附錄 99.1

 

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微策略公司

Shirish Jajodia

投資者關係

ir@microstrategy.com

微策略宣佈

2023 年第四季度財務業績；現在持有 190,000 比特幣

 

•
自第三季度末以來，以12.5億美元，合每比特幣39,411美元的價格收購了31,755枚比特幣
•
截至2024年2月5日，持有19萬枚比特幣，總成本為59.3億美元，合每枚比特幣31,224美元
•
總收入為1.245億美元，同比下降6％
•
訂閲服務收入為2150萬美元，同比增長23％

弗吉尼亞州泰森斯角，2024 年 2 月 6 日- 微策略® 公司納斯達克股票代碼：MSTR）（“MicroStrategy” 或 “公司”）是最大的比特幣公司持有者，也是最大的獨立上市商業情報公司，今天公佈了截至2023年12月31日的三個月期間（2023財年第四季度）的財務業績。

“2023年對微策略來説是非同尋常的一年，因為我們戰略性地籌集了資金以大幅增加我們的比特幣持有量，並繼續創新，包括開發和推出微策略人工智能，這是我們第一個上市的基於人工智能的商業智能工具。我們在第四季度和全年均實現了兩位數的訂閲服務收入增長，這表明了我們對業務向雲端過渡的持續承諾。我們相信，我們的運營結構、比特幣戰略和對技術創新的關注相結合，為我們的股東創造價值提供了難得的機會。” MicroStrategy總裁兼首席執行官Phong Le表示。

“自第三季度末以來，我們又收購了31,755枚比特幣，這是過去3年來最大的季度比特幣持有量增幅，也是資產負債表上連續第13個季度增加更多比特幣。我們受益於第四季度比特幣價格的大幅上漲，我們還繼續利用我們的戰略資本市場活動和手頭現金來積累更多的比特幣，為股東增加增量價值。正是通過我們獨特的比特幣策略和良好的往績記錄，我們現在持有19萬枚比特幣，總收購價為31,224美元。” 微策略首席財務官安德魯·康説。

2023 年第四季度財務摘要

•
收入：與2022年第四季度相比，2023年第四季度的總收入為1.245億美元，下降6.1％，按非公認會計準則固定貨幣計算下降7.8％。與2022年第四季度相比，2023年第四季度的產品許可證和訂閲服務收入為3,990萬美元，下降了11.4％，按非公認會計準則固定貨幣計算下降了13.1％。與2022年第四季度相比，2023年第四季度的產品支持收入為6,550萬美元，下降2.1％，按非公認會計準則固定貨幣計算下降3.8％。與2022年第四季度相比，2023年第四季度的其他服務收入為1,910萬美元，下降7.5％，按非公認會計準則固定貨幣計算下降9.4％。
•
毛利：2023年第四季度的毛利為9,630萬美元，毛利率為77.3％，而2022年第四季度的毛利為1.058億美元，毛利率為79.8％。
•
運營費用：2023年第四季度的運營支出為1.39億美元，與2022年第四季度相比下降了53.6％。運營支出包括公司數字資產減值虧損（扣除出售收益），2023年第四季度為3,920萬美元，而2022年第四季度為1.976億美元。
•
運營虧損和淨收益（虧損）：2023年第四季度的運營虧損為4,280萬美元，而2022年第四季度的運營虧損為1.937億美元。2023年第四季度的淨收益為8,910萬美元，攤薄後每股收益為4.96美元，而2022年第四季度的淨虧損為2.497億美元，攤薄後每股虧損21.93美元。2023年第四季度和2022年第四季度，扣除出售收益後的數字資產減值損失分別為3,920萬美元和1.976億美元，反映在這些金額中。2023年第四季度和2022年第四季度的所得税準備金分別為1.498億美元的所得税收益和3530萬美元的所得税準備金反映在淨收益（虧損）中，主要反映了與其持有的比特幣減值相關的公司遞延所得税資產估值補貼的變化。

 

•
現金及現金等價物：截至2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物為4,680萬美元，而截至2022年12月31日為4,380萬美元，增加了300萬美元。
•
數字資產：截至2023年12月31日，公司數字資產（由約189,150個比特幣組成）的賬面價值為36.26億美元，反映了自收購以來22.69億美元的累計減值虧損和每比特幣的平均賬面金額約為19,172美元。截至2023年12月31日，該公司比特幣的原始成本基礎和市值分別為58.95億美元和80.45億美元，這反映了每個比特幣的平均成本約為31,168美元，每比特幣的市場價格分別為42,531.41美元。
•
市場股票發行計劃：在截至2023年12月31日的三個月中，公司根據我們的市場股票發行計劃發行和出售了2,266,503股A類普通股，總淨收益（減去銷售佣金和支出）約為12億美元。截至2023年12月31日，根據我們目前的市場股票發行計劃，公司約1.378億美元的A類普通股仍可供發行和出售。

本新聞稿末尾提供的表格包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和十二個月根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的最直接可比財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬。下文 “非公認會計準則財務指標” 標題下還包含對非公認會計準則財務指標的解釋。其他非公認會計準則財務指標包含在MicroStrategy的 “2023年第四季度收益報告” 中，該報告將在MicroStrategy投資者關係網站的 “活動和演示” 部分下公佈，網址為 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations.

非公認會計準則財務指標

MicroStrategy正在為以下方面提供補充財務指標：（i）不包括股份薪酬支出的影響的非公認會計準則運營虧損；（ii）非公認會計準則淨收益（虧損）和非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損），其中不包括基於股份的薪酬支出、與微策略長期債務相關的債務發行成本攤銷產生的利息支出、債務清償收益以及相關的所得税影響，以及（iii) 不包括某些外幣兑換的非公認會計準則固定貨幣收入利率波動。這些補充財務指標不是公認會計準則下財務業績的衡量標準，因此，這些補充財務指標可能無法與其他公司的類似標題的指標進行比較。管理層在內部使用這些非公認會計準則財務指標來幫助理解、管理和評估業務績效，並幫助做出運營決策。

MicroStrategy認為，這些非公認會計準則財務指標也有助於投資者和分析師持續比較其在報告期內的表現。第一項補充財務指標不包括一筆鉅額非現金支出，MicroStrategy認為該支出無法反映其總體業務業績，會計需要管理層的判斷，由此產生的基於股份的薪酬支出與其他公司相比可能會有很大差異。第二套補充財務指標不包括（i）基於股份的薪酬支出，（ii）攤銷與MicroStrategy長期債務相關的債務發行成本產生的非現金利息支出，（iii）債務清償收益以及（iv）相關的所得税影響。第三套補充財務指標不包括因外幣匯率的某些波動而產生的變化，因此可以在非公認會計準則固定貨幣基礎上將結果與去年同期進行比較。MicroStrategy認為，使用這些非公認會計準則財務指標還可以促進將MicroStrategy的經營業績與競爭對手的經營業績進行比較。

電話會議

 

MicroStrategy將在今天美國東部時間下午5點左右開始的直播視頻網絡研討會上討論其2023年第四季度的財務業績。直播視頻網絡研討會和隨附的演示材料將在MicroStrategy投資者關係網站的 “活動和演講” 部分下提供，網址為 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations。註冊活動後，將提供登錄説明。電話會議結束大約兩小時後，將開始提供該活動的存檔重播。

關於微策略公司

微策略（納斯達克股票代碼：MSTR）認為自己是世界上第一家比特幣開發公司。我們是一家上市運營公司，致力於通過我們在金融市場上的活動、宣傳和技術創新來持續發展比特幣網絡。作為一家運營企業，我們能夠使用現金流以及股權和債務融資的收益來積累比特幣，比特幣是我們的主要國庫儲備資產。我們還開發和提供業界領先的人工智能企業分析軟件，以促進我們對無處不在 Intelligence Everywhere 的願景，並正在使用我們的軟件開發能力

 

開發比特幣應用程序。我們認為，我們的運營結構、比特幣戰略和對技術創新的關注相結合，為創造價值提供了難得的機會。有關 MicroStrategy 的更多信息，請訪問 www.microstrategy.

MicroStrategy、MicroStrategy AI、Intelligence Everywhere、Intelligent Enterprise 和 MicroStrategy Library 是 MicroStrategy Inc此處提及的其他產品和公司名稱可能是其各自所有者的商標。

本新聞稿可能包括可能構成 “前瞻性陳述” 的陳述，包括對未來業務前景或財務業績的估計，以及包含 “相信”、“估計”、“項目”、“期望”、“將來” 或類似表述的陳述。前瞻性陳述本質上涉及風險和不確定性，可能導致MicroStrategy Incorporated及其子公司（統稱為 “公司”）的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。可能導致這種差異的因素包括：比特幣市場價格的波動以及公司因比特幣市場價格跌至低於公司資產負債表上比特幣的價值而可能產生的任何相關減值費用；任何比特幣銷售的收益或虧損；與公司持有的比特幣相關的會計處理方式的變化；證券法或其他法律或法規的變化，或新法律的通過或與比特幣有關的不利法規影響比特幣的價格或公司交易或擁有比特幣的能力；比特幣交易市場的流動性下降；安全漏洞、網絡攻擊、未經授權的訪問、私鑰丟失、欺詐或其他導致公司比特幣損失的情況或事件；對與數字資產行業各參與者的財務困難和破產相關的比特幣價格和採用率的影響；對比特幣價格和採用率的影響；數字資產行業各參與者的財務困難和破產；公司的鉅額債務及其服務能力此類債務；市場接受公司新產品的程度和時機；公司其他產品在市場上的持續接受程度；公司通過交付產品或令人滿意的服務表現確認收入或遞延收入的能力；重大訂單的時機；公司延遲或無法開發或交付新產品；客户繼續從產品許可模式轉向雲訂閲模式，這可能會延遲公司的識別能力收入；税收優惠或準備金的波動；期末比特幣市場價格的變化及其對我們遞延所得税資產和相關估值補貼的影響；其他潛在的不利税收後果；競爭因素；總體經濟狀況，包括通貨膨脹和利率水平；貨幣波動；以及MicroStrategy向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的註冊聲明和定期報告中詳述的其他風險。在本新聞稿發佈之日之後，公司沒有義務更新這些前瞻性陳述以進行修訂或變更。

 

 

納入微觀策略

合併運營報表

（以千計，每股數據除外）

 

 

 

三個月已結束

 

 

十二個月已結束

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

$

18,372

 

 

$

27,570

 

 

$

75,351

 

 

$

86,498

 

訂閲服務

 

 

21,517

 

 

 

17,470

 

 

 

81,179

 

 

 

60,746

 

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

39,889

 

 

 

45,040

 

 

 

156,530

 

 

 

147,244

 

產品支持

 

 

65,466

 

 

 

66,839

 

 

 

263,888

 

 

 

266,521

 

其他服務

 

 

19,129

 

 

 

20,675

 

 

 

75,843

 

 

 

85,499

 

總收入

 

 

124,484

 

 

 

132,554

 

 

 

496,261

 

 

 

499,264

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

 

609

 

 

 

358

 

 

 

1,929

 

 

 

1,672

 

訂閲服務

 

 

8,676

 

 

 

7,467

 

 

 

31,776

 

 

 

24,770

 

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

9,285

 

 

 

7,825

 

 

 

33,705

 

 

 

26,442

 

產品支持

 

 

5,319

 

 

 

5,722

 

 

 

22,434

 

 

 

21,264

 

其他服務

 

 

13,617

 

 

 

13,176

 

 

 

53,805

 

 

 

55,283

 

總收入成本

 

 

28,221

 

 

 

26,723

 

 

 

109,944

 

 

 

102,989

 

毛利

 

 

96,263

 

 

 

105,831

 

 

 

386,317

 

 

 

396,275

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷

 

 

40,299

 

 

 

41,371

 

 

 

149,671

 

 

 

146,882

 

研究和開發

 

 

30,158

 

 

 

31,617

 

 

 

120,530

 

 

 

127,428

 

一般和行政

 

 

29,353

 

 

 

28,930

 

 

 

115,312

 

 

 

111,421

 

數字資產減值虧損（出售收益），淨額

 

 

39,238

 

 

 

197,630

 

 

 

115,851

 

 

 

1,286,286

 

運營費用總額

 

 

139,048

 

 

 

299,548

 

 

 

501,364

 

 

 

1,672,017

 

運營損失

 

 

(42,785

)

 

 

(193,717

)

 

 

(115,047

)

 

 

(1,275,742

)

利息支出，淨額

 

 

(11,929

)

 

 

(14,837

)

 

 

(48,960

)

 

 

(53,136

)

清償債務的收益

 

 

0

 

 

 

0

 

 

 

44,686

 

 

 

0

 

其他（支出）收入，淨額

 

 

(5,930

)

 

 

(5,829

)

 

 

(5,204

)

 

 

6,413

 

所得税前虧損

 

 

(60,644

)

 

 

(214,383

)

 

 

(124,525

)

 

 

(1,322,465

)

（受益）所得税準備金

 

 

(149,770

)

 

 

35,286

 

 

 

(553,646

)

 

 

147,332

 

淨收益（虧損）

 

$

89,126

 

 

$

(249,669

)

 

$

429,121

 

 

$

(1,469,797

)

每股基本收益（虧損）（1）：

 

$

5.81

 

 

$

(21.93

)

 

$

31.39

 

 

$

(129.83

)

用於計算每股基本收益（虧損）的加權平均已發行股份

 

 

15,336

 

 

 

11,386

 

 

 

13,671

 

 

 

11,321

 

攤薄後每股收益（虧損）(1)：

 

$

4.96

 

 

$

(21.93

)

 

$

26.42

 

 

$

(129.83

)

用於計算每股攤薄收益（虧損）的加權平均已發行股份

 

 

18,376

 

 

 

11,386

 

 

 

16,566

 

 

 

11,321

 

 

(1) A類和B類普通股的基本和全面攤薄後的每股收益（虧損）相同。

 

* 源自經審計的財務報表。

 

 

納入微觀策略

合併資產負債表

（以千計，每股數據除外）

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

46,817

 

 

$

43,835

 

限制性現金

 

 

1,856

 

 

 

7,033

 

應收賬款，淨額

 

 

183,815

 

 

 

189,280

 

預付費用和其他流動資產

 

 

35,407

 

 

 

24,418

 

流動資產總額

 

 

267,895

 

 

 

264,566

 

 

 

 

 

數字資產

 

 

3,626,476

 

 

 

1,840,028

 

財產和設備，淨額

 

 

28,941

 

 

 

32,311

 

使用權資產

 

 

57,343

 

 

 

61,299

 

存款和其他資產

 

 

24,300

 

 

 

23,916

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

757,573

 

 

 

188,152

 

總資產

 

$

4,762,528

 

 

$

2,410,272

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益（赤字）

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款、應計費用和經營租賃負債

 

$

43,090

 

 

$

42,976

 

應計薪酬和員工福利

 

 

50,045

 

 

 

53,716

 

應計利息

 

 

1,493

 

 

 

2,829

 

長期債務的流動部分，淨額

 

 

483

 

 

 

454

 

遞延收入和預付款

 

 

228,162

 

 

 

217,428

 

流動負債總額

 

 

323,273

 

 

 

317,403

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務，淨額

 

 

2,182,108

 

 

 

2,378,560

 

遞延收入和預付款

 

 

8,524

 

 

 

12,763

 

經營租賃負債

 

 

61,086

 

 

 

67,344

 

其他長期負債

 

 

22,208

 

 

 

17,124

 

遞延所得税負債

 

 

357

 

 

 

198

 

負債總額

 

 

2,597,556

 

 

 

2,793,392

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益（赤字）

 

 

 

 

 

 

未指定優先股，面值0.001美元；授權5,000股；未發行或流通股票

 

 

0

 

 

 

0

 

A類普通股，面值0.001美元；已授權33萬股；已發行23,588股和已發行14,904股，已發行18,269股和已發行9,585股

 

 

24

 

 

 

18

 

B類可轉換普通股，面值0.001美元；已授權16.5萬股；已發行和流通的1,964股股票以及已發行和流通的1,964股

 

 

2

 

 

 

2

 

額外的實收資本

 

 

3,957,728

 

 

 

1,841,120

 

庫存股，按成本計算；分別為8,684股和8,684股

 

 

(782,104

)

 

 

(782,104

)

累計其他綜合虧損

 

 

(11,444

)

 

 

(13,801

)

累計赤字

 

 

(999,234

)

 

 

(1,428,355

)

股東權益總額（赤字）

 

 

2,164,972

 

 

 

(383,120

)

負債和股東權益總額（赤字）

 

$

4,762,528

 

 

$

2,410,272

 

 

* 源自經審計的財務報表。

 

 

納入微觀策略

合併簡明現金流量表

（以千計）

 

 

 

十二個月已結束

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

經營活動提供的淨現金

 

$

12,712

 

 

$

3,211

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(1,905,237

)

 

 

(278,590

)

融資活動提供的淨現金

 

 

1,889,886

 

 

 

265,188

 

外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

444

 

 

 

(3,375

)

現金、現金等價物和限制性現金的淨減少

 

 

(2,195

)

 

 

(13,566

)

現金、現金等價物和限制性現金，年初

 

 

50,868

 

 

 

64,434

 

現金、現金等價物和限制性現金，年底

 

$

48,673

 

 

$

50,868

 

 

* 源自經審計的財務報表。

 

 

 

納入微觀策略

收入和收入成本詳情

（以千計）

 

 

 

三個月已結束

 

 

十二個月已結束

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可證和訂閲服務：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

$

18,372

 

 

$

27,570

 

 

$

75,351

 

 

$

86,498

 

訂閲服務

 

 

21,517

 

 

 

17,470

 

 

 

81,179

 

 

 

60,746

 

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

39,889

 

 

 

45,040

 

 

 

156,530

 

 

 

147,244

 

產品支持

 

 

65,466

 

 

 

66,839

 

 

 

263,888

 

 

 

266,521

 

其他服務：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

諮詢

 

 

18,082

 

 

 

19,591

 

 

 

72,075

 

 

 

80,844

 

教育

 

 

1,047

 

 

 

1,084

 

 

 

3,768

 

 

 

4,655

 

其他服務總計

 

 

19,129

 

 

 

20,675

 

 

 

75,843

 

 

 

85,499

 

總收入

 

 

124,484

 

 

 

132,554

 

 

 

496,261

 

 

 

499,264

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可證和訂閲服務：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

 

609

 

 

 

358

 

 

 

1,929

 

 

 

1,672

 

訂閲服務

 

 

8,676

 

 

 

7,467

 

 

 

31,776

 

 

 

24,770

 

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

9,285

 

 

 

7,825

 

 

 

33,705

 

 

 

26,442

 

產品支持

 

 

5,319

 

 

 

5,722

 

 

 

22,434

 

 

 

21,264

 

其他服務：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

諮詢

 

 

12,985

 

 

 

12,416

 

 

 

51,311

 

 

 

50,820

 

教育

 

 

632

 

 

 

760

 

 

 

2,494

 

 

 

4,463

 

其他服務總計

 

 

13,617

 

 

 

13,176

 

 

 

53,805

 

 

 

55,283

 

總收入成本

 

 

28,221

 

 

 

26,723

 

 

 

109,944

 

 

 

102,989

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

96,263

 

 

$

105,831

 

 

$

386,317

 

 

$

396,275

 

 

* 源自經審計的財務報表。

 

 

 

納入微觀策略

數字資產 — 其他信息

比特幣持有量向前滾動

（未經審計）

 

 

用於購買比特幣的資金來源

 

數字資產原始成本基礎
（以千計）

 

 

數字資產減值損失
（以千計）

 

 

數字資產賬面價值
（以千計）

 

 

大概數量
持有（已處置）的比特幣*

 

 

每比特幣的近似平均購買或銷售價格

 

2021 年 12 月 31 日的餘額

 

 

 

$

3,751,529

 

 

$

(901,319

)

 

$

2,850,210

 

 

 

124,391

 

 

$

30,159

 

購買數字資產

 

(a)

 

 

215,500

 

 

 

 

 

 

215,500

 

 

 

4,827

 

 

 

44,645

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(170,091

)

 

 

(170,091

)

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日的餘額

 

 

 

$

3,967,029

 

 

$

(1,071,410

)

 

$

2,895,619

 

 

 

129,218

 

 

$

30,700

 

購買數字資產

 

(b)

 

 

10,000

 

 

 

 

 

 

10,000

 

 

 

481

 

 

 

20,790

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(917,838

)

 

 

(917,838

)

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的餘額

 

 

 

$

3,977,029

 

 

$

(1,989,248

)

 

$

1,987,781

 

 

 

129,699

 

 

$

30,664

 

購買數字資產

 

(c)

 

 

5,978

 

 

 

 

 

 

5,978

 

 

 

301

 

 

 

19,860

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(727

)

 

 

(727

)

 

 

 

 

 

 

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

 

 

$

3,983,007

 

 

$

(1,989,975

)

 

$

1,993,032

 

 

 

130,000

 

 

$

30,639

 

購買數字資產

 

(d)

 

 

56,443

 

 

 

 

 

 

56,443

 

 

 

3,204

 

 

 

17,616

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(198,557

)

 

 

(198,557

)

 

 

 

 

 

 

數字資產銷售**

 

 

 

 

(46,260

)

 

 

35,370

 

 

 

(10,890

)

 

 

(704

)

 

 

16,786

 

截至2022年12月31日的餘額

 

 

 

$

3,993,190

 

 

$

(2,153,162

)

 

$

1,840,028

 

 

 

132,500

 

 

$

30,137

 

購買數字資產

 

(e)

 

 

179,275

 

 

 

 

 

 

179,275

 

 

 

7,500

 

 

 

23,903

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(18,911

)

 

 

(18,911

)

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的餘額

 

 

 

$

4,172,465

 

 

$

(2,172,073

)

 

$

2,000,392

 

 

 

140,000

 

 

$

29,803

 

購買數字資產

 

(f)

 

 

347,003

 

 

 

 

 

 

347,003

 

 

 

12,333

 

 

 

28,136

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(24,143

)

 

 

(24,143

)

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額

 

 

 

$

4,519,468

 

 

$

(2,196,216

)

 

$

2,323,252

 

 

 

152,333

 

 

$

29,668

 

購買數字資產

 

(g)

 

 

161,681

 

 

 

 

 

 

161,681

 

 

 

5,912

 

 

 

27,348

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(33,559

)

 

 

(33,559

)

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

 

 

$

4,681,149

 

 

$

(2,229,775

)

 

$

2,451,374

 

 

 

158,245

 

 

$

29,582

 

購買數字資產

 

(h)

 

 

1,214,340

 

 

 

 

 

 

1,214,340

 

 

 

30,905

 

 

 

39,293

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(39,238

)

 

 

(39,238

)

 

 

 

 

 

 

截至2023年12月31日的餘額

 

 

 

$

5,895,489

 

 

$

(2,269,013

)

 

$

3,626,476

 

 

 

189,150

 

 

$

31,168

 

 

* MicroStrategy擁有並通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接購買了比特幣。下文提及的微策略是指合併後的微策略及其子公司。

** 2022年第四季度，MicroStrategy出售了約704枚比特幣，原始成本基礎為4,630萬美元，累計數字資產減值虧損為3540萬美元，出售時的賬面價值為1,090萬美元。扣除費用和支出後，出售了大約704枚比特幣，現金收益為1180萬美元，出售收益為90萬美元。

 

(a)
在2022年第一季度，MicroStrategy使用發行2025年有擔保定期貸款和超額現金的淨收益中的1.905億美元購買了比特幣。
(b)
在2022年第二季度，微策略使用剩餘現金購買了比特幣。
(c)
2022年第三季度，微策略使用剩餘現金購買了比特幣。
(d)
2022年第四季度，MicroStrategy使用其在市場股票發行計劃下出售A類普通股的淨收益中的4,460萬美元和出售比特幣的1180萬美元收益購買了比特幣。
(e)
2023年第一季度，MicroStrategy使用其在市場股票發行計劃下出售A類普通股的淨收益中的1.793億美元購買了比特幣。
(f)
2023年第二季度，MicroStrategy使用其在市場股票發行計劃下出售A類普通股的淨收益中的3.369億美元購買了比特幣，以及超額現金。
(g)
2023年第三季度，MicroStrategy使用其在市場股票發行計劃下出售A類普通股的淨收益中的1.473億美元購買了比特幣，以及超額現金。
(h)
2023年第四季度，MicroStrategy使用其在市場股票發行計劃下出售A類普通股的淨收益中的12.01億美元和超額現金購買了比特幣。

 

超額現金是指超過MicroStrategy根據其國庫儲備政策必須持有的最低現金資產的現金，其中可能包括經營活動產生的現金和融資活動收益產生的現金。現金資產是指現金和現金等價物以及短期投資。

 

 

納入微觀策略

數字資產 — 其他信息

持有的比特幣的市場價值

（未經審計）

 

 

 

季度末持有的比特幣的大致數量*

 

 

季度內每比特幣的最低市場價格 (a)

 

 

季度末使用最低市場價格（以千計）持有的比特幣的市場價值（b）

 

 

季度內每比特幣的最高市場價格 (c)

 

 

按最高市場價格計算的季度末持有的比特幣的市值（以千計）（d）

 

 

季度末每比特幣的市場價格 (e)

 

 

按期末市價計算的季度末持有的比特幣的市值（以千計）（f）

 

2021年12月31日

 

 

124,391

 

 

$

42,333.00

 

 

$

5,265,844

 

 

$

69,000.00

 

 

$

8,582,979

 

 

$

45,879.97

 

 

$

5,707,055

 

2022年3月31日

 

 

129,218

 

 

$

32,933.33

 

 

$

4,255,579

 

 

$

48,240.00

 

 

$

6,233,476

 

 

$

45,602.79

 

 

$

5,892,701

 

2022年6月30日

 

 

129,699

 

 

$

17,567.45

 

 

$

2,278,481

 

 

$

47,469.40

 

 

$

6,156,734

 

 

$

18,895.02

 

 

$

2,450,665

 

2022年9月30日

 

 

130,000

 

 

$

18,153.13

 

 

$

2,359,907

 

 

$

25,214.57

 

 

$

3,277,894

 

 

$

19,480.51

 

 

$

2,532,466

 

2022年12月31日

 

 

132,500

 

 

$

15,460.00

 

 

$

2,048,450

 

 

$

21,478.80

 

 

$

2,845,941

 

 

$

16,556.32

 

 

$

2,193,712

 

2023年3月31日

 

 

140,000

 

 

$

16,490.00

 

 

$

2,308,600

 

 

$

29,190.04

 

 

$

4,086,606

 

 

$

28,468.44

 

 

$

3,985,582

 

2023年6月30日

 

 

152,333

 

 

$

24,750.00

 

 

$

3,770,242

 

 

$

31,443.67

 

 

$

4,789,909

 

 

$

30,361.51

 

 

$

4,625,060

 

2023年9月30日

 

 

158,245

 

 

$

24,900.00

 

 

$

3,940,301

 

 

$

31,862.21

 

 

$

5,042,035

 

 

$

27,030.47

 

 

$

4,277,437

 

2023年12月31日

 

 

189,150

 

 

$

26,521.32

 

 

$

5,016,508

 

 

$

45,000.00

 

 

$

8,511,750

 

 

$

42,531.41

 

 

$

8,044,816

 

 

* MicroStrategy擁有並通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接購買了比特幣。下文提及的微策略是指合併後的微策略及其子公司。

 

(a)
“本季度每比特幣的最低市場價格” 代表Coinbase交易所報告的一種比特幣在相應季度的最低市場價格，無論MicroStrategy何時購買了其任何比特幣。
(b)
“季度末使用最低市場價格持有的比特幣的市場價值” 代表一種數學計算，由Coinbase交易所在相應季度公佈的一種比特幣的最低市場價格乘以適用期末MicroStrategy持有的比特幣數量。
(c)
“本季度每比特幣的最高市場價格” 代表Coinbase交易所報告的一種比特幣在相應季度的最高市場價格，無論MicroStrategy何時購買了其任何比特幣。
(d)
“季度末使用最高市場價格持有的比特幣的市場價值” 代表一種數學計算，由Coinbase交易所報告的一個比特幣在相應季度內的最高市場價格乘以適用期末MicroStrategy持有的比特幣數量。
(e)
“季度末每比特幣的市場價格” 代表一個比特幣在相應季度的最後一天美國東部時間下午 4:00 在Coinbase交易所的市場價格。
(f)
“使用期末市價計算的季度末持有的比特幣的市場價值” 是一種數學計算，其計算方法是相應季度最後一天美國東部時間下午4點在Coinbase交易所持有的比特幣的市場價格乘以適用期末MicroStrategy持有的比特幣數量。

 

上表中以 “市場價值” 報告的金額僅代表一種數學計算結果，其中包括在上述每種情況下在Coinbase交易所（MicroStrategy的比特幣主要市場）上報告的一種比特幣的價格乘以適用期結束時MicroStrategy持有的比特幣數量。比特幣和比特幣市場可能會受到操縱，比特幣的現貨價格可能會受到欺詐和操縱。因此，上面報告的市值金額可能無法準確代表公允市場價值，MicroStrategy的比特幣的實際公允市場價值可能與這些金額不同，這種偏差可能是重大的。此外，（i）比特幣市場歷來具有以下特點：與主權貨幣市場相比，價格波動巨大，流動性和交易量有限，相對匿名，監管格局不斷髮展，容易受到市場濫用和操縱，交易所合規和內部控制失誤以及其完全電子、虛擬形式和去中心化網絡固有的各種其他風險；（ii）MicroStrategy可能無法在比特幣出售其比特幣市值金額如上所示，以出售之日Coinbase交易所（其主要市場）公佈的市場價格計算，或完全按其價格計算。

 

 

納入微觀策略

公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬

運營損失

（以千計）

 

 

 

三個月已結束

 

 

十二個月已結束

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

非公認會計準則運營虧損對賬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營損失

 

$

(42,785

)

 

$

(193,717

)

 

$

(115,047

)

 

$

(1,275,742

)

基於股份的薪酬支出

 

 

19,716

 

 

 

17,032

 

 

 

69,571

 

 

 

63,619

 

運營產生的非公認會計準則虧損

 

$

(23,069

)

 

$

(176,685

)

 

$

(45,476

)

 

$

(1,212,123

)

 

 

 

納入微觀策略

公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬

每股淨收益（虧損）和攤薄收益（虧損）

（以千計，每股數據除外）

 

 

 

三個月已結束

 

 

十二個月已結束

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

非公認會計準則淨收益（虧損）的對賬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

89,126

 

 

$

(249,669

)

 

$

429,121

 

 

$

(1,469,797

)

基於股份的薪酬支出

 

 

19,716

 

 

 

17,032

 

 

 

69,571

 

 

 

63,619

 

債務發行成本攤銷產生的利息支出

 

 

2,209

 

 

 

2,204

 

 

 

8,808

 

 

 

8,694

 

清償債務的收益

 

 

0

 

 

 

0

 

 

 

(44,686

)

 

 

0

 

所得税影響 (1)

 

 

(8,600

)

 

 

(3,064

)

 

 

(6,062

)

 

 

(13,250

)

非公認會計準則淨收益（虧損）

 

$

102,451

 

 

$

(233,497

)

 

$

456,752

 

 

$

(1,410,734

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損）的對賬（2）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後的每股收益（虧損）

 

$

4.96

 

 

$

(21.93

)

 

$

26.42

 

 

$

(129.83

)

基於股份的薪酬支出（攤薄後每股）

 

 

1.07

 

 

 

1.50

 

 

 

4.20

 

 

 

5.62

 

債務發行成本攤銷產生的利息支出（攤薄後每股）(3)

 

 

0.02

 

 

 

0.19

 

 

 

0.10

 

 

 

0.77

 

債務清償收益（攤薄後每股）

 

 

0.00

 

 

 

0.00

 

 

 

(2.70

)

 

 

0.00

 

所得税影響（攤薄後每股）(3)

 

 

(0.43

)

 

 

(0.27

)

 

 

(0.24

)

 

 

(1.17

)

非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損）

 

$

5.62

 

 

$

(20.51

)

 

$

27.78

 

 

$

(124.61

)

 

(1)
所得税影響反映了基於股份的薪酬支出的淨税收影響，其中包括行使股票期權和股票結算的限制性股票單位的歸屬的税收優惠和支出、債務發行成本攤銷的利息支出以及債務清償的收益。
(2)
出於對賬目的，非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損）計算使用與計算同期GAAP攤薄後每股收益（虧損）相同的加權平均已發行股數。例如，在GAAP淨虧損期間，MicroStrategy基於股份的薪酬安排中原本具有稀釋性的潛在普通股和可轉換票據被排除在GAAP攤薄後每股虧損的計算之外，因為它們具有反稀釋作用，因此也被排除在非GAAP攤薄後的每股收益或虧損計算之外。
(3)
在截至2023年12月31日的三個月和十二個月中，可轉換票據發行成本攤銷產生的利息支出已重新添加到公認會計準則攤薄後每股收益計算的分子中，因此，可轉換票據發行成本攤銷的攤薄後每股影響已排除在 “債務發行成本攤銷產生的利息支出（攤薄後每股）” 和 “所得税影響（攤薄後每股）” 和 “所得税影響（攤薄後每股）” 中 “共享)” 中截至的三個月和十二個月對賬中的款項2023 年 12 月 31 日。

 

 

 

納入微觀策略

公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬

固定貨幣

（以千計）

 

 

 

截至12月31日的三個月

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

GAAP

 

 

國外
貨幣
交換
利率影響 (1)

 

 

非公認會計準則
常量
貨幣 (2)

 

 

GAAP

 

 

GAAP%
改變

 

 

非公認會計準則
常量
貨幣
百分比變化 (3)

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2023

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

$

18,372

 

 

$

427

 

 

$

17,945

 

 

$

27,570

 

 

 

-33.4

%

 

 

-34.9

%

訂閲服務

 

 

21,517

 

 

 

303

 

 

 

21,214

 

 

 

17,470

 

 

 

23.2

%

 

 

21.4

%

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

39,889

 

 

 

730

 

 

 

39,159

 

 

 

45,040

 

 

 

-11.4

%

 

 

-13.1

%

產品支持

 

 

65,466

 

 

 

1,137

 

 

 

64,329

 

 

 

66,839

 

 

 

-2.1

%

 

 

-3.8

%

其他服務

 

 

19,129

 

 

 

388

 

 

 

18,741

 

 

 

20,675

 

 

 

-7.5

%

 

 

-9.4

%

總收入

 

 

124,484

 

 

 

2,255

 

 

 

122,229

 

 

 

132,554

 

 

 

-6.1

%

 

 

-7.8

%

 

 

 

截至12月31日的十二個月

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

GAAP

 

 

國外
貨幣
交換
利率影響 (1)

 

 

非公認會計準則
常量
貨幣 (2)

 

 

GAAP

 

 

GAAP%
改變

 

 

非公認會計準則
常量
貨幣
百分比變化 (3)

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2023

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可

 

$

75,351

 

 

$

300

 

 

$

75,051

 

 

$

86,498

 

 

 

-12.9

%

 

 

-13.2

%

訂閲服務

 

 

81,179

 

 

 

296

 

 

 

80,883

 

 

 

60,746

 

 

 

33.6

%

 

 

33.1

%

產品許可證和訂閲服務總數

 

 

156,530

 

 

 

596

 

 

 

155,934

 

 

 

147,244

 

 

 

6.3

%

 

 

5.9

%

產品支持

 

 

263,888

 

 

 

1,514

 

 

 

262,374

 

 

 

266,521

 

 

 

-1.0

%

 

 

-1.6

%

其他服務

 

 

75,843

 

 

 

186

 

 

 

75,657

 

 

 

85,499

 

 

 

-11.3

%

 

 

-11.5

%

總收入

 

 

496,261

 

 

 

2,296

 

 

 

493,965

 

 

 

499,264

 

 

 

-0.6

%

 

 

-1.1

%

 

(1)
“外幣匯率影響” 反映了外幣匯率波動對國際收入的估計影響。根據與上一年季度平均外幣匯率的比較，它顯示了與去年同期相比國際收入的增加（減少）。從2023年第三季度開始，“國際” 一詞僅指本位貨幣為當地貨幣的美國和加拿大以外的業務（即，不包括任何經濟被認為高度通貨膨脹的地區）。

 

(2)
“非公認會計準則固定貨幣” 反映了當期的GAAP金額減去外幣匯率的影響。

 

(3)
“非公認會計準則固定貨幣百分比變化” 反映了本期非公認會計準則固定貨幣金額與上一年度同期的GAAP金額之間的百分比變化。

 

 

 

納入微觀策略

遞延收入詳情

（以千計）

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

當前：

 

 

 

 

 

 

延期產品許可證收入

 

$

3,579

 

 

$

2,825

 

延期訂閲服務收入

 

 

65,512

 

 

 

51,861

 

延期產品支持收入

 

 

152,012

 

 

 

155,366

 

遞延其他服務收入

 

 

7,059

 

 

 

7,376

 

當前遞延收入和預付款總額

 

$

228,162

 

 

$

217,428

 

 

 

 

 

 

 

 

非當前：

 

 

 

 

 

 

延期產品許可證收入

 

$

0

 

 

$

2,742

 

延期訂閲服務收入

 

 

3,097

 

 

 

3,030

 

延期產品支持收入

 

 

4,984

 

 

 

6,387

 

遞延其他服務收入

 

 

443

 

 

 

604

 

非當期遞延收入和預付款總額

 

$

8,524

 

 

$

12,763

 

 

 

 

 

 

 

 

總電流和非電流：

 

 

 

 

 

 

延期產品許可證收入

 

$

3,579

 

 

$

5,567

 

延期訂閲服務收入

 

 

68,609

 

 

 

54,891

 

延期產品支持收入

 

 

156,996

 

 

 

161,753

 

遞延其他服務收入

 

 

7,502

 

 

 

7,980

 

當期和非當期遞延收入和預付款總額

 

$

236,686

 

 

$

230,191

 

 

* 源自經審計的財務報表。