合並旨在與我們的管理ERM計劃保持一致。
我們利用外部資源對我們的網絡安全實踐做出貢獻並提供獨立評估，包括對我們的網絡安全計劃進行定期評估由第三方執行。我們的網絡安全領導層和運營團隊以各種方式監控網絡安全威脅情報和適用的網絡安全監管要求，包括通過與聯邦機構、行業協會、服務提供商和其他其他第三方資源進行溝通。我們的管理團隊通過與高級副總裁和首席數字官(“首席數字官”)、副總裁和首席信息安全官(“首席信息安全官”)以及董事會的審計委員會協商，使用從這些來源收集的信息來為長期網絡安全投資和戰略提供信息，這些投資和戰略旨在識別、保護、發現、應對和恢復網絡安全事件。
我們通過合同管理、評估適用的安全控制評估和第三方風險評估流程來管理第三方服務提供商的網絡安全風險。
截至2024年2月28日，我們不認為過去的任何網絡安全事件已經或合理地可能對公司產生重大不利影響，包括我們的業務、運營或財務狀況。然而，不能保證我們的網絡安全進程將防止或減輕網絡安全事件或威脅，也不能保證努力總是成功的。這些事件有可能發生，並可能對我們的業務、運營或財務狀況產生重大不利影響。見項目1A中的“業務和業務風險--我們越來越依賴我們的信息技術系統以及我們的第三方業務夥伴和服務提供商的系統的性能”。本年度報告10-K表格的風險因素。
治理
我們的整個董事會負責監督企業層面的風險，並已委託董事會審計委員會監督通過ERM計劃通報的網絡安全威脅帶來的風險。我們的CDO和CISO是ERM委員會的常設成員，該委員會由高級管理層成員組成，並作為委員會的一部分，報告和評估通過他們的直接下屬和更大的網絡安全團隊傳達給他們的網絡安全威脅和風險管理努力。CDO和CISO根據需要定期向董事會和審計委員會提供網絡安全簡報，每年至少舉行兩次簡報。審計委員會進一步審查我們的網絡安全和信息安全戰略並提供意見。
我們的CISO負責網絡安全計劃，該計劃由網絡安全GRC(治理、風險和合規)、網絡安全架構、運營和工程以及包括威脅情報、漏洞管理和事件響應的網絡融合中心組成。我們的CISO在石油和天然氣行業擁有30年的經驗，在IT、軟件研發和營銷方面擔任過各種領導和戰略角色。
我們的CISO在CDO的指導下工作，CDO擁有20多年的執行IT領導經驗，領導公司的數字和信息技術職能，尋求為MPC及其客户提供創新、安全和可靠的技術產品和服務。
項目2.財產
我們相信，我們的物業和設施足以滿足我們的運營需要，並且我們的設施得到了充分的維護。有關我們按部門劃分的資產的詳細信息，請參閲以下各節。
煉油與營銷
下表列出了截至2023年12月31日我們每個煉油廠的地點和原油精煉能力。煉油產能可能超過原油精煉能力，原因是除原油外，還需要加工其他裝料和混合庫存，以及計劃中的週轉和主要維護活動的時機。
| | | | | | | | |
| 煉油廠 | | 原油和煉油產能(完)MB%) |
| 墨西哥灣沿岸地區 | |
| 德克薩斯州加爾維斯頓海灣，德克薩斯州 | 631 | |
| 路易斯安那州加里維爾 | | 597 | |
| 小計墨西哥灣沿岸地區 | 1,228 | |
| 中大陸地區 | |
| 肯塔基州卡萊茨堡 | 300 | |
| 羅賓遜 | 253 | |
| 密歇根州底特律 | 140 | |
| 德克薩斯州埃爾帕索 | 133 | |
| 明尼蘇達州聖保羅公園 | 105 | |
| 俄亥俄州坎頓市 | 100 | |
| 曼丹，北達科他州 | 71 | |
| 猶他州鹽湖城 | 68 | |
| 中大陸地區小計 | 1,170 | |
| 西海岸地區 | |
| 加利福尼亞州洛杉磯 | 365 | |
| 阿納科特斯，華盛頓 | 119 | |
| 基奈，阿拉斯加 | 68 | |
| 西海岸地區小計 | 552 | |
| 總計 | 2,950 | |
位於北達科他州迪金森的可再生燃料工廠有能力每年從玉米油、大豆油、脂肪和油脂中生產1.84億加侖可再生柴油。馬丁內斯工廠是一家可再生柴油工廠，其設計能力高達每年7.3億加侖。迪金森工廠位於中大陸地區，馬丁內斯工廠位於西海岸地區。
下表列出了截至2023年12月31日，批發商維持品牌網點、馬拉鬆、ARCO、殼牌、美孚、特索羅和其他品牌燃油營銷的大致地點數量。
| | | | | | | | |
| 位置 | | 數量：
品牌直銷店 |
| 阿拉巴馬州 | 400 | |
| 阿拉斯加州 | 48 | |
| 亞利桑那州 | 78 | |
| 加利福尼亞 | 111 | |
| 科羅拉多州 | 12 | |
| 哥倫比亞特區 | 2 | |
| 佛羅裏達州 | 622 | |
| 佐治亞州 | 414 | |
| 愛達荷州 | 106 | |
| 伊利諾伊州 | 165 | |
| 印第安納州 | 654 | |
| 愛荷華州 | 4 | |
| 肯塔基州 | 492 | |
| 路易斯安那州 | 62 | |
| 馬裏蘭州 | 61 | |
| 馬薩諸塞州 | | 1 | |
| 墨西哥 | 269 | |
| 密西根 | 720 | |
| 明尼蘇達州 | 297 | |
| 密西西比州 | 133 | |
| 密蘇裏 | | 4 | |
| 內華達州 | 18 | |
| 新澤西 | | 4 | |
| 新墨西哥州 | 40 | |
| 紐約 | 74 | |
| 北卡羅來納州 | 220 | |
| 北達科他州 | 120 | |
| 俄亥俄州 | 841 | |
| 俄勒岡州 | 43 | |
| 賓夕法尼亞州 | 83 | |
| 羅德島 | | 3 | |
| 南卡羅來納州 | 104 | |
| 南達科他州 | 32 | |
| 田納西州 | 385 | |
| 德克薩斯州 | 12 | |
| 猶他州 | 109 | |
| 維吉尼亞 | 199 | |
| 華盛頓 | 106 | |
| 西弗吉尼亞州 | 113 | |
| 威斯康星州 | 52 | |
| 懷俄明州 | 4 | |
| 總計 | 7,217 | |
煉油和營銷部門通過長期燃料供應合同向直接經銷商地點銷售運輸燃料，主要是以ARCO品牌銷售。下表列出了截至2023年12月31日各州的直接經銷商地點數量。
| | | | | | | | |
| 位置 | | 數量
位置 |
| 亞利桑那州 | 68 | |
| 加利福尼亞 | 952 | |
| 內華達州 | 93 | |
| 新墨西哥州 | | 1 | |
| 總計 | 1,114 | |
下表列出了截至2023年12月31日我們擁有和運營的煉油和營銷終端的詳細信息。有關MPLX擁有和操作的終端的信息，請參閲中流-MPLX部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 擁有和運營的碼頭 | | 數量：
終端機 | | 儲罐和儲油罐容量(千桶石油) |
| 輕工產品碼頭： | | | |
| 阿拉斯加州 | | 1 | | | 231 | |
| 紐約 | 1 | | | 334 | |
| 輕質產品終端小計 | 2 | | | 565 | |
| 瀝青碼頭： | | | |
| 佛羅裏達州 | 1 | | | 263 | |
| 印第安納州 | 1 | | | 121 | |
| 肯塔基州 | 4 | | | 549 | |
| 路易斯安那州 | 1 | | | 54 | |
| 密西根 | 1 | | | 12 | |
| 紐約 | 1 | | | 417 | |
| 俄亥俄州 | 4 | | | 2,207 | |
| 賓夕法尼亞州 | 1 | | | 451 | |
| 田納西州 | 2 | | | 480 | |
| 小計瀝青終點站 | 16 | | | 4,554 | |
| 擁有和運營的碼頭總數 | 18 | | | 5,119 | |
中游-MPLX
下表列出了截至2023年12月31日與MPLX的原油和成品油管道系統和存儲資產相關的某些信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 管道系統或存儲資產 | | | 直徑(英寸) | | 長度 (英里) | | 容量 |
總原油管道系統(A)(B) | | 2" - 42" | | 5,159 | | | 五花八門 |
總成品油管道系統(A)(B)(C) | | 4" - 36" | | 3,788 | | | 五花八門 |
| | | | | | | |
駁船碼頭(Mbpd) | | | | | | 4,859 | |
| | | | | | | |
存儲資產：(MBbls) | | | | | | |
煉油物流(d) | | | | | | 92,719 | |
| 油罐區 | | | | | | 33,452 | |
| 洞穴 | | | | | | 3,632 | |
(a)該項目包括從第三方租賃的大約16英里的原油管道和2英里的成品油管道。
(b) 包括大約1192英里的非活躍原油管道和201英里的非活躍成品油管道。
(c) 包括約87英里和17英里的成品油管道，MPLX分別擁有這些管道65%和50%的部分股權。
(d) 煉油物流資產主要包括油罐。MPC成立了馬丁內斯可再生能源合資企業，並於2023年開始在馬丁內斯工廠生產可再生柴油。MPLX擁有煉油物流資產，與該設施相關的存儲容量為5,977 MBbls，並已與合資企業及其合作伙伴簽訂了終止和存儲服務協議，為該設施提供物流服務。
下表列出了截至2023年12月31日，MPLX通過擁有其股權方法投資而擁有的管道系統的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 直徑(英寸) | | 長度 (英里) | | 所有權百分比 |
| 原油系統： | | | | | | |
馬倫·巴肯公司(a) | | 30" | | 1,916 | | | 25 | % |
| 明尼蘇達管道公司 | | 16" - 24" | | 975 | | | 17 | % |
向韋伯斯特控股有限責任公司眨眼(b) | | 24" - 36" | | 652 | | | 50 | % |
| 伊利諾伊州延長管道公司 | | 24" | | 168 | | | 35 | % |
| Andeavor物流裏約管道有限責任公司 | | 12" | | 119 | | | 67 | % |
| LOCAP有限責任公司 | | 48" | | 57 | | | 59 | % |
| 循環有限責任公司 | | 48" | | 48 | | | 41 | % |
| 完善的產品系統： | | | | | | |
| 探索者管道公司 | | 10" - 28" | | 1,872 | | | 25 | % |
| 天然氣和天然氣系統： | | | | | | |
惠斯勒管道有限責任公司(c) | | 36" - 42" | | 498 | | | 38 | % |
邦爾有限責任公司(d) | | 12" - 24" | | 109 | | | 25 | % |
(a)據透露，對Maren Bakken Company LLC的投資包括MPLX在一家合資企業中9.19%的間接權益，該合資企業擁有並運營達科他州接入管道和能量轉移原油管道項目(統稱為“巴肯管道系統”)。
(b)據報道，對W2W Holdings LLC的投資包括MPLX在一家合資企業中15%的間接權益，該合資企業擁有Wink to Webster管道系統的部分所有權。
(c)此外，惠斯勒管道有限責任公司還擁有一家主要擁有天然氣儲存設施的合資企業50%的股份。
(d) Bangl LLC還擁有323英里NGL管道42%的權益。
下表列出了截至2023年12月31日MPLX擁有和運營的終端的詳細信息。此外，MPLX還擁有一個航站樓的部分所有權權益。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 擁有和運營的碼頭 | | 數量：
終端機 | | 儲罐和儲油罐容量(MBBLS) |
| 成品油碼頭： | | | |
| 阿拉巴馬州 | 2 | | | 443 | |
| 阿拉斯加州 | 3 | | | 1,540 | |
| 加利福尼亞 | 8 | | | 3,484 | |
| 佛羅裏達州 | 3 | | | 2,265 | |
| 佐治亞州 | 4 | | | 982 | |
| 愛達荷州 | 3 | | | 999 | |
| 伊利諾伊州 | 2 | | | 562 | |
| 印第安納州 | 7 | | | 3,770 | |
| 肯塔基州 | 6 | | | 2,587 | |
| 路易斯安那州 | 2 | | | 5,469 | |
| 密西根 | 8 | | | 2,440 | |
| 明尼蘇達州 | 1 | | | 13 | |
| 新墨西哥州 | 2 | | | 470 | |
| 北卡羅來納州 | 3 | | | 1,343 | |
| 北達科他州 | 1 | | | — | |
| 俄亥俄州 | 12 | | | 3,144 | |
| 賓夕法尼亞州 | 1 | | | 390 | |
| 南卡羅來納州 | 1 | | | 371 | |
| 田納西州 | 4 | | | 1,149 | |
| 德克薩斯州 | | 1 | | | 76 | |
| 猶他州 | 1 | | | 21 | |
| 華盛頓 | 4 | | | 920 | |
| 西弗吉尼亞州 | 2 | | | 1,564 | |
| 輕質產品終端小計 | 81 | | | 34,002 | |
| 瀝青碼頭 | | | |
| 亞利桑那州 | 3 | | | 556 | |
| 明尼蘇達州 | 1 | | | — | |
內華達州(a) | 1 | | | 283 | |
| 新墨西哥州 | 1 | | | 38 | |
| 德克薩斯州 | 1 | | | 197 | |
| 小計瀝青終點站 | 7 | | | 1,074 | |
| 擁有和運營的碼頭總數 | 88 | | | 35,076 | |
(a)有消息稱，MPLX將該碼頭作為股權方式投資。
下表列出了截至2023年12月31日的MPLX駁船和拖船的詳細信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 設備類別 | | 數
在課堂上 | | 容量
(MBBLS) |
| 內河罐式駁船 | 305 | | | 8,123 | |
| 內河拖船 | 29 | | | 不適用 |
下表列出了截至2023年12月31日的年度，與MPLX合併和運營的合資天然氣處理設施、分餾設施、天然氣收集系統、天然氣管道和天然氣管道相關的某些信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 天然氣處理綜合體 | | 設計吞吐量(MMcf/d) | | 天然氣
吞吐量(MMCF/d)(a) | | 利用率
關於設計的
容量(a) |
| 馬塞盧斯行動 | 6,320 | | | 5,773 | | | 91 | % |
| Utica運營 | 1,325 | | | 564 | | | 43 | % |
| 阿巴拉契亞南部行動 | 495 | | | 216 | | | 44 | % |
西南航空公司(b) | 2,545 | | | 1,772 | | | 70 | % |
巴肯運營(c) | 185 | | | 163 | | | 88 | % |
| 落基山脈行動 | 1,177 | | | 483 | | | 41 | % |
| 總計 | 12,047 | | | 8,971 | | | 74 | % |
(a) 天然氣吞吐量是運行天數的加權平均值。利用加權平均設計通過能力計算了設計能力的利用率。
(b) 上述產能包括MPLX在Centrahoma Procing LLC約550 MMcf/d的加工能力中的比例份額，因為MPLX在這家合資企業中擁有非運營40%的權益。實際吞吐量約為159萬MMcf/d，相當於MPLX在處理容量中的份額，也包括在內，並用於計算上述利用率。
(c)這一數字包括在巴肯的第三方設施加工的數量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分餾和凝析油穩定設施 | | 設計
吞吐量
容量 (Mbpd) | | NGL吞吐量(Mbpd)(a) | | 利用率
關於設計的
容量(a) |
| 馬塞盧斯行動 | 413 | | | 323 | | | 78 | % |
Utica運營(b) | — | | | — | | | — | % |
| 阿巴拉契亞南部行動 | 24 | | | 11 | | | 46 | % |
| 巴肯運營 | 33 | | | 20 | | | 61 | % |
| 落基山脈行動 | 5 | | | 3 | | | 60 | % |
| 總計 | 475 | | | 357 | | | 75 | % |
(a) NGL吞吐量是運營天數的加權平均值。利用加權平均設計通過能力計算了設計能力的利用率。
(b)此外，MPLX運營着一個日處理能力為2300萬桶的凝析油穩定設施，以及7.7萬桶凝析油存儲，該設施由一家合資企業擁有，MPLX擁有該合資企業62%的股權。在截至2023年12月31日的一年中，該設施的實際天然氣產量為每日1300萬桶。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
脱乙烷化設施 | 設計
吞吐量
容量 (Mbpd) | | NGL吞吐量(Mbpd)(a) | | 利用率
關於設計的
容量(a) |
| 馬塞盧斯行動 | 309 | | | 233 | | | 75 | % |
| Utica運營 | 40 | | | 7 | | | 18 | % |
| 落基山脈行動 | 5 | | | — | | | — | % |
| 總計 | 354 | | | 240 | | | 68 | % |
(a)中國的NGL吞吐量是運營天數的加權平均值。利用加權平均設計通過能力計算了設計能力的利用率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 天然氣集氣系統 | 設計 吞吐量 容量 (MMCF/d) | | 天然氣 吞吐量(MMCF/d)(a) | | 利用率 關於設計的 容量(a) |
| 馬塞盧斯行動 | 1,622 | | | 1,389 | | | 88 | % |
| Utica運營 | 3,183 | | | 2,338 | | | 73 | % |
| 西南航空公司 | 2,980 | | | 1,772 | | | 59 | % |
| 巴肯運營 | 239 | | | 165 | | | 69 | % |
落基山脈行動(b) | 1,637 | | | 593 | | | 36 | % |
| 總計 | 9,661 | | | 6,257 | | | 65 | % |
(a) 天然氣吞吐量是運行天數的加權平均值。利用加權平均設計通過能力計算了設計能力的利用率。
(b) 包括MPLX運營的合資企業Rendezvous Gas Services，L.L.C.(“RGS”)為第三方收集的102MMcf/d流量。不包括1,032 MMcf/d的RGS收集能力和RGS收集的容量，這些RGS通常與MPLX擁有的落基山脈地區收集系統互連。
下表列出了截至2023年12月31日與MPLX的NGL管道相關的某些信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| NGL管道 | | 直徑(英寸) | | 長度 (英里) | | |
| 馬塞盧斯行動 | 4” - 20” | | 448 | | | |
| Utica運營 | 4” - 20” | | 178 | | | |
| 阿巴拉契亞南部行動 | 6” - 8” | | 140 | | | |
| 西南航空公司 | 6” - 10" | | 28 | | | |
| 巴肯運營 | 6” - 12” | | 104 | | | |
| 落基山脈行動 | 4” - "10 | | 36 | | | |
中游-貨幣政策中心-留存資產和投資
下表列出了與我們的原油和成品油管道系統相關的某些信息，這些管道系統不屬於MPLX所有。
截至2023年12月31日，我們擁有以下管道公司的部分股權。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 管道公司 | | | 直徑(英寸) | | 長度(里程數) | | 所有權
利息 | | 已運營
按MPL |
| 原油管道公司： | | | | | | | | |
| 卡普林管道公司 | | 40” | | 644 | | | 33 | % | | 是 |
| 灰橡樹管道有限責任公司 | | 8” - 30” | | 845 | | | 25 | % | | 不是 |
循環播放(a) | | 48” | | 48 | | | 10 | % | | 不是 |
| 總計 | | | | 1,489 | | | | | |
| 成品油管道公司： | | | | | | | | |
| 阿森鬆管道公司 | | 12” | | 34 | | | 50 | % | | 不是 |
百年管道有限責任公司(b) | | 24” - 26” | | 793 | | | 50 | % | | 是 |
| 馬斯基貢管道有限責任公司 | | 10” - 12” | | 170 | | | 60 | % | | 是 |
| 金剛狼管道公司 | | 6” - 18” | | 798 | | | 6 | % | | 不是 |
| 總計 | | | | 1,795 | | | | | |
(a)代表MPC保留的權益，不包括MPLX在循環中41%的所有權權益。管道里程不包括在總里程中，因為它包括在MPLX資產中。
(b)所有系統管道里程都處於非活動狀態。
下表列出了截至2023年12月31日我們的遠洋輪船的詳細信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 設備類別 | | 數
在課堂上 | | 容量
(MBBLS) |
| 瓊斯法案成品油油輪 | 4 | | | 1,320 | |
750系列ATB船(a) | 3 | | | 990 | |
(a)代表通過我們在Crowley Blue Water Partners的間接非控股50%權益擁有的所有權。
項目3.法律訴訟
我們是一些懸而未決或受到威脅的法律行動、意外情況和承諾的主體或締約方，這些行動、意外情況和承諾涉及各種事項，包括與環境有關的法律和法規。雖然我們作為被告的一個或多個訴訟或訴訟的不利結果可能會對我們造成重大影響，但根據目前的信息和我們作為被告在其他事項上的經驗，我們相信這些訴訟和訴訟，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的綜合運營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
美國證券交易委員會頒佈的S-K條例第103項要求，當政府主管當局是訴訟的一方時，披露某些環境事項，並且此類訴訟涉及潛在的金錢制裁，除非我們有理由相信此事不會導致金錢制裁，或導致低於指定門檻的不包括利息和費用的金錢制裁。為此，我們使用100萬美元的門檻。
氣候變化訴訟
各州的政府和其他實體已經對包括MPC在內的一些能源公司提起了與氣候有關的訴訟。儘管每起訴訟都是獨立的、獨特的，但這些訴訟通常指控被告在知情的情況下做出虛假陳述，稱他們故意隱瞞或未能就其石油產品的影響發出警告，這導致了需求增加和氣候變化惡化。原告正在根據各種侵權理論尋求未指明的損害賠償和減刑，以及違反消費者保護和不公平貿易法規。類似的訴訟可能會在其他司法管轄區提起。正在審理訴訟的法院名稱和提起訴訟的日期如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 原告 | | 生效日期 | | 待決法院名稱(S) |
| 加利福尼亞州聖馬特奧縣 | | 2017年7月17日 | | 加州聖馬特奧縣高等法院 |
| 加利福尼亞州馬林縣 | | 2017年7月17日 | | 加州馬林縣高級法院 |
| 加州帝國海灘城 | | 2017年7月17日 | | 加州康特拉科斯塔縣高級法院 |
| 加利福尼亞州聖克魯斯縣 | | 2017年12月20日 | | 加州聖克魯斯縣高等法院 |
| 加利福尼亞州聖克魯斯市 | | 2017年12月20日 | | 加州聖克魯斯縣高等法院 |
| 加利福尼亞州里士滿 | | 2018年1月22日 | | 加州康特拉科斯塔縣高級法院 |
| 羅德島州 | | 2018年7月2日 | | 普羅維登斯縣高級法院 |
| 馬裏蘭州巴爾的摩市長兼市議會 | | 2018年7月20日 | | 巴爾的摩縣巡迴法院 |
| 夏威夷檀香山市縣 | | 2020年3月9日 | | 第一巡回法庭(夏威夷州) |
| 南卡羅來納州查爾斯頓市 | | 2020年9月9日 | | 第九巡迴上訴法院；美國第四巡迴上訴法院 |
| 特拉華州 | | 2020年9月10日 | | 哈德遜縣高等法院 |
| 夏威夷毛伊縣 | | 2020年10月12日 | | 第二巡回法庭(夏威夷州) |
| 馬裏蘭州安納波利斯市 | | 2021年2月22日 | | 馬裏蘭州巡迴法院，安妮·阿倫德爾縣；美國第四巡迴上訴法院 |
| 安妮·阿倫德爾縣，馬裏蘭州 | | 2021年4月26日 | | 馬裏蘭州巡迴法院，安妮·阿倫德爾縣；美國第四巡迴上訴法院 |
| 俄勒岡州馬爾特諾馬縣 | | 2023年6月22日 | | 美國俄勒岡州地區法院 |
達科他州接入管道
MPLX在一家擁有並運營巴肯管道系統的合資企業(“達科他州通道”)中持有9.19%的間接權益。2020年，華盛頓特區命令為巴肯管道系統發放許可證和地役權的美國陸軍工程兵團(“陸軍軍”)準備一份關於北達科他州歐阿湖地役權的環境影響報告書(EIS)。華盛頓特區後來騰出了地役權。陸軍兵團在2023年9月發佈了一份《環境影響報告書》草案，詳細列出了地役權的各種選擇，包括拒絕地役權、批准附加措施的地役權、改變地役權的路線或不做任何改變地批准地役權。陸軍兵團尚未選擇首選的替代方案，但將在考慮公眾和其他機構的意見後，在最終審查中做出決定。在陸軍兵團敲定決定期間，管道仍在運行，預計將於2024年底發佈。
MPLX已簽訂或有股權出資協議，根據該協議，MPLX與巴肯管道系統中的其他合資企業所有者同意在發生某些事件時向合資企業提供股權出資，以使擁有和運營巴肯管道系統的實體能夠履行其優先票據支付義務。發行優先票據是為了償還管道公司為巴肯管道系統的建設費用提供資金而欠下的款項。
如果地役權的取消導致管道暫時關閉，MPLX將不得不按比例貢獻9.19%的資金，以支付在管道關閉期間到期的票據利息和本金的任何部分。MPLX還預計將按比例貢獻其9.19%的費用，以補救任何缺陷，以恢復地役權和/或恢復管道運營。如果地役權的取消導致管道永久關閉，MPLX將不得不按比例貢獻其9.19%的債券贖回成本份額(包括根據管理票據的契約所需的1%贖回溢價)和任何應計和未付利息。截至2023年12月31日，我們根據或有股權貢獻協議支付的最大潛在未貼現付款約為1.7億美元。
特索羅高平原管道
2020年7月，MPLX的子公司Tesoro High Plains管道有限責任公司(THPP)收到了印度事務局(BIA)關於Tesoro High Plains管道穿越北達科他州貝託堡保留地的一部分非法侵入決定的通知。通知要求立即停止管道作業，並估計非法侵入的損失約為1.87億美元。在隨後的上訴程序之後，根據BIA於2020年12月發佈的一項新命令，THPP支付了約400萬美元的經評估的非法侵入損害賠償金，並停止使用穿越爭議財產的管道部分。2021年3月，BIA發佈了一項命令，旨在撤銷BIA先前與THPP涉嫌侵入有關的命令，並指示BIA的地區董事重新考慮THPP涉嫌非法侵入的問題，併發布新的命令。2021年4月，THPP在北達科他州地區對美利堅合眾國、美國內政部和BIA(統稱為“美國政府黨”)提起訴訟，挑戰2021年3月的命令，該命令聲稱撤銷了與THPP涉嫌非法侵入有關的所有先前命令。2022年2月8日，美國政府各方對THPP的訴訟提交了答辯和反訴，聲稱THPP繼續非法侵入該管道，並尋求從2013年6月1日至今返還管道利潤，拆除該管道並進行補救。2023年11月8日，法院批准了THPP提出的切斷和擱置美國政府各方反訴的動議。此案將根據THPP挑戰2021年3月的命令的是非曲直繼續進行，該命令聲稱要撤銷所有先前與THPP涉嫌非法侵入有關的命令。THPP繼續不運營穿越爭議物業的管道部分。
馬丁內斯煉油廠
2023年10月20日，MPC的間接全資子公司Tesoro Refining&Marketing Company LLC收到了來自灣區空氣質量管理區的59份違規通知書(NOV)的和解要約。NOV是因為我們的馬丁內斯煉油廠在2018年6月至2022年5月期間涉嫌違反空氣質量法規而發出的。我們目前無法估計此事的解決時間，但我們不認為任何民事處罰會對我們的綜合運營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。
愛德華茲維爾事件
2022年3月，伊利諾伊州在伊利諾伊州麥迪遜縣巡迴法院對MPLX的間接全資子公司馬拉鬆管道有限責任公司提起訴訟，聲稱存在各種違規行為，並要求永久禁令和民事處罰，涉及在伍德河向伊利諾伊州愛德華茲維爾附近的帕託卡22“線泄漏原油。2023年9月，美國司法部和環保局證實，他們將對這起事件以及2018年、2020年和2021年在伊利諾伊州和印第安納州發生的三起管道事件涉嫌違反《清潔水法》的行為進行聯邦執法。我們目前無法估計任何民事罰款的金額或此事解決的時間，但我們不相信任何民事罰款會對我們的綜合經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
項目4.礦山安全信息披露
不適用
第II部
項目5.註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股本證券的市場
我們的普通股在紐約證券交易所上市，交易代碼為“MPC”。截至2024年2月23日，大約有24,695 我們普通股的登記持有人。
發行人購買股票證券
下表列出了我們在截至2023年12月31日的季度內購買的由MPC根據修訂後的1934年證券交易法第12節登記的股權證券的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 數百萬美元 |
| 期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格(a) | | 總人數：
購買股票的時間為
公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序 | | 根據計劃或計劃可購買的股票的最高美元價值(B)(C) |
| 10/01/2023-10/31/2023 | | 7,137,029 | | | $ | 147.26 | | | 7,137,029 | | | $ | 8,266 | |
| 11/01/2023-11/30/2023 | | 5,033,178 | | | 149.18 | | | 5,033,178 | | | 7,515 | |
| 12/01/2023-12/31/2023 | | 4,991,731 | | | 146.42 | | | 4,991,731 | | | 6,784 | |
| 總計 | | 17,161,938 | | | 147.58 | | | 17,161,938 | | | |
(a)本欄中的金額反映了根據我們的股份回購授權回購的股份的加權平均價格。加權平均價格包括在相關期間支付給經紀商的任何佣金。
(b)2023年5月2日，我們宣佈董事會已經批准了50億美元的股票回購授權。2023年10月25日，我們宣佈，我們的董事會已經批准了額外的50億美元股票回購授權。這些股份回購授權NS沒有保質期。
(c)剩餘的最高美元價值已在有關期間支付給經紀商的任何佣金中減去。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
除歷史事實陳述外，本節中的所有陳述均為前瞻性陳述，本質上是不確定的。見“關於前瞻性陳述的披露”和項目1A。討論可能導致實際結果與這些陳述中預測的結果大相徑庭的因素的風險因素。下列有關本公司業務、經營結果和財務狀況的資料，亦應與第(1)項、第(1)項、第(1)項、第(A)項所載資料一併閲讀。風險因素和項目8.財務報表和補充數據
執行摘要
商業動態
截至2023年12月31日的年度，我們的業績受到市場價格和季節性市場波動的影響；然而，我們業務運營的需求環境仍然強勁。全球能源市場繼續經歷中東和烏克蘭等地區衝突造成的混亂。我們無法預測這些軍事衝突的持續或升級以及相關的制裁或對航運和能源成本的市場擾亂可能對我們的財務狀況和結果產生的潛在影響。目前還不確定這些情況可能會持續多久，也不確定它們可能會變得多嚴重。
2023年6月，加州立法機構通過的SBX 1-2條款生效，該條款授權CEC就加州的煉油活動建立一個“最高汽油精煉毛利”，並對超過尚未發佈的利潤率上限的煉油商設定費用。該法律進一步擴大了煉油商向CEC提交報告的現有要求。2023年底，CEC通過了(I)一項命令，要求就SBX 1-2項下的最大汽油精煉毛利和處罰進行信息程序，以及(Ii)一項啟動SBX 1-2項下的規則制定活動的命令，該活動將側重於煉油廠的維護和扭虧為盈。我們將評估SBX1-2和即將出台的任何相關CEC法規可能對我們目前或預期的未來加州業務的影響，以及SBX1-2全面實施後的運營結果。
為了應對當前的商業環境，我們繼續專注於以下業務優先事項：
強化資產的競爭地位
我們致力於定位我們的資產，使我們在運營、財務和可持續發展方面處於領先地位，並正在評估我們投資組合中資產的實力和適合性。我們的目標是，每一項資產都能為企業帶來自由現金流，併為股東回報做出貢獻。在我們的投資中，我們專注於高回報的項目，我們相信這些項目將增強我們投資組合的競爭力，包括我們對可持續燃料的投資，以及隨着全球能源結構的演變而降低我們的碳強度的技術。
提高商業績效
我們專注於利用優勢的原材料選擇，在商業空間的新方法，以在不斷變化的市場條件下更具活力，並實現技術改進，以提高我們的商業業績。隨着我們繼續提高可再生燃料的生產能力，近期的重點一直是確保具有優勢的可再生原料。這包括探索可再生燃料價值鏈內的合資機會和戰略聯盟。
堅持資本紀律，專注於低成本文化
我們致力於通過降低成本、提高效率、推動運營改進和遵守資本分配紀律來實現卓越的運營。這意味着在業務的各個方面降低我們的成本，並挑戰自己，要求我們在整個組織內花費的每一美元都要遵守紀律。我們希望優化我們的投資機會組合，以確保資本的有效配置，重點放在回報最高的項目上。
對可持續發展的承諾
我們的可持續發展方法跨越了我們業務的環境、社會和治理層面。這意味着通過降低碳強度和保護自然資源來增強韌性；通過投資於可再生能源和新興技術來面向未來進行創新；以及將可持續發展納入決策以及我們如何讓我們的人民和許多利益攸關方參與進來。具體地説，2022年，我們在美國獨立煉油商中率先確立了2030年減少絕對範圍3-11類温室氣體排放的目標。這一目標增加了我們現有的降低範圍1和2温室氣體排放強度、降低甲烷排放強度和降低淡水開採強度的目標。此外，MPLX正在通過將可持續景觀應用於其兼容的通行權，朝着實現2025年和2030年甲烷強度降低目標以及生物多樣性目標邁進。
戰略更新
MPLX收購採掘加工合資企業40%權益
2023年12月15日，MPLX使用手頭的3.03億美元現金，以約2.7億美元的價格收購了MarkWest Torñado GP，L.L.C.剩餘的40%權益，包括支付給營運資金的現金，並以約3300萬美元的價格延長了收集和加工協議的期限。作為這筆交易的結果，MPLX現在擁有100%的股份
並將其作為一家合併子公司反映在我們的綜合財務業績中。它以前被作為權益法投資入賬。Torñado在二疊紀盆地提供天然氣收集和加工相關服務。
截至2023年12月15日，MPLX在Torñado的60%股權投資的賬面價值為3.11億美元。在收購剩餘的40%成員權益後，MPLX的現有股權投資被重新計量為公允價值，從而確認了9200萬美元的收益。
綠色野牛醬油加工有限責任公司設施(“綠色野牛醬油加工”)
2023年11月，綠色野牛大豆加工，一家專門的大豆加工綜合體，在北達科他州的斯皮裏特伍德開業。該設施是北達科他州第一個專用大豆加工廠，是滿足對可再生燃料日益增長的需求的重要一步，在這種情況下，可再生綠色柴油。Green Bison Soy Processing將採購和加工當地大豆，所得油將專門供應給MPC作為可再生燃料的原料。該設施每年將生產約6億磅精煉大豆油，足夠每年約7500萬加侖的可再生綠色柴油的原料。這個耗資約3.5億美元的綜合體採用了最先進的自動化技術，目前正處於大豆加工豆粕和油的投產和啟動階段。該設施是一家合資企業，ADM擁有75%的股份，MPC擁有25%的股份。
南得克薩斯門户碼頭有限責任公司
2023年8月1日，MPC將其在南得克薩斯網關終端有限責任公司(“南得克薩斯網關”)的25%權益出售給吉布森能源公司(“吉布森能源”)的一家附屬公司。吉布森能源支付11億美元現金，從MPC及其其他成員手中收購了南得克薩斯網關100%的會員權益。南得克薩斯門户公司在美國墨西哥灣沿岸擁有一家石油出口設施。MPC的收益為2.7億美元，收益為1.06億美元。
LF生物質能源收購
2023年3月8日，MPC宣佈以約5600萬美元收購美國新興RNG生產商LF BioEnergy 49.9%的股權，其中包括持續運營和項目開發的資金。LF BioEnergy一直專注於開發和壯大一系列以奶牛場為基礎的低碳強度RNG項目。目前的項目正處於不同的開發階段，第一個設施將於2023年上半年實現全面商業運營。IF BioEnergy的管理和發起團隊繼續通過其他批准的項目來擴大投資組合，同時推進他們現有的機會管道，以做出最終的投資決策。隨着具體項目里程碑的實現，預計MPC將為其資本支出份額提供資金，以擴大投資組合。
馬丁內斯可再生能源合資企業
馬丁內斯可再生能源工廠的設計產能為每年7.3億加侖，包括預處理能力，該工廠於2023年開始提高可再生柴油的產量。
股份回購授權
2023年10月25日，MPC宣佈，我們的董事會在2023年1月31日和2023年5月2日宣佈的50億美元股份授權之外，還批准了額外的50億美元股份回購授權。截至2023年12月31日，MPC的股票回購授權剩餘67.8億美元。未來根據授權進行的回購將取決於宏觀環境、資本投資機會後的可用現金以及業務和市場狀況的增長。授權沒有到期日。
其他
繼任規劃
如先前所披露，貨幣政策委員會維持一項強制性退休政策，在沒有豁免或延期的情況下，要求行政人員在其年滿65歲後的第一個月內或緊隨其後退休(“該政策”)。我們的首席執行官邁克爾·J·亨尼根將於2024年8月1日強制退休。因此，MPC董事會以公司的長期戰略方向為重點，從事適當的繼任規劃活動，預計將包括(除其他常規步驟外)審查繼任候選人，以及考慮是否放棄或延長有關Hennigan先生的政策。
結果
我們的首席運營決策者(“CODM”)使用分部調整後的EBITDA評估我們部門的表現。包括在所得税前收入中但不包括在分部調整後的EBITDA中的金額包括：(I)折舊和攤銷；(Ii)淨利息和其他財務成本；(Iii)週轉費用；以及(Iv)被認為必要的其他調整。這些項目要麼是：(I)被認為是非經常性的；(Ii)被認為不是該部門可分配或控制的；或(Iii)與該部門的經營業績無關。
下表反映了2023年和2022年繼續業務的精選結果。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 |
| 可報告部門的部門調整後的EBITDA | | | |
| 煉油與營銷 | $ | 13,551 | | | $ | 19,261 | |
| 中游 | 6,171 | | | 5,772 | |
| 可報告細分市場合計 | $ | 19,722 | | | $ | 25,033 | |
| 可報告分部的分部調整後EBITDA與所得税前持續經營收入的對賬 | | | |
| 可報告細分市場合計 | $ | 19,722 | | | $ | 25,033 | |
| 公司 | (737) | | | (698) | |
| 提煉計劃週轉成本 | (1,201) | | | (1,122) | |
| 加里維爾事件響應成本 | (16) | | | — | |
| 後進先出庫存(費用)貸方 | (145) | | | 148 | |
出售資產的收益(a) | 198 | | | 1,058 | |
可再生容量債務要求(b) | — | | | 238 | |
| 訴訟 | — | | | 27 | |
| 折舊及攤銷 | (3,307) | | | (3,215) | |
| 淨利息和其他財務成本 | (525) | | | (1,000) | |
| 所得税前持續經營所得 | $ | 13,989 | | | 20,469 | |
(a)2023年包括與重新衡量MPLX在Torñado的現有股權投資相關的9200萬美元收益，這些收益來自收購剩餘40%的權益，以及出售我們在South Texas Gateway的權益所獲得的1.06億美元收益。2022年包括與MPC在成立Martinez Renewables合資企業時貢獻的資產相關的5.49億美元收益，以及5.09億美元的租賃重新分類收益。見項目8.財務報表和補充數據--附註15和27。
(b)代表美國環保署於2022年6月公佈的2020年和2021年年度債務的可再生容量債務要求的追溯變化。
下表包括稀釋後每股淨收益數據。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 稀釋後每股淨收益 | | 2023 | | 2022 |
| 持續運營 | | $ | 23.63 | | | $ | 27.98 | |
| 停產經營 | | — | | | 0.14 | |
| 可歸因於MPC的淨收入 | | $ | 23.63 | | | $ | 28.12 | |
2023年可歸因於MPC的淨收入比2022年減少48.4億美元，或每股稀釋後收益4.49美元，主要是由於煉油和營銷利潤率下降以及處置資產的淨收益。
關於非連續性業務的補充資料，見項目8.財務報表和補充數據--附註5。
有關截至2023年12月31日的三個年度的財務業績，請參閲運營業績部分。
MPLX
我們在2023年和2022年分別從MPLX獲得了20.6億美元和18.7億美元的有限合夥人分配。截至2023年12月31日，我們擁有約6.47億個MPLX普通股，基於2023年12月29日的收盤價36.72美元，市值為237.7億美元。2024年1月24日，MPLX宣佈了每普通單位0.8500美元的季度現金分配，並於2024年2月14日支付。因此，MPLX向其普通單位持有人進行了總計8.53億美元的分配。MPC在這些分配中的份額約為5.5億美元。
在截至2023年12月31日的年度內，沒有回購任何MPLX單位。截至2023年12月31日，在授權下仍有8.46億美元可用於未來的回購。
2023年2月9日，MPLX在承銷的公開發行中發行了本金總額11億美元、2033年到期的5.00%優先債券和本金總額5億美元、2053年到期的5.65%優先債券。
2023年2月15日，MPLX以每單位1,000美元的贖回價格贖回了所有60萬個未贖回的B系列優先股。應於2023年2月15日支付給B系列單位持有人的半年度分配也在該日以通常方式支付。2023年3月13日，MPLX贖回了MPLX和MarkWest的所有本金總額為10億美元、2023年7月到期的4.50%優先債券。
見項目8.財務報表和補充數據--附註6，以瞭解更多關於MPLX的信息。
細分市場概述
煉油與營銷
煉油和營銷部門調整後的EBITDA在很大程度上取決於我們的煉油廠產能、煉油和營銷利潤率、煉油運營成本和分銷成本。截至2023年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，我們的總煉油能力分別為2950 MB%、2898 MB%和2887 MB%。
煉油及營銷利潤率指銷售精煉產品的價格與原油及其他精煉原料和混合原料的成本之間的差額，包括將這些投入運輸到我們的煉油廠的成本以及為轉售而購買的產品的成本。裂解價差是衡量成品油和原油市場價格之差的一種指標，該行業通常將其作為煉油利潤率的指標。裂解價差可能會大幅波動，特別是當成品油價格的變動不是與原油成本相同的關係時。作為業績基準和與其他行業參與者的比較，我們計算墨西哥灣沿岸、中大陸和西海岸裂縫的價差，我們認為這些價差最密切地跟蹤我們的運營和產品系列。以下是用於這些裂紋擴展計算的內容：
•墨西哥灣沿岸的裂解擴展使用三桶MEH原油，生產兩桶USGC CBOB汽油和一桶USGC超低硫柴油；
•中大陸裂解擴展使用三桶WTI原油，生產兩桶芝加哥CBOB汽油和一桶芝加哥超低硫柴油；以及
•西海岸裂解擴展使用三桶ANS原油，生產兩桶LA CARBOB和一桶LA CARB柴油。
我們的煉油廠可以加工各種甜的和酸的原油，這些原油通常可以以低於我們墨西哥灣沿岸、中大陸和西海岸裂解價差的原油的價格購買。這些折扣的金額，我們稱為甜度差額和酸度差額，可能會有很大的差異，導致我們的煉油和營銷利潤率不同於混合裂解價差。一般而言，較大的甜味和酸味差異將提高我們的煉油和營銷利潤率。
未來原油價差將取決於各種市場和經濟因素，以及美國的能源政策。
下表提供的敏感性顯示了由於市場狀況的潛在變化，年度煉油和營銷部門調整後的EBITDA的估計變化。
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | | |
混合裂紋擴展敏感性(a) (每桶1元/桶零錢) | $ | 1,080 | |
酸差分靈敏度(b) (每桶1元/桶零錢) | 500 | |
甜蜜的差動靈敏度(c) (每桶1元/桶零錢) | 500 | |
天然氣價格敏感性(d) (每單位$1.00/MMBtu) | 330 | |
(a)裂縫擴散分別基於40%的MEH、40%的WTI和20%的ANS，分別與墨西哥灣沿岸、中大陸和西海岸的產品定價，並假設所有其他差異和定價關係保持不變。
(b)含硫原油籃子由以下原油組成：ANS、阿古斯含硫原油指數、瑪雅和加拿大西部精選。我們預計，到2024年，我們煉油廠加工的原油中約有50%將是含硫原油。
(c)低硫原油籃子由以下原油組成：巴肯、布倫特、MEH、WTI-庫欣和WTI-米德蘭。我們預計，到2024年，我們煉油廠加工的原油中約有50%將是低硫原油。
(d)這是我們煉油和營銷部門基於消費的敞口，不包括我們中游部門的銷售敞口。
除了裂解擴展、酸度差異和甜度差異所顯示的市場變化外，我們的煉油和營銷利潤率還受到以下因素的影響：
•成品油實現的銷售價格；
•加工的原油及其他裝填和調合原料的種類；
•我們的煉油廠產量；
•購買轉售產品的成本；
•用於對衝價格風險的商品衍生工具的影響；
•在價格下跌期間降低成本或市場調整對庫存的潛在影響；
•後進先出收費因歷史庫存水平變化而可能產生的影響；以及
•在公開市場購買RIN以符合RFS2要求的成本。
存貨以成本價和市場價中的較低者為準。原油、煉油廠原料和精煉產品的成本根據後進先出庫存成本法列報，並在綜合基礎上彙總，以評估這些庫存的成本基礎是否必須減記為市場價值。於2023年12月31日，精煉產品的市值超過其成本基礎，因此，年末不存在較低的成本或市場庫存估值準備金。根據成品油價格的變動，未來的庫存估值調整可能會對收益產生負面影響。如果價格回升，這種損失可能會在隨後的時期逆轉。
煉油和營銷部門調整後的EBITDA除了承諾的分銷成本外，還受到煉油運營成本變化的影響。運營成本的變化主要是由我們煉油廠使用的能源成本(包括購買的天然氣)和維護成本水平推動的。分銷成本主要包括與MPLX的長期協議，如下所述，該協議包括對MPLX的最低承諾，並將在產能或銷售額較低或煉油廠閒置期間對分部調整後的EBITDA產生負面影響。
我們與MPLX簽訂了各種長期的收費商業協議。根據這些協議，MPLX為我們的煉油和營銷部門提供運輸、儲存、分銷和營銷服務。其中一些協議包括對原油和成品油的最低季度吞吐量和銷售量以及原油、成品油和其他產品的最低儲存量的承諾。某些其他協議包括承諾為某些海運和煉油物流資產支付100%的可用運力。
中游
我們的中游部門收集、運輸、儲存和分銷原油、精煉產品(包括可再生柴油)和其他基於碳氫化合物的產品，主要用於我們的煉油和營銷部門。此外，該細分市場還銷售精煉產品。我們管道運輸業務的盈利能力主要取決於關税和通過管道運輸的數量。我們海洋業務的盈利能力主要取決於我們的船隻和駁船的數量和供應情況。我們輕質產品碼頭業務的盈利能力主要取決於這些碼頭的吞吐量。我們燃料分銷服務的盈利能力主要取決於某些精煉產品的銷售量。我們煉油物流業務的盈利能力取決於我們煉油物流資產的數量和可用性。我們管道和海運船舶上的大部分原油和成品油運輸以及我們碼頭的成品油吞吐量服務於我們的煉油和營銷部門，我們的煉油物流資產和燃料分銷服務僅由我們的煉油和營銷部門使用。正如上文煉油與營銷部分所討論的，MPLX在我們的中游部門中報告，擁有各種與向我們的煉油與營銷部門提供的服務相關的長期收費商業協議。根據這些協議，MPLX獲得了最低吞吐量、存儲和分發量的各種承諾，以及支付某些資產的所有可用容量的承諾。在我們的原油管道、碼頭和海上作業直接服務的市場上，我們運輸的原油數量直接受到原油供應和煉油商需求的影響。這種供需平衡的關鍵因素是不同地區或油田的生產商的原油產量水平、替代運輸方式的可用性和成本、煉油廠和煉油廠的原油加工量以及運輸系統的維護水平。我們運輸、儲存、分銷和銷售的成品油數量直接受到我們成品油管道和海運業務所服務的市場中成品油的生產水平和用户需求的影響。在我們的大多數市場，汽油和餾分的需求在夏季駕車季節達到高峯，從每年的5月到9月，秋季和冬季的需求下降。與原油一樣，其他運輸選擇和系統維護水平也會影響成品油的流動。
我們的中游業務還收集、加工和運輸天然氣，以及運輸、分餾、儲存和銷售天然氣。天然氣和天然氣價格波動較大，受到基本供需變化、市場不確定性、天然氣運輸和分餾能力的可用性以及各種我們無法控制的額外因素的影響。我們的中游業務盈利能力受到主要由於我們自己或第三方加工廠的加工或調節、以指數相關價格購買和銷售或收集和運輸量天然氣以及第三方運輸和分餾服務成本的主要商品價格的影響。在某種程度上，大宗商品價格影響我們生產商客户的天然氣鑽探水平，這類價格也影響盈利能力。
行動的結果
以下討論包括與我們截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度運營結果有關的評論和分析。本討論應與項目8.財務報表和補充數據一起閲讀，旨在為投資者提供評估我們歷史運營的合理基礎，但不應作為預測我們未來業績的唯一標準。
綜合經營成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2023年與2022年的差異 | | 2021 | | 2022年與2021年的差異 |
| 收入和其他收入： | | | | | | | | | |
銷售和其他營業收入(a) | $ | 148,379 | | | $ | 177,453 | | | $ | (29,074) | | | $ | 119,983 | | | $ | 57,470 | |
| 權益法投資收益(虧損) | 742 | | | 655 | | | 87 | | | 458 | | | 197 | |
| 資產處置淨收益 | 217 | | | 1,061 | | | (844) | | | 21 | | | 1,040 | |
| 其他收入 | 969 | | | 783 | | | 186 | | | 468 | | | 315 | |
| 總收入和其他收入 | 150,307 | | | 179,952 | | | (29,645) | | | 120,930 | | | 59,022 | |
| | | | | | | | | | |
| 成本和支出： | | | | | | | | | |
| 收入成本(不包括以下項目) | 128,566 | | | 151,671 | | | (23,105) | | | 110,008 | | | 41,663 | |
| 折舊及攤銷 | 3,307 | | | 3,215 | | | 92 | | | 3,364 | | | (149) | |
| 銷售、一般和行政費用 | 3,039 | | | 2,772 | | | 267 | | | 2,537 | | | 235 | |
| 其他税種 | 881 | | | 825 | | | 56 | | | 721 | | | 104 | |
| 總成本和費用 | 135,793 | | | 158,483 | | | (22,690) | | | 116,630 | | | 41,853 | |
| | | | | | | | | | |
| 持續經營收入 | 14,514 | | | 21,469 | | | (6,955) | | | 4,300 | | | 17,169 | |
| 淨利息和其他財務成本 | 525 | | | 1,000 | | | (475) | | | 1,483 | | | (483) | |
| 所得税前持續經營所得 | 13,989 | | | 20,469 | | | (6,480) | | | 2,817 | | | 17,652 | |
| 持續經營業務所得税撥備 | 2,817 | | | 4,491 | | | (1,674) | | | 264 | | | 4,227 | |
| 持續經營收入，税後淨額 | 11,172 | | | 15,978 | | | (4,806) | | | 2,553 | | | 13,425 | |
| 非持續經營所得的税後淨額 | — | | | 72 | | | (72) | | | 8,448 | | | (8,376) | |
| 淨收入 | 11,172 | | | 16,050 | | | (4,878) | | | 11,001 | | | 5,049 | |
| 減去歸因於以下因素的淨收入： | | | | | | | | | |
| 可贖回的非控股權益 | 94 | | | 88 | | | 6 | | | 100 | | | (12) | |
| 非控制性權益 | 1,397 | | | 1,446 | | | (49) | | | 1,163 | | | 283 | |
| 可歸因於MPC的淨收入 | $ | 9,681 | | | $ | 14,516 | | | $ | (4,835) | | | $ | 9,738 | | | $ | 4,778 | |
(a)根據非持續經營會計，Speedway對零售客户的銷售和淨收益反映在非持續運營的收入中，扣除税收，對Speedway的煉油和營銷公司間銷售在2021年5月14日銷售結束時作為第三方銷售列報。
2023年與2022年相比
與2022年相比，2023年可歸因於MPC的淨收入減少了48.4億美元，主要是由於煉油和營銷利潤率下降以及處置資產的淨收益。
與2022年相比，2023年總收入和其他收入減少296.5億美元，主要原因是：
•銷售額和其他營業收入減少290.7億美元，主要原因是成品油平均銷售價格下降了每加侖0.52美元，降幅為17%，但成品油銷售量增加了2800萬美元，降幅為1%，部分抵消了這一降幅；
•權益法投資收入增加8700萬美元，主要原因是中游權益關聯公司收入增加，但部分被煉油和營銷權益關聯公司收入減少所抵消；
•出售資產淨收益減少8.44億美元，主要是由於成立Martinez Renewables合資企業帶來的5.49億美元收益和2022年租約重新分類帶來的5.09億美元收益，但被出售MPC在South Texas Gateway的25%權益獲得的1.06億美元收益和與重新計量MPLX在Torñado的現有股權投資相關的9200萬美元部分抵消，這些收益來自於2023年收購剩餘的40%權益；以及
•其他收入增加1.86億美元，主要是由於收到了保險收益，但部分被RIN銷售收入減少所抵消。
與2022年相比，2023年的總成本和支出減少了226.9億美元，主要原因是：
•收入成本減少231.1億美元，主要原因是原油成本降低；
•折舊和攤銷增加9200萬美元，主要原因是投入使用的資產；
•銷售、一般和行政費用增加2.67億美元，主要原因是僱員報酬和相關費用、合同服務和軟件維護費用增加；
•增加了5600萬美元的其他税收，這主要是由於恢復的石油超級基金税，該税於2023年1月1日生效。
淨利息和其他財務成本減少4.75億美元，這主要是由於利息收入增加，主要是短期投資，以及養老金非服務成本的減少，但部分被MPLX借款增加導致的利息支出增加所抵消。我們將2023年的利息資本化為6000萬美元，2022年的利息為1.04億美元。進一步詳情見項目8.財務報表和補充數據--附註12。
在截至2023年12月31日的一年中，我們記錄了28.2億美元的聯邦、州和外國所得税支出，低於按美國法定税率計算的税收，這主要是由於與可歸因於非控股權益的淨收入相關的永久税收優惠，部分被州税收抵消。在截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了44.9億美元的聯邦、州和外國所得税支出，高於按美國法定税率計算的税收，這主要是由於州税收，但與非控股權益淨收入相關的永久税收優惠部分抵消了這一數字。
可歸因於非控股權益的淨收入減少4900萬美元，主要是由於MPLX於2023年2月15日贖回了其未償還的B系列優先股。
2022年與2021年相比
與2021年相比，2022年MPC的淨收入增加了47.8億美元，這主要是由於精煉產品的平均銷售價格和銷量增加，以及處置資產的淨收益增加，但這部分被運營成本增加以及出售Speedway沒有收益和2021年5月14日出售Speedway業務導致的部分非持續運營收入所抵消。
與2021年相比，2022年總收入和其他收入增加590.2億美元，主要原因是：
•銷售額和其他營業收入增加574.7億美元，主要原因是成品油平均銷售價格每加侖上漲0.96美元，漲幅47%，成品油銷售量達到每日8300萬美元，漲幅2%，這主要是由於我們所有地區對我們產品的需求持續復甦；
•權益法投資收入增加1.97億美元，主要原因是中游權益附屬公司收入增加；
•
•其他收入增加3.15億美元，主要是由於RIN銷售收入增加。
與2021年相比，2022年的總成本和支出增加了418.5億美元，主要原因是：
•收入成本增加416.6億美元，主要原因是原油成本和成品採購增加；
•折舊和攤銷減少1.49億美元，主要原因是2021年中游資產減值和2021年全額折舊的資產；
•銷售、一般和行政費用增加2.35億美元，主要原因是薪金、福利和與僱員有關的費用、信用卡手續費、合同服務和保險費用增加；
•其他税額增加1.04億美元，主要是由於追溯前幾個期間的營業税攤款。
淨利息和其他財務成本減少4.83億美元，主要是由於利息收入增加，與2021年贖回MPC優先票據有關的債務償還費用減少，由於MPC借款減少而減少利息支出，以及養老金和其他退休後非服務成本減少，但部分被MPLX借款增加導致的利息支出增加所抵消。我們將2022年的利息資本化為1.04億美元，2021年的利息為7300萬美元。進一步詳情見項目8.財務報表和補充數據--附註12。
在截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了44.9億美元的聯邦、州和外國所得税支出，高於按美國法定税率計算的税收，這主要是由於州税收，但與非控股權益淨收入相關的永久税收優惠部分抵消了這一數字。在截至2021年12月31日的一年中，我們記錄的聯邦、州和外國所得税支出合計為2.64億美元，低於按美國法定税率計算的税收，這主要是由於與可歸因於非控股權益的淨收入相關的某些永久性税收優惠以及
與根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》提供的淨營業虧損結轉相關的福利，部分由州税收抵消。進一步詳情見項目8.財務報表和補充數據--附註13。
可歸因於非控股權益的淨收入增加了2.83億美元，這主要是由於MPLX的淨收入增加。
細分結果
我們將我們的業務分類為以下可報告的部門：煉油和營銷以及中游。經分部調整的EBITDA為可報告分部應佔的經調整EBITDA。包括在所得税前收入中且不包括在分部調整後的EBITDA中的金額包括：(I)折舊和攤銷；(Ii)淨利息和其他財務成本；(Iii)週轉費用和(Iv)被認為必要的其他調整。這些項目要麼是：(I)被認為是非經常性的；(Ii)被認為不是該部門可分配或控制的；或(Iii)與該部門的經營業績無關。
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，我們的部門調整後的EBITDA分別約為1972億美元、250.3億美元和89.3億美元。下面顯示了過去三年各部門調整後EBITDA的百分比。
煉油與營銷
以下包括2023年、2022年和2021年的關鍵財務和運營數據。
(a)包括對中游的部門間銷售和用於出口的銷售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 煉油及銷售經營統計 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
煉油廠淨生產能力(Mbpd) | | 2,914 | | | 2,951 | | | 2,799 | |
煉油和銷售利潤率，不包括後進先出庫存信用/每桶費用(A)(B) | | $ | 23.16 | | | $ | 28.10 | | | $ | 13.36 | |
| 每桶後進先出庫存抵免(收費) | | (0.14) | | | 0.14 | | | — | |
每桶煉油和銷售利潤率(A)(B) | | 23.02 | | | 28.24 | | | 13.36 | |
| 更少： | | | | | | |
每桶煉油運營成本(c) | | 5.41 | | | 5.41 | | | 5.02 | |
| 每桶分銷成本 | | 5.37 | | | 4.89 | | | 5.04 | |
| 每桶後進先出庫存抵免(收費) | | (0.14) | | | 0.14 | | | — | |
每桶其他(d) | | (0.36) | | | (0.08) | | | (0.14) | |
| 煉油和銷售調整後的EBITDA/桶 | | 12.74 | | | 17.88 | | | 3.44 | |
| 更少： | | | | | | |
風暴對每桶煉油運營成本的影響(e) | | — | | | — | | | 0.05 | |
| 煉油計劃每桶週轉成本 | | 1.13 | | | 1.04 | | | 0.57 | |
| 後進先出庫存(信用)每桶收費 | | 0.14 | | | (0.14) | | | — | |
| 每桶折舊和攤銷 | | 1.77 | | | 1.72 | | | 1.83 | |
| 煉油和銷售部門每桶收入 | | $ | 9.70 | | | $ | 15.26 | | | $ | 0.99 | |
| 支付給MPLX的每桶費用包括在上述分銷成本中 | | $ | 3.61 | | | $ | 3.39 | | | $ | 3.40 | |
(a)銷售收入減去煉油廠投入和採購產品的成本，除以煉油廠淨生產能力。
(b)請參閲“非公認會計準則衡量標準”一節，以瞭解對賬和有關該非公認會計原則衡量標準的更多信息。
(c)煉油運營成本不包括計劃的週轉和折舊及攤銷費用。
(d)包括權益法投資的收益(虧損)、處置資產的淨收益(虧損)和其他收入。
(e)2021年第一季度和第三季度的風暴導致了更高的成本，包括維護和維修。
下表列出了我們營銷領域的某些基準價格和市場指標，我們認為這些價格有助於瞭解我們煉油和營銷部門的結果。下面的基準裂解擴展沒有反映為履行EPA可再生燃料標準下歸屬產品的可再生容量義務所需的RIN的市場成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基準現貨價格(每加侖美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 芝加哥CBOB無鉛普通汽油 | $ | 2.33 | | | $ | 2.87 | | | $ | 2.02 | |
| 芝加哥超低硫柴油 | 2.61 | | | 3.43 | | | 2.06 | |
| USGC CBOB無鉛普通汽油 | 2.34 | | | 2.76 | | | 2.01 | |
| USGC超低硫柴油 | 2.72 | | | 3.46 | | | 2.01 | |
| La Carabob | | 2.81 | | | 3.29 | | | 2.20 | |
| La CARB柴油 | | 2.91 | | | 3.51 | | | 2.10 | |
| | | | | | |
市場指標(美元/桶) | | | | | | |
| WTI | $ | 77.60 | | | $ | 94.33 | | | $ | 68.11 | |
| 啊哈 | | 79.08 | | | 96.19 | | | 69.01 | |
| ANS | 82.41 | | | 98.98 | | | 70.56 | |
| 裂紋擴展 | | | | | | |
| 中大陸WTI 3-2-1 | $ | 18.61 | | | $ | 26.93 | | | $ | 10.95 | |
| USGC MEH 3-2-1 | 17.49 | | | 22.17 | | | 8.89 | |
| 西海岸ANS 3-2-1 | 30.11 | | | 34.91 | | | 13.80 | |
混合3-2-1(a) | 20.46 | | | 26.62 | | | 10.70 | |
| | | | | | |
| 原油差價 | | | | | |
| 甜 | | $ | (0.48) | | | $ | 0.21 | | | $ | (0.47) | |
| 酸 | | (6.31) | | | (6.81) | | | (4.05) | |
(a)2023年、2022年和2021年的混合裂紋擴展佔USGC裂紋擴展的40%，佔中大陸裂紋擴展的40%，佔西海岸裂紋擴展的20%。這些混合是基於MPC在每個時期按地區的煉油能力。
2023年與2022年相比
煉油和營銷部門的收入減少了286.3億美元，主要是由於成品油平均銷售價格下降了每加侖0.52美元，部分被成品油銷售量增加的每日2800萬美元所抵消。
2023年煉油廠原油產能利用率為92%，2023年煉油廠淨產能每天減少3700萬桶。
煉油和營銷部門調整後的EBITDA減少57.1億美元，主要原因是每桶利潤率和產能下降，不包括折舊和攤銷的分銷成本增加，但被其他收入增加和煉油運營成本下降(不包括折舊和攤銷)部分抵消。
2023年，不包括後進先出庫存調整的煉油和營銷利潤率為每桶23.16美元，而2022年為每桶28.10美元。根據市場指標和我們的原油產量，我們估計煉油和營銷利潤率將受到約60億美元的淨負面影響，這主要是由於裂解價差降低所致。我們報告的煉油和營銷利潤率與市場指標不同，原因是購買的原油及其成本的組合、市場結構對我們原油收購價格的影響、裂解價差的RIN價格以及煉油廠產量和其他原料差異、直接經銷商燃料利潤率等其他項目，以及2023年的後進先出庫存費用1.45億美元和2022年的後進先出庫存信用1.48億美元。這些因素對煉油銷售和營銷部門2023年調整後的EBITDA產生了估計的淨積極影響，與2022年相比約為7億美元。
在截至2023年12月31日的一年中，不包括折舊和攤銷的煉油運營成本為57.5億美元。與截至2022年12月31日的年度相比，這一數字減少了8300萬美元，這主要是由於能源成本下降，但部分被項目支出增加所抵消。這些費用與煉油廠扭虧為盈期間定期執行的項目有關，與2022年相比，2023年我們有更多的項目。
不包括折舊和攤銷的分銷成本在2023年和2022年分別為57.1億美元和52.7億美元，其中包括2023年和2022年分別支付給MPLX的38.4億美元和36.5億美元的費用。在每桶基礎上，不包括折舊和攤銷的分銷成本增加了0.48美元，主要是由於管道費率上升和物流費用上升。
每桶折舊和攤銷增加0.05美元，主要是由於成本增加和吞吐量減少。
其他收入每桶增加0.28美元，主要是因為2023年收到了保險收益。
我們購買RIN是為了滿足我們的部分RFS2合規性。我們與購買的RIN相關的費用在2023年為20.7億美元，在2022年為24億美元，包括與可再生容量義務要求追溯變化相關的福利，幷包括在煉油和營銷保證金中。2023年的下降主要是由於從第三方購買的產品以及通過從我們的馬丁內斯可再生能源合資企業產生和購買的RIN增加了RIN，此外RIN的平均價格也較低。
2022年與2021年相比
煉油和營銷部門的收入增加了567.1億美元，主要是由於成品油平均銷售價格每加侖0.96美元的上漲，以及成品油銷售量的增加，每天增加8300萬美元。
2022年，煉油廠原油產能利用率為96%，煉油廠淨產能增加152萬桶/日，這主要是由於我們所有地區對我們產品的需求持續復甦。
煉油和營銷部門調整後的EBITDA增加了157.4億美元，主要是由於每桶利潤率上升，但部分被煉油運營成本和分銷成本的增加所抵消，這兩項成本均不包括折舊和攤銷。
煉油和營銷利潤率，不包括1.48億美元的後進先出庫存信貸，2022年為每桶28.10美元，而2021年為每桶13.36美元。煉油和銷售利潤率受前面顯示的市場指標的影響，這些指標使用現貨市場價值以及原油購買和產品銷售的估計組合。根據市場指標和我們的原油產量，我們估計主要由於裂解價差增加，煉油和營銷利潤率將產生約180億美元的淨積極影響。我們報告的煉油和營銷利潤率與市場指標不同，原因是所購買的原油及其成本的組合、市場結構對我們原油採購價格的影響、裂解價差的RIN價格以及煉油廠產量和其他原料差異、直接經銷商燃料利潤率等其他項目，以及2022年的後進先出庫存抵免1.48億美元。與2021年相比，這些因素對煉油銷售和營銷部門調整後的EBITDA在2022年產生了估計約15億美元的淨負面影響。
在截至2022年12月31日的一年中，不包括折舊和攤銷以及風暴影響的煉油運營成本為58.3億美元。
不包括折舊和攤銷的分銷成本在2022年和2021年分別為52.7億美元和51.5億美元，其中包括2022年和2021年分別支付給MPLX的36.5億美元和34.7億美元的費用。在每桶基礎上，由於產量增加，不包括折舊和攤銷的分銷成本下降了0.15美元。
由於扭虧為盈的範圍和時機，煉油計劃的扭虧為盈成本增加了5.4億美元，或每桶0.47美元。
每桶折舊和攤銷減少0.11美元，主要是由於成本下降和產量增加。
我們購買RIN是為了滿足我們的部分RFS2合規性。2022年的增長主要是由於加權平均RIN成本上升，以及由於產量增加導致RIN債務增加。
補充煉油和營銷統計數據
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 煉油銷售經營統計 | | | | | | |
原油產能利用率百分比(a) | | 92 | | | 96 | | | 91 | |
| | | | | | |
煉油廠產能(Mbpd): | | | | | | |
| 原油精煉 | | 2,677 | | | 2,761 | | | 2,621 | |
| 其他充電和混合燃料 | | 237 | | | 190 | | | 178 | |
| 煉油廠淨生產能力 | | 2,914 | | | 2,951 | | | 2,799 | |
| | | | | | |
| 含硫原油吞吐百分比 | | 44 | | | 47 | | | 47 | |
| 低硫原油吞吐百分比 | | 56 | | | 53 | | | 53 | |
| | | | | | |
精煉產品產量(Mbpd): | | | | | | |
汽油(b) | | 1,526 | | | 1,494 | | | 1,446 | |
蒸餾油(b) | | 1,047 | | | 1,079 | | | 965 | |
| 丙烷 | | 66 | | | 70 | | | 52 | |
NGL和石化(b) | | 182 | | | 178 | | | 250 | |
| 重燃料油 | | 52 | | | 73 | | | 31 | |
| 瀝青 | | 80 | | | 89 | | | 91 | |
| 總計 | | 2,953 | | | 2,983 | | | 2,835 | |
| | | | | | |
成品油出口銷售量(Mbpd)(c) | | 339 | | | 315 | | | 277 | |
(a)基於日曆日容量，這是一個年度平均值，其中包括計劃維護和其他正常運營活動的停機時間。
(b)產品產量包括可再生產品。
(c)表示每個時間段的滿載出口貨物。這些銷售量包括在總銷售量金額中。
中游
(a)在擁有的公共運輸管道上，不包括股權法投資。
(b)包括與MPLX運營的100%基礎上的未合併權益法投資相關的金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基準價格 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
天然氣紐交所HH(NYMEX HH：行情)每MMBtu) | $ | 2.66 | | | $ | 6.52 | | | $ | 3.72 | |
C2+NGL定價(每加侖)(a) | $ | 0.69 | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.87 | |
(a)C2+NGL定價基於Mont Belvieu價格，假設NGL桶中約有35%的乙烷、35%的丙烷、6%的異丁烷、12%的正丁烷和12%的天然汽油。
2023年與2022年相比
中游業務調整後的EBITDA增加了3.99億美元。銷售和運營收入減少8200萬美元，主要是由於NGL價格下降，但被費率上升和吞吐量增加部分抵消。這一減少被4.65億美元的採購產品成本減少所抵消，這主要是由於NGL價格下降9.17億美元，但被4.05億美元的交易量增加部分抵消，增加4700萬美元是由於天然氣購買承諾中嵌入衍生品的公允價值變化以及權益法投資收入增加約1.11億美元。
2022年與2021年相比
中游部門收入和調整後的EBITDA分別增加9.71億美元和3.62億美元。業績在很大程度上得益於產品價格的上漲，主要是因為C2+NGL的平均價格上漲了每加侖0.16美元。這些價格上漲導致收入增加約3.8億美元，銷售成本增加3.15億美元。中游業務還受益於較高的收集系統吞吐量，除了管道和終端吞吐量增加外，收入還增加了3.56億美元。分部調整後的EBITDA增加，主要是由於權益法投資的收入約為2.11億美元。
公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
關鍵財務信息(百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
公司(a) | $ | (837) | | | $ | (753) | | | $ | (696) | |
(a)公司成本主要包括MPC的公司行政開支及與若干非營運資產有關的成本，但MPLX應佔的公司間接費用除外，該等開支包括於中游業務。企業成本包括截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度折舊和攤銷分別為1億美元、5500萬美元和1.65億美元。
2023年與2022年相比
與2022年相比，2023年的公司費用增加了8400萬美元，這主要是由於基於股票的薪酬費用增加了4800萬美元，折舊和攤銷增加了4500萬美元，薪酬費用增加了3100萬美元，合同服務費用增加了2600萬美元，辦公費用增加了2200萬美元，但公司成本分配增加了7500萬美元，部分抵消了這一增長。
2022年與2021年相比
與2021年相比，2022年公司支出增加了5700萬美元，主要是由於基於股票和特別獎勵的薪酬支出以及前幾個時期的追溯營業税評估。該公司將繼續追討這些納税評估。這些增加被折舊和攤銷減少1.1億美元部分抵消，這主要是由於2021年5600萬美元的資產減值和2021年完全折舊的資產。
未分配給細分市場的項目
我們的CODM使用部門調整後的EBITDA評估我們部門的表現。下表中確認的項目要麼被認為是非經常性的，要麼被認為是不可分配的、由該部門控制的，或者與該部門的運營業績無關。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
關鍵財務信息(百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 未分配至分部的項目： | | | | | |
| 出售資產的收益 | $ | 198 | | | $ | 1,058 | | | $ | — | |
| 可再生容量債務要求 | — | | | 238 | | | — | |
訴訟 | — | | | 27 | | | — | |
| 減值 | | — | | | — | | | (13) | |
閒置設施費用 | — | | | — | | | (12) | |
| 未分配給細分市場的項目合計 | | $ | 198 | | | $ | 1,323 | | | $ | (25) | |
2023年與2022年相比
2023年，未分配給部門的項目總數包括出售MPC在South Texas Gateway的25%股權帶來的1.06億美元收益，以及因收購剩餘40%股權而重新計量MPLX在Torñado的現有股權投資帶來的9200萬美元收益。
2022年與2021年相比
2022年，未分配給細分市場的項目總額主要包括成立馬丁內斯可再生能源合資企業帶來的5.49億美元收益，租賃重新分類帶來的5.09億美元收益，以及與美國環保局公佈的2020和2021年可再生能源容量義務要求追溯變化相關的2.38億美元收益。
非GAAP財務衡量標準
管理層使用一種財務指標來評估我們的經營業績，該財務指標是根據不同於公認會計原則的方法計算和列報的。我們使用的非GAAP財務衡量標準如下：
煉油和營銷利潤率
煉油銷售利潤率定義為銷售收入減去煉油廠投入品和採購產品的成本。我們使用並相信我們的投資者使用這一非GAAP財務指標來評估我們煉油和營銷部門的運營和財務表現，因為它是與行業市場參考產品利潤率最具可比性的指標。這一指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則編制的煉油和營銷毛利率或其他財務業績指標，我們對該指標的計算可能無法與其他公司報告的類似名稱指標進行比較。
煉油和營銷部門調整後的EBITDA與煉油和營銷毛利和煉油和營銷利潤率的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 煉油和營銷部門調整後的EBITDA | | $ | 13,551 | | | $ | 19,261 | | | $ | 3,518 | |
| 加(減)： | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | (1,887) | | | (1,850) | | | (1,870) | |
| 煉油計劃週轉成本 | | (1,201) | | | (1,122) | | | (582) | |
| 風暴影響 | | | — | | | — | | | (50) | |
| 後進先出庫存貸項(收費) | | (145) | | | 148 | | | — | |
| 銷售、一般和行政費用 | | 2,504 | | | 2,294 | | | 2,021 | |
| 權益法投資收益 | | (7) | | | (31) | | | (59) | |
| 資產處置淨收益 | | (3) | | | (37) | | | (6) | |
| 其他收入 | | (871) | | | (686) | | | (369) | |
| 煉油和營銷毛利率 | | 11,941 | | | 17,977 | | | 2,603 | |
| 加(減)： | | | | | | |
| 營業費用(不包括折舊和攤銷) | | 10,986 | | | 10,683 | | | 9,806 | |
| 折舊及攤銷 | | 1,887 | | | 1,850 | | | 1,870 | |
不包括在煉油和營銷利潤率中的毛利率和其他收入(a) | | (45) | | | 82 | | | (485) | |
| 包括在煉油和營銷利潤率中的其他税收 | | (288) | | | (173) | | | (142) | |
| 煉油和營銷利潤率 | | 24,481 | | | 30,419 | | | 13,652 | |
| 後進先出庫存(貸方)費用 | | 145 | | | (148) | | | — | |
| 煉油和銷售利潤率，不包括後進先出庫存(信用)費用 | | $ | 24,626 | | | $ | 30,271 | | | $ | 13,652 | |
(a)反映不包括折舊和攤銷的其他相關業務的毛利，包括煉油和營銷部門以及代表我們的某些營銷客户處理信用卡交易的其他相關業務的毛利率，扣除其他收入。
流動資金和資本資源
現金流
截至2023年12月31日，我們用於持續運營的現金和現金等價物餘額為54.4億美元，而2022年12月31日為86.3億美元。下表列出了過去三年由經營活動、投資活動和籌資活動提供(用於)的現金淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 提供的現金淨額(用於)： | | | | | |
| 業務活動--持續業務 | $ | 14,117 | | | $ | 16,319 | | | $ | 8,384 | |
| 業務活動--非連續性業務 | — | | | 42 | | | (4,024) | |
| 總經營活動 | 14,117 | | | 16,361 | | | 4,360 | |
| 投資活動--持續經營 | (3,095) | | | 623 | | | (6,517) | |
| 投資活動--非連續性業務 | — | | | — | | | 21,314 | |
| 總投資活動 | (3,095) | | | 623 | | | 14,797 | |
| 融資活動 | (14,207) | | | (13,647) | | | (14,419) | |
| 現金總額增加(減少) | $ | (3,185) | | | $ | 3,337 | | | $ | 4,738 | |
經營活動
持續運營
與2022年相比，2023年來自持續運營的運營活動提供的淨現金減少了22億美元，這主要是由於運營業績的下降部分被15.7億美元的營運資本有利變化所抵消。與2021年相比，2022年來自持續運營的運營活動提供的淨現金增加了79.4億美元，這主要是由於運營業績的增加部分被22.9億美元的營運資本不利變化所抵消。上述營運資金變動不包括短期債務變動。
2023年，營運資本的變化是2.3億美元的現金淨來源，這主要是由於能源商品價格和年終交易量下降對營運資本的影響。本期應收賬款減少的主要原因是原油產量和價格下降。應付賬款減少的主要原因是原油價格和數量減少。庫存增加的主要原因是成品油、原油以及材料和用品庫存的增加。
2022年，營運資本的變化是現金使用淨額13.4億美元，這主要是由於能源商品價格和年終交易量增加對營運資本的影響。當期應收賬款增加的主要原因是原油和成品油數量和價格上漲。庫存增加的主要原因是原油、成品油以及材料和用品庫存增加。應付賬款增加的主要原因是原油價格上漲。
2021年，營運資本的變化是9.47億美元的現金淨來源，這主要是由於能源商品價格和年終交易量增加對營運資本的影響。應付賬款增加的主要原因是原油價格和數量的增加。當期應收賬款增加的主要原因是原油和成品油價格和數量增加。
停產運營
2022年，來自非持續經營的經營活動提供的現金淨額為4200萬美元，這主要是由於與Speedway出售有關的營運資金的結算，但部分被支付州所得税債務所抵消。2021年，非持續運營在經營活動中使用的現金淨額為40.2億美元，主要是由於與出售Speedway有關的税款支付，但部分被2021年5月14日出售Speedway的部分業務收入所抵消。
投資活動
持續運營
2023年和2021年用於持續運營投資活動的現金淨額分別為31億美元和65.2億美元，而2022年持續運營投資活動提供的現金淨額為6.23億美元。
•2023年，持續業務所用現金淨額的變化主要是由於購買了86.2億美元的短期投資，但因短期投資的到期和銷售分別為50.5億美元和20.8億美元而被部分抵銷。到期和出售短期投資所提供的現金主要用於資助我們作為出售Speedway的一部分宣佈的資本返還計劃。
•2022年，持續業務提供的現金淨額的變化主要是由於短期投資的到期和銷售分別為71.6億美元和13.億美元，但因購買60.2億美元的短期投資而部分抵消。到期和出售短期投資所提供的現金主要用於資助我們作為出售Speedway的一部分宣佈的資本返還計劃。
•2021年，出售Speedway的收益用於購買125億美元的短期投資，短期投資的到期和出售分別提供了54.1億美元和15.4億美元的現金。到期和出售短期投資所提供的現金主要用於資助我們作為出售Speedway的一部分宣佈的資本返還計劃。
•2023年用於增加物業、廠房和設備的現金為18.9億美元，而2022年和2021年分別為24.2億美元和14.6億美元，這主要是由於2023年我們在煉油和營銷以及中游部門的支出。見“資本支出”一節下關於資本支出和投資的討論。
•2023年用於收購的現金為2.46億美元，這是由於MPLX以約2.7億美元收購了一家採集和加工合資企業的剩餘權益，但被收購的現金2400萬美元所抵消。2022年用於收購的現金為4.13億美元，主要是由於以約4.85億美元收購了Crowley Coastal Partner在Crowley Ocean Partners LLC及其四家子公司的權益，其中包括1.96億美元用於償還與四艘油輪相關的債務。
•2023年淨投資使用的現金為2.05億美元，2021年為1.71億美元，而2022年淨投資提供的現金為1.1億美元。2023年，投資主要包括Martinez Renewables合資企業和以約5600萬美元收購LF BioEnergy 49.9%的股權，這部分被出售MPC在South Texas Gateway的25%股權所獲得的現金所抵消。2022年的投資包括馬丁內斯可再生能源合資企業成立時從馬丁內斯可再生能源合資企業獲得的5億美元現金分配，部分抵消了對股權方法投資的增加，其中包括向MPLX的巴肯管道合資企業捐贈6000萬美元，為其在合資企業償還債務中的份額提供資金。2021年的投資主要包括中游項目和我們與ADM的合資企業。
•2023年、2022年和2021年，處置資產提供的現金總額分別為3600萬美元、9000萬美元和1.53億美元，主要原因是出售中游資產。
綜合現金流量表不包括不影響現金的綜合資產負債表變動。在過去三年中，每年都會對增加的財產、廠房和設備與資本支出和投資總額進行對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 根據合併現金流量表增加的財產、廠房和設備 | $ | 1,890 | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,464 | |
| | | | | |
| 資本應計項目的增加(減少) | 184 | | | (37) | | | 141 | |
| 資本支出總額 | 2,074 | | | 2,383 | | | 1,605 | |
| 對權益法被投資人的投資 | 480 | | | 405 | | | 210 | |
| 資本支出和投資總額 | $ | 2,554 | | | $ | 2,788 | | | $ | 1,815 | |
停產運營
2021年非持續運營的投資活動提供的淨現金主要包括出售Speedway的213.8億美元收益，但主要被用於Speedway資本支出的1.77億美元現金部分抵消。
融資活動
融資活動使用的現金在2023年為142.1億美元，2022年為136.5億美元，2021年為144.2億美元。
•2023年，MPLX發行了16億美元的優先票據，並用所得資金贖回了10億美元的優先票據及其所有未償還的B系列優先股，贖回金額為6億美元。
•2022年期間，MPLX發行了25億美元的優先票據，贖回了10億美元的優先票據，其循環信貸安排下的淨付款為3億美元。
•2021年，我們通過以下行動減少了債務：
•2021年12月2日，所有2023年5月到期的MPC 4.5%優先債券的12.5億美元未償還本金總額和2023年12月到期的MPC 4.75%優先債券的8.5億美元未償還本金總額，包括Andeavor LLC為義務人的部分此類債券，都以相當於面值的價格贖回，外加根據優先債券的條款計算的整體溢價，以及贖回日期的應計和未支付利息(但不包括贖回日)。MPC用手頭的現金為贖回金額提供資金。
•2021年6月，我們贖回了2024年4月到期的貨幣政策公司5.125%優先債券的全部未償還本金總額3億美元，贖回價格相當於本金的100.854，外加贖回日(但不包括贖回日)的應計和未付利息。
•於2021年5月，我們償還了所有未償還的商業票據借款，連同現金用於為2020年第四季度償還兩個系列的MPC優先票據提供資金，本金總額為11.3億美元。
•2021年3月1日，我們償還了2021年3月到期的MPC 5.125優先債券的10億美元未償還本金總額。
•2021年，MPLX贖回了17.5億美元的優先票據，其循環信貸安排下的淨借款為3億美元。
•2023年用於普通股回購的現金總額為115.7億美元，2022年為119.2億美元，2021年為46.5億美元。有關我們股票回購的進一步討論，請參閲“資本要求”部分。
•2023年用於支付股息的現金總額為12.6億美元，2022年為12.8億美元，2021年為14.8億美元。2023年每股股息為3.08美元，2022年為2.49美元，2021年為2.32美元。2023年和2022年的減少主要是由於股票回購，但每股股息的增加部分抵消了這一影響。
•由於分配給MPLX普通股和優先公共單位持有人，2023年用於分配給非控股權益的現金總額為12.8億美元，2022年為12.1億美元，2021年為14.5億美元。MPLX在2021年的分配包括每普通單位0.5750美元的補充分配金額。
•由於MPLX回購其普通單位，2022年用於回購非控股權的現金總額為4.91億美元，2021年為6.3億美元。2023年沒有回購非控股權。有關MPLX單位回購的進一步討論，請參閲“資本要求”部分。
衍生工具
見項目7A。關於市場風險的定量和定性披露，以討論衍生工具和相關的市場風險。
資本資源
MPC，不包括MPLX
我們通過我們對普通合夥人的所有權控制MPLX；然而，MPLX的債權人不能通過擔保或其他財務安排獲得MPC的一般信貸，除非另有説明。MPC有效地為LOOP和LOCAP的某些債務提供了擔保，MPLX持有這些債務的權益。因此，在下表中，我們列出了MPC的流動性，不包括MPLX。MPLX流動性將在下一節討論。
截至2023年12月31日，我們的流動性(不包括MPLX)總計142.8億美元，其中包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| (百萬美元) | 總運力 | | 未償還借款 | | 未完成的信件
的信用 | | 可用
容量 |
| 銀行循環信貸安排 | $ | 5,000 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 4,999 | |
應收貿易賬款安排(a) | 100 | | | — | | | — | | | 100 | |
| 總計 | $ | 5,100 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 5,099 | |
現金和現金等價物及短期投資(b) | | | | | | | 9,176 | |
| 總流動資金 | | | | | | | $ | 14,275 | |
(a)貿易應收賬款證券化安排的承諾借款和信用證發行能力為1億美元。此外，該安排還允許開證行酌情決定開立超出承諾能力的信用證。
(b)不包括10.5億美元的MPLX現金和現金等價物。
由於我們有其他選擇，包括內部產生的現金流和進入資本市場的機會以及商業票據計劃，我們相信我們的短期和長期流動性不僅足以為我們目前的業務提供資金，還足以為我們的短期(不到12個月)和長期資金需求提供資金，包括資本支出計劃、回購我們普通股的股票、股息支付、固定福利計劃繳費、償還債務到期日以及最終可能與或有事項相關的其他金額。
我們有一個商業票據計劃，允許我們有最多20億美元的未償還商業票據，自發行之日起到期日最長為397天。我們不打算在我們的銀行循環信貸安排下有超過可用能力的未償還商業票據借款。截至2023年12月31日，我們在商業票據計劃下沒有未償還的借款。
MPC的銀行循環信貸安排和貿易應收賬款安排包含陳述和擔保、肯定和否定的契諾和限制，包括金融契諾，以及我們認為對於類似類型和性質的協議來説常見和慣常的違約事件。截至2023年12月31日，我們遵守了這些公約和限制。見項目8.財務報表和補充數據--注20，進一步討論貨幣政策委員會的循環銀行信貸安排、貿易應收賬款安排以及相關的契諾和限制。
我們的意圖是保持投資級的信用狀況。截至2024年2月1日，我們優先無擔保債務的信用評級如下。
| | | | | | | | |
| 公司 | 評級機構 | 額定值 |
| MPC | 穆迪 | Baa2(前景穩定) |
| 標準普爾 | BBB(前景穩定) |
| 惠譽 | BBB(前景穩定) |
評級反映了評級機構各自的觀點，不應被解讀為購買、出售或持有我們的證券的建議。儘管我們打算維持支持投資級評級的信用狀況，但不能保證這些評級將在任何給定的時間段內持續下去。如果評級機構在各自的判斷中認為情況需要，可以完全修改或撤回評級。一家評級機構的評級應獨立於其他評級機構的評級進行評估。
管理MPC債務義務的協議不包含信用評級觸發因素，如果我們的信用評級被下調，這些觸發因素將導致利息、本金或其他付款的加速。然而，我們的優先無擔保債務的任何降級都可能增加適用的利率、收益率和根據此類協議應支付的其他費用，並可能限制我們未來獲得融資的靈活性，包括為現有債務進行再融資。此外，在某些情況下，將我們的高級無擔保債務評級下調至低於投資級水平，可能會影響我們在無擔保基礎上購買原油的能力，並可能導致我們不得不根據現有的運輸服務或其他協議提交信用證。
關於我們債務的進一步討論，見項目8.財務報表和補充數據--附註20。
MPLX
截至2023年12月31日，MPLX的流動性總額為45.5億美元，其中包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| (百萬美元) | 總運力 | | 未償還借款 | | 未完成的信件
的信用 | | 可用
容量 |
| MPLX銀行循環信貸安排 | $ | 2,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,000 | |
| 貨幣政策委員會公司間貸款協議 | 1,500 | | | — | | | — | | | 1,500 | |
| 總計 | $ | 3,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,500 | |
| 現金和現金等價物 | | | | | | | 1,048 | |
| 總流動資金 | | | | | | | $ | 4,548 | |
2023年2月9日，MPLX在公開發行中發行了本金總額16億美元的優先債券，其中包括本金總額11億美元、2033年3月到期的5.00%優先債券和本金總額5億美元、2053年3月到期的5.65%優先債券。2023年2月15日，MPLX用淨收益中的6億美元贖回了所有未贖回的B系列優先股。2023年3月13日，MPLX用剩餘收益贖回了MPLX和MarkWest 2023年7月到期的本金總額為10億美元的4.50%優先債券。
MPLX的銀行循環信貸安排包含陳述和擔保、契諾和限制，包括金融契諾和違約事件，我們認為這些事件對於類似類型和性質的協議來説是司空見慣的。截至2023年12月31日，我們遵守了這些公約和限制。見項目8.財務報表和補充數據--附註20，進一步討論MPLX的銀行循環信貸安排及相關契約和限制。
我們的目的是為MPLX保持投資級的信用狀況。截至2024年2月1日，MPLX優先無擔保債務的信用評級如下。
| | | | | | | | |
| 公司 | 評級機構 | 額定值 |
| MPLX | 穆迪 | Baa2(前景穩定) |
| 標準普爾 | BBB(前景穩定) |
| 惠譽 | BBB(前景穩定) |
評級反映了評級機構各自的觀點，不應被解讀為買入、賣出或持有MPLX證券的建議。儘管我們打算保持支持MPLX投資級評級的信用狀況，但不能保證這些評級將在任何給定的時間段內持續下去。如果評級機構在各自的判斷中認為情況需要，可以完全修改或撤回評級。一家評級機構的評級應獨立於其他評級機構的評級進行評估。
管理MPLX債務的協議不包含信用評級觸發因素，如果MPLX信用評級被下調，這些觸發因素將導致利息、本金或其他付款加速。然而，任何將MPLX優先無擔保債務評級下調至低於投資級評級的行為，都可能增加根據此類協議應支付的適用利率、收益率和其他費用。此外，將MPLX優先無擔保債務評級下調至低於投資級水平，可能會限制MPLX獲得未來融資的能力，包括為現有債務進行再融資。
關於MPLX債務的進一步討論，見項目8.財務報表和補充數據--附註20。
資本要求
資本支出
MPC 2024年的資本投資計劃總計約12.5億美元用於資本項目和投資，不包括資本化利息、潛在收購(如果有的話)和MPLX的資本投資計劃。MPC的2024年資本投資計劃包括煉油和營銷以及公司的所有計劃資本支出，以及中游計劃的資本投資的一部分。Midstream計劃的資本支出的其餘部分反映了MPLX的資本投資計劃。我們不斷評估我們的資本計劃，並在條件允許的情況下做出改變。MPC和MPLX的2024年資本投資計劃以及過去三年每年的資本支出和投資按下文各節彙總。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2024年計劃 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
資本支出和投資：(a) | | | | | | | |
| MPC，不包括MPLX | | | | | | | |
| 煉油與營銷 | $ | 1,200 | | | $ | 1,311 | | | $ | 1,508 | | | $ | 911 | |
| 中游-其他 | — | | | 2 | | | 8 | | | 50 | |
公司和其他(b) | 50 | | | 83 | | | 108 | | | 105 | |
| MPC總數，不包括MPLX | $ | 1,250 | | | $ | 1,396 | | | $ | 1,624 | | | $ | 1,066 | |
| | | | | | | | |
| MPC停產業務--Speedway | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 177 | |
| | | | | | | | |
中游-MPLX(c) | $ | 1,100 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,061 | | | $ | 681 | |
(a)資本支出包括資本應計項目的變動。
(b)不包括2023年、2022年和2021年分別為5500萬美元、1.03億美元和6800萬美元的資本化利息。2024年資本投資計劃不包括資本化利息。
(c)中游-MPLX的2024年資本投資計劃不包括2.85億美元的資本支出，預計這筆支出將主要由MPC和其他MPLX客户代表MPLX發生。它還不包括用於償還MPLX在巴肯管道合資企業2024年到期債務中所佔份額的約1億美元。這筆可償還資本和對合資企業的貢獻將包括在2024 MPC中游資本支出中。
煉油與營銷
煉油和營銷部門預計2024年的資本支出和投資約為12.億美元。這一數額包括用於多年低碳計劃的約3.5億美元的增長資本。在我們的洛杉磯煉油廠，我們正在推進改進，以通過改善REI來增強煉油廠的競爭力能力和降低成本。改進的重點是整合和現代化公用事業系統，提高能源效率，以及解決即將出台的要求進一步減少排放的法規的額外好處。改進工作預計將於2025年底完成。還有4.75億美元的增長資本，其中包括一個多年項目，將高硫餾分油升級為超低硫柴油，並最大限度地擴大加爾維斯頓灣煉油廠的餾分產量，預計將於2027年底完成；以及其他傳統項目，將提高我們煉油廠的產量，提高能源效率，降低我們的成本，以及對我們品牌營銷足跡的投資。預計維護資本約為3.75億美元，這對於維護我們資產的安全性、完整性和可靠性至關重要。
過去三年完成的主要資本項目主要集中在煉油廠優化、生產更高價值的產品、提高剩餘燃料油升級能力和擴大出口能力。我們還專注於馬丁內斯設施改造、加爾維斯頓灣煉油廠的STAR項目以及預計將降低未來運營成本的項目。
中游
MPLX的資本投資計劃為11.億美元，扣除報銷後，包括大約9.5億美元的有機增長資本和1.5億美元的維護資本。這不包括用於償還MPLX在巴肯管道合資企業2024年到期債務中所佔份額的約1億美元。MPLX的增長資本計劃立足於馬塞盧斯盆地、二疊紀盆地和巴肯盆地。除了在馬塞盧斯和二疊紀新建天然氣加工廠外，MPLX資本計劃的其餘部分將專注於其他投資，旨在擴大或消除現有資產的瓶頸，以滿足客户需求。
過去三年的主要資本項目包括投資開發天然氣和天然氣液體基礎設施，以支持MPLX的生產商客户，主要是在馬塞盧斯、尤蒂卡和二疊紀地區，以及開發各種原油和精煉石油產品基礎設施項目。
公司和其他
2024年的資本預測包括大約5000萬美元，用於支持公司和其他活動。過去三年的主要項目包括升級信息技術系統。
股份回購
從2012年1月1日到2023年12月31日，我們的董事會批准了總計500.5億美元的股票回購授權，我們已經回購了總計432.7億美元的普通股。截至2023年12月31日，MPC在其股份回購授權下剩餘67.8億美元，這反映了以7300萬美元的價格回購了489,190股普通股，這些普通股於2023年第四季度交易，並於2024年第一季度結算。下表總結了我們的股票回購總額。關於股份回購計劃的進一步討論，見項目8.財務報表和補充數據--附註10。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位為百萬美元，每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 回購股份數量 | 89 | | | 131 | | | 76 | |
| 為回購股票支付的現金 | $ | 11,572 | | | $ | 11,922 | | | $ | 4,654 | |
| 平均每股成本 | $ | 131.27 | | | $ | 91.20 | | | $ | 62.65 | |
我們可以利用各種方法來實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、要約收購、加速股份回購或公開市場募集股份，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時暫停或停止。
MPLX單位回購
下表總結了MPLX的單位回購總額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位為百萬美元，單位數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 回購的常用單位數 | — | | | 15 | | | 23 | |
| 為回購的普通單位支付的現金 | $ | — | | | $ | 491 | | | $ | 630 | |
| 單位平均成本 | $ | — | | | $ | 31.96 | | | $ | 27.52 | |
截至2023年12月31日，MPLX的單位回購授權剩餘約8.46億美元。回購授權沒有到期日。
MPLX可利用各種方法實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、加速單位回購、投標要約或單位公開市場招標，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時停止。
關於MPLX單位回購計劃的進一步討論，見項目8.財務報表和補充數據--附註6。
材料現金承付款
合同義務
我們的採購承諾主要包括購買和運輸煉油業務中使用的原油和原料的義務。截至2023年12月31日，我們對原油、NGL和可再生原料的採購義務為177.6億美元，其中144.4億美元在12個月內支付，原油運輸義務為74.5億美元，8.35億美元在12個月內支付。這些合同包括可變價格安排。就本披露而言，我們已在可用範圍內主要根據大宗商品的期貨曲線估計支付價格。我們的合同義務不包括我們根據各種收費商業協議對MPLX的合同義務，因為這些交易在合併財務報表中被註銷。
截至2023年12月31日，我們有不可取消的債務，需要收購2.81億美元的物業、廠房和設備，其中2.76億美元應在12個月內支付。
截至2023年12月31日，我們的未償還優先票據本金總額為271.5億美元，其中19億美元應在12個月內支付，債務利息為168.6億美元，12.3億美元應在12個月內支付。關於我們債務的更多信息，見項目8.財務報表和補充數據--附註20。我們打算用手頭的現有現金和/或新的長期債務的收益償還短期到期日，具體取決於市場狀況等。
我們的其他合同債務主要包括養卹金和退休後債務、融資和經營租賃以及環境信用負債，關於這些債務的補充信息載於項目8.財務報表和補充數據--分別為附註25、27和23。
其他現金承諾
2024年1月26日，我們宣佈董事會批准了每股0.825美元的股息，2024年3月11日支付給2024年2月21日收盤時登記在冊的股東。
吾等可不時以公開市場、投標報價、私下協商交易或其他方式，按吾等認為適當的數量、價格及其他條款回購優先票據及優先股。
與關聯方的交易
關於與相關方討論活動的情況，見項目8.財務報表和補充數據--附註8。
環境問題和合規成本
由於環境法律和法規，我們已經並可能繼續產生大量的資本、運營和維護以及補救費用。如果這些支出和所有成本一樣，最終沒有反映在我們的產品和服務的價格中，我們的經營業績將受到不利影響。我們認為，我們幾乎所有的競爭對手都必須遵守類似的環境法律和法規。然而，對每個競爭對手的具體影響可能會因多種因素而異，包括其運營設施的年限和位置、營銷區域、生產流程，以及它是否還從事石化業務或原油和成品油的海上運輸。
與燃料規格、氣候變化和温室氣體排放有關的立法和法規可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響，包括合規成本和允許的延誤。這些不利影響的程度和程度目前無法可靠或準確地估計，因為具體的監管和立法要求尚未敲定，而且在正在考慮的措施、合規成本和時間框架以及我們將合規成本轉嫁給客户的能力方面存在不確定性。
在過去三年中，我們每年的環境支出，包括非監管支出是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 資本 | $ | 236 | | | $ | 167 | | | $ | 118 | |
合規性：(a) | | | | | |
| 運營和維護 | 1,191 | | | 987 | | | 819 | |
補救措施(b) | 49 | | | 72 | | | 54 | |
| 總計 | $ | 1,476 | | | $ | 1,226 | | | $ | 991 | |
(a)根據美國石油學會對環境支出的定義。
(b)這些數額包括在允許的情況下從補救準備金中收取的支出，但不包括為環境補救記錄的非現金撥備。與2021年相比，2022年環境修復成本增加，主要是因為2022年3月伊利諾伊州愛德華茲維爾附近的一條MPLX管道釋放了原油。
當可能承擔補救責任並且相關成本可以合理估計時，我們應計環境補救活動。隨着環境補救問題朝着最終解決的方向發展，或隨着額外補救義務的產生，可能需要收取超過先前應計費用的費用。
未來可能會出現新的或擴大的環境要求，這可能會增加我們的環境成本。不可能預測合規的所有最終成本，包括可能發生的補救成本和可能施加的處罰。
2023年、2022年和2021年，不包括收購，我們的環境資本支出分別佔資本支出的12%、7%和8%。我們的環境資本支出預計約為2.72億美元，佔2024年計劃資本支出總額的12%。實際支出可能因技術改進或法規要求變化而修訂環境項目的數量和範圍而有所不同，如果確定了更多項目或規定了額外要求，實際支出可能會增加。
有關影響我們或可能影響我們的環境法規的更多信息，請參閲第1項。業務 – 監管事項和項目1A.風險因素。
關鍵會計估計
根據公認會計原則編制財務報表時，我們需要作出估計和假設，以影響截至合併財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及各自報告期內已報告的收入和費用。在以下情況下，會計估計被認為是關鍵的：(1)由於對高度不確定的事項或該等事項的變化敏感性所必需的主觀性和判斷水平，估計和假設的性質是重要的；及(2)估計和假設對財務狀況或經營業績的影響是重大的。實際結果可能與使用的估計和假設不同。見項目8.財務報表和補充數據--附註2，以獲得關於這些政策和估計數的補充資料，以及對其他會計政策和估計數的討論。
公允價值估計
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產所收到的價格或轉移一項負債所支付的價格。計量資產負債公允價值的方法有三種：市場法、收益法和成本法，每一種方法都包括多種估值技術。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術來計量公允價值，方法是根據當前市場對這些未來金額的預期，將未來金額(如現金流量或收益)轉換為單一現值金額。成本法是根據目前替換一項資產的服務能力所需的數額。這通常被稱為當前重置成本。成本法假設公允價值不會超過市場參與者獲得或建造具有可比效用的替代資產的成本，並對過時進行調整。
公允價值會計準則沒有規定在計量公允價值時應該使用哪種估值技術，也沒有在各種技術中確定優先順序。這些準則建立了公允價值層次結構，對應用各種估值技術時使用的投入進行了優先排序。投入廣義上是指市場參與者用來做出定價決策的假設，包括對風險的假設。在公允價值等級中，第一級投入被給予最高優先級，而第三級投入被給予最低優先級。公允價值層次的三個層次如下：
•第1級-反映截至計量日期活躍市場上相同資產或負債的未調整報價的可觀察投入。活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
•第2級--市場數據證實的可觀察到的基於市場的投入或不可觀察到的投入。這些是第一級所包括的活躍市場的報價以外的信息，在計量日期可以直接或間接觀察到。
•第三級-未經市場數據證實的不可觀察的投入，可能與內部開發的方法一起使用，從而導致管理層對公允價值的最佳估計。
最大限度地利用可觀察到的投入的估值技術受到青睞。資產和負債按對公允價值計量有重要意義的最低優先級別的投入進行整體分類。對公允價值計量的特定投入的重要性的評估需要判斷，並可能影響資產和負債在公允價值層級中的配置。我們使用收益或市場方法進行經常性的公允價值計量，並努力利用現有的最佳信息。有關本公司公允價值計量的披露，請參閲第(8)項.財務報表及補充數據--附註18。
公允價值計量的重要用途包括：
•評估長期資產、無形資產、商譽和權益法投資的減值；
•與收購有關的收購資產和承擔的負債的記錄價值；以及
•衍生工具的記錄價值。
長期資產、無形資產、商譽和權益法投資的減值評估
為測試我們的長期資產、無形資產、商譽和權益法投資的減值而計算的公允價值使用未來現金流法的預期現值和適當時的比較市場價格進行估計。在執行這些公允價值估計時涉及重大判斷，因為結果是基於使用重大假設準備的預測財務信息，這些假設包括：
•未來經營業績。我們對未來經營業績的估計是基於我們對各種供需因素的分析，這些因素包括整個行業的產能、我們計劃的利用率、最終用户需求、資本支出和經濟狀況。這些估計數字與我們在規劃和資本投資檢討中所用的數字一致。
•未來的卷。我們對未來煉油廠、管道吞吐量以及天然氣和天然氣液體加工量的估計是基於我們的煉油和營銷部門和中游部門運營人員準備的內部預測。對我們客户鑽探活動的假設本質上是主觀的，取決於許多可變因素(包括未來或預期的原油和天然氣定價考慮)，其中許多因素是
很難預測。管理層在制定我們的預測現金流時會考慮這些數量預測和其他因素。
•與所涉風險相稱的貼現率。我們根據各種因素對現金流應用貼現率，包括市場和經濟狀況、操作風險、監管風險和政治風險。如果可能的話，這一折扣率也會與最近的可觀察到的市場交易進行比較。較高的貼現率會降低現金流的淨現值。
•未來資本需求。這些是基於授權支出和內部預測。
對宏觀經濟環境的假設本質上是主觀的，很難預測。我們根據我們認為合理的預測財務信息來估計我們的公允價值。然而，實際結果可能與這些預測不同。
減值測試的必要性可以基於幾個指標，包括所生產產品的價格或需求大幅下降、盈利前景減弱、管道吞吐量大幅減少、天然氣或天然氣液體加工量大幅減少、煉油利潤率大幅下降、合同的其他變化或監管環境的變化。以下部分詳細介紹了我們與長期資產、商譽和權益法投資的減值評估相關的關鍵會計估計。
長期資產減值評估
當事實和情況的變化顯示資產的賬面價值可能無法根據資產組的預期未貼現未來現金流量收回時，運營中使用的長期資產就會被評估減值。出於減值評估的目的，長期資產必須在可以確定獨立現金流的最低級別進行分組，這通常是煉油廠和相關分銷系統級別的煉油和營銷部門資產，以及工廠級別或管道系統級別的中游部門資產。如果未貼現的估計税前現金流量之和小於資產組的賬面價值，則計算公允價值，並將賬面價值減記到計算的公允價值。
商譽減值評估
與長期資產不同，商譽須在報告單位層面接受年度減值測試，或在必要時進行更頻繁的減值測試。商譽減值損失是指報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額，但不超過記錄的商譽金額。
截至2023年12月31日，貨幣政策委員會有四個報告單位，商譽總額約為82.4億美元。這筆餘額的大部分由中游報告單位組成，包括MPLX原油收集報告單位11億美元和MPLX運輸和儲存報告單位66億美元。對於截至2023年11月30日的年度減值評估，管理層僅對三個報告單位進行了定性評估，因為我們確定報告單位的公允價值更有可能超過賬面價值。用來在定性方法下估計報告單位公允價值的重要假設包括對未來現金流量和可比資產的市場信息的估計。對MPLX原油收集報告單位進行了量化評估，結果是報告單位的公允價值超過其賬面價值10%以上。報告單位的公允價值是根據採用貼現現金流量法(即收益法)和市場法確定的。自2023年11月30日起，用於估計報告單位公允價值的貼現率每增加一個百分點，就不會產生商譽減值費用。在貼現現金流法下用於估計原油收集報告單位公允價值的重大假設包括管理層對貼現率的最佳估計，以及對未來現金流的估計，這些估計主要受生產商客户的發展計劃的影響，這些發展計劃影響報告單位的未來數量和資本需求。如果對未來現金流的估計下降，整個報告單位的公允價值將減少，從而產生潛在的商譽減值費用。公允價值的確定需要相當大的判斷力，並且對基本假設和因素的變化很敏感。因此，不能保證為減值測試目的而作出的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。
權益法投資減值評估
權益法投資在除暫時性價值損失外的其他因素被評估為減值。提供此類虧損證據的因素包括投資的公允價值低於其賬面價值、缺乏收回賬面價值的能力或被投資人無法產生足夠的收入來證明我們的賬面價值合理。截至2023年12月31日，我們在合併資產負債表上記錄了62.6億美元的權益法投資。
有關權益法投資的更多信息，請參閲第8項.財務報表和補充數據--附註15。關於我們的商譽和無形資產的更多信息，見項目8.財務報表和補充數據--附註17，包括按分部彙總我們記錄的商譽的表格。
衍生品
我們按公允價值記錄所有衍生工具。我們幾乎所有的商品衍生品都是通過交易所結算的，交易所為相同的衍生品提供活躍的交易信息，不需要任何假設來得出公允價值。我們所有衍生工具的公允價值估計在第(8)項.財務報表及補充數據--附註18中討論。有關衍生工具及其估值的其他資料可於第(7A)項中找到。關於市場風險的定量和定性披露。
可變利息實體
我們評估我們持有所有權或其他金錢利益的所有法律實體，以確定該實體是否為VIE。我們在VIE中的利益被稱為可變利益。可變利益可以是一個實體中的契約利益、所有權利益或其他金錢利益，這些利益隨着VIE資產公允價值的變化而變化。當我們斷定我們在VIE中持有權益時，我們必須確定我們是否是該實體的主要受益人。主要受益人被視為在VIE中擁有控股權。這種控制經濟利益體現在以下兩個方面：(A)有權指導VIE的活動，從而對VIE的經濟表現產生最大影響；(B)有義務承擔可能對VIE可能產生重大影響的損失，或有權獲得可能對VIE產生重大影響的利益。當我們確定我們是主要受益人時，我們合併任何VIE。我們必須披露未合併的VIE中任何利益的性質。
在確定一個法律實體是否為VIE以及評估我們在VIE中的利益時，需要作出重大判斷。我們主要使用定性分析來確定實體是否為VIE。我們評估實體對持續財務支持的需要；股權持有人缺乏控股權；和/或股權持有人的投票權權益是否與其吸收預期損失或獲得剩餘收益的義務不成比例。我們在VIE中評估我們的利益，以確定我們是否是主要受益者。我們主要使用定性分析來確定我們是否被視為在VIE中擁有控股權，無論是獨立的基礎上還是作為關聯方集團的一部分。我們不斷監測我們在法人實體中的利益，以確定實體的設計或活動是否發生變化，以及我們的利益是否發生變化，包括我們作為主要受益人的地位，以確定這些變化是否需要我們修改之前的結論。
VIE活動的設計或性質的變化，或我們對VIE的參與，可能需要我們重新考慮我們關於實體作為VIE的地位和/或我們作為主要受益者的地位的結論。這種重新考慮需要對本組織有重要的判斷和理解。這可能導致受影響的子公司解除合併或合併，這將對我們的財務報表產生重大影響。
可變利息實體在項目8.財務報表和補充數據--附註7中討論。
養卹金和其他退休後福利義務
養卹金和其他退休後福利債務的會計核算涉及許多假設，其中最重要的涉及以下幾個方面：
•衡量未來計劃債務現值的貼現率；
•計劃資產的預期長期回報；
•未來賠償水平的增加速度；
•醫療成本預測；以及
•用於確定未來計劃義務的死亡率表。
我們利用第三方精算師的工作來協助衡量這些債務。我們根據每個個人計劃的預計福利支付模式，為我們的每個養老金計劃和退休人員健康和福利選擇了不同的貼現率。選定的利率將與各種類似的債券指數進行比較，以確定合理性。在確定假設貼現率時，我們使用第三方精算師的貼現率模型。這些模型使用AA或更高公司債券收益率得出的收益率曲線，計算出預期福利計劃現金流的等值單一貼現率。收益率曲線代表了0.5至99年的一系列年化個人現貨貼現率。所用債券的平均評級為AA級或更高，通常只包括不可贖回的債券。到期收益率明顯偏離每個期限組內平均收益率的離羣點債券不包括在內。每期債券的未償還面值至少為3億美元。
在用來衡量年終債務和估計的年度定期福利淨成本的假設中，貼現率對計劃報告的定期福利成本的影響最大。將我們的養老金計劃和其他退休後福利計劃的4.90%和4.80%的貼現率分別降低0.25%，將使養老金義務和其他退休後福利計劃債務分別增加7400萬美元和1600萬美元，並將使固定福利養老金支出和其他退休後福利計劃支出分別增加1000萬美元和不到100萬美元。
長期資產回報率假設考慮了計劃的資產組合(目前主要基金養老金計劃的目標是大約50%的股權證券和50%的固定收益證券)、過去的業績和其他因素。資產組合的某些組成部分是根據關於通脹和回報的各種假設進行建模的。在……裏面
此外，我們的長期資產回報率假設與其他公司的長期資產回報率以及歷史回報率進行了比較，以確定其合理性。我們使用7.00%的長期回報率來確定2023年的固定福利養老金支出。在評估了資本市場的活動以及當前和預計的計劃投資後，我們將主要計劃的資產回報率降低到6.80%，從2024年起生效。將7.00%的資產回報率假設降低0.25個百分點將使我們的固定收益養老金支出增加500萬美元。
薪酬變動假設基於歷史經驗、預期的未來管理層行動和福利計劃的人口統計數據。
醫療保健成本趨勢假設是基於歷史成本數據、近期前景和對可能的長期趨勢的評估而制定的。
我們利用了美國精算師協會的2021年死亡率表。
財務報表和補充數據--附註25包括用於計算我們年度固定收益養老金和其他退休後計劃費用組成部分的假設的詳細信息，以及年終資產負債表上報告的債務和累計其他全面損失。
尚未採用的會計準則
關於最近發佈的財務會計聲明，請參閲本公司經審計的合併財務報表附註3第8項.財務報表和補充數據。
項目7A。關於市場風險的定量和定性披露
一般信息
我們面臨與原油和成品油價格波動相關的市場風險。我們採用各種策略，包括使用商品衍生工具，以對衝與這些價格波動相關的風險。我們還面臨與利率和外幣匯率變化相關的市場風險。截至2023年12月31日，我們沒有任何金融衍生品工具來對衝利率波動相關的風險；然而，我們過去曾使用過這些工具，我們不斷監測市場和我們的風險敞口，並可能在未來再次簽訂這些協議。我們面臨所有衍生工具的公允價值變動的風險；然而，這種風險應通過與基礎商品或金融交易相關的價格或利率變動來緩解。
我們相信，我們對衍生工具的使用，以及我們的風險評估程序和內部控制，不會使我們面臨重大的不利後果。雖然衍生品工具的使用可能會對我們在特定季度或年度期間的經營業績產生重大影響，但我們相信該等工具的使用不會對我們的財務狀況或流動資金產生重大不利影響。
有關衍生品的公允價值計量以及綜合資產負債表和損益表中記錄的金額的更多信息，請參見第(8)項.財務報表和補充數據-附註18和19。出於會計目的，我們沒有將任何商品衍生工具指定為套期保值。
商品價格風險
煉油與營銷
我們的戰略是為我們的產品獲得具有競爭力的價格，並允許運營結果反映供求關係所決定的市場價格變動。我們使用各種大宗商品衍生品工具，包括期貨、掉期和期權，作為對衝大宗商品價格風險的整體計劃的一部分。我們還進行與實物交易沒有直接關係的有限數量的交易。
我們使用與收購國外來源的原油和乙醇與精煉石油產品混合相關的衍生工具，以對衝從我們購買產品到我們在煉油廠生產過程中使用或混合時與市場波動相關的價格風險。此外，我們可以在成品油銷售的固定價格合同上使用商品衍生品工具，通過將成品油銷售轉換為基於市場的價格來對衝風險。這些衍生品大多是交易所交易合約，但我們也進行場外掉期、期權和場外期權交易。我們根據董事會批准的政策，每天密切監測和對衝我們對市場風險的敞口。我們的頭寸每天都由一個風險控制小組監控，以確保遵守我們聲明的風險管理政策。
中游
天然氣和天然氣價格具有波動性，受基本供需變化、市場不確定性、天然氣運輸和分餾能力的可用性以及MPLX無法控制的各種額外因素的影響。MPLX有時可能會使用包括期貨和期權在內的各種大宗商品衍生品工具，作為經濟上對衝大宗商品價格風險的整體計劃的一部分。MPLX的部分盈利能力直接受到當前大宗商品價格的影響，這主要是由於以指數相關價格購買和銷售NGL和天然氣。就大宗商品價格影響MPLX生產商客户的鑽探水平而言，此類價格也間接影響了盈利能力。MPLX可以簽訂衍生品合約，主要是在場外市場交易的掉期合約以及固定價格的遠期合約。MPLX的風險管理政策不允許其利用其衍生品合約建立投機性頭寸。MPLX對衝策略的執行和對大宗商品市場及其未平倉衍生品頭寸的持續監控由其對衝委員會執行，該委員會由高級管理層成員組成。
為了減輕MPLX現金流對NGL價格波動的影響，它可能會使用NGL衍生品掉期合約。其NGL價格敞口的一小部分可能通過使用原油合約來管理。為了減輕MPLX現金流對天然氣價格波動的影響，考慮到其正常經營活動產生的天然氣多頭和空頭頭寸的部分抵消，MPLX可能會使用天然氣衍生品掉期合約。
在某些情況下，MPLX將面臨額外的商品風險，例如如果生產者交付不足或過度交付產品，或者如果加工設施以不同的回收模式運行。如果MPLX的衍生品頭寸超過已交付或預期交付的產品，則多餘的衍生品頭寸可能被終止。
MPLX管理層對衍生品合約的交易對手進行標準的信用審查，並在提出要求時向交易對手提供擔保，作為其義務的信貸支持。MPLX使用標準化協議，允許在發生違約或其他終止事件(包括破產)時抵消某些正面和負面風險敞口。
未平倉衍生產品及其敏感度分析
下表分別包括截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日止年度的商品衍生工具持倉淨虧損/收益構成。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 |
| 已結算衍生產品頭寸的已實現收益(虧損) | $ | 8 | | | $ | (93) | |
| 未平倉淨衍生產品的未實現收益(虧損) | (14) | | | 35 | |
| 淨虧損 | | $ | (6) | | | $ | (58) | |
有關我們截至2023年12月31日的未平倉衍生品頭寸的更多信息，請參閲項目8.財務報表和補充數據--附註19。
下表提供了截至2023年12月31日未平倉大宗商品衍生品工具假設的10%和25%的大宗商品價格上漲和下跌對運營收入(IFO)的增量影響的敏感性分析。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | IFO的變化從
假設價格
增加 | | IFO的變化從
假設價格
減少 |
| (百萬美元) | | 10% | | 25% | | 10% | | 25% |
| 截至2023年12月31日 | | | | | | | |
| 原油 | | $ | (19) | | | $ | (47) | | | $ | 19 | | | $ | 47 | |
| 精煉產品 | | (1) | | | (1) | | | 1 | | | 1 | |
| 調合產品 | | (3) | | | (7) | | | 3 | | | 7 | |
| 大豆油 | | (12) | | | (29) | | | 12 | | | 29 | |
我們仍然面臨商品衍生工具市場價值可能發生變化的風險；然而，這種風險應該通過基礎實物商品的價格變化來緩解。上述敏感性分析中未反映這些抵銷的影響。
我們持續評估我們的商品衍生工具組合，並根據市場狀況和風險狀況的預期變化增加或修訂策略。2023年12月31日之後投資組合的變化將導致未來的IFO影響與上面介紹的不同。
利率風險
我們使用固定利率或可變利率債務，直接將我們暴露在利率風險之下。固定利率債務，如我們的優先票據，使我們面臨債務公允價值因市場利率變化而發生變化的風險。固定利率債務也使我們面臨這樣的風險，即我們可能需要用更高利率的新債務為即將到期的債務進行再融資，或者我們目前的固定利率債務可能高於當前市場。可變利率債務，如我們循環信貸安排下的借款，使我們暴露在市場利率的短期變化中，這影響了我們的利息支出。關於我們債務的更多信息，見項目8.財務報表和補充數據--附註20。
下表提供了截至2023年12月31日假設利率變化100個基點對長期債務的影響的敏感性分析，包括歸類為當期和不包括融資租賃的部分。現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計利息的公允價值約為賬面價值，除按公允價值入賬的短期投資外，對因工具的短期到期日而引起的利率變動相對不敏感。因此，這些文書被排除在談判桌之外。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 公平
價值(a) | | 更改中
公允價值(b) | | 截至2023年12月31日止年度的淨收益變動(c) |
| 長期債務 | | | | | | |
| 固定費率 | | $ | 25,690 | | | $ | 2,037 | | | 不適用 |
| 可變費率 | | — | | | — | | — | |
(a)公允價值基於市場價格(如有)，或類似條款和期限的融資的當前借款利率。
(b)假設2023年12月31日的加權平均到期收益率下降100個基點。
(c)假設利率變化100個基點。淨收入的變化是基於截至2023年12月31日的年度未償債務的加權平均餘額。
關於我們債務公允價值的更多信息，見項目8.財務報表和補充數據--附註18。
外幣匯率風險
我們受到匯率波動的影響，因為我們購買了一些以加元計價的原油，並出售了一些以墨西哥比索計價的成品。2023年，我們沒有使用衍生品來對衝這些匯率波動帶來的市場風險敞口。
交易對手風險
MPLX面臨着因其向其提供服務、租賃資產或出售天然氣或NGL的客户不付款而導致損失的風險。MPLX認為，在銷售NGL並擔任生產商客户代理的某些合同中，將允許它將這些損失轉嫁給客户，從而降低其風險，因為它銷售NGL並擔任生產商客户代理。其與這些客户相關的信貸風險由其應收貿易或租賃應收賬款的價值表示。在面臨信用風險的情況下，MPLX在達成交易或協議之前分析客户的財務狀況，制定信用條款，並持續監測這些條款的適當性。如果客户違約，MPLX可能會蒙受損失，其現金收入可能會受到負面影響。
我們面臨衍生品合約交易對手不付款或不履行所造成的損失風險。我們與商品衍生工具相關的信貸風險由報告日具有正公允價值的合同的公允價值表示。未履行的票據使我們在協議對手方不履行的情況下面臨信用損失。如果我們的一個或多個交易對手的信譽下降，我們緩解不履行風險的能力僅限於同意自願終止和隨後的現金結算或向第三方續訂衍生合同的交易對手。如果交易對手違約，我們可能會蒙受損失，我們的現金收入可能會受到負面影響。
項目8.財務報表和補充數據
索引
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| | |
管理層對財務報表的責任 | | 70 |
管理層關於財務報告內部控制的報告 | 70 |
獨立註冊會計師事務所報告 | (PCAOB ID238) | 71 |
| 經審計的合併財務報表： | | |
合併損益表 | | 73 |
綜合全面收益表 | | 74 |
合併資產負債表 | | 75 |
合併現金流量表 | | 76 |
合併權益和可贖回非控股權益報表 | 78 |
合併財務報表附註 | | 79 |
除另有説明或上下文另有説明外，本年度報告中對“MPC”、“我們”、“我們”或“公司”的所有提及均指馬拉鬆石油公司及其合併子公司。
管理層對財務報表的責任
所附馬拉鬆石油公司及其子公司(“MPC”)的合併財務報表是管理層的責任，是按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。它們必然包括一些基於最佳判斷和估計的金額。本年度報告其他章節中以Form 10-K格式顯示的財務信息與這些合併財務報表一致。
貨幣政策委員會力求確保其財務記錄的客觀性和完整性，方法是仔細挑選其管理人員、作出適當的責任分工的組織安排以及旨在確保其政策和方法在整個組織中得到理解的宣傳方案。
董事會通過其審計委員會在財務報告和財務報告內部控制方面發揮監督作用。該委員會完全由獨立董事組成，定期(聯合或分別)與獨立註冊會計師事務所、管理層及內部核數師舉行會議，以監察各自妥善履行有關內部會計控制及綜合財務報表的責任。
| | | | | | | | | | | | | | |
| /S/邁克爾·J·亨尼根 | | /S/約翰·J·奎德 | | /S/艾琳·M·布熱津斯基 |
邁克爾·J·亨尼根
首席執行官
| | 約翰·J·奎德
常務副祕書長總裁和
首席財務官 | | 艾琳·M·布熱津斯基
總裁副主計長 |
管理層關於財務報告內部控制的報告
MPC的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(根據1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(F)的定義)。基於#年的框架對我國財務報告內部控制的設計和有效性進行評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布，是在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下進行的。根據這次評估的結果，MPC管理層得出結論，截至2023年12月31日，其對財務報告的內部控制是有效的。
MPC截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所(Pricewaterhouse Coopers LLP)審計，如本文所述。
| | | | | | | | | | | | | | |
| /S/邁克爾·J·亨尼根 | | /S/約翰·J·奎德 | | |
邁克爾·J·亨尼根
首席執行官
| | 約翰·J·奎德
常務副祕書長總裁和
首席財務官 | | |
獨立註冊會計師事務所報告
致馬拉鬆石油公司董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
本公司已審計所附馬拉鬆石油公司及其附屬公司(“本公司”)於2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表，以及截至2023年12月31日止三個年度各年度的相關綜合收益表、全面收益表、權益及可贖回非控制權益表及現金流量表，包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量。我們還認為，截至2023年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些綜合財務報表，維護對財務報告的有效內部控制，以及對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對合並財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們的特別具有挑戰性、主觀性或
複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
商譽減值測試-原油收集報告單位
正如綜合財務報表附註17所述和管理層披露的那樣，截至2023年12月31日，公司的綜合商譽餘額為82億美元，其中包括與MPLX原油收集報告單元相關的商譽11億美元。管理層每年評估截至11月30日的商譽減值，以及當事件或情況變化表明具有商譽的報告單位的公允價值更有可能低於其賬面價值時。MPLX原油收集報告單位的公允價值是根據採用貼現現金流量法(即收益法)和市場法確定的。在貼現現金流法下用於估計報告單位公允價值的重大假設包括管理層對貼現率的最佳估計，以及對未來現金流的估計，這些估計主要受生產者客户的發展計劃的影響，這些發展計劃影響報告單位的未來數量和資本需求。
我們決定執行與中游地區原油收集報告單元商譽減值測試有關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是：(I)管理層在確定報告單元的公允價值時的重大判斷；及(Ii)核數師在執行程序和評估與管理層對未來交易量的重大假設有關的審計證據方面的高度主觀性和努力。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與管理層商譽減值測試有關的控制措施的有效性，包括對原油收集報告單位公允價值的確定進行控制。除其他外，這些程序還包括(I)測試管理層確定報告單位公允價值的程序；(Ii)評估所使用的收入和市場方法的適當性；(Iii)測試管理層在方法中使用的基礎數據的完整性和準確性；以及(Iv)評估與未來數量有關的重大假設的合理性。評估與未來產量有關的假設涉及(I)考慮報告單位過往表現、生產商客户過往及未來產量及行業展望報告，考慮所採用的假設是否合理；及(Ii)考慮假設是否與審計其他範疇取得的證據一致。
/s/ 普華永道會計師事務所
俄亥俄州託萊多
2024年2月28日
自2010年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
馬拉鬆石油公司
合併損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入和其他收入： | | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 148,379 | | | $ | 177,453 | | | $ | 119,983 | |
| 權益法投資收益 | 742 | | | 655 | | | 458 | |
| 資產處置淨收益 | 217 | | | 1,061 | | | 21 | |
| 其他收入 | 969 | | | 783 | | | 468 | |
| 總收入和其他收入 | 150,307 | | | 179,952 | | | 120,930 | |
| | | | | |
| 成本和支出： | | | | | |
| 收入成本(不包括以下項目) | 128,566 | | | 151,671 | | | 110,008 | |
| 折舊及攤銷 | 3,307 | | | 3,215 | | | 3,364 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 3,039 | | | 2,772 | | | 2,537 | |
| 其他税種 | 881 | | | 825 | | | 721 | |
| 總成本和費用 | 135,793 | | | 158,483 | | | 116,630 | |
| | | | | |
| 持續經營收入 | 14,514 | | | 21,469 | | | 4,300 | |
| 淨利息和其他財務成本 | 525 | | | 1,000 | | | 1,483 | |
| 所得税前持續經營所得 | 13,989 | | | 20,469 | | | 2,817 | |
| 持續經營業務所得税撥備 | 2,817 | | | 4,491 | | | 264 | |
| 持續經營收入，税後淨額 | 11,172 | | | 15,978 | | | 2,553 | |
| 非持續經營所得的税後淨額 | — | | | 72 | | | 8,448 | |
| 淨收入 | 11,172 | | | 16,050 | | | 11,001 | |
| 減去歸因於以下因素的淨收入： | | | | | |
| 可贖回的非控股權益 | 94 | | | 88 | | | 100 | |
| 非控制性權益 | 1,397 | | | 1,446 | | | 1,163 | |
| 可歸因於MPC的淨收入 | $ | 9,681 | | | $ | 14,516 | | | $ | 9,738 | |
| | | | | |
每股數據(見附註9) | | | | | |
| 基本信息： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 23.73 | | | $ | 28.17 | | | $ | 2.03 | |
| 停產經營 | — | | | 0.14 | | | 13.31 | |
| 每股淨收益 | $ | 23.73 | | | $ | 28.31 | | | $ | 15.34 | |
| | | | | |
| 加權平均流通股 | 407 | | | 512 | | | 634 | |
| | | | | |
| 稀釋： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 23.63 | | | $ | 27.98 | | | $ | 2.02 | |
| 停產經營 | — | | | 0.14 | | | 13.22 | |
| 每股淨收益 | $ | 23.63 | | | $ | 28.12 | | | $ | 15.24 | |
| | | | | |
| 加權平均流通股 | 409 | | | 516 | | | 638 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬拉鬆石油公司
綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 11,172 | | | $ | 16,050 | | | $ | 11,001 | |
| 確定的福利計劃： | | | | | |
精算變動，扣除税款淨額$(24), $36及$91，分別 | (85) | | | 122 | | | 276 | |
以前的服務，扣除税金後淨額$(18), $(15)及$58，分別 | (49) | | | (52) | | | 175 | |
其他，扣除税後淨額為$—, $—和$(2)，分別 | 1 | | | (1) | | | (6) | |
| 其他全面收益(虧損) | (133) | | | 69 | | | 445 | |
| 綜合收益 | 11,039 | | | 16,119 | | | 11,446 | |
| 較不全面的收入可歸因於： | | | | | |
| 可贖回的非控股權益 | 94 | | | 88 | | | 100 | |
| 非控制性權益 | 1,397 | | | 1,446 | | | 1,163 | |
| 歸屬於貨幣政策委員會的全面收入 | $ | 9,548 | | | $ | 14,585 | | | $ | 10,183 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬拉鬆石油公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (數百萬美元，不包括共享數據) | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 5,443 | | | $ | 8,625 | |
| 短期投資 | 4,781 | | | 3,145 | |
應收賬款減去壞賬準備#美元44及$29，分別 | 11,619 | | | 13,477 | |
| 盤存 | 9,317 | | | 8,827 | |
| 其他流動資產 | 971 | | | 1,168 | |
| 流動資產總額 | 32,131 | | | 35,242 | |
| 權益法投資 | 6,260 | | | 6,466 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 35,112 | | | 35,657 | |
| 商譽 | 8,244 | | | 8,244 | |
| 使用權資產 | 1,233 | | | 1,214 | |
| 其他非流動資產 | 3,007 | | | 3,081 | |
| 總資產 | $ | 85,987 | | | $ | 89,904 | |
| | | |
| 負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 13,761 | | | $ | 15,312 | |
| 應支付的工資和福利 | 1,115 | | | 967 | |
| 應計税 | 1,221 | | | 1,140 | |
| 一年內到期的債務 | 1,954 | | | 1,066 | |
| 經營租賃負債 | 454 | | | 368 | |
| 其他流動負債 | 1,645 | | | 1,167 | |
| 流動負債總額 | 20,150 | | | 20,020 | |
| 長期債務 | 25,329 | | | 25,634 | |
| 遞延所得税 | 5,834 | | | 5,904 | |
| 設定受益退休後計劃債務 | 1,102 | | | 1,114 | |
| 長期經營租賃負債 | 764 | | | 841 | |
| 遞延信貸和其他負債 | 1,409 | | | 1,304 | |
| 總負債 | 54,588 | | | 54,817 | |
| | | |
承付款和或有事項(見附註28) | | | |
| 可贖回的非控股權益 | 895 | | | 968 | |
| | | |
| 權益 | | | |
優先股，不是已發行及已發行股份(面值$0.01每股，30授權股份(百萬股) | — | | | — | |
| 普通股： | | | |
已發出-993百萬美元和990百萬股(面值$0.01每股，2億股授權) | 10 | | | 10 | |
以庫房形式持有，按成本價-625百萬美元和536百萬股 | (43,502) | | | (31,841) | |
| 額外實收資本 | 33,465 | | | 33,402 | |
| 留存收益 | 34,562 | | | 26,142 | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | (131) | | | 2 | |
| 貨幣政策委員會股東權益總額 | 24,404 | | | 27,715 | |
| 非控制性權益 | 6,100 | | | 6,404 | |
| 總股本 | 30,504 | | | 34,119 | |
| 總負債、可贖回的非控股權益和權益 | $ | 85,987 | | | $ | 89,904 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬拉鬆石油公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 11,172 | | | $ | 16,050 | | | $ | 11,001 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 遞延融資成本攤銷和債務貼現 | (78) | | | 50 | | | 79 | |
| 折舊及攤銷 | 3,307 | | | 3,215 | | | 3,364 | |
| 養卹金和其他退休後福利，淨額 | (191) | | | 172 | | | (499) | |
| 遞延所得税 | (28) | | | 290 | | | (169) | |
| 資產處置淨收益 | (217) | | | (1,061) | | | (21) | |
| 權益法投資收益 | (742) | | | (655) | | | (458) | |
| 權益法投資的分配 | 941 | | | 772 | | | 652 | |
| 非持續經營的收入 | — | | | (72) | | | (8,448) | |
| 應收所得税變動 | 135 | | | (555) | | | 2,089 | |
| 衍生工具的公允價值變動 | 70 | | | (147) | | | 16 | |
| 以下內容中的更改： | | | | | |
| 當期應收賬款 | 1,972 | | | (2,315) | | | (5,299) | |
| 盤存 | (489) | | | (787) | | | (33) | |
| 應付經常帳款和應計負債 | (1,316) | | | 1,909 | | | 6,260 | |
| 使用權資產和經營租賃負債淨額 | (7) | | | — | | | 3 | |
| 所有其他，淨額 | (412) | | | (547) | | | (153) | |
| 業務活動提供的現金--持續業務 | 14,117 | | | 16,319 | | | 8,384 | |
| 經營活動提供的(用於)現金--非持續經營 | — | | | 42 | | | (4,024) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 14,117 | | | 16,361 | | | 4,360 | |
| | | | | |
| 投資活動： | | | | | |
| 物業、廠房和設備的附加費 | (1,890) | | | (2,420) | | | (1,464) | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (246) | | | (413) | | | — | |
| 資產的處置 | 36 | | | 90 | | | 153 | |
| 投資--收購和貢獻 | (480) | | | (405) | | | (210) | |
| -贖回、償還、資本返還和銷售收益 | 275 | | | 515 | | | 39 | |
| 購買短期投資 | (8,622) | | | (6,023) | | | (12,498) | |
| 出售短期投資 | 2,082 | | | 1,296 | | | 1,544 | |
| 短期投資到期日 | 5,048 | | | 7,159 | | | 5,406 | |
| 所有其他，淨額 | 702 | | | 824 | | | 513 | |
| 投資活動提供(用於)的現金--持續經營 | (3,095) | | | 623 | | | (6,517) | |
| 投資活動提供的現金--非連續性業務 | — | | | — | | | 21,314 | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (3,095) | | | 623 | | | 14,797 | |
| | | | | |
| 融資活動： | | | | | |
| 商業票據--發行 | — | | | — | | | 7,414 | |
| 債務償還債務償還債務。 | — | | | — | | | (8,437) | |
| 長期債務--借款 | 1,589 | | | 3,379 | | | 12,150 | |
| 債務償還債務償還債務。 | (1,079) | | | (2,280) | | | (17,400) | |
| 發債成本 | (15) | | | (39) | | | — | |
| 普通股發行 | 62 | | | 243 | | | 106 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 回購普通股 | (11,572) | | | (11,922) | | | (4,654) | |
| 已支付的股息 | (1,261) | | | (1,279) | | | (1,484) | |
| 對非控股權益的分配 | (1,281) | | | (1,214) | | | (1,449) | |
| 回購非控制性權益 | — | | | (491) | | | (630) | |
| 贖回非控股權益--優先股 | (600) | | | — | | | — | |
| 所有其他，淨額 | (50) | | | (44) | | | (35) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (14,207) | | | (13,647) | | | (14,419) | |
| | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | $ | (3,185) | | | $ | 3,337 | | | $ | 4,738 | |
| | | | | |
現金、現金等價物和受限現金餘額：(a) | | | | | |
| 持續運作--年初 | 8,631 | | | 5,294 | | | 416 | |
| 停產業務--年初 | — | | | — | | | 140 | |
| 減去：停產業務-年終 | — | | | — | | | — | |
| 持續運營--年終 | $ | 5,446 | | | $ | 8,631 | | | $ | 5,294 | |
(a) 受限現金包括在我們綜合資產負債表上的其他流動資產中。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬拉鬆石油公司
合併權益和可贖回非控股權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| MPC股東權益 | | | | | | | |
| 普通股 | | 庫存股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 非控制性權益 | | 總股本 | | | 可贖回的非控股權益 |
(百萬股；
金額(以百萬美元計) | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | 980 | | | $ | 10 | | | (329) | | | $ | (15,157) | | | $ | 33,208 | | | $ | 4,650 | | | $ | (512) | | | $ | 7,053 | | | $ | 29,252 | | | | $ | 968 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,738 | | | — | | | 1,163 | | | 10,901 | | | | 100 | |
普通股宣佈的股息(美元2.32每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,483) | | | — | | | — | | | (1,483) | | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,349) | | | (1,349) | | | | (100) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 445 | | | — | | | 445 | | | | — | |
| 回購股份 | — | | | — | | | (76) | | | (4,740) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,740) | | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | 4 | | | — | | | — | | | (7) | | | 147 | | | — | | | — | | | 4 | | | 144 | | | | — | |
| MPLX的股權交易 | — | | | — | | | — | | | — | | | (93) | | | — | | | — | | | (461) | | | (554) | | | | (3) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | 984 | | | $ | 10 | | | (405) | | | $ | (19,904) | | | $ | 33,262 | | | $ | 12,905 | | | $ | (67) | | | $ | 6,410 | | | $ | 32,616 | | | | $ | 965 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,516 | | | — | | | 1,446 | | | 15,962 | | | | 88 | |
普通股宣佈的股息(美元2.49每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,279) | | | — | | | — | | | (1,279) | | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,129) | | | (1,129) | | | | (85) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69 | | | — | | | 69 | | | | — | |
| 回購股份 | — | | | — | | | (131) | | | (11,933) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,933) | | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | 6 | | | — | | | — | | | (4) | | | 260 | | | — | | | — | | | 4 | | | 260 | | | | — | |
| MPLX的股權交易 | — | | | — | | | — | | | — | | | (120) | | | — | | | — | | | (327) | | | (447) | | | | — | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 990 | | | $ | 10 | | | (536) | | | $ | (31,841) | | | $ | 33,402 | | | $ | 26,142 | | | $ | 2 | | | $ | 6,404 | | | $ | 34,119 | | | | $ | 968 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,681 | | | — | | | 1,397 | | | 11,078 | | | | 94 | |
普通股宣佈的股息(美元3.075每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,261) | | | — | | | — | | | (1,261) | | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,187) | | | (1,187) | | | | (94) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (133) | | | — | | | (133) | | | | — | |
| 回購股份 | — | | | — | | | (89) | | | (11,661) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,661) | | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 67 | | | 2 | | | — | | | 6 | | | 75 | | | | — | |
| MPLX的股權交易 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (2) | | | — | | | (520) | | | (526) | | | | (73) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 993 | | | $ | 10 | | | (625) | | | $ | (43,502) | | | $ | 33,465 | | | $ | 34,562 | | | $ | (131) | | | $ | 6,100 | | | $ | 30,504 | | | | $ | 895 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併財務報表附註
1. 業務描述和呈報依據
業務描述
我們是一家領先的綜合下游能源公司，總部設在俄亥俄州芬德利。我們運營着全國最大的煉油系統之一。我們向國內外批發營銷客户、現貨市場買家和經營品牌網點的獨立企業家銷售精煉產品。我們還根據長期供應合同，通過直接經銷商地點向消費者銷售運輸燃料。MPC的中游業務主要通過MPLX LP(“MPLX”)進行，該公司擁有和運營原油和輕質產品運輸和物流基礎設施，以及收集、加工和分餾資產。我們擁有MPLX的普通合夥人和多數有限合夥人權益。
2021年5月14日，我們完成了將我們公司擁有並運營的零售運輸燃料和便利店業務Speedway出售給7-Eleven，Inc.Speedway的結果在我們呈報的所有時期的綜合收益表中作為非持續業務的税後淨額單獨報告。此外，我們在我們的綜合現金流量表中單獨披露了Speedway的運營和投資現金流作為非持續經營。非持續經營披露見附註5。
有關我們運營的其他信息，請參閲附註6和11。
陳述的基礎
所有重大的公司間交易和賬户都已被取消。
2. 主要會計政策摘要
合併中應用的原則
這些合併財務報表包括我們的多數股權、控股子公司和MPLX的賬户。截至2023年12月31日，我們擁有普通合夥人和大約65未完成的MPLX通用單位的百分比。由於我們擁有普通合夥人權益，我們決定控制MPLX，因此我們合併了MPLX，並記錄了公眾擁有的權益的非控股權。合併附屬公司所有權權益的變動不會導致控制權的變動，計入股權交易。
對我們有重大影響但沒有控制權的實體的投資，使用權益會計方法核算。這包括我們持有多數股權但少數股東擁有實質性參與權的實體。權益法投資的收入代表我們在權益法被投資人產生的淨收入中的比例份額。
投資基礎的差額和被投資方的單獨資產淨值(如有)在相關資產和負債的剩餘使用年限內攤銷為淨收益，但與商譽有關的任何超額部分除外。只要事實和情況的變化表明發生了非臨時性的價值損失，權益法投資就會被評估減值。當損失被視為非臨時性的時，權益法投資的賬面價值減記為公允價值。
預算的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響截至合併財務報表之日的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及各自報告期內的收入和支出的報告額。實際結果可能與這些估計不同。
收入確認
當我們通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行我們的履約義務時，我們根據與客户的合同或協議中規定的對價確認收入。我們做出了一項會計政策選擇，即由政府當局評估的所有税收，如果是在創收交易中徵收並與我們的客户同時徵收的，將在銷售收入和其他營業收入內按淨額確認。
我們的收入確認模式按可報告細分如下：
•煉油和營銷-我們絕大多數的煉油和營銷合同都包含以產品交貨時的市場價格為基礎的定價。我們通常會履行交付產品數量的義務，並在產品控制權轉移到客户手中時確認收入。在控制權轉移的同時，我們通常會收到交付產品的支付權，客户接受產品，客户
具有產品所有權的重大風險和回報。付款條款要求客户在交貨後不久付款，不包含重要的融資部分。
•中游-中游收入交易通常由我們銷售產品或提供服務的合同定義。產品銷售收入在產品控制權轉移到客户手中時確認。當一系列服務的履行義務得到履行時，服務收入就會隨着時間的推移而確認。我們選擇使用進度的產出衡量標準，根據交付、加工或運輸的單位確認收入。我們中游合同中的交易價格通常既有與最低成交量承諾有關的固定成分，也有主要取決於成交量的可變成分。可變對價一般不會在合同開始時估計，因為交易價格可具體分配給在每個期間結束時提供的服務。
關於我們按部門和產品線分類的收入的披露，請參閲附註21，有關我們可報告的部門業務的説明，請參閲附註11。
原油和成品油交易所及配套買賣交易
我們簽訂交換合同和相應的買賣安排，同意在指定的地點和日期向特定的交易對手交付特定數量和質量的原油或成品油，並在相同或另一個指定的日期在指定的地點從同一交易對手接收相同的商品。除了相關的以現金結算的等級或地點差異。*匹配的買入/賣出買賣交易以現金結算。*交換和匹配的買入/賣出交易不記錄任何收入，因為它們被計入庫存交換。*交換交易按轉移的庫存的賬面金額確認。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金和存款，以及對三個月或以下期限的高流動性債務工具的投資。
短期投資
我們打算在一年或更短的時間內將到期日超過三個月的投資轉換為現金或現金等價物的投資，在我們的綜合資產負債表中被歸類為短期投資。此外，根據ASC 320，投資--債務證券，我們已將所有短期投資歸類為可供出售證券，公允市場價值的變化在其他全面收益中報告。
應收賬款與壞賬準備
我們的應收賬款主要由客户應收賬款組成。客户應收賬款按發票金額入賬，一般不計息。壞賬準備一般在應收賬款可能無法收回時入賬，計入壞賬支出。壞賬準備是對客户應收賬款中可能的信用損失金額的最佳估計。 我們每季度審查一次免税額，超過150天的逾期餘額將單獨審查以確定是否可收回。
我們通過與從事原油或煉油廠原料貿易和供應業務或煉油行業的公司簽訂主淨額結算協議來緩解信用風險。主淨額結算協議通常規定每月一次淨額結算來自特定交易對手的應收賬款和應付給特定交易對手的賬款。
租契
期限超過一年的合同轉讓了指導使用一項資產的權利並獲得一項資產的幾乎所有經濟利益的合同，計入使用權資產。
使用權資產及租賃負債餘額於開始日期按固定租賃付款現值以有擔保的遞增借款利率入賬，該利率的到期日與租賃期限相似，因為我們的租賃不提供隱含利率。我們已選擇將租賃和非租賃部分包括在所有承租人資產類別的租賃付款現值中，但我們的海運和第三方承包商服務設備租賃除外。海洋和設備資產類別付款的租賃部分是使用相對獨立的銷售價格確定的。有關我們租賃合同的其他披露，請參見附註27。
作為ASU編號2016-02的出租人，租契(“ASC 842”)，MPLX可能被要求在修改和相關重估租約時將現有的經營租約重新分類為銷售類型租約。請參閲附註27，以瞭解有關我們正在進行的租約重估影響評估的進一步資料。銷售型租賃的淨投資計入綜合資產負債表中的應收賬款、淨資產和其他非流動資產。這些數額由代表應收租賃價值的未來最低租賃付款和租賃資產的無擔保剩餘價值之和的現值組成。管理層每季度評估銷售型租賃的淨投資以實現可回收。
盤存
存貨以成本或市值中的較低者入賬。存貨的成本主要根據後進先出法確定。原油和成品油庫存的成本是在綜合基礎上彙總的，目的是評估這些庫存的後進先出成本基礎是否必須減記為市值。
公允價值
我們按公允價值核算某些資產和負債。下面的層次結構列出了公允價值的三個級別，這三個級別的公允價值是基於在市場上可觀察到的公允價值計量投入的程度。我們根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入，將我們的每項公允價值計量歸類到這三個水平之一。這些級別是：
•第1級-投入以活躍市場中相同工具的未調整報價為基礎。我們的一級衍生品資產和負債包括交易所交易的原油和成品油合約，以公允價值使用市場收盤結算價的市場方法計量。大宗商品衍生品包括在主淨額結算協議下，並有無條件的抵銷權利。與第一級商品衍生工具有關的總淨額結算協議所涵蓋的期貨佣金商户賬户內的抵押品存款，被列為第一級。
•第2級-投入基於活躍市場中類似工具的報價、非活躍市場中相同或類似工具的報價以及基於模型的估值技術，其中所有重要投入在市場上均可觀察到，或可由資產或負債整個期限的可觀察市場數據來證實。在適用的情況下，這些模型使用基於市場的可觀察輸入，包括利率曲線、信貸利差、貨幣的遠期和現貨價格，預測未來的現金流並將未來金額貼現為現值。我們的二級投資包括商業票據、存單、定期存款以及公司票據和債券。我們的二級衍生品資產和負債主要包括某些場外合約。
•第三級-投入通常是不可觀察的，通常反映了管理層對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設的估計。因此，公允價值是使用基於模型的技術來確定的，包括期權定價模型和貼現現金流模型。我們的3級資產和負債包括商譽、長期資產和無形資產，當它們因減值費用和嵌入衍生負債而按公允價值記錄時，該等資產和負債與保全加工協議中嵌入的天然氣購買協議有關。模型中使用的不可觀察的輸入對資產和負債的公允價值具有重要意義。
衍生工具
我們使用衍生品在經濟上對衝一部分大宗商品價格風險敞口，以及歷史上的利率風險敞口。我們對承擔市場風險的選擇性衍生品工具的使用是有限的。*所有衍生品工具(包括嵌入其他合約的衍生品工具)均按公允價值記錄。*某些大宗商品衍生品受主淨額結算協議管轄，按交易對手在合併資產負債表上反映。*與用於對衝大宗商品價格風險和利率風險的衍生品相關的現金流在與基礎交易一起的經營活動中分類。
未指定為會計套期的衍生工具
未被指定為會計套期保值的衍生品可能包括用於對衝價格風險的商品衍生品(1)庫存，(2)成品油固定價格銷售，(3)收購國外來源的原油，(4)收購乙醇與精煉產品混合，(5)出售NGL，(6)購買天然氣，(7)購買豆油和(8)銷售丙烷，未被指定為會計對衝的衍生品的公允價值變動立即在淨收益中確認。
信用風險集中
我們所有的金融工具，包括衍生品，都涉及信用和市場風險的因素。我們的信用風險最重要的部分與交易對手的不履行有關。我們的金融工具的交易對手主要由能源行業內的主要金融機構和公司組成。為了管理與金融工具相關的交易對手風險，我們根據對其財務實力的評估和信用評級(如果有)來選擇和監控交易對手。*此外，我們限制與任何單一交易對手的風險敞口水平。
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按成本記錄，並在資產的估計使用年限內按直線折舊，一般情況下10至40多年的煉油和中游資產，25寫字樓和4至7對其他雜項固定資產進行減值評估。當事件或環境變化表明某一資產組的賬面價值可能無法收回時，將對該等資產進行減值審查。如果該資產組的使用及其最終處置產生的預期未貼現未來現金流量之和少於該資產組的賬面價值，則進行減值評估，並將賬面價值超過該資產組公允價值的部分計入減值損失。
當出售或以其他方式處置財產、廠房和設備時，任何收益或損失都在淨收益中報告。處置財產、廠房和設備的收益在賺取時確認，通常在結賬時確認。如果預計會出現處置損失，則在將資產歸類為持有出售時確認此類損失。
利息支出是對符合條件的在建資產進行資本化。資本化的利息成本包括在房地產、廠房和設備中，並在相關資產的使用年限內折舊。
商譽與無形資產
商譽是指收購企業時收購的淨資產的收購價超過估計公允價值的部分。商譽不攤銷，而是每年在報告單位層面進行減值測試，當事件或情況變化表明具有商譽的報告單位的公允價值已降至賬面價值以下時。如果我們根據定性評估確定報告單位的公允價值不太可能少於其賬面價值，則不需要進一步的減值測試。如果吾等沒有進行定性評估或該評估顯示需要進一步減值測試，則每個報告單位的公允價值將採用收入和/或市場法確定，並與報告單位的賬面價值進行比較。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，減值損失將確認為與該超出部分相等的金額，但限於分配給該報告單位的商譽總額。收益法下的公允價值採用預期未來現金流現值法計算。現金流預測中使用的重要假設包括未來銷量、貼現率和未來資本需求。
具有確定使用年限的無形資產的攤銷採用直線法計算，該方法反映了在無形資產的預計使用年限內預計將收到的估計經濟效益的收益模式。當事件或環境變化顯示無形資產的賬面值可能無法收回時，需攤銷的無形資產就會進行減值審查。如果與該資產相關的預期未貼現未來現金流量的總和少於該資產的賬面價值，則根據該資產的公允價值確認減值損失。不受攤銷影響的無形資產每年進行減值測試，當情況表明公允價值低於無形資產的賬面價值時。如果公允價值低於賬面價值，則就差額計入減值。
主要維修活動
計劃週轉和其他主要維護活動的成本在發生的期間內支出。這些類型的成本包括承包商維修服務、材料和用品、設備租賃和我們的勞動力成本。
環境成本
用於減輕或防止未來污染或改善現有資產的環境安全或效率的額外設備的環境支出被資本化。當補救責任可能發生並且相關成本的數額可以合理估計時，我們確認補救成本和罰款。補救應計費用的時間與完成可行性研究或承諾正式行動計劃的時間一致。補救負債基於已知環境風險的估計而應計，並在估計金額合理固定和確定時進行貼現。如果可能從第三方收回補救成本，則記錄應收賬款，並在估計金額合理固定和確定時對其進行貼現。
資產報廢債務
如果能夠對公允價值作出合理估計，資產報廢負債的公允價值將在產生債務的期間確認。我們確認的大部分資產報廢負債涉及從某些煉油設施移除和處置阻燃材料的有條件資產報廢負債。剩餘的已確認資產報廢負債涉及其他煉油資產、某些管道和加工設施以及其他相關管道資產。為這類債務記錄的公允價值是根據最可能的當前成本預測計算的。
部分資產尚未確認資產報廢債務，因為由於債務的結算日期不確定，無法合理估計公允價值。*此類債務將在獲得足夠信息以估計一系列潛在清償日期的期間確認。資產報廢債務主要包括與關閉某些煉油、碼頭、管道和加工資產相關的危險材料處置和移除或拆除要求。
我們的做法是通過在正常業務過程中對部件進行例行維修和維護，並繼續根據技術進步進行改進，使我們的資產保持良好的運營狀況。因此，我們認為，由於我們目前無法合理估計我們將註銷該等資產的日期或日期範圍，因此，就估計資產報廢義務而言，該等資產一般沒有預期結算日期。
所得税
遞延税項資產和負債是根據資產和負債的賬面金額與其税基之間的差異而估計的未來税收後果確認的。遞延税項資產在它們更有可能實現的情況下被記錄。遞延税項資產的變現是根據幾個因素定期評估的，主要是我們對產生足夠的未來應税收入的預期。
基於股份的薪酬安排
授予員工的股票期權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估計的。該模型使用了基於授予時管理層估計的各種假設，這些假設影響了公允價值的計算，並最終影響了股票期權獎勵在授予期間確認的費用金額。所需的假設如下：股票期權授予的預期壽命和我們股票價格的預期波動率對公允價值的計算有最重大的影響。平均預期壽命是基於我們歷史上的員工行使行為。我們對股票價格預期波動率的假設反映了我們普通股隱含波動率和普通股歷史波動率的50%的權重。
授予我們員工的限制性股票獎勵的公允價值是根據授予之日我們普通股的公平市場價值確定的。授予我們員工的績效獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛估值模型確定的，該模型每季度更新一次，並進行適當的按市值計價調整。
我們基於份額的薪酬支出是根據管理層對預期授予的獎勵的估計確認的，對所有具有分級歸屬功能的基於服務的獎勵使用直線歸因法。預計授予的獎勵是使用我們自己員工的歷史數據來估計的。如果實際沒收結果與預期不同，未來可能需要對已確認的補償費用進行調整。當授予限制性股票獎勵時，基於未賺取的股票的補償被計入股權。補償費用在必要的服務期內確認，如果不滿足限制性股票獎勵的條件，則進行調整。
企業合併
我們根據收購日的估計公允價值確認和計量在企業合併中收購的資產和承擔的負債。收購對價與收購的有形資產淨值(如有)的公允價值相比的任何超額或不足，均計入商譽或從廉價收購中獲得的收益。對於重大收購，管理層聘請獨立的估值專家，根據公認的業務估值方法，協助確定收購資產、承擔的負債、非控股權益(如有)和商譽的公允價值。收益、市場或成本估值方法可以用來估計企業合併中所獲得的資產、承擔的負債和非控制性權益(如果有)的公允價值。收益估值方法表示資產使用期間未來現金流量的現值：(1)離散財務預測，它依賴於管理層對收入和運營費用的估計；(2)長期增長率；以及(3)適當的折現率。市場估值方法使用市場上其他購買者為合理相似的資產支付的價格，並根據資產之間的任何差異進行調整。成本估值方法是基於可比資產在收購時的價格減去資產折舊後的重置成本。如果在收購發生的報告期結束時，企業合併的初始會計沒有完成，則將記錄估計。在收購日期之後，不遲於收購日期起一年，我們將根據獲得的新信息記錄對初始估計的任何重大調整，這些信息將在收購日期存在。根據所獲得的信息作出的任何調整，如在收購之日尚不存在，都將記錄在調整期間。與收購相關的成本計入與每項業務合併相關的已發生費用。
環境信用和義務
為了遵守某些法規，特別是環保局實施的RFS2要求以及州計劃實施的總量管制和交易減排計劃和低碳燃料標準，我們必須減少排放，混合一定水平的生物燃料，或獲得補貼或信用，以抵消我們的運營產生的義務。對於每個項目，我們在合併資產負債表上記錄一項資產，包括在其他流動資產或其他非流動資產中，用於超過我們預期的本期合規要求的津貼或信用。資產價值是根據截至資產負債表日的超額津貼或信用額度的乘積(如有)與該等信用額度或信用額度的加權平均成本的乘積。當我們根據截至資產負債表日的虧空金額的乘積(如有)，根據資產負債表日的固定合同價格或信用額度的固定合同價格或信用額度的市場價格，將負債計入其他流動負債或遞延信用額度及其他負債。用於合規的免税額或信用額度的成本反映在綜合收益表的收入成本中。 在綜合損益表中，出售或終止免税額或貸項的任何收益或損失均歸類為其他收入。出售津貼或信貸的收益在投資活動中報告--所有其他收入在合併現金流量表中淨額。
3. 會計準則
最近採用的
在2023年期間，我們採用了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。採用這一會計準則更新並未對我們的財務報表產生實質性影響。
尚未被採用
ASU 2023-09，所得税(專題740)：所得税披露的改進
2023年12月，FASB發佈了一份ASU，以更新所得税披露要求，以在税率調節中提供一致的類別和更大程度的信息細分，並細分司法管轄區支付的所得税。此ASU在2024年12月15日之後的財年有效。允許及早領養。修正案應在預期的基礎上適用，但允許追溯適用。我們目前正在評估這一ASU將對我們的披露產生的影響。
ASU 2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露
2023年11月，FASB發佈了一份ASU，以更新可報告的部門披露要求，主要是要求加強對重大部門費用的披露。本ASU適用於2023年12月15日之後的財年，以及2024年12月15日之後財年內的過渡期。允許及早領養。這些修正應追溯適用於財務報表中列報的以前所有期間。我們目前正在評估這一ASU將對我們的披露產生的影響。
ASU 2023-01，租賃(主題842)：共同控制安排
2023年3月，FASB發佈了一份ASU，以修改ASC 842中適用於共同控制下的關聯方之間安排的某些條款。ASU修改了所有實體共同控制租賃的租賃改進的攤銷期間的會計處理，並要求在租賃期限短於資產的使用年限時進行某些披露。本ASU在2023年12月15日之後開始的財政年度內有效，包括這些財政年度內的過渡期。允許及早領養。我們預計這一ASU的應用不會對我們的合併財務報表或披露產生實質性影響。
4. 短期投資
投資組成部分
投資的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| (百萬美元) | | 公允價值水平 | | 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 短期投資 |
| 可供出售的債務證券 | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業票據 | | 2級 | | $ | 3,154 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 3,156 | | | $ | 281 | | | $ | 2,875 | |
| 存單和定期存款 | | 2級 | | 1,836 | | | 1 | | | — | | | 1,837 | | | 800 | | | 1,037 | |
| 美國政府證券 | | 1級 | | 785 | | | — | | | (1) | | | 784 | | | — | | | 784 | |
| 公司票據和債券 | | 2級 | | 85 | | | — | | | — | | | 85 | | | — | | | 85 | |
| 可供出售的債務證券總額 | | | | $ | 5,860 | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | 5,862 | | | $ | 1,081 | | | $ | 4,781 | |
| 現金 | | | | | | | | | | 4,362 | | | 4,362 | | | — | |
| 總計 | | | | | | | | | | $ | 10,224 | | | $ | 5,443 | | | $ | 4,781 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| (百萬美元) | | 公允價值水平 | | 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 短期投資 |
| 可供出售的債務證券 | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業票據 | | 2級 | | $ | 3,074 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 3,073 | | | $ | 1,106 | | | $ | 1,967 | |
| 存單和定期存款 | | 2級 | | 2,093 | | | — | | | — | | | 2,093 | | | 1,500 | | | 593 | |
| 美國政府證券 | | 1級 | | 1,071 | | | — | | | — | | | 1,071 | | | 498 | | | 573 | |
| 公司票據和債券 | | 2級 | | 66 | | | — | | | — | | | 66 | | | 54 | | | 12 | |
| 可供出售的債務證券總額 | | | | $ | 6,304 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 6,303 | | | $ | 3,158 | | | $ | 3,145 | |
| 現金 | | | | | | | | | | 5,467 | | | 5,467 | | | — | |
| 總計 | | | | | | | | | | $ | 11,770 | | | $ | 8,625 | | | $ | 3,145 | |
我們的投資政策包括集中限制和信用評級要求，這將我們的投資限制在高質量、短期和高流動性的證券上。
已實現的收益/損失不是實質性的。我們截至2023年12月31日持有的所有可供出售的債務證券在一年或更短時間內到期或隨時可供使用。
5. 停產運營
2021年5月14日，我們完成了將我們公司擁有並運營的零售運輸燃料和便利店業務Speedway出售給7-Eleven，現金收益約為$21.381000億美元。税後收益約為1美元17.221000億美元。這筆交易帶來了$的税前收益。11.6830億美元(約合人民幣80.2億美元所得税後)扣除淨資產的賬面價值和某些其他調整。
這筆交易提供了週轉資金和其他雜項項目的調整，這些項目在2022年第四季度與7-11敲定，產生了額外的税前收益#美元。60百萬美元。
燃料供應協議
在2021年第二季度，我們簽署了各種為期15年的燃料供應協議，通過這些協議，我們繼續向Speedway供應燃料。
6. 主有限合夥
我們擁有MPLX的普通合夥人和多數有限合夥人權益，MPLX擁有和運營原油和輕質產品運輸和物流基礎設施，以及收集、加工和分餾資產。我們通過擁有普通合夥人權益來控制MPLX，截至2023年12月31日，我們擁有大約65未完成的MPLX通用單位的百分比。
單位回購計劃
2020年11月，MPLX宣佈董事會批准了一項單位回購計劃，回購金額最高可達$1.02022年耗盡的2022年，MPLX由公眾持有的未償還普通單位中的140億美元。2022年8月2日，MPLX宣佈董事會批准了一美元1.0億單位回購授權。該單位回購授權書沒有到期日。MPLX可利用各種方法實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、加速單位回購、投標要約或單位公開市場招標，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時停止。
各期間的單位回購總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位為百萬，單位數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 回購的常用單位數 | — | | | 15 | | | 23 | |
| 為回購的普通單位支付的現金 | $ | — | | | $ | 491 | | | $ | 630 | |
| 單位平均成本 | $ | — | | | $ | 31.96 | | | $ | 27.52 | |
截至2023年12月31日，MPLX約有$846在其單位回購授權下仍有100萬美元。
贖回B系列優先股
2023年2月15日，MPLX行使了贖回其所有600,000突出優先股(“B系列優先股”)。MPLX向單位持有人支付的B系列優先單位贖回價格為$1,000每單位。B系列優先股的最終半年度分配已於2023年2月15日按通常方式支付。
總贖回價格$的超額部分600在贖回日，向B系列優先單位持有人支付的100萬美元，超過B系列優先單位的賬面價值，導致A$2留存收益淨減少100萬歐元。截至2022年12月31日，B系列優先股包括在我們綜合資產負債表的非控股權益中。
協議
我們與MPLX簽訂了各種長期的收費商業協議。根據這些協議，MPLX為我們提供運輸、儲存、分銷和營銷服務。除某些例外情況外，這些協議一般都包含最低數量的承諾。這些交易在合併中被剔除，但反映為我們的煉油和營銷部門與中游部門之間的部門間交易。我們還與MPLX簽訂了協議，確定了我們與MPLX之間提供的運營和管理服務以及我們向MPLX提供的行政管理服務和某些一般和行政服務的費用。這些交易在合併中被剔除，但反映為公司和我們的中游部門之間的部門間交易。
非控股權益
由於MPLX的股權交易，我們需要調整非控股權益和額外的實收資本。MPC在MPLX的所有權權益發生變化後，其額外實收資本的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 因所有權變更而減少 | $ | (4) | | | $ | (164) | | | $ | (166) | |
| 税收影響 | — | | | 44 | | | 73 | |
| MPC額外實收資本減税後減少 | $ | (4) | | | $ | (120) | | | $ | (93) | |
7. 可變利息實體
整合的VIE
我們通過擁有MPLX的普通合夥人來控制MPLX。MPLX之所以是VIE，是因為有限合夥人對普通合夥人沒有實質性的退出權或參與權。我們是MPLX的主要受益者，因為除了我們的重大經濟利益外，我們還有能力通過我們對普通合夥人的所有權，控制對MPLX影響最大的決策。因此，我們合併了MPLX，並記錄了公眾擁有的權益的非控股權。我們還記錄了與MPLX的A系列優先股相關的可贖回非控股權益。
除非另有説明，MPLX的債權人不能通過擔保或其他財務安排獲得MPC的一般信貸。MPC已有效地擔保了MPLX持有權益的Loop LLC(“Loop”)和LOCAP LLC(“LOCAP”)的某些債務。有關詳細信息，請參閲附註28。MPLX的資產只能用於償還自己的債務，其債權人對我們的資產沒有追索權，除非如前所述。
下表提供了MPLX的資產和負債的資產負債表信息，這些資產和負債包括在我們的綜合資產負債表中。
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,048 | | | $ | 238 | |
| 應收賬款，減去壞賬準備 | 836 | | | 747 | |
| 盤存 | 159 | | | 148 | |
| 其他流動資產 | 33 | | | 56 | |
| 權益法投資 | 3,743 | | | 4,095 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 19,264 | | | 18,848 | |
| 商譽 | 7,645 | | | 7,645 | |
| 使用權資產 | 264 | | | 283 | |
| 其他非流動資產 | 1,644 | | | 1,664 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 723 | | | $ | 664 | |
| 應支付的工資和福利 | — | | | 4 | |
| 應計税 | 79 | | | 67 | |
| 一年內到期的債務 | 1,135 | | | 988 | |
| 經營租賃負債 | 45 | | | 46 | |
| 其他流動負債 | 336 | | | 338 | |
| 長期債務 | 19,296 | | | 18,808 | |
| 遞延所得税 | 16 | | | 13 | |
| 長期經營租賃負債 | 211 | | | 230 | |
| 遞延信貸和其他負債 | 476 | | | 366 | |
非合併VIE
綠野醬油加工有限責任公司
我們與Archer-Daniels-Midland Company(“ADM”)成立了一家生產大豆油的合資企業，以滿足快速增長的可再生柴油需求。這家名為Green Bison Soy Processing，LLC的合資企業擁有並運營着一家位於北達科他州斯皮裏特伍德的大豆加工綜合體，ADM擁有75合資企業和MPC擁有的百分比25百分比。綠野牛大豆加工有限責任公司是一家VIE，因為如果沒有股權所有者的財務支持，它無法為自己的運營提供資金。我們不是這種VIE的主要受益者，因為我們沒有能力控制對實體的經濟結果產生重大影響的活動，因此不合並實體。
LF生物質能源收購
2023年3月8日，MPC宣佈收購一家49.9在LF BioEnergy的百分比權益。IF BioEnergy是一家VIE，因為如果沒有股權所有者的財務支持，它無法為自己的運營提供資金。我們不是這種VIE的主要受益者，因為我們沒有能力控制對實體的經濟結果產生重大影響的活動，因此不合並實體。
馬丁內斯可再生能源有限責任公司
2022年9月21日，MPC完成了馬丁內斯可再生能源有限責任公司合資企業的組建。我們確定，截至截止日期，Martinez Renewables LLC是一家VIE，因為該實體沒有足夠的股本來完成工廠的改造，以生產可再生燃料，而不需要其所有者提供額外的財務支持。我們不是這種VIE的主要受益者，因為我們沒有能力控制對實體的經濟結果產生重大影響的活動，因此不合並實體。
Crowley Coastal Partners
我們已確定Crowley Coastal Partners LLC(“Crowley Coastal Partners”)是一家VIE，其依據是Crowley Blue Water Partners LLC(“Crowley Blue Water Partners”)的現有融資安排的條款以及MPC和Crowley Sea Corporation的相關債務擔保。我們對虧損的最大風險敞口包括我們對Crowley Coastal Partners的權益法投資，以及向Crowley Blue Water Partners提供的向每個貸款人提供的債務擔保。我們不是這種VIE的主要受益者，因為我們沒有能力控制對實體的經濟結果產生重大影響的活動，因此不合並實體。
MPLX VIE
對於被視為VIE的實體，由於重大事項的投票權，MPLX及其任何附屬公司均未被視為主要受益人。雖然我們有能力透過參與作出所有重大決定的管理委員會來施加影響，但我們作為共同利益合夥人對每個委員會具有同等的影響力，所有重大決定均須徵得其他投資者同意而不考慮經濟利益，因此，我們已決定不應合併這些實體，並就我們在每個實體的投資應用權益會計方法。
Sherwood Midstream LLC(“Sherwood Midstream”)已被視為Sherwood Midstream Holdings LLC(“Sherwood Midstream Holdings”)的主要受益人，因為其通過管理合資企業的授權擁有控股權。因此，舍伍德中流公司合併了舍伍德中流控股公司。
MPLX因參與股權方法投資而面臨的最大虧損風險包括其股權投資、任何額外的出資承諾以及子公司運營商因提供運營服務而產生的超過其補償的任何運營費用。
我們將我們在這些投資中的所有權權益作為權益法投資入賬。有關所有權百分比和投資餘額，請參閲附註15；有關與非合併VIE相關的擔保，請參閲附註28。
8. 關聯方交易
與關聯方的交易情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 對關聯方的銷售 | $ | 915 | | | $ | 144 | | | $ | 93 | |
| 從關聯方購買 | 1,818 | | | 1,175 | | | 962 | |
對關聯方的銷售計入銷售和其他營業收入，主要包括對我們某些股權關聯公司的精煉產品銷售和可再生原料銷售。
從關聯方購買的產品計入收入成本。我們從我們的某些股權附屬公司獲得公用事業、運輸服務，併購買乙醇和可再生燃料。
9. 每股收益
我們計算每股基本收益的方法是，將可歸因於貨幣政策委員會的淨收入減去分配給參與證券的收入除以已發行普通股的加權平均股數。由於MPC向被視為參與證券的員工和非員工董事授予一定的激勵性薪酬獎勵，因此我們使用兩級法計算每股收益。稀釋每股收益假設行使某些以股份為基礎的補償獎勵，前提是這種影響不是反攤薄的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 持續經營收入，税後淨額 | $ | 11,172 | | | $ | 15,978 | | | $ | 2,553 | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | (1,491) | | | (1,534) | | | (1,263) | |
| 分配給參與證券的淨收益 | (7) | | | (8) | | | (2) | |
| 贖回優先股 | (2) | | | — | | | — | |
| 普通股股東可獲得的持續經營收入 | 9,672 | | | 14,436 | | | 1,288 | |
| 非持續經營所得的税後淨額 | — | | | 72 | | | 8,448 | |
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | 9,672 | | | $ | 14,508 | | | $ | 9,736 | |
| | | | | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | |
| 基本信息 | 407 | | | 512 | | | 634 | |
| 稀釋證券的影響 | 2 | | | 4 | | | 4 | |
| 稀釋 | 409 | | | 516 | | | 638 | |
| | | | | |
| 普通股股東每股可獲得的收益： | | | | | |
| 基本信息： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 23.73 | | | $ | 28.17 | | | $ | 2.03 | |
| 停產經營 | — | | | 0.14 | | | 13.31 | |
| 每股淨收益 | $ | 23.73 | | | $ | 28.31 | | | $ | 15.34 | |
| | | | | |
| 稀釋： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 23.63 | | | $ | 27.98 | | | $ | 2.02 | |
| 停產經營 | — | | | 0.14 | | | 13.22 | |
| 每股淨收益 | $ | 23.63 | | | $ | 28.12 | | | $ | 15.24 | |
下表彙總了反稀釋的股份，因此不包括在稀釋股份計算中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 根據股份薪酬計劃可發行的股份 | — | | | — | | | 3 | |
10. 權益
2023年10月25日，MPC宣佈，我們的董事會批准了一筆5.03億美元的股份回購授權5.02023年1月31日和2023年5月2日宣佈的1000億股授權。自2012年以來，股票回購授權總額為50.05十億美元。截至2023年12月31日，美元6.78根據這些股份回購授權，仍有10億美元可供回購。這些股份回購授權沒有到期日。
我們可以利用各種方法來實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、要約收購、加速股份回購或公開市場募集股份，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時暫停或停止。
有關期間的股份回購總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 回購股份數量 | 89 | | | 131 | | | 76 | |
| 為回購股票支付的現金 | $ | 11,572 | | | $ | 11,922 | | | $ | 4,654 | |
平均每股成本(a) | $ | 131.27 | | | $ | 91.20 | | | $ | 62.65 | |
(a) 2023年期間的平均每股成本包括因2022年通脹降低法案而產生的股票回購的消費税，但不減少股票回購授權。
上文所示的購回股份數目及股份購回授權書的剩餘可用金額反映489,190普通股價格為$732023年第四季度交易和2024年第一季度結算的100萬美元。
11. 細分市場信息
我們有二可報告的細分市場：煉油和營銷以及中游。這些細分市場的每一個都是根據其提供的產品和服務的性質進行組織和管理的。
•煉油和營銷-在我們位於美國墨西哥灣、中大陸和西海岸地區的煉油廠精煉原油和其他原料，包括可再生原料，採購精煉產品和乙醇用於轉售，並通過我們的中游部門提供的運輸、儲存、分銷和營銷服務分銷精煉產品，包括可再生柴油。我們將精製產品出售給國內外批發營銷客户、現貨市場買家、主要經營馬拉鬆的獨立企業家。®通過與主要根據ARCO經營地點的直接經銷商簽訂長期燃料供應合同，建立品牌銷售點®品牌。
•中游-通過煉油物流資產、管道、碼頭、拖船和駁船，收集、運輸、儲存和分銷原油、成品油(包括可再生柴油)和其他主要用於煉油和營銷部門的碳氫化合物產品；收集、加工和運輸天然氣；以及運輸、分餾、儲存和銷售NGL。中游部分主要反映了MPLX的結果。
我們的首席運營決策者(“CODM”)使用分部調整後的EBITDA評估我們部門的表現。我們的CODM是首席執行官。在扣除所得税前的持續業務收入中，不包括在調整後的EBITDA中的金額包括：(I)折舊和攤銷；(Ii)淨利息和其他財務成本；(Iii)週轉費用和(Iv)被認為必要的其他調整。這些項目要麼是：(I)被認為是非經常性的；(Ii)不被認為是可分配或受該部門控制的；或(Iii)與該部門的經營業績無關。按部門劃分的資產不是CODM用來評估公司業績的指標，因此不在我們的披露中報告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 可報告部門的部門調整後的EBITDA | | | | | |
| 煉油與營銷 | 13,551 | | | $ | 19,261 | | | $ | 3,518 | |
| 中游 | 6,171 | | | 5,772 | | | 5,410 | |
| 可報告細分市場合計 | $ | 19,722 | | | $ | 25,033 | | | $ | 8,928 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 可報告分部的分部調整後EBITDA與所得税前持續經營收入的對賬 | | | | | |
| 可報告細分市場合計 | $ | 19,722 | | | $ | 25,033 | | | $ | 8,928 | |
| 公司 | (737) | | | (698) | | | (587) | |
| 提煉計劃週轉成本 | (1,201) | | | (1,122) | | | (582) | |
| 加里維爾事件響應成本 | (16) | | | — | | | — | |
| 風暴影響 | — | | | — | | | (70) | |
| 後進先出庫存(費用)貸方 | (145) | | | 148 | | | — | |
出售資產的收益(a) | 198 | | | 1,058 | | | — | |
可再生容量債務要求(b) | — | | | 238 | | | — | |
| 訴訟 | — | | | 27 | | | — | |
減值(c) | — | | | — | | | (13) | |
| 閒置設施費用 | — | | | — | | | (12) | |
| 折舊及攤銷 | (3,307) | | | (3,215) | | | (3,364) | |
| 淨利息和其他財務成本 | (525) | | | (1,000) | | | (1,483) | |
| 所得税前持續經營所得 | $ | 13,989 | | | $ | 20,469 | | | $ | 2,817 | |
(a)2023年包括與重新計量MPLX在MarkWest Torñado GP，L.L.C.的現有股權投資相關的收益，這些收益是由於收購剩餘40%的權益而產生的，以及出售我們在南德克薩斯網關碼頭有限責任公司的權益所產生的收益。2022年包括美元549與MPC在成立Martinez Renewables LLC合資企業時貢獻的資產有關的百萬美元收益和509從租賃重新分類中獲得美元的收益。有關更多信息，請參見附註15和27。
(b)代表美國環保署於2022年6月公佈的2020年和2021年年度債務的可再生容量債務要求的追溯變化。
(c)2021年反映權益法投資的減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售和其他營業收入 | | | | | |
| 煉油與營銷 | | | | | |
來自外部客户的收入(a) | $ | 143,468 | | | $ | 172,087 | | | $ | 115,350 | |
| 部門間收入 | 107 | | | 118 | | | 144 | |
| 煉油和營銷部門的收入 | 143,575 | | | 172,205 | | | 115,494 | |
| 中游 | | | | | |
來自外部客户的收入(a) | 4,911 | | | 5,366 | | | 4,633 | |
| 部門間收入 | 5,597 | | | 5,224 | | | 4,986 | |
| 中游細分市場收入 | 10,508 | | | 10,590 | | | 9,619 | |
| | | | | |
| 部門總收入 | 154,083 | | | 182,795 | | | 125,113 | |
| 減去：部門間收入 | 5,704 | | | 5,342 | | | 5,130 | |
| 合併銷售和其他營業收入 | $ | 148,379 | | | $ | 177,453 | | | $ | 119,983 | |
(a)包括2021年5月14日之前對Speedway的煉油和營銷公司間銷售以及關聯方銷售。有關更多信息，請參見附註5和8。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 權益法投資收益 | | | | | |
| 煉油與營銷 | $ | 7 | | | $ | 31 | | | $ | 59 | |
| 中游 | 735 | | | 624 | | | 412 | |
公司(a) | — | | | — | | | (13) | |
| 權益法投資綜合收益 | $ | 742 | | | $ | 655 | | | $ | 458 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 折舊及攤銷 | | | | | |
| 煉油與營銷 | $ | 1,887 | | | $ | 1,850 | | | $ | 1,870 | |
| 中游 | 1,320 | | | 1,310 | | | 1,329 | |
公司(b) | 100 | | | 55 | | | 165 | |
| 合併折舊和攤銷 | $ | 3,307 | | | $ | 3,215 | | | $ | 3,364 | |
| | | | | |
| 資本支出 | | | | | |
| 煉油與營銷 | $ | 1,311 | | | $ | 1,508 | | | $ | 911 | |
| 中游 | 1,105 | | | 1,069 | | | 731 | |
| 分部資本支出和投資 | 2,416 | | | 2,577 | | | 1,642 | |
| 減少對權益法被投資人的投資 | 480 | | | 405 | | | 210 | |
| 另外： | | | | | |
| 公司 | 83 | | | 108 | | | 105 | |
| 資本化利息 | 55 | | | 103 | | | 68 | |
綜合資本支出(c) | $ | 2,074 | | | $ | 2,383 | | | $ | 1,605 | |
(a) 權益法投資減值準備。
(b) 2021年包括減值#美元5600萬.
(c) 包括資本支出應計項目的變動。見附註22，將資本支出總額與合併現金流量表中報告的不動產、廠房和設備增加額進行核對.
在截至2023年12月31日的一年中，沒有一個客户的年收入超過10%。代表煉油和營銷部門銷售至Speedway/7-1110百分比和11分別佔我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度總收入的百分比。請參閲附註21，瞭解我們的收入按細分市場和產品線分列的情況。
我們在國外沒有重要的業務。因此，外國收入和位於外國的長期資產，包括房地產、廠房和設備以及投資，對我們的運營並不重要。
12. 淨利息和其他財務成本
淨利息和其他財務費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利息收入 | $ | (530) | | | $ | (191) | | | $ | (14) | |
| 利息支出 | 1,325 | | | 1,299 | | | 1,340 | |
| 利息資本化 | (60) | | | (104) | | | (73) | |
養卹金和其他退休後非服務費用(a) | (89) | | | 3 | | | 64 | |
| 債務清償損失 | 9 | | | 2 | | | 133 | |
| 投資--淨溢價(折價)攤銷 | (142) | | | (30) | | | (1) | |
| 其他財務成本 | 12 | | | 21 | | | 34 | |
| 淨利息和其他財務成本 | $ | 525 | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,483 | |
(a)見附註25。
13. 所得税
持續經營業務的所得税準備金包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 2,359 | | | $ | 3,565 | | | $ | 380 | |
| 州和地方 | 475 | | | 629 | | | 48 | |
| 外國 | 11 | | | 7 | | | 5 | |
| 總電流 | 2,845 | | | 4,201 | | | 433 | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | 18 | | | 191 | | | (164) | |
| 州和地方 | (46) | | | 98 | | | (6) | |
| 外國 | — | | | 1 | | | 1 | |
| 延期合計 | (28) | | | 290 | | | (169) | |
| 所得税撥備 | $ | 2,817 | | | $ | 4,491 | | | $ | 264 | |
截至2023年12月31日的一年，我們的有效税率低於美國法定税率，主要是因為與非控股權益淨收入相關的永久税收優惠，部分被州税收抵消。
在截至2022年12月31日的一年中，我們的有效税率高於美國法定税率，這主要是由於州税，但與非控股權益淨收入相關的永久税收優惠部分抵消了這一税率。
截至2021年12月31日止年度，我們的有效税率低於美國法定税率，主要是由於與非控股權益淨收入相關的永久性税務優惠，以及與根據冠狀病毒援助、救濟及經濟安全法案(“CARE法案”)提供的淨營業虧損(“NOL”)有關的福利增加所致，但部分由州税抵銷。
聯邦法定所得税税率與適用於所得税前持續經營收入的實際税率的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 聯邦法定利率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
| 州和地方所得税，扣除聯邦所得税影響的淨額 | 2 | | | 3 | | | 2 | |
| 非控制性權益 | (2) | | | (2) | | | (9) | |
| 立法 | — | | | — | | | (3) | |
| 其他 | (1) | | | — | | | (2) | |
| 適用於所得税前持續經營所得的有效税率 | 20 | % | | 22 | % | | 9 | % |
產生遞延税項資產和負債的原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 員工福利 | $ | 549 | | | $ | 481 | |
| 環境修復 | 89 | | | 84 | |
| 融資租賃義務 | 365 | | | 371 | |
| 經營租賃負債 | 229 | | | 224 | |
| 淨營業虧損結轉 | 44 | | | 44 | |
| 税收抵免結轉 | 10 | | | 20 | |
| 商譽和其他無形資產 | 71 | | | 56 | |
| 其他 | 68 | | | 44 | |
| 遞延税項資產總額 | 1,425 | | | 1,324 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 財產、廠房和設備 | 2,684 | | | 2,656 | |
| 盤存 | 627 | | | 686 | |
| 對子公司和關聯公司的投資 | 3,706 | | | 3,660 | |
| | | |
| 使用權資產 | 230 | | | 223 | |
| 其他 | 11 | | | 2 | |
| 遞延税項負債總額 | 7,258 | | | 7,227 | |
| 遞延税項淨負債 | $ | 5,833 | | | $ | 5,903 | |
遞延税項淨負債在綜合資產負債表中分類如下：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 資產： | | | |
| 其他非流動資產 | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 負債： | | | |
| 遞延所得税 | 5,834 | | | 5,904 | |
| 遞延税項淨負債 | $ | 5,833 | | | $ | 5,903 | |
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，聯邦運營虧損結轉為美元。3百萬美元和美元4分別為100萬歐元，其中包括無限期結轉能力和2032年至2034年的到期日。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，州和地方營業虧損和税收抵免結轉為$31百萬美元和美元40分別為100萬歐元，其中包括無限期結轉能力和2025年至2040年的到期期。於2023年12月31日和2022年12月31日，海外經營虧損結轉均為美元20100萬，其中包括從2027年到2043年的有效期。
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，28百萬美元和美元49已記錄的估值撥備中有100萬與所得税有關，主要與外國税收營業虧損和相關遞延税項資產的變現有關。
MPC正在不斷接受美國國税局(IRS)對其美國聯邦所得税申報單的審查。自2012年以來，我們繼續參與合規保證流程(“CAP”)。CAP是對美國聯邦所得税申報單的實時審計，允許美國國税局與貨幣政策委員會合作，在提交納税申報單之前確定納税申報單是否符合美國聯邦税法。這項計劃為我們提供了更大的確定性，我們的納税義務在多年的審查下，美國國税局。MPLX及其子公司正在接受美國國税局2019年和2021年納税年度的美國聯邦所得税申報單的審查。我們不認為此類審計的最終結果會對我們截至2023年12月31日的財務報表產生實質性影響。
此外，我們經常參與美國州所得税審計。我們相信，所有其他審計都將以為這些負債撥備的金額解決。截至2023年12月31日，我們有各種州和地方所得税申報單，根據司法管轄區的不同，2006年至2022年需要進行審查。
下表彙總了未確認税收優惠中的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日餘額 | $ | 57 | | | $ | 37 | | | $ | 23 | |
| 本年度新增納税頭寸 | — | | | — | | | 6 | |
| 增加前幾年的納税狀況 | 8 | | | 38 | | | 19 | |
| 前幾年的減税情況 | (6) | | | (2) | | | (4) | |
| 聚落 | (20) | | | (15) | | | (6) | |
| 訴訟時效 | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 12月31日餘額 | $ | 38 | | | $ | 57 | | | $ | 37 | |
如果確認截至2023年12月31日的未確認税收優惠，則為$32100萬美元將影響我們的實際所得税税率。有一筆美元4截至2023年12月31日的不確定税收頭寸為100萬，其中未確認的税收優惠金額有可能在未來12個月內大幅減少。
與所得税有關的利息和罰款被記錄為所得税準備金的一部分。此類利息和罰金是淨費用(收益)不到$(1)，百萬，$1百萬美元和$(2)分別在2023年、2022年和2021年達到100萬。在2023年12月31日和2022年12月31日，美元4應計利息和罰金應收賬款(應收賬款)分別與所得税有關。
14. 盤存
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 原油 | $ | 3,211 | | | $ | 3,047 | |
| 精煉產品 | 4,940 | | | 4,748 | |
| 材料和用品 | 1,166 | | | 1,032 | |
| 總計 | $ | 9,317 | | | $ | 8,827 | |
後進先出法87百分比和88分別佔2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的總庫存價值的百分比。目前的收購成本估計比2023年12月31日和2022年12月31日的後進先出庫存價值高出1美元。2.7710億美元3.72分別為10億美元。
原油和成品油的庫存成本主要根據後進先出法確定。
15. 權益法投資
MarkWest Torñado GP，L.L.C.
2023年12月15日，MPLX使用了$303手頭有1000萬美元現金用於購買剩餘的40以約$收購MarkWest Torñado GP，L.L.C.(“Torñado”)的百分比權益2702000萬美元，包括為營運資本支付的現金，並將收集和加工協議的期限延長約#美元331000萬美元。作為這筆交易的結果，該實體現在被合併幷包括在我們的合併財務結果中。它以前被作為權益法投資入賬。Torñado在二疊紀盆地提供天然氣收集和加工相關服務。這項業務的結果在我們的中游部門報告。
在2023年12月15日，MPLX的賬面價值60在Torñado的股權投資百分比為$3111000萬美元。在收購剩餘股份時40%的成員權益，現有股權投資重新計量為公允價值，從而確認一美元。921,000,000美元的收益，在隨附的綜合損益表上的資產處置淨收益項目中列報。以前持有的權益法投資的公允價值主要基於40在Torñado的百分之一權益。
這筆收購被視為一項業務合併。而購買價格則為40利息百分比為$2701000萬美元，所有Torñado資產和負債均按公允價值重新計量，導致淨資產和負債合併公允價值為#美元。6731000萬美元，主要包括財產、廠房和設備以及可識別的無形資產。不動產、廠房和設備的公允價值主要以成本法為基礎。可確認無形資產的公允價值由各種客户合同組成，主要基於多期超額收益法，這是一種收益法。
南得克薩斯門户碼頭有限責任公司
2023年8月1日，MPC出售了其25南得克薩斯網關終端有限責任公司(“南得克薩斯網關”)的百分比權益授予吉布森能源公司(“吉布森能源”)的一家附屬公司。Gibson Energy支付了$1.120億美元現金，從MPC及其其他成員手中收購南得克薩斯網關100%的會員權益。南得克薩斯門户公司在美國墨西哥灣沿岸擁有一家石油出口設施。MPC的收益為$2701000萬美元，收益為1美元1062,000,000美元，計入隨附的綜合損益表的處置資產淨收益項目。
LF生物質能源收購
2023年3月8日，MPC宣佈收購一家49.9收購美國新興可再生天然氣生產商LF BioEnergy的1%權益，價格約為美元561000萬美元，其中包括持續運營和項目開發的資金。LF BioEnergy一直專注於開發和壯大一系列以奶牛場為基礎的低碳強度RNG項目。MPC將我們在LF BioEnergy的所有權權益作為股權方法投資。
Crowley Ocean Partners
Crowley Coastal Partners成立於2016年5月，擁有Crowley Ocean Partners LLC(“Crowley Ocean Partners”)和Crowley Blue Waters Partners。我們的MPC帳户50以股權方式投資Crowley Coastal Partners的百分比股權。
2022年12月1日，MPC以約美元的價格收購了Crowley Coastal Partners在Crowley Ocean Partners及其四家子公司的全部權益4852000萬美元，其中包括$196100萬美元，以償還與四艘油輪相關的債務。作為這筆交易的結果，Crowley Ocean Partners現在包括在我們的綜合業績中。MPC將繼續為其50以股權方式投資Crowley Coastal Partners的百分比權益。
美元的超出部分1441000萬美元以上的公允價值125我們的賬面價值為1000萬美元50在Crowley Ocean Partners的間接權益百分比導致191,000,000美元收益，包括在隨附的綜合損益表的權益法投資收益項目中。
馬丁內斯可再生能源有限責任公司
2022年9月21日，MPC完成了馬丁內斯可再生能源有限責任公司合資企業的組建。貨幣政策委員會貢獻了財產、廠房和設備、存貨和週轉資金，估計公允價值為#美元。1.47130億美元和Nust貢獻了美元7281.2億美元現金。MPC錄得#美元的收益549由於貢獻的財產、廠房和設備以及庫存的賬面價值和公允價值之間的差額而產生的1000萬美元。交易結束後，該合資企業向MPC支付了一筆特別分派款項#美元。5002000萬美元，反映為MPC合併現金流量表中的資本返還。在特別分配後，MPC在該實體的投資價值約為$9711000萬美元。我們對我們在該實體的投資採用權益會計方法。
華生熱電聯產公司
2022年6月1日，MPC購買了剩餘的49NRG Energy，Inc.持有沃森熱電公司的百分比權益，價格約為$591000萬美元。該實體現在已合併，幷包含在我們的合併結果中。它以前被作為權益法投資入賬。
美元的超出部分621000萬美元以上的公允價值25我們的賬面價值為1000萬美元51沃森熱電公司的百分比所有權權益導致$371,000,000美元收益，包括在隨附的綜合損益表的資產處置淨收益項目中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的所有權 | | 賬面價值為 |
| | | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| (以百萬美元計，不包括所有權百分比) | VIE | | 2023 | | 2023 | | 2022 |
| 煉油與營銷 | | | | | | | |
| 安德森馬拉鬆控股有限公司 | | | 50% | | $ | 227 | | | $ | 204 | |
| 馬丁內斯可再生能源有限責任公司 | X | | 50% | | 1,266 | | | 1,070 | |
其他(a) | X | | | | 168 | | | 54 | |
| 煉油和營銷合計 | | | | | $ | 1,661 | | | $ | 1,328 | |
| | | | | | | |
| 中游 | | | | | | | |
| MPLX | | | | | | | |
| Andeavor物流裏約管道有限責任公司 | X | | 67% | | $ | 171 | | | $ | 177 | |
| Centrahoma Procinging LLC | | | 40% | | 114 | | | 131 | |
| 伊利諾伊州延長管道公司 | | | 35% | | 228 | | | 236 | |
| 循環有限責任公司 | | | 41% | | 314 | | | 287 | |
| 馬倫·巴肯公司 | | | 25% | | 449 | | | 475 | |
| MarkWest EMG傑斐遜幹氣收集公司，L.L.C. | X | | 67% | | 336 | | | 335 | |
MarkWest Torñado GP，L.L.C.(b) | | | 100% | | — | | | 306 | |
| MarkWest Utica EMG，L.L.C. | X | | 58% | | 676 | | | 669 | |
| 明尼蘇達管道公司 | | | 17% | | 174 | | | 178 | |
| Ritzvous Gas Services，L.L.C. | X | | 78% | | 129 | | | 137 | |
| 舍伍德中流控股有限公司 | X | | 51% | | 113 | | | 125 | |
| 舍伍德中流有限責任公司 | X | | 50% | | 500 | | | 512 | |
| 惠斯勒管道有限責任公司 | | | 38% | | 214 | | | 211 | |
其他(a) | X | | | | 325 | | | 316 | |
| MPLX總計 | | | | | $ | 3,743 | | | $ | 4,095 | |
| | | | | | | |
| MPC-保留 | | | | | | | |
| 卡普林管道公司 | | | 33% | | $ | 402 | | | $ | 404 | |
| Crowley Coastal Partners，LLC | X | | 50% | | 53 | | | 55 | |
| 灰橡樹管道有限責任公司 | | | 25% | | 284 | | | 302 | |
| 循環有限責任公司 | | | 10% | | 78 | | | 71 | |
南得克薩斯門户碼頭有限責任公司(c) | | | —% | | — | | | 170 | |
其他(a) | X | | | | 39 | | | 41 | |
| MPC-保留總計 | | | | | $ | 856 | | | $ | 1,043 | |
| | | | | | | |
| 中游合計 | | | | | $ | 4,599 | | | $ | 5,138 | |
| | | | | | | |
| 總計 | | | | | $ | 6,260 | | | $ | 6,466 | |
(a)包括在“其他”範圍內的一些投資被認為是投資實體。
(b)MPLX在2023年購買了MarkWest Torñado GP，L.L.C.的剩餘權益。該實體現在已合併，幷包含在我們的合併結果中。
(c)MPC於2023年出售了其在南德克薩斯網關終端有限責任公司的權益。
以下是關聯公司所有權益法投資的彙總財務信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 損益表數據： | | | | | |
| 收入和其他收入 | $ | 6,544 | | | $ | 5,069 | | | $ | 4,343 | |
| 營業收入 | 2,428 | | | 1,907 | | | 1,389 | |
| 淨收入 | 2,089 | | | 1,740 | | | 1,230 | |
| 資產負債表數據-12月31日： | | | | | |
| 流動資產 | $ | 2,610 | | | $ | 1,811 | | | |
| 非流動資產 | 21,098 | | | 20,324 | | | |
| 流動負債 | 1,569 | | | 1,478 | | | |
| 非流動負債 | 6,719 | | | 4,750 | | | |
截至2023年12月31日，我們權益法投資的賬面價值為$301比被投資方的基礎淨資產高出100萬美元。這一基差將在基礎淨資產的剩餘估計可用年限內攤銷為淨收益，但#美元除外。208與商譽和其他不可折舊資產有關的超額部分。
從權益法被投資人收到的股息和合夥企業分派(不包括代表先前出資回報的分派)為#美元。941百萬，$772百萬美元和美元6522023年、2022年和2021年分別為100萬。
16. 房地產、廠房和設備(PP&E)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬美元) | | 毛收入
PP&E | | 累計折舊 | | 網絡
PP&E | | 毛收入
PP&E | | 累計折舊 | | 網絡
PP&E |
| 煉油與營銷 | | $ | 32,496 | | | $ | 17,992 | | | $ | 14,504 | | | $ | 32,292 | | | $ | 16,745 | | | $ | 15,547 | |
| 中游 | | 29,620 | | | 9,589 | | | 20,031 | | | 27,659 | | | 8,118 | | | 19,541 | |
| 公司 | | 1,632 | | | 1,055 | | | 577 | | | 1,550 | | | 981 | | | 569 | |
總計(a) | | $ | 63,748 | | | $ | 28,636 | | | $ | 35,112 | | | $ | 61,501 | | | $ | 25,844 | | | $ | 35,657 | |
(a)包括融資租賃。參見附註27。
不動產、廠房和設備包括在建工程#美元1.4010億美元2.29分別為2023年12月31日和2022年12月31日的10億美元，主要涉及我們煉油廠和中游設施的資本項目。
17. 商譽和無形資產
商譽
MPC每年評估截至11月30日的商譽減值，以及當事件或情況變化表明具有商譽的報告單位的公允價值更有可能低於其賬面價值時。根據我們在2023年和2022年進行的年度商譽測試，沒有要求商譽減值。
截至2023年12月31日，貨幣政策委員會有四個報告單位，商譽總額約為#美元8.24十億美元。對於截至2023年11月30日的年度減值評估，管理層僅對三個報告單位進行了定性評估，因為我們確定報告單位的公允價值更有可能超過賬面價值。對剩餘的報告單位進行了量化評估，結果報告單位的公允價值超過其賬面價值10%以上。
2023年商譽賬面金額變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 煉油與營銷 | | 中游 | | 總計 |
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | 561 | | | $ | 7,695 | | | $ | 8,256 | |
| 減值損失 | — | | | — | | | — | |
| 資產的處置 | — | | | (12) | | | (12) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 561 | | | 7,683 | | | 8,244 | |
| 減值損失 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 561 | | | $ | 7,683 | | | $ | 8,244 | |
| | | | | |
| 截至2023年12月31日的商譽總額 | $ | 6,141 | | | $ | 10,824 | | | $ | 16,965 | |
| 累計減值損失 | (5,580) | | | (3,141) | | | (8,721) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 561 | | | $ | 7,683 | | | $ | 8,244 | |
無形資產
我們截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的確定活無形資產如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬美元) | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 |
| 客户合同和關係 | $ | 3,838 | | | $ | 2,132 | | | $ | 1,706 | | | $ | 3,624 | | | $ | 1,825 | | | $ | 1,799 | |
| 品牌權和商號 | 101 | | | 79 | | | 22 | | | 100 | | | 64 | | | 36 | |
| 版税協議 | 173 | | | 142 | | | 31 | | | 138 | | | 103 | | | 35 | |
| 其他 | 41 | | | 35 | | | 6 | | | 36 | | | 30 | | | 6 | |
| 總計 | $ | 4,153 | | | $ | 2,388 | | | $ | 1,765 | | | $ | 3,898 | | | $ | 2,022 | | | $ | 1,876 | |
在2023年12月31日和2022年12月31日，我們都有無限期活着的無形資產$71100萬美元，其中包括排放額度。
攤銷費用為$3162023年和2022年均為100萬。截至2023年12月31日，未來五年與無形資產相關的未來攤銷費用估計如下：
| | | | | |
| (百萬美元) | |
| 2024 | $ | 265 | |
| 2025 | 250 | |
| 2026 | 230 | |
| 2027 | 201 | |
| 2028 | 179 | |
18. 公允價值計量
公允價值--經常性
下表按公允價值層次列出了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按公允價值層級按公允價值經常性核算的資產和負債。我們已選擇抵銷與同一交易對手簽訂的多份衍生合約確認的公允價值金額，包括以下所示的任何相關現金抵押品；然而，按層級劃分的公允價值金額按毛數在下表中列示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 公允價值層次結構 | | | | | | |
| (百萬美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 淨額結算和抵押品(a) | | 資產負債表上的賬面淨值(b) | | 質押抵押品不抵銷 |
| 資產： | | | | | | | | | | | |
| 商品合同 | $ | 244 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (220) | | | $ | 24 | | | $ | 73 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
| 商品合同 | $ | 249 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (249) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 大宗商品合約中嵌入的衍生品 | — | | | — | | | 61 | | | — | | | 61 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 公允價值層次結構 | | | | | | |
| (百萬美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 淨額結算和抵押品(a) | | 資產負債表上的賬面淨值(b) | | 質押抵押品不抵銷 |
| 資產： | | | | | | | | | | | |
| 商品合同 | $ | 310 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (243) | | | $ | 67 | | | $ | 100 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
| 商品合同 | $ | 301 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (301) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 大宗商品合約中嵌入的衍生品 | — | | | — | | | 61 | | | — | | | 61 | | | — | |
(a)表示存在法定抵銷權時淨資產、負債和現金抵押品的影響。截至2023年12月31日，現金抵押品為29百萬美元淨額為按市值計價的衍生品負債。截至2022年12月31日，現金抵押品為58百萬美元淨額為按市值計價的衍生品負債。
(b)我們並無衍生工具合約須受資產負債表內反映總額的主要淨額結算安排所規限。
3級文書涉及保留完整加工協議中嵌入的天然氣購買承諾的內嵌衍生品責任。這些3級工具在2023年12月31日的公允價值計算使用了重大的不可觀察的輸入，包括：(1)由於市場不活躍，內插和外推的NGL價格從1美元到1美元不等。0.61至$1.44每加侖，加權平均為$0.76每加侖和(2)更新的可能性100五年的天然氣採購協議及相關保全加工協議的提成。分拆價差的增加或減少會導致內含衍生負債的公允價值增加或減少。
以下是對公允價值層次中歸類為第三級的淨負債記錄的期初和期末餘額的對賬。
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 期初餘額 | $ | 61 | | | $ | 108 | |
| 計入淨收入的未實現和已實現(收益)虧損 | 11 | | | (35) | |
| 衍生工具的結算 | (11) | | | (12) | |
| 期末餘額 | $ | 61 | | | $ | 61 | |
| | | |
| 應歸因於與期末時仍持有的負債有關的未實現(收益)/虧損的變化而計入收益中的該期間的總(收益)/虧損的數額： | $ | 9 | | | $ | (33) | |
有關衍生工具對收益表的影響，請參閲附註19。
公允價值--非經常性
2023年的非經常性公允價值計量和披露主要涉及收購MarkWest Torñado GP，L.L.C.剩餘權益，如附註15所述。
2022年的非經常性公允價值計量和披露主要涉及附註27中討論的銷售型租賃和附註15中討論的Martinez Renewables LLC權益法投資。銷售型租賃的淨投資按合同修改日相關租賃資產的估計公允價值入賬。租賃資產的估值採用了成本法估值方法，該方法利用了第三級投入。Martinez Renewables LLC權益法投資的公允價值主要基於從Nust收到的50%股權的現金對價。
公允價值--報告
吾等相信本公司其他金融工具的賬面價值，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及若干應計負債的賬面價值，大致按公允價值計算。我們的公允價值評估包含多種考慮因素，包括工具的短期存續期和壞賬支出的預期微不足道，其中包括對交易對手信用風險的評估。我們的循環信貸安排下的借款，包括浮動利率，大約是公允價值。我們長期債務的公允價值是基於最近交易活動的價格，並被歸類為公允價值等級的第三級。我們債務的賬面價值和公允價值約為$27.010億美元25.5分別在2023年12月31日和大約2023年12月31日26.310億美元24.02022年12月31日分別為10億美元。我們債務的這些賬面價值和公允價值不包括從我們的總債務中扣除的未攤銷發行成本。
19. 衍生品
有關衍生工具的公允價值計量(包括主要淨額結算協議或抵押品的任何影響)的進一步資料，請參閲附註18。有關我們使用的衍生工具類型及其理由的討論，請參閲附註2。出於會計目的，我們沒有將任何商品衍生工具指定為套期保值。
下表顯示了截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日的衍生工具的公允價值，以及綜合資產負債表中反映公允價值的項目。以下公允價值金額按總額列示，並不反映我們的主要淨額結算安排條款所容許的資產及負債淨額，包括存入經紀或從經紀收取的現金抵押品。當存在法定抵銷權時，我們在財務報表中對與同一交易對手簽署的多項衍生工具的確認公允價值金額進行抵銷。因此，下面的資產和負債額將與我們綜合資產負債表中列報的金額不一致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資產負債表位置 | 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
| 商品衍生品 | | | | | | | |
| 其他流動資產 | $ | 244 | | | $ | 249 | | | $ | 310 | | | $ | 301 | |
其他流動負債(a) | — | | | 11 | | | — | | | 10 | |
遞延信貸和其他負債(a) | — | | | 50 | | | — | | | 51 | |
(a)包括嵌入的衍生品。
下表彙總了截至2023年12月31日的原油、成品油、混合產品和豆油的未平倉大宗商品衍生品合約。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 下個季度到期的合同百分比 | | 職位 |
| (單位：千桶) | | 長 | | 短的 |
交易所交易(a) | | | | | |
| 原油 | 71.2% | | 42,455 | | | 44,998 | |
| 精煉產品 | 90.7% | | 17,657 | | | 18,996 | |
| 調合產品 | 89.3% | | 6,030 | | | 5,938 | |
| 大豆油 | 82.7% | | 4,339 | | | 5,088 | |
(a)交易所交易的是以數千桶為單位的價差合約：原油-10,866長而長10,986短小精緻的產品-615長而長386短的。沒有混合產品或豆油的價差合約。
下表彙總了我們綜合損益表中所有商品衍生工具的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 得(損) |
| 損益表位置 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | (47) | |
| 收入成本 | (15) | | | (58) | | | (333) | |
| 其他收入 | 2 | | | — | | | — | |
| 總計 | $ | (6) | | | $ | (58) | | | $ | (380) | |
20. 債務
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的未償還借款包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 馬拉鬆石油公司： | | | |
| | | |
| 高級筆記 | $ | 6,449 | | | $ | 6,449 | |
| 應付票據 | 1 | | | 1 | |
| 融資租賃義務 | 464 | | | 522 | |
| 總計 | 6,914 | | | 6,972 | |
| | | |
| MPLX LP： | | | |
| | | |
| 高級筆記 | 20,700 | | | 20,100 | |
| 融資租賃義務 | 6 | | | 8 | |
| 總計 | 20,706 | | | 20,108 | |
| | | |
| 債務總額 | 27,620 | | | 27,080 | |
| 未攤銷債務發行成本 | (141) | | | (142) | |
| 未攤銷折扣，扣除未攤銷溢價後的淨額 | (196) | | | (238) | |
| 一年內到期的款項 | (1,954) | | | (1,066) | |
| 一年後到期的長期債務總額 | $ | 25,329 | | | $ | 25,634 | |
商業票據
我們有一個商業票據計劃，允許我們最多擁有$2.010億美元的未償還商業票據，到期日不超過397自簽發之日起計天數。我們不打算讓未償還的商業票據借款超過貨幣政策信貸協議下的可用能力。
MPC高級筆記 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 優先票據，2024年9月到期，利率3.625 | 750 | | | 750 | |
| 優先票據，2025年5月到期，利率4.700 | 1,250 | | | 1,250 | |
| 優先票據，2026年12月到期，利率5.125 | 719 | | | 719 | |
| 優先票據，2028年4月到期，利率3.800 | 496 | | | 496 | |
| 優先票據，2041年3月到期，利率6.500 | 1,250 | | | 1,250 | |
| 優先票據，2044年9月到期，利率4.750 | 800 | | | 800 | |
| 優先票據，2045年12月到期，利率5.850 | 250 | | | 250 | |
| 優先票據，2048年4月到期，利率4.500 | 498 | | | 498 | |
| Andeavor高級票據，2026年至2048年到期，3.800-5.125 | 36 | | | 36 | |
| 優先票據，利率5.000,2054年9月到期 | 400 | | | 400 | |
| 總計 | $ | 6,449 | | | $ | 6,449 | |
每一系列優先票據的利息每半年支付一次，每期拖欠一次。MPC優先票據是MPC的無抵押和無從屬債務，與MPC現有和未來的所有其他無擔保和無從屬債務具有同等級別。MPC優先票據對我們的子公司沒有追索權，在結構上從屬於我們子公司的債務，包括Andeavor和MPLX的未償債務。Andeavor優先票據是Andeavor的無擔保、無從屬債務，對MPC和除Andeavor以外的MPC任何子公司都沒有追索權。
MPLX高級筆記 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 優先票據，2023年7月到期，利率4.500 | $ | — | | | $ | 989 | |
| 優先票據，2024年12月到期，利率4.875 | 1,149 | | | 1,149 | |
| 優先票據，2025年2月到期，利率4.000 | 500 | | | 500 | |
| 優先票據，2025年6月到期，利率4.875 | 1,189 | | | 1,189 | |
| MarkWest高級票據，2023年至2025年到期，4.500-4.875 | 12 | | | 23 | |
| 優先票據，2026年3月到期，利率1.750 | 1,500 | | | 1,500 | |
| 優先票據，2027年3月到期，利率4.125 | 1,250 | | | 1,250 | |
| 優先票據，2027年12月到期，利率4.250 | 732 | | | 732 | |
| 優先票據，2028年3月到期，利率4.000 | 1,250 | | | 1,250 | |
| 優先票據，2029年2月到期，利率4.800 | 750 | | | 750 | |
| 優先票據，2030年8月到期，利率2.650 | 1,500 | | | 1,500 | |
| 優先票據，2032年9月到期，利率4.950 | 1,000 | | | 1,000 | |
| 優先票據，203年3月到期，利率5.000 | 1,100 | | | — | |
| 優先票據，2038年4月到期，利率4.500 | 1,750 | | | 1,750 | |
| 優先票據，2047年3月到期，利率5.200 | 1,000 | | | 1,000 | |
| 優先票據，2047年12月到期，利率5.200 | 487 | | | 487 | |
| ANDX優先票據，2027年至2047年到期，利率4.250-5.200 | 31 | | | 31 | |
| 優先票據，2048年4月到期，利率4.700 | 1,500 | | | 1,500 | |
| 優先票據，2049年2月到期，利率5.500 | 1,500 | | | 1,500 | |
| 優先票據，2052年3月到期，利率4.950 | 1,500 | | | 1,500 | |
| 優先票據，2053年3月到期，利率5.650 | 500 | | | — | |
| 優先票據，2058年4月到期，利率4.900 | 500 | | | 500 | |
| 總計 | $ | 20,700 | | | $ | 20,100 | |
2023年活動
2023年2月9日，MPLX發行了$1.6在公開發行中，優先票據的本金總額為30億美元，其中包括1.1本金總額5.00%的優先債券將於2033年3月到期，本金總額為5.00億美元5002053年3月到期的本金總額為5.65%的優先債券。2023年2月15日，MPLX使用了$600淨收益中的2.5億美元用於贖回所有未償還的B系列優先股。2023年3月13日，MPLX用剩餘的收益贖回了MPLX和MarkWest的所有美元1.02023年7月到期的本金總額為4.50%的優先票據。贖回導致債務清償損失$9由於未攤銷債務貼現和發行成本的即時費用確認。
2022年活動
2022年3月14日，MPLX發行了$1.52052年3月到期的本金總額為4.950的優先債券，將在承銷的公開發行中到期。淨收益用於償還MPC公司間貸款協議和以前的MPLX信貸協議下的未償還金額。
2022年8月11日，MPLX發行了$1.02032年9月到期的本金總額為4.950的優先債券，將在承銷的公開發行中到期。淨收益被用來贖回所有美元500本金總額3.500,2022年12月到期的優先債券，本金總額為3.500美元14其中400萬美元由Andeavor物流有限公司發行，並贖回全部500本金總額3.375,2023年3月到期的優先債券。
每個系列MPLX固定利率優先債券的利息每半年支付一次，每隔一年支付一次。MPLX優先票據是MPLX的無擔保、無從屬債務，作為MPLX的普通合夥人，MPC及其子公司(MPLX和MPLX GP LLC除外)沒有追索權。MPLX優先票據對MPLX的子公司沒有追索權，在結構上從屬於MPLX子公司的債務。
到期日表
截至2023年12月31日，未來五年不包括融資租賃義務的長期債務本金到期日如下：
| | | | | |
| (百萬美元) | |
| 2024 | $ | 1,901 | |
| 2025 | 2,950 | |
| 2026 | 2,249 | |
| 2027 | 2,000 | |
| 2028 | 1,750 | |
截至2023年12月31日我們設施下的可用容量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 總計
容量 | | 傑出的
借款 | | 傑出的
信件
的信用 | | 可用
容量 | | 加權
平均值
利息
費率 | | 期滿 |
| MPC，不包括MPLX | | | | | | | | | | | |
| 貨幣政策銀行循環信貸安排 | $ | 5,000 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 4,999 | | | — | | | 2027年7月 |
貨幣政策委員會應收貿易賬款證券化安排(a) | 100 | | | — | | | — | | | 100 | | | — | | | 2024年9月 |
| | | | | | | | | | | |
| MPLX | | | | | | | | | | | |
| MPLX銀行循環信貸安排 | 2,000 | | | — | | | — | | | 2,000 | | | — | | | 2027年7月 |
(a) 應收貿易賬款證券化融資的承諾借款和信用證發行能力為#美元。1001000萬美元。此外，該安排還允許開證行酌情決定開立超出承諾能力的信用證。
貨幣政策銀行循環信貸安排
2022年7月7日，MPC簽訂了一份新的五年期循環信貸協議(“MPC信貸協議”)，以取代之前的美元5.030億美元的信貸安排原定於2023年10月到期。除其他事項外，貨幣政策委員會信貸協議規定了一美元5.02027年7月到期的10億美元無擔保循環信貸安排，以及該安排下最高可達1美元的信用證發行能力2.21000億美元。信用證的簽發能力包括在，而不是在美元之外。5.01萬億美元的借款能力。貨幣政策信貸協議的財務契諾與先前信貸協議所載的金融契諾基本相同。
根據MPC信貸協議，MPC有權將總承諾額增加至多$1.010億美元，但除其他條件外，還須徵得承諾將增加的貸款人的同意。此外，到期日可以延長，最長可延長至二增加一年期限，但除其他條件外，須經持有當時未償還的大部分承諾的貸款人批准，條件是任何未經同意的貸款人的承諾將在當時生效的到期日終止。MPC信貸協議包括最高可達#美元的迴旋額度貸款的次級貸款。250百萬美元和最高可達$的信用證2.2億美元(可能會增加到最高3.0在收到額外的信用證出具承諾時)。
在我們的選擇下，MPC信貸協議下的借款將計入利息，按調整後期限SOFR或備用基本利率，兩者均在MPC信貸協議中定義，外加適用保證金。我們被收取與協議有關的各種費用和開支，包括行政代理費、承諾款中未使用部分的承諾費以及已開立和未付信用證的費用。基準利率的適用保證金和貨幣政策信貸協議項下應付的承諾費會根據我們的信用評級的變化(如有)而波動。
MPC信貸協議包含某些陳述和保證、肯定和限制性契諾以及違約事件，我們認為這些內容對於這類安排是常見和慣常的，其中包括一項金融契約，要求我們維持綜合淨債務與總資本的比率，每個比率在MPC信貸協議中定義為不高於0.65至1.00，截至每個財政季度的最後一天。這些公約還限制了我們和/或我們某些子公司產生債務、創建資產留置權或與關聯公司進行交易的能力。截至2023年12月31日，我們遵守了貨幣政策信貸協議中包含的契約。
應收貿易賬款證券化安排
2021年9月30日，我們與一組貸款人簽訂了貸款和擔保協議以及相關文件，規定了一項新的貿易應收賬款證券化安排，金額為100貸款人可以酌情延長的已承諾借款和信用證簽發能力以及未承諾借款和信用證簽發能力，前提是根據該安排簽發的未償還借款和信用證在任何時候都不得超過
根據貸款和擔保協議質押為抵押品的合格貿易應收款(根據貸款和擔保協議計算)。2023年9月，對應收貿易賬款證券化安排進行了修訂，其中包括將其期限延長至2024年9月30日。
貿易應收賬款安排由若干全資附屬公司(“發起人”)組成，該等附屬公司(“發起人”)向另一家全資擁有、不受破產影響的特殊目的附屬公司MPC Trade Receivables Company I LLC(“TRC”)出售或持續出售其產生的所有應收賬款(“聯營應收賬款”)，連同所有相關抵押及收益權益，以換取現金、股權及/或借款的組合，該附屬票據由TRC向一名或多名發起人發行附屬票據。TRC可根據貸款和擔保協議申請借款和信貸延期，最多以貸款和擔保協議下的最高額度或聯營應收賬款的合格應收賬款餘額中的較小者為準。TRC和每一發起人已將其在集合應收款中的所有權利、所有權和權益以及其收益中的所有相關擔保和權益授予貸款人，以保證TRC和發起人在該貸款下的付款和其他義務的履行。此外，貨幣政策委員會還為貸款人出具了履約擔保，以保證TRC和貸款發起人履行貸款義務。
只要TRC保留了集合應收款的所有權權益，該權益將完全由於TRC的財務報表與MPC的財務報表合併而計入我們的合併財務報表中。出售或捐獻給真相與和解委員會的應收款首先可用於償付真相與和解委員會債權人的債權，但不能用於償還貨幣政策委員會債權人的債權。真相與和解委員會已將其所有資產的擔保權益授予貸款人，以擔保其根據《貸款和擔保協定》承擔的義務。
TRC支付應收貿易貸款項下未付款項的浮動利率手續費和使用費(如果有的話)、未使用承付款部分的未使用費用以及在應收貿易款項下籤發和未付的與該貸款和信用證的管理有關的某些其他費用。
貸款和擔保協議以及構成該貸款的其他文件包含我們認為對這類安排來説常見和習慣的陳述和契諾。應收貿易賬款在被視為符合條件的應收賬款之前，須遵守慣例標準、限額和準備金，並計入應收貿易賬款融資機制下的借款基礎。此外，貸款人在貸款和擔保協議和其他貸款文件中包括的某些違約事件發生時，貸款人對貸款和信貸的承諾將被終止，TRC可能需要支付違約費，我們認為所有這些都是此類安排的常見和慣例。截至2023年12月31日，我們遵守了貸款和擔保協議以及其他設施文件中包含的契約。
MPLX銀行循環信貸安排
2022年7月7日，MPLX簽訂了一份新的五年期循環信貸協議(“MPLX信貸協議”)，以取代之前的3.530億美元的信貸安排原定於2024年7月到期。除其他事項外，MPLX信貸協議規定了$2.02027年7月到期的10億美元無擔保循環信貸安排，以及該安排下最高可達1美元的信用證發行能力150百萬美元。信用證的簽發能力包括在，而不是在美元之外。2.01萬億美元的借款能力。
根據MPLX信貸協議，借款能力最多可額外增加$1.010億美元，但須滿足某些條件，包括其承諾將增加的貸款人的同意。此外，到期日可以延長，最長可延長至二增加一年期限，但除其他條件外，須經持有當時未償還的大部分承諾的貸款人批准，條件是任何未經同意的貸款人的承諾將在當時生效的到期日終止。
MPLX信貸協議項下的借款計息，在MPLX選擇時，按調整後的期限SOFR或備用基本利率計算，兩者均在MPLX信貸協議中定義，外加適用的保證金。MPLX被收取與協議有關的各種費用和開支，包括行政代理費、承諾書未使用部分的承諾費以及與已簽發和未付信用證有關的費用。基準利率的適用保證金和根據MPLX信貸協議應支付的承諾費根據MPLX的信用評級的變化(如有)而波動。
MPLX信貸協議包含某些陳述和保證、肯定和限制性契約以及違約事件，我們認為這些內容對於此類協議來説是常見和慣常的，其中包括一項金融契約，該契約要求MPLX在每個財政季度結束時保持綜合總債務與前一財季綜合EBITDA的比率，兩者均在MPLX信貸協議中定義四財政季度不超過5.0設置為1.0(或5.5在某些收購後，最多兩個財政季度為1.0)。綜合EBITDA須就有關期間內完成的若干收購及進行的資本項目作出調整。這些公約還限制了MPLX和/或其某些子公司產生債務、創建資產留置權和與關聯公司進行交易的能力。截至2023年12月31日，MPLX遵守了MPLX信貸協議中包含的契約。
21. 收入
下表按細分市場和產品線列出了我們來自外部客户的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 煉油與營銷 | | | | | |
| 精煉產品 | $ | 134,303 | | | $ | 161,362 | | | $ | 107,345 | |
| 原油 | 7,423 | | | 8,962 | | | 7,132 | |
| 服務和其他 | 1,742 | | | 1,763 | | | 873 | |
| 來自外部客户的總收入 | 143,468 | | | 172,087 | | | 115,350 | |
| 中游 | | | | | |
| 精煉產品 | 1,675 | | | 2,219 | | | 1,590 | |
服務和其他(a) | 3,236 | | | 3,147 | | | 3,043 | |
| 來自外部客户的總收入 | 4,911 | | | 5,366 | | | 4,633 | |
| | | | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 148,379 | | | $ | 177,453 | | | $ | 119,983 | |
(a) 包括銷售型租賃收入。參見附註27。
對於任何預期期限為一年或一年以下的合同，我們在開始時不會披露有關未來履行義務的信息。截至2023年12月31日，我們沒有對未來期間具有重大意義的未來業績義務。
應收賬款
在隨附的綜合資產負債表應收賬款中，減去壞賬準備的主要是客户應收賬款。截至2023年12月31日，我們的應收賬款中包含大量非客户餘額，其中包括買入/賣出對應的應收賬款#美元4.7十億美元。
22. 補充現金流信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的現金淨額包括： | | | | | |
| 已付利息（扣除資本化數額） | $ | 1,200 | | | $ | 1,060 | | | $ | 1,231 | |
| 向税務機關繳納的所得税 | 2,751 | | | 4,869 | | | 2,436 | |
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | | | |
| 支付經營租賃費 | 493 | | | 498 | | | 569 | |
| 融資租賃義務項下的利息支付 | 25 | | | 24 | | | 21 | |
| 融資活動提供的現金淨額包括： | | | | | |
| 融資租賃義務項下的本金支付 | 79 | | | 79 | | | 71 | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | |
| 以新的經營租賃義務換取的使用權資產 | 465 | | | 367 | | | 349 | |
| 用新的融資租賃義務換取的使用權資產 | 21 | | | 60 | | | 37 | |
資產的貢獻(a) | — | | | 818 | | | — | |
權益法投資的賬面價值(b) | 311 | | | 150 | | | — | |
(a) 代表MPC向Martinez Renewables LLC提供的財產、廠房和設備、庫存和營運資本的賬面價值。有關其他信息，請參閲附註15。
(b) 2023年代表MPLX在Torñado的權益法投資的賬面價值。在MPLX買斷該實體的剩餘權益之前。2022年代表MPC在Watson熱電公司和Crowley Ocean Partners的權益法投資的賬面價值為$251000萬美元和300萬美元125在MPC收購這些實體的剩餘權益之前，分別為2.5億歐元。有關其他信息，請參閲附註15。
綜合現金流量表不包括不影響現金的綜合資產負債表變動。以下是房地產、廠房和設備增加佔資本支出總額的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 根據合併現金流量表增加的財產、廠房和設備 | $ | 1,890 | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,464 | |
| 資本應計項目的增加(減少) | 184 | | | (37) | | | 141 | |
| 資本支出總額 | $ | 2,074 | | | $ | 2,383 | | | $ | 1,605 | |
23. 其他流動負債
以下彙總了其他流動負債的組成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 環境信用責任 | $ | 778 | | | $ | 429 | |
| 應計應付利息 | 316 | | | 315 | |
| 其他流動負債 | 551 | | | 423 | |
| 其他流動負債總額 | $ | 1,645 | | | $ | 1,167 | |
24. 累計其他綜合收益(虧損)
下表按構成部分顯示累計其他綜合收益(虧損)的變動情況。括號中的金額表示借方。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 養老金福利 | | 其他好處 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | (117) | | | $ | 49 | | | $ | 1 | | | $ | (67) | |
改敍前其他綜合收益(虧損)，税後淨額$11 | (70) | | | 129 | | | (1) | | | 58 | |
| 從累計其他全面虧損中重新歸類的金額： | | | | | | | |
攤銷先前服務信貸(a) | (45) | | | (22) | | | — | | | (67) | |
精算損失攤銷(a) | 4 | | | 6 | | | — | | | 10 | |
結算損失(a) | 79 | | | — | | | — | | | 79 | |
| | | | | | | |
| 税收效應 | (14) | | | 3 | | | — | | | (11) | |
| 其他全面收益(虧損) | (46) | | | 116 | | | (1) | | | 69 | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | (163) | | | $ | 165 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 養老金福利 | | 其他好處 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | (163) | | | $ | 165 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損)，税後淨額$(22) | (60) | | | (21) | | | 2 | | | (79) | |
| 從累計其他全面虧損中重新歸類的金額： | | | | | | | |
攤銷先前服務信貸(a) | (45) | | | (22) | | | — | | | (67) | |
精算收益攤銷(a) | (5) | | | — | | | — | | | (5) | |
沉降收益(a) | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| 其他 | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 税收效應 | 13 | | | 7 | | | — | | | 20 | |
| 其他全面收益(虧損) | (98) | | | (36) | | | 1 | | | (133) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | (261) | | | $ | 129 | | | $ | 1 | | | $ | (131) | |
(a)這些累積的其他綜合損失部分計入了淨定期收益成本的計算。見附註25。
25. 退休金和其他退休後福利
我們有兩個非繳費固定收益養老金計劃。其中一項計劃被凍結，並涵蓋我們前Speedway LLC子公司的某些員工。另一項計劃正在實施中，基本上涵蓋了我們所有的員工。這些計劃下的福利基於現已凍結的基於年齡、服務年限和最終平均應計養卹金收入的最終平均工資類型的福利，以及現金餘額類型的福利。截至2009年12月31日，最終平均支付型福利的服務年限部分被凍結，某些應計養卹金收入部分於2012年12月31日被凍結。對於我們的持續有效計劃，現金餘額福利類型的福利從2010年1月1日開始，對於我們凍結的計劃，從2016年1月1日開始，並且基於現金餘額公式，其中符合條件的薪酬的年度百分比基於年齡和服務年限，或按符合條件的薪酬的統一比率，具體取決於承保員工組。我們幾乎所有的員工都可以根據規定的供款計劃獲得福利。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 3.57 | % | | 3.00 | % | | 3.00 | % |
我們還有其他退休後福利，覆蓋大多數員工。退休人員的醫療福利是通過綜合醫院、手術、重大醫療福利、處方藥和相關健康福利條款提供的，符合各種費用分擔特徵。退休人員人壽保險福利是向封閉的退休人員羣體提供的。其他退休後福利不預先提供資金。
在收購Andeavor時，我們假設了一些額外的合格和非合格非繳費福利養老金計劃，基本上涵蓋了所有前Andeavor員工。這些計劃下的福利是根據截至2010年12月31日的最終平均薪酬和服務年限以及2011年1月1日開始的服務現金餘額公式確定的。這些計劃截至2018年12月31日被凍結。此外，截至2019年12月31日，合格計劃與我們現有的合格計劃合併，其中兩個計劃之間的精算假設實質上相同。我們還假設了一些額外的退休後福利，涵蓋了符合條件的員工。從2019年1月1日開始，這些福利與我們現有的福利合併。
債務和供資狀況
所有固定福利養卹金計劃的累計福利義務為#美元。2,441百萬美元和美元2,272截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月。
以下彙總了我們的固定收益養老金和其他退休後計劃的預計福利義務和資金狀況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他好處 |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 1月1日的福利義務 | $ | 2,359 | | | $ | 3,295 | | | $ | 650 | | | $ | 828 | |
| 服務成本 | 195 | | | 228 | | | 18 | | | 26 | |
| 利息成本 | 116 | | | 102 | | | 31 | | | 21 | |
| 精算損失/(收益) | 184 | | | (653) | | | 31 | | | (168) | |
已支付的福利(a) | (291) | | | (613) | | | (51) | | | (57) | |
| | | | | | | |
| 12月31日的福利義務 | 2,563 | | | 2,359 | | | 679 | | | 650 | |
| | | | | | | |
| 1月1日計劃資產的公允價值 | 1,838 | | | 3,043 | | | — | | | — | |
| 計劃資產的實際回報率 | 266 | | | (622) | | | — | | | — | |
| 僱主供款 | 269 | | | 30 | | | 51 | | | 57 | |
| 從計劃資產支付的福利 | (291) | | | (613) | | | (51) | | | (57) | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | 2,082 | | | 1,838 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 截至12月31日的資金狀況 | $ | (481) | | | $ | (521) | | | $ | (679) | | | $ | (650) | |
(a)在美元中6132022年支付的福利為1.2億美元，285100萬美元與養老金年金取消有關。
於12月31日在綜合資產負債表中確認的退休金及其他退休後福利計劃金額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他好處 |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| 流動負債 | (8) | | | (7) | | | (50) | | | (50) | |
| 非流動負債 | (473) | | | (514) | | | (629) | | | (600) | |
| 應計福利成本 | $ | (481) | | | $ | (521) | | | $ | (679) | | | $ | (650) | |
於12月31日的累計其他全面虧損包括以下尚未於定期福利成本淨額確認的税前金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他好處 |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨精算損失 | $ | 467 | | | $ | 386 | | | $ | 50 | | | $ | 19 | |
| 以前的服務積分 | (69) | | | (114) | | | (202) | | | (224) | |
金額不包括與Loop和Explorer相關的金額，權益法被投資人具有固定收益養老金和退休後計劃，其淨虧損(收益)為#美元。10百萬美元和$(5)在2023年計入累計其他全面收益(虧損)，反映我們的所有權份額。
淨定期福利成本和其他綜合（收入）損失的組成部分
以下彙總了我們的固定收益養老金和其他退休後計劃的淨定期福利成本和確認為其他全面損失(税前)的金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他好處 |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 服務成本 | $ | 201 | | | $ | 230 | | | $ | 287 | | | $ | 18 | | | $ | 26 | | | $ | 34 | |
| 利息成本 | 116 | | | 102 | | | 93 | | | 31 | | | 21 | | | 30 | |
| 計劃資產的預期回報 | (163) | | | (142) | | | (139) | | | — | | | — | | | — | |
| 攤銷先前服務費用(貸方) | (45) | | | (45) | | | (45) | | | (22) | | | (22) | | | 2 | |
| 精算(收益)損失攤銷 | (5) | | | 4 | | | 37 | | | — | | | 6 | | | 10 | |
| 結算(收益)損失 | (1) | | | 79 | | | 75 | | | — | | | — | | | 1 | |
定期淨收益成本(a) | $ | 103 | | | $ | 228 | | | $ | 308 | | | $ | 27 | | | $ | 31 | | | $ | 77 | |
| | | | | | | | | | | |
| 精算(收益)損失 | $ | 75 | | | $ | 109 | | | $ | (227) | | | $ | 31 | | | $ | (167) | | | $ | (16) | |
| 以前的服務積分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (276) | |
| 精算(收益)損失攤銷 | 6 | | | (83) | | | (112) | | | — | | | (6) | | | (11) | |
| 攤銷先前服務(成本)抵免 | 45 | | | 45 | | | 45 | | | 22 | | | 22 | | | (2) | |
| 在其他綜合(收入)損失中確認的總額 | $ | 126 | | | $ | 71 | | | $ | (294) | | | $ | 53 | | | $ | (151) | | | $ | (305) | |
| | | | | | | | | | | |
| 在淨定期收益成本和其他綜合(收益)損失中確認的總額 | $ | 229 | | | $ | 299 | | | $ | 14 | | | $ | 80 | | | $ | (120) | | | $ | (228) | |
(a)定期福利淨成本反映計算的計劃資產的市場相關價值，該價值確認三年內公允價值的變化。
對於我們的某些養老金計劃，向2023年、2022年和2021年退休的員工一次性支付的金額超過了該計劃在這些年預期的服務和利息成本總額。當一次性付款超過全部服務和利息成本時，需要記錄結算損失。因此，養老金結算費用分別在2023年、2022年和2021年入賬。
計劃假設
以下彙總了用於確定12月31日的福利義務的假設，以及2023年、2022年和2021年的固定福利養老金和其他退休後計劃的定期福利淨成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他好處 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 福利義務： | | | | | | | | | | | |
| 貼現率 | 4.85 | % | | 5.04 | % | | 2.82 | % | | 4.88 | % | | 5.08 | % | | 2.93 | % |
| 補償增值率 | 4.18 | % | | 4.18 | % | | 5.70 | % | | 4.18 | % | | 4.18 | % | | 5.70 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 定期淨收益成本： | | | | | | | | | | | |
| 貼現率 | 5.10 | % | | 3.33 | % | | 2.70 | % | | 5.08 | % | | 2.93 | % | | 2.55 | % |
| 計劃資產的預期長期回報 | 7.00 | % | | 5.75 | % | | 5.75 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 補償增值率 | 4.18 | % | | 4.18 | % | | 5.70 | % | | 4.18 | % | | 4.18 | % | | 5.70 | % |
計劃資產的預期長期回報
根據第三方投資集團開發的資產收益率建模工具，確定計劃資產的總體預期長期回報率假設。該工具利用基於按資產類別和通貨膨脹分列的實際回報的基本假設，並考慮我們的資產配置，以得出這些資產的預期長期回報率。資本市場假設反映了資本市場的長期前景。股權和固定收益投資的假設是使用積木方法制定的，反映了固定收益市場可觀察到的通脹信息和利率信息。對其他資產類別的長期假設是基於歷史結果、當前市場特徵以及我們內部和外部投資團隊的專業判斷。.
假定的醫療保健成本趨勢
以下彙總了假定的醫療保健成本趨勢比率。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 假設下一年的醫療費用趨勢比率： | | | | | |
| 內科：65歲以前 | 7.70 | % | | 6.60 | % | | 5.80 | % |
| 處方藥 | 10.80 | % | | 8.90 | % | | 6.40 | % |
| | | | | |
| 假定成本趨勢率下降的比率(最終趨勢率)： | | | | | |
| 內科：65歲以前 | 4.50 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % |
| 處方藥 | 4.50 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % |
| | | | | |
| 利率達到最終趨勢利率的年份： | | | | | |
| 內科：65歲以前 | 2032 | | 2031 | | 2030 |
| 處方藥 | 2032 | | 2031 | | 2030 |
馬拉鬆石油健康計劃和馬拉鬆石油退休人員健康計劃65歲後醫療計劃保費的增加已永久取消。
規劃投資政策和戰略
我們養老金計劃資產的投資政策反映了計劃的資金狀況，以及對我們未來做出進一步貢獻的能力的預期。長期投資目標是：(1)根據所有適用法律的法律要求管理資產；(2)使各種資產類別的計劃投資多樣化，以通過資本增值實現風險與回報之間以及收入與資產增長之間的最佳平衡；(3)主要通過現有計劃資產和預期未來回報來籌集福利付款。
實施投資目標是為了管理計劃的資金狀況波動，並將未來的現金貢獻降至最低。資產配置策略將隨着時間的推移而變化，主要是根據資金狀況的變化，這取決於當前和預期的市場狀況、我們投資委員會的獨立行動、進出計劃所需的現金流以及其他被認為合適的因素。資產配置的這種變化是為了在資金狀況改善時將更多資產分配給固定收益資產類別。固定收益資產類別的投資方式應為
利率敏感度與計劃負債的利率敏感度高度相關。其他資產類別的目的是提供額外回報，同時伴隨更高水平的風險。通過季度投資會議和定期資產和負債研究，持續衡量和監控投資業績和風險。截至2023年12月31日，主要計劃的目標資產配置為50股權、私募股權、房地產和木材證券的百分比以及50固定收益證券的百分比。
公允價值計量
計劃資產按公允價值計量。以下介紹了在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日為每個主要計劃資產類別採用的估值技術。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括作為現金儲備和第三方投資管理人持有的現金的投資工具的集合基金。集合基金採用成本法按預定的資產淨值(“資產淨值”)進行估值，被視為二級資產。第三方投資經理持有的現金和現金等價物採用成本法進行估值，被視為第二級。
權益
股權投資包括普通股、共同基金和集合基金。普通股投資採用市場法進行估值，在活躍的市場中按日定價，被認為是一級。共同和集合股票基金是高度多元化的投資組合，代表了國內、國際和新興市場策略的組合。共同基金是公開註冊的，使用市場法按每日資產淨值估值，被視為一級資產。集合基金採用市場法按資產淨值進行估值，被認為是2級。
固定收益
固定收益投資包括公司債券、美元國債和市政債券。這些證券的定價基於可觀察到的投入，使用了市場、收益和成本方法的組合。這些證券被認為是二級資產。固定收益還包括一個多元化程度良好的債券投資組合，其結構類似於集合基金。該基金採用市場法按每日資產淨值估值，被視為2級。其他被歸類為1級的投資包括公開註冊的共同基金，按市場法按每日資產淨值估值。
私募股權
私募股權投資包括有限合夥企業中的權益，這些權益利用外部管理人為基金持有的每一項投資提供的信息進行估值。這些持有量被認為是3級。
房地產
房地產投資包括有限合夥企業的利益。根據投資經理對所持資產的評估，對這些資產進行評估或估值。這些持有量被認為是3級。
其他
其他投資包括兩家沒有公開上市的有限責任公司(“LLC”)。有限責任公司的成立是為了收購美國西北部的林地。這些資產要麼是根據投資經理對所持資產的評估進行估值的，要麼是根據投資經理對所持資產的評估進行估值的。這些持有量被認為是第三級。其他被歸類為第一級的投資包括公開交易的存託憑證，而第二級包括衍生品交易。
下表顯示了截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們的固定收益養老金計劃資產的公允價值，按公允價值層次結構中的級別劃分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 現金和現金等價物 | $ | — | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | |
| 股本： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 50 | | | — | | | — | | | 50 | | | 40 | | | — | | | — | | | 40 | |
| 共同基金 | 115 | | | — | | | — | | | 115 | | | 104 | | | — | | | — | | | 104 | |
| 集合基金 | — | | | 791 | | | — | | | 791 | | | — | | | 742 | | | — | | | 742 | |
| 固定收益： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公司 | — | | | 588 | | | — | | | 588 | | | — | | | 582 | | | — | | | 582 | |
| 政府 | — | | | 330 | | | — | | | 330 | | | 211 | | | 41 | | | — | | | 252 | |
| 集合基金 | — | | | 118 | | | — | | | 118 | | | — | | | 79 | | | — | | | 79 | |
| 私募股權 | — | | | — | | | 10 | | | 10 | | | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
| 房地產 | — | | | — | | | 12 | | | 12 | | | — | | | — | | | 14 | | | 14 | |
| 其他 | — | | | 2 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | 5 | | | 4 | | | 9 | |
| 按公允價值計算的總投資 | $ | 165 | | | $ | 1,892 | | | $ | 25 | | | $ | 2,082 | | | $ | 355 | | | $ | 1,452 | | | $ | 31 | | | $ | 1,838 | |
現金流
對固定福利計劃的繳費
我們對基金養老金計劃的籌資政策是提供必要的金額，以滿足最低養老金資金要求，包括2006年《養老金保護法》的要求，外加管理層不時確定的適當的額外、可自由支配的金額。2023年，我們的捐款總額為1美元258給我們的養老金計劃增加了100萬美元。對於2024年，我們不會預測任何所需的資金，但我們可以自行決定為我們的基金養老金計劃提供自願捐款。從我們的一般資產中為無資金的養卹金和退休後計劃支付的現金繳款估計約為#美元。8百萬美元和美元502024年分別為100萬。
預計未來的福利支付
下列毛額福利付款將酌情反映預期的未來服務，預計將在所示年份支付。
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 養老金和福利 | | 其他福利 |
| 2024 | $ | 147 | | | $ | 50 | |
| 2025 | 168 | | | 51 | |
| 2026 | 177 | | | 51 | |
| 2027 | 183 | | | 52 | |
| 2028 | 194 | | | 52 | |
| 2029至2033年 | 1,100 | | | 266 | |
對固定繳款計劃的繳款
我們還為符合條件的員工提供固定繳費計劃。對該計劃的捐款總額為#美元。176百萬，$167百萬美元和美元1652023年、2022年和2021年分別為100萬。
多僱主養老金計劃
我們根據集體談判協議的條款為一個多僱主固定福利養老金計劃繳費，該協議涵蓋了我們工會代表的一些員工。參加這一多僱主計劃的風險在以下方面不同於單一僱主計劃：
•一個僱主向多僱主計劃繳款的資產可用於向其他參加僱主的僱員提供福利。
•如果參加計劃的僱主停止為該計劃繳費，該計劃的資金不足的義務可能由其餘參加計劃的僱主承擔。
•如果我們選擇停止參加多僱主計劃，我們可能會被要求根據計劃的資金不足狀態向該計劃支付一筆金額，稱為提取負債。
下表概述了我們對2023年、2022年和2021年這一計劃的參與情況。“ein”列提供計劃的員工識別號。2023年和2022年可用的最新養老金保護法區域狀態是分別截至2022年12月31日和2021年12月31日的計劃年度。區域狀態基於我們從該計劃收到的信息，並由該計劃的精算師認證。在其他因素中，紅區計劃的資金一般不到65%。“FIP/RP狀態待定/已實施”欄表示已實施財務改善計劃或恢復計劃。最後一欄列出了該計劃所受的集體談判協議的到期日。沒有影響2023年、2022年和2021年會費可比性的重大變化。我們的那部分捐款不超過該計劃總捐款的5%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 養老金計劃
保護
區域行動計劃：
狀態 | | FIP/RP狀態
待定/已實施 | | 貨幣政策委員會的貢獻。
(數百萬美元) | | 附加費
強加的 | | 的到期日
集體談判
協議 |
| 養老基金 | | EIN | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
中部各州、東南部和西南部地區養老金計劃(A)(B) | | 366044243 | | 紅色 | | 紅色 | | 已實施 | | $ | 5 | | | $ | 5 | | | $ | 5 | | | 不是 | | 2024年1月31日 |
(a)該協議規定，2024年每個員工的最低繳費要求為每週338美元。總計278截至2023年12月31日，員工參與了該計劃。
(b) 期滿協定的各方繼續按照期滿協定的有關條款運作，同時談判後續協定。
多僱主健康和福利計劃
我們為一個涵蓋在職員工和退休人員的多僱主健康和福利計劃繳費。通過健康和福利計劃，員工可以獲得醫療、牙科、視力、處方和殘疾保險。我們對這項計劃的貢獻總計為$7百萬，$7百萬美元和美元72023年、2022年和2021年分別為100萬。
26. 基於股份的薪酬
獎勵計劃説明
我們的員工和非員工董事有資格獲得馬拉鬆石油公司2021年激勵薪酬計劃(MPC 2021計劃)下的股票、基於股票和其他類型的獎勵。MPC 2021計劃授權我們董事會的薪酬和組織發展委員會(“委員會”)向我們的員工和非員工董事授予非限制性或激勵性股票期權、股票增值權、股票和基於股票的獎勵(包括限制性股票和限制性股票單位獎勵)、現金獎勵和績效獎勵。根據貨幣政策委員會2021年計劃，我們的普通股可供獎勵的最高股票數量為20.5百萬股。MPC 2021計劃於2021年4月28日經股東批准後生效。在此之前，我們的僱員和非僱員董事有資格獲得2012年4月26日生效的經修訂及重訂的馬拉鬆石油公司2012年激勵薪酬計劃(“MPC 2012計劃”)下的股份、基於股份及其他類型的獎勵，而在該日期之前，經修訂及重訂的馬拉鬆石油公司2011年第二次激勵薪酬計劃(“MPC 2011計劃”)。根據這些計劃授予獎勵而發行的股票通過發行新的貨幣政策公司普通股籌集資金。
計劃下的股票獎勵
股票期權
在2021年之前，我們根據MPC 2011計劃和MPC 2012計劃向某些官員和非官員員工授予了股票期權。股票期權代表以與授予之日我們普通股的收盤價相等的行權價格購買我們普通股的權利。股票期權的服務期一般為三年並且到期了十年在授予之日之後。我們根據授予日期在必要的服務期限內獎勵的公允價值來支出股票期權，並根據估計的沒收進行了調整。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計授予的股票期權的公允價值，這需要輸入主觀假設。.
限制性股票和限制性股票單位
我們將限制性股票單位授予某些員工和我們的非員工董事。在2021年之前，我們向某些員工和非員工董事授予限制性股票。一般來説，授予員工的限制性股票和限制性股票單位在必要的服務期內歸屬於三年。在2022年前授予人員的限制性股票獎勵和限制性股票單位獎勵須另加一-在三年歸屬期間之後的一年持有期。限制性股票接受者有權對這類股票投票；然而，股息是應計的，當獲得股息時，應在獎勵中指定的日期支付。非歸屬股份不能轉讓，由我們的轉讓代理持有。出於會計目的，授予非僱員董事的限制性股票單位被視為在授予時立即歸屬，因為它們不可沒收，但在董事退出董事會之前不會發行。限制性股票單位接受者無權對任何股票和應計股息等價物進行投票，而股息等價物在歸屬時應在獎勵中指定的日期支付。我們根據授予日期在必要的服務期內獎勵的公允價值來支出受限股票和受限股票單位，並根據估計的沒收進行調整。限制性股票和限制性股票單位的公允價值等於我們普通股在授予日的市場價格。
績效單位和績效份額單位
我們向某些官員和非官員員工授予績效分享單位獎勵。在授予時，績效股票單位的目標值等於授予日期前30天的MPC普通股平均收盤價。業績股單位的實際派息價值是基於公司業績(範圍從0%到200%)，從授予年度的1月1日開始的三年業績期間乘以2021年和2022年授予的獎勵，乘以MPC在委員會認證業績當天的收盤價；對於2023年授予的獎勵，乘以MPC在業績期末最後30個日曆日的平均收盤價。用於支付的公司業績將由MPC普通股在三年業績期間的總股東回報(TSR)與選定的幾家同行公司的TSR相比的相對排名、標準普爾500指數、Alerian MLP指數以及適用於授予該獎項的MPC薪酬參考組的中位數確定。這些賠償以100%現金結算，並作為責任賠償入賬。我們在必要的服務期內按公允價值支出負債分類績效分享單位獎勵，每個季度進行按市值計價的調整，直到發生支出。公允價值是使用蒙特卡羅估值模型確定的。
我們的蒙特卡羅估值模型中使用的重要假設包括：1)無風險利率，即我們利用與被估值獎勵的剩餘業績期間最接近的時間段的國庫利率；2)回顧期間(以年為單位)，我們利用被估值獎勵的剩餘業績期間；以及3)預期波動率，即我們利用我們自己的股票和我們同行的股票的歷史波動性來回顧前面討論的時期。
一般來説，授予高級管理人員的業績份額單位有一個歸屬服務期，從授予之日開始，至三年業績期間的最後一天結束，而授予高級管理層以外的員工的業績份額單位，在業績期間的每個日曆年末以三分之一的增量授予。然而，某些員工有資格更早地獲得一些獎勵，條件是達到一定的年齡和就業里程碑，仍在最初的績效期間結束時支付。
在2021年前，沒有授予任何業績份額單位獎勵。在2021年之前，我們根據MPC 2012計劃向某些官員員工授予績效單位獎。業績單位是以美元計價的。所有業績單位的目標值為1.00美元，實際支付額最高為每單位2.00美元(最高為目標的200%)。表演單位獎有一個36-一個月的必要服務期限。這些獎勵的支付價值是根據MPC普通股的TSR與選定的一組同行公司的TSR以及標準普爾500能源指數基金在平均四個測量期內的相對排名來確定的。這些獎勵以25%的MPC普通股和75%的現金達成。實際分配的股票數量是最終支付的25%除以MPC普通股在委員會認證最終TSR排名當天的收盤價，如果認證是在正常交易時間以外進行的，則是下一個交易日。以現金支付的業績單位作為負債獎勵入賬，按公允價值記錄，每個季度按市值進行調整，採用蒙特卡洛估值模型確定。以股份結算的業績單位按股份獎勵入賬，不收取股息等值，並於授出日按公允價值於所需服務期內支出。授予日期公允價值採用蒙特卡洛估值模型確定。所有優秀績效單位獎在2023年期間發放；截至2023年12月31日，沒有績效單位獎仍未發放。
基於股份的薪酬總支出
下表反映了與我們基於股份的薪酬安排相關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基於股份的薪酬費用 | $ | 211 | | | $ | 153 | | | $ | 88 | |
| 以股份為基礎的薪酬支出確認的税收優惠 | 51 | | | 37 | | | 22 | |
| MPC在行使股票期權獎勵時收到的現金 | 62 | | | 243 | | | 106 | |
| 行使股票獎勵的税收減免所獲得的税收優惠 | 49 | | | 53 | | | 13 | |
股票期權獎
以下為2023年我們的普通股期權活動摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同條款(單位：年) | | 聚合內在價值(百萬美元) |
| 在2022年12月31日未償還 | 2,489,234 | | | $ | 46.78 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (1,445,223) | | | 42.95 | | | | | |
| 沒收或過期 | — | | | — | | | | | |
截至2023年12月31日的未償還債務(a) | 1,044,011 | | | 52.07 | | | 2.2 | | $ | 101 | |
(a) 截至2023年12月31日的所有未償還期權均已完全授予並可行使.
貨幣政策委員會僱員在2023年、2022年和2021年期間行使的期權的內在價值為$136百萬，$247百萬美元和美元88分別為100萬美元。
截至2023年12月31日，有不是與股票期權獎勵相關的未確認薪酬成本。
限制性股票和限制性股票單位獎
以下為2023年我行普通股限售股及限售股單位頒獎活動摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限制性股票 | | 限售股單位 |
| | 數量
股票 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 | | 數量
單位 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 |
| 未歸屬於2022年12月31日 | 691 | | | $ | 54.60 | | | 1,786,150 | | | $ | 50.36 | |
| 授與 | — | | | — | | | 601,161 | | | 133.94 | |
| 既得 | (691) | | | 54.60 | | | (1,115,810) | | | 41.78 | |
| 被沒收 | — | | | — | | | (78,797) | | | 85.85 | |
| 未歸屬於2023年12月31日 | — | | | — | | | 1,192,704 | | | 98.16 | |
以下是MPC員工和非員工董事持有的限制性股票和限制性股票單位獎勵的相關價值摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票 | | 限售股單位 |
| 在該期間內歸屬的獎勵的內在價值(百萬美元) | | 加權平均授予日期期間授予的獎勵的公允價值 | | 在該期間內歸屬的獎勵的內在價值(百萬美元) | | 加權平均授予日期期間授予的獎勵的公允價值 |
| 2023 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | 133.94 | |
| 2022 | 17 | | | — | | | 99 | | | 75.81 | |
| 2021 | 20 | | | — | | | 90 | | | 55.27 | |
截至2023年12月31日，有不是與限制性股票獎勵相關的未確認薪酬成本。與限制性股票單位獎勵有關的未確認補償成本為#美元。75百萬美元，預計將在加權平均期間確認2.0好幾年了。
表演獎
以下為2023年業績分享單位獎勵活動摘要：
| | | | | |
| 業績股單位數 |
| 未歸屬於2022年12月31日 | 862,313 | |
| 授與 | 295,296 | |
| 既得 | (549,905) | |
| 被沒收 | (27,038) | |
| 未歸屬於2023年12月31日 | 580,666 | |
我們花了$141000萬，$261000萬美元和300萬美元10分別在截至2023年、2022年和2021年的年度內支付2.5億美元，以結算業績單位獎勵。不是在同一年度內，支付了現金以結算業績份額單位獎勵。
截至2023年12月31日，與績效獎勵相關的未確認薪酬成本為$55百萬美元，預計將在加權平均期間確認1.3好幾年了。截至2023年12月31日，與績效獎勵相關的總負債為$279百萬美元。
MPLX大獎
獎勵MPLX單位的補償費用對我們2023年的合併財務報表並不重要。
27.簽訂新的租約
承租人
我們租賃各種設施和設備，包括土地和建築空間、辦公室和現場設備、存儲設施和運輸設備。我們剩餘的租賃條款從一年至95好幾年了。大多數長期租約包括續訂選項，從不到一年至49在某些租約中，還包括購買選擇權。計入使用權資產及租賃負債的租賃期包括延長或終止我們合理地肯定會行使的租約的選擇權。
在ASC 842項下，租賃費用的組成部分如下所示。營運租賃的租賃成本按直線基礎確認，並根據租賃資產的使用情況在損益表中反映。融資租賃的租賃成本反映在折舊和攤銷以及淨利息和其他財務成本中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| 使用權資產攤銷 | $ | 73 | | | $ | 81 | | | $ | 78 | |
| 租賃負債利息 | 25 | | | 29 | | | 31 | |
| 經營租賃成本 | 489 | | | 490 | | | 565 | |
| 可變租賃成本 | 54 | | | 59 | | | 62 | |
| 短期租賃成本 | 881 | | | 772 | | | 446 | |
| 總租賃成本 | $ | 1,522 | | | $ | 1,431 | | | $ | 1,182 | |
與租賃有關的補充綜合資產負債表數據如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 經營租約 | | | |
| 資產 | | | |
| 使用權資產 | $ | 1,233 | | | $ | 1,214 | |
| 負債 | | | |
| 經營租賃負債 | $ | 454 | | | $ | 368 | |
| 長期經營租賃負債 | 764 | | | 841 | |
| 經營租賃負債總額 | $ | 1,218 | | | $ | 1,209 | |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | 4 | | 5 |
| 加權平均貼現率 | 4.1 | % | | 3.5 | % |
| | | |
| 融資租賃 | | | |
| 資產 | | | |
| 財產、廠房和設備，毛額 | $ | 765 | | | $ | 818 | |
| 減去累計折舊 | 413 | | | 412 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 352 | | | $ | 406 | |
| 負債 | | | |
| 一年內到期的債務 | $ | 69 | | | $ | 79 | |
| 長期債務 | 401 | | | 451 | |
| 融資租賃負債總額 | $ | 470 | | | $ | 530 | |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | 9 | | 9 |
| 加權平均貼現率 | 5.1 | % | | 5.1 | % |
截至2023年12月31日，初始或剩餘不可撤銷租賃期限超過一年的經營性租賃義務和融資租賃義務的租賃負債到期日如下：
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 運營中 | | 金融 |
| 2024 | $ | 494 | | | $ | 91 | |
| 2025 | 356 | | | 82 | |
| 2026 | 181 | | | 79 | |
| 2027 | 100 | | | 63 | |
| 2028 | 66 | | | 47 | |
| 2029年及其後 | 128 | | | 228 | |
| 租賃付款總額 | 1,325 | | | 590 | |
| 減去：推定利息 | 107 | | | 120 | |
| 租賃總負債 | $ | 1,218 | | | $ | 470 | |
出租人
根據公認會計原則，MPLX被視為與馬塞盧斯和阿巴拉契亞南部地區的某些收費天然氣運輸和加工協議有關的幾項經營租賃協議的出租人。這些協議的主要期限在2026年至2036年之間到期，然而，這些合同要麼有續簽選項，要麼此後將逐年繼續，直到任何一方終止。
MPLX沒有選擇使用實際的權宜之計，將租賃和非租賃部分合併到出租人安排中。下表是根據相對獨立銷售價格分配給租賃部分的合同部分。MPLX選出了一個實際的權宜之計，在對現有協議進行修改之前，繼續推進歷史分類結論。一旦發生修改，修改後的協議需要根據ASC 842進行評估，以確定是否需要對租約進行重新分類。
在2022年第三季度，收集和壓縮系統的批准擴展引發了根據ASC 842對第三方協議的首次評估。由於在本期間進行了評估，該租約從經營租賃重新分類為銷售型租賃。因此，美元的基本不動產、廠房和設備。745百萬美元及相關遞延收入277一百萬人被取消了身份。未來租賃付款的現值為#美元914百萬美元和無擔保的剩餘價值#美元63百萬美元記為應收賬款和其他非流動資產內租賃的淨投資。這帶來了大約$的收益。5092000萬美元，在合併損益表中記為處置資產的淨收益。這筆交易是非現金交易。
租賃收入計入綜合損益表的銷售收入和其他營業收入。租賃收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營租賃： | | | | | |
| 租金收入 | $ | 243 | | | $ | 327 | | | $ | 376 | |
| 銷售型租賃： | | | | | |
| 利息收入(銷售型租金收入-固定最低標準) | 114 | | | 46 | | | — | |
| 利息收入(可變租賃費收入) | 22 | | | 16 | | | — | |
| 銷售型租賃收入 | $ | 136 | | | $ | 62 | | | $ | — | |
以下是截至2023年12月31日不可取消的經營租賃的未來最低租金時間表：
| | | | | |
| (百萬美元) | |
| 2024 | $ | 117 | |
| 2025 | 95 | |
| 2026 | 75 | |
| 2027 | 53 | |
| 2028 | 46 | |
| 2029年及其後 | 250 | |
| 未來最低租金合計 | $ | 636 | |
截至2023年12月31日，我們銷售型租賃下的年度最低未貼現租賃付款收入如下：
| | | | | |
| (百萬美元) | |
| 2024 | $ | 175 | |
| 2025 | 161 | |
| 2026 | 150 | |
| 2027 | 141 | |
| 2028 | 132 | |
| 2029年及其後 | 959 | |
| 未來最低租金合計 | 1,718 | |
| 減去：推定利息 | 778 | |
應收租賃款(a) | $ | 940 | |
| |
應收當期租賃款(b) | $ | 102 | |
長期租賃應收賬款(c) | 838 | |
| 未擔保的剩餘資產 | 78 | |
| 銷售類型租賃資產總額 | $ | 1,018 | |
(a) 這一數額不包括未擔保的剩餘資產。
(b) 在應收賬款中列報，在合併資產負債表中淨額。
(c) 在合併資產負債表中以其他非流動資產列示。
與受銷售型租賃安排約束的資產有關的資本支出為#美元。50截至2023年12月31日的年度為百萬美元。這些金額在合併現金流量表中反映為房地產、廠房和設備的增加。
以下時間表按主要類別彙總了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日我們在經營租賃下持有的資產的投資：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| 集散和運輸 | $ | 86 | | | $ | 94 | |
| 加工和分餾 | 1,000 | | | 973 | |
| 管道 | 12 | | | — | |
| 終端機 | 129 | | | 128 | |
| 土地、建築物和其他 | 10 | | | 10 | |
| 財產、廠房和設備 | 1,237 | | | 1,205 | |
| 減去累計折舊 | 396 | | | 330 | |
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | $ | 841 | | | $ | 875 | |
28. 承付款和或有事項
我們是一些懸而未決或受到威脅的法律行動、意外情況和承諾的主體或締約方，這些行動、意外情況和承諾涉及各種事項，包括與環境有關的法律和法規。下面將討論其中一些問題。對於我們沒有記錄責任的事項，我們無法估計可能的損失範圍，因為所涉及的問題尚未通過訴狀、證據開示或法庭程序充分發展。。然而，對其中一些意外情況的最終解決可能是個別的或總體的，是實質性的。
環境問題
我們受制於聯邦、州、地方和外國與環境有關的法律和法規。這些法律一般規定了對排放到環境中的污染物的控制，並要求責任方對危險廢物處置場和某些其他地點進行補救，包括目前或以前擁有或經營的零售銷售點。如果不遵守規定，可能會受到處罰。
在2023年12月31日和2022年12月31日，補救應計負債總額為#美元。387百萬。目前無法估計可能發生的所有補救費用的最終數額或可能施加的處罰。根據協助公司清理目前或以前擁有或經營的零售營銷地點地下儲油罐的方案，某些州的可收回成本的應收賬款為1美元52023年12月31日和2022年12月31日均為100萬。
各州的政府和其他實體已經對包括MPC在內的一些能源公司提起了與氣候有關的訴訟。儘管每起訴訟都是獨立的、獨特的，但這些訴訟通常指控被告在知情的情況下做出虛假陳述，稱他們故意隱瞞或未能就其石油產品的影響發出警告，這導致了需求增加和氣候變化惡化。原告正在根據各種侵權理論尋求未指明的損害賠償和減刑，以及違反消費者保護和不公平貿易法規。我們目前正在加利福尼亞州、特拉華州、馬裏蘭州、夏威夷、羅德島州、南卡羅來納州和俄勒岡州的聯邦或州法院接受此類訴訟。類似的訴訟可能會在其他司法管轄區提起。在這個早期階段，這些事件的最終結果仍然不確定，既不能確定不利結果的可能性，也不能確定最終責任(如果有的話)。
我們涉及一些在日常業務過程中產生的環境執法事宜。雖然結果和對我們的影響無法確切預測，但管理層相信，這些環境問題的解決不會對我們的綜合運營業績、財務狀況或現金流產生實質性的不利影響，無論是單獨還是集體。
資產報廢債務
我們的短期資產報廢債務為$24百萬美元和美元27分別於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日止，並計入我們綜合資產負債表中的其他流動負債。我們的長期資產報廢債務為$218百萬美元和美元186截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，分別為100萬歐元，計入我們綜合資產負債表中的遞延信貸和其他負債。
其他法律程序
2020年7月，MPLX的子公司Tesoro High Plains管道有限責任公司(THPP)收到了印度事務局(BIA)關於Tesoro High Plains管道穿越北達科他州貝託堡保留地的一部分非法侵入決定的通知。該通知要求立即停止管道作業，並評估非法侵入的損失約為#美元。1871000萬美元。在隨後的上訴程序之後，根據BIA於2020年12月發佈的新命令，THPP支付了大約$4被評估的非法侵入損害賠償和停止使用
穿過有爭議的房產的那部分管道。2021年3月，BIA發佈了一項命令，旨在撤銷BIA先前與THPP涉嫌侵入有關的命令，並指示BIA的地區董事重新考慮THPP涉嫌非法侵入的問題，併發布新的命令。2021年4月，THPP在北達科他州地區對美利堅合眾國、美國內政部和BIA(統稱為“美國政府黨”)提起訴訟，挑戰2021年3月的命令，該命令聲稱撤銷了與THPP涉嫌非法侵入有關的所有先前命令。2022年2月8日，美國政府各方對THPP的訴訟提交了答辯和反訴，聲稱THPP繼續非法侵入該管道，並尋求從2013年6月1日至今返還管道利潤，拆除該管道並進行補救。2023年11月8日，法院批准了THPP提出的切斷和擱置美國政府各方反訴的動議。此案將根據THPP挑戰2021年3月的命令的是非曲直繼續進行，該命令聲稱要撤銷所有先前與THPP涉嫌非法侵入有關的命令。
我們也是在正常業務過程中出現的一些其他訴訟和其他程序的當事人。雖然最終結果和對我們的影響無法確切預測，但我們相信，這些其他訴訟和訴訟的解決不會單獨或共同對我們的綜合財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。
擔保
我們已經為其他公司的債務提供了某些直接和間接的擔保。根據大部分這些擔保安排的條款，如果被保方未能履行其在指定安排下的義務，我們將被要求履行義務。除了這些財務擔保外，我們還擁有與特定協議相關的各種履約擔保。
與權益法被投資人的負債有關的擔保
循環和LOCAP
MPC和MPLX持有海上石油港口、環路的權益，MPLX持有原油管道系統LOCAP的權益。LOOP和LOCAP都通過產能和短缺協議獲得了各種項目融資。根據協議，如果被投資方無法償還債務，作為託運人的MPC必須墊付資金。任何這樣的預付款都被認為是未來運輸費的預付款。協議的期限各不相同，但往往遵循相關債務的條款，這些條款將持續到2040年。根據這些協議，我們對債務本金的最大潛在未貼現付款總額為$222截至2023年12月31日，為100萬。
達科他州接入管道
MPLX持有一個9.19擁有和運營巴肯管道系統的達科他州接入公司間接權益的百分比。2020年，美國哥倫比亞特區地區法院(簡稱華盛頓特區)命令為巴肯管道系統發放許可證和地役權的美國陸軍工程兵團(以下簡稱陸軍工程兵)準備一份與北達科他州歐阿湖地役權有關的環境影響報告書(EIS)。華盛頓特區後來騰出了地役權。陸軍兵團在2023年9月發佈了一份《環境影響報告書》草案，詳細列出了未來地役權的各種選擇，包括拒絕地役權、批准附加措施的地役權、改變地役權的路線或不做任何改變地批准地役權。陸軍兵團尚未選擇首選的替代方案，但將在考慮公眾和其他機構的意見後，在最終審查中做出決定。在陸軍兵團敲定決定期間，管道仍在運行，預計將於2024年底發佈。
MPLX已簽訂或有股權出資協議，根據該協議，MPLX與巴肯管道系統中的其他合資企業所有者同意在發生某些事件時向合資企業提供股權出資，以使擁有和運營巴肯管道系統的實體能夠履行其優先票據支付義務。發行優先票據是為了償還管道公司為巴肯管道系統的建設費用提供資金而欠下的款項。如果地役權的取消導致管道暫時關閉，MPLX將不得不按比例貢獻9.19%的資金，以支付在管道關閉期間到期的票據利息和本金的任何部分。MPLX還預計將按比例貢獻其9.19%的費用，以補救任何缺陷，以恢復地役權和/或恢復管道運營。如果地役權的取消導致管道永久關閉，MPLX將不得不按比例貢獻其9.19%的債券贖回成本份額(包括根據管理票據的契約所需的1%贖回溢價)和任何應計和未付利息。截至2023年12月31日，我們根據或有股權貢獻協議支付的最大潛在未貼現付款約為$170百萬美元。
Crowley Blue Water Partners
與我們的50%的間接權益，我們已同意提供高達50如果沒有與投資級客户就該實體的三艘船訂立租賃協議，以及在某些情況下沒有其他財務支持，則其未償債務餘額的百分比。截至2023年12月31日，我們在此安排下的最大潛在未貼現付款為$94百萬美元。
馬拉鬆石油賠款
分離和分銷協議以及與馬拉鬆石油公司達成的其他協議，以實現我們與馬拉鬆石油公司之間的交叉賠償。總體而言，馬拉鬆石油公司必須賠償我們與馬拉鬆石油公司歷史上的油氣勘探和生產業務、油砂開採業務和綜合天然氣業務相關的任何責任，我們還必須賠償馬拉鬆石油公司與馬拉鬆石油公司歷史上的煉油、營銷和運輸業務相關的任何責任。這些賠償的條款是不確定的，金額也沒有上限。
其他擔保
我們還簽訂了其他擔保，最高潛在未貼現付款總額為$。113截至2023年12月31日，這一數字為100萬歐元，主要包括承諾為某些災難性事件向被投資的股權方法提供現金，而不是購買保險，承諾在設施的其他工業用户拖欠公用事業付款的情況下，為政府實體發行的用於建設公用事業的債券份額提供資金，承諾在初始期限內終止供應協議，並支付供應協議的終止費，以及租賃包含一般租賃賠償和擔保剩餘價值的資產。
與處分相關的一般擔保
多年來，我們在正常的業務過程中出售了各種資產。某些相關協議包含履約和一般保證，包括關於陳述、保證、契諾和協議中的不準確的保證，以及要求我們在觸發事件或條件發生時履行的環境和一般賠償。這些擔保和賠償是出售資產的正常過程的一部分。我們通常無法計算根據這種合同規定未來可能支付的最高金額，因為擔保和賠償本身就存在變數。大多數情況下，擔保和賠償的性質使得沒有適當的方法來量化風險敞口，因為潛在的觸發事件幾乎沒有或根本沒有過去的經驗，可以根據這些經驗對結果作出合理的預測。
合同承諾和或有事項
截至2023年12月31日，我們購買物業、廠房和設備的合同承諾總額為$281百萬美元。我們購買物業、廠房和設備的合同承諾總額為$2892022年12月31日為100萬人。
某些天然氣處理和收集安排要求我們建造天然氣加工廠、天然氣收集管道和天然氣管道，如果由於不可抗力以外的原因而未能達到指定的建設里程碑，則需要支付一定的費用和收費。在某些情況下，如果出現非不可抗力導致的重大延誤，某些生產商客户可能有權取消加工安排。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
無
第9A項。控制和程序
披露控制和程序
對我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》修訂後的第13a-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性的評估是在我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下進行的。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序的設計和運作自2023年12月31日，即本年度報告Form 10-K所涉期間結束時生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目9B。其他信息
在截至2023年12月31日的季度內，沒有董事或貨幣政策委員會官員(根據《交易法》頒佈的第16a-1(F)條的定義)通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”(各術語在S-K條例第408項中定義)。
項目9 C.關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
有關本公司行政人員的資料，請參閲本年度報告表格10-K第I部分第1項。本公司於2023年12月31日起120天內向美國證券交易委員會提交的2024年股東周年大會委託書(以下簡稱“委託書”)中引用了“公司治理-建議1.董事選舉”。
我們的商業行為準則適用於我們所有的董事、高級管理人員和員工，它定義了我們對道德決策、責任和責任的期望。我們的《高級財務官道德守則》專門適用於我們的首席執行官、首席財務官、財務總監和財務主管以及其他履行類似職能的領導，它確認了這樣一個原則，即負責編制和認證我們財務報表的高級管理人員的誠實、正直和穩健的判斷力對於我們公司的正常運作和成功至關重要。這些代碼可在我們的網站上獲得，網址為Www.marathonpetroleum.com/Investors/Corporate-Governance/。我們將在任何此類修訂或豁免後的四個工作日內，根據適用規則，在我們的網站上發佈對這些守則中任何一項要求披露的修訂或豁免。我們網站上包含的信息不包括在本年度報告中的Form 10-K或其他證券備案文件中。
本項目所需的其他信息以“公司治理--董事會領導力和職能--董事會委員會”為參考納入我們的委託書。
項目11.高管薪酬
本項目要求提供的信息通過參考“高管薪酬”、“高管薪酬-高管薪酬表”(不包括“薪酬與業績”副標題下的信息)和“公司治理-董事薪酬”納入我們的委託書。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本條款所要求的有關某些實益所有人和管理層的擔保所有權的信息，在我們的委託書中以“其他信息--股權信息”作為參考。
根據股權補償計劃獲授權發行的證券
下表提供了截至2023年12月31日根據貨幣政策委員會2021年計劃、貨幣政策委員會2012計劃和貨幣政策委員會2011計劃可能發行的普通股的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計劃類別 | 在行使尚未行使的期權、認股權證及權利時鬚髮行的證券數目(a) | | 未償還期權、權證和認股權的加權平均行權價(b) | | 在股權補償項下剩餘可供未來發行的證券數量
圖則(不包括第一欄所反映的證券)(c) |
| 股東批准的股權補償計劃 | 2,484,770 | | | $ | 52.07 | | | 19,664,577 | |
| 未經股東批准的股權補償計劃 | — | | | — | | | — | |
| 總計 | 2,484,770 | | | 不適用： | | 19,664,577 | |
(a)該報告包括以下內容：
1) 根據貨幣政策委員會2012年計劃授予的1,044,011份股票期權和截至2023年12月31日未被沒收、取消或到期；以及
2)截至2023年12月31日，根據MPC 2021計劃、MPC 2012計劃和MPC 2011計劃授予的1,440,759股未發行和未沒收、註銷或到期的限制性股票單位。
(b)限制性股票、限制性股票單位和業績單位不計入加權平均行權價，因為此類獎勵沒有行權價。
(c)反映根據貨幣政策委員會2021年計劃可供發行的股份。MPC 2012計劃下的所有授權在2021年4月28日股東批准MPC 2021計劃後被撤銷。貨幣政策委員會2011年計劃下的所有授權在貨幣政策委員會201批准後被撤銷2股東於2012年4月25日提出的計劃。(I)與根據貨幣政策委員會二零一二年計劃作出的授予有關而被沒收、註銷或到期而未予行使的股份，或(Ii)為支付與貨幣政策委員會二零一二年計劃下的限制性股票單位的投資有關的税項而扣留或投標的股份，在上述兩種情況下，均可立即根據貨幣政策委員會2021計劃發行。
第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
本項目要求提供的信息通過參考“其他信息關聯方交易”和“公司治理--董事董事會組成和遴選--董事獨立性”納入我們的委託書。
項目14.首席會計師費用和服務
本項目所需資料以“審計事項-核數師費用及服務”作為參考納入吾等的委託書內。
第四部分
項目15.證物和財務報表附表
A.作為報告一部分提交的文件
1.合併財務報表(見本年度報告有關財務報表的表格10-K第II部分第(8)項)
2.財務報表明細表
《美國證券交易委員會》規則要求但未包括在本年度報告10-K表格中的財務報表附表因不適用或所需信息包含在合併財務報表或附註中而被省略。
3、中國展品：中國
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 | | 配備傢俱
特此聲明 |
| 表格 | | 展品 | | 歸檔
日期 | | 美國證券交易委員會
檔案號 | |
| 2 | | 收購、重組、安排、清算或繼承計劃 | | | | | | | | | | | | |
| 2.1 † | | MPC、MPC子公司和7-Eleven，Inc.之間的買賣協議，日期為2020年8月2日。 | | 8-K | | 2.1 | | 8/3/2020 | | 001-35054 | | | | |
| 2.2 | | MPC、MPC子公司和7-Eleven，Inc.之間的採購和銷售協議修正案，日期為2020年10月16日。 | | 10-K | | 2.7 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 2.3 † | | 公司、賣方和買方之間的買賣協議修正案第2號，日期為2021年5月14日 | | 8-K | | 2.3 | | 5/14/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 3 | | 公司章程及附例 | | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 重述的馬拉鬆石油公司註冊證書，日期為2023年4月26日 | | 8-K | | 3.2 | | 4/27/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 3.2 | | 修訂和重新修訂馬拉鬆石油公司章程，日期為2021年10月27日 | | 10-Q | | 3.2 | | 11/2/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 4 | | 界定擔保持有人權利的文書，包括不動產和註冊人證券的説明 | | | | | | | | | | | | |
| 根據S-K條例第601(B)(4)項，關於長期債務發行的某些工具被省略，但此類工具下授權的證券金額不超過註冊人綜合資產總額的10%。註冊人在此同意應證券交易委員會的要求向其提供任何此類票據的副本。 |
| 4.1 | | 馬拉鬆石油公司和紐約銀行梅隆信託公司之間的契約，日期為2011年2月1日，作為受託人 | | 10 | | 4.1 | | 3/29/2011 | | 001-35054 | | | | |
| 4.2 | | MPLX LP與紐約梅隆銀行信託公司之間的受託人契約，日期為2015年2月12日 | | 8-K | | 4.1 | | 2/12/2015 | | 001-35714 | | | | |
| 4.3 | | 證券説明 | | 10-K | | 4.3 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10 | | 材料合同 | | | | | | | | | | | | |
| 10.1 | | 截至2012年10月31日，馬拉鬆石油公司、馬拉鬆石油公司、MPL投資有限責任公司、MPLX運營有限責任公司、MPLX碼頭和存儲有限責任公司、MPLX管道控股有限公司、馬拉鬆管道有限責任公司、俄亥俄河管道有限責任公司、MPLX LP和MPLX GP LLC之間的綜合協議 | | 8-K | | 10.2 | | 11/6/2012 | | 001-35054 | | | | |
| 10.2 * | | 馬拉鬆石油公司2011年第二次修訂和重新制定的激勵性薪酬計劃 | | S-3 | | 4.3 | | 12/7/2011 | | 333-175286 | | | | |
| 10.3 * | | 馬拉鬆石油公司退還年度現金獎金政策 | | 10-K | | 10.10 | | 2/29/2012 | | 001-35054 | | | | |
| 10.4 * | | 馬拉鬆石油公司2011年激勵薪酬計劃補充限制性股票獎勵協議格式-非員工董事 | | 10-K | | 10.22 | | 2/29/2012 | | 001-35054 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 | | 配備傢俱
特此聲明 |
| 表格 | | 展品 | | 歸檔
日期 | | 美國證券交易委員會
檔案號 | |
| 10.5 * | | 馬拉鬆石油公司修訂和重新實施管理層變動的控制權福利計劃 | | 10-K | | 10.21 | | 2/28/2018 | | 001-35054 | | | | |
| 10.6 * | | MPLX LP 2012年激勵性薪酬計劃MPC非員工董事幽靈單位獎勵政策 | | 10-K | | 10.32 | | 2/28/2013 | | 001-35054 | | | | |
| 10.7 * | | 馬拉鬆石油公司修訂和重新制定的2011年激勵薪酬計劃第一修正案 | | 10-Q | | 10.1 | | 8/3/2015 | | 001-35054 | | | | |
| 10.8 * | | MPLX LP管理層變更控制權離職福利計劃 | | 10-Q | | 10.4 | | 10/30/2017 | | 001-35054 | | | | |
| 10.9 * | | MPLX LP 2018年激勵薪酬計劃 | | 8-K | | 10.1 | | 3/5/2018 | | 001-35714 | | | | |
| 10.10 * | | 馬拉鬆石油公司非僱員董事遞延薪酬計劃，2019年1月1日修訂並重述 | | 10-K | | 10.75 | | 2/28/2019 | | 001-35054 | | | | |
| 10.11 * | | MPLX LP 2018年激勵性薪酬計劃MPC非員工董事幽靈單位獎勵政策 | | 10-K | | 10.86 | | 2/28/2019 | | 001-35054 | | | | |
| 10.12 * | | 修訂和重新制定馬拉鬆石油公司2012年激勵性薪酬計劃 | | 10-K | | 10.87 | | 2/28/2019 | | 001-35054 | | | | |
| 10.13 * | | 修訂和重新修訂的馬拉鬆石油公司2012年激勵薪酬計劃第一修正案 | | 10-K | | 10.84 | | 2/28/2020 | | 001-35054 | | | | |
| 10.14 * | | 非限制性股票期權獎勵協議-高級職員 | | 10-Q | | 10.2 | | 5/9/2019 | | 001-35054 | | | | |
| 10.15 * | | 2020年度高級職員股票期權獎勵協議格式 | | 10-Q | | 10.3 | | 5/7/2020 | | 001-35054 | | | | |
| 10.16 * | | 馬拉鬆石油公司和邁克爾·J·亨尼根之間簽訂的飛機分時協議，日期為2020年12月29日 | | 10-K | | 10.67 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.17 * | | 2021年MPC官員RSU獎勵協議格式 | | 10-K | | 10.69 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.18 * | | 2021年MPC業績份額單位獎勵協議格式2021-2023年業績週期 | | 10-K | | 10.70 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.19 * | | 2021年MPLX LP幻影單位獎勵協議表格-MPC官員 | | 10-K | | 10.71 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.20 * | | 馬拉鬆石油高管延期薪酬計劃，2021年1月1日生效 | | 10-K | | 10.73 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.21 * | | 馬拉鬆石油公司高管延期薪酬計劃採用協議，2021年1月1日生效 | | 10-K | | 10.74 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.22 * | | 2021年MPC限制性股票單位獎表格-廣泛員工 | | 10-K | | 10.75 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.23 * | | 2021年MPC績效份額單位獎勵協議格式-2021-2023年績效週期-廣泛員工 | | 10-K | | 10.76 | | 2/26/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.24 * | | 馬拉鬆石油公司2021年激勵性薪酬計劃 | | 8-K | | 10.1 | | 5/4/2021 | | 001-35054 | | | | |
| 10.25 * | | 2022年MPC幹事業績單位獎勵協議格式-2022-2024年業績週期 | | 10-K | | 10.64 | | 2/24/2022 | | 001-35054 | | | | |
| 10.26 * | | 2022年MPC官員RSU獎勵協議表格-3年按比例授予 | | 10-Q | | 10.5 | | 5/3/2022 | | 001-35054 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 | | 配備傢俱
特此聲明 |
| 表格 | | 展品 | | 歸檔
日期 | | 美國證券交易委員會
檔案號 | |
| 10.27 | | 馬拉鬆石油公司簽署於2022年7月7日的循環信貸協議，借款人為摩根大通銀行，行政代理為摩根大通銀行，巴克萊銀行、美國銀行、花旗銀行、瑞穗銀行、三菱UFG銀行、加拿大皇家銀行資本市場和道明證券(美國)有限責任公司分別為聯席牽頭安排人和聯席簿記管理人，富國銀行為銀團代理，巴克萊銀行為辛迪加代理。作為文件代理的N.A.、瑞穗銀行、三菱UFG銀行、加拿大皇家銀行和多倫多道明銀行紐約分行，以及作為合同當事人的其他貸款人和開證行 | | 8-K | | 10.1 | | 7/12/2022 | | 001-35054 | | | | |
| 10.28 | | MPLX LP(作為借款人)、Wells Fargo Bank，National Association(作為行政代理)、Wells Fargo Securities，LLC(Wells Fargo Securities，LLC)、JPMorgan Chase Bank，N.A.、Barclays Bank PLC、BofA Securities，Inc.、Citibank，N.A.、Mizuho Bank，Ltd.、RBC Capital Markets和TD Securities(USA)LLC(作為聯席牽頭安排人和聯席簿記管理人)、JPMorgan Chase Bank，N.A.(作為辛迪加代理)，RBC Capital Markets和TD Securities(USA)LLC(作為聯合牽頭安排人和聯席簿記管理人)。Mizuho Bank，Ltd.、MUFG Bank，Ltd.、加拿大皇家銀行和多倫多道明銀行紐約分行作為文件代理，以及作為當事人的其他貸款人和開證行 | | 8-K | | 10.2 | | 7/12/2022 | | 001-35054 | | | | |
| 10.29 * | | 2023年馬拉鬆石油年度現金獎金計劃 | | 10-K | | 10.47 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.30 * | | 2023年MPC幹事業績分享單位獎勵協議格式-2023-2025年考績期間 | | 10-K | | 10.48 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.31 * | | 2023年MPC官員RSU獎勵協議表格-2021年計劃 | | 10-K | | 10.49 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.32 * | | 馬拉鬆式石油節儉計劃，自2023年1月1日起修訂並重述 | | 10-K | | 10.50 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.33 * | | 2023年MPLX幻影單元獎勵協議格式 | | 10-K | | 10.52 | | 2/23/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.34 * | | 馬拉鬆式石油節約計劃第一修正案 | | 10-Q | | 10.3 | | 5/2/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.35 * | | 馬拉鬆式石油節約計劃第二修正案 | | 10-Q | | 10.1 | | 8/1/2023 | | 001-35054 | | | | |
| 10.36 * | | 馬拉鬆式石油節約計劃第三修正案 | | | | | | | | | | X | | |
| 10.37 * | | 馬拉鬆式石油節約計劃第四修正案 | | | | | | | | | | X | | |
| 10.38 * | | MPLX 2012年激勵薪酬計劃 | | 10-K | | 10.26 | | 3/25/2013 | | 001-35714 | | | | |
| 10.39 * | | 2022年MPLX幻影單元獎勵協議格式 | | 10-Q | | 10.1 | | 5/3/2022 | | 001-35714 | | | | |
| 10.40 * | | MPLX 2018年激勵性薪酬計劃第一修正案 | | 10-K | | 10.75 | | 2/28/2020 | | 001-35714 | | | | |
| 10.41 * | | MPC幹事業績單位獎勵協議格式-2024-2026業績週期 | | | | | | | | | | X | | |
| 10.42 * | | 2024年MPC官員RSU獎勵協議格式 | | | | | | | | | | X | | |
| 10.43 * | | 2024年馬拉鬆石油年度現金獎金計劃 | | | | | | | | | | X | | |
| 10.44 * | | 馬拉鬆石油延期賠償計劃(自2023年12月31日起修訂和重述) | | | | | | | | | | X | | |
| 10.45 * | | 馬拉鬆石油超額福利計劃(自2023年12月31日起修訂和重述) | | | | | | | | | | X | | |
| 21.1 | | 附屬公司名單 | | | | | | | | | | X | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 | | 配備傢俱
特此聲明 |
| 表格 | | 展品 | | 歸檔
日期 | | 美國證券交易委員會
檔案號 | |
| 23.1 | | 獨立註冊會計師事務所的同意 | | | | | | | | | | X | | |
| 24.1 | | 馬拉鬆石油公司董事及高級職員的授權書 | | | | | | | | | | X | | |
| 31.1 | | 根據1934年《證券交易法》規則13(A)-14和15(D)-14認證首席執行官。 | | | | | | | | | | X | | |
| 31.2 | | 根據1934年《證券交易法》規則13(A)-14和15(D)-14認證首席財務官。 | | | | | | | | | | X | | |
| 32.1 | | 根據《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。 | | | | | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 | | | | | | | | | | | | X |
| 97.1 | | 馬拉鬆石油公司高管薪酬追回政策 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記與內聯XBRL文檔一起嵌入。 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X | | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X | | |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | | | | | | | | | | | | |
†表示，根據S-K法規第601(B)(2)項，展品和時間表已被省略，並將應要求提供給美國證券交易委員會。
*註冊人是指管理合同或補償計劃、合同或安排，註冊人的一名或多名董事或高管可能是參與者。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| 日期：2024年2月28日 | | 馬拉鬆石油公司 |
| | |
| | 作者：S/艾琳·M·布熱津斯基 |
| | |
| | * 董事長兼總經理總裁兼主計長 |
根據1934年證券交易法的要求，本報告已於2024年2月28日由以下人員代表註冊人並以指定身份簽署。
| | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 |
| | |
| /S/邁克爾·J·亨尼根 | | 董事和首席執行官
(首席行政官) |
| 邁克爾·J·亨尼根 | |
| | |
| /S/約翰·J·奎德 | | 常務副總裁兼首席財務官
(首席財務官) |
| 約翰·J·奎德 | |
| | |
| /S/艾琳·M·布熱津斯基 | | 總裁副主計長
(首席會計官) |
| 艾琳·M·布熱津斯基 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 阿卜杜勒阿齊茲·F·阿爾哈亞爾 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 埃文·貝赫 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 查爾斯·E·邦奇 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 喬納森·Z·科恩 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 愛德華·加蘭特 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 金·K·W·拉克 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 弗蘭克·M·桑普爾 | |
| | |
| * | | 董事 |
| J·邁克爾·斯泰斯 | |
| | |
| * | | 董事會主席 |
| 約翰·P·蘇爾馬 | |
| | |
| * | | 董事 |
| 蘇珊·託馬斯基 | |
| | |
| | |
| |
| | |
*以下籤署人在此簽名，即依據上述註冊人董事及高級人員所籤立的授權書籤署及籤立本報告，該授權書現代表該等董事及高級人員存檔。
| | | | | | | | |
| 作者：S/邁克爾·J·亨尼根 | | 2024年2月28日 |
| | |
*邁克爾·J·亨尼根
*--事實上 | | |
