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4217：美元Xbrli：共享AMCH：條目Xbrli：純ISO4217：英鎊ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO4217：歐元AMCH：部分AMCH：Y

目錄表

​

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

​

​

表格：10-K

​

​

​

​

​

(標記一)

​

☒

根據1934年頒佈的《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2023

或

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

關於從到的過渡期

​

委員會文件編號：001-33892

​

​

AMC娛樂控股公司。

​

(註冊人的確切姓名載於其章程)

​

​

特拉華州(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)

26-0303916(國際税務局僱主身分證號碼)

單向AMC方式
阿什街11500號, 利伍德, KS(主要執行辦公室地址)

66211(郵政編碼)

​

(913) 213-2000

​

註冊人的電話號碼，包括區號：

​

​

根據該法第12(B)條登記的證券：

​

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

A類普通股

AMC

紐約證券交易所

​

根據法案第12（g）條登記的證券：無。

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。是 ☒ 不是☐

​

如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示是。☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是的。☐

​

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規定(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒不是的。☐

​

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型數據庫加速的文件管理器 ☒

加速的文件管理器☐

非加速文件管理器☐

規模較小的中國報告公司。☐

新興成長型公司☐

​

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。◻

​

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒

​

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用勾號表示登記人的財務報表是否包括在備案文件中，以糾正以前發佈的財務報表的錯誤。☐

​

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。◻

​

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法規則第12b-2條所定義)。☐不是的。⌧

​

註冊人的非關聯公司於2023年6月30日持有的有投票權和無投票權普通股的總市值，是參考註冊人的A類普通股和AMC優先股於該日在紐約證券交易所最後一次出售的價格計算的，為$4,016,453,670(519,192,389股A類普通股，收盤價為4.40美元；995,406,413個AMC優先股單位，收盤價為1.74美元)。

​

A類流通股普通股-263,278,238股票於2024年2月21日

​

以引用方式併入的文件

​

註冊人將在2023年12月31日後120天內提交的與其2023年股東年會有關的最終委託書的某些部分，通過引用併入本年度報告的第三部分，格式為10-K。

​

​

目錄表

AMC娛樂控股公司

表格10-K

截至2023年12月31日止的年度

索引

​

​

​

​

    

​

    

頁面

第I部分

第1項。

​

業務

​

5

項目1A.

​

風險因素

​

19

項目1B。

​

未解決的員工意見

​

34

項目1C。

​

網絡安全

​

34

第二項。

​

屬性

​

36

第三項。

​

法律訴訟

​

36

第四項。

​

煤礦安全信息披露

​

36

第II部

第5項。

​

註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場

​

37

第6項。

​

[已保留]

​

40

第7項。

​

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

​

40

項目7A。

​

關於市場風險的定量和定性披露

​

65

第8項。

​

財務報表和補充數據

​

67

第9項。

​

會計與財務信息披露的變更與分歧

​

134

項目9A。

​

控制和程序

​

134

項目9B。

​

其他信息

​

134

項目9C。

​

關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

​

136

第III部

第10項。

​

董事、高管與公司治理

​

137

第11項。

​

高管薪酬

​

137

第12項。

​

某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項

​

137

第13項。

​

某些關係和相關交易，以及董事的獨立性

​

137

第14項。

​

首席會計師費用及服務

​

137

第IV部

第15項。

​

展示、財務報表明細表

​

138

項目16.

​

表10-K摘要

​

147

​

​

​

​

1

目錄表

前瞻性陳述

​

除歷史信息外，這份Form 10-K年度報告還包含符合《1995年美國私人證券訴訟改革法》中“安全港”條款的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“將會”、“預測”、“估計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“預期”、“應該”、“相信”和其他類似的詞語來識別，這些詞語預測或表明未來的事件或趨勢，或者不是歷史事件的陳述。這些前瞻性陳述僅基於我們目前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設，僅在發表之日發表。前瞻性陳述的例子包括我們關於未來出席率、營業收入和我們的流動性的陳述。這些前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性、假設和其他因素，包括在“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中討論的那些因素，可能導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些風險和不確定因素包括但不限於：

​

●與本公司現有現金及現金等價物及可用借款能力足夠有關的風險及不確定因素，包括高級擔保循環信貸融資(定義見綜合財務報表附註第II部分第8項下的附註8-企業借款及融資租賃負債)到期後的風險及不確定因素，以為營運提供資金，以及償還目前及未來十二個月內遞延租金及計劃資本開支的現金流出等責任。為了實現淨正運營現金流和長期盈利能力，運營收入需要從目前的水平增加到與新冠肺炎之前的運營收入一致的水平。然而，仍然存在重大風險，可能會對運營收入和上座率產生負面影響，包括電影製片廠發行時間表的變化(包括因勞工停工導致的製作延遲和電影發行延遲，包括但不限於2023年發生的美國編劇工會罷工和美國電視和廣播藝術家聯合會罷工)，以及直接影響流媒體或其他改變電影製片廠做法的風險。如果我們無法實現更高的上座率和運營收入，我們預計將被要求獲得額外的流動性。如果沒有獲得或沒有足夠的額外流動資金，我們可能會尋求對我們的債務進行庭內或庭外重組，如果發生這種未來的清算或破產程序，我們A類普通股(“普通股”)和其他證券的持有者可能會遭受他們的投資的全部損失；

​

●改變發行商的做法，這種做法在新冠肺炎大流行期間加速，包括更多地使用替代電影交付方式，包括優質視頻點播、流媒體平臺、縮小獨家影院上映窗口或在影院放映和流媒體平臺上映電影、減少電影在影院上映或過渡到其他娛樂形式；

​

●改變消費者的觀影行為帶來的影響；

​

●北美和國際票房在短期內不能充分恢復的風險，導致更高的現金消耗和尋求額外融資的需要；

​

●與我們的鉅額債務有關的風險和不確定因素，包括我們的借款和我們履行財務維持和其他契約的能力；

​

●與電影製作、宣傳、營銷和表演有關的風險，包括影響劇場電影內容的製作、供應和發行時間表的勞工停工，包括但不限於2023年期間美國編劇工會和美國電視和廣播藝術家聯合會的罷工；

​

●我們收入和營運資金的季節性，這取決於發行商發行電影的時間，這種發行是季節性的，通常在夏季和假日季節會帶來更高的上座率和收入；

​

2

目錄表

●在我們運營的地理區域內，參展商、流媒體平臺或其他娛樂形式之間的激烈競爭；

​

●管理我們債務的協議中的某些契約可能會限制我們利用某些商業機會的能力，並限制或限制我們支付股息、預付債務以及為債務進行再融資和以優惠條件這樣做的能力；

​

●與減值損失有關的風險，包括商譽和其他無形資產，以及劇院和其他關閉費用；

​

●一般和國際經濟、政治、監管、社會和金融市場狀況，包括潛在的經濟衰退、通貨膨脹、利率上升、銀行業的金融穩定，以及可能對可自由支配收入和我們的運營收入和出勤率產生負面影響的其他風險；

​

●我們對電影發行商缺乏控制；

​

●可獲得資金的限制或糟糕的財務結果可能會阻止我們部署戰略舉措；

​

●發行優先股可能稀釋普通股股東的投票權，並對我們已發行普通股的市值產生不利影響；

​

●對普通股授權數量的限制可能會在未來阻止我們通過普通股籌集額外資本；

​

●我們有能力從我們的戰略舉措中實現預期的協同效應、效益和業績；

​

●我們有能力以對我們有利或根本不有利的條款為我們的債務再融資；

​

●我們通過新建、改造現有影院和戰略性地關閉表現不佳的影院來優化我們的影院電路的能力可能會受到延誤和意外成本的影響；

​

●我們的信息系統出現故障、不可用或安全漏洞；

​

●由於2017年《減税和就業法案》第163(J)條的規定，我們每年利用利息支出扣除的能力將受到限制；

​

●我們能夠確認利息扣除結轉、淨營業虧損結轉和其他税務屬性，以減少我們未來的税務負擔；

​

●我們確認某些國際遞延税項資產的能力，這些資產目前沒有計入估值津貼；

​

●反壟斷機構對收購機會進行審查；

​

●與引起法律責任有關的風險，包括與正在進行的證券集體訴訟有關的費用；

​

●目前和未來的業績依賴於關鍵人員，以及我們吸引和留住高級管理人員和其他關鍵人員的能力，包括與未來任何收購相關的能力；

​

●為了遵守或因未能遵守政府法規而增加的成本，包括在我們開展業務的司法管轄區內的一般數據保護法規(GDPR)和所有其他現行和待定的隱私和數據法規；

3

目錄表

​

●供應鏈中斷可能會對我們的經營業績產生負面影響；

​

●能源的可獲得性和/或成本，特別是在歐洲；

​

●最近和未來可能出售我們的普通股造成的攤薄，包括AMC優先股單位轉換；

​

●我們普通股的市場價格和交易量一直並可能繼續波動，我們證券的購買者可能會遭受重大損失；

​

●未來發行的債務在分配或清算時將優先於我們的普通股，可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響；

​

●潛在的政治、社會或經濟動盪、恐怖主義、敵對行動、網絡攻擊或戰爭，包括俄羅斯與烏克蘭之間的衝突和其他國際衝突；

​

●金融和經濟制裁對區域和全球經濟的潛在影響，或大流行或流行病等廣泛的衞生緊急情況，導致人們避開我們的劇院或其他有大量觀眾觀看的公共場所；

​

●我們第三次修訂和重新發布的公司註冊證書和我們修訂和重述的章程中的反收購保護措施可能會阻止或阻止對我們公司的收購，即使收購將有利於我們的股東；以及

​

●在提交給美國證券交易委員會的文件中不時提到的其他風險和不確定性。

​

這份可能影響未來業績和前瞻性陳述準確性的因素清單是説明性的，但不是詳盡的。此外，可能會不時出現新的風險和不確定因素。因此，評估所有前瞻性陳述時應瞭解其固有的不確定性，因此我們告誡不要依賴前瞻性陳述。

除非法律要求，否則我們沒有義務以任何理由公開更新或修改這些前瞻性陳述。實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，即使未來有新的信息可用。

敦促讀者在評估前瞻性陳述時仔細考慮這些因素。關於這些和其他風險和不確定因素以及戰略舉措的進一步信息，見項目1。“業務”和項目1A.本年報10-K表格中的“風險因素”。

​

4

目錄表

第I部分

​

項目1.業務。

​

商業的總體發展

AMC娛樂控股有限公司(“控股”)通過其直接和間接附屬公司，包括美國多影院公司及其附屬公司(除文意另有所指，統稱為“公司”或“AMC”)，主要參與影院展覽業務，並擁有、經營或擁有主要位於美國和歐洲的影院的權益。

我們的公司於1920年在密蘇裏州堪薩斯城成立。控股公司於2007年6月6日根據特拉華州法律註冊成立。我們的主要執行辦公室設在One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211。

流動性

截至2023年12月31日，我們擁有約8.843億美元的現金和現金等價物。

此外，我們繼續通過購買低於面值的債務和債務換股以及通過發行股票增強流動性來降低未來的利息支出。有關進一步資料，請參閲合併財務報表第二部分第8項下附註8-公司借款及融資租賃負債、附註9-股東赤字及附註16-後續事項。

我們相信，我們現有的現金和現金等價物，加上運營產生的現金，將足以為我們的運營提供資金，並在當前和未來12個月內履行我們的義務。我們須遵守最低流動資金要求1億元，作為信貸協議下財務契約暫停期的一項條件。(定義見附註8-合併財務報表附註中的公司借款和融資租賃負債(見合併財務報表第二部分第8項)。我們相信，我們將遵守最低流動資金要求，直至2024年4月22日高級擔保循環信貸安排的當前到期日。我們目前預計不會延長此類到期日或在到期日更換高級擔保循環信貸安排，儘管我們可能會在未來尋求取代它。

從長遠來看，我們的現金消耗率是不可持續的。為了實現可持續的淨正運營現金流和長期盈利能力，我們認為運營收入將需要增加到與新冠肺炎之前的運營收入一致的水平。截至2023年12月31日的一年，北美票房總收入與截至2019年12月31日的年度相比下降了約21%。在我們能夠實現正的運營現金流之前，很難估計我們的流動性需求、未來的現金消耗率、未來的運營收入和出勤率。根據我們對實現營業收入水平的時機和能力的假設，對所需流動資金數額的估計存在很大差異。

不能保證用於估計我們的流動資金需求和未來現金消耗率的運營收入、上座率和其他假設是正確的，而且由於預測電影公司電影上映日期、整體制作和影院發行水平以及個別影片的成功的能力有限，預測能力也不確定。此外，勞工停工的影響，包括但不限於2023年發生的美國編劇工會罷工和美國電視和廣播藝術家聯合會罷工，無法合理估計，預計2024年將對未來放映的電影名單、我們未來的流動性和現金消耗率產生負面影響。此外，不能保證我們將成功地產生所需的額外流動資金，以履行我們自本年度報告發布之日起12個月後按我們接受的條款或根本不接受的條款履行我們的義務。

我們預計，在任何時候，通過現金購買和/或股權或債務交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式，我們將繼續尋求償還或購買我們的未償債務。該等回購或交換(如有)將按吾等所釐定的條款及價格進行，並將視乎當時的市場情況、吾等的流動資金需求、合約限制及其他因素而定。所涉及的金額可能是實質性的，而且在使用股權的程度上，是稀釋的。

於2022年12月22日，吾等與安塔拉資本有限公司(“安塔拉”)訂立遠期購買協議(“遠期購買協議”)，據此，吾等同意(I)向安塔拉出售10,659,511 AMC優先股

5

目錄表

(Ii)同時向安塔拉購買2026年到期的10%/12%現金/實物期權第二留置權票據本金總額1000萬美元，以換取9,102,619個AMC優先股單位。2023年2月7日，我們向安塔拉發行了19,762,130個AMC優先股單位，以換取7510萬美元的現金和2026年到期的10%/12%現金/實物期權第二留置權票據的本金總額1000萬美元。由於這筆交易，我們記錄了1.937億美元的股東赤字。我們在交換票據時以現金支付了140萬美元的應計利息。更多信息見附註9--股東赤字。

下表彙總截至2023年12月31日止年度的現金債務回購交易，包括於2023年2月7日至2023年8月25日與安塔拉的關聯方交易。這些交易是以相當於公平交易的條款執行的。有關詳情，請參閲綜合財務報表附註第II部分第8項下的附註8-公司借款及融資租賃負債。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計本金

​

重新收購

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬)

​

已回購

​

成本

​

滅火

​

已支付

關聯方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置權票據

​

$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

​

$

1.1

2026年到期的5.875%優先次級票據

​

​

4.1

​

​

1.7

​

​

2.3

​

​

0.1

關聯方交易共計

​

​

80.0

​

​

50.2

​

​

43.2

​

​

1.2

非關聯方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置權票據

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非關聯方交易共計

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

債務回購總額

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

下表概述於截至二零二三年十二月三十一日止年度發生的各項債轉股交易。有關更多信息，請參見合併財務報表第二部分第8項下的附註8-公司借款和融資租賃負債、附註9-股東虧損和附註16-後續事項。

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合計本金

​

普通股

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬，共享數據除外)

​

已交換

​

已交換

​

滅火

​

已交換

2026年到期的第二留置權票據

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

截至2023年12月31日止年度，本公司籌集所得款項總額約7.90億美元，並向銷售代理支付費用，併產生其他第三方發行成本分別約1980萬美元和990萬美元，通過在市場上發行約8800萬股普通股和710萬股AMC優先股。截至2023年12月31日止年度，本公司支付了1260萬美元的其他第三方發行成本。有關公開發售的進一步資料，請參閲附註9-股東虧損。

更多信息見項目7--管理層對第二部分財務狀況和經營成果的討論和分析。

​

​

6

目錄表

企業的敍事性描述

我們是世界上最大的劇院展覽公司，在創新和運營方面處於行業領先地位。在我們100多年的歷史進程中，我們開創了戲劇展覽業最重要的許多創新。我們在20世紀60年代引入了多廳影院，並在90年代引入了北美體育場座位的Megaplex影院模式。最近，我們繼續創新和發展觀影體驗，部署了以豪華動力躺椅為特色的影院翻新，並推出了我們的美國訂閲忠誠度等級AMC Stubs®一流的。我們的增長是通過對我們現有資產的再投資以及通過收購劇院展覽業一些最重要的公司來實現有機增長的組合推動的。

我們的業務在兩個劇場展覽可報告的細分市場運營，美國市場和國際市場。本公司幾乎所有國際業務均歸功於Odeon Cinemas Group Limited(“OCGL”)及其附屬公司(除文意另有所指外，統稱為“OCGL”)、Odeon及UCI Cinemas Holdings Limited(“Odeon”)及北歐電影集團控股公司(“Nordic”)。

截至2023年12月31日，我們在11個國家和地區擁有、租賃或運營了898家影院和10,059塊銀幕，其中562家影院在美國擁有總計7,369塊銀幕，在歐洲市場擁有336家影院和2,690塊銀幕。2023年1月24日，我們出售了在沙特阿拉伯13個影院和85個銀幕的投資，有關詳細信息，請參閲合併財務報表第二部分第8項下的附註6-投資。我們在業務所在國家的每個首都城市和人口最稠密的地區都擁有生產性資產。

截至2023年12月31日，我們是美國和歐洲(包括意大利、瑞典、挪威和芬蘭)的市場領先者，也是英國、愛爾蘭、西班牙、葡萄牙和德國的領先影院運營商。截至2023年12月31日，我們在世界10大經濟體中的4個經濟體開展業務，包括歐洲6個最大經濟體中的4個(英國、西班牙、意大利和德國)。

截至2023年12月31日，在美國市場，我們在43個州和哥倫比亞特區擁有、租賃或運營劇院，大約50%的美國人口居住在我們的其中一個劇院10英里以內。我們擁有多元化的足跡和互補的全球地理和嘉賓人口統計資料，我們相信這使我們的巡迴演出具有獨特的形象，併為我們提供戰略和運營優勢，同時為我們的演播室合作伙伴提供大型和多樣化的分銷渠道。我們在美國最大的市場運營着一些最具生產力的影院，在截至2023年12月31日的一年中，我們是最大的兩個市場：紐約和洛杉磯的市場領導者。根據Comcore提供的數據，在2023年期間，我們最大的五個市場是紐約、洛杉磯、芝加哥、亞特蘭大和費城，其中每個市場的份額都位居第一。

7

目錄表

下表提供了截至2023年12月31日我們劇院展覽館巡迴展區的詳細地理位置：

​

​

​

​

​

​

美國市場

    

影院(1)

    

屏幕(1)

 

阿拉巴馬州

 

18

 

237

​

亞利桑那州

 

12

 

187

​

阿肯色州

 

3

 

35

​

加利福尼亞

 

58

 

781

​

科羅拉多州

 

14

 

193

​

康涅狄格州

 

9

 

104

​

特拉華州

 

1

​

14

​

佛羅裏達州

 

39

 

600

​

佐治亞州

 

27

 

362

​

愛達荷州

​

1

​

11

​

伊利諾伊州

 

47

 

577

​

印第安納州

 

21

 

276

​

愛荷華州

 

3

 

43

​

堪薩斯州

 

9

 

132

​

肯塔基州

 

2

 

40

​

路易斯安那州

 

7

 

99

​

馬裏蘭州

 

15

 

171

​

馬薩諸塞州

 

11

 

155

​

密西根

 

11

 

162

​

明尼蘇達州

 

7

 

101

​

密蘇裏

 

10

 

118

​

蒙大拿州

​

5

​

55

​

內布拉斯加州

 

1

 

14

​

內華達州

 

2

 

28

​

新漢普郡

​

1

​

10

​

新澤西

 

25

 

319

​

新墨西哥州

​

1

​

12

​

紐約

 

30

 

322

​

北卡羅來納州

 

19

 

244

​

北達科他州

​

1

​

9

​

俄亥俄州

 

12

 

151

​

俄克拉荷馬州

 

12

​

147

​

俄勒岡州

​

2

​

25

​

賓夕法尼亞州

 

27

 

309

​

南卡羅來納州

 

2

 

26

​

南達科他州

​

1

​

10

​

田納西州

​

16

​

201

​

德克薩斯州

 

42

 

608

​

猶他州

 

3

 

29

​

維吉尼亞

 

13

 

173

​

華盛頓

 

15

 

181

​

西弗吉尼亞州

​

1

​

12

​

威斯康星州

 

5

 

73

​

哥倫比亞特區

​

1

 

13

​

美國市場總計

​

562

​

7,369

​

​

​

​

​

​

​

國際市場

​

​

​

​

​

丹麥

​

2

​

12

​

芬蘭

​

30

​

173

​

德國

​

22

​

197

​

愛爾蘭

​

11

​

77

​

意大利

​

41

​

416

​

挪威

​

12

​

91

​

葡萄牙

​

3

​

42

​

西班牙

​

35

​

414

​

瑞典

​

75

​

404

​

英國

​

105

​

864

​

國際市場總量

​

336

​

2,690

​

總計

 

898

 

10,059

​

(1)上表包括我們管理或擁有部分所有權權益的65家影院和320塊銀幕。在美國市場，我們管理或擁有四家大影院和55個大銀幕的部分權益。在國際市場部分，我們管理或擁有61家影院和265塊銀幕的部分權益。

8

目錄表

我們的劇院展覽收入主要來自票房收入和劇院食品和飲料的銷售。我們為消費者提供廣泛的娛樂選擇，包括傳統電影節目、私人劇院租賃、獨立和外國電影、表演藝術、音樂和體育。我們還提供傳統特許權項目以外的食物和飲料選擇，包括可收藏的特許權船、定製餐飲、定製咖啡、健康小吃、啤酒、葡萄酒、優質雞尾酒和在劇院就餐的選擇。我們的收入餘額來自輔助來源，包括屏幕廣告、我們的客户忠誠度計劃賺取的費用、劇院觀眾席的租金、禮品卡和兑換票銷售收入、劇院分銷、爆米花零售和在線票務費用。

我們的戰略

我們致力於通過專注於前瞻性的舉措來保持展覽業的領先地位，以造福我們的客人。我們通過獨特的營銷拓展、無縫的數字技術和創新的劇院設施相結合來做到這一點，旨在1)將AMC轉變為客户參與度的世界級領導者，2)在AMC劇院提供最佳的面對面體驗，3)通過在某些市場的擴張和對錶現不佳的劇院的戰略關閉來選擇性地擴大我們的足跡，4)尋求擴大AMC品牌的相鄰機會，以及5)利用我們現有的能力和核心能力探索有吸引力的收購。與我們的創新歷史和文化相一致，我們相信，我們的願景和對這些關鍵要素的不懈關注，將戰略和營銷成分應用於傳統戲劇展覽，將推動我們未來的成功。

1)將AMC轉變為客户參與領域的世界級領導者

我們通過先進的技術和營銷活動吸引電影觀眾，以加強與現有客人的聯繫，並與潛在客户建立新的聯繫，從而推動增長和忠誠度。我們為我們的客人提供端到端的服務，從他們進入我們的影院之前，通過他們在我們的影院享受全面的電影內容，然後在電影結束後，當他們離開影院並正在決定下次參觀時要看什麼電影。

在我們的美國市場，我們開始與AMC Stubs接洽®(“存根”)，我們的客户忠誠度計劃，允許會員賺取獎勵，獲得折扣，並參與專為會員提供的服務和服務。它有一個名為AMC Stubs Premiere™(“Premiere”)的付費級別和一個名為AMC Stubs Insider™(“Insider”)的非付費級別，前者收取統一的年費。這兩個節目都是對光顧AMC影院的忠實客人的獎勵。賺取的獎勵可在未來在AMC地點購買時兑換。

AMC存根®A-List(“A-List”)是我們的存根忠誠度計劃的月度訂閲級別。該計劃為客人提供每週最多三次的AMC電影入場券，包括每天觀看多部電影，根據地理市場的不同，重複觀看電影的費用從每月19.95美元到24.95美元不等。A-List還包括IMAX等高級產品®,Dolby Cinema™at AMC、RealD、PRIME和其他專有的優質大畫幅(“PLF”)品牌。一線會員可以在線提前預訂AMC劇院的座位，不收取額外費用。

截至2023年12月31日，我們總共約有3200萬個成員家庭註冊了A-List、Premiere和Insider計劃。在截至12月的一年中，我們的Stubs會員約佔我們美國市場上座率的46%。2023年3月31日。我們龐大的電影觀眾數據庫也為我們提供了更多關於客户電影偏好的洞察力。這使我們能夠進行越來越全面、更個性化和更有針對性的營銷努力。

在我們的國際市場，我們目前在我們運營的所有地區都有忠誠度計劃。看電影的人在電影院消費可以獲得積分，這些積分可以在以後兑換門票或食品和飲料，具體取決於節目。我們目前在各種國際忠誠度計劃中約有1660萬名成員。

我們的營銷努力超出了我們的忠誠度計劃。我們繼續通過我們的網站和移動應用程序改善我們的客户聯繫，並擴大我們的在線和電影產品。我們升級了美國各地的移動應用程序，能夠通過我們的移動應用程序訂購食品和飲料，同時提前預訂門票。

9

目錄表

2021年6月，公司推出了AMC Investor Connect(“AIC”)，這是一項創新的新溝通計劃，旨在直接與其龐大的零售股東基礎接觸，並將股東轉化為AMC消費者。AIC允許我們的股東通過我們的網站進行自我識別，並獲得特別報價和重要信息。作為AIC的一部分，國內會員必須註冊存根賬户，其中包括提供額外的個性化數據，使我們能夠更準確地與我們的投資者消費者互動。截至2023年12月31日，AIC約有120萬全球成員，由登記股東和實益股東組成。

2)在AMC影院提供最佳的面對面體驗

與我們在技術和營銷計劃方面的進步相結合，並與我們的長期增長戰略保持一致，我們計劃繼續投資於我們的影院並改善消費者體驗，以提供最佳的面對面體驗並更好地利用增量創收機會，主要通過舒適和便利創新、富有想象力的食品和飲料計劃以及令人興奮的PLF產品。

舒適和方便。躺椅是我們許多酒店的一大特色。我們相信，為了保持和改善我們的相關性，最大限度地提高客户的舒適性和便利性將變得越來越必要。這些位置包括長毛絨電動躺椅，允許客户部署腿部休息和完全傾斜，只需按一下按鈕。這些地點通常需要提高門票價格，以反映增強的消費者體驗。

截至2023年12月31日，在我們的美國市場，我們在包括影院就餐在內的362家美國影院推出了躺椅，總計約3,588塊銀幕，佔美國銀幕總數的48.7%。在我們的國際市場，截至2023年12月31日，我們在82家國際影院擁有躺椅，總計554塊銀幕，佔國際銀幕總數的20.6%。

開源互聯網票務使AMC在美國的整個座位(截至2023年12月31日約為100萬)，在我們所有的演出時間內，在儘可能多的網站和移動應用程序上可用。我們的門票目前要麼直接在票房銷售，要麼通過手機應用程序銷售，要麼在我們自己的網站和手機應用程序上銷售，要麼通過其他第三方票務供應商銷售。在截至2023年12月31日的一年中，我們約69%的門票是在美國在線購買的，其中約83%的在線門票是通過我們自己的網站和移動應用程序購買的。

富有想象力的食品和飲料倡議。 我們的部署計劃也適用於食品和飲料的增強。我們擴大了我們的強化食品和飲料產品的菜單，包括餐飲、健康小吃、優質啤酒、葡萄酒和混合飲料以及其他美食產品。我們的長期增長戰略要求在一系列增強的食品和飲料業態上進行投資，從簡單的、資本密集度較低的食品和飲料設計改進到開發新的影院就餐選擇。我們已經擴展了在線和移動應用程序的功能，包括在購買預售票時預購食物和飲料的功能。然後，客人在到達時準備好物品，並在專門的提貨區或在選定的影院送到座位上。

我們的MacGuffins酒吧和酒廊(“MacGuffins”)使我們有機會向我們美國市場的法定年齡客户提供酒精飲料。截至2023年12月31日，我們在美國市場的382家影院和國際市場的231家影院提供酒精服務。

以下是截至2023年12月31日按可報告分部劃分的躺椅座椅、餐廳和酒精設施的摘要。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國市場

​

國際市場

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

​

​

2023

​

2022

​

2023

​

2022

​

2023

​

2022

躺椅屏幕操作

 

3,588

 

3,503

​

554

 

621

​

4,142

 

4,124

開辦的躺椅劇院

 

362

 

361

​

82

 

96

​

444

 

457

可操作的就餐屏幕

 

675

 

684

​

13

 

13

​

688

 

697

經營的餐廳

 

49

 

49

​

3

 

3

​

52

 

52

提供酒精飲料的劇院數量

 

382

 

357

​

231

 

236

​

613

 

593

10

目錄表

令人興奮的優質大幅面產品.PLF影院產生了我們最高的客户滿意度評分，我們相信對PLF的投資增加了我們的客人的觀影體驗的價值，最終帶來額外的門票收入。為此，我們致力於通過與IMAX的合作伙伴關係，投資並擴大我們提供的最佳視覺和聲音體驗®和Dolby Cinema™，並進一步開發我們自己的專有PLF產品。

●IMAX®. IMAX®是世界領先的娛樂技術公司之一，專門從事電影技術和演示。

截至2023年12月31日，AMC是最大的IMAX®美國參展商，擁有184個IMAX®屏幕和51%的市場份額。我們的每一部IMAX®本地安裝受地理排他性保護，截至2023年12月31日，我們的IMAX®屏幕數量比我們最接近的競爭對手高出102%。此外，截至2023年12月31日，我們的每塊銀幕票房比最接近的競爭對手高出34%。我們還在國際市場上運營33塊IMAX®屏幕。作為我們長期增長戰略的一部分，我們預計將繼續擴大我們的IMAX®美國和歐洲的關係，進一步鞏固了我們作為最大IMAX公司的地位®美國參展商和重要的IMAX®歐洲參展商。

●杜比影院™。杜比影院™為影迷提供優質影院，將最先進的圖像和聲音技術與靈感十足的影院設計和舒適度結合在一起。AMC的杜比影院™包括杜比視覺™激光投影和麪向對象的杜比大氣®音頻技術，以及AMC的豪華動力躺椅，帶有隨着屏幕上的動作而振動的座椅傳感器。

截至2023年12月31日，我們在美國的AMC禮堂運營了162個杜比影院™，在國際市場運營了7個杜比影院™禮堂。作為我們長期增長戰略的一部分，我們希望在我們的美國和國際市場擴大我們創新的杜比影院™禮堂的部署。

●內部PLF品牌。我們還在我們的許多地點提供我們的自有品牌PLF體驗，與我們傳統的禮堂相比，具有卓越的視覺和聲音技術以及增強的座椅。這些專有的PLF觀眾席在我們目前的核心影院之外，以比IMAX更低的溢價為電影觀眾提供了增強的影院體驗®或者杜比影院™。因此，它可能在規模較小或對價格更敏感的市場中特別相關。截至2023年12月31日，我們在美國市場以專有PLF品牌運營了57塊銀幕，在國際市場運營了79塊銀幕。

下表提供了有關IMAX等大屏幕格式的詳細信息®2023年12月31日和2022年12月31日，我們專有的杜比影院™、其他PLF屏幕、增強的食品和飲料產品以及我們的高級座椅部署在我們的賽道上：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國市場

​

國際市場

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

格式

    

2023

    

2022

 

2023

    

2022

    

2023

    

2022

影院數量：

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

IMAX®

​

183

​

185

​

33

​

35

​

216

​

220

杜比影院™影院

 

162

 

156

​

7

 

9

 

169

 

165

內部PLF

​

57

​

57

​

76

​

82

​

133

​

139

在店內就餐

 

49

 

49

​

3

 

3

 

52

 

52

高級座位

​

362

​

361

​

82

​

96

​

444

​

457

屏幕數量：

 

​

​

​

​

​

​

​

 

​

 

​

IMAX®

​

184

​

186

​

33

​

35

​

217

​

221

杜比影院™影院

 

162

 

156

​

7

 

9

 

169

 

165

內部PLF

​

57

​

57

​

79

​

83

​

136

​

140

在店內就餐

​

675

​

684

​

13

​

13

​

688

​

697

高級座位

​

3,588

​

3,503

​

554

​

621

​

4,142

​

4,124

​

AMC上的激光. 我們在AMC推出了激光，這是一項廣泛的計劃，旨在將全美3500個禮堂的投影儀升級為尖端的激光投影儀。激光影院解決方案的全球領先者Cinionic的激光投影提供了AMC的激光體驗，提供了保證的光線水平

11

目錄表

2D DCI規範的高端。與使用氙氣光源的數字投影儀相比，這項技術提高了圖像對比度，產生了更鮮豔的顏色，並最大化了亮度。我們通過他們的影院即服務計劃與Cinionic合作，該計劃只需AMC所需的最低限度的前期資本投資。安裝3500台投影儀的初步協議預計將在2026年完成，截至2023年12月31日完成1325台。

​

3)基於表演的劇院擴張和戰略關閉

我們的長期增長戰略包括部署我們的戰略增長計劃，開設新的影院，以及繼續探索小型收購。通過有紀律的新建影院和收購來擴大我們的平臺，我們能夠進一步部署我們行之有效的戰略舉措，同時進一步擴大我們的消費者基礎，從而對更多電影產生更大的吸引力。通過新建大區和收購實現的額外規模還有助於節省全球採購成本和提高管理效率，從而使我們的業務受益。我們相信，擴張為我們提供了更多的機會，向電影觀眾介紹我們行之有效的以客人為中心的戰略，並將為客人、員工、製片廠合作伙伴和我們的股東帶來有意義的好處。

下表列出了截至2023年12月31日的新建(包括擴建)、收購和處置(包括永久關閉表現不佳的影院和淨建築關閉)以及期末運營的影院和銀幕的歷史信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

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​

​

​

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​

​

​

 

​

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​

​

​

永久/臨時

​

​

​

​

 

​

​

新的建築

​

收購

​

(閉包)，NET

​

大區總數

 

​

  

數量：

  

數量：

  

數量：

  

數量：

  

數量：

  

數量：

  

數量：

  

數量：

 

本財年

​

劇院

​

屏風

​

劇院

​

屏風

​

劇院

​

屏風

​

劇院

​

屏風

 

期初餘額

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

1,006

 

11,091

​

2019

 

10

​

85

​

7

​

70

​

(19)

​

(205)

 

1,004

 

11,041

​

2020

 

8

​

63

​

1

​

14

​

(63)

​

(575)

 

950

 

10,543

​

2021

​

10

​

82

​

11

​

140

​

(25)

​

(203)

​

946

​

10,562

​

2022

​

7

​

51

​

15

​

157

​

(28)

​

(296)

​

940

​

10,474

​

2023

​

—

​

—

​

6

​

31

​

(48)

​

(446)

​

898

​

10,059

​

​

 

35

 

281

​

40

 

412

 

(183)

 

(1,725)

​

​

​

​

​

​

4)尋求延伸AMC品牌的相鄰商機

我們相信，在我們的電影院觀眾席之外，有相當大的機會將AMC品牌推廣和盈利。我們計劃利用我們有吸引力的客户基礎、我們的領先品牌、我們100多年的食品和飲料專業知識以及技術能力來尋找機會。

作為這一戰略的一部分，我們已經將我們的食品和飲料業務擴展到劇院展覽之外，並通過在美國市場推出AMC Theatres Perfect PopCorn進入價值數十億美元的爆米花行業。

●在2023年期間，我們開始提供即食和可微波的AMC劇院完美爆米花產品，這些產品可以在全國知名雜貨店或通過Amazon.com在線購買。
●新鮮爆裂的AMC劇院完美爆米花可以通過送餐上門服務獲得。
●在我們的電影院，新鮮爆米花可以打包，可以外賣和/或取走。

AMC劇院完美爆米花是一個機會，我們的業務多樣化，並創造一個新的食品和飲料收入來源。

在2023年期間，我們推出了AMC娛樂Visa卡-美國唯一的聯合品牌電影院信用卡。AMC Entertainment Visa卡持卡人每次購物都會獲得Stubs獎勵積分，在AMC影院購物時還會獲得額外積分。

我們在2023年首次進軍影院發行，當時我們和我們的子發行合作伙伴一起擔任了兩部影院發行的影院發行商：泰勒·斯威夫特|時代之旅和文藝復興：碧昂斯的電影。我們有潛力利用新的影院發行機會

12

目錄表

在未來，這將導致額外的影院發行收入和我們發行的電影的入場市場份額增加。

5)利用我們現有的能力和核心能力探索有吸引力的收購

作為我們推動業務多元化的增值計劃的一部分，我們將考慮在劇院展覽業內外進行有吸引力和機會性的收購，利用我們的足跡和能力，以及我們管理團隊的核心能力和經驗。

​

我們的競爭優勢

​

我們相信我們擁有以下競爭優勢：

通過數字營銷和技術平臺引領客户參與度。通過我們的存根忠誠度計劃，我們開發了一個約3200萬户家庭的消費者數據庫，代表約6400萬個人。我們的數字營銷和技術平臺使我們能夠頻繁、高效地在非常個性化的水平上與這些客户接觸。我們相信，個性化數據會增加參與度，從而導致更高的出席率。

在重要、富裕和多樣化的市場中佔據領先的市場份額。截至2023年12月31日，在我們美國三個最大的大都市市場-紐約、洛杉磯和芝加哥-佔全國總票房的18%，我們總共佔據了44%的市場份額。我們在美國前25個市場運營影院，根據票房收入計算，在這25個市場中有18個市場佔據了第一或第二的位置。截至2023年12月31日，我們也是意大利、瑞典、挪威和芬蘭的第一大影院運營商；英國、愛爾蘭、西班牙和葡萄牙的第二大運營商；德國的第四大運營商。我們相信，我們在這些頂級市場的強大影響力使我們的影院非常引人注目，因此對內容提供商來説在戰略上更加重要，他們依賴於主要市場提供的大量觀眾和營銷勢頭來推動輿論形成，並提供電影的整體票房結果。

我們還擁有多元化的足跡，具有互補的全球地理和客户人口統計資料。我們在人口更稠密的主要大都市市場有影院，那裏也缺乏有吸引力的零售房地產機會，以及互補的郊區和農村市場。來自不同人口統計和地理分佈的客人對電影有不同的品味，我們相信通過擴大我們的地理基礎，我們可以幫助緩解電影類型波動對我們票房收入的影響。

地理位置好，工作效率高的劇院。我們的影院通常位於美國各地的頂級零售中心。我們相信，這提供了長期的可見性和更高的生產率，也是我們增強食品和飲料以及更舒適和便利計劃成功的關鍵因素。我們的區位戰略與我們強大的主要市場佔有率相結合，使我們能夠提供行業領先的地區級生產力。根據Comcore提供的數據，在截至2023年12月31日的一年中，美國票房收入最高的10家影院中有9家是AMC影院。同期，AMC在美國市場每個影院的平均總收入約為660萬美元。單位生產率不僅對內容提供商很重要，對開發商和房東也很重要，對他們來説，每個地點和每平方英尺的銷售數字是關鍵的衡量標準。

我們的AMC經典品牌影院主要位於較小的郊區和農村市場，這影響了每個影院的總收入。然而，一般來説，位於較小郊區和農村市場的影院往往競爭較少，成本結構較低。

在我們的國際市場，許多影院都位於能見度很高的主要大都市市場的頂級零售中心。我們相信，在這些市場部署我們久經考驗的戰略舉措將有助於提高上座率並極大地提高生產率。其他劇院位於富裕地區的大中型城市和城鎮。

部署獨特的定價結構以提高收入。我們已經建立了專門的定價部門，因此，我們部署了幾種不同的戰略定價結構，這些結構增加了收入和盈利能力。

A-List是我們的Stubs忠誠度計劃的月度訂閲級別。該計劃為客人提供每週最多三次的AMC電影入場券，包括每天多場電影和重複觀看電影。

13

目錄表

根據地理市場的不同，從19.95美元到24.95美元不等。我們還為Stubs會員提供“折扣星期二”，星期二觀看電影的減價優惠。

收入來源

票房入場券和電影內容。票房收入是我們最大的收入來源。我們主要從主要電影製作公司擁有的發行商以及逐個電影和逐個影院的獨立發行商那裏發放劇場電影的許可證。電影放映成本基於入場收入的一部分，並基於根據我們的電影許可證最終和解的估計而應計。這些許可證通常規定，租賃費是根據每部電影的票房表現計算的，但在某些情況下，我們的租賃費是基於雙方商定的固定結算率。在一些歐洲地區，電影租賃費是按周收取的，一些許可證使用人均協議而不是收入份額，每張票支付統一的金額。

在截至2023年12月31日的一年中，根據收入從我們的七大電影製片廠發行商獲得許可的電影約佔我們美國票房收入的84%，其中包括環球、迪士尼、華納兄弟、索尼、派拉蒙、獅門影業和20世紀製片廠。在歐洲，我們大約78%的票房收入來自我們五大電影發行集團的電影，這五個集團包括環球、華納兄弟、迪士尼、索尼和派拉蒙。我們每年分配給各個發行商的收入可能會有很大差異，這取決於每個發行商的電影在任何一年取得的商業成功。

在2023年期間，我們與我們的子發行合作伙伴一起擔任了兩部影院發行的影院發行商：泰勒·斯威夫特|時代之旅和文藝復興：碧昂斯的電影。分銷業務是一個新的收入來源，我們有潛力在未來加以利用。

食品和飲料。食品和飲料銷售是我們僅次於票房收入的第二大收入來源。我們提供增強的食品和飲料產品，包括餐飲、健康小吃、優質白酒、啤酒和葡萄酒選擇，以及其他美食產品。我們的長期增長戰略要求在一系列增強的食品和飲料模式上進行投資，從簡單的、資本密集度較低的食品和飲料菜單改進到擴大我們的Dine-in-Theatre品牌。

我們目前在美國經營着49家Dine-in-Theatre餐廳，在歐洲經營着三家Dine-in-Theatre餐廳，為帶桌子的豪華躺椅提供廚師風格的菜單和座椅旁的送貨服務。我們最新的影院就餐概念旨在利用最新的餐飲服務趨勢，快速和休閒的就餐體驗。

MacGuffins讓我們有機會向美國市場的合法年齡客户提供酒精飲料。截至2023年12月31日，我們在美國市場的大約382家影院和國際市場的231家影院提供酒類服務，並繼續探索在全球範圍內的擴張。

在2023年，我們開始提供即食和可微波的AMC劇院完美爆米花產品，這些產品可以在全國各地的知名雜貨店或通過Amazon.com在線購買到

戲曲展覽業與競爭

美國市場。 在美國，電影放映業務規模龐大且成熟，但自新冠肺炎疫情爆發以來，美國的銀幕總數有所下降。我們相信，觀影體驗的質量將決定我們未來的成功。無論是通過改進的餐飲選擇(食品和飲料售貨亭、市場、可口可樂Freestyle、麥格芬或影院用餐)、更舒適和方便(躺椅、開源互聯網票務、預留座位)、參與度和忠誠度(AMC Stubs®、移動應用程序、社交媒體、AMC投資者連接)，還是視覺和聲音(數字和激光投影、3D、AMC的杜比影院™、IMAX®或其他PLF屏幕)，我們相信這些創新為客户帶來的易用性和舒適性將有助於推動未來幾年的持續盈利。

​

14

目錄表

下表代表了從全美劇院所有者協會獲得的有關美國/加拿大展覽業的信息，但從Comcore獲得的2023年、2022年和2021年曆年的票房收入除外。有關我們的運營數據的信息，請參見第二部分第7項下管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

票房收入

    

​

    

平均值

 

​

​

收入

​

出席率

​

車票

 

歷年

​

(單位：百萬美元)

​

(單位：百萬美元)

​

價格

 

2023

​

$

9,034

​

833

​

$

10.84

​

2022

​

​

7,454

​

708

​

​

10.53

​

2021

​

​

4,544

​

447

​

​

10.17

​

2020

​

​

2,205

​

240

​

​

9.18

​

2019

​

​

11,400

​

1,244

​

​

9.16

​

2018

​

​

11,880

​

1,304

​

​

9.11

​

2017

​

​

11,091

​

1,236

​

​

8.97

​

2016

​

 

11,372

​

1,314

​

​

8.65

​

2015

​

 

11,120

 

1,320

​

 

8.42

​

2014

​

 

10,400

 

1,270

​

 

8.19

​

根據從Comcore獲得的信息，我們認為美國/加拿大票房收入最大的三家參展商(AMC、富豪娛樂集團和Cinemark Holdings，Inc.)2023年創造了大約54%的票房收入。

國際市場。看電影是一種受歡迎的休閒活動，在我們的國際市場上具有很高的滲透率。事實證明，劇院吸引力對消費者休閒消費的競爭和經濟衰退時期具有彈性。歐洲市場在許多因素上落後於美國市場，包括每位客户的年支出、IMAX數量®屏幕，以及人均屏幕，這使我們相信我們的客户計劃將在這些市場成功部署。此外，我們的歐洲市場人口更稠密，每百萬人口使用的屏幕更少，這使得屏幕更有價值。

美國電影在歐洲創造了大部分票房，但特定地區的觀影者也歡迎有當地演員和熟悉的故事情節的當地製作的電影，這可以緩解電影類型的上座率波動。

下表提供了有關我們經營的國際市場的展覽業出席情況的信息，這些信息來自地區行業貿易來源；有關我們經營數據的信息，請參閲第二部分第7項下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

歷年

(單位：百萬)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

英國

​

124.4

​

117.5

​

74.6

​

44.0

​

176.0

德國

​

96.3

​

78.6

​

42.5

​

37.3

​

119.9

意大利

​

75.9

​

47.9

​

26.6

​

30.2

​

104.7

西班牙

​

75.0

​

59.8

​

41.5

​

28.7

​

105.8

葡萄牙

​

11.8

​

9.2

​

5.3

​

3.6

​

15.2

愛爾蘭

​

11.6

​

10.7

​

6.1

​

3.9

​

15.1

瑞典

​

11.2

​

10.4

​

6.1

​

5.4

​

15.8

挪威

​

9.3

​

8.8

​

5.6

​

4.8

​

11.3

芬蘭

​

7.2

​

5.8

​

3.4

​

3.9

​

8.4

總計

​

422.7

​

348.7

​

211.7

​

161.8

​

572.2

​

競爭。我們的劇院在其運營的地理區域受到不同程度的競爭。在吸引觀眾、授權電影和尋找新的影院選址方面，競爭往往很激烈。在房地產容易獲得的地方，更容易在我們的其中一個劇院附近開設劇院，這可能會對我們劇院的運營產生不利影響。然而，在我們某些人口稠密的主要大都市市場，我們認為缺乏有吸引力的零售房地產機會提高了我們現有影院的戰略價值。我們還相信，在這些主要大都市市場運營所固有的複雜性是對其他不太成熟的競爭對手的威懾，保護了我們的市場份額地位。

15

目錄表

劇院展覽業面臨着來自其他形式的户外娛樂形式的競爭，例如音樂會、遊樂園和體育賽事，以及來自其他電影娛樂發行渠道的競爭，例如視頻流服務、優質視頻點播(PVOD)、有線電視、按次付費和家庭視頻系統，以及所有其他形式的娛樂。

我們相信，看電影是消費者一種引人入勝的户外娛樂體驗。目前，電影院在整個消費者娛樂時間和消費中所佔的份額相對較小，我們的行業受益於可用容量來滿足額外的消費者需求。

季節性

我們的收入取決於發行商發佈電影的時間。最暢銷的電影通常在夏季和年終假期期間上映。因此，我們的業務是季節性的，較高的上座率和收入通常發生在夏季和假日季節。

監管環境

我們在美國的影院必須遵守《美國殘疾人法》(ADA)第三章。遵守ADA要求殘疾人可以使用公共設施，包括網站和移動應用程序，並且新的建築或改建要符合無障礙指南。不遵守ADA可能會導致強制令救濟、罰款和對私人訴訟當事人的損害賠償，以及額外的資本支出以補救這種不遵守行為。作為ADA涵蓋的僱主，我們必須對員工和符合條件的殘疾申請者的限制做出合理的照顧，前提是這種合理的照顧不會給我們的業務運營帶來不必要的困難。此外，我們的許多員工都受到各種政府僱傭法規的保護，包括最低工資、加班和工作條件法規。在歐洲，所有地區都有類似的關於殘疾的國家法規。

我們的業務還受到聯邦、州和地方法律的約束，如劇院的建設、翻新和運營，以及工資和工作條件、公民身份、健康和衞生要求、消費者和員工隱私權以及許可證(包括酒精飲料銷售)。我們相信我們的劇院在實質上符合這些要求。

我們在美國、英國、西班牙、意大利、德國、葡萄牙、愛爾蘭、瑞典、芬蘭、挪威和丹麥擁有和經營影院和其他物業，受各種聯邦、州和地方法律法規的約束。其中某些法律和條例，包括與環境保護有關的法律和條例，可能會規定某些法定類別的人承擔調查或補救污染的費用的連帶責任，而不考慮過錯或最初處置的合法性。我們相信我們的劇院在實質上符合這些要求。

人力資本資源

​

我們的人民。 AMC倡導一種健康的文化，鼓勵人們實現個人最佳，並以正直和開放的態度共同努力，接受改變。AMC員工是我們致力於提供世界上最好的劇院體驗的核心。他們秉承AMC專注於客人體驗的使命，優質的客户服務與令人驚歎的食物和飲料、舒適性以及優質的視覺和聲音相輔相成。

截至2023年12月31日，我們總共僱用了33,812名員工，其中包括2,881名全職員工和30,931名兼職員工，而截至2022年12月31日，我們的員工總數為33,694名，其中全職員工2,787名，兼職員工30,907名。在我們的33,812名員工中，我們在美國僱傭了24,165名員工，在國際市場僱傭了9,647名員工。

人才的獲取、發展和留住。 對我們的運營至關重要的是聘用、發展和留住支持我們以客人為中心的使命的合格員工。考慮到在一年中的某些時間需要快速為我們的一線運營配備人員，以快速和規模獲得合適的人才是我們定期監測和管理的核心能力。一旦被錄用，我們就會為成功而進行培訓，創造經驗和項目，以促進業績、增長和長期職業機會。像我們的領導力學院(AMC)和不可思議的領導力(Odeon)這樣的課程旨在提高技能和增強管理能力，促進我們業務計劃的高質量執行，提高客户滿意度，並增加投資回報。此外，我們的培訓包括必修課

16

目錄表

符合監管要求、政策執行和最佳做法的模塊，以遵守就業法律、安全和安保實用策略以及遵守反腐敗法規。我們通過員工參與機會(包括表彰計劃和活動)來維護員工體驗的整體視角，從而支持員工的需求。

多樣性、公平和包容性(“dei”)。 歸屬感是我們文化的基礎，也是我們成功的關鍵。AMC有五個Dei理事會，它們最能代表我們勞動力中最大的多元化社區：女性(42%)、拉丁裔(27%)、非裔美國人(19%)、亞裔美國人和太平洋島民(4%)，以及LGBTQ+(一個新興數字)。通過任命AMC高管擔任執行贊助商，我們確保這些努力得到公司最高層的支持，從而提高了開放性，並加強了所有類型的多樣性在交付我們的業務成果方面的重要性。此外，我們的工作也得到了外部的認可：AMC連續15年在人權運動基金會的企業平等指數上獲得滿分，被LGBTQ平等組織評為最佳工作場所之一；連續9年被殘疾人平等指數評為殘疾人最佳工作場所之一；2018-2022年被福布斯評為多元化最佳僱主之一，最近被《新聞週刊》評為美國最具多樣性的工作場所之一，LGBTQ+美國最好的工作場所，美國最適合就業的初學者工作場所，以及美國父母和家庭的最佳工作場所。

薪酬、福利、安全和福利。 我們提供具有市場競爭力的薪酬，一般以市場中位數為目標，以吸引和留住合格人才。我們的薪酬計劃旨在通過按績效支付薪酬和獎勵實現運營和財務目標的機會來推動參與度和支持業務目標。作為我們監控和維護薪酬公平的持續努力的一部分，我們與諮詢公司合作，使用行業最佳實踐進行統計薪酬分析，以確保薪酬計劃得到公平管理。我們還利用獨立薪酬諮詢公司的服務，就市場競爭力和方案設計等問題提供建議。

此外，我們優先考慮並投資於員工的健康和福利。我們的“LiveWell”理念基於身體、財務和情感健康的全人方法，以滿足我們運營的每個國家和地區全球員工的不同需求。例如，全球員工援助計劃、頭頂空間正念應用程序、布穀鳥應用程序和心理健康急救員培訓。為符合條件的員工提供全面的健康和福利福利，並輔之以管理或改善共同健康狀況的具體計劃，滿足個人需求的各種自願福利，以及帶薪休假。

我們對員工安全和健康的承諾仍然是我們的首要任務，我們正在進行的專業培訓和提高認識活動證明瞭這一點。所有劇院支持中心和劇院領導力助理完成面對面和在線課程，重點關注達到或超過平等就業機會委員會(“EEOC”)、支付卡行業(“PCI”)、美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和薩班斯-奧克斯利法案(“SOX”)確定的監管要求和最佳實踐的專業精神、安全和安保。

可用信息

我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些材料後，在我們的網站(www.amctheatres.com)的“投資者關係”/“財務業績”/“美國證券交易委員會備案”項下免費提供Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告、附表14A上的代理材料以及對這些報告的修訂。我們網站的內容不包括在本報告中。美國證券交易委員會維護着一個網站(www.sec.gov)，其中包含有關該公司的報告、委託書和信息聲明以及其他信息。

17

目錄表

關於我們的執行官員的信息

下表列出了截至2024年2月28日關於我們的高管和關鍵員工的某些信息：

名字

    

年齡

    

擔任過的職位

亞當·M·阿倫

​

69

​

董事長、首席執行官、總裁

肖恩·D·古德曼

​

58

​

國際運營、首席財務官兼財務主管執行副總裁總裁

伊麗莎白·弗蘭克

​

54

​

執行副總裁總裁，全球節目和首席內容官

Daniel·埃利斯

​

55

​

執行副總裁總裁，首席運營和開發官

艾倫·科帕肯

​

47

​

高級副總裁，市場營銷

凱文·M·康納

​

61

​

高級副總裁，總法律顧問兼祕書長

克里斯·A·考克斯

​

58

​

首席會計官高級副總裁

卡拉·C·查瓦里亞

​

58

​

首席人力資源官高級副總裁

​

我們的所有現任高管都是按照董事會的意願任職的，但在某些情況下，他們會根據各自的僱傭協議享有權利。在任何執行官員之間或之間都沒有家庭關係。

亞當·阿倫先生自2016年1月至今擔任本公司首席執行官總裁及董事董事長，自2021年7月起擔任董事會主席。2015年2月至2015年12月，阿倫先生擔任喜達屋酒店及度假村國際集團首席執行官，並於2006年至2015年擔任該公司董事會成員。自2006年以來，阿倫先生還擔任世界休閒夥伴公司的董事長兼首席執行官，該公司是他創立的，是一家為旅行和旅遊、高端房地產開發和職業體育相關事務提供個人諮詢的公司。阿倫在2011年至2013年期間擔任費城76人隊的首席執行官和共同所有者，並在2023年初之前一直是球隊的投資者。2006年至2015年，阿倫先生擔任領先的私募股權投資者阿波羅管理公司的高級運營合夥人。在過去的十年裏，阿倫先生曾在挪威郵輪控股有限公司、Centricus收購公司、Prestige Cruise Holdings Inc.和HBSE(這是一傢俬人公司，擁有美國國家冰球聯盟的新澤西魔鬼隊和NBA的費城76人)的董事會任職。阿倫先生以優異的成績獲得哈佛商學院工商管理碩士學位，並以優異成績獲得哈佛學院文學士學位。阿倫先生為董事會帶來了重要的商業和行政領導經驗，包括對消費者服務的寶貴見解。在多個行業，他擁有超過30年的首席執行官經驗，超過35年的企業董事經驗，以及超過45年的消費者參與經驗。

肖恩·古德曼先生 是AMC執行副總裁、首席財務官兼財務主管總裁。古德曼先生在AMC的職責範圍包括國際運營、信息技術和採購。古德曼先生自2022年4月以來一直擔任Hycroft礦業公司的董事會成員，擔任AMC的代表。在2019年12月加入AMC之前，古德曼先生曾在2017年7月至2019年11月期間擔任財富500強零售商Asbury Automotive Group，Inc.的首席財務官。在他職業生涯的早期，古德曼先生曾在Unifi，Inc.和Landis+Gyr，AG擔任首席財務官。此外，古德曼先生還曾在財富20強零售商The Home Depot，Inc.擔任戰略和財務領導職務。古德曼先生的職業生涯始於摩根士丹利公司的投資銀行家，並在德勤律師事務所擔任過各種諮詢和會計職位。古德曼先生有一個擁有哈佛商學院工商管理碩士學位和南非開普敦大學商業科學學士學位(榮譽)。古德曼先生是註冊會計師。

伊麗莎白·弗蘭克女士自2012年7月起擔任AMC全球節目和首席內容官執行副總裁總裁。2010年8月至2012年7月，陳蘭克女士擔任戰略與戰略合作伙伴關係部高級副總裁。2006年至2010年，弗蘭克女士擔任美國關愛全球計劃的高級副總裁。2003年至2006年，弗蘭克女士擔任時代華納公司企業戰略規劃副總裁總裁。在加入時代華納公司之前，弗蘭克女士在麥肯錫公司擔任合夥人長達9年。弗蘭克女士擁有利哈伊大學工商管理學士學位和哈佛商學院工商管理碩士學位。

​

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目錄表

Daniel·埃利斯先生自2022年3月起擔任執行副總裁總裁，首席運營與發展官。2020年3月至2022年3月，擔任高級副總裁發展國際公司。2016年12月21日至2020年3月，任高級副總裁，國內發展部。從2011年8月至2016年12月，埃利斯先生擔任卡米克影院公司總法律顧問兼祕書高級副總裁。1999年至2011年，埃利斯先生在羅吉安公司擔任過多個職務，包括2009年至2010年擔任首席執行官兼董事會成員總裁，以及2002年至2009年擔任總法律顧問兼祕書高級副總裁總裁。在加入羅吉安之前，埃利斯先生從事私法業務，還擔任過喬治亞州的助理地區檢察官。埃利斯先生擁有南喬治亞大學工商管理學士學位、美世大學工商管理碩士學位和密西西比大學法學博士學位。

Ellen Copaken女士2023年8月至今，高級副總裁任資產管理公司市場部部長。在2022年2月至2023年8月期間，科帕肯女士擔任成長戰略副總裁總裁，領導AMC完美爆米花家用爆米花產品發佈的方方面面。在加入AMC之前，Copaken女士是全球創新諮詢公司Sterling Rice Group的合夥人，在那裏她領導了食品服務、零售、消費品包裝和酒店行業的客户關係和增長戰略項目。此前，她曾在菲多利、百事可樂和Hostess Brands擔任過一般管理、創新和品牌管理方面的營銷領導職務。在她從事消費品行業期間，她在雜貨店、零售業和餐飲/餐飲業推出了數十種新的食品和飲料產品。科帕肯女士擁有賓夕法尼亞大學的文學學士學位和沃頓商學院的工商管理碩士學位。

凱文·M·康納先生2003年4月起任資產管理公司總法律顧問、祕書高級副總裁。2003年4月之前，張康納先生擔任高級副總裁，2002年11月起合法任職。在此之前，Connor先生於1995年10月在密蘇裏州堪薩斯城擔任Seigfreid Bingham，P.C.律師事務所的合夥人，從事私人執業。Connor先生擁有範德比爾特大學的英語和歷史文學學士學位，堪薩斯大學法學院的法學博士學位，以及密蘇裏大學堪薩斯城大學的税務法學碩士學位。

克里斯·A·考克斯先生自2010年6月起擔任AMC首席會計官高級副總裁。在此之前，考克斯先生自2002年5月起擔任副總裁兼首席會計官。2002年5月之前，考克斯先生自2000年11月起擔任總裁副董事長兼財務總監。在此之前，考克斯先生曾於1999年12月至2000年11月擔任撥號公司的企業會計董事。在加入Dial公司之前，考克斯先生曾在普華永道擔任過多個職位。考克斯先生擁有愛荷華大學會計和金融學工商管理學士學位。

Carla C.Chavarria女士2019年1月起擔任AMC首席人力資源官高級副總裁，2014年1月起擔任AMC人力資源總監高級副總裁。查瓦里亞女士於2006年9月至2014年1月擔任總裁人力資源部副主任。在此之前，查瓦里亞女士於2005年4月至2006年9月擔任總裁副祕書長，負責招聘和發展。查瓦里亞女士之前的工作經驗包括人力資源經理和董事的僱傭實踐。查瓦里亞女士擁有賓夕法尼亞州立大學的理學士學位。

項目1A.風險因素。

以下是風險因素的彙總列表：

金融風險

●如果沒有更正常的出勤率和營業收入水平，我們獲得額外流動性的能力，如果沒有實現或不足，可能會導致我們尋求法院內或法院外重組我們的債務，如果未來進行清算或破產程序，我們的普通股和其他證券的持有人可能會遭受投資的全部損失;
●我們的鉅額債務水平和我們目前的流動性限制可能會對我們的財務狀況和我們償還債務、提前償還債務和再融資債務的能力以及我們利用某些商業機會的能力產生不利影響，這可能會對投資者收回其在我們普通股中的投資的能力產生不利影響;
●與減值損失有關的風險，包括商譽和其他無形資產，以及劇院和其他關閉費用；

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●可獲得資金的限制或糟糕的財務結果可能會阻止我們部署戰略舉措；以及
●我們目前沒有支付股息，未來可能不會產生足夠的現金流，或者根據我們的信貸協議或管理我們債務證券的契約，沒有足夠的有限支付能力來支付普通股的股息。

​

操作風險

●與電影製作和戲劇表演有關的風險；
●我們對電影發行商缺乏控制；
●更多地使用替代的電影交付方法，包括優質視頻點播或其他娛樂形式；
●縮小獨家影院發行窗口或同日向影院展映和流媒體平臺發行電影，以及因勞動力停工、製作成本上升、消費者需求下降或製片廠戰略重點改變而減少電影的製作和影院發行；
●在我們經營的地理區域內，參展商之間或來自其他娛樂形式的激烈競爭；
●我們的信息系統出現故障、不可用或安全漏洞；
●目前和未來的業績依賴於關鍵人員，以及我們吸引和留住高級管理人員和其他關鍵人員的能力，包括與未來任何收購相關的能力；
●我們有能力從我們的戰略大區收購和戰略計劃中實現預期的協同效應、效益和業績；
●氣候變化引起的惡劣天氣事件或其他事件擾亂或限制作業的風險；
●一般和國際經濟、政治、監管、社會和金融市場狀況，包括潛在的經濟衰退、通貨膨脹和其他可能對可自由支配收入以及我們的營業收入和上座率產生負面影響的風險；
●歐洲能源的可獲得性和/或成本可能會對我們的經營業績產生負面影響；
●供應鏈中斷、勞動力短缺和通貨膨脹可能會對我們的經營業績產生負面影響；
●通過新建和改造現有劇院來優化我們的劇院電路可能會受到延誤和意外費用的影響；以及
●我們目前的股權激勵計劃到期可能會導致留住和聘用高管的困難，這可能會對現金流造成不利影響，或因其他形式的薪酬而產生不利的會計後果。

​

監管風險

●一般和國際經濟、政治、監管、社會和金融市場狀況，包括潛在的經濟衰退、通貨膨脹和其他可能對可自由支配收入以及我們的營業收入和上座率產生負面影響的風險；
●反壟斷機構對收購機會進行審查；
●與引起法律責任有關的風險，包括與正在進行的證券集體訴訟有關的費用；
●為了遵守或因未能遵守政府法規而增加的成本，包括GDPR和我們開展業務的司法管轄區目前和即將實施的所有其他隱私和數據法規；以及
●潛在的政治、社會或經濟動盪、恐怖主義、敵對行動、網絡攻擊或戰爭，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突和其他國際衝突。

​

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與我們的股票相關的風險

●最近發生了重大稀釋，未來可能會繼續對我們的普通股進行額外的稀釋，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響；
●我們普通股的市場價格和交易量已經並可能繼續經歷極端的波動，這可能會導致我們普通股的購買者遭受重大損失；
●由於對我們普通股股票的需求突然增加，大大超過了供應和/或預期潛在的賣空而進行的集中投資者交易，導致了“賣空”的風險，目前可能導致，並可能再次導致我們普通股股票的極端價格波動；
●不能保證我們的散户股東在未來會繼續支持AMC，未來AMC散户股東的負面情緒可能會對普通股的市場價格和投資者的投資產生實質性的不利影響；
●未來發行的債務和/或其他優先股證券可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
●公司註冊證書和公司章程中的反收購保護條款可能會阻止或阻止對我們公司的收購，即使收購將有利於我們的股東；
●發行優先股，包括A系列可轉換參與優先股，可能稀釋普通股股東的投票權，並對我們普通股的市場價值產生不利影響；
●由第三方發佈的公共媒體(包括博客、文章、在線論壇、留言板和社交媒體及其他媒體)中提供的信息可能包含與公司無關的聲明，可能不可靠或不準確；以及
●市場利率的提高可能會導致潛在投資者尋求更高的回報，從而減少對我們普通股的需求，這可能會導致我們普通股的市場價格下降。

​

金融風險

在營業收入和上座率沒有較當前水平大幅增長的情況下，或者在沒有獲得顯著的額外流動性來源的情況下，對我們普通股的投資是高度投機的；我們普通股的持有者可能遭受他們的投資的全部損失。

為了在未來12個月內保持生存，預計公司將需要更多的流動資金來源，減少或減少租金義務，和/或顯著增加運營收入和上座率，見截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度的比較，見第二部分，第(7)項，以瞭解有關營業收入和出勤假設的進一步信息。所需的額外流動資金數額可能很大。雖然公司相信經營現金流將足以滿足其在未來12個月的重大現金需求，但它正在積極繼續探索額外的流動資金來源。公司目前無法確定是否有任何額外的流動資金來源可供其使用，或者如果有，單獨或合併使用，將足以滿足其潛在的流動資金需求。這些潛在的流動性來源是否會實現，或者它們是否足以產生可能需要的大量額外流動性，直到公司能夠實現更正常的出勤率和營業收入水平，存在很大的不確定性。公司正在尋求的任何單個流動性來源可能不足以滿足公司未來的所有流動性需求，即使公司正在尋求的所有潛在流動性來源都可用，它們也可能不足以滿足公司的流動性需求。 此外，貸款人、政府機構和商業夥伴提供的任何救濟可能不充分，可能包括繁重的條款，預定的電影發行可能無法推動增加的經營收入和上座率，預定的發行可能被推遲或轉移到家庭視頻市場，或者上座率水平和產生的收入，我們的劇院可能會正常化到一個水平，將無法支持我們的大量債務，租金負債或其他義務。 由於這些因素，如果公司無法獲得必要的額外流動性來源，對我們普通股的投資具有高度投機性。

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於COVID-19疫情期間及之後，電影放映行業的變化對我們的業務造成的重大影響包括，並可能繼續包括（其中包括）：（1）我們影院的上座率下降，包括由於消費者行為發生變化，傾向於在家中直接通過視頻流媒體或PVOD平臺觀看長篇電影，或在其他娛樂形式上支出，（2）由於勞動力市場普遍短缺而無法提供員工，（3）如果我們的劇院繼續以顯著低於歷史水平的水平運營，我們無法從運營中產生大量現金流，這可能導致我們需要增加債務，並對我們遵守財務契約的能力產生負面影響，如適用，我們的債務協議;（4）我們無法償還現有和未來的債務或其他負債。

隨着2019冠狀病毒病疫情後電影放映業的經營環境不斷變化，加上期間收入減少，我們可能難以維持與債權人、業主、供應商、電影發行商、客户及僱員的關係。自COVID-19病毒爆發以來，部分電影工作室已減少影院獨家發行窗口，跳過影院發行並通過流媒體或其他渠道發行其電影，或已宣佈未來影院發行將通過流媒體渠道同時發行。工作室可能會繼續這樣做，與其他版本。

美國編劇工會和演員工會的罷工–於二零二三年，美國電視及廣播藝術家聯合會亦對大部分工作室的劇場版製作渠道造成影響，預期將導致二零二四年劇場版數量減少，從而對我們的上座率及收益造成負面影響。與這些工會達成的新的集體談判協議可能會導致創作內容的成本增加，這可能會導致電影公司要求更高的電影放映費，或進一步減少未來的戲劇發行量。

倘本公司的經營收入未能繼續增加至COVID-19前的水平，我們將尋求與債權人磋商更改我們的資產負債表負債，並繼續採取措施與業主達成協議，以減少或減輕我們的租金責任。最後，如果營業收入不能正常化，並且我們未能成功重組我們的負債，我們將面臨未來清算或破產程序的風險，在這種情況下，公司普通股的持有人可能會遭受其投資的全部損失。

我們的大量債務和流動性限制可能會對我們的財務狀況和我們償還債務的能力產生不利影響，這可能會對投資者收回其普通股投資的能力產生負面影響。

我們有大量的債務，這需要支付大量的利息。 截至2023年12月31日，我們的公司借款及融資租賃承擔的賬面值分別為45. 774億美元（本金總額為45. 043億美元）及5，540萬美元。截至2023年12月31日，我們在經營租賃項下的貼現租金付款約為45億美元（加權平均剩餘租期為8.7年）。

包括償還遞延租賃款項在內，由於先前遞延的租金付款和業主優惠開始成為當前義務，公司的租金現金支出在2021年第二、第三和第四季度以及整個2022年和2023年大幅增加。本公司獲得出租人提供的租金優惠，有助減輕疫情期間COVID-19的經濟影響。這些減讓主要包括租金減免和延期支付租金。因此，截至2023年12月31日，遞延租賃金額約為5630萬美元。有關應付COVID-19的遞延租賃金額的估計未來還款期概要，請參閲綜合財務報表附註第二部分第8項下的附註3-租賃。

我們的鉅額負債水平和目前對我們流動性的限制可能會產生重要後果，包括：

●我們加入了第九修正案（如註釋8所定義—公司借款和融資租賃負債（見合併財務報表第二部分第8項附註）據此，其中所需循環貸款人同意將適用於高級抵押循環信貸融資的財務契諾暫停期終止的固定日期由二零二一年三月三十一日延長至二零二二年三月三十一日，該日期已於第十一屆

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修訂（定義見附註8—公司借款和融資租賃負債（見合併財務報表第二部分第8項附註）和第十二修正案(定義見附註8—合併財務報表附註第II部分第8項下的公司借款和融資租賃負債)分別從2022年3月31日到2023年3月31日，然後從2023年3月31日到2024年3月31日，按照其中規定的條款和條件，分別從2023年3月31日到2024年3月31日，包括在公約暫停期間的最低流動資金要求為1億美元。違反信貸協議所載暫停財務契約的任何條件，可能會導致信貸協議下的違約事件或恢復財務契約的測試。高級擔保循環信貸安排目前的到期日是2024年4月22日，我們目前預計不會在該到期時延長該期限或取代高級擔保循環信貸安排；
●我們必須使用我們運營現金流的很大一部分來支付債務的利息和本金，這將減少或將減少我們可用於其他目的的資金，如營運資本、資本支出、其他一般公司用途和潛在的收購；
●我們為此類債務再融資或為營運資本、資本支出、收購或一般公司目的獲得額外融資的能力可能會受到損害；
●我們面臨利率波動的風險，因為我們的高級信貸安排的利率是可變的；
●我們的槓桿可能比我們的一些競爭對手更大，這可能使我們處於競爭劣勢，並降低我們應對當前和不斷變化的行業和金融市場狀況的靈活性；
●我們承擔額外債務的能力受到很大限制；以及
●我們可能更容易受到經濟低迷和業務不利發展的影響。

​

​ 我們和我們的子公司可能會在未來產生額外的債務，但受管理我們債務的協議所載的限制和合規義務的約束。如果我們的債務水平增加了新的債務，包括通過實物支付來償還某些債務的利息支付義務，我們現在面臨的相關風險可能會加劇。

我們是否有能力支付我們的開支、遵守我們債務工具下的契約，以及未來就我們的債務支付本金和利息的能力，除其他因素外，還取決於我們的經營業績、競爭發展和金融市場狀況，所有這些都受到我們無法控制的金融、商業、經濟和其他因素的重大影響。鑑於目前的行業和經濟狀況，我們的現金流可能不足以讓我們支付債務的本金和利息，並履行我們的其他義務。

在我們與貸款人的關係受到不時出現的糾紛的負面影響的程度上，如果需要的話，可能更難尋求契約救濟，或者在未來籌集更多資金。

我們可能會產生未來的商譽減值費用、其他無形資產或長期資產以及未來的劇院和其他關閉費用。

由於收購，我們的資產負債表上有大量的商譽。截至2023年12月31日，我們合併資產負債表上記錄的商譽總額為23.587億美元。如果我們普通股的市場價格下跌，如果我們債務的公允價值下降，或者如果其他事件或情況發生變化，很可能使我們報告單位的公允價值低於各自的賬面價值，我們的商譽可能在未來期間全部或部分減值。

我們審查長期資產、商譽、無限期無形資產和其他無形資產，當事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法完全收回時，我們審查劇院資產。商譽審核將我們每個報告單位的公允價值與其相關賬面價值進行比較。可能導致商譽和無形資產減值的因素包括不利的行業或經濟趨勢、對未來現金流的估計減少以及我們普通股的市場價格下降或我們債務的公允價值下降。我們評估減值的估值方法需要管理層做出判斷

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以及基於歷史經驗和對未來經營業績的預測的假設，包括估計我們公司借款和融資租賃負債的公允價值。我們可能被要求在商譽或無形資產減值被確定存在的期間，將未來的費用計入收益。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們分別記錄了1.069億美元、1.331億美元和7720萬美元的長期資產減值費用。2023年減值的資產包括美國市場的68家影院和國際市場的57家影院，分別有738塊銀幕和488塊銀幕。於截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度內，吾等並無記錄任何商譽非現金減值費用，因為吾等認為本公司報告單位的公允價值極有可能低於其各自的賬面價值。

對資本可獲得性的限制和資本支出的削減可能會推遲或阻礙戰略舉措的部署。

實施我們的關鍵戰略計劃，包括優質的視覺和音響、禮堂的其他升級以及食品和飲料的增強，都需要大量的資本支出。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我們的總資本支出分別約為225.6、202.0和9,240萬美元。我們估計，在截至2024年12月31日的一年中，我們用於資本支出的現金流出(扣除房東貢獻)將約為1.75億至2.25億美元，以維持和增強運營。由於業務業績或其他財務承諾而缺乏可用的資本資源，可能會阻礙或推遲創新在我們大區的部署。我們可能大幅削減資本支出，或尋求額外融資或發行額外證券，這可能會影響增長戰略的時機和範圍。我們不能肯定我們將能夠以優惠的條件獲得新的融資，或者根本不能。此外，我們現有債務下的契約限制了我們產生額外債務的能力，任何額外或改進的劇院的演出可能不足以償還我們被允許產生的相關債務。

我們目前沒有支付股息，未來可能不會產生足夠的現金流，或者根據我們的信貸協議或管理我們債務證券的契約，沒有足夠的有限支付能力來支付普通股的股息。

我們目前沒有支付現金股息。我們只能從手頭的可用現金和從子公司收到的資金中支付股息。我們子公司向我們進行分配的能力將取決於它們產生大量運營現金流的能力。我們未來向股東支付股息的能力取決於我們的信用協議和管理我們未償還票據的契約的條款。我們的營運現金流和遵守債務工具中受限制的付款契約的能力將取決於我們未來的表現，這將受到當時的經濟狀況以及我們無法控制的金融、商業和其他因素的影響。此外，股息支付不是強制性的，也不是保證的，我們的董事會可能會決定不恢復股息支付。我們可能不會支付股息，原因包括以下其他因素：

●我們在法律或合同上不需要支付股息；
●即使我們決定恢復支付現金股利，實際分配的股息金額和是否進行任何分配完全由我們的董事會決定，未來的股息(如果有的話)將取決於我們的經營結果、現金需求、財務狀況、商業機會、適用法律的規定以及董事會可能認為相關的其他因素；
●無法扣除全部或很大一部分利息支出用於納税，最終將增加創造收入以支持我們資本結構的需求；
●根據約束我們債務證券的限制性支付契約、我們的信貸協議的條款以及我們或我們的任何子公司發生的任何其他未償債務或未來債務的條款，所分配的股息金額現在和將受到合同限制；以及
●分紅的金額受州法律的限制。

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目錄表

操作風險

我們的業務依賴於電影製作和表演，面臨着激烈的競爭，包括增加替代電影交付方式或其他娛樂形式。

我們成功運營的能力取決於電影的可用性、多樣性和吸引力，我們獲得電影許可的能力以及此類電影在我們市場上的表現。上座率最高的電影通常在夏季和日曆年終假期上映，這使得我們的業務成為季節性的。我們主要授權首映電影，其成功越來越依賴於主要電影製片廠的營銷努力和獨家影院發行窗口的持續時間。這些電影的表現不佳或製作中斷(包括由於罷工或缺乏足夠資金)、主要電影製片廠營銷努力的減少或暫停、發行商選擇在影院發行較少的長篇電影，或者選擇直接向視頻流或PVOD平臺發行長篇電影(無論是替代影院上映還是在影院上映的同一天)，都可能損害我們的業務和運營業績。相反，這些電影的成功表現，特別是任何一部電影的持續成功，或者主要電影製片廠的有效營銷努力的增加和獨家影院發行窗口的延長，可能會在特定的財政季度或年度為我們的業務和運營帶來積極的結果，這可能不一定表明或可與未來的運營結果相比較。由於電影製片廠依賴於數量較少、票房收入較高的“帳篷杆”電影，因此可能會增加要求提高電影許可費的壓力。我們的忠誠度計劃和某些促銷定價也可能會影響性能，並增加與入場費收入相比的電影授權成本。此外，電影製片廠和影院獨家發行窗口提供的電影類型和廣度的改變可能會對電影觀眾的人口統計基礎產生不利影響。

電影製作高度依賴於受各種集體談判協議約束的勞動力。2023年，美國作家協會和美國電影演員協會-美國電視和廣播藝術家聯合會的劇情使電影製作暫停了幾個月，預計將推遲或以其他方式影響某些電影的供應。電影製作的中斷也可能導致目前預定的電影上映日期推遲。很難預測這種拖延的範圍和時機。很難預測罷工對公司業務和未來報告期經營業績的不利影響的全面程度。電影公司是與其他一些工會的集體談判協議的一方，如果不能及時達成協議或續簽現有協議，包括與美國音樂家聯合會和國際戲劇舞臺僱員聯盟的續約，可能會進一步影響戲劇電影內容的製作和供應。

我們的劇院在我們運營的地理區域受到不同程度的競爭。參賽者可能是跨國賽道、國家賽道、地區賽道或規模較小的獨立參展商。劇院展覽公司之間在吸引觀眾、電影許可條款和可用性以及確保和維護理想地點方面的競爭往往很激烈。

我們還與其他電影和內容交付方式競爭，包括視頻流、網絡、辛迪加有線電視和衞星電視，以及視頻點播、按次付費服務、訂閲流媒體服務和社交媒體平臺。我們還與其他娛樂形式爭奪公眾的休閒時間和可支配收入，包括體育賽事、視頻遊戲、社交媒體、遊樂園、現場音樂會、現場劇院和餐館。這些替代的電影交付方式和其他娛樂形式越來越受歡迎，可能會減少我們影院的上座率，限制我們可以收取的入場費，並對我們的業務和運營業績產生實質性的不利影響。

我們放映的電影依賴於我們無法控制的電影發行商，如果我們獲得電影的機會受到限制或延誤，我們的業務可能會受到不利影響。

我們的業務依賴於與這些發行商保持良好的關係，因為這會影響我們為首映電影談判商業上有利的許可條款或獲得許可的能力。2023年，只有7家電影製片廠發行商約佔我們美國市場票房收入的84%，5家電影製片廠發行商約佔我們國際市場2023年票房收入的78%，因此該行業高度集中並持續整合。如果我們因與一個或多個發行商的關係惡化而限制或延遲獲取電影，我們的業務可能會受到不利影響

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或者是出於其他原因。如果我們無法授權一部受歡迎的電影在我們的影院上映，我們的經營業績可能會受到不利影響。

我們的運營結果將受到影院獨家發行窗口縮小和電影研究採用的其他做法的影響。

在過去的十年中，平均院線獨家發行窗口，即從一部電影在影院上映之日到一部電影在家中向消費者開放的時間，已經從大約四個月減少到大約一個半月。此外，在新冠肺炎大流行期間，某些電影製片廠採取了取消影院獨家上映窗口的策略。雖然隨着新冠肺炎疫情的減弱，這一趨勢在2023年有所減弱，但電影公司未來可能會採取類似的策略，縮短或取消影院上映窗口。這些做法嚴重影響了我們的收入，預計將繼續對我們的業務和未來的運營結果產生不利影響。

我們依賴我們的信息系統開展業務，任何未能保護這些系統免受安全漏洞破壞或這些系統本身發生故障都可能對我們的業務、運營結果和流動性造成不利影響，並可能導致訴訟和處罰。此外，如果這些系統出現故障或在很長一段時間內不可用，我們的業務可能會受到損害。

潛在的網絡安全事件可能會干擾我們的業務和運營。針對在線網絡平臺的計算機黑客、安裝惡意軟件、安裝勒索軟件、網絡釣魚和垃圾郵件攻擊變得更加普遍和複雜。雖然很難確定任何特定攻擊或中斷可能直接造成的損害(如果有的話)，但此類事件的補救成本也可能很高，損害我們的聲譽或品牌，導致用户對我們的業務失去信任和信心，和/或導致代價高昂的罰款、處罰和代價高昂的補救要求。我們和代表我們的其他人還存儲有關員工、供應商、客户和其他人的“個人身份信息”(“PII”)。我們和我們的第三方供應商一直並可能繼續受到未經授權訪問我們及其信息系統的企圖的影響。所有這些嘗試都沒有單獨或總體上導致對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響的網絡安全事件。雖然我們已經實施了保護PII隱私的保障措施，但仍存在發生重大網絡安全事件的風險，黑客或其他人可能會獲取信息，這可能會導致代價高昂的補救行動，以及可能的罰款、處罰、訴訟和聲譽損害。

此外，我們依賴我們的信息系統和第三方的信息系統來存儲有關我們的產品和知識產權的專有公司信息，以及處理顧客購買、忠誠度計劃活動、支持會計職能和財務報表準備、支付我們的員工工資，以及以其他方式運營我們的業務。此外，我們可能需要加強我們的信息系統，以提供更多的能力和功能。實施新的信息系統和增強功能往往會對企業的基本業務造成破壞。任何影響我們及時準確報告財務業績能力的中斷都可能在多個方面對我們的業務產生不利影響。如果我們不能成功實施未來潛在的系統增強，我們的財務狀況、運營結果和現金流可能會受到負面影響。

我們目前和未來的業績都依賴於關鍵人員。

我們目前和未來的業績在很大程度上取決於我們高級管理團隊和其他關鍵人員的留住。我們高級管理團隊的任何成員或關鍵員工的流失或無法使用都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們不能保證我們能夠以可接受的條件為高級管理層或關鍵員工找到或聘用合格的繼任者。

供應鏈中斷、勞動力短缺和通脹可能會對我們的運營和運營業績產生負面影響。

我們依賴有限數量的供應商提供某些產品、供應品和服務，包括為我們的美國食品和飲料業務提供大部分產品和供應品的倉儲和分銷的單一美國供應商。食品製備和食品飲料服務容器/包裝中使用的消耗油等項目受到美國市場和國際市場價格和供應的影響。食品和飲料及其他物資供應的短缺、延誤或中斷可能是由以下原因造成的：商品供應；公共衞生危機或流行病，包括因此而導致的封鎖

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目錄表

這些風險和不確定性可能導致或可能導致以下方面的不確定性或不確定性：社會或經濟動盪、恐怖主義、敵對行動、網絡攻擊或戰爭，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突以及金融和經濟制裁對區域和全球經濟的潛在影響；勞工問題或其他經營中斷；我們的供應商無法管理不利的業務條件、獲得信貸或保持償付能力；不利天氣條件；自然災害；政府監管；召回；或其他我們無法控制的條件。這種短缺、延誤或中斷可能會對我們購買的物品的可用性、質量和成本以及我們的業務運營產生不利影響。供應鏈風險可能會增加我們的成本，並限制對我們運營至關重要的產品的供應。如果我們為了應對成本增加或短缺而提高價格，可能會對我們的銷售產生負面影響。如果我們暫時取消受歡迎的食品和飲料選擇，而沒有類似的選擇，我們可能會在受短缺影響的期間或之後經歷銷售額下降，如果我們的客人改變他們的購買習慣。

在從新冠肺炎疫情的影響中恢復期間，我們在某些項目上遇到了維持穩定供應的困難，生產和交貨出現延誤，需要尋找替代供應商，並在區域內或完全暫停銷售。我們預計，在可預見的未來，這些問題將繼續存在，並計劃通過專注於對我們的銷售和運營影響最大的產品的供應，將影響降至最低。

我們業務的成功取決於我們為我們的劇院招聘和留住員工的能力。新冠肺炎疫情過後，用工短缺和用工需求問題變得更加突出。如果沒有適當的人員配備，購買門票和優惠的等待時間會延長，營業時間可能會減少，在某些情況下，劇院根本無法開放。隨着更多的觀眾回到我們的影院，這些情況可能會導致糟糕的客人體驗，也許會導致他們未來不會再來。這些勞動力短缺也要求我們提高工資，以在現有的少數勞動力中具有競爭力。勞動力成本的增加削減了已經受到新冠肺炎和疫情恢復影響的利潤。

此外，我們依賴天然氣和電力來運營我們的劇院。天然氣和電力的價格可能會因經濟和政治條件、政府政策和法規、戰爭或其他不可預見的情況而大幅波動。未來價格的大幅上漲，包括歐洲能源的可獲得性和/或成本，或天然氣和電力的短缺，可能會對我們的盈利能力產生負面影響。我們不能保證我們能夠通過未來的定價行動來彌補這些潛在的成本增加。

在通貨膨脹的環境下，如當前的經濟環境，根據每個地區或國家的市場狀況，我們可能無法將電影票或食品和飲料的價格提高到足以跟上通貨膨脹率的水平，這將降低我們的盈利能力，持續的通脹壓力可能會影響我們的業務、財務狀況和運營業績。

通過新的建設和現有劇院的改造來優化我們的劇院電路可能會受到延誤和意外成本的影響。

能否找到有吸引力的地點進行新建築，受到各種我們無法控制的因素的影響。這些因素包括：

●當地情況，例如空間稀缺或房地產需求增加、人口結構變化以及分區和税法的變化；以及
●來自劇院公司和其他企業的選址競爭。

在美國，我們通常需要18到24個月的時間，從我們與房東達成協議到劇院開業。這一時間框架在國際市場上可能會有所不同。

此外，通過我們改進的食品和飲料供應、躺椅座椅以及高級視覺和音響計劃來改善我們現有的劇院面臨着重大風險，例如難以獲得許可證、房東批准和經營許可證(例如酒類許可證)。我們還可能遇到因新建築和設施改進中的延誤或其他意外成本而導致的成本超支。此外，我們的新地點和改造後的地點可能無法達到我們的預期。

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目錄表

氣候變化、不利天氣條件和自然災害可能會對我們的影院運營、銷售或財務業績產生不利影響。

氣候變化和自然災害可能會對我們在受影響地區保持電影院開放和運營的能力以及消費者前往我們電影院的能力(如果電影院開放)產生不利影響。與正常天氣情況相比，氣候變化導致的持續惡劣天氣可能會由於普遍的停電、洪水或野火而關閉劇院數日。這些惡劣天氣事件還可能導致新戰區的建設延誤、公用事業供應中斷或費用增加、供應短缺或業務所需的特許權和其他用品費用增加。此外，惡劣天氣模式的季節性時間往往會模擬我們銷售額的波動。由於我們的繁忙季節是在冬季假期前後和夏季，夏季月份延長的嚴重冬季風暴和增加的颶風和龍捲風的風險更大。

本公司現行股權激勵計劃已於2023年12月到期，新的股權激勵計劃尚未到位。如果沒有新的股權激勵計劃，該公司可能會因為無法發放補償性股權獎勵而難以留住和聘用高管，並可能因其他形式的薪酬而對其現金流產生不利影響或產生不利的會計後果。

本公司現行股權激勵計劃於2023年12月10年期滿時失效。根據紐約證券交易所(“NYSE”)規則的要求，本公司打算在其2024年年會上要求其股東批准一項新的股權激勵計劃。不能保證股東們會批准一項新計劃。缺乏股權激勵計劃可能會給高管招聘和留住帶來挑戰。在沒有新計劃的情況下，該公司可以發行與股權相關的獎勵，以現金結算。頒發此類獎勵可能會緩解與高管招聘和留任相關的短期風險，但現金結算這些獎勵將對現金流產生負面影響，並要求公司在每個報告期結束時根據相關權益的公允價值對這些獎勵進行會計處理，從而實現在必要服務期間提供的部分服務。在股東批准新的股權激勵計劃之前，向高管發放的股權相關獎勵將需要以現金結算。鑑於公司面臨的現金流挑戰，繼續發放現金結算的獎勵可能是不可持續的。公司的營運現金流仍為負數。

監管風險

一般的政治、社會和經濟條件可能會減少我們的運營收入和上座率。

我們的成功取決於總體的政治、社會和經濟條件，以及消費者在電影院花錢的意願。如果去看電影變得不那麼受歡迎，或者消費者在食品和飲料上的支出減少，我們的運營可能會受到不利影響。此外，如果消費者的可自由支配收入因經濟低迷而下降，我們的運營可能會受到不利影響。地緣政治事件，包括地區戰爭、恐怖主義或網絡攻擊的威脅，或大流行或流行病等廣泛的衞生緊急情況，可能會導致人們避開我們的劇院或其他有大量人羣觀看的公共場所。此外，由於我們集中在某些市場，這些市場中的颶風或地震等自然災害可能會對我們的整體運營結果產生不利影響。

我們受到大量的政府監管，這可能會帶來巨大的成本。

我們必須遵守在國內和國際上影響我們業務的各種聯邦、州和地方法律、法規和行政慣例，並且我們必須遵守監管反壟斷、習慣健康和衞生標準、平等就業、環境保護、食品銷售許可的條款，以及在我們開展業務的司法管轄區內的所有其他現行和懸而未決的隱私和數據法規，包括GDPR、數據保護和隱私法。我們的新影院開業可能會被推遲或阻止，或者我們現有的影院可能會因我們在獲得或維持所需批准或許可證方面的困難或失敗而受到影響。現有法律的變化或新法律、法規和做法的實施可能會對我們的業務產生重大影響。我們劇院級別的員工中有很大一部分是兼職工人，他們的工資相當於或接近劇院管轄範圍內適用的最低工資。提高最低工資和實施要求提供額外福利的改革將增加我們的勞動力成本。

我們在美國和歐洲的各個國際市場擁有和運營設施，並受這些司法管轄區的環境法律和法規的約束，特別是管理危險材料和物業管理的法律。我們將來可能會被要求參與清理我們擁有或租賃的財產，或者我們被指控處置危險材料的財產

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目錄表

從我們的一個設施。在某些情況下，我們可能對環境法規定的任何此類責任獨自負責，而此類索賠可能是實質性的。

在美國，我們的劇院必須符合美國反興奮劑機構的第三章。遵守《反興奮劑法》要求公共設施，包括用於此類公共設施的網站和移動應用程序，必須“合理地容納”殘疾人，新的建築或對“商業設施”進行的改建符合無障礙指南，除非新建築的“結構上不可行”或技術上不可行的改建。違反ADA可能會導致強制令救濟、罰款和向私人訴訟當事人支付損害賠償金或額外的資本支出來補救此類違規行為，任何這些都可能對我們的運營和財務狀況產生實質性的不利影響。在歐洲，所有地區都有與殘疾相關的類似國家法規，我們的劇院是按照這些法規運營的。不遵守這些規定可能會帶來財務、運營和聲譽風險。

我們受制於複雜的税收、税率的變化、採用新的美國、歐盟或國際税法，以及與税務當局的分歧，這些都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。

我們在美國和我們經營業務的外國司法管轄區都要繳納許多不同形式的税收。目前的經濟和政治條件使遵守國內和國際税收和轉讓定價法律和法規，包括美國、英國和歐盟的法律和法規受到持續變化的影響。合規成本很高，而且未來可能會增加。如果我們不遵守這些法律和法規，可能會導致負面宣傳和轉移管理時間和精力，並可能使我們承擔重大責任和其他處罰。

許多國家已同意發表聲明，支持經濟合作與發展組織(OECD)提出的全球最低税率為15%的示範規則，歐盟成員國已同意實施全球最低税率。包括歐盟成員國在內的某些國家已經或預計將制定立法，最早將於2024年生效，預計將在2025年廣泛實施全球最低税率。我們將繼續監測個別國家即將通過的立法和執行情況，並評估未來對我們業務的潛在影響。

管理我們國際業務運營的法律制度可能要求我們的國際子公司或其董事進行破產程序。

管理我們某些國際子公司(包括德國、西班牙、葡萄牙、挪威和瑞典)的法律制度規定，董事有義務在某些情況下進行破產程序。有各種潛在的觸發因素，包括流動性不足、過度負債和資本不足。如果我們的國際子公司被要求(並確實)進行破產程序，這反過來可能觸發我們的國際高級擔保票據下的違約事件，和/或對我們的業務和財務狀況產生其他重大不利影響，包括額外的破產程序。

我們可能會受到反壟斷機構的審查。

鑑於我們的規模和市場份額，在我們擁有領先市場份額的市場上尋求收購機會將增加我們的影院數量，這可能會導致適用司法管轄區的反壟斷監管機構進行重大審查，我們可能需要處置影院以完成此類收購機會。因此，我們可能無法成功收購其他展覽公司，或者我們可能不得不在關鍵市場處置大量影院，以完成此類收購。

我們在一個整合的行業中運營，該行業不時受到審查，以確保遵守反壟斷和競爭法，包括目前處於休眠狀態的對電影許可和競爭對手之間的合資企業的調查。如果我們被發現違反了反壟斷法，可能會對我們的運營和財務狀況產生實質性的不利影響。

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目錄表

我們的業務受到國際經濟、政治和其他風險的影響，這些風險可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。

由於我們的國際業務，截至2023年12月31日的年度，我們23.4%的收入來自美國以外的國家。我們國際業務的成功受制於我們無法控制的風險。因此，我們的業務受到與開展國際業務相關的風險的影響，包括：

●在不同地域、語言和文化之間進行國際業務的人員配置和管理的困難和費用；
●區域或國家特定商業週期和經濟不穩定的影響；
●潛在的政治、社會或經濟動盪、恐怖主義、敵對行動、網絡攻擊或戰爭，包括俄羅斯與烏克蘭之間的衝突和其他國際衝突，以及與美國的政治或經濟關係的不利變化；
●外幣匯率波動，可能導致我們報告的經營業績出現波動，或導致我們以美元計價的國際投資價值大幅下降；
●因對外業務融資而增加的外匯利率、外匯手續費等銀行手續費；
●接觸反腐敗法，包括《反海外腐敗法》和英國《反賄賂法》，以及出口管制條例和經濟制裁條例，包括美國財政部外國資產管制辦公室頒佈的條例；
●暴露於當地經濟條件、勞動和就業條件以及當地法律法規，包括數據隱私法、關税或其他貿易壁壘；
●難以保護我們的品牌、聲譽和知識產權；以及
●對獲得或保留運營所需許可證的能力的限制。

如果我們不能成功地管理我們全球業務的複雜性，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

與我們的股票發行相關的風險

最近發生了重大的稀釋，未來我們的普通股可能會繼續被進一步稀釋，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

從2020年1月1日到2024年2月21日，我們普通股的流通股增加了258,070,230股(在反向股票拆分調整的基礎上)，包括市場銷售、A系列可轉換參與優先股轉換、股東訴訟和解、B類普通股轉換、票據轉換、票據交換、交易費支付和股權授予歸屬。2023年3月14日，公司召開了特別會議，並獲得了股東對憲章修正案的必要批准。2023年8月14日，我們提交了實施憲章修正案的公司註冊證書修正案，自2023年8月24日起生效。因此，根據憲章修正案，我們將普通股的法定股份總數從524,173,073股增加到550,000,000股，並按每十股已發行普通股對應一股普通股的比例進行反向股票拆分。根據管理A系列可轉換參與優先股的指定證書的條款，在憲章修訂生效後，我們A系列可轉換參與優先股的所有流通股轉換為99,540,642股普通股。截至2024年2月21日，已發行和已發行的普通股有263,278,238股。我們預計將增發普通股以籌集現金，以增強我們的流動性，償還、再融資、贖回或交換債務(包括費用、應計利息和溢價，如有)，作為營運資金，為戰略舉措和未來收購提供資金，或用於其他目的。我們也可以發行優先股證券，或可轉換為普通股或可交換的證券，或代表接受普通股或收購其他公司的權益的權利的證券，或使用現金和普通股或僅普通股的組合的其他資產。

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目錄表

此外，根據我們的股權補償計劃的歸屬導致發行新的普通股，以及在歸屬時為支付預扣税款而預扣的股票仍可用於未來的授予。這些事件中的任何一個都可能稀釋現有股東的所有權利益，減少我們的每股收益，並可能對我們普通股的價格產生不利影響。此處使用但未定義的資本化術語見合併財務報表第二部分第8項下的附註9--股東虧損。

我們普通股的市場價格和交易量已經並可能繼續經歷極端的波動，這可能會導致我們普通股的購買者蒙受重大損失。

我們普通股的市場價格和交易量已經並可能繼續經歷極端的波動，這可能會導致我們普通股的購買者蒙受重大損失。例如，在2023年至2024年2月21日期間，經反向股票拆分調整後，我們普通股的市場價格從2024年2月6日每股3.59美元的盤中低點波動到2023年2月28日紐約證券交易所85.30美元的盤中高點。我們普通股在紐約證券交易所的最後一次報告售價是2024年2月21日，為每股4.57美元。2023年至2024年2月21日期間，日成交量約為771,720股至84,989,600股。

我們認為，波動性和我們的市場價格已經並可能繼續反映與我們的基礎業務、宏觀或行業基本面無關的市場和交易動態，我們不知道這些動態將持續多久。

我們普通股市場價格的極端波動伴隨着有關散户投資者強烈和非典型興趣的報道，包括在社交媒體和在線論壇上。我們經歷的市場波動和交易模式給投資者帶來了幾個風險，包括：

●我們普通股的市場價格已經並可能繼續經歷與我們的經營業績或前景、宏觀或行業基本面無關的快速和大幅上漲或下跌，大幅上漲可能與我們繼續面臨的風險和不確定因素顯著不一致；
●我們普通股公開交易市場中的因素可能包括散户投資者的情緒(包括在金融交易和其他社交媒體網站和在線論壇上表達的情緒)、散户投資者直接訪問廣泛可用的交易平臺、空頭股數在我們證券中的數量和地位、對我們普通股的保證金債務、期權和其他衍生品的交易以及任何相關的對衝和其他交易因素；
●正如各種交易價格所暗示的那樣，我們的市值目前反映的估值與最近波動之前的估值有很大差異，只要這些估值反映了與我們的財務業績或前景無關的交易動態，如果市場價格下跌，我們普通股的購買者可能會遭受重大損失；
●正如廣泛報道的那樣，我們普通股的波動是由或可能不時引起的，如廣泛報道的那樣，在這種情況下，協調的交易活動導致我們普通股的市場價格飆升，因為持有空頭頭寸的交易者進行市場購買以避免或減輕潛在損失，投資者以與我們的財務業績或前景無關的誇大價格購買，此後可能遭受重大損失，因為一旦空頭回補購買水平減弱，價格可能會下降；以及
●如果我們普通股的市場價格下跌，您可能無法以或高於您購買普通股的價格轉售您的普通股。我們不能保證我們普通股的股票發行量在未來不會大幅波動或下降，在這種情況下，您可能會遭受重大損失。

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目錄表

在可預見的未來，我們的普通股市場價格可能會繼續出現快速而大幅的上漲或下跌，這可能與我們披露或影響我們的消息或事態發展的時間不同時。因此，無論我們業務的任何發展如何，我們普通股的市場價格可能會劇烈波動，並可能迅速下跌。總體而言，有各種因素可能對我們普通股的市場價格產生負面影響，或導致我們普通股的價格或交易量波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括：

●新冠肺炎大流行帶來的影響；
●我們的年度或季度經營業績的實際或預期變化，包括我們的收益估計以及我們的收益是否符合市場預期；
●我們目前無力支付股息或其他分配；
●發表分析員或其他人關於我們或電影展覽業的研究報告，這些報告可能是不利的、不準確的、不一致的或不定期傳播的；
●市場利率的變化可能會導致我們股票的購買者要求不同的收益率；
●同類公司的市場估值變化；
●市場對我們未來可能發行的任何額外的股權、債務或其他證券的反應，這些證券可能稀釋或不稀釋我們現有股東的持股；
●關鍵人員的增減；
●機構股東或大股東的行為；
●空頭股數在我國證券市場上的反響是這樣的空頭股數；
●我們普通股的個人持有者數量及其參與以投機投資為目標的社交媒體平臺的數量急劇增加或減少；
●媒體或投資界對我們公司或行業的猜測；
●我們或我們的競爭對手的戰略行動，如收購或其他投資；
●影響我們業務和行業的立法、行政、監管或其他行動，包括美國國税局(IRS)採取的立場；
●電影製片廠採取的戰略行動，如改變在影院上映的電影數量或調整電影上映日期；
●涉及或影響我們的調查、訴訟或訴訟；
●發生本10-K表格年度報告中通過引用包括或併入的任何其他風險因素；以及
●一般的市場和經濟狀況。

AMC零售股東羣體中的負面情緒可能會對我們普通股的市場價格和您在其中的投資產生重大不利影響。

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我們的一些散户投資者在社交媒體和其他論壇上稱自己為“猩猩”。人們普遍認為，自稱為“猩猩”的股票在導致我們普通股和其他所謂“迷因”股票的市場價格大幅上漲和波動的市場動態中發揮着重要作用。雖然AMC及其管理層積極尋求與其作為AMC所有者的重要零售股東基礎建立積極的關係，雖然AMC的零售股東基礎在過去曾幫助AMC籌集大量資本，但不能保證AMC未來能夠繼續受益於其零售股東基礎的支持。負面的投資者情緒可能會對我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。

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目錄表

由第三方發佈的公共媒體(包括博客、文章、在線論壇、留言板、社交媒體和其他媒體)提供的信息可能包含與公司無關的聲明，可能不可靠或不準確。

​

我們已經並可能繼續收到由第三方發佈或以其他方式傳播的高度媒體報道，包括博客、文章、在線論壇、留言板以及社交媒體和其他媒體。這包括不能歸因於我們的董事、管理人員或員工發表的聲明的報道。在決定是否購買我們的普通股時，您應仔細閲讀、評估並僅依賴本10-K表格年度報告、2023年9月29日提交的14A附表的最終委託書、2023年11月9日提交的招股説明書、隨附的招股説明書或任何適用的自由撰寫的招股説明書或合併文件中包含的信息。第三方提供的信息可能不可靠或不準確，並可能對我們普通股的交易價格產生重大影響，從而可能導致您的投資損失。

未來發行的債務(清算時優先於普通股)和/或其他優先股證券(出於分配或清算的目的可能優先於普通股)可能對普通股的市場價格產生不利影響。

未來，我們可能會嘗試通過發行額外的債務或優先股證券(包括可轉換或不可轉換的優先或附屬票據、可轉換或不可轉換的優先股、中期票據和信託優先證券)來增加我們的資本資源，以籌集現金或增強我們的流動性，償還、再融資、贖回或回購債務(包括費用、應計利息和溢價，如有)，用於營運資本，為戰略舉措和未來收購提供資金，或用於其他目的。清算時，我們債務證券的持有者和其他借款的貸款人將優先於我們普通股的持有者獲得我們可用資產的分配。此外，我們可能發行的任何額外優先股可能優先於清算分配或優先於分配付款，這可能會限制我們向普通股持有人進行分配的能力。由於我們在未來的任何發行中發行證券的決定將取決於市場狀況和其他我們無法控制的因素，我們無法預測或估計我們未來發行的金額、時間或性質。因此，我們的股東承擔了我們未來發行可能降低我們普通股市場價格的風險。

公司註冊證書和章程中的反收購保護可能會阻止或阻止對我們公司的收購，即使收購將有利於我們的股東。

經修訂的公司註冊證書和章程中包含的條款，以及特拉華州公司法(“DGCL”)中的條款，推遲或增加了罷免現任董事或第三方收購我們的難度，即使收購將使我們的股東受益。這些規定包括：

●分類董事會；
●董事會過半數有權確定董事人數；
●對罷免董事的限制；
●董事會填補董事會任何空缺的唯一權力，無論這種空缺是由於董事人數增加還是其他原因而發生的；
●本公司董事會有能力在未經股東批准的情況下指定一個或多個系列優先股併發行優先股；以及
●股東不能召開特別會議。

我們發行的優先股可能會推遲或阻止我們公司控制權的變更。本公司董事會有權安排本公司在一個或多個系列中發行最多50,000,000股每股面值0.01美元的優先股，而無需股東進一步投票或採取任何行動，以指定組成任何系列的股份數目，並釐定該等系列的權利、優惠、特權及限制，包括股息權、投票權、權利及贖回條款、贖回價格或價格及清算優惠。優先股的發行可能會延遲、推遲或阻止我們公司控制權的變更，而無需股東採取進一步行動，即使股東為其股票提供溢價。截至2024年2月21日，有50,000,000股優先股獲得授權並可供發行。

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目錄表

我們根據特拉華州法律成立的公司、我們董事會創建和發行新的一系列優先股或股東權利計劃的能力以及我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的公司章程中的某些其他條款，可能會阻礙涉及我們公司的合併、收購或其他業務合併或我們管理層的更換，或者阻止潛在投資者對我們的普通股提出收購要約，在某些情況下，這可能會降低我們普通股的市值。

發行優先股可能會稀釋普通股股東的投票權，並對我們普通股的市場價值產生不利影響。

發行有投票權的優先股股票可能會對我們其他類別有表決權股票的持有人的投票權產生不利影響，這可能會稀釋我們其他類別有表決權股票的投票權(如果他們作為一個類別一起投票)，或者通過給予任何此類優先股持有人阻止他們有單獨集體投票權的訴訟的權利，即使該訴訟得到我們其他類別有表決權股票持有人的批准。

此外，發行帶有股息或轉換權、清算優先權或其他對優先股持有人有利的經濟條款的優先股股票，可能會降低對普通股的投資吸引力，從而對我們普通股的市場價格產生不利影響。例如，投資者可能不希望以高於一系列可轉換優先股轉換價格的價格購買普通股，因為優先股的持有者實際上有權以較低的轉換價格購買普通股，這對普通股持有人造成了經濟稀釋。

市場利率的提高可能會導致潛在投資者尋求更高的回報，從而減少對我們普通股的需求，這可能會導致我們普通股的市場價格下降。

可能影響我們普通股價格的因素之一是我們普通股相對於市場利率的回報(即分派金額或價格增值佔我們普通股價格的百分比)。市場利率的提高可能會導致我們普通股的潛在購買者期望獲得回報，而我們可能無法或選擇不提供回報。此外，更高的利率可能會增加我們的借貸成本，並可能減少可供分配的現金。因此，較高的市場利率可能會導致我們普通股的市場價格下降。

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項目1B。未解決的員工評論。

沒有。

項目1C。網絡安全。

風險管理和戰略

本公司認識到制定、實施和維護網絡安全措施的重要性，以評估、識別和管理網絡安全帶來的重大風險(包括與使用第三方服務提供商相關的網絡安全威脅)，保護我們的信息系統，並保護我們信息系統上數據的機密性、完整性和可用性。

重大風險管理與綜合全面風險管理

公司已將網絡安全風險管理從戰略上整合到我們更廣泛的風險管理框架中。管理層成立了跨職能的風險和信息安全委員會(“安全委員會”)，以發起、制定、審查和實施網絡安全政策、程序和培訓，以減輕網絡安全風險。我們的信息技術(“IT”)網絡安全領導團隊與我們的安全委員會和內部審計團隊密切合作，根據我們的業務目標和運營需求評估和應對網絡安全風險。

風險管理人員

由AMC和Odeon的首席信息官組成的公司高級IT領導層和IT網絡安全團隊主要負責評估、監控和管理我們的網絡安全計劃。該公司的高級IT領導層為他們的角色帶來了超過50年的綜合IT經驗。每個

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目錄表

作為公司IT網絡安全領導團隊成員，包括AMC高級董事網絡安全和網絡、AMC董事網絡安全、奧迪恩集團網絡、風險和運營負責人以及AMC IT運營副總裁，擁有20多年的IT經驗。該公司定期投資於這些團隊的培訓，關鍵領導職位擁有CSSP認證。我們的高級IT領導層和IT網絡安全團隊根據安全委員會的適當意見，監督我們的治理計劃，測試我們對標準的合規性，補救已知風險，並指導員工培訓。

監控網絡安全事件

安全委員會不斷了解網絡安全的最新發展，包括潛在的威脅和風險管理技術。安全委員會，特別是在安全委員會任職的高級信息技術領導層、信息技術網絡安全和內部審計成員，執行和監督我們的信息系統定期監測程序。該公司遵循NIST框架來設計和實施安全流程、工具和程序，並定期進行系統審計，以確定並修復潛在的漏洞。在發生網絡安全事件時，高級IT領導層和安全委員會都配備了明確的事件響應計劃。該計劃包括減輕影響的即時行動、內部和外部溝通計劃以及通知要求。

聘請顧問提供風險管理服務

認識到網絡安全威脅的複雜性和不斷演變的性質，公司聘請了一系列外部專家為公司履行各種職能。這些措施包括但不限於網絡成熟度審計、有針對性的勒索軟件評估和桌面演習、紅色和紫色團隊攻擊模擬、內部滲透測試以及其他內部和外部審計。這些夥伴關係使我們能夠利用專門知識和洞察力來了解我們的網絡安全戰略和程序。

監督第三方風險

由於我們意識到與第三方服務提供商相關的風險，公司實施了監督和管理這些風險的流程。該公司利用軟件產品和服務來監控和保護公司的環境，使其免受可能的第三方入侵對公司環境的影響。此方法旨在降低與數據泄露或第三方引發的其他安全事件相關的風險。由於提供的服務和保留的數據而能夠訪問高度敏感信息的第三方受到更嚴格的審查。

網絡安全威脅帶來的風險

我們沒有經歷過任何我們認為已經或可能對公司產生重大影響的網絡安全事件。

治理

董事會和審計委員會的監督

我們的董事會(“董事會”)理解管理與網絡安全威脅相關的風險的重要性。審計委員會建立了強有力的監督機制，以確保在管理與網絡安全威脅有關的風險方面進行有效治理。

董事會的審計委員會(“審計委員會”)是董事會監督網絡安全風險的核心，並負有監督這些風險的主要責任。IT高級領導層定期向審計委員會、首席財務官和公司高級領導層的其他成員通報網絡安全風險和事件。這確保最高管理層瞭解公司面臨的網絡安全形勢和潛在風險。

管理人員在管理風險中的作用

在管理網絡安全風險和讓審計委員會隨時瞭解網絡安全發展方面，信息技術高級領導層發揮着關鍵作用。信息技術高級領導定期向審計委員會提供全面簡報。這些簡報會涵蓋廣泛的主題，包括：

●當前的網絡安全格局和新出現的威脅；
●正在進行的網絡安全倡議和戰略的現狀；

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目錄表

●從任何網絡安全事件中吸取教訓；以及
●符合法規要求和行業標準。

除了我們預定的會議外，審計委員會和高級IT領導層還就新出現的或潛在的網絡安全風險保持着持續的對話。公司在審計委員會的指導下，對公司的網絡安全狀況及其風險管理策略的有效性進行定期審查。這些審查有助於確定需要改進的領域，並確保網絡安全努力與總體風險管理框架保持一致。

​

項目2. 特性.

下表列出了截至2023年12月31日，我們的大區巡迴演出的一般特徵和所有權分類，不包括非合併的合資企業和管理的大區：

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​

​

​

物業控股公司分類

    

劇院

    

屏風

 

擁有

 

35

 

352

​

租賃

 

798

 

9,387

​

總計

 

833

 

9,739

​

​

我們租用了位於堪薩斯州利伍德的公司總部。我們相信，我們目前的設施足以滿足我們的運營需求。

請參閲本年度報告第I部分第1項下的業務説明，瞭解截至2023年12月31日我們的劇院展覽館巡迴展覽館的地理位置。見合併財務報表附註第II部分第8項下的附註3-租賃。

​

第三項：法律訴訟。

​

根據本表格第I部分第3項(法律程序)，吾等須提供的資料是參考本10-K表格年度報告第II部分第3項(法律訴訟)附註11-綜合財務報表的承擔及或有事項所載的資料。

​

第四項礦山安全披露。

​

不適用

36

目錄表

第II部

​

第五項註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。

​

市場信息

我們的普通股由A類普通股(“普通股”)組成。我們的普通股自2013年12月18日起在紐約證券交易所(“NYSE”)交易，代碼為“AMC”。我們的B類普通股沒有建立公開交易市場，2021年2月1日，所有已發行的B類普通股轉換為普通股，導致B類普通股退出。

從2022年8月22日至2023年8月24日，我們還以AMC優先股的形式發行了A系列可轉換參與優先股的已發行存托股份，在紐約證券交易所交易，代碼為“APE”。2023年8月24日，所有已發行的AMC優先股單位轉換為普通股，導致AMC優先股單位退役。

股份持有人

2024年2月21日，約180萬股我們的普通股由15,110名股東直接在我們的轉讓代理登記。我們已發行普通股的餘額是通過銀行或經紀賬户以“街頭名義”持有的。

股利政策

自二零二零年四月二十四日起，吾等被禁止根據吾等信貸協議中的契約暫停條件(定義見第II部分第(8)項附註8-綜合財務報表的公司借款及融資租賃負債)支付股息。於吾等的契約暫停條件屆滿後未來派發股息(詳情請參閲本年度報告第10-K表格第II部分第8項附註8-綜合財務報表的企業借款及融資租賃負債)須由吾等董事會酌情決定，並取決於多項考慮因素，包括規管吾等債務的協議中契諾所施加的限制、經營業績、資本要求、戰略考慮及其他因素。

我們將只能從手頭的可用現金和從子公司收到的資金中支付股息。他們向我們支付任何款項的能力將取決於許多因素，包括我們的經營業績、現金流以及信貸協議和管理我們債務證券的契約的條款。宣佈和支付未來的任何股息將由我們的董事會在考慮各種因素後自行決定，這些因素包括法律要求、我們子公司向我們支付款項的能力、我們的財務狀況、經營業績、經營活動的現金流、可用現金以及當前和預期的現金需求。有關股息限制的進一步信息，請參閲第II部分第(7)項的流動性和資本資源部分。

根據股權補償計劃獲授權發行的證券

見本年度報告第III部分第10-K表第12項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

出售未經登記的證券

除在我們目前提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告中的第3.02項外2023年2月9日(該表格已由於2023年2月13日), 2023年8月14日, 2023年12月12日, 2023年12月15日, 2023年12月19日, 2023年12月22日和2024年1月2日，在截至2023年12月31日的財政年度內，沒有出售任何未註冊的證券。

發行人購買股權證券

沒有。

37

目錄表

​

性能圖表

以下股價表現圖表不應被視為通過任何一般聲明以引用方式將本10-K表格年度報告納入根據1934年證券交易法(“交易法”)或1933年證券法(“證券法”)(經修訂)提交的任何文件中，除非我們通過引用特別包含此信息，並且不應被視為根據該等法案提交。

以下股票表現圖表比較了2018年12月31日至2023年12月31日期間AMC普通股、標準普爾公司綜合指數500指數和由Cinemark Holdings，Inc.(CNK)和IMAX Corporation(IMAX)組成的自主同行組的累計總股東回報。測量點是截至2018年12月31日至2023年12月31日的每個月的最後一個交易日。該圖假設2018年12月31日有100.00美元投資於我們的普通股、我們的同行以及標準普爾公司綜合500指數，並假設任何股息都進行了再投資。

38

目錄表

下面的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。

​

五年累計總回報比較*

​在AMC娛樂控股公司、S指數和A Peer Group中

​

Graphic

*2018年12月31日投資於股票或指數的100美元，包括股息的再投資。Refinitiv調整了AMC的歷史股價，以反映2022年8月19日支付的特別股息和2023年8月24日反向股票拆分的影響。截至12月31日的財年。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

12/18

    

3/19

    

6/19

    

9/19

    

12/19

AMC娛樂控股公司

 

100.00

 

123.60

​

80.01

​

94.35

​

66.38

標準普爾500指數

 

100.00

 

113.65

​

118.54

​

120.55

​

131.49

同級組

​

100.00

​

114.43

​

103.71

​

112.15

​

100.41

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/20

    

6/20

    

9/20

    

12/20

AMC娛樂控股公司

​

​

​

29.29

 

39.76

 

43.65

 

19.65

標準普爾500指數

​

​

​

105.72

 

127.44

 

138.81

 

155.68

同級組

​

​

​

34.00

​

39.67

​

36.96

​

61.10

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

3/21

    

6/21

    

9/21

    

12/21

AMC娛樂控股公司

 

​

​

94.62

 

525.29

 

352.73

 

252.08

標準普爾500指數

 

​

​

165.29

 

179.42

 

180.47

 

200.37

同級組

​

​

​

70.45

​

75.63

​

66.38

​

57.89

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/22

    

6/22

    

9/22

    

12/22

AMC娛樂控股公司

​

​

​

228.35

​

125.58

​

105.15

​

61.40

標準普爾500指數

​

​

​

191.15

​

160.38

​

152.55

​

164.08

同級組

​

​

​

61.84

​

54.24

​

44.29

​

36.70

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/23

    

6/23

    

9/23

    

12/23

AMC娛樂控股公司

​

​

​

66.69

​

58.57

​

12.05

​

9.23

標準普爾500指數

​

​

​

176.38

​

191.80

​

185.52

​

207.21

同級組

​

​

​

56.22

​

57.96

​

64.92

​

50.05

​

​

​

39

目錄表

第6項。[已保留].

​

不適用

​

項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

​

以下討論涉及本年度報告10-K表格中其他部分所包含的AMC的合併經審計財務報表。本討論包含前瞻性陳述。有關這些陳述的風險、不確定性和假設的討論，請參閲本年度報告10-K表格第一部分的“前瞻性陳述”和“風險因素”。有關本公司重要會計政策的資料，請參閲第II部分綜合財務報表附註第8項下的附註1-本公司及重大會計政策。

概述

AMC是世界上最大的劇院展覽公司，在創新和運營方面處於行業領先地位。截至2023年12月31日，我們在包括美國和整個歐洲在內的11個國家開展業務。

我們的劇院展覽收入主要來自票房收入和食品和飲料銷售。我們的收入餘額來自輔助來源，包括屏幕廣告、我們的客户忠誠度計劃賺取的費用、劇院觀眾席的租金、禮品卡和兑換票銷售收入、劇院分銷、爆米花零售和在線票務費用。截至2023年12月31日，我們擁有、運營或擁有898家影院和10,059塊銀幕。

重大事件-截至2023年12月31日的年度

AMC分銷。在2023年期間，我們與我們的子發行合作伙伴一起擔任了兩部影院發行的影院發行商：泰勒·斯威夫特|時代之旅和文藝復興：碧昂斯的電影。分銷業務是一個新的收入來源，我們有潛力在未來加以利用。

租賃終止。於截至2023年12月31日止年度內，本公司從業主處獲得1,300萬美元買斷獎勵，使業主有權終止一間影院的租約。獎勵和解僱收益導致租金費用減少了1670萬美元。

沙特電影公司。2022年12月30日，我們達成了一項協議，以1.125億裏亞爾(合3000萬美元)的價格出售我們在沙特電影公司10.0%的投資，但須遵守某些成交條件。2023年1月24日，沙特商務部記錄了一筆股權出售，我們在2023年1月25日收到了收益。在截至2023年12月31日的一年中，我們記錄了1550萬美元的投資收入銷售收益。

債務回購和交換。下表彙總截至2023年12月31日止年度的現金債務回購交易，包括於2023年2月7日至2023年8月25日與安塔拉的關聯方交易。這些交易是以相當於公平交易的條款執行的。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計本金

​

重新收購

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬)

​

已回購

​

成本

​

滅火

​

已支付

關聯方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置權票據

​

$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

​

$

1.1

2026年到期的5.875%優先次級票據

​

​

4.1

​

​

1.7

​

​

2.3

​

​

0.1

關聯方交易共計

​

​

80.0

​

​

50.2

​

​

43.2

​

​

1.2

非關聯方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置權票據

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非關聯方交易共計

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

債務回購總額

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

​

40

目錄表

下表概述於截至二零二三年十二月三十一日止年度發生的各項債轉股交易。有關更多信息，請參見合併財務報表第二部分第8項下的附註8-公司借款和融資租賃負債、附註9-股東虧損和附註16-後續事項。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合計本金

​

普通股

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬，共享數據除外)

​

已交換

​

已交換

​

滅火

​

已交換

2026年到期的第二留置權票據

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

向Antara增發股票。於2022年12月22日，我們與Antara訂立遠期購買協議，據此，我們同意（i）向Antara出售10，659，511 AMC優先股單位，總購買價格為7510萬美元，（ii）同時從Antara購買本公司10%/12%現金/PIK Toggle 2026年到期的第二留置權票據換取9，102，619個AMC優先股單位。2023年2月7日，我們向Antara發行了19，762，130個AMC優先股單位，以換取7510萬美元的現金和10%/12%現金/PIK Toggle第二留置權票據的本金總額為1億美元，該票據於2026年到期。由於這筆交易，我們記錄了1.937億美元的股東赤字。我們在交換票據時支付了140萬美元的應計利息。

股票發行。於截至2023年12月31日止年度，我們與銷售代理訂立多項股權分派協議，以透過已完成的“市場”發售計劃不時出售我們的普通股及AMC優先股單位的股份。

截至12月31日止年度， 31，2023，該公司籌集了約7.900億美元的總收益，並支付費用給銷售代理，併產生其他第三方發行成本約1980萬美元和990萬美元，分別通過其在市場上發行約8800萬股普通股和710萬股AMC優先股單位.截至2023年12月31日止年度，本公司支付了1260萬美元的其他第三方發行成本。有關公開發售的進一步資料，請參閲附註9-股東虧損。

特別大獎。2023年2月23日，AMC董事會批准了特別獎項，以取代2022年PSU獎項的歸屬。特別獎勵是對2022年PSU獎勵的修改，該獎勵降低了調整後的EBITDA和自由現金流業績目標，使兩個部分都實現了200%的歸屬。這一修改導致立即額外歸屬238,959股普通股2022個PSU和238,959個AMC優先股2022個PSU。這被視為第三類修改(不太可能)，要求我們根據修改日期確認額外的股票補償費用，普通股PSU和AMC優先股權單位的公允價值分別為1,490萬美元和530萬美元。在截至2023年12月31日的年度內，我們確認了與這些獎勵相關的2020萬美元的額外股票薪酬支出。

NCM破產。2023年4月11日，National CineMedia，LLC(“NCM”)在德克薩斯州南區根據美國破產法第11章提交了一份請願書。NCM是我們在美國的大多數影院的院內廣告提供商。根據《破產法第11章計劃》(下稱《計劃》)，NCM已與我們達成協議。作為該計劃的一部分，2023年8月7日，NCM發行了16,581,829個欠AMC的共同單位，作為年度共同單位調整的一部分。但根據《計劃》的條款以及根據該計劃進行的國家管理委員會的股權重組，國家管理委員會的共同單位在計劃生效後立即被取消。我們已經向德克薩斯州南區的美國地區法院提起上訴，反對該計劃的某些條款，包括修改與其他方簽訂的參展商服務協議中未授予我們的條款，以及對法院批准取消NCM共同單元發行的命令提出上訴。我們預計NCM的破產不會對公司產生實質性影響。

股東訴訟。特拉華州衡平法院提起了兩起假定的股東集體訴訟，聲稱我們的某些董事違反了受託責任，並要求8 戴爾。C。§242因我們創建AMC優先股單位、我們於2022年12月22日宣佈的安塔拉與我們之間的交易以及憲章修正案而對這些董事和我們提起訴訟。

41

目錄表

這起訴訟阻止了我們立即實施憲章修正案。2023年4月2日，雙方簽署了一份具有約束力的和解條款單，以了結訴訟並允許實施憲章修正案。2023年8月11日，特拉華州衡平法院批准了和解方案，2023年8月21日星期一，特拉華州最高法院確認了衡平法院的裁決。根據和解條款表，於2023年8月24日交易結束時，普通股的登記持有人在實施反向股票分拆後，但在AMC優先股單位轉換為普通股之前，結算付款接受者每持有7.5股普通股，將獲得一股普通股的付款。2023年8月28日，公司支付了和解款項，發行了6897,018股普通股。關於訴訟和和解的進一步信息，見本表格10-K第二部分第8項下的附註11--簡明綜合財務報表附註中的承付款和或有事項。此處使用但未定義的資本化術語見合併財務報表第二部分第8項下的附註9--股東虧損。

重大事件-截至2022年12月31日的年度

股票發行。2022年9月26日，我們與作為銷售代理(“銷售代理”)的Citigroup Global Markets Inc.簽訂了股權分配協議(“股權分配協議”)，將不時通過“按市場”發售計劃出售最多4,250萬股AMC優先股單位的股票(經反向股票拆分調整後)。在截至2022年12月31日的年度內，我們通過在市場上發行約2,080萬股AMC優先股單位籌集了約2.288億美元的總收益，並向銷售代理支付了費用，併產生了約570萬美元和550萬美元的其他第三方發行成本。

AMC優先股。2022年8月4日，我們宣佈董事會宣佈，在2022年8月15日，也就是記錄日期收盤時，董事會宣佈每發行一股A類普通股，就有一個AMC優先股單位的特別股息。股息於2022年8月19日收盤時支付給截至2022年8月22日(除股息日)持有A類普通股的投資者。每個AMC優先股單位是存托股份，代表A系列可轉換參與優先股的一股權益，根據存款協議，存託憑證證明瞭這一點。每個AMC優先股單位都被設計為擁有與普通股相同的經濟和投票權。AMC優先股於2022年8月22日在紐約證券交易所開始交易，股票代碼為“APE”，2023年8月25日停止交易。

對Hycroft的投資。於2022年3月14日，我們以2,790萬美元收購了Hycroft礦業控股公司(納斯達克股票代碼：HYMC)(“Hycroft”)230萬股，每個單位包括一股Hycroft普通股和一份普通股認購權證。這些單位的定價為每單位11.93美元。上述金額已針對2023年11月15日生效的十股一股反向股票拆分Hycroft進行了調整。

我們持有的每份認股權證可在截至2027年3月的5年期內以每股10.680美元的價格行使一股Hycroft普通股。我們根據權益法對Hycroft的普通股進行會計處理，並根據ASC 825-10選擇了公允價值選擇權。我們根據ASC 815將權證作為衍生工具入賬。因此，在Hycroft的投資的公允價值在隨後的每個報告期重新計量，未實現收益和虧損在投資費用（收入）中報告。截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度，公司分別在投資費用（收入）中記錄了與Hycroft投資相關的未實現虧損1260萬美元和630萬美元。有關進一步資料，請參閲本表格10-K第二部分第8項綜合財務報表附註中的附註12-公平值計量。

2029年到期的第一留置權高級擔保票據。於2022年2月14日，我們發行本金總額為9. 50億美元的7. 5% 2029年到期的第一留置權高級有抵押票據（“2029年到期的第一留置權票據”）。我們使用出售票據的所得款項淨額和手頭現金，為2025年到期的5億美元第一留置權票據本金總額、2026年到期的3億美元第一留置權票據本金總額、和7350萬美元的本金總額的第一留置權切換票據到期2026年，並支付相關的應計利息，費用，成本，保費和費用。我們於2022年的其他開支中錄得與此交易相關的債務償還虧損135. 0百萬元。

​

42

目錄表

債務再融資。Odeon定期貸款融資將於2023年8月19日到期。於2022年10月20日，Odeon Cinemas Group Limited（“OCGL”）的直接附屬公司及本公司的間接附屬公司Odeon Finco PLC發行本金總額為400. 0百萬美元的12. 75%於2027年到期的Odeon高級有抵押票據（“2027年到期的Odeon票據”），發行價為92. 00%。2027年到期的Odeon票據按現金年利率12. 75%計息，並將自2023年5月1日起每半年於5月1日及11月1日到期支付。二零二七年到期之Odeon票據由Odeon之若干附屬公司按優先有抵押基準擔保，並由控股按獨立及無抵押基準擔保。2027年到期的Odeon票據包含限制Odeon及若干附屬公司（其中包括）以下能力的契諾：（i）招致額外債務或擔保債務;（ii）設立留置權;（iii）宣派或支付股息、贖回股票或向股東作出其他分派;（iv）進行投資;（v）與聯屬公司訂立交易;（v）與聯屬公司訂立協議;（v）與聯屬公司訂立協議。（vi）合併、合併、出售或以其他方式處置其各自的全部或絕大部分資產;及（vii）損害抵押品中的擔保權益。這些公約受到一些重要的限制和例外。我們使用2027年到期的Odeon票據所得款項淨額3.630億美元和現有現金1.467億美元，為Odeon定期貸款融資本金總額1.476億英鎊（1.677億美元）和3.122億歐元（3.089億美元）的全額付款提供資金，並支付相關應計利息、費用、成本、保費和開支。我們於2022年的其他開支中錄得與此交易相關的債務償還虧損36. 5百萬元。

重要事項-截至2021年12月31日止年度

有關截至2021年12月31日止年度重大事項的討論，請參閲 “第二部分，項目7。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”，載於我們截至2021年12月31日止年度的10-K表格年報於2022年3月1日提交給證券交易委員會的美國專利申請No. 2019/03199，其通過引用併入本文。

​

43

目錄表

選定的財務數據

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

(單位：百萬美元，營業收入數據除外)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

運營報表數據：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

錄取

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

​

$

712.1

​

$

3,301.3

餐飲

​

 

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

​

​

362.4

​

​

1,719.6

其他收入

​

 

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

​

​

167.9

​

​

450.1

總收入

​

 

4,812.6

​

​

3,911.4

​

​

2,527.9

​

​

1,242.4

​

​

5,471.0

運營成本和支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

電影放映費用

​

 

1,291.1

​

​

1,051.7

​

​

607.7

​

​

322.7

​

​

1,699.1

食品和飲料成本

​

 

315.3

​

​

228.6

​

​

137.9

​

​

88.8

​

​

278.7

營業費用，不包括以下折舊和攤銷

​

 

1,691.5

​

​

1,528.4

​

​

1,141.8

​

​

856.0

​

​

1,686.6

租金

​

 

873.5

​

​

886.2

​

​

828.0

​

​

884.1

​

​

967.8

一般和行政部門：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合併、收購和其他相關成本(1)

​

 

1.7

​

​

2.1

​

​

13.7

​

​

24.6

​

​

15.5

其他，不包括以下折舊和攤銷

​

 

241.9

​

​

207.6

​

​

226.6

​

​

156.7

​

​

153.0

折舊及攤銷

​

 

365.0

​

​

396.0

​

​

425.0

​

​

498.3

​

​

450.0

長期資產、確定和不確定無形資產減值及商譽減值(二)

​

 

106.9

​

​

133.1

​

​

77.2

​

​

2,513.9

​

​

84.3

營運成本及開支

​

 

4,886.9

​

​

4,433.7

​

​

3,457.9

​

​

5,345.1

​

​

5,335.0

營業收入(虧損)

​

 

(74.3)

​

​

(522.3)

​

​

(930.0)

​

​

(4,102.7)

​

​

136.0

其他費用(收入)(3)

​

 

(69.1)

​

​

53.6

​

​

(87.9)

​

​

28.9

​

​

13.4

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企業借款

​

 

369.6

​

​

336.4

​

​

414.9

​

​

311.0

​

​

292.8

資本和融資租賃義務

​

 

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

​

​

5.9

​

​

7.6

非現金NCM參展服務協議(4)

​

​

37.9

​

​

38.2

​

​

38.0

​

​

40.0

​

​

40.4

非合併實體的權益(收益)虧損(5)

​

 

(7.7)

​

​

1.6

​

​

(11.0)

​

​

30.9

​

​

(30.6)

投資支出(收益)(6)

​

 

(15.5)

​

​

14.9

​

​

(9.2)

​

​

10.1

​

​

(16.0)

所得税前虧損

​

 

(393.2)

​

​

(971.1)

​

​

(1,280.0)

​

​

(4,529.5)

​

​

(171.6)

所得税撥備(福利)(7)

​

 

3.4

​

​

2.5

​

​

(10.2)

​

​

59.9

​

​

(22.5)

淨虧損

​

 

(396.6)

​

​

(973.6)

​

​

(1,269.8)

​

​

(4,589.4)

​

​

(149.1)

減去：非控股權益應佔淨虧損

​

 

—

​

​

—

​

​

(0.7)

​

​

(0.3)

​

​

—

AMC娛樂控股公司的淨虧損。

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

​

$

(4,589.1)

​

$

(149.1)

AMC娛樂控股公司S普通股股東每股虧損：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的和稀釋的

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

​

$

(195.76)

​

$

(7.18)

平均流通股

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本和稀釋(以千為單位)

​

 

167,644

​

 

104,769

​

 

95,482

​

 

23,443

​

 

20,767

宣佈的每股基本普通股和稀釋後普通股股息

​

$

0.00

​

$

0.00

​

$

0.00

​

$

0.15

​

$

4.00

44

目錄表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

(單位：百萬美元，營業收入數據除外)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

資產負債表數據（期末）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金和現金等價物

​

$

884.3

​

$

631.5

​

$

1,592.5

​

$

308.3

​

$

265.0

企業借款

​

 

4,577.4

​

 

5,140.8

​

 

5,428.0

​

 

5,715.8

​

 

4,753.4

其他長期負債

​

 

102.7

​

 

105.1

​

 

165.0

​

 

241.3

​

 

195.9

融資租賃負債

​

 

55.4

​

 

58.8

​

 

72.7

​

 

96.0

​

 

99.9

AMC娛樂控股公司S股東權益(虧損)

​

 

(1,847.9)

​

 

(2,624.5)

​

 

(1,789.5)

​

 

(2,885.1)

​

 

1,214.2

總資產

​

 

9,009.2

​

 

9,135.6

​

 

10,821.5

​

 

10,276.4

​

 

13,675.8

其他數據：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

經營活動提供(用於)的現金淨額

​

$

(215.2)

​

$

(628.5)

​

$

(614.1)

​

$

(1,129.5)

​

$

579.0

資本支出

​

 

(225.6)

​

 

(202.0)

​

 

(92.4)

​

 

(173.8)

​

 

(518.1)

屏幕添加

​

 

—

​

 

51

​

 

82

​

 

63

​

 

85

銀幕收購

​

 

31

​

 

157

​

 

140

​

 

14

​

 

70

屏幕處理

​

 

461

​

 

323

​

 

166

​

 

593

​

 

210

建築洞口(閉合)，淨額

​

 

15

​

 

27

​

 

(37)

​

 

18

​

 

5

平均屏幕--持續操作(8)

​

 

9,850

​

 

10,118

​

 

8,998

​

 

5,049

​

 

10,669

操作的篩網數量

​

​

10,059

​

​

10,474

​

​

10,448

​

​

6,048

​

​

11,041

已營運的劇院數目

​

​

898

​

​

940

​

​

930

​

​

503

​

​

1,004

電路屏幕總數

​

 

10,059

​

 

10,474

​

 

10,562

​

 

10,543

​

 

11,041

巡迴影院總數

​

 

898

​

 

940

​

 

946

​

 

950

​

 

1,004

每個影院都有銀幕

​

 

11.2

​

 

11.1

​

 

11.2

​

 

11.1

​

 

11.0

出席人數(千人)--持續業務(8)

​

 

239,485

​

 

200,965

​

 

128,547

​

 

75,190

​

 

356,443

(1)在截至2023年12月31日的年度內，支出主要涉及與戰略應急規劃有關的法律和專業費用。在截至2022年12月31日的年度內，支出主要涉及與戰略應急規劃有關的法律和專業費用。於截至2021年12月31日止年度內，開支主要為紅利開支及股票薪酬開支。在截至2020年12月31日的年度內，支出主要是由於與戰略應急規劃有關的法律和專業費用。在截至2019年12月31日的年度內，支出主要是由於組織設計，包括一次性遣散費和重新安置成本980萬美元，以及收購和剝離(包括實體簡化成本)400萬美元。
(2)在截至2023年12月31日的年度內，我們在美國市場的68家影院中記錄了與我們長期資產相關的非現金減值費用4920萬美元，淨額為738塊銀幕，與財產、淨資產和經營租賃使用權資產相關；在國際市場的57家影院中，我們記錄了5770萬美元的非現金減值費用，其中488塊銀幕與財產、淨額和經營租賃使用權資產相關。在截至2022年12月31日的年度內，我們在美國市場的68家影院中記錄了與我們長期資產相關的非現金減值費用7,340萬美元，淨額為817塊銀幕，與財產、淨資產和經營租賃使用權資產相關；在國際市場的53家影院中，我們記錄了5970萬美元的非現金減值費用，淨額為456塊銀幕，與財產、淨額和經營租賃使用權資產相關。在截至2021年12月31日的年度內，我們在美國市場的77家影院記錄了與我們長期資產相關的非現金減值費用6,130萬美元，其中805塊銀幕與財產、淨額、經營租賃使用權資產、淨額和其他長期資產相關，在國際市場的14家影院記錄了1,590萬美元的非現金減值費用，其中118塊銀幕與財產、淨額和經營租賃使用權資產淨額相關。於截至二零二零年十二月三十一日止年度，我們分別錄得與國內劇院及國際劇院報告單位的企業公允價值相關的商譽非現金減值1,276,100,000美元及1,030,300,000美元。於截至二零二零年十二月三十一日止年度內，本集團於美國市場101家影院(共1,139塊銀幕)及37家影院(共340塊銀幕)分別錄得與長期資產有關的非現金減值費用1.525億美元及於國際市場與Odeon及北歐商號相關的無限期無形資產相關減值費用分別為1,250萬美元及270萬美元。在截至2020年12月31日的年度內，我們還在國內劇院報告單位為我們的固定生活無形資產記錄了1440萬美元的非現金減值費用。於截至2019年12月31日止年度內，我們於美國市場上有14家影院有512塊銀幕，國際市場有14家影院有148塊銀幕，還有一處美國物業被持有但未使用。

45

目錄表

(3)截至2023年12月31日的年度的其他(收入)主要來自債務清償收益(142.8美元)和外幣交易收益(1780萬美元)，但被1.102億美元的訴訟費用部分抵消。截至2022年12月31日止年度的其他開支，主要是由於全數贖回2025年到期的第一批留置權票據本金總額5億美元、2026年到期的首批留置權票據本金總額3億美元、2026年到期的首批留置權票據本金總額7,350萬美元，以及與全數贖回1.476億GB債券和Odeon定期貸款安排本金總額3.122億歐元(4.766億美元)有關的債務清償虧損3,650萬美元，部分抵銷收益包括贖回2026年到期的第二批留置權債券本金總額1.183億美元的債務清償收益(7,500萬美元)、贖回2027年到期的高級附屬債券本金總額530萬美元的債務清償收益(370萬美元)、與新冠肺炎有關的政府援助收益(2,580萬美元)和外幣交易收益(1,230萬美元)。截至2021年12月31日的一年中，其他收入主要來自與新冠肺炎相關的8,710萬美元的政府援助。截至2020年12月31日止年度的其他開支(收入)包括與本公司可轉換票據衍生負債及衍生資產公允價值調整有關的虧損1.09億美元、與交換要約有關的融資費用3,930萬美元及與或有租賃擔保有關的信貸虧損1,500萬美元，但被2026年到期的第二期留置權票據清償收益9,360萬美元及融資相關外幣交易虧損部分抵銷。截至2019年12月31日止年度的其他開支為1,340萬美元，主要是由於與償還債務有關的開支1,660萬美元、外幣交易虧損150萬美元、非營運定期福利淨成本120萬美元，以及我們與B類普通股購買及註銷協議有關的或有看漲期權衍生資產的公允價值減少1,770萬美元，但被我們可轉換票據中嵌入的轉換功能的衍生負債公允價值減少2,350萬美元部分抵銷。
(4)非現金NCM參展商服務協議包括一個重要的融資部分，因為在收到非現金對價和履行履行義務之間有很長的時間。我們從NCM以共同會員單位的形式收到了非現金對價，以換取2037年2月至2037年2月期間獨家進入我們的影院屏幕和觀眾的權利。
(5)非合併實體的權益(盈利)主要是由於截至2023年12月31日止年度的AC JV，LLC(“AC JV”)的權益收益為490萬美元。非合併實體的股本(盈利)虧損主要是由於沙特電影公司LLC的股本虧損，但被截至2022年12月31日的DCIP和AC JV的股本收益部分抵消。非合併實體的權益(收益)虧損主要是由於截至2021年12月31日的年度DCIP的收益中的權益。在截至2020年12月31日的一年中，非合併實體的股本(收益)虧損包括與權益法投資有關的國際市場減值損失860萬美元。
(6)在截至2023年12月31日的年度內，投資(收入)包括出售我們在沙特電影公司有限責任公司的投資獲得的(1550萬美元)收益和(1530萬美元)的利息收入，但被Hycroft普通股投資的估計公允價值下降660萬美元、我們購買Hycroft普通股的權證投資的估計公允價值下降600萬美元、NCM Common Units的180萬美元支出、成本法投資的100萬美元減值所部分抵消。在截至2022年12月31日的年度內，投資支出包括Hycroft礦業控股公司普通股投資的估計公允價值下降1,250萬美元，部分被我們購買Hycroft礦業控股公司普通股的權證投資的估計公允價值增加(620萬美元)、出售我們在NCM普通股投資的1350萬美元虧損被(590萬美元)的利息收入抵消。在截至2021年12月31日的一年中，投資收入包括波羅的海劇院的銷售收益550萬美元。截至2020年12月31日止年度的投資開支(收入)包括與股權投資有關的減值損失1,590萬美元，但沒有按美國市場成本法核算的易於確定的公允價值。截至2019年12月31日的年度內，投資支出(收入)包括出售奧地利影院的收益1,290萬美元和投資減值虧損360萬美元。

46

目錄表

(7)在截至2023年12月31日的一年中，所得税支出主要與國內無限期遞延負債、國家税收和芬蘭和德國税收的變化有關。在截至2022年12月31日的一年中，所得税支出主要與芬蘭國內無限期遞延負債和税收的變化有關。在截至2020年12月31日的年度內，所得税支出主要是由於對西班牙和德國持有的4,010萬美元和3,310萬美元的遞延税項資產記錄的國際估值免税額，但被國際市場發生的淨虧損的所得税收益部分抵消。在截至2019年12月31日的年度內，先前針對西班牙持有的遞延税項資產設立的國際估值津貼於2019年第四季度釋放，從而產生了4150萬美元的所得税支出收益。我們估計，我們將不承擔被視為匯回外國收入的責任。
(8)僅包括合併的大區。

​

47

目錄表

關鍵會計估計

我們的綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制我們的財務報表時，我們必須對未來事件做出假設和估計，並應用影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的判斷。我們的假設、估計和判斷基於歷史經驗、當前趨勢和管理層認為在編制我們的合併財務報表時相關的其他因素。我們定期審查會計政策、假設、估計和判斷，以確保我們的財務報表公平並符合美國公認會計準則。然而，由於未來事件及其影響不能確定，實際結果可能與我們的假設和估計不同，這種差異可能是實質性的。我們已經確定了幾項關鍵政策，因為它們要求管理層對本質上不確定的事項做出特別困難、主觀和複雜的判斷，而且有可能在不同的條件下或使用不同的假設報告實質性不同的金額。

我們所有的重要會計政策都在附註1--本公司以及綜合財務報表附註第II部分第(8)項下的重要會計政策中討論。

長期資產減值。當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能不能完全收回時，我們會審查長期資產。

關鍵估計。管理層在對長期資產進行減值評估時會做出許多估計和重大判斷，包括但不限於對未來出席率、收入、運營成本和支出、資本支出、資本成本的估計。這些估計決定是否已產生減值，並量化任何相關減值費用的金額。

假設和判斷。我們評估減值的估值方法要求管理層根據歷史經驗和對未來現金流的預測做出判斷和假設。我們的預測是，營業收入將繼續逐步提高，接近新冠肺炎問世前的水平。這一假設與其他假設一起，在現金流量估計和用於確定長期資產公允價值的適當折現率方面產生了相當大的管理層判斷。

如果實際結果與假設不同會產生影響。儘管我們相信我們的估計和判斷是合理的，但實際結果可能與這些估計不同，其中許多估計屬於公允價值計量層次中的第三級。可能導致長期資產減值的因素包括不利的行業或經濟趨勢，這些趨勢將導致我們國內和國際大區的經營業績下降。可能發生變化的不利事件或情況包括：(I)新上映影片的可獲得性有限；(Ii)宏觀經濟狀況的不利變化；(Iii)對我們的收益和現金流產生負面影響的成本因素增加以及利率上升；以及(Iv)與我們相關前期的實際和預測結果相比，財務表現出現負面或整體下降。

如果我們被要求記錄減值費用，可能會大幅減少我們資產的賬面價值，並減少我們在記錄該費用的當年的收入。鑑於我們業務的性質和我們最近的歷史，不斷變化的商業條件，以及我們經營所處的競爭商業環境，未來可能會出現重大減值，也可能是實質性減值。

我們目前與長期資產減值相關的估計和這些估計的變化。於截至2023年12月31日止年度內，我們於美國市場的68個影院錄得與長期資產相關的非現金減值費用4,920萬美元，淨額為738塊銀幕，涉及物業、淨資產及經營租賃使用權資產；於國際市場的57個影院錄得5770萬美元的非現金減值費用，涉及財產、淨額及經營租賃使用權資產488塊銀幕。

在截至2022年12月31日的年度內，我們在美國市場的68家影院記錄了與我們長期資產相關的非現金減值費用7,340萬美元，淨額為817塊銀幕，與財產、淨資產和經營租賃使用權資產相關；在國際市場的53家影院，456塊銀幕、淨資產和經營租賃使用權資產淨額為5970萬美元。

在截至2021年12月31日的年度內，我們在美國市場的77家影院記錄了與我們長期資產6,130萬美元相關的非現金減值費用，這些影院有805塊銀幕，與物業、淨額、運營相關

48

目錄表

租賃使用權資產、淨資產和其他長期資產，以及國際市場14個影院118塊銀幕的1,590萬美元租賃，涉及財產、淨資產和經營租賃使用權資產淨額。

於2023年12月31日，國內大區的相關現金流貼現9.0%，國際大區的相關現金流貼現11.0%。截至2022年12月31日，國內大區相關現金流貼現10.0%，國際大區相關現金流貼現12.5%。截至2021年12月31日，國內大區相關現金流貼現10.0%，國際大區相關現金流貼現11.5%。

商譽。我們每年評估在我們的兩個報告單位(國內大區和國際大區)記錄的商譽，以計提截至第四財季初的減值，或根據具體事件或情況更頻繁地進行評估。減值是當商譽的賬面價值超過其隱含公允價值時存在的狀況。如果報告單位的估計公允價值低於其賬面價值，差額計入商譽減值費用，不超過分配給該報告單位的商譽總額。允許各實體對兩個報告單位進行可選的定性評估，以確定商譽是否更有可能受損。

關鍵估計。我們採用企業估值的收益法計算國內劇院和國際劇院報告單位的公允價值，該方法利用估計的未來貼現現金流量。收益法通過計量離散預測期間的估計年度現金流量並對現金流量應用現值貼現率來提供公允價值估計。然後，現金流量的現值與相當於企業剩餘價值的現值相加，得出報告單位的估計公允價值。剩餘價值代表離散預測期後預計現金流的現值。貼現率是根據實現預計現金流的風險的加權平均資本成本來確定的。

我們已選擇在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內進行可選的定性評估。定性評估中固有的是關於我們對可能表明潛在損害的事件和情況的考慮的估計和假設。這些估計和假設包括但不限於行業和市場狀況、預期成本壓力、預期財務業績和總體宏觀經濟狀況。此外，我們的債務和權益在綜合水平上的估計公允價值可能是決定商譽是否更有可能受損的一個相關因素。

假設和判斷。估計總體宏觀經濟狀況、潛在成本壓力以及未來行業和市場狀況的影響需要做出重大判斷。我們必須假設應該給予每個事件和情況多大的權重，以便對商譽是否更有可能受到損害做出全面的定性評估。我們債務的估計公允價值是基於可觀察到的基於市場的投入，而我們股權的估計公允價值是基於活躍市場的報價。

如果實際結果與假設不同會產生影響。如果我們被要求將減值費用計入我們的商譽，這可能會大幅減少我們資產負債表上的商譽的賬面價值，並減少我們在記錄商譽的當年的收入。鑑於我們業務的性質和我們最近的歷史，不斷變化的商業條件，以及我們經營所處的競爭商業環境，未來可能會出現重大減值，也可能是實質性減值。

我們目前的商譽估計和這些估計中的變化。根據我們對截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度的定性評估，我們認為商譽受損的可能性不大。

所得税和營業税。 所得税和營業税本質上很難估計和記錄。這是由於美國和國際税法的複雜性，也因為我們的報税表經常受到政府税務當局的審查，包括聯邦、州和地方官員。這些審查大多在我們提交納税申報單後幾年進行。我們的税務審計在許多情況下提出了關於我們的納税申報頭寸、申請扣減的時間和金額以及收入在不同税務管轄區之間的分配的問題。

關鍵估計。在計算我們的有效所得税率和適用於我們業務的其他税種時，我們對某些税收狀況做出判斷，包括在税法不同的不同税務管轄區之間扣除和分配收入的時間和金額。

49

目錄表

假設和判斷。根據我們對當地税法的解釋，我們在扣除和抵免的時間和金額以及收入在不同税收管轄區之間的分配方面有不同的納税申報頭寸。吾等亦會清點、評估及衡量所有在報税表上持有或預期持有的不確定税務倉位，並記錄經有關税務機關審核後可能無法維持或僅部分維持的該等倉位的負債。

如果實際結果與假設不同會產生影響。雖然我們認為我們的估計和判斷是合理的，但實際結果可能與這些估計不同。這些判決中的部分或全部須經税務機關覆核。如果一個或多個税務機關成功挑戰我們實現我們記錄的部分或全部税收優惠的權利，而我們無法實現這一好處，可能會對我們的財務業績和現金流產生實質性的不利影響。

我們目前的税收估算和這些估算中的變化。截至2023年12月31日，我們的聯邦所得税虧損結轉約為17.119億美元，州所得税虧損結轉約為24.633億美元，外國所得税虧損結轉約為9.49億美元。由於這些虧損具有不同程度的結轉期，因此需要我們估計我們可以合理預期實現的結轉損失量。未來條件和税法的變化可能會改變這些策略，從而改變我們預期實現的結轉虧損金額和我們已記錄的估值免税額。截至2023年12月31日，與上述虧損結轉和其他不太可能實現的未來税收優惠相關的總估值撥備為16.413億美元。因此，未來公佈的業績可能會受到税務事項、立場、規則和估計的變化的重大影響，這些變化可能是重大的。詳情見合併財務報表附註第二部分第8項下的10--所得税。

除芬蘭外，所有其他國際司法管轄區在2023年底都有針對其遞延税項資產的估值津貼。

50

目錄表

經營業績

下表列出了我們的綜合收入、運營成本和可歸因於我們的劇院展覽業務和分部經營業績的支出。有關更多信息，請參閲合併財務報表第II部分第(8)項下的附註13--經營分節：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國市場

​

​

國際市場

​

​

已整合

​

​

​

截至的年度

​

​

截至的年度

​

​

截至的年度

​

​

​

十二月三十一日，

​

​

十二月三十一日，

​

​

十二月三十一日，

​

(單位：百萬美元)

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

錄取

​

$

2,015.7

​

$

1,642.2

​

22.7

%

​

$

674.8

​

$

559.2

​

20.7

%

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

22.2

%

餐飲

​

 

1,347.3

​

 

1,055.7

​

27.6

%

​

 

322.5

​

 

258.0

​

25.0

%

​

 

1,669.8

​

 

1,313.7

​

27.1

%

其他大區

​

 

325.7

​

 

263.8

​

23.5

%

​

 

126.6

​

 

132.5

​

(4.5)

%

​

 

452.3

​

 

396.3

​

14.1

%

總收入

​

​

3,688.7

​

​

2,961.7

​

24.5

%

​

​

1,123.9

​

​

949.7

​

18.3

%

​

​

4,812.6

​

​

3,911.4

​

23.0

%

營運成本及開支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

電影放映費用

​

​

1,023.3

​

​

831.4

​

23.1

%

​

​

267.8

​

​

220.3

​

21.6

%

​

​

1,291.1

​

​

1,051.7

​

22.8

%

食品和飲料成本

​

 

233.9

​

 

165.1

​

41.7

%

​

 

81.4

​

 

63.5

​

28.2

%

​

 

315.3

​

 

228.6

​

37.9

%

營業費用，不包括以下折舊和攤銷

​

 

1,261.8

​

 

1,110.5

​

13.6

%

​

 

429.7

​

 

417.9

​

2.8

%

​

 

1,691.5

​

 

1,528.4

​

10.7

%

租金

​

 

651.5

​

 

666.5

​

(2.3)

%

​

 

222.0

​

 

219.7

​

1.0

%

​

 

873.5

​

 

886.2

​

(1.4)

%

一般和行政費用：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合併、收購和其他成本

​

 

1.7

​

 

2.7

​

(37.0)

%

​

 

—

​

 

(0.6)

​

(100.0)

%

​

 

1.7

​

 

2.1

​

(19.0)

%

其他，不包括以下折舊和攤銷

​

 

169.2

​

 

142.4

​

18.8

%

​

 

72.7

​

 

65.2

​

11.5

%

​

 

241.9

​

 

207.6

​

16.5

%

折舊及攤銷

​

 

286.5

​

 

312.2

​

(8.2)

%

​

 

78.5

​

 

83.8

​

(6.3)

%

​

 

365.0

​

 

396.0

​

(7.8)

%

長期資產減值準備

​

 

49.2

​

 

73.4

​

(33.0)

%

​

 

57.7

​

 

59.7

​

(3.4)

%

​

 

106.9

​

 

133.1

​

(19.7)

%

營運成本及開支

​

 

3,677.1

​

 

3,304.2

​

11.3

%

​

 

1,209.8

​

 

1,129.5

​

7.1

%

​

 

4,886.9

​

 

4,433.7

​

10.2

%

營業收入(虧損)

​

 

11.6

​

 

(342.5)

​

*

%

​

 

(85.9)

​

 

(179.8)

​

(52.2)

%

​

 

(74.3)

​

 

(522.3)

​

(85.8)

%

其他費用(收入)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他費用(收入)

​

 

(47.3)

​

 

52.0

​

*

%

​

 

(21.8)

​

 

1.6

​

*

%

​

 

(69.1)

​

 

53.6

​

*

%

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企業借款

​

 

310.7

​

 

267.3

​

16.2

%

​

 

58.9

​

 

69.1

​

(14.8)

%

​

 

369.6

​

 

336.4

​

9.9

%

融資租賃義務

​

 

0.2

​

 

0.4

​

(50.0)

%

​

 

3.5

​

 

3.7

​

(5.4)

%

​

 

3.7

​

 

4.1

​

(9.8)

%

非現金NCM參展商服務協議

​

​

37.9

​

​

38.2

​

(0.8)

%

​

​

—

​

​

—

​

—

%

​

​

37.9

​

​

38.2

​

(0.8)

%

未合併實體的權益(收益)損失

​

 

(5.5)

​

 

(4.3)

​

27.9

%

​

 

(2.2)

​

 

5.9

​

*

%

​

 

(7.7)

​

 

1.6

​

*

%

投資費用(收益)

​

 

1.6

​

 

15.0

​

(89.3)

%

​

 

(17.1)

​

 

(0.1)

​

*

%

​

 

(15.5)

​

 

14.9

​

*

%

其他費用(收入)合計，淨額

​

 

297.6

​

 

368.6

​

(19.3)

%

​

 

21.3

​

 

80.2

​

(73.4)

%

​

 

318.9

​

 

448.8

​

(28.9)

%

所得税前淨虧損

​

 

(286.0)

​

 

(711.1)

​

(59.8)

%

​

 

(107.2)

​

 

(260.0)

​

(58.8)

%

​

 

(393.2)

​

 

(971.1)

​

(59.5)

%

所得税撥備

​

 

1.8

​

 

0.9

​

100.0

%

​

 

1.6

​

 

1.6

​

—

%

​

 

3.4

​

 

2.5

​

36.0

%

淨虧損

​

$

(287.8)

​

​

(712.0)

​

(59.6)

%

​

$

(108.8)

​

​

(261.6)

​

(58.4)

%

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

(59.3)

%

*百分比變化超過100%。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國市場

​

國際市場

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

運營數據：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

屏幕添加

​

—

​

12

​

—

​

39

​

—

​

51

銀幕收購

​

21

​

132

​

10

​

25

​

31

​

157

屏幕處理

​

315

​

256

​

146

​

67

​

461

​

323

建築洞口(閉合)，淨額

​

15

​

5

​

—

​

22

​

15

​

27

平均屏幕(1)

​

7,403

​

7,635

​

2,447

​

2,483

​

9,850

​

10,118

操作的篩網數量

​

7,369

​

7,648

​

2,690

​

2,826

​

10,059

​

10,474

已營運的劇院數目

​

562

​

586

​

336

​

354

​

898

​

940

每個影院都有銀幕

​

13.1

​

13.1

​

8.0

​

8.0

​

11.2

​

11.1

出席人數(千人)(1)

​

169,378

​

141,376

​

70,107

​

59,589

​

239,485

​

200,965

(1)

僅包括合併的影院，不包括因施工而離線的屏幕。

​

51

目錄表

調整後的EBITDA

​

我們將調整後的EBITDA作為我們業績的補充衡量標準。我們將調整後的EBITDA定義為淨收益(虧損)加上(I)所得税撥備(收益)、(Ii)利息支出和(Iii)折舊和攤銷，經進一步調整以消除我們認為不能反映我們持續經營業績的某些項目的影響，幷包括國際市場劇院業務的股權投資的應佔EBITDA以及來自其他股權法被投資方的收益的任何現金分配。這些進一步的調整如下所述。我們鼓勵您評估這些調整以及我們認為適合進行補充分析的原因。在評估調整後的EBITDA時，您應該意識到，未來我們可能會產生與本演示文稿中的一些調整相同或相似的費用。我們對調整後EBITDA的列報不應被理解為我們未來的業績不會受到不尋常或非經常性項目的影響。前述確定調整後EBITDA的GAAP措施的定義和調整與本公司債務契約中定義的調整後EBITDA大體一致。

調整後的EBITDA是我們行業中常用的非GAAP財務指標，不應被解釋為淨收益(虧損)的替代指標，作為經營業績的指標(根據美國GAAP確定)。調整後的EBITDA可能無法與其他公司報告的類似標題指標相媲美。我們之所以納入調整後的EBITDA，是因為我們相信它為管理層和投資者提供了更多信息，以衡量我們的業績和估計我們的價值。

調整後的EBITDA作為一種分析工具具有重要的侷限性，您不應孤立地考慮它，也不應將其作為根據美國公認會計準則報告的我們業績分析的替代品。例如，調整後的EBITDA：

●不反映我們的資本支出、未來資本支出的需求或合同承諾；
●不反映我們營運資金需求的變化或現金需求；
●不反映我們債務的重大利息支出，或支付利息或本金所需的現金需求；
●不包括代表我們可用現金減少的所得税支付；以及
●不反映正在折舊和攤銷的資產所需的任何現金，這些資產將來可能需要更換。

在截至2023年12月31日的一年中，美國市場的調整後EBITDA為3.702億美元，而截至2022年12月31日的一年為5960萬美元。與去年同期相比的增長主要是由於新電影發行的受歡迎程度、每位贊助人的食品和飲料銷售額增加、平均門票價格上漲、其他收入增加以及租金支出減少所導致的上座率上升。這些改善被業務費用以及一般和行政費用的增加部分抵消。

在截至2023年12月31日的年度內，國際市場的調整後EBITDA為5560萬美元，而截至2022年12月31日的年度為1300萬美元。與去年同期相比的增長主要是由於新電影上映的受歡迎程度、平均票價上漲以及每位贊助人的食品和飲料銷售額增加而導致的上座率增加。這些改善被以下因素部分抵消：禮品卡和套票到期日期以及劇院會議租金下降，政府援助減少，以及租金、業務費用以及一般和行政費用增加。在截至2023年12月31日的年度內，美國市場和國際市場的調整後EBITDA為4.258億美元，而截至2022年12月31日的年度為4660萬美元，受上述影響調整後EBITDA的因素推動。

下表列出了我們按可報告的經營部門調整後的EBITDA以及我們對調整後EBITDA的調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

調整後的EBITDA(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

美國市場

​

$

370.2

​

$

59.6

國際市場

​

​

55.6

​

​

(13.0)

調整後EBITDA合計

​

$

425.8

​

$

46.6

​

​

52

目錄表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

淨虧損

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

另外：

​

​

​

​

​

​

所得税撥備(福利) (1)

​

 

3.4

​

 

2.5

利息支出

​

 

411.2

​

 

378.7

折舊及攤銷

​

 

365.0

​

 

396.0

長期資產、確定和不確定無形資產和商譽的減值 (2)

​

 

106.9

​

 

133.1

一定的運營費用 (3)

​

 

2.5

​

 

8.0

未合併實體的權益(收益)損失(4)

​

 

(7.7)

​

 

1.6

來自非合併實體的現金分配 (5)

​

 

6.5

​

 

6.6

歸屬EBITDA(6)

​

​

2.2

​

​

0.4

投資費用(收益)

​

 

(15.5)

​

 

14.9

其他費用(收入)(7)

​

 

(61.3)

​

 

80.4

其他非現金租金福利(8)

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

一般和行政--未分配：

​

​

​

​

​

​

合併、收購和其他成本 (9)

​

 

1.7

​

 

2.1

基於股票的薪酬費用 (10)

​

 

42.5

​

 

22.5

調整後的EBITDA

​

$

425.8

​

$

46.6

(1)有關所得税規定(福利)的信息，請參見附註10—附註中的所得税在合併財務報表第二部分第8項下。
(2)於截至2023年12月31日止年度內，我們於美國市場的68個影院錄得與長期資產相關的非現金減值費用4,920萬美元，淨額為738塊銀幕，涉及物業、淨資產及經營租賃使用權資產；於國際市場的57個影院錄得5770萬美元的非現金減值費用，涉及財產、淨額及經營租賃使用權資產488塊銀幕。

在截至2022年12月31日的年度內，我們在美國市場的68家影院記錄了與我們長期資產相關的非現金減值費用7,340萬美元，淨額為817塊銀幕，與財產、淨資產和經營租賃使用權資產相關；在國際市場的53家影院，456塊銀幕、淨資產和經營租賃使用權資產淨額為5970萬美元。

(3)金額為與正在裝修中的暫時關閉的屏幕有關的開業前支出、影院及永久關閉屏幕的其他關閉費用，包括相關利息增加、非現金遞延數字設備租金支出、處置資產以及計入運營費用的其他營業外收益或虧損。我們已將這些項目排除在外，因為它們屬於非現金性質或非經營性質。
(4)非綜合實體的權益(盈利)虧損主要包括截至2023年12月31日止年度的AC合資公司收益中的權益490萬美元。在截至2022年12月31日的年度內，非合併實體的股本(收益)虧損主要包括沙特電影公司的股本虧損760萬美元，部分被DCIP的股本(收益)340萬美元所抵消。
(5)包括 美國非戰區發行從…股權 方法投資和國際非-劇院 分佈從… 股權 在一定程度上進行方法投資收到了。我們相信包括現金分佈 是一種恰如其分 反射的 這個貢獻的這些對我們的投資行動。
(6)應佔EBITDA包括對某些國際市場的劇院運營商的股權投資所產生的EBITDA。關於未合併實體的權益(收益)虧損與應佔EBITDA的對賬，見下文。由於這些股權投資是在我們佔據相當大市場份額的地區的劇院運營商中進行的，我們認為應佔EBITDA更能反映這些股權投資的表現，管理層使用這一衡量標準來監控和評估這些股權投資。我們還為這些影院運營商提供服務，包括信息技術系統、某些屏幕廣告服務以及我們的禮品卡和套票計劃。

53

目錄表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

未合併實體的權益(收益)損失

​

$

(7.7)

​

$

1.6

更少：

​

​

​

​

​

​

非合併實體(不包括國際劇院合資企業)的權益(收益)

​

​

(6.6)

​

​

(5.4)

國際劇院合資企業收益(虧損)的權益

​

​

1.1

​

​

(7.0)

所得税優惠

​

​

0.1

​

​

0.1

投資費用(收益)

​

​

(0.6)

​

​

0.2

利息支出

​

​

0.2

​

​

0.1

長期資產減值準備

​

​

—

​

​

4.2

折舊及攤銷

​

​

1.4

​

​

2.8

其他費用

​

​

—

​

​

—

歸屬EBITDA

​

$

2.2

​

$

0.4

​

(7)在截至2023年12月31日的一年中，其他支出(收入)主要包括債務清償收益(142.8)和外幣交易收益(1,780萬)，但被9,930萬美元的非現金訴訟費用部分抵消。

截至2022年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括9280萬美元的債務清償損失，但與外幣交易收益(1230萬美元)和或有租賃擔保(20萬美元)相關的收入部分抵消了這一損失。

(8)反映由於採用ASC 842、租賃和與經營權租賃資產減值相關的遞延租金收益而從折舊和攤銷重新分類為租金支出的某些無形資產的攤銷。
(9)合併、收購和其他成本不包括在內，因為它們屬於非經營性成本。
(10)一般和行政費用中包括的非現金費用：其他。

​

細分市場信息

我們在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的運營歷史業績反映了我們兩個可報告的劇院展覽細分市場-美國市場和國際市場-的運營結果。

經營業績-截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較

綜合經營成果

收入。在截至2023年12月31日的一年中，總收入比截至2022年12月31日的一年增加了9.012億美元，或23.0%。在截至2023年12月31日的一年中，門票收入比截至2022年12月31日的一年增加了4.891億美元，增幅為22.2%，這主要是由於上座率從2.01億人次增加到2.395億人次，平均門票價格上漲了2.6%。上座率的增加主要是由於與前一年相比，電影產品的受歡迎程度。平均票價上漲的主要原因是泰勒·斯威夫特(Taylor Swift)|《紀元巡演》和《文藝復興：碧昂斯的電影》的票價上漲，以及3D內容的上座率上升，但A-List的訂閲者使用頻率更高，部分抵消了這一影響。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料收入比截至2022年12月31日的一年增加了3.561億美元，或27.1%，這主要是由於出席人數的增加和每位顧客的食品和飲料的增加。每位顧客的餐飲費用增加了6.6%，從6.54美元增至6.97美元，這主要是由於平均價格、進行交易的客人百分比以及新冠肺炎取消了對某些國際市場上食品和飲料銷售的限制，但由於每次交易的購買數量減少和我們的Stubs忠誠會員頻率增加，這部分抵消了這一增長。

54

目錄表

在截至2023年12月31日的一年中，與截至2022年12月31日的年度相比，其他劇院總收入增加了5600萬美元，或14.1%，這主要是由於在線購買門票數量增加導致門票費用增加，泰勒·斯威夫特|時代巡演和碧昂斯的電影《文藝復興》的發行收入增加，以及廣告和零售額的增加，部分被禮品卡和套票收入減少以及劇院會議收入減少所抵消。

運營成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，運營成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了4.532億美元，或10.2%，這主要是由於電影放映和食品和飲料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了2.394億美元，增幅為22.8%，這主要是由於觀眾人數的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本佔門票收入的百分比為48.0%，而截至2022年12月31日的一年為47.8%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料成本比截至2022年12月31日的一年增加了8670萬美元，增幅為37.9%。食品和飲料成本增加的主要原因是食品和飲料收入增加以及產品成本和陳舊增加。在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料成本佔食品和飲料收入的百分比為18.9%，而截至2022年12月31日的一年為17.4%。

在截至2023年12月31日的一年中，運營費用比截至2022年12月31日的一年增加了1.631億美元，或10.7%。運營費用增加的主要原因是上座率和電影發行成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，運營費用佔收入的比例為35.1%，而截至2022年12月31日的一年為39.1%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出與截至2022年12月31日的年度相比下降了1.4%，即1270萬美元，這主要是由於提前終止了一份影院租約，受益1670萬美元，其中包括房東提前終止租約1300萬美元。有關新冠肺炎對截至2023年12月31日已遞延至未來年度的約5,630萬美元租約和租金義務的影響的進一步資料，請參閲合併財務報表第二部分第8項下的附註3-租賃。​

合併、收購和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合併、收購和其他成本為170萬美元，而截至2022年12月31日的一年為210萬美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，與截至2022年12月31日的年度相比，其他一般和行政費用增加了3430萬美元，或16.5%，主要是由於與2023年2月23日特別獎勵撥款相關的基於股票的薪酬支出2020萬美元，這是對2022年PSU獎勵的修改，該獎勵降低了調整後的EBITDA和自由現金流業績目標，使兩批都實現了200%的歸屬，並增加了工資、法律、專業和諮詢以及計算機維護成本。這一修改導致立即額外歸屬238,959個普通股PSU和238,959個優先股PSU。本次修改被視為第3類修改(不太可能或可能)，要求我們根據修改日期確認額外的股票補償費用，普通股PSU和AMC優先股單位的公允價值分別為每單位62.30美元和22.20美元，截至2023年12月31日的年度。關於基於股票的薪酬費用的補充資料，見合併財務報表第二部分第8項下附註9--股東虧損額。

折舊和攤銷。在截至2023年12月31日的一年中，折舊和攤銷比截至2022年12月31日的一年減少了3100萬美元，或7.8%，這主要是由於在截至2022年12月31日的一年中，受損影院的折舊費用下降，部分被與更換數字投影儀和永久關閉的影院有關的加速折舊所抵消。

長期資產減值。*在截至2023年12月31日的年度內，我們確認美國市場68家影院(位於阿拉巴馬州、科羅拉多州、哥倫比亞特區、佛羅裏達州、佐治亞州、愛荷華州、伊利諾伊州、印第安納州、堪薩斯州、肯塔基州、路易斯安那州、馬薩諸塞州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、紐約、賓夕法尼亞州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、弗吉尼亞州、華盛頓州、威斯康星州和西弗吉尼亞州)的非現金減值虧損為4920萬美元，與財產、淨資產和經營權租賃資產相關；在國際市場(德國、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、紐約、賓夕法尼亞州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、弗吉尼亞州、華盛頓州、威斯康星州和西弗吉尼亞州)的57家影院(德國、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、紐約、賓夕法尼亞州、德克薩斯州、猶他州、弗吉尼亞州、華盛頓州、威斯康星州和西弗吉尼亞州)確認非現金減值虧損5770萬美元愛爾蘭、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英國)，涉及財產、淨資產和經營性租賃使用權資產，淨額。

55

目錄表

截至2022年12月31日止年度，我們在美國市場的68家影院（817塊銀幕）確認了7340萬美元的非現金減值虧損（在阿拉巴馬州、阿肯色州、亞利桑那州、加利福尼亞州、康涅狄格州、哥倫比亞特區、佛羅裏達州、佐治亞州、愛荷華州、伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、路易斯安那州、馬薩諸塞州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、北達科他州、紐約州、俄亥俄州、俄克拉荷馬州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、田納西州、得克薩斯州、猶他州、西弗吉尼亞州和威斯康星州），涉及國際市場上53家影院的456塊屏幕的財產、淨資產和經營租賃使用權資產淨額和5970萬美元（於德國、意大利、西班牙、瑞典及英國），有關物業淨額及經營租賃使用權資產淨額。

其他支出（收入）。其他收入$截至2023年12月31日止年度的淨利潤為（69.1）百萬美元，主要是由於與贖回2026年到期的第二留置權票據本金總額3.209億美元有關的債務償還收益1.405億美元，230萬美元的債務償還收益與贖回2026年到期的410萬美元的高級次級票據本金總額有關，收到1400萬美元的老撾訴訟和解款和1780萬美元的外匯交易收益，部分被與股東訴訟和解相關的1.102億美元費用所抵消（定義見第二部分合並財務報表附註9-股東虧損，其中包括1 090萬美元的估計法律費用和或有保險回收費用，以及9 930萬美元的非現金支出的估計公允價值截至特拉華州最高法院的最終命令的結算股份發行給普通股持有人的日期2023年8月28日.

截至2022年12月31日止年度的其他開支為5，360萬元，主要由於與悉數贖回2025年到期的本金總額5億元的第一留置權票據、2026年到期的本金總額3億元的第一留置權票據、以及2026年到期的第一留置權切換票據的本金總額為7350萬美元，以及與Odeon定期貸款融資總額4.766億美元的全額贖回相關的債務償還損失為3650萬美元，部分被償還債務的收益所抵消。（75.0）百萬美元與贖回2026年到期的第二留置權票據本金總額1.182億美元有關，與贖回2027年到期的530萬美元優先後償票據本金總額有關的債務償還收益（370萬美元）、與COVID-19相關的政府援助（2580萬美元）以及外幣交易收益（1230萬美元）. 有關其他費用（收入）組成部分的更多信息，請參見合併財務報表第二部分第8項附註中的附註1-公司和重要會計政策。

利息支出。利息開支由截至2022年12月31日止年度的378. 7百萬美元增加32. 5百萬美元至截至2023年12月31日止年度的411. 2百萬美元，主要由於：

●於2022年2月14日發行9.5億美元2029年到期的7.5%第一留置權高級擔保票據;
●於2022年10月20日發行2027年到期的4億美元12.75% Odeon高級擔保票據;以及
●2026年到期的高級擔保信貸工具定期貸款利率的提高，

部分偏移量：

●於2022年5月至2023年12月期間發行5.391億元於2026年到期的10%/12%現金/PIK/Toggle第二留置權票據;
●於2022年2月14日發行5億美元2025年到期的10.5%第一留置權票據;
●於2022年2月14日贖回3億美元2026年到期的10.5%第一留置權票據;
●於2022年2月14日發行2026年到期的7350萬美元15%/17%現金/PIK/Toggle第二留置權票據;以及
●於2022年10月20日償還2023年到期的1.476億英鎊和3.122億歐元（4.766億美元）10.75%/11.25%現金/實物支付定期貸款。

有關我們債務的更多信息，請參見綜合財務報表第二部分第8項下的附註8-公司借款和融資租賃負債。

非合併實體（收益）損失中的權益。截至2023年12月31日止年度，非綜合實體的（盈利）虧損權益為（770萬）美元，而截至2022年12月31日止年度為虧損160萬美元。股權虧損較去年減少主要與我們於2023年1月24日出售的Saudi Cinema Company，LLC的10. 0%權益有關。

56

目錄表

投資（收入）費用。截至2023年12月31日止年度的投資收入為（1550萬）美元，而截至2022年12月31日止年度的投資費用為1490萬美元。本年度的投資收入包括出售我們在Saudi Cinema Company，LLC的10.0%權益的收益1550萬美元和利息收入1530萬美元，部分被我們對Hycroft普通股投資的估計公允價值下降660萬美元和我們購買Hycroft普通股的認股權證投資的估計公允價值下降600萬美元，100萬美元的減值費用與根據成本法核算的沒有容易確定的公允價值的股權投資有關，以及180萬美元的NCM通用單元費用。

投資支出包括我們對Hycroft普通股投資的估計公允價值下降1250萬美元，部分被我們購買Hycroft普通股的權證投資的估計公允價值增加(620萬美元)、我們對NCM普通股投資的估計公允價值下降1350萬美元被截至2022年12月31日的年度內(590萬美元)的利息收入所抵消。​

所得税規定。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度所得税撥備分別為340萬美元和250萬美元。詳情見合併財務報表附註第II部分第8項下的附註10--所得税。

淨虧損。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，淨虧損分別為3.966億美元和973.6美元。與截至2022年12月31日止年度的淨虧損相比，2022年12月31日止年度的淨虧損受上座率上升、租金開支減少、折舊及攤銷開支減少、長期資產減值減少、其他開支減少、股本虧損減少及投資開支減少所部分抵銷，並因一般及行政開支增加、利息開支增加及所得税撥備增加而部分抵銷。

劇場展覽-美國市場

收入。在截至2023年12月31日的一年中，總收入比截至2022年12月31日的一年增加了7.27億美元。在截至2023年12月31日的一年中，門票收入比截至2022年12月31日的一年增加了3.735億美元，或22.7%，主要是由於上座率從1.414億人次增加到1.694億人次，增長了19.8%，平均門票價格上漲了2.4%。上座率的增加主要是由於與前一年相比，電影產品的受歡迎程度。平均票價上漲主要是由於泰勒·斯威夫特(Taylor Swift)|《時代》巡演和碧昂斯的電影《文藝復興》的票價上漲，3D內容的上座率上升，以及我們一線節目訂閲者使用頻率的增加部分抵消了這一影響。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料收入比截至2022年12月31日的一年增加了2.916億美元，或27.6%，這主要是由於出席人數的增加和每位顧客的食品和飲料的增加。每位顧客的餐飲費用增加6.4%，從7.47美元增至7.95美元，這主要是由於平均價格和進行交易的客人百分比的增加，但這部分被每筆交易單位購買量的減少和我們Stubs會員的頻率增加所抵消。

在截至2023年12月31日的一年中，與截至2022年12月31日的年度相比，其他劇院總收入增加了6190萬美元，或23.5%，主要是由於在線購買門票數量增加導致門票費用增加，泰勒·斯威夫特|時代巡演和文藝復興：碧昂斯的電影發行收入增加，廣告和零售額，部分被禮品卡和套票收入減少以及劇院會議收入減少所抵消。

運營成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，運營成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了3.729億美元，或11.3%，這主要是由於電影放映和食品和飲料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了1.919億美元，增幅為23.1%，這主要是由於觀眾人數的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本佔門票收入的百分比為50.8%，而截至2022年12月31日的一年為50.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料成本比截至2022年12月31日的一年增加了6880萬美元，增幅為41.7%。食品和飲料成本增加的主要原因是食品和飲料收入增加以及產品成本和陳舊增加。作為食物的百分比和

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目錄表

截至2023年12月31日的年度，飲料收入、食品和飲料成本為17.4%，截至2022年12月31日的年度為15.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，運營費用比截至2022年12月31日的一年增加了1.513億美元，增幅為13.6%。運營費用增加的主要原因是上座率和電影發行成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，營業費用佔收入的百分比為34.2%，在截至2022年12月31日的一年中為37.5%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出與截至2022年12月31日的年度相比下降了2.3%，即1500萬美元，這主要是由於提前終止了一份影院租約，收益為1670萬美元，其中包括房東提前支付的1300萬美元。有關新冠肺炎對截至2023年12月31日已遞延至未來年度的約5,210萬美元租賃和租金義務的影響的進一步信息，請參閲合併財務報表第II部分第8項下的附註3-租賃。

合併、收購和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合併、收購和其他成本為170萬美元，而截至2022年12月31日的一年為270萬美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，與截至2022年12月31日的年度相比，其他一般和行政費用增加了2680萬美元，或18.8%，主要是由於與2023年2月23日相關的基於股票的薪酬支出1810萬美元，特別獎勵贈款計入了對簡明綜合運營業績中進一步討論的2022年PSU獎勵的修改，並增加了工資、法律、專業和諮詢以及計算機維護成本。關於以股票為基礎的薪酬費用的其他信息，見合併財務報表第二部分第8項下的附註9--股東虧損。

折舊和攤銷。在截至2023年12月31日的一年中，折舊和攤銷比截至2022年12月31日的一年減少了2570萬美元，或8.2%，主要是由於截至2022年12月31日的一年中受損影院的折舊費用下降，部分被與更換數字投影儀和永久關閉的影院有關的加速折舊所抵消。

長期資產減值、確定和不確定無形資產、商譽減值。在截至2023年12月31日的年度內，我們在美國市場的68個影院(位於阿拉巴馬州、科羅拉多州、哥倫比亞特區、佛羅裏達州、佐治亞州、愛荷華州、伊利諾伊州、印第安納州、堪薩斯州、肯塔基州、路易斯安那州、馬薩諸塞州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、紐約、賓夕法尼亞州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、弗吉尼亞州、華盛頓州、威斯康星州和西弗吉尼亞州)確認了4920萬美元的非現金減值虧損，這些虧損與財產、淨資產和經營性使用權租賃資產淨額有關。

在截至2022年12月31日的年度內，我們在美國市場的68個影院(阿拉巴馬州、阿肯色州、亞利桑那州、加利福尼亞州、康涅狄格州、哥倫比亞特區、佛羅裏達州、佐治亞州、愛荷華州、伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、路易斯安那州、馬薩諸塞州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、北達科他州、紐約、俄亥俄州、俄克拉何馬州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、西弗吉尼亞州和威斯康星州)確認非現金減值虧損7,340萬美元。

其他(收入)支出。在截至2023年12月31日的年度內，其他收入為(4,730萬美元)，主要原因是與贖回2026年到期的第二期留置權票據本金總額3.209億美元有關的債務清償收益1.405億美元，與贖回2026年到期的高級次級票據本金總額410萬美元相關的債務清償收益230萬美元，以及結算老撾行動的1400萬美元的收據，與股東訴訟和解有關的1.102億美元支出包括1090萬美元的估計法律費用和或有保險追回成本，以及截至2023年8月28日向普通股持有人發出特拉華州最高法院最終和解股票和解命令之日估計公允價值的非現金支出9930萬美元。

截至2022年12月31日止年度的其他開支為5,200萬美元，主要是由於全數贖回2025年到期的第一批留置權票據本金總額5億美元、2026年到期的第一批留置權票據本金總額3億美元，以及2026年到期的第一批留置權票據本金總額7,350萬美元而產生的債務清償虧損1.35億美元，但因贖回2026年到期的第二批留置權票據本金總額1.182億美元而產生的債務清償收益部分抵銷了上述損失。與贖回525萬美元有關的370萬美元債務清償收益

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目錄表

2027年到期的高級次級債券本金總額，與新冠肺炎相關的280萬美元政府援助，以及50萬美元的外幣交易收益.關於其他費用構成的更多信息，見合併財務報表附註第II部分第8項下的附註1--公司和重大會計政策。

利息支出。在截至2023年12月31日的一年中，利息支出增加了4,290萬美元，達到3.488億美元，而截至2022年12月31日的一年中，利息支出為305.9美元，主要原因是：

●發行9.5億元於2022年2月14日到期、息率為7.5%的第一留置權優先抵押債券；及
●2026年到期的高級擔保信貸工具定期貸款利率的提高，

部分偏移量：

●於2022年5月至2023年12月期間發行5.391億元於2026年到期的10%/12%現金/PIK/Toggle第二留置權票據;
●於2022年2月14日發行5億美元2025年到期的10.5%第一留置權票據;
●2022年2月14日到期的10.5%首次留置權債券中的3.0億美元債券將於2026年到期；以及
●2026年2月14日到期的7350萬美元15%/17%現金/實物期權/觸發第二留置權票據將於2022年2月14日到期。

有關本公司負債的其他資料，請參閲綜合財務報表附註第II部分第8項下的附註8-公司借款及融資租賃負債。

截至2023年12月31日的一年，非合併實體的收益股本為550萬美元，而截至2022年12月31日的一年為430萬美元。

投資費用。截至2023年12月31日的年度的投資支出為160萬美元，而截至2022年12月31日的年度的投資支出為1500萬美元。本年度的投資支出包括我們對Hycroft普通股投資的估計公允價值下降了660萬美元，我們購買Hycroft普通股的權證投資的估計公允價值下降了600萬美元，在成本法下沒有容易確定公允價值的與股權相關的減值費用100萬美元，以及NCM Common Units的180萬美元支出，但被1370萬美元的利息收入部分抵消。前一年的投資支出包括我們對Hycroft礦業控股公司普通股投資的估計公允價值惡化1250萬美元，我們購買Hycroft礦業控股公司普通股的權證投資估計公允價值增加(620萬美元)，以及我們對NCM普通股投資的估計公允價值估計公允價值下降1350萬美元，被(580萬美元)的利息收入抵消。

所得税撥備。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，所得税撥備分別為180萬美元和90萬美元。詳情見合併財務報表附註第II部分第8項下的附註10--所得税。

淨虧損。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，淨虧損分別為2.78億美元和7.12億美元。與截至2022年12月31日止年度的淨虧損相比，2022年12月31日止年度的淨虧損受上座率上升、租金開支減少、折舊及攤銷開支減少、長期資產減值減少、其他開支減少、收益股本增加及投資開支減少所部分抵銷，但因一般及行政開支增加、利息開支增加及所得税撥備增加而部分抵銷。

戲劇展覽-國際市場

收入。在截至2023年12月31日的一年中，總收入比截至2022年12月31日的一年增加了1.742億美元，或18.3%。在截至2023年12月31日的一年中，門票收入比截至2022年12月31日的一年增加了1.156億美元，或20.7%，主要是由於上座率增加了17.7%，從5960萬人次增加到7010萬人次，平均門票價格上漲了2.7%。上座率的增加主要是由於與前一年相比，電影產品的受歡迎程度。平均票價上漲的主要原因是票價上漲。

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目錄表

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料收入比截至2022年12月31日的一年增加了6450萬美元，或25.0%，這主要是由於出席人數的增加和每位顧客的食品和飲料的增加。每位顧客的餐飲費用增加了6.2%，從4.33美元增至4.6美元，這主要是由於平均門票價格的上漲以及新冠肺炎取消了對某些國際市場上食品和飲料的銷售限制。

在截至2023年12月31日的一年中，其他劇院總收入與截至2022年12月31日的年度相比減少了590萬美元，降幅為4.5%，這主要是由於禮品卡門票到期數量的減少和劇院會議收入的減少，但由於在線購買門票數量、廣告和零售數量的增加而導致門票費用增加，部分抵消了這一下降。

運營成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，運營成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了8,030萬美元，增幅為7.1%，這主要是由於電影放映和食品和飲料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了4750萬美元，即21.6%，這主要是由於觀眾人數的增加。在截至2023年12月31日的一年中，電影放映成本佔票房收入的比例為39.7%，而截至2022年12月31日的一年為39.4%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料成本比截至2022年12月31日的一年增加了1790萬美元，漲幅28.2%。食品和飲料成本增加的主要原因是食品和飲料收入增加以及產品成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，食品和飲料成本佔食品和飲料收入的百分比為25.2%，在截至2022年12月31日的一年中為24.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，運營費用比截至2022年12月31日的一年增加了1180萬美元，增幅為2.8%。業務費用增加的主要原因是上座率增加，但公用事業費用下降部分抵消了這一增長。在截至2023年12月31日的一年中，運營費用佔收入的比例為38.2%，在截至2022年12月31日的一年中為44.0%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出比截至2022年12月31日的一年增長了1.0%，即230萬美元。有關新冠肺炎對截至2023年12月31日已遞延至未來年度的約420萬美元租賃和租金義務的影響的進一步信息，請參閲合併財務報表第II部分第8項下的附註3-租賃。

合併、收購和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合併、收購和其他成本為10萬美元，而截至2022年12月31日的一年中，合併、收購和其他成本為60萬美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，與截至2022年12月31日的一年相比，其他一般和行政費用增加了750萬美元，或11.5%，主要是由於工資成本上升，以及與2023年2月23日特別獎勵撥款相關的210萬美元的股票薪酬支出，這筆特別獎勵撥款是對2022年PSU獎勵的修改，在簡明綜合運營業績中進一步討論。關於基於股票的薪酬費用的補充資料，見合併財務報表第二部分第8項下附註9--股東虧損額。

折舊和攤銷。在截至2023年12月31日的一年中，折舊和攤銷比截至2022年12月31日的年度減少了530萬美元，或6.3%，主要是由於截至2022年12月31日的年度減值影院的折舊費用減少。

在截至2023年12月31日的年度內，我們在國際市場的57家影院(德國、愛爾蘭、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英國)的488塊銀幕上確認了5770萬美元的非現金減值虧損，這些虧損與財產、淨資產和經營租賃使用權資產淨額相關。

於截至2022年12月31日止年度內，我們於國際市場(德國、意大利、西班牙、瑞典及英國)擁有456塊銀幕的53個影院確認非現金減值虧損5,970萬美元，涉及物業、淨資產及經營性租賃使用權資產淨額。

其他(收入)支出。在截至2023年12月31日的一年中，其他收入為2180萬美元，主要是由於1780萬美元的外幣交易收益和380萬美元的政府援助。

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目錄表

在截至2022年12月31日的年度內，其他支出為160萬美元，主要原因是與全額贖回Odeon定期貸款安排總額4.766億美元有關的債務清償虧損3 650萬美元，並被與新冠肺炎有關的(2,300萬美元)政府援助和(1,230萬美元)外幣交易收益部分抵銷. 有關其他(收入)費用組成部分的更多信息，請參閲合併財務報表附註中第二部分第8項下的附註1--公司和重大會計政策。

利息支出。在截至2023年12月31日的一年中，利息支出減少了1040萬美元，降至6240萬美元，而截至2022年12月31日的一年中，利息支出為7280萬美元，主要原因是：

●發行4.0億美元12.75%的Odeon高級擔保債券，2027年10月20日到期。

部分偏移量：

●於2022年10月20日償還2023年到期的1.476億英鎊和3.122億歐元（4.766億美元）10.75%/11.25%現金/實物支付定期貸款。

有關本公司負債的其他資料，請參閲綜合財務報表附註第II部分第8項下的附註8-公司借款及融資租賃負債。

截至2023年12月31日的一年，非合併實體的股本(收益)虧損為220萬美元，而截至2022年12月31日的年度為590萬美元。

投資收入截至2023年12月31日的年度的投資收入為1710萬美元，而截至2022年12月31日的年度的投資收入為10萬美元。本年度的投資收入包括出售我們在沙特電影公司10.0%的權益所得的1550萬美元和160萬美元的利息收入。

所得税撥備。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的所得税撥備為160萬美元。詳情見合併財務報表附註第II部分第8項下的附註10--所得税。

淨虧損。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，淨虧損分別為1.088億美元和2.616億美元。與截至2022年12月31日止年度的淨虧損相比，2022年12月31日止年度的淨虧損受到上座率上升、折舊及攤銷開支減少、長期資產減值、其他開支減少、利息開支減少、股本虧損減少及投資收入增加的積極影響，但一般及行政開支的增加及租金開支的增加部分抵銷了上述影響。

經營業績-截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度比較

有關截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的經營業績比較，請參閲本公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告的“第二部分，第7項.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”於2023年2月28日提交給美國證券交易委員會，其內容通過引用併入本文。

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流動資金和資本資源-截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度相比

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我們的收入主要是現金收入，主要是通過招生和食品和飲料銷售。我們擁有運營中的“流動資金”，這為我們的運營提供了部分資金，這通常允許我們保持較小的營運資本能力。這種浮動的存在是因為門票收入是以現金形式收到的，而展覽費用(主要是電影租金)通常在收到門票收入後20至45天內支付給發行商。電影發行商通常會在暑假和年終假期期間發行他們預計最成功的電影。因此，我們通常在這些期間產生更高的收入，並在這些期間之後經歷更高的營運資金要求。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的營運資本赤字(不包括限制性現金)分別為456.4美元和811.1美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，營運資金

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目錄表

包括分別為5.088億美元和5.673億美元的經營租賃負債，以及分別為421.8美元和4.027億美元的遞延收入。

有關財務契約的進一步討論，請參閲綜合報表附註第II部分第8項下的附註8-公司借款及融資租賃負債。

截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物約為8.843億美元，而截至2022年12月31日的現金及現金等價物為6.315億美元。

我們繼續通過購買低於面值的債務和債務換股以及通過發行股票增強流動性來降低未來的利息支出。有關進一步資料，請參閲合併財務報表第二部分第8項下附註8-公司借款及融資租賃負債、附註9-股東赤字及附註16-後續事項。我們預計，在任何時候，通過現金購買和/或股權或債務交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式，我們將繼續尋求償還或購買我們的未償債務。該等回購或交換(如有)將按吾等所釐定的條款及價格進行，並將視乎當時的市場情況、吾等的流動資金需求、合約限制及其他因素而定。涉及的金額可能是實質性的，而且在使用股權的程度上，還可能是稀釋的。

我們相信，我們現有的現金和現金等價物，加上運營產生的現金，將足以為我們的運營提供資金，並在當前和未來12個月內履行我們的義務。作為信貸協議下財務契約暫停期的一項條件，我們須遵守最低流動資金要求100,000,000美元。我們相信，我們將遵守最低流動資金要求，直至2024年4月22日高級擔保循環信貸安排的當前到期日。我們目前預計不會延長此類到期日或在到期日更換高級擔保循環信貸安排，儘管我們可能會在未來尋求取代它。

從長遠來看，我們的現金消耗率是不可持續的。為了實現可持續的淨正運營現金流和長期盈利能力，我們認為運營收入將需要增加到與新冠肺炎之前的運營收入一致的水平。截至2023年12月31日的一年，北美票房總收入與截至2019年12月31日的年度相比下降了約21%。在我們能夠實現正的運營現金流之前，很難估計我們的流動性需求、未來的現金消耗率、未來的運營收入和出勤率。根據我們對實現營業收入水平的時機和能力的假設，對所需流動資金數額的估計存在很大差異。

不能保證用於估計我們的流動資金需求和未來現金消耗率的運營收入、上座率和其他假設是正確的，而且我們的預測能力也不確定，因為我們預測電影公司電影上映日期、整體制作和影院發行水平以及個別電影的成功的能力有限。此外，勞工停工的影響，包括但不限於2023年期間發生的美國作家工會罷工和美國電視和廣播藝術家聯合會罷工，無法合理估計，預計2024年將對未來上映的電影名單、公司未來的流動資金和現金消耗率產生負面影響。此外，不能保證我們將成功地產生所需的額外流動資金，以履行我們自本年度報告發布之日起12個月後按我們接受的條款或根本不接受的條款履行我們的義務。

經營活動的現金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，綜合現金流量表中反映的用於經營活動的現金淨額分別為215.2美元和628.5美元。業務活動中使用的現金流有所改善，主要是由於出席人數增加和淨虧損減少，以及新冠肺炎大流行期間推遲支付的租金償還減少，但因使用的週轉資金和支付的現金利息增加而被部分抵銷。見合併財務報表附註3--合併財務報表第二部分第8項下的租賃，摘要説明新冠肺炎疫情期間延遲支付的5,630萬美元剩餘租金的未來償還條件。

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目錄表

投資活動產生的現金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，綜合現金流量表中反映的用於投資活動的現金淨額分別為180.1美元和224.0美元。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，用於資本支出的投資活動的現金流出分別為225.6美元和202.0美元。

在截至2023年12月31日的一年中，用於投資活動的現金流還包括出售我們在沙特電影公司的投資所得的3000萬美元，以及處置長期資產所得的1650萬美元，被收購影院資產的400萬美元的流出所抵消。

在截至2022年12月31日的一年中，用於投資活動的現金流包括投資Hycroft普通股2500萬美元，投資Hycroft認股權證290萬美元，收購劇院資產1780萬美元，部分被處置長期資產1130萬美元的收益和與清算非合格遞延補償計劃一起出售證券的1300萬美元所抵消。

我們通過現有的現金餘額、運營產生的現金、房東捐款或必要時借入的資金，為建造、維護和改造我們的劇院的成本提供資金。我們通常根據長期的不可取消的運營租賃租賃我們的影院，這可能需要擁有物業的開發商償還我們的建築費用。我們估計，在截至2024年12月31日的一年中，我們用於資本支出的現金流出(扣除房東貢獻)將約為1.75億至2.25億美元，以維持和增強運營。

融資活動產生的現金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，綜合現金流量表中反映的融資活動提供(用於)的現金淨額分別為649.3美元和9,130萬美元。與2022年12月31日相比，在截至2023年12月31日的年度內，融資活動提供的現金流增加，主要是由於扣除發行成本後的股票發行淨額832.7美元，但被2026年到期的第二筆留置權票據回購1.39億美元、2026年到期定期貸款項下的預定本金支付2000萬美元以及為限制性單位預留支付的税款1420萬美元部分抵消。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表第二部分第8項下的附註8-公司借款和融資租賃負債及附註9-股東赤字，包括截至2023年12月31日的公司借款所需本金支付和到期日的摘要。

於截至2022年12月31日止年度內，於2025年到期的第一期留置權票據項下的本金及溢價支付5.345億元，於2026年到期的首期留置權票據項下的本金及溢價支付3.256億元，於2026年到期的首期留置權票據項下的本金及溢價支付8,810萬元，限制單位扣留的税款5,230萬元，回購2026年到期的第二期留置權票據的税款6,830萬元，以及用於支付遞延融資成本2,610萬元的現金，但由發行2029年到期的首批留置權票據9.5億元部分抵銷，發行2027年到期的Odeon高級擔保票據3.68億美元，以及發行AMC優先股單位股票的淨收益2.204億美元。

紅利。

自2020年4月24日以來，我們被禁止根據我們的信貸協議中的契約暫停條件支付股息。在我們的契約中止條件到期後，未來的股息支付取決於我們的董事會的酌情決定權，並取決於許多考慮因素，包括管理我們的債務的協議中的契約施加的限制、經營業績、資本要求、戰略考慮和其他因素。有關詳情，請參閲綜合財務報表附註第II部分第8項下的附註8-公司借款及融資租賃負債。

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目錄表

未來的合同義務

截至2023年12月31日，我們估計的未來債務包括當前債務和長期債務。我們預期未來十二個月的重大合約現金需求主要包括資本相關改善2,230萬美元、最低營運租賃付款9.203億美元、融資租賃付款840萬美元、已到期及未支付的合約現金租金640萬美元，以及公司借款本金及利息分別為2510萬美元及3.966億美元。

養老金基金。我們的美國、英國和瑞典的固定福利計劃被凍結。我們為我們的美國養老金計劃提供資金，以確保這些計劃符合《僱員退休收入保障法》(“ERISA”)，並且這些計劃不被視為ERISA指南所定義的“存在風險”。我們預計在截至2024年12月31日的一年中，將為固定養老金計劃繳納500萬美元。

未確認的税收優惠的義務。截至2023年12月31日，我們記錄的未確認税收優惠義務為550萬美元。目前沒有未確認的税收優惠，我們預計這些優惠將在未來12個月內解決。詳情見合併財務報表第二部分第8項下的合併財務報表附註10-所得税。

最低經營租賃和融資租賃支付。我們目前和長期對運營租賃支付的最低現金要求分別為9.203億美元和59.3億美元。我們目前和長期對融資租賃付款的最低現金要求分別為840萬美元和7640萬美元。總金額不等於因推定利息而產生的賬面金額。我們得到了出租人提供的租金優惠，幫助減輕了新冠肺炎在疫情期間的經濟影響。這些減讓額主要包括租金減免和推遲支付租金，已列入上述數額，但應付賬款中記錄的640萬美元的合同現金租金除外。我們用於租金的現金支出在2022年和2023年大幅增加，因為之前推遲支付的租金和房東優惠開始成為當前的義務。有關最低經營租賃及融資租賃金額的估計未來償還條款摘要，包括應付新冠肺炎的遞延租賃金額，請參閲合併財務報表第二部分第8項下的附註3-租賃。

公司借款本金和利息的支付。我們目前和長期的現金需求分別為2510萬美元和44.792億美元，用於支付與公司借款相關的本金。總金額不等於因未攤銷折扣、溢價和遞延費用而產生的賬面金額。根據2023年12月31日的未償還本金餘額，我們有與公司借款相關的當期和長期現金利息支付需求，分別為3.966億美元和8.143億美元。根據2023年12月31日的有效利率，我們2026年到期的高級擔保定期貸款的現金利息支付要求估計為8.474%。

有關進一步資料，請參閲綜合財務報表第II部分第8項下附註8--公司借款和融資租賃負債，包括每筆個人借款的未償還本金餘額、適用利率和到期日的附表，以及截至2023年12月31日的規定本金支付和公司借款到期日的附表。

流動資金和資本資源-截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度相比

有關截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的流動資金及資本資源的比較，請參閲本公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告的“第二部分，第7項.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”於2023年2月28日提交給美國證券交易委員會，其內容通過引用併入本文。

新會計公告

有關最近頒佈的會計準則的資料，請參閲合併財務報表第二部分第八項附註1-本公司及重要會計政策。

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目錄表

項目7A。關於市場風險的定量和定性披露。

在日常業務過程中，我們的財務業績受到利率及外幣匯率波動的影響。根據適用指引，我們呈列敏感度分析，顯示利率及外幣匯率變動對淨收入的潛在影響。截至二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日止年度，我們的分析利用了我們可變利率債務工具的平均利率上升或下降100個基點的假設，以説明利率變化對利息支出的潛在影響，以及假設100個基點-我們的定息債務工具的市場利率上升或下降10點，以説明利率變動對公允價值的潛在影響。

同樣，就同一期間而言，我們的分析使用統一及假設的外幣換算率上升10%，以描述外幣換算率變動對淨收入的潛在影響。該等市場風險工具及其對綜合經營報表的潛在影響載列如下。

浮動利率金融工具的市場風險。於2023年12月31日及2022年12月31日，我們維持高級有抵押信貸融資，包括225. 0百萬元循環信貸融資及19. 05億元於2026年到期的定期貸款。信貸協議項下的借款（規管高級抵押信貸安排）（通過信貸協議第十三次修訂進行修訂）按年利率計息，根據我們的選擇，（1）參考以下最高者確定的基本利率：（a）年利率0.50%加聯邦基金實際利率，（b）行政代理人公佈的最優惠利率及（c）1.00%年息加經調整定期SOFR（定義見下文），或（2）期限SOFR加每年0.11448%、每年0.26161%、利息期為一個月、三個月或六個月或以上者，年利率分別為0.42826%（“經調整的定期SOFR”）加（x）對於高級擔保定期貸款，基準利率貸款為2.0%或對於SOFR貸款為3.0%;或（y）對於高級擔保循環信貸融資，基於擔保槓桿比率（如信貸協議中所定義）的適用保證金。於二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，於二零二六年到期的未償還優先有抵押定期貸款的實際年利率分別為8. 474%及7. 274%。

市場利率上升將導致利息支出增加和所得税前收益減少。利息開支及除所得税前盈利的變動將取決於市場利率上升後報告期內的加權平均未償還借款。於2023年12月31日，我們的高級有抵押循環信貸融資項下並無未償還浮息借款，而於2026年到期的高級有抵押定期貸款項下的未償還本金結餘總額為1，905. 0百萬元。截至2023年12月31日止年度，市場利率變動100個基點將使2026年到期的高級有抵押定期貸款的利息支出增加或減少1，910萬美元。

於2022年12月31日，我們的高級有抵押循環信貸融資項下並無未償還浮息借款，而於2026年到期的高級有抵押定期貸款項下的未償還本金結餘總額為1，925. 0百萬元。截至2022年12月31日止年度，市場利率變動100個基點將使高級有抵押信貸融資的利息開支增加或減少1，930萬元。

定息金融工具的市場風險。2023年12月31日的長期公司借款包括2029年到期的9.50億美元第一留置權票據、2026年到期的9.689億美元第二留置權票據、2027年到期的4.00億美元Odeon票據、2025年到期的9830萬美元票據，2026年到期的5150萬美元票據，2027年到期的1.255億美元票據，以及2024年到期的400萬英鎊票據。截至2023年12月31日止年度，市場利率變動100個基點將導致我們的定息金融工具的公允價值分別增加或（減少）約59. 7百萬美元及（57. 5）百萬美元。

於2022年12月31日，長期公司借款包括本金額為9.500億美元的2029年到期的第一留置權票據、13.898億美元的2026年到期的第二留置權票據、4.000億美元的2027年到期的Odeon票據、9830萬美元的2025年到期的票據，2026年到期的5560萬美元票據，2027年到期的1.255億美元票據，以及2024年到期的400萬英鎊票據。於截至2022年12月31日止年度，市場利率變動100個基點將導致我們的定息金融工具的公平值分別增加或（減少）約47. 5百萬美元及（45. 4）百萬美元。

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目錄表

外幣匯率風險。 此外，由於我們的國際市場業務引起的外幣匯率變化，我們也面臨着市場風險。國際市場收入和運營費用以英鎊、歐元、瑞典克朗和挪威克朗進行交易。美國公認會計準則要求我們的子公司使用其運營所在的主要經濟環境的貨幣作為其功能貨幣。如果任何國際子公司在高通脹經濟中運營，美國公認會計原則要求使用美元作為功能貨幣。我們業務所在國家的貨幣波動導致我們報告匯兑收益(損失)或外幣換算調整。根據截至2023年12月31日的國際市場功能貨幣，在其他條件保持不變的情況下，假設外幣換算率增加10%，以描述匯率變化對淨虧損的潛在影響，將使我們的國際大區截至2023年12月31日的年度淨虧損總額增加約1090萬美元。根據截至2022年12月31日國際市場的功能貨幣，在其他條件保持不變的情況下，假設外幣換算率增加10%，以描述匯率變化對淨虧損的潛在影響，將使我們國際大區截至2022年12月31日的年度淨虧損總額增加約2620萬美元。

與截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度，我們的外幣換算率增加了約1.0%。

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目錄表

項目8. 財務報表和補充數據。

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管理層關於財務報告內部控制的年度報告

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AMC娛樂控股公司。

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致AMC娛樂控股公司的股東。

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管理層負責根據《交易所法案》第13a-15(F)條的規定，為公司建立和維護充分的財務報告內部控制。在管理層的參與下，根據#年建立的框架和標準，對截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這項評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。我們對財務報告的內部控制的有效性已經由獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所審計，正如本報告之後的認證報告中所述。

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/s/ 亞當·M·阿倫

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董事長、首席執行官、總裁

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發稿S/SEAND.G.OODMAN

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國際運營、首席財務官兼財務主管執行副總裁總裁

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目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

​致AMC娛樂控股公司的股東和董事會。

對財務報表的幾點看法

我們審計了所附AMC娛樂控股公司(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表，截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、全面虧損、股東虧損和現金流量，以及相關的附註  (統稱為“合併財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年2月28日發佈的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項 

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

長期資產減值準備

有關事項的描述

​

截至2023年12月31日，該公司在美國和國際市場的影院分別記錄了4920萬美元和5770萬美元的與長期資產相關的減值費用。正如綜合財務報表附註1所述，當事件或環境變化顯示資產組的賬面金額可能無法完全收回時，本公司評估其長期資產的減值。資產組按個別地區進行減值評估，管理層認為這是存在可識別現金流的最低水平。公司估計未來將產生的未貼現現金流

68

目錄表

並將該等估計與相關資產組別的賬面價值作比較。如果賬面價值超過未來的未貼現現金流，資產組可能會減值。如果資產組被確定為減值，資產組的賬面價值將按折現現金流量模型估計的公允價值減值，差額計入減值費用。

審計管理層的長期資產減值分析具有很高的判斷性，因為在確定減值資產組的未貼現現金流量和相關公允價值時需要進行估計。特別是，現金流對招生收入預期、長期增長率和貼現率等重大假設非常敏感。

我們是如何在審計中解決這個問題的

​

我們對本公司對資產組產生的預計未貼現現金流和用於確定某些資產組公允價值的現金流量的評估進行了瞭解、評估了設計並測試了控制措施的操作有效性。這包括對管理層審查未貼現現金流和公允價值確定所依據的重大假設的內部控制。我們還測試了管理層的控制，以驗證分析中使用的數據是完整和準確的。

​

為了測試上述重大假設，我們執行了審計程序，包括測試上述重大假設和公司在分析中使用的基礎數據。我們將公司使用的重要假設與當前的行業和經濟趨勢進行了比較。我們對某些假設對估計的影響進行了敏感性分析，並重新計算了管理層的估計。我們還請我們的估值專家協助我們評估公允價值估計中使用的貼現率。

​

​

​

/s/ 安永律師事務所我們自2020年以來一直擔任本公司的審計師
密蘇裏州堪薩斯城
2024年2月28日

69

目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

​致AMC娛樂控股公司的股東和董事會。

財務報告內部控制之我見

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，審計了AMC Entertainment Holdings，Inc.截至2023年12月31日的財務報告內部控制。我們認為，AMC娛樂控股公司(本公司)根據COSO標準，截至2023年12月31日，在所有重要方面對財務報告保持有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表，截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、綜合虧損、股東赤字和現金流量，以及我們於2024年2月28日的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估隨附的《管理層財務報告內部控制年度報告》中財務報告內部控制的有效性。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/S/安永會計師事務所密蘇裏州LLPKansas市
2024年2月28日

​

70

目錄表

AMC娛樂控股公司。

​

合併業務報表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(百萬，不包括每股和每股金額)

    

 

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

錄取

​

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

餐飲

​

​

​

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

其他大區

​

​

​

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

總收入

​

​

​

4,812.6

​

​

3,911.4

​

​

2,527.9

營運成本及開支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

電影放映費用

​

​

​

1,291.1

​

​

1,051.7

​

​

607.7

食品和飲料成本

​

​

​

315.3

​

​

228.6

​

​

137.9

營業費用，不包括以下折舊和攤銷

​

​

​

1,691.5

​

​

1,528.4

​

​

1,141.8

租金

​

​

​

873.5

​

​

886.2

​

​

828.0

一般和行政部門：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合併、收購和其他成本

​

​

​

1.7

​

​

2.1

​

​

13.7

其他，不包括以下折舊和攤銷

​

​

​

241.9

​

​

207.6

​

​

226.6

折舊及攤銷

​

​

​

365.0

​

​

396.0

​

​

425.0

長期資產減值準備

​

​

​

106.9

​

​

133.1

​

​

77.2

營運成本及開支

​

​

​

4,886.9

​

​

4,433.7

​

​

3,457.9

營業虧損

​

​

​

(74.3)

​

​

(522.3)

​

​

(930.0)

其他費用，淨額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他費用(收入)

​

​

​

(69.1)

​

​

53.6

​

​

(87.9)

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企業借款

​

​

​

369.6

​

​

336.4

​

​

414.9

融資租賃義務

​

​

​

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

非現金NCM參展商服務協議

​

​

​

37.9

​

​

38.2

​

​

38.0

未合併實體的權益(收益)損失

​

​

​

(7.7)

​

​

1.6

​

​

(11.0)

投資費用(收益)

​

​

​

(15.5)

​

​

14.9

​

​

(9.2)

其他費用合計(淨額)

​

​

​

318.9

​

​

448.8

​

​

350.0

所得税前淨虧損

​

​

​

(393.2)

​

​

(971.1)

​

​

(1,280.0)

所得税撥備(福利)

​

​

​

3.4

​

​

2.5

​

​

(10.2)

淨虧損

​

​

​

(396.6)

​

​

(973.6)

​

​

(1,269.8)

減去：非控股權益應佔淨虧損

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.7)

AMC娛樂控股公司的淨虧損。

​

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

AMC娛樂控股公司S普通股股東每股淨虧損：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的和稀釋的

​

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

平均流通股：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本和稀釋(以千為單位)

​

​

​

167,644

​

​

104,769

​

​

95,482

​

請參閲合併財務報表附註。

​

​

71

目錄表

AMC娛樂控股公司。

​

綜合全面損失表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬)

    

 

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨虧損

​

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

其他全面虧損：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未實現的外幣折算調整

​

​

 

1.1

​

 

(59.8)

​

 

(78.9)

外幣交易已實現虧損重新分類為税後淨額投資收入

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.4)

養卹金調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期間產生的淨收益(虧損)

​

​

 

(2.0)

​

 

10.6

​

 

12.3

其他全面虧損：

​

​

 

(0.9)

​

 

(49.2)

​

 

(67.0)

全面損失總額

​

​

​

(397.5)

​

​

(1,022.8)

​

​

(1,336.8)

可歸屬於非控股權益的綜合損失

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

AMC娛樂控股公司的全面虧損。

​

​

$

(397.5)

​

$

(1,022.8)

​

$

(1,335.9)

​

請參閲合併財務報表附註。

​

​

72

目錄表

AMC娛樂控股公司。

​

合併資產負債表

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬，共享數據除外)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

資產

​

​

​

​

​

​

流動資產：

​

​

​

​

​

​

現金和現金等價物

​

$

884.3

​

$

631.5

受限現金

​

​

27.1

​

​

22.9

應收賬款淨額

​

 

203.7

​

 

166.6

其他流動資產

​

 

88.0

​

 

81.1

流動資產總額

​

 

1,203.1

​

 

902.1

財產，淨值

​

 

1,560.4

​

 

1,719.2

經營性租賃使用權資產淨額

​

​

3,544.5

​

​

3,802.9

無形資產，淨額

​

 

146.7

​

 

147.3

商譽

​

 

2,358.7

​

 

2,342.0

其他長期資產

​

 

195.8

​

 

222.1

總資產

​

$

9,009.2

​

$

9,135.6

負債和股東赤字

​

​

​

​

​

​

流動負債：

​

​

​

​

​

​

應付帳款

​

$

320.5

​

$

330.5

應計費用和其他負債

​

 

350.8

​

 

364.3

遞延收入和收入

​

 

421.8

​

 

402.7

企業借款的當前到期日

​

 

25.1

​

 

20.0

融資租賃負債當期到期日

​

​

5.4

​

​

5.5

經營租賃負債的當期到期日

​

​

508.8

​

​

567.3

流動負債總額

​

 

1,632.4

​

 

1,690.3

企業借款

​

 

4,552.3

​

 

5,120.8

融資租賃負債

​

​

50.0

​

​

53.3

經營租賃負債

​

​

4,000.7

​

​

4,252.7

參展商服務協議

​

 

486.6

​

 

505.8

遞延税項負債，淨額

​

 

32.4

​

 

32.1

其他長期負債

​

 

102.7

​

 

105.1

總負債

​

 

10,857.1

​

 

11,760.1

承付款和或有事項

​

​

​

​

​

​

股東赤字：

​

​

​

​

​

​

AMC娛樂控股公司的S股東赤字：

​

​

​

​

​

​

優先股，$.01每股面值，50,000,000授權股份；包括A系列可轉換參與優先股，不是授權股份，已發佈和傑出的截至2023年12月31日；10,000,000授權的；7,245,872已發佈，並傑出的2022年12月31日，由AMC優先股單位代表，每個單位代表A系列可轉換參與優先股的一股權益，其中不是股份是經過授權的，已發佈和傑出的截至2023年12月31日；100,000,000授權的；72,458,705已發佈，並傑出的截至2022年12月31日

​

​

—

​

​

0.1

A類普通股($.01面值，550,000,000授權股份；260,574,392已發行及已發行股份傑出的截至2023年12月31日；524,173,073授權的；51,683,892股票已發佈和截至2022年12月31日的未償還債務)

​

 

2.6

​

 

0.5

額外實收資本

​

 

6,221.9

​

 

5,049.8

累計其他綜合損失

​

 

(78.2)

​

 

(77.3)

累計赤字

​

 

(7,994.2)

​

 

(7,597.6)

股東總虧損額

​

​

(1,847.9)

​

​

(2,624.5)

總負債和股東赤字

​

$

9,009.2

​

$

9,135.6

​

請參閲合併財務報表附註。

73

目錄表

AMC娛樂控股公司。

​

合併現金流量表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(單位：百萬)

​

2023

​

2022

​

2021

經營活動的現金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨虧損

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

折舊及攤銷

​

 

365.0

​

 

396.0

​

​

425.0

債務清償損失(收益)

​

 

(142.8)

​

 

92.8

​

​

14.1

遞延所得税

​

 

0.7

​

 

1.7

​

​

(7.6)

長期資產減值準備

​

 

106.9

​

 

133.1

​

​

77.2

波羅的海國家的資產處置收益

​

​

—

​

​

—

​

​

(5.5)

Hycroft投資的未實現虧損

​

​

12.6

​

​

6.3

​

​

—

公司借款淨溢價攤銷至利息支出

​

 

(55.6)

​

 

(65.4)

​

​

(3.9)

將遞延融資成本攤銷為利息支出

​

​

9.6

​

​

12.6

​

​

23.3

PIK利息支出

​

​

—

​

​

—

​

​

116.2

股票薪酬中的非現金部分

​

 

42.5

​

 

22.5

​

​

43.1

沙特電影公司的處置收益

​

​

(15.5)

​

​

—

​

​

—

未合併實體的權益(收益)虧損，扣除分配

​

 

(0.2)

​

 

7.6

​

​

1.3

房東供款

​

​

23.9

​

​

19.9

​

​

22.0

其他非現金租金福利

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

​

​

(24.9)

遞延租金

​

​

(124.1)

​

​

(170.1)

​

​

(133.7)

定期收益淨成本(收益)

​

​

1.4

​

​

(0.6)

​

​

(0.9)

非現金股東訴訟費用

​

​

99.3

​

​

—

​

​

—

資產和負債變動情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

應收賬款

​

 

(45.6)

​

 

4.0

​

​

(82.7)

其他資產

​

 

(6.7)

​

 

2.3

​

​

(5.8)

應付帳款

​

 

(0.7)

​

 

(40.4)

​

​

63.8

應計費用和其他負債

​

 

(26.7)

​

 

(39.2)

​

​

164.3

其他，淨額

​

 

(27.6)

​

 

(11.4)

​

​

(29.6)

用於經營活動的現金淨額

​

 

(215.2)

​

 

(628.5)

​

​

(614.1)

投資活動產生的現金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

資本支出

​

 

(225.6)

​

 

(202.0)

​

​

(92.4)

收購大區資產

​

​

(4.0)

​

​

(17.8)

​

​

(8.2)

出售沙特電影公司的收益

​

​

30.0

​

​

—

​

​

—

出售波羅的海的收益，扣除現金和交易成本

​

​

—

​

​

—

​

​

34.2

處置長期資產所得收益

​

 

16.5

​

 

11.3

​

​

7.9

出售證券所得收益

​

​

—

​

​

13.0

​

​

—

對非合併實體的投資，淨額

​

 

—

​

 

(27.9)

​

​

(9.3)

其他，淨額

​

 

3.0

​

 

(0.6)

​

​

(0.4)

用於投資活動的現金淨額

​

 

(180.1)

​

 

(224.0)

​

​

(68.2)

融資活動的現金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股票發行淨收益

​

​

832.7

​

​

220.4

​

​

1,801.1

發行2029年到期的第一批留置權票據所得款項

​

​

—

​

​

950.0

​

​

—

發行Odeon定期貸款工具所得款項

​

​

—

​

​

—

​

​

534.3

首次留置權轉換票據的收益將於2026年到期

​

​

—

​

​

—

​

​

100.0

發行2027年到期的Odeon高級擔保票據所得款項

​

​

—

​

​

368.0

​

​

—

2026年到期定期貸款項下的預定本金付款

​

 

(20.0)

​

 

(20.0)

​

​

(20.0)

2025年到期的第一留置權票據的本金支付

​

​

—

​

​

(500.0)

​

​

—

2026年到期的第一留置權票據的本金支付

​

​

—

​

​

(300.0)

​

​

—

2026年到期的第一留置權轉換票據的本金支付

​

​

—

​

​

(73.5)

​

​

(35.0)

根據Odeon定期貸款安排支付的本金

​

​

—

​

​

(476.6)

​

​

—

2026年到期的第二留置權票據的本金支付

​

​

—

​

​

—

​

​

(1.0)

融資租賃義務項下的本金支付

​

 

(5.6)

​

 

(9.4)

​

​

(9.0)

74

目錄表

循環信貸安排項下的償還

​

​

—

​

​

—

​

​

(335.0)

支付溢價以消除2025年到期的第一筆留置權票據

​

​

—

​

​

(34.5)

​

​

—

支付溢價以消除2026年到期的第一筆留置權票據

​

​

—

​

​

(25.6)

​

​

—

支付溢價以清償2026年到期的第一筆留置權轉換票據

​

​

—

​

​

(14.6)

​

​

(5.3)

為終止Odeon定期貸款安排而支付的保費

​

​

—

​

​

(26.5)

​

​

—

回購2026年到期的高級次級債券

​

​

(1.7)

​

​

—

​

​

—

回購2026年到期的第二次留置權票據

​

​

(139.9)

​

​

(68.3)

​

​

—

回購2027年到期的高級次級債券

​

​

—

​

​

(1.6)

​

​

—

用於支付遞延融資成本的現金

​

 

(2.0)

​

 

(26.1)

​

​

(19.9)

為受限制的單位預扣税支付的税款

​

​

(14.2)

​

​

(52.3)

​

​

(19.1)

用於支付股息的現金

​

​

—

​

​

(0.7)

​

​

—

與出售非控股權益有關的付款

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.4)

融資活動提供(用於)的現金淨額

​

 

649.3

​

 

(91.3)

​

​

1,990.7

匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響

​

 

3.0

​

 

(22.1)

​

​

(9.5)

現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)

​

 

257.0

​

 

(965.9)

​

​

1,298.9

期初現金及現金等價物和限制性現金

​

 

654.4

​

 

1,620.3

​

​

321.4

期末現金及現金等價物和限制性現金

​

$

911.4

​

$

654.4

​

$

1,620.3

現金流量信息的補充披露：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期內支付的現金：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息

​

$

421.2

​

$

379.0

​

$

274.7

已付(已收)所得税，淨額

​

$

4.3

​

$

0.8

​

$

(7.4)

非現金活動時間表：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資NCM

​

$

—

​

$

15.0

​

$

—

期末應付建築款

​

$

42.3

​

$

36.3

​

$

40.4

其他應付第三方股權發行費用

​

$

0.1

​

$

2.8

​

$

—

終止2026年到期的第二留置權票據以換取股票發行

​

$

238.6

​

$

—

​

$

—

2026年到期的可轉換票據，見附註8-公司借款和融資租賃負債

​

$

—

​

$

—

​

$

600.0

​

請參閲合併財務報表附註。

​

​

​

​

​

​

75

目錄表

AMC娛樂控股公司。

合併股東虧損表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

優先股

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

A系列敞篷車

​

存托股份

​

​

​

​

​

​

​

​

累計

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

參與

​

來自AMC的

​

​

​

​

其他內容

​

​

​

其他

​

​

​

總金額

​

​

​

​

​

​

A類和B類普通股

​

優先股

​

優先股

​

​

​

​

已繳費

​

庫存股

​

全面

​

累計

​

股東的

​

非控制性

​

總計

(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

    

股份(2)

    

金額

    

股份(1)(2)

​

單元(1)(2)

    

金額

    

資本

​

股份(1)(2)

    

金額

    

收入(虧損)

    

赤字

    

赤字

​

利益

​

赤字

餘額2020年12月31日

​

22,433,304

​

$

0.2

​

2,243,330

​

22,433,304

​

$

0.1

​

$

2,467.6

​

746,525

​

$

(56.4)

​

$

38.7

​

$

(5,335.3)

​

$

(2,885.1)

​

$

26.9

​

$

(2,858.2)

淨虧損

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(1,269.1)

​

​

(1,269.1)

​

​

(0.7)

​

​

(1,269.8)

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(65.9)

​

​

—

​

​

(65.9)

​

​

(0.2)

​

​

(66.1)

波羅的海國家非控制性出資

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

0.2

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

0.2

​

​

(4.0)

​

​

(3.8)

波羅的海100%清算

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

(22.0)

​

​

(22.9)

A類普通股，應計股息等值調整

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.3)

​

​

(0.3)

​

​

—

​

​

(0.3)

股票發行

​

24,161,628

​

​

0.2

​

2,416,163

​

24,161,628

​

​

—

​

​

1,533.4

​

(746,525)

​

​

56.4

​

​

—

​

​

(19.3)

​

​

1,570.7

​

​

—

​

​

1,570.7

向Mudrick發行A類普通股

​

850,000

​

​

—

​

85,000

​

850,000

​

​

—

​

​

230.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

230.4

​

​

—

​

​

230.4

2026年到期的可轉換票據換股

​

4,442,286

​

​

0.1

​

444,229

​

4,442,286

​

​

—

​

​

606.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

606.5

​

​

—

​

​

606.5

萬達沒收並註銷B類股

​

(566,600)

​

​

—

​

(56,660)

​

(566,600)

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

為受限制的單位預扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(19.1)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(19.1)

​

​

—

​

​

(19.1)

基於股票的薪酬

​

77,292

​

​

—

​

7,729

​

77,292

​

​

—

​

​

43.1

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

43.1

​

​

—

​

​

43.1

餘額2021年12月31日

​

51,397,910

​

$

0.5

​

5,139,791

​

51,397,910

​

$

0.1

​

$

4,862.0

​

—

​

$

—

​

$

(28.1)

​

$

(6,624.0)

​

$

(1,789.5)

​

$

—

​

$

(1,789.5)

淨虧損

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(973.6)

​

​

(973.6)

​

​

—

​

​

(973.6)

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(49.2)

​

​

—

​

​

(49.2)

​

​

—

​

​

(49.2)

股票發行

​

—

​

​

—

​

2,077,482

​

20,774,813

​

​

—

​

​

217.6

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

217.6

​

​

—

​

​

217.6

為受限制的單位預扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(52.3)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(52.3)

​

​

—

​

​

(52.3)

基於股票的薪酬

​

285,982

​

​

—

​

28,599

​

285,982

​

​

—

​

​

22.5

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

22.5

​

​

—

​

​

22.5

餘額2022年12月31日

​

51,683,892

​

$

0.5

​

7,245,872

​

72,458,705

​

$

0.1

​

$

5,049.8

​

—

​

$

—

​

$

(77.3)

​

$

(7,597.6)

​

$

(2,624.5)

​

$

—

​

$

(2,624.5)

淨虧損

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(396.6)

​

​

(396.6)

​

​

—

​

​

(396.6)

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

股票發行

​

88,030,843

​

​

0.9

​

705,036

​

7,050,362

​

​

—

​

​

759.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

760.3

​

​

—

​

​

760.3

安塔拉遠期購買協議(3)

​

—

​

​

—

​

1,976,213

​

19,762,130

​

​

—

​

​

193.7

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

193.7

​

​

—

​

​

193.7

AMC優先股單位換算

​

99,540,642

​

​

1.0

​

(9,954,065)

​

(99,540,642)

​

​

(0.1)

​

​

(0.9)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

和解付款

​

6,897,018

​

​

0.1

​

—

​

—

​

​

—

​

​

99.2

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

99.3

​

​

—

​

​

99.3

債轉股

​

14,186,651

​

​

0.1

​

—

​

—

​

​

—

​

​

92.8

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

92.9

​

​

—

​

​

92.9

為受限制的單位預扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(14.2)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(14.2)

​

​

—

​

​

(14.2)

基於股票的薪酬(4)

​

235,346

​

​

—

​

26,944

​

269,445

​

​

—

​

​

42.1

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

42.1

​

​

—

​

​

42.1

餘額2023年12月31日

​

260,574,392

​

$

2.6

​

—

​

—

​

$

—

​

$

6,221.9

​

—

​

$

—

​

$

(78.2)

​

$

(7,994.2)

​

$

(1,847.9)

​

$

—

​

$

(1,847.9)

—————————————————

(1)股票數量已進行追溯調整，以反映股票拆分的影響。
(2)股票數量已進行追溯調整，以反映反向股票拆分的影響。
(3)包括$75.1百萬美元的現金收益和$118.6交換AMC優先股單位的債務賬面價值百萬美元
(4)包括8,555普通股和15,370授予董事會的AMC優先股單位，226,791既得普通股RSU和PSU，以及254,074AMC優先股單位RSU和PSU。

請參閲合併財務報表附註

​

76

目錄表

AMC娛樂控股公司

​

合併財務報表附註

​

截至2023年12月31日的年度2021年12月31日

​

注1-公司及主要會計政策

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.(“控股”)通過其直接和間接附屬公司，包括美國多影院公司及其附屬公司(除文意另有所指，統稱為“公司”或“AMC”)，主要參與影院展覽業務，並擁有、經營或擁有位於美國和歐洲的影院的權益。

股票拆分和反向股票拆分。2022年8月4日，公司宣佈董事會宣佈派發特別股息一A類普通股(“普通股”)於2022年8月15日(記錄日期)收盤時的優先股單位。股息於2022年8月19日收盤時支付給截至2022年8月22日(除息日期)持有普通股的投資者。由於AMC優先股單位的特點，特別股息具有根據ASC 505-20-25-4進行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司進行了反向股票拆分，比例為一每十股普通股換一股普通股。作為反向股票拆分的結果，A系列可轉換參與優先股的每股可轉換為10股普通股，並且通過延伸，每個AMC優先股單位變得相當於一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分並未影響AMC已發行優先股的數量。本公司的結論是，換股比率的這一變化類似於AMC優先股單位的反向股票拆分，即使反向股票拆分對AMC優先股單位的發行數量沒有影響。

因此，在隨附的綜合財務報表和適用披露中提及的所有股份、每股、單位、單位或普通股金額均已追溯調整，以反映作為股票拆分的特別股息和隨後的反向股票拆分的影響。對AMC優先股單位的提及已追溯調整，以反映反向股票拆分對其等值普通股的影響。

流動性。該公司相信，其現有的現金和現金等價物，加上運營產生的現金，將足以為其運營提供資金，並在當前和未來12個月內履行其義務。公司的最低流動資金要求為#美元。100.0作為信貸協議下財務契約暫停期的一項條件。該公司相信，到2024年4月22日高級擔保循環信貸安排的當前到期日，它將遵守最低流動資金要求。本公司目前預計不會延長該到期日或在到期日更換高級擔保循環信貸安排，儘管它可能會在未來尋求取代該安排。

從長遠來看，該公司的現金消耗率是不可持續的。為了實現可持續的正運營現金流和長期盈利能力，該公司認為，運營收入將需要增加到與新冠肺炎之前的運營收入一致的水平。北美票房收入下降了大約21截至2023年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較。在公司能夠實現正的運營現金流之前，很難估計公司的流動資金需求、未來的現金消耗率、未來的運營收入和出席率。根據公司對實現營業收入水平的時機和能力的假設，對所需流動資金數額的估計存在很大差異。

不能保證用於估計公司流動資金需求和未來現金消耗率的營業收入、上座率和其他假設是正確的，而且由於預測電影公司電影上映日期、整體制作和影院發行水平以及個別影片的成功的能力有限，預測能力也不確定。此外，無法合理估計2023年期間發生的勞工停工的影響，包括但不限於美國作家工會罷工和美國電視和廣播藝術家聯合會--美國演員工會罷工的影響，預計2024年將對未來產生負面影響

77

目錄表

電影板材上映後，公司未來的流動資金和現金消耗率。此外，不能保證本公司將成功地產生所需的額外流動資金，以履行自這些財務報表發佈之日起12個月後按本公司可接受的條款或根本不能履行的義務。

本公司可隨時及不時透過現金購買及/或股權或債務交換、公開市場購買、私下協商交易或其他方式，尋求註銷或購買其未償債務。該等回購或交換(如有)將按其釐定的條款及價格進行，並將視乎當時的市場情況、其流動資金需求、合約限制及其他因素而定。所涉及的金額可能是實質性的，而且在使用股權的程度上，是稀釋的。

於2022年12月22日，本公司與安塔拉訂立遠期購買協議，據此，本公司同意(I)向安塔拉出售10,659,511AMC優先股單位，總收購價格為$75.1百萬美元和(Ii)同時從安塔拉購買$100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12%Cash/PIK切換2026年到期的第二留置權票據，以換取9,102,619AMC優先股。2023年2月7日，公司發佈19,762,130AMC優先選擇安塔拉的股權單位，以換取美元75.1百萬美元現金和美元100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12現金/實物支付百分比切換2026年到期的第二筆留置權票據。該公司記錄了$193.7這筆交易的結果是將股東的赤字減少了100萬美元。該公司支付了$1.4票據交換時應計現金利息百萬美元。更多信息見附註9--股東赤字。

下表彙總截至2023年12月31日止年度內發生的現金債務回購交易，包括與安塔拉的關聯方交易，安塔拉於2023年2月7日成為關聯方。這些交易是以相當於公平交易的條款執行的。有關更多信息，請參閲附註8-公司借款和融資租賃負債。

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合計本金

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重新收購

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繼續前進

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應計利息

(單位：百萬)

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已回購

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成本

​

滅火

​

已支付

關聯方交易：

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2026年到期的第二留置權票據

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$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

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$

1.1

5.8752026年到期的高級次級票據百分比

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4.1

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​

1.7

​

​

2.3

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0.1

關聯方交易共計

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80.0

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​

50.2

​

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43.2

​

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1.2

非關聯方交易：

​

​

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​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置權票據

​

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139.7

​

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91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非關聯方交易共計

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

債務回購總額

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

在截至2022年12月31日的年度內，公司回購了$118.32026年到期的第二期留置權債券本金總額為百萬元68.3百萬美元，並記錄了撲滅收益$75.0百萬美元的其他費用(收入)。此外，在截至2022年12月31日的年度內，公司回購了$5.32027年到期的高級附屬債券本金總額為百萬美元1.6百萬美元，並記錄了撲滅收益$3.7百萬美元的其他費用(收入)。應計利息#美元4.5與回購相關的支付了100萬英鎊。有關更多信息，請參閲附註8-公司借款和融資租賃負債。

下表彙總了截至2023年12月31日的年度內發生的各種債務換股交易。有關更多信息，請參閲附註8-公司借款和融資租賃負債、附註9-股東赤字和附註16-後續事件。

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的股份

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​

合計本金

​

普通股

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬，共享數據除外)

​

已交換

​

已交換

​

滅火

​

已交換

2026年到期的第二留置權票據

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

在截至2023年12月31日的年度內，公司籌集的毛收入約為790.0百萬美元，並向銷售代理支付費用，併產生了大約$19.8百萬美元和美元9.9分別通過其在市場上提供的約88.0百萬股其普通股和7.1其AMC優先股單位的百萬。該公司支付了$12.6年內其他第三方發行成本達百萬美元

78

目錄表

截至2023年12月31日的年度。有關在市場上發行的進一步信息，請參閲附註9--股東赤字。

於截至2022年12月31日止年度內，本公司出售20.8百萬AMC優先股單位。該公司產生了大約$228.8在一個“市場”銷售計劃下的銷售毛收入為100萬美元，向銷售代理支付了費用，併產生了大約$5.7百萬美元和美元5.5分別為100萬美元。

於截至2021年12月31日止年度內，本公司出售24.2公司的普通股， 24.2AMC優先股單位該公司創造了$1,611.8根據各種“在市場上”的銷售計劃，銷售總收益總額為200萬美元，向銷售代理支付的費用約為200萬美元。40.3並支付其他費用$0.8百萬美元。

暫停或限制運營。截至二零二一年十二月三十一日止年度首六個月，由於COVID-19疫情，本公司暫停或限制國際市場分部的營運。截至2021年6月30日，我們絕大部分國際市場劇院已恢復營運。

估計的使用。編制符合美國公認會計原則的財務報表需要管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響綜合財務報表日資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

鞏固原則。綜合財務報表包括上文所述的控股公司及所有附屬公司的賬目。所有重大公司間結餘及交易已於綜合賬目中對銷。本公司控制的控股子公司合併於本公司的合併子公司;因此，其股東虧損、淨利潤（虧損）和綜合收益總額（虧損）的一部分應歸屬於非控股權益。本公司管理其業務， 二其戲劇展覽業務的可報告分部：美國市場和國際市場。

非控股權益和波羅的海劇院出售。本公司控制的控股子公司在本公司合併財務報表中合併;因此，其股東虧損、淨利潤（虧損）和綜合收益總額（虧損）的一部分應歸屬於非控股權益。於2020年8月28日，本公司訂立協議出售其於Forum Cinemas的股權，包括 九位於波羅的海地區（拉脱維亞，立陶宛和愛沙尼亞）的劇院，包括在公司的國際市場報告分部，總代價約為€77.25100萬美元，包括約100萬歐元的現金64.35百萬或$76.6在任何交易成本之前的百萬美元。是次交易由本公司進行，以進一步增加其流動資金及強化其資產負債表。如下文所述，出售分幾個步驟完成，並取決於每個國家每個監管競爭委員會的批准。

該公司收到了$37.5百萬歐元(歐元31.53百萬美元)於2020年8月28日簽訂銷售協議時的現金代價，並支付了$0.5在截至2020年12月31日的年度內，交易成本為百萬美元。該公司轉讓了49%的論壇影院OU出售給買方，並記錄了最初的非控股權益$34.9總股本(赤字)百萬美元。交易成本為$1.4百萬美元，淨收益為$1.2百萬美元，與出售49立陶宛和愛沙尼亞的股權百分比和100出售拉脱維亞的百分比在截至2020年12月31日的年度內記入額外實收資本，並在截至2021年12月31日的年度內記入收益，而其餘的51立陶宛和愛沙尼亞的%權益已被處置。此外，在截至2020年12月31日的年度內，公司收到現金對價$6.2百萬歐元(歐元5.3百萬美元)，扣除現金淨額$0.2剩餘的百萬美元51拉脱維亞的%股權。於2020年12月31日，先前計入國際市場應彙報分部的出售集團所包括的主要資產及負債類別的賬面金額為；商譽#美元。41.8百萬，財產，淨額，$13.0百萬美元，經營租賃使用權資產，淨額為#美元15.7百萬美元，以及流動和長期經營租賃負債#美元2.4百萬美元和美元13.7分別為100萬美元。於2020年12月31日，本公司的非控股權益49立陶宛和愛沙尼亞的百分比為$26.9百萬美元。

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79

目錄表

於截至2021年12月31日止年度內，本公司收到現金代價$34.2百萬歐元(歐元29.4百萬美元)，扣除處置的現金淨額$0.4百萬美元和交易成本1.3百萬美元，剩下的51愛沙尼亞的%股權，51%的股權，並消除了本公司在Forum Cinemas OU的非控股權益。本公司出售其於Forum Cinemas OU的股權所錄得淨收益為#美元。5.5百萬美元(扣除交易成本#美元)2.6百萬)年中投資費用(收益)，在截至2021年12月31日的年度內。

收入。 當公司通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務時，公司確認扣除銷售税的收入。入場券和餐飲收入是在向客户放映電影和客户獲得食品和飲料供應的時間點上記錄的。該公司推遲了100與禮品卡和兑換票銷售相關的收入的%，直至物品被贖回或未贖回的估計收入被記錄。

公司根據客户行使的權利模式(“比例法”)確認來自未贖回或部分贖回禮品卡的收入，該比例法適用於禮品卡銷售渠道的估計不可兑換率，範圍為13%至19當月禮品卡銷售額的%，公司在其他劇院收入中確認當月銷售額的未兑換預期收入總額作為下一個月的收入24個月與實際贖回的模式成比例。該公司利用10多年的積累數據確定了其未贖回利率和贖回模式。該公司還使用比例法確認來自未贖回或部分贖回兑換票的收入。在國際市場上，某些兑換票受到到期日的限制，這引發了對其他收入中不可兑換的確認。

該公司根據交易總價確認門票手續費收入。在與第三方互聯網票務公司達成的關於在線門票銷售的安排中，本公司是委託人(而不是代理人)，因為本公司在將在線門票轉移給客户之前對其進行控制。在線門票費用收入和第三方佣金或服務費分別列在合併業務報表的其他影院收入和業務費用項目中。

電影放映費用。電影放映成本是根據適用的票房收入和對電影許可人的最終結算的估計而應計的。電影放映費用包括一定的廣告費用。截至2023年12月31日及2022年12月31日，本公司錄得$130.91000萬美元和300萬美元123.8分別計入隨附的綜合資產負債表中的應付賬款。

食品和飲料費。該公司記錄供應商的回扣付款，以減少賺取的食品和飲料成本。

參展商服務協議。 當公司通過將承諾的商品或服務轉讓給客户來履行演出義務時，公司確認廣告收入，這些收入包括在綜合經營報表中的其他劇院收入中。與客户簽訂的廣告合同通常包括一系列不同的服務期，隨着時間的推移而得到滿足，以提供廣告服務的權利。由於收到非現金對價和履行履行義務之間有相當長的時間，公司與National CineMedia，LLC(“NCM”)的展覽商服務協議(“ESA”)包括一項重要的融資部分。本公司以普通會員單位的形式從NCM獲得非現金對價，以換取在2037年2月至2037年2月期間獨家進入本公司的劇院屏幕和觀眾的權利。經確認後，本公司錄得廣告收入增加，而非現金利息支出亦錄得類似抵銷增長，並在綜合經營報表中記入非現金NCM參展商服務協議。根據貨幣時間價值的計算要求，攤銷法反映了在協議期限內較早確認利息支出的重大融資部分的前端負載，而在協議期限較晚確認較多收入的遞延收入攤銷的後端確認。有關共同單位調整(“CUA”)和非現金對價的公允價值計量的進一步信息，請參閲附註2-收入確認和附註6-投資。

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80

目錄表

客户忠誠度計劃。AMC存根®(“Stubs”)是美國市場的一項客户忠誠度計劃，允許會員賺取獎勵、獲得折扣並參與獨家會員專屬產品和服務。它既有一個名為AMC Stubs Premiere的付費級別TM(“Premiere”)，支付統一的年費和名為AMC Stubs的免費級別®內線TM(“內幕”)。這兩個節目都是對光顧AMC劇院的忠實客人的獎勵。賺取的獎勵可在未來在AMC地點購買時兑換。

歸因於獎勵的招生和食品和飲料收入部分作為招生和食品和飲料收入的減少遞延，並根據預期的會員贖回在招生和食品和飲料收入之間分配。在兑換時，遞延獎勵被確認為收入和相關的商品成本。本公司根據歷史趨勢估計在銷售時為點數賦值時的點數折斷。該計劃的年度會員費分配給折扣或免費產品和服務的實質性權利，最初是遞延的，扣除估計退款，並確認為根據估計使用率在一年的會員期內贖回權利，包括招生、食品和飲料以及其他收入。與重大權利有關的收入的一部分使用相對獨立售價法作為虛擬獎勵履約義務遞延，並在權利贖回或到期時確認。

AMC存根®A-List(A-List)是公司每月以訂閲為基礎的存根級別忠誠計劃。該計劃為客人提供每週最多三次在AMC觀看電影的入場券，包括每天觀看多部電影，並可重複觀看電影，起價為$19.95及$24.95每月根據地理市場的不同而定。收入在投保期內按比例確認。

廣告費。本公司支出已發生的廣告費用，沒有任何直接反應的廣告被記錄為資產。廣告費用是$43.6百萬，$28.0百萬美元，以及$28.4分別於截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度的經營開支，並於隨附的綜合經營報表中記入營運開支。

現金和現金等價物。所有購買的原始到期日為三個月或以下的投資均被歸類為現金等價物。截至2023年12月31日，美國市場和國際市場的現金和現金等價物為$752.3百萬美元和美元132.02022年12月31日，現金和現金等價物為美元508.0百萬美元和美元123.5分別為100萬美元。

受限現金。限制性現金是公司在國際市場的銀行賬户中持有的現金，作為對某些房東的擔保。下表對合並資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與合併現金流量表中的總額進行了核對。

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​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

現金和現金等價物

​

$

884.3

​

$

631.5

​

$

1,592.5

受限現金

​

​

27.1

​

​

22.9

​

​

27.8

現金流量表中的現金和現金等價物及限制性現金總額

​

$

911.4

​

$

654.4

​

$

1,620.3

​

無形資產。無形資產由管理合同、商標和商號組成。應攤銷無形資產按資產的預計剩餘使用年限按直線攤銷。每當事件或環境變化顯示資產組的賬面金額可能無法完全收回時，本公司就評估已確定存續的無形資產。商標和商號被認為是確定的或不確定的無形資產。無限期無形資產不攤銷，而是每年或根據特定事件或情況更頻繁地評估減值。

本公司首先評估定性因素，以確定事件及情況的存在是否顯示無限期無形資產的公允價值較其賬面值更有可能低於其賬面值，以此作為決定是否需要進行量化減值測試的基礎。有幾個不是在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內產生的無形資產減值費用。

​

81

目錄表

投資。本公司在非合併實體的投資按適當的成本或權益會計方法核算，並已在其綜合資產負債表中記錄其他長期資產內的投資。當公司的所有權權益對公司產生重大影響時，計入權益損益。本公司遵循ASC第323-30-35-3號文件《投資有限責任公司》中的指導方針，規定在公司具有重大影響力的投資中使用權益法。本公司在投資費用(收益)中使用成本法對銷售投資或減值的損益進行分類。現金銷售的收益和損失使用投資中所有權益的加權平均成本來記錄。與非現金負共同單位調整有關的損益，使用這些單位在NCM中的加權平均成本來記錄。見附註6-進一步討論公司對NCM的投資的投資。截至2023年12月31日，公司持有的權益法投資包括18.3SV Holdco LLC(“SV Holdco”)的%權益，這是一家通過Screenvision營銷和銷售影院廣告和促銷活動的合資企業；a50.0數碼影院傳媒有限公司(“DCM”)的%權益，這是一家在國際市場提供廣告服務的合資企業；a32.0擁有Fathom Events的合資企業AC JV，LLC(“AC JV”)%的權益；a14.6於Digital Cinema Distribution Coalition，LLC（“DCDC”）（一家電影及其他數碼電影內容的衞星分銷網絡）的%權益; a 50%的所有權權益四美國電影院和大約 50%的所有權權益61歐洲的劇院以權益法核算的被投資單位持有的債務對本公司無追索權。

善意。公司的商譽記錄為 $2,358.71000萬美元和300萬美元2,342.0 於二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集團分別擁有100，000，000港元及100，000，000港元。商譽指與於二零一二年八月三十日收購控股公司及其後收購劇院業務有關之有形及可識別無形資產淨值之購買價超出公平值之部分。本公司評估商譽時， 二報告單位（國內劇院和國際劇院）。此外，本公司每年評估商譽及其無限期商標和商號的減值，截至第四季度初，以及任何時候發生的事件或情況變化，這將很可能不會減少報告單位的公允價值低於其賬面值。

根據ASC 350-20-35-30，報告單位的商譽應在年度測試之間進行減值測試，方法是評估定性因素，以確定是否發生事件或情況變化，從而保證進行中期ASC 350減值分析。如果需要進行減值分析，本公司會對商譽進行定量減值測試，包括估計報告單位的公允價值，並將該價值與其賬面價值進行比較。倘報告單位之估計公平值低於其賬面值，則差額記錄為商譽減值支出，惟不得超過分配至該報告單位之商譽總額。

定性損害測試.本公司進行了定性減值測試，以評估截至年度評估日期10月1日，各報告單位的公允價值是否更有可能低於其各自的賬面值。本公司的結論是，本公司兩個報告單位中任何一個的公允價值於2022年或2023年年度評估日降至低於其各自賬面值的可能性不大。本公司的結論是，在年度評估日期至2023年12月31日期間沒有發生觸發事件。

其他長期資產。其他長期資產主要包括對合夥企業和合資企業的投資以及資本化的計算機軟件，這些資產在軟件的估計使用壽命內攤銷。見附註7- 補充資產負債表信息。

應付賬款。根據公司的現金管理制度，簽發但未提交給銀行的支票經常會導致會計上的賬面透支餘額，並在資產負債表中歸類為應付賬款。賬面透支的變動作為應付賬款經營現金流量的組成部分報告，因為它們不代表銀行透支。於2023年12月31日及2022年12月31日計入應付賬款的該等支票金額為 $3.01000萬美元和300萬美元2.2分別為2.5億美元和2.5億美元。

租約。 該公司根據經營租賃和融資租賃租賃劇院和設備。許多租約包含將租約延長更多期限的選項。本公司一般不相信於租賃協議開始時可合理保證行使續期選擇權，因此將初始基本年期視為租賃期。租賃條款有所不同，但一般而言，租賃規定固定租金和遞增租金、基於消費物價指數和其他指數的或有遞增租金不超過某些特定金額，以及基於收入百分比的浮動租金。公司經常收到房東的捐款，用於

82

目錄表

在現有地點進行翻新。本公司將從業主處收到的金額記錄為使用權資產的調整，並將餘額攤銷為租賃協議基本期限內租金支出的減少額。

經營租賃使用權資產和租賃負債在開始之日根據剩餘租賃期內最低租賃付款的現值入賬。最低租賃付款包括基本租金和其他固定付款，包括固定維護費用。租賃付款的現值採用經營租賃的遞增借款利率計算，該利率是根據本公司在類似期限內以抵押方式借入等同於租賃付款的金額所需支付的利率，採用投資組合法確定的。經營性租賃費用在租賃期內以直線方式記錄。

本公司選擇了不將租賃和非租賃組成部分分開的實際權宜之計，也選擇了對所有符合條件的租約的短期實際權宜之計。因此，本公司將不會確認符合短期實際權宜之計的短期租賃的使用權資產或負債，而是按直線原則將租賃付款確認為租賃期內的租賃成本。該公司的租賃協議不包含剩餘價值擔保。短期租賃和轉租安排無關緊要。設備租賃主要包括食品和飲料以及數字設備。

長期資產減值。每當事件或情況變化顯示資產集團的賬面金額可能無法完全收回時，本公司便會審核長期資產，包括固定壽命的無形資產及劇院資產(包括經營租賃使用權資產)。當管理層確定軟件的剩餘賬面價值不會通過未來的使用實現時，公司確認與內部使用軟件相關的減值。本公司評估的事件或情況，包括其營運市場的競爭，顯示資產組別的賬面價值可能無法完全收回。如發現賬面價值可能無法收回的事件或情況，則將未來未貼現現金流的總和與賬面價值進行比較。如果賬面價值超過未來的未貼現現金流，資產組可能會減值。如果資產組被確定為減值，資產組的賬面價值將按折現現金流量模型估計的公允價值減值，差額計入減值費用。資產組按個別地區進行減值評估，管理層認為這是存在可識別現金流的最低水平。該公司使用劇院級別現金流的歷史和預測數據作為其潛在減損的主要指標來評估劇院，並在進行這些評估時考慮其業務的季節性。資產的公允價值按預期銷售價格減去銷售成本(如適用)或估計未來現金流量的現值釐定，並按市場參與者因素作出必要調整。

在釐定本公司劇院及其他長期資產的估計未來現金流量及公允價值時，有相當大的管理判斷是必需的，因此，實際結果可能與該等估計大不相同，該等估計屬公允價值計量架構內的第3級，見附註12-公允價值計量。

下表彙總了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度減值：

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​

​

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​

​

​

截至的年度

​

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12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(單位：百萬)

    

2023

 

2022

​

2021

長期資產減值準備

​

$

106.9

​

$

133.1

​

$

77.2

計入投資費用(收益)的其他資產減值

​

​

1.0

​

​

—

​

​

—

總減值損失

​

$

107.9

​

$

133.1

​

$

77.2

於截至2023年12月31日止年度內，本公司就長期資產計提非現金減值。49.2百萬美元68美國市場上的影院738屏幕(阿拉巴馬州、科羅拉多州、哥倫比亞特區、佛羅裏達州、佐治亞州、愛荷華州、伊利諾伊州、印第安納州、堪薩斯州、肯塔基州、路易斯安那州、馬薩諸塞州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密蘇裏州、北卡羅來納州、紐約、賓夕法尼亞州、田納西州、得克薩斯州、猶他州、弗吉尼亞州、華盛頓州、威斯康星州、西弗吉尼亞州)和美元57.7百萬美元57國際市場上的影院488屏幕(在德國、愛爾蘭、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英國)，涉及財產、淨資產和經營性租賃使用權資產，淨額。此外，於截至2023年12月31日止年度，本公司錄得減值虧損$1.0百萬內

83

目錄表

投資支出(收入)，指在美國市場按成本法核算的與股權投資相關的、沒有易於確定的公允價值的投資支出(收入)。

於截至2022年12月31日止年度內，本公司就長期資產計提非現金減值。73.4百萬美元68美國市場上的影院817屏幕和美元59.7百萬美元53國際市場上的影院456與財產、淨資產和經營性租賃使用權資產有關的屏幕，淨額。

於截至2021年12月31日止年度內，本公司就長期資產計提非現金減值。61.31000萬美元77美國市場上的影院8053塊屏幕和1美元15.9百萬美元14國際市場上的大劇院：118與財產、淨資產和經營性租賃使用權資產有關的屏幕，淨額。

外幣折算。美國以外的業務通常使用當地貨幣作為功能貨幣來衡量。資產和負債按資產負債表日的匯率折算。收入和支出項目按平均匯率折算。由此產生的換算調整計入外幣換算調整，外幣換算調整是累計其他全面收益(虧損)的單獨組成部分。外幣交易的損益計入淨收益(虧損)，但屬於長期投資性質的公司間交易除外。如果本公司大幅清算其在外國實體的投資，在累計其他全面虧損中記錄的任何貨幣換算或交易餘額損益將作為處置損益的一部分入賬。

員工福利計劃。本公司在美國贊助凍結的非繳費合格和非合格固定收益養老金計劃，在英國和瑞典凍結固定收益養老金計劃。該公司還贊助了一項退休後遞延補償計劃，該計劃於2022年清算，還贊助了各種固定繳款計劃。

下表列出了合併資產負債表中所列計劃的福利義務和計劃資產：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國的養老金福利

​

國際養老金福利

​

​

截至的年度

​

截至的年度

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

期末預計福利債務合計(1)

​

$

(79.3)

​

$

(79.7)

​

$

(71.9)

​

$

(66.8)

期末計劃資產公允價值合計

​

 

58.3

​

 

59.2

​

 

76.7

​

 

73.1

淨(負債)資產出資狀況

​

$

(21.0)

​

$

(20.5)

​

$

4.8

​

$

6.3

(1)在2023年12月31日和2022年12月31日，美國累計福利義務為$79.3百萬美元和$79.7百萬美元和國際累計福利義務分別為$71.9百萬美元和$66.8分別為100萬美元。

本公司預計在截至2024年12月31日的年度內不會對美國退休金計劃作出重大貢獻。本公司打算根據適用的福利計劃規定，向這些計劃提供必要的現金捐助，以滿足最低資金要求。

用於確定福利義務的加權平均假設如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國的養老金福利

​

國際養老金福利

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

貼現率

 

4.76%

​

4.97%

​

4.53%

​

4.82%

補償增值率

 

不適用

​

不適用

​

2.07%

​

2.19%

​

84

目錄表

用於確定定期淨收益成本的加權平均假設如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國的養老金福利

​

國際養老金福利

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

貼現率

 

4.97%

​

2.66%

​

2.26%

​

4.82%

​

1.79%

​

1.78%

計劃資產的加權平均預期長期回報率

 

6.56%

​

6.56%

​

6.57%

​

4.32%

​

1.57%

​

1.28%

補償增值率

 

不適用

​

不適用

​

不適用

​

2.19%

​

2.28%

​

2.29%

​

退休金負債的抵銷於股東虧絀中入賬，作為累計其他全面（收益）虧損的一部分。有關進一步資料，請參閲附註14-累計其他全面收益（虧損），以瞭解計入累計其他全面收益的退休金金額及活動。

截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度，定期福利成本（信貸）淨額為$1.4百萬，$(0.6)百萬元，及(0.9)分別為100萬。定期福利淨成本的非營業部分記入合併業務表中的其他費用(收入)。

下表列出了預計在今後五年每年支付的福利，以及此後五年預計總共支付的福利：

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

​

美國的養老金福利

​

國際養老金福利

2024

​

$

4.5

​

$

3.4

2025

​

 

4.8

​

​

3.5

2026

​

 

5.0

​

​

3.6

2027

​

 

5.1

​

​

3.8

2028

​

 

5.4

​

​

3.9

年份2029-2032

​

 

28.3

​

​

22.1

​

該公司在美國的固定收益養老金計劃投資的投資目標是：(1)保持其本金的價值；(2)在將風險降至最低的情況下，最大限度地提高計劃資產的實際長期回報；(3)為計劃下的應計福利實現並保持足夠的資產覆蓋範圍；以及(4)為支付計劃義務和費用保持足夠的流動性。該公司根據該計劃的現金流利益需求，對股權、債務、商品和房地產敞口進行了多樣化的配置。每種資產類別的加權平均目標配置百分比如下：37%，債務證券59%，私人房地產4%。國際養卹金計劃沒有既定的資產目標分配。

養老金計劃資產的投資在經常性基礎上按公允價值計量。截至2023年12月31日，對於美國投資組合，92%使用每股資產淨值(或其等價物)作為實際權宜之計進行估值8投資的百分比包括按市場上可見或可從獨立外部估值資料(公允價值層次的第二級)可觀察到的市場數據得出的標的工具的市價估值的彙集獨立賬目。截至2023年12月31日，對於國際投資組合，4由現金和等價物組成的百分比使用交易活躍的市場的報價進行估值(公允價值等級的第一級)，28%包括共同基金和集合信託基金，以市場上可觀察到的或可從獨立外部估值信息(公允價值等級的第二級)可觀察到的市場數據得出的標的工具的市場價格進行估值68作為實際的權宜之計，使用每股資產淨值(或其等值)對%進行估值。

2023年期間，聯合王國有一項裁決，涉及對外包工資相關固定收益養卹金計劃中福利的某些修正的有效性。這項裁決可能會受到持續上訴的影響。這項裁決可能適用於該公司在英國的某些固定收益養老金計劃。雖然公司認為這一裁決的影響不會對我們預計的福利義務產生實質性影響，但它將繼續監督上訴過程。截至2023年12月31日，在估算適用計劃的預計福利債務和相關的定期福利淨成本時，沒有對這一事項進行任何具體調整。

85

目錄表

該公司贊助各種固定繳款計劃，其中包括美國和國際上的公司匹配特徵。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度與固定繳款計劃有關的支出為#美元。9.8百萬，$9.0百萬美元，以及$8.4分別為100萬美元。

所得税和營業税。本公司的所得税按照美國會計準則第740-10條核算。根據美國會計準則第740-10條，為財務報告和所得税申報目的而在不同時期報告的交易的遞延所得税影響按資產和負債法入賬。這種方法考慮了遞延收入或費用項目未來的税收後果，並確認了所得税法律在制定期間的變化。

控股公司及其國內子公司在某些州司法管轄區提交了美國聯邦所得税合併申報單和合並所得税申報單。外國子公司在外國司法管轄區提交所得税申報單。所得税是根據公司對收入或虧損的單獨計算確定的。當綜合集團內聯營公司的税務優惠被用來抵銷控股或另一聯營公司所產生的應課税收入時，税務分享安排即已到位並被利用。

意外傷害保險。本公司為一般責任提供自保，最高可達$1.0每次發生100萬次，並攜帶$0.5工人賠償索賠的每次事件可扣除限額為1000萬英鎊。該公司利用對其最終損失的精算預測來計算其準備金和費用。精算方法包括對已知索賠的不利發展的津貼，以及對已發生但尚未報告的索賠的津貼。截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司記錄的意外傷害保險準備金為美元。22.8百萬美元和美元30.7分別為2.5億美元和2.5億美元。該公司記錄了與一般責任和工人賠償索賠有關的費用#美元。53.11000萬，$49.82000萬美元，和美元37.1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為3.8億美元。意外傷害保險費用記入營業費用。

政府援助。當政府資助的條件已符合，並有合理保證會獲得資助時，本公司便會承認政府的資助。與具體費用有關的贈款在合併業務報表中視為該費用的減少額。一般補助金記在其他費用(收入)中。與建造長期資產有關的贈款被視為減少相關資產的成本。

在截至2023年12月31日的年度內，本公司確認政府在其他收入共$4.8100萬美元，主要用於國際市場的贈款。在截至2022年12月31日的年度內，公司確認了政府在其他收入方面的援助為$25.8100萬美元，主要用於國際市場的贈款。贈款的一般要求是，受贈者必須因新冠肺炎疫情而失去收入。該公司得出結論認為，所有贈款標準都已滿足，因此承認了整個獎項。

此外，該公司確認了$3.2百萬美元和美元1.9在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，政府援助分別作為財產減少額淨額。這些援助涉及建設與某些國家劇院展覽業在國際市場上的創新、現代化和數字化有關的資本資產。

於截至2023年12月31日止年度內，本公司獲獎勵$10.0在我們的國際市場上，有數百萬的税收抵免已經或將被用於抵消僱主的工資税或增值税債務。政府支持電影展覽業實體的税收抵免。本公司已將這些抵免記錄為租金費用和運營費用的減少，因為這些費用是給予税收抵免的基礎。

86

目錄表

其他費用(收入)：下表列出了其他費用(收入)的構成部分：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

(單位：百萬)

    

2023

    

2022

    

2021

與或有租賃擔保有關的信貸收入

​

$

—

​

$

(0.2)

​

$

(5.7)

政府援助--國際市場

​

​

(3.8)

​

​

(23.0)

​

​

(81.5)

政府援助--美國市場

​

​

(1.0)

​

​

(2.8)

​

​

(5.6)

外幣交易收益

​

​

(17.8)

​

​

(12.3)

​

​

(9.8)

定期收益淨成本(收入)的非營業部分

​

​

1.4

​

​

(0.6)

​

​

(0.7)

清償損失-2025年到期的第一筆留置權票據

​

​

—

​

​

47.7

​

​

—

清償損失-2026年到期的第一筆留置權票據

​

​

—

​

​

54.4

​

​

—

清償損失-2026年到期的第一筆留置權轉換票據

​

​

—

​

​

32.9

​

​

14.4

清償收益-2026年到期的第二筆留置權票據

​

​

(140.5)

​

​

(75.0)

​

​

—

清償收益-2026年到期的高級次級票據

​

​

(2.3)

​

​

—

​

​

—

清償收益-2027年到期的高級次級票據

​

​

—

​

​

(3.7)

​

​

—

清償損失--Odeon定期貸款安排

​

​

—

​

​

36.5

​

​

—

與債務變更有關的融資費用

​

​

—

​

​

—

​

​

1.0

派生股東和解

​

​

(14.0)

​

​

—

​

​

—

股東訴訟

​

​

110.2

​

​

—

​

​

—

業務中斷保險賠償

​

​

(1.3)

​

​

(0.3)

​

​

—

其他費用(收入)

​

$

(69.1)

​

$

53.6

​

$

(87.9)

​

最近採用的會計公告

參考匯率改革。2020年3月，FASB發佈了指導意見，提供了可選的權宜之計，以考慮參考利率改革對合同、對衝關係和其他交易的影響，這些交易受到從使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡到替代參考利率的影響。該公司選擇將ASC 848項下的可選權宜之計應用於先前參考LIBOR的合同的修改。可選的權宜之計消除了重新衡量合同或重新評估任何會計決定的需要。關於選擇ASC 848允許的可選權宜之計的進一步討論，請參閲附註8-公司借款和融資租賃義務。

發佈的尚未採用的會計公告

分部報告。2023年11月，FASB發佈了ASC 2023-07，分部報告(主題280)對可報告分部披露的改進(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07中的修正案要求披露有關重大分部費用的年度和中期信息。ASU 2023-07對本公司截至2024年12月31日止年度及其後每個過渡期有效。

所得税披露。2023年12月，FASB發佈了ASC 2023-09，所得税(主題740)對所得税披露的改進(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09中的修正案要求各實體每年披露(1)費率調節中的具體類別，以及(2)為達到量化門檻的調節項目提供補充信息。修正案還將要求實體披露有關已繳納所得税的各種信息，以及(1)按國內和國外分類的所得税前持續經營的收入(或損失)和(2)按聯邦(國家)、州和國外分類的持續經營的所得税支出(或收益)。ASU 2023-09對本公司截至2025年12月31日的年度有效。

​

87

目錄表

注2-收入確認

​

收入分類。收入按主要收入類型和收入確認時間分列如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

主要收入類型

​

​

​

​

​

​

​

錄取

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

餐飲

​

​

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

其他大區：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

廣告

​

​

129.5

​

​

122.7

​

​

95.3

其他大區

​

​

322.8

​

​

273.6

​

​

181.1

其他大區

​

​

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

總收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

收入確認的時機

​

​

​

​

​

​

在某個時間點轉移的產品和服務

​

$

4,424.1

​

$

3,579.9

​

$

2,325.5

隨時間推移轉移的產品和服務(1)

​

​

388.5

​

​

331.5

​

​

202.4

總收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

(1)金額主要包括訂閲和廣告收入。

​

​

下表提供了應收款和遞延收入的餘額：

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流動資產

​

​

​

​

​

​

與客户合同相關的應收賬款

​

$

113.5

​

$

92.3

雜項應收賬款

​

​

90.2

​

​

74.3

應收賬款淨額

​

$

203.7

​

$

166.6

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流動負債

​

​

​

​

​

​

與客户合同相關的遞延收入

​

$

415.3

​

$

398.8

雜項遞延收入

​

​

6.5

​

​

3.9

遞延收入和收入

​

$

421.8

​

$

402.7

​

88

目錄表

與客户的合同負債包括在遞延收入和收入中的重大變化如下：

​

​

​

​

​

​

遞延收入

​

​

與合同相關

(單位：百萬)

​

與客户打交道

餘額2021年12月31日

​

$

405.1

預收現金(1)

​

​

292.0

累計的客户忠誠度獎勵(扣除到期時間)：

​

​

​

入場費收入(2)

​

​

14.9

食品和飲料收入(2)

​

​

22.7

其他影院收入(2)

​

​

(0.4)

由於履行了履約義務，重新分類為收入：

​

​

​

入場費收入(3)

​

​

(205.2)

食品和飲料收入(3)

​

​

(57.5)

其他影院收入(4)

​

​

(66.7)

外幣折算調整

​

​

(6.1)

餘額2022年12月31日

​

$

398.8

預收現金(1)

​

​

331.7

累計的客户忠誠度獎勵(扣除到期時間)：

​

​

​

入場費收入(2)

​

​

22.3

食品和飲料收入(2)

​

​

37.8

其他劇院收入 (2)

​

​

(1.3)

由於履行了履約義務，重新分類為收入：

​

​

​

入場費收入(3)

​

​

(237.5)

食品和飲料收入 (3)

​

​

(70.1)

其他影院收入(4)

​

​

(64.1)

外幣折算調整

​

​

(2.3)

餘額2023年12月31日

​

$

415.3

(1)包括電影票、食品和飲料、禮品卡、兑換券、訂閲會員費和其他忠誠會員費。
(2)歸屬於忠誠度計劃的累積獎勵金額（扣除獎勵）。
(3)禮品卡、兑換券、電影票和忠誠度計劃兑換的獎勵金額。
(4)有關金額與未贖回或部分贖回禮品卡、未贖回兑換券、訂閲會員費及忠誠計劃會員費的收入有關。

​

89

目錄表

計入綜合資產負債表預期信貸虧損的合約負債的重大變動如下：

​

​

​

​

​

​

展商服務

(單位：百萬)

​

協議(1)

餘額2021年12月31日

​

$

510.4

公共單位調整-公共單位的增加

​

​

15.0

由於履行了履約義務，將期初餘額重新分類為其他劇院收入

​

​

(19.6)

餘額2022年12月31日

​

$

505.8

由於履行了演出義務，將期初餘額的淨額改敍為其他劇院收入

​

​

(19.2)

餘額2023年12月31日

​

$

486.6

(1)表示以前根據年度CUA和與NCM破產有關的後續調整收到的NCM通用單位的賬面金額，如下文更詳細討論的那樣。遞延收入將在剩餘時間內攤銷至其他影院收入。30-歐空局的一年任期於2037年2月結束。

​

NCM破產。2023年4月11日，NCM根據美國破產法第11章在德克薩斯州南區提交了請願書。NCM是該公司在美國的大部分影院的院內廣告提供商。根據於2023年8月7日生效的第11章重組計劃(“計劃”)，NCM已承擔其與本公司的協議。作為該計劃的一部分，2023年8月7日，NCM發佈了16,581,829作為年度共同單位調整的一部分而欠本公司的共同單位(“NCM共同單位”)。但是，根據《計劃》的條款以及根據該計劃進行的國家CM股權重組，NCM共同單位在該計劃生效後立即被取消。該公司已向美國德克薩斯州南區地區法院提起上訴，反對該計劃的某些條款，其中包括修改與其他未授予該公司的參展商服務協議的條款，以及對法院批准取消NCM通用單位發行的命令提出上訴。本公司預計NCM的破產不會對本公司產生實質性影響。

分配給剩餘履約義務的交易價格。 下表包括公司合併資產負債表中參展商服務協議中包含的NCM ESA金額，預計將在未來確認為與截至2023年12月31日未履行的業績義務相關的收入：

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

​

參展商服務協議

截至2024年的年度

​

$

22.7

截至2025年的年度

​

​

24.4

截至2026年的年度

​

​

26.2

截至2027年的年度

​

​

28.2

截至2028年的年度

​

​

30.4

截至2029年至2037年2月的年度

​

​

354.7

總計

​

$

486.6

​

禮品卡和兑換票。截至2023年12月31日，未兑換禮品卡和兑換票計入遞延收入和收入的總額為美元。326.31000萬美元。這將在兑換禮品卡和兑換門票時被確認為收入，或者作為未兑換禮品卡和兑換門票收入按實際兑換模式按比例確認，這估計將在下一年發生24個月.

忠誠度計劃。截至2023年12月31日，包括在遞延收入和收入中的分配給忠誠度計劃的遞延收入金額為$73.61000萬美元。在兑換積分時，獲得的積分將被確認為收入，預計將在接下來的一年中發生24個月。首映式年度會員費在一年的會員期內按比例確認。

本公司適用ASC 606-10-50-14中的實際權宜之計，不披露原始預期期限為一年或更短的剩餘履約義務的信息。

90

目錄表

​

附註3-租契

該公司根據經營租賃和融資租賃租賃劇院和設備。本公司一般不相信在租賃開始時行使續期選擇權是合理確定的，因此將初始基本期限視為租賃期限。租賃條款有所不同，但一般而言，租賃規定固定租金和遞增租金、基於消費物價指數和其他指數的或有遞增租金不超過某些特定金額，以及基於收入百分比的浮動租金。該公司經常收到房東的捐款，用於現有地點的翻新。本公司將從業主處收到的金額記錄為使用權資產的調整，並將餘額攤銷為租賃協議基本期限內租金支出的減少額。設備租賃主要包括視聽和食品飲料設備。

該公司從出租人那裏獲得了租金優惠，幫助減輕了新冠肺炎在疫情期間的經濟影響。這些寬減措施主要包括減免租金和延遲繳交租金。因此，遞延租賃金額約為#美元。56.3截至2023年12月31日。如租賃條款並無重大變動，即經修訂租賃的支付總額實質上等於或少於現有租賃的支付總額，則本公司選擇財務會計準則委員會工作人員就某些租賃優惠的會計處理提供的寬免。本公司選擇不將該等特許權作為租賃修訂入賬，因此本公司已重新計量相關租賃負債及使用權資產，但並無重新評估租賃分類或將折現率更改為重新計量時生效的現行利率。遞延付款金額已記入本公司的租賃負債，以反映付款時間的變化。那些不符合財務會計準則委員會救濟條件下的待遇標準的租約被評估為租約修改。應付和未付合同租金的遞延付款金額計入合併資產負債表中的應付帳款，並計入合併現金流量表中的應付帳款變動。此外，由於租賃重新計量，公司將遞延租賃付款計入經營租賃使用權資產。

與推遲到未來期間付款的租金債務有關的延期付款數額彙總如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

​

​

​

自.起

​

​

十二月三十一日，

​

減少量

​

12月31日，

(單位：百萬)

​

2022

​

遞延金額

​

2023

固定經營租賃遞延金額(1)

​

$

150.3

​

$

(97.1)

​

$

53.2

融資租賃遞延金額

​

​

0.9

​

​

(0.9)

​

​

-

可變租賃遞延金額

​

​

6.0

​

​

(2.9)

​

​

3.1

遞延租賃總金額

​

$

157.2

​

$

(100.9)

​

$

56.3

(1)截至2023年12月31日止年度內，固定營運租賃遞延金額減少包括$14.3應付賬款變動中包括的租金付款的百萬美元和$82.8百萬美元計入綜合現金流量表中的遞延租金和其他非現金租金。

​

91

目錄表

下表反映了下列年份的租賃費：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(單位：百萬)

​

合併業務報表

​

2023

​

2022

​

2021

經營租賃成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大區特性

​

租金

​

$

788.1

​

$

812.0

​

$

775.4

大區特性

​

運營費用

​

​

2.0

​

​

5.4

​

​

1.1

裝備

​

運營費用

​

​

17.5

​

​

8.6

​

​

10.7

辦公室和其他

​

一般和行政：其他

​

​

5.4

​

​

5.3

​

​

5.4

融資租賃成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融資租賃資產攤銷

​

折舊及攤銷

​

​

2.0

​

​

2.6

​

​

4.6

租賃負債利息支出

​

融資租賃義務

​

​

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

可變租賃成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大區特性

​

租金

​

​

85.4

​

​

74.2

​

​

52.6

裝備

​

運營費用

​

​

63.3

​

​

60.0

​

​

43.4

總租賃成本

​

​

​

$

967.4

​

$

972.2

​

$

898.4

​

下表為截至2023年12月31日的加權平均剩餘租賃期限和貼現率：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2023年12月31日

​

​

加權平均

​

加權平均

​

​

剩餘

​

折扣

租賃期限和貼現率

​

租期(年)

​

費率

經營租約

​

​

8.7

​

​

10.5%

融資租賃

​

​

13.3

​

​

6.4%

​

現金流和補充信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(單位：百萬)

​

2023

​

2022

​

2021

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

用於融資租賃的經營性現金流

​

$

(3.7)

​

$

(3.8)

​

$

(2.9)

經營性租賃使用的經營性現金流

​

​

(986.4)

​

​

(1,032.4)

​

​

(883.2)

用於融資租賃的融資現金流

​

​

(5.6)

​

​

(9.4)

​

​

(9.0)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

房東貢獻：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

經營性租賃提供的經營性現金流

​

​

23.9

​

​

19.9

​

​

22.0

補充披露非現金租賃活動：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

以新的經營租賃負債換取的使用權資產(1)

​

​

214.1

​

​

277.3

​

​

196.6

​

(1)包括租賃延期和期權練習。

92

目錄表

於二零二三年十二月三十一日，根據現有經營及融資租賃所需之最低年度付款及其淨現值如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

經營租賃

​

融資租賃

(單位：百萬)

​

付款（2）

​

付款（2）

2024 (1)

​

​

920.3

​

​

8.4

2025

​

​

884.3

​

​

7.8

2026

​

​

819.6

​

​

7.6

2027

​

​

754.6

​

​

7.6

2028

​

​

669.2

​

​

7.2

此後

​

​

2,802.3

​

​

46.2

租賃付款總額

​

​

6,850.3

​

​

84.8

扣除計入的利息

​

​

(2,340.8)

​

​

(29.4)

經營和融資租賃負債分別共計

​

$

4,509.5

​

$

55.4

(1)上述最低年度付款表並不包括已到期但未支付的合約現金租金金額，該等金額計入應付賬款，如下所示，包括估計還款日期：

​

​

​

​

​

​

​

應付帳款

(單位：百萬)

​

租賃費

2024

​

​

4.4

2025

​

​

0.8

2026

​

​

0.7

2027

​

​

0.3

2028

​

​

0.1

此後

​

​

0.1

應付賬款中記錄的遞延租賃總額

​

$

6.4

​

(2)上述最低年度付款表包括與經營租賃有關的已到期但尚未支付的遞延未貼現現金租金金額，如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

經營租賃

(單位：百萬)

​

付款

2024

​

​

15.7

2025

​

​

5.7

2026

​

​

4.2

2027

​

​

3.4

2028

​

​

3.2

此後

​

​

17.7

遞延租賃總金額

​

$

49.9

​

截至2023年12月31日，公司已簽署了以下項目的額外經營租賃協議二尚未開業的影院，約為$62.01000萬美元，預計將於2024年或以後開始，租賃條款約為15至20年。租賃開始的時間取決於業主向公司提供對相關設施的控制權和使用權。

在截至2023年12月31日的年度內，本公司收到一美元13.0由房東提供的百萬買斷獎勵，使房東有權終止一劇院。這項獎勵在公司的綜合經營報表中被視為租金費用的減少。

​

​

​

93

目錄表

注4--財產

​

財產摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

 

擁有的財產：

​

​

​

​

​

​

​

土地

​

$

62.6

​

$

73.7

​

建築物和改善措施

​

 

205.8

​

 

209.4

​

租賃權改進

​

 

1,958.3

​

 

1,880.8

​

傢俱、固定裝置和設備

​

 

2,387.0

​

 

2,354.3

​

​

​

 

4,613.7

​

 

4,518.2

​

減去：累計折舊

​

 

3,091.7

​

 

2,838.4

​

​

​

​

1,522.0

​

​

1,679.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融資租賃項下租賃的財產：

​

​

​

​

​

​

​

建築和改善

​

​

56.5

​

​

54.8

​

減去：累計折舊和攤銷

​

​

18.1

​

​

15.4

​

​

​

​

38.4

​

​

39.4

​

​

​

$

1,560.4

​

$

1,719.2

​

​

對於因收購而產生的財產，財產按成本或公允價值入賬。為了財務報告的目的，公司在計算折舊和攤銷時使用的是直線方法。租賃改善及須訂立土地租賃的樓宇的估計使用年期反映該等資產的預期使用年期或租賃開始後投入使用的資產的相應租賃協議的基本條款中較短的一項。預計的使用壽命如下：

​

​

​

​

​

建築物和改善措施

    

1至40年

 

租賃權改進

​

1至20年

​

傢俱、固定裝置和設備

​

1至15年

​

​

增建(包括施工期間的利息)和改造的支出被資本化，維護和維修的支出在發生時計入費用。報廢或以其他方式處置的資產的成本以及相關的累計折舊和攤銷在處置年度從賬目中註銷。出售財產所產生的收益或損失計入隨附的綜合經營報表中的營業費用。

折舊費用為$337.5百萬，$359.0百萬美元，以及$382.0截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

​

94

目錄表

​

附註5--商譽和無形資產

​

下表按報告單位彙總商譽變動情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國
市場

​

國際
市場

​

合併商譽

(單位：百萬美元)

​

總賬面金額

​

累計減值損失

​

賬面淨額

​

總賬面金額

​

累計減值損失

​

賬面淨額

​

總賬面金額

​

累計減值損失

​

賬面淨額

餘額2021年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,722.6

​

$

(1,089.3)

​

$

633.3

​

$

4,795.2

​

$

(2,365.4)

​

$

2,429.8

貨幣換算調整

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(200.8)

​

​

113.0

​

​

(87.8)

​

​

(200.8)

​

​

113.0

​

​

(87.8)

餘額2022年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,521.8

​

$

(976.3)

​

$

545.5

​

$

4,594.4

​

$

(2,252.4)

​

$

2,342.0

貨幣換算調整

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

67.7

​

​

(51.0)

​

​

16.7

​

​

67.7

​

​

(51.0)

​

​

16.7

餘額2023年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,589.5

​

$

(1,027.3)

​

$

562.2

​

$

4,662.1

​

$

(2,303.4)

​

$

2,358.7

​

其他無形資產的詳細情況如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

 

​

    

​

    

毛收入

    

​

​

    

毛收入

    

​

​

 

​

​

剩餘

​

攜帶

​

累計

​

攜帶

​

累計

 

(單位：百萬)

​

有用的生活

​

金額

​

攤銷

​

金額

​

攤銷

 

可攤銷無形資產：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

管理合同

 

2年

​

$

1.7

​

$

(1.6)

​

$

9.3

​

$

(9.2)

​

Starplex商標名

​

3年

​

​

7.9

​

​

(5.7)

​

​

7.9

​

​

(5.0)

​

卡米克商標名

​

無

​

​

—

​

​

—

​

​

9.3

​

​

(8.0)

​

總計，可攤銷

​

​

​

$

9.6

​

$

(7.3)

​

$

26.5

​

$

(22.2)

​

未攤銷無形資產：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

AMC商標

​

​

​

$

104.4

​

​

​

​

$

104.4

​

​

​

​

Odeon商標名稱

​

​

​

​

37.3

​

​

​

​

​

35.8

​

​

​

​

北歐商標名

​

​

​

​

2.7

​

​

​

​

​

2.8

​

​

​

​

總計，未攤銷

​

​

​

$

144.4

​

​

​

​

$

143.0

​

​

​

​

​

有關不確定無形資產減值金額和已確定無形資產減值金額的信息，請參閲附註1-公司和重大會計政策中的減值表。

與上述無形資產相關的攤銷費用如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

記錄攤銷

​

$

2.1

​

$

2.6

​

$

3.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

95

目錄表

附註6-投資

​

按權益法入賬的非合併聯營公司投資及某些其他投資，一般包括本公司或其附屬公司有重大影響力的所有實體，但不超過50%的表決權控制，並記入合併資產負債表中的其他長期資產。2022年12月30日，本公司簽訂了一項協議，出售其10.0沙特電影公司投資百分比，香港特區有限責任公司112.5百萬(美元)30.0該公司記錄了出售#美元的收益。15.5截至2023年12月31日的年度內投資收入為100萬美元。截至2023年12月31日，對非合併附屬公司的投資包括在DCDC的權益14.6%，AC JV，Fathom Events的所有者，32.0%，Screenvision的所有者SV Holdco，18.4%和DCM的50.0%。公司還擁有以下合夥企業權益四美國電影院和大約 50.0%權益 61歐洲的劇院以權益法核算的被投資單位持有的債務對本公司無追索權。

對Hycroft的投資

2022年3月14日，公司購買了2.3百萬單位的Hycroft，價格為$27.9百萬美元，每個單位由一Hycroft的普通股和一普通股認購權證。這些單位的定價為每套美元11.93每單位。每份認股權證可行使一Hycroft普通股，價格為$10.68每股超過5年期任期至2027年3月。前面的金額已針對十分之一反向股票拆分Hycroft於2023年11月15日生效。

Hycroft於2022年4月14日提交了轉售登記聲明，根據證券法登記普通股和認股權證股票進行出售，該法於2022年6月2日生效。本公司根據權益法核算Hycroft的普通股，我們已根據ASC 825-10選擇公允價值期權。公司根據ASC 815將認股權證作為衍生品進行會計處理。因此，在Hycroft的投資的公允價值在隨後的每個報告期重新計量，未實現收益和虧損在投資收入中報告。本公司相信，由於本公司並無涉足採礦業務，因此公允價值選擇是此項權益法投資的最合適選擇。於截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度內，本公司錄得與投資Hycroft有關的未實現虧損#美元12.6百萬美元和美元6.3分別為投資支出(收益)百萬元。

NCM交易

根據本公司的共同單位調整協議，創始成員持有的NCM的共同單位將不時通過公式進行上調或下調，主要基於各創始成員運營的影院銀幕數量和影院上座率的增減。CUA每年計算一次，但如果創始成員在單一交易中或自最近的CUA以來累計收購或處置劇院會導致以下情況發生變化，則會發生較早的CUA2佔所有創始成員年度出席總人數的%或更多。如果某一CUA被確定為負數，則創始成員應在其選舉中促使(A)將相當於該創始成員的全部或部分CUA的若干共同單位轉讓並移交給NCM，或(B)向NCM支付相當於該創始成員根據《CUA協議》計算的CUA的金額。

2021年3月，NCM CUA導致對3,012,738公司的共同單位，因此，公司支付了NCM現金#美元9.2100萬美元，並將這筆金額記為歐空局遞延收入的減少額。在截至2021年12月31日的年度內，公司出售了剩餘的約1.4百萬股NCM股票，並獲得淨收益$5.7100萬美元，計入投資支出(收入)。2022年3月，NCM CUA對5,954,646公司的通用單位。公司收到這些單位，並將共同單位作為歐空局遞延收入的補充入賬，公允價值為#美元。15.0百萬美元，基於NCM每股價格為$2.522022年3月30日。於截至2022年12月31日止年度內，本公司以$出售其持有的NCM股份。1.5百萬美元，並記錄了投資支出的已實現虧損$13.5百萬美元。有關CUA和ESA的更多信息，請參見附註1-公司和重要會計政策以及附註2-收入確認。

96

目錄表

DCIP交易記錄

在截至2021年12月31日的年度內，公司收到現金分派$12.2來自DCIP的100萬美元，該公司記錄為其在DCIP的投資的減少。這一分配使公司記錄的投資減少到不到$0因此，公司將權益計入收益#美元。4.0百萬美元，將其投資增加到美元0由於本公司並無為DCIP的任何負債提供擔保。於截至2022年12月31日止年度，DCIP停止營運，本公司收到一筆清盤分派款項#美元3.4100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元；

AC JV交易

2013年12月26日，本公司就NCM將其Fathom Events業務分拆給AC JV（一家新成立的公司，擁有 32各創始成員國的百分比， 4% NCM。AC JV向劇院參展商分發替代內容。於二零一九年十二月三十一日，Cinemark及富豪亦就分拆與新傳媒修訂及重列彼等各自之電子股份協議。電子服務協議已作出修訂，以刪除有關Fathom Events業務數碼節目服務的權利及責任的條文。這些條款現在包含在NCM和每個創始成員於2013年12月26日簽訂的經修訂和重述的數字節目參展商服務協議（“數字ESA”）中。這些數字ESA隨後由NCM分配給AC JV，作為Fathom分拆的一部分。

財務信息摘要

截至2023年12月31日，根據權益法入賬的非合併附屬公司投資包括Hycroft、SV Holdco、DCM、AC JV、DCDC、 61歐洲的劇院， 四美國電影院和其他非物質投資。

本公司的非合併權益法投資的簡明財務信息如下所示，金額根據美國公認會計原則提出：

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流動資產

​

$

263.8

​

$

411.5

非流動資產

​

​

224.7

​

 

431.9

總資產

​

​

488.5

​

 

843.4

流動負債

​

​

130.9

​

 

152.8

非流動負債

​

​

385.0

​

 

452.9

總負債

​

​

515.9

​

 

605.7

股東(虧損)權益

​

​

(27.4)

​

 

237.7

負債和股東(虧損)權益

​

​

488.5

​

 

843.4

公司已記錄的投資

​

​

56.4

​

​

69.6

​

公司非合併權益法投資的簡明財務信息如下所示，金額按美國公認會計準則列示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

(單位：百萬)

    

2023

    

2022

​

2021

收入

​

$

425.6

​

$

412.8

​

$

285.1

營運成本及開支

​

​

449.9

​

​

498.2

​

​

287.6

淨虧損

​

$

(24.3)

​

$

(85.4)

​

$

(2.5)

​

97

目錄表

在非合併實體的收益(虧損)中，公司記錄的權益的組成部分如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

本公司已記錄的收益(虧損)權益

​

$

7.7

​

$

(1.6)

​

$

11.0

​

關聯方交易

本公司記錄了以下與權益法被投資人的關聯方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

    

自.起

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

DCM應支付屏幕廣告收入

​

$

3.3

​

$

2.2

DCM應收貸款

​

​

0.6

​

​

0.6

由於AC JV for Fathom Events編程

​

​

(2.3)

​

​

(2.0)

北歐合資企業到期

​

​

2.7

​

​

1.3

由於北歐合資企業提供管理服務

​

​

(1.4)

​

​

(1.1)

與合資企業有關的SCC應收賬款

​

​

0.5

​

​

1.4

由於美國大區的合作伙伴關係

​

​

(0.6)

​

​

(0.7)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬美元)

​

合併業務報表

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

DCM屏幕廣告收入

​

其他收入

​

$

18.8

​

$

17.0

​

$

7.8

DCDC內容交付服務

​

運營費用

​

​

1.4

​

​

1.0

​

​

1.1

DCIP設備租賃費用

​

運營費用

​

​

-

​

​

-

​

​

0.2

AC JV Fathom活動計劃的展覽總成本

​

電影放映費用

​

​

17.5

​

​

11.6

​

​

10.4

ScreenVision屏幕廣告收入

​

其他收入

​

​

8.7

​

​

6.9

​

​

4.6

​

​

​

98

目錄表

附註7--補充資產負債表資料

​

其他資產和負債包括：

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

其他流動資產：

​

​

​

​

​

​

應收所得税

​

$

1.5

​

$

1.0

預付費用

​

 

32.5

​

 

28.8

商品庫存

​

 

39.5

​

 

36.4

其他

​

 

14.5

​

 

14.9

​

​

$

88.0

​

$

81.1

其他長期資產：

​

​

​

​

​

​

房地產投資

​

$

3.6

​

$

6.5

遞延融資成本循環信貸安排

​

 

0.7

​

 

3.1

對權益法被投資人的投資

​

 

56.4

​

 

69.6

計算機軟件

​

 

76.6

​

 

74.2

普通股投資

​

 

10.4

​

 

11.3

養老金資產

​

​

17.2

​

16.6

對Hycroft普通股的投資(1)

​

​

5.8

​

12.5

對Hycroft認股權證的投資 (1)

​

​

3.3

​

9.2

其他

​

 

21.8

​

 

19.1

​

​

$

195.8

​

$

222.1

應計費用和其他負債：

​

​

​

​

​

​

所得税以外的其他税種

​

$

76.4

​

$

77.6

利息

​

 

50.3

​

 

53.0

工資單和假期

​

 

50.4

​

 

45.8

傷亡索賠和保險費的當前部分

​

 

9.3

​

 

11.9

應計獎金

​

 

56.7

​

 

57.6

應計許可證和可變租金

​

 

24.6

​

 

23.7

養卹金的當期部分

​

 

0.1

​

 

0.7

團體保險準備金

​

​

3.4

​

​

4.2

應計應繳税款

​

​

1.7

​

​

4.9

其他

​

 

77.9

​

 

84.9

​

​

$

350.8

​

$

364.3

其他長期負債：

​

​

​

​

​

​

養老金

​

$

33.3

​

$

30.1

傷亡索賠和保險費

​

 

13.5

​

 

19.8

或有事件

​

​

18.7

​

​

15.9

其他

​

 

37.2

​

 

39.3

​

​

$

102.7

​

$

105.1

​

(1)於Hycroft及相關認股權證之權益法投資按公平值計量。有關於Hycroft之投資之進一步資料，請參閲附註6-投資及附註12-公平值計量。

​

​

​

99

目錄表

注8-借款利率和融資租賃負債

企業借貸及融資租賃負債之賬面值概要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

第一留置權擔保債務：

​

​

​

​

​

​

2019年10月26日，中國人民銀行（8.474截至2023年12月31日的百分比以及7.274%（截至2022年12月31日）

​

$

1,905.0

​

$

1,925.0

12.75% Odeon高級擔保票據2027年到期

​

​

400.0

​

​

400.0

7.5% 2029年到期的第一留置權票據

​

​

950.0

​

​

950.0

第二留置權擔保債務：

​

​

​

​

​

​

10%/12現金/實物支付百分比切換2026年到期的第二留置權附屬票據

​

​

968.9

​

​

1,389.8

次級債務：

​

​

​

​

​

​

6.3752024年到期的高級次級票據百分比(GB4.0截至2023年12月31日的百萬面值)

​

​

5.1

​

​

4.8

5.752025年到期的高級次級票據百分比

​

​

98.3

​

​

98.3

5.8752026年到期的高級次級票據百分比

​

​

51.5

​

​

55.6

6.1252027年到期的高級次級票據百分比

​

​

125.5

​

​

125.5

企業借款本金總額

​

$

4,504.3

​

$

4,949.0

融資租賃負債

​

 

55.4

​

 

58.8

遞延融資成本

​

​

(31.1)

​

​

(37.9)

淨保費(1)

​

​

104.2

​

​

229.7

公司借款和融資租賃負債的賬面價值總額

​

$

4,632.8

​

$

5,199.6

更少：

​

​

​

​

​

​

企業借款的當前到期日

​

​

(25.1)

​

 

(20.0)

融資租賃負債當期到期日

​

​

(5.4)

​

​

(5.5)

公司借款和融資租賃負債的非流動賬面價值總額

​

$

4,602.3

​

$

5,174.1

​

(1)下表提供了企業借款的淨保費(貼現)金額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12月31日，

​

12月31日，

(單位：百萬)

​

2023

​

2022

10%/12現金/實物支付百分比切換2026年到期的第二留置權附屬票據

​

$

133.9

​

$

265.5

2026年到期的高級擔保信貸便利-定期貸款

​

​

(3.3)

​

​

(4.8)

12.75% Odeon高級擔保票據2027年到期

​

​

(26.4)

​

​

(31.1)

6.375% 2024年到期的優先次級票據

​

 

—

​

 

0.1

淨保費

​

$

104.2

​

$

229.7

​

​

100

目錄表

下表載列截至二零二三年十二月三十一日企業借貸所需償還本金及到期日：

​

​

​

​

​

​

​

本金

​

​

數額：

​

​

公司

(單位：百萬)

    

借款

2024

​

​

25.1

2025

​

 

118.3

2026

​

 

2,885.4

2027

​

 

525.5

2028

​

 

—

此後

​

 

950.0

總計

​

$

4,504.3

​

高級擔保信貸服務。本公司是該信貸協議的一方，日期為2013年4月30日（經2015年12月11日的《信貸協議第一次修訂》、2016年11月8日的《信貸協議第二次修訂》、2017年5月9日的《信貸協議第三次修訂》修訂，信貸協議第四次修訂，日期為2017年6月13日，信貸協議第五次修訂，日期為2018年8月14日，信貸協議第六次修訂，日期為2019年4月22日，信貸協議第七次修訂，日期為4月23日，2020年，信貸協議的某些第八次修訂，日期為2020年7月31日，信貸協議的某些第九次修訂，日期為2021年3月8日，信貸協議的某些第十次修訂，日期為2021年3月8日，信貸協議的某些第十一次修訂，日期為2021年12月20日（“第十一次修訂”），自2023年1月25日起生效的《信貸協議第十二次修正案》（“第十二修正案”），以及截至2023年6月23日的信貸協議第十三修正案（“第十三修正案”）“信貸協議”），與發行銀行和貸款人不時的一方，威爾明頓儲蓄基金協會，FSB，作為行政代理人（作為花旗北美公司的繼任者，“行政代理”），據此，貸款人已同意提供高級擔保定期貸款（定義見下文）和高級擔保循環信貸融資（定義見下文）。高級有抵押信貸融資（定義見下文）由銀團及其他金融機構提供。

於2023年6月23日，本公司與Wilmington Savings Fund Society，FSB（作為行政代理）訂立第十三項修訂，據此，LIBOR（信貸協議項下若干貸款、承諾及╱或其他信貸延期產生利息、費用或其他金額的基準利率）由Term SOFR取代，由芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司報告的基準利率，基於擔保隔夜融資利率。信貸協議項下的期限SOFR受信貸息差調整的影響， 0.11448年利率，0.26161年利率；及0.42826利息期為一個月、三個月或六個月或更長的，分別按年利率%計息。第十三條修正案於2023年6月30日下午5點（紐約時間）生效。

本公司選擇應用ASC 848允許的關於停止LIBOR和參考利率改革的可選經驗。根據ASC 848，第十三修正案被確定為非實質性修改。

於2021年3月8日，本公司與必要的循環貸款方及行政代理訂立了《信貸協議第九修正案》(“第九修正案”)，據此，訂立協議的必需循環貸款方同意將信貸協議項下適用於高級擔保循環信貸安排的財務契諾的暫停期(“公約暫停期”)，由截至2021年3月31日的期間延長至2022年3月31日終止的期間，該期間經第十一修正案延長至2023年3月31日終止，並經第十二修正案進一步延長至截至3月31日的期間。2024年(如此延長的《公約》暫停期，即“延長的《公約》暫停期”)。於經延長的契約暫停期間內，本公司將不會亦不會允許其任何受限制附屬公司(I)作出若干限制性付款，(Ii)除若干例外情況外，因借入款項而招致任何與循環貸款(定義見信貸協議)同等或優先的債務，或(Iii)對並非貸款方的本公司任何附屬公司(定義見信貸協議)作出任何投資或以其他方式處置任何資產，以促進本公司一間附屬公司發生的新融資。此外,

101

目錄表

作為暫停財務契約的持續條件，公司還同意：(I)最低流動資金測試$100(2)任何時候的反現金囤積測試；(2)循環貸款未清償；(3)額外的報告義務。此外，本公司於2021年3月8日訂立信貸協議第十修正案(“第十修正案”)，據此，本公司同意在未經第十修正案訂約方的大多數循環貸款人同意下，不同意對第十修正案所述的信貸協議作出若干修訂。高級擔保循環信貸安排目前的到期日為2024年4月22日，我們目前預計不會延長該到期日或在該到期日取代高級擔保循環貸款。

於二零二零年七月三十一日，本公司與花旗北美公司訂立信貸協議第八修正案(“第八修正案”)，根據該協議，信貸協議加入若干限制性條款，包括修改限制債務、留置權、投資、資產出售及限制付款的契約，以確保於2026年到期的第一期留置權票據的條款及條件，於2026年到期的可換股票據及於2026年到期的第二期留置權票據(除若干例外情況外)對票據持有人而言並不比信貸協議的條款及條件(於整體而言)對貸款人有利多少。

於二零二零年四月二十三日，本公司與所需的循環貸款方訂立《信貸協議第七修正案》(“第七修正案”)，並以花旗北美公司為行政代理，據此，訂立所需的循環貸款方同意暫停適用於高級擔保循環信貸安排的財務契諾，自第七修正案生效日期起至(A)3月31日較早者起計及之後一段期間內。及(B)本公司已向行政代理遞交財務契約選舉(定義見信貸協議)的測試期(定義見信貸協議)最後一天的前一天(該期間為“初始契約暫停期”)。在最初的《公約》暫停期間，本公司將不會、也不會允許其任何受限制子公司進行某些限制性付款，該等條件經第九修正案進一步修訂。作為暫停財務契約的持續條件，本公司同意最低流動資金測試(定義見第七修正案)，該測試已由第九修正案修訂。此外，《第七修正案》規定對限制債務、留置權和限制性付款的契約進行某些修改，以符合10.5%2025年到期的第一留置權票據(“2025年到期的第一留置權票據”)，並確保2025年到期的第一批留置權票據(除若干例外情況外)的條款及條件對票據持有人(當被視為整體時)不會較信貸協議的條款及條件(當被視為整體時)對貸款人有利。根據第七修正案的條款，這些更具限制性的條款將一直有效，直至償還、清償、失效或以其他方式解除2025年到期的第一筆留置權票據下的義務，或根據契約對契約進行有效修訂、其他同意或豁免，或契約失效，從而導致根據契約限制債務、留置權和受限付款的契約不再具有進一步的效力或作用。第七修正案的某些條款由第九修正案修正。

於2019年4月22日，本公司與各貸款方及作為行政代理的Citicorp North America，Inc.訂立了《信貸協議第六修正案》(“第六修正案”)。根據第六修正案，貸款人同意提供#美元的優先擔保融資。2,225.0總計百萬美元，包括(I)和$2,000.02026年4月22日到期的B批優先擔保貸款本金總額為百萬美元(以下簡稱“高級擔保定期貸款”)和(Ii)225.0於2024年4月22日到期的百萬優先擔保循環信貸安排(亦適用於信用證和Swingline借款)(下稱“高級擔保循環信貸安排”，與高級擔保定期貸款貸款一起，稱為“高級擔保信貸安排”)。

除某些例外情況外，信貸協議項下的所有債務均由本公司目前及未來全資擁有的重大美國受限制附屬公司擔保。信貸協議項下的所有債務以及這些債務的擔保基本上由公司和每個擔保人的所有資產擔保，但符合慣例的例外情況，包括：

●承諾……100%本公司及各擔保人在本公司任何全資重要附屬公司或任何擔保人直接持有的股權權益(就美國附屬公司的任何非美國附屬公司而言，其質押將不超過65%該非美國子公司的有表決權股票)，但某些例外情況除外；以及

102

目錄表

●除某些例外情況外，本公司和每位擔保人的幾乎所有其他有形和無形資產的擔保權益。

除某些例外情況外，信貸協議將要求公司提前償還未償還的定期貸款，條件是：

●50%(百分比將降至0%如果公司達到一定的有擔保淨槓桿率)公司年度超額現金流；
●100%本公司及其受限制附屬公司出售若干非正常過程資產所得款項淨額（包括傷亡及報廢事件，惟須符合最低豁免限額），並有權再投資 100%在符合某些條件的情況下，這些收益;以及
●100%本公司或其任何受限制附屬公司發行或產生債務的所得款項淨額，但信貸協議允許的某些債務除外。

上述強制性預付款項將用於減少高級有抵押定期貸款的分期本金付款。本公司可隨時自願償還高級有抵押信貸融資項下的未償還貸款，而毋須支付溢價或罰款，惟高級有抵押信貸融資項下SOFR貸款的慣常“違約”成本除外。

高級有抵押定期貸款按年利率計息，按本公司之選擇，年利率相等於（1）適用息差加基準利率，基準利率乃參考以下各項之最高者釐定： 0.50年利率加聯邦基金有效利率，（b）行政代理人不時公佈的最優惠利率及（c） 1.00年利率加1個月期限的經調整期限SOFR（定義見下文）或（2）期限SOFR加信貸息差調整 0.11448年利率，0.26161年利率；及0.42826一個月、三個月或六個月或更長的利息期的年利率（“經調整的定期SOFR”）加（x）對於高級抵押定期貸款， 2.0基準利率貸款的百分比，或 3.0%（對於SOFR貸款）或（y）（對於高級擔保循環信貸融資）基於擔保槓桿比率（定義見信貸協議）的適用保證金。2026年到期的未償還高級擔保定期貸款的有效利率為 8.47%， 2023年12月31日，以及 7.27%於2022年12月31日。

​

信貸協議包含其他慣例條款，包括（1）陳述、保證和肯定性契約，（2）否定性契約，包括對債務、留置權、併購、資產出售、投資、分配、次級債務預付款和與關聯公司的交易的限制，在每種情況下均受籃子、閾值和其他例外情況的限制，以及（3）慣例性違約事件。

​

某些籃子的可用性和進行某些交易的能力也將取決於是否符合某些財務比率。此外，高級抵押循環信貸融資包括一項財務契約，要求在某些情況下遵守一定的抵押槓桿率。截至2023年12月31日，本公司處於上述高級有抵押循環信貸融資項下的契諾暫停期。

2029年到期的第一留置權票據。於2022年2月14日，本公司發行$950.0百萬美元ITS本金總額7.52029年到期的%第一留置權高級有抵押票據（“2029年到期的第一留置權票據”），根據本公司、其中指定的擔保人和美國銀行信託公司，國家協會（作為受託人和抵押品代理人）之間於2022年2月14日簽署的一份契約。本公司動用出售票據所得款項淨額及手頭現金，為悉數贖回當時尚未償還的美元提供資金。500本公司本金總額為百萬美元10.5%2025年到期的首次留置權票據(“2025年到期的首次留置權票據”)，當時未償還的$300本公司本金總額為百萬美元10.5%2026年到期的首次留置權票據(“2026年到期的首次留置權票據”)，以及當時未償還的$73.5本公司本金總額為百萬美元15%/17現金/PIK轉換第一留置權擔保票據2026年到期(“第一留置權轉換票據2026年到期”)並支付相關的應計利息、費用、成本、保費和開支。該公司記錄了與這筆交易有關的債務清償損失$135.0在截至2022年12月31日的一年中，其他費用為100萬美元。遞延費用將在2029年到期的第一批留置權票據的期限內按實際利息法攤銷為利息支出。

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目錄表

2029年到期的第一批留置權票據的現金利率為7.5年利率從2022年8月15日開始，每半年支付一次，於2月15日和8月15日拖欠。2029年到期的第一批留置權票據尚未根據修訂後的證券法註冊，將於2029年2月15日到期。公司可於2025年2月15日或之後的任何時間贖回部分或全部於2029年到期的首批留置權票據，贖回價格相當於(I)103.750自2025年2月15日起計的十二個月期間；101.875自2026年2月15日起計的十二個月期間的100.0此後的任何時間，加上應計和未付的利息。此外，本公司最多可贖回352029年到期的第一批留置權債券本金總額的百分比，使用在2025年2月15日之前完成的若干股票發行所得款項淨額，贖回價格相當於107.5%本金總額、應計利息和未付利息，但不包括贖回日期。公司可在2025年2月15日之前的任何時間贖回部分或全部2029年到期的第一批留置權票據，贖回價格相當於100本金總額的%，以及贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未付利息，外加適用的全額溢價。一旦控制權發生變化(如管理2029年到期的第一批留置權票據的契約所界定)，公司必須提出購買2029年到期的第一批留置權票據，購買價等於101本金的%，外加應計和未付利息。

2029年到期的第一批留置權票據為本公司的一般優先擔保債務，並由本公司所有現有及未來的附屬公司以聯名及數項優先擔保的方式提供全面及無條件擔保，以擔保本公司的其他債務，包括本公司的優先擔保信貸安排。於2029年到期的首批留置權票據與高級抵押信貸安排按同等基準以本公司及擔保高級抵押信貸安排項下責任的擔保人所擁有的幾乎所有有形及無形資產作優先抵押，包括本公司若干全資附屬公司及擔保人全資擁有的重要附屬公司的股本質押(但限於65任何外國子公司有表決權的股票的%)，但須受某些門檻、例外情況和允許的留置權的限制。

管理2029年到期的第一期留置權票據的契諾載有限制本公司能力的契諾，其中包括：(I)產生額外債務，包括額外的優先債務；(Ii)就其股本支付股息或作出其他分派；(Iii)購買或贖回股本或預付次級債務或其他次級證券；(Iv)設立與2029年到期的第一留置權票據的支付權或附屬支付權同等的留置權；(V)與其聯屬公司訂立若干交易；及(Vi)與其他公司合併或合併，或轉讓其各自的全部或實質全部資產。這些公約受到一些重要限制和例外的約束。管理2029年到期的第一批留置權票據的契約也規定了違約事件，如果發生違約事件，將允許或要求所有當時未償還票據的本金、利息和任何其他貨幣義務立即到期和支付。

Odeon高級擔保票據將於2027年到期。2022年10月20日，Odeon Cinemas Group Limited的直接子公司Odeon Finco PLC和Holdings的間接子公司Odeon Finco PLC發行了美元400.0百萬美元ITS本金總額12.752027年到期的Odeon高級擔保票據(“2027年到期的Odeon票據”)，發行價為92.00%。2027年到期的Odeon債券的現金利率為12.75年息%，自2023年5月1日起，每半年拖欠一次，分別為5月1日和11月1日。2027年到期的Odeon票據由Odeon的某些子公司以高級擔保基礎提供擔保，並由Holdings以獨立和無擔保基礎提供擔保。將於2027年到期的Odeon票據載有限制Odeon及若干附屬公司(其中包括)的能力的契諾：(I)產生額外的擔保負債；(Ii)設立留置權；(Iii)宣佈或支付股息、贖回股票或向股東作出其他分派；(Iv)進行投資；(V)與聯屬公司訂立交易；(Vi)合併、合併、出售或以其他方式處置全部或幾乎所有資產；及(Vii)抵押品上的抵押權益。這些公約有幾個重要的限制和例外。該公司使用了$363.02027年到期的Odeon債券淨收益為百萬美元146.7現有現金100萬英鎊，用於全額償還英國國債147.6百萬歐元和歐元312.2百萬(美元)167.7百萬美元和美元308.9分別使用2022年10月20日的匯率)，以支付Odeon定期貸款安排的本金金額，並支付相關的應計利息、費用、成本、保費和開支。該公司記錄了與這筆交易有關的債務清償損失#美元。36.5在截至2022年12月31日的一年中，其他費用為100萬美元。

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目錄表

2024年11月1日前，至352027年到期的Odeon債券本金總額的1%可按以下價格贖回112.75本金的%，以及一項或多項股票發行的淨收益，但贖回發生在該等股票發行結束後120天。2024年11月1日或以後，將於2027年到期的Odeon債券可全部或部分贖回，贖回價格相當於(I)106.375自2024年11月1日起計的十二個月期間；。(Ii)103.188自2025年11月1日起計的十二個月期間的100.000在此之後的任何時間，加上應計和未付利息(如有)。如本公司或其受限制附屬公司在某些情況下出售資產，本公司將被要求以不低於以下價格的價格償還2027年到期的Odeon票據或任何額外的第一留置權債務1002027年到期的Odeon債券發行價的%，另加應計及未付利息(如有)。一旦控制權發生變化(如管理2027年到期的Odeon票據的契約所界定)，公司必須提出購買2027年到期的Odeon票據，購買價等於101本金的%，另加應計和未付利息(如有)。2022年12月14日，2027年到期的Odeon票據被納入國際證券交易所(“TIE”)的官方名單。2027年到期的Odeon債券將在2027年11月1日到期日的下一個營業日自動從TISE退市，除非發出足夠通知並附上載有到期日任何變化的證明文件，或確認2027年到期的Odeon債券尚未全額償還。

第二筆留置權票據將於2026年到期。關於2020年7月31日的交換要約，公司發行了$1,462.32026年到期的新第二留置權債券的本金總額為百萬美元，以換取現有的附屬債券。2026年到期的第二批留置權票據是根據一份日期為2020年7月31日的契約發行的，該契約由本公司、其中所指名的擔保人以及作為受託人和抵押品代理人的Glas Trust Company LLC組成。該公司反映的溢價為#美元。535.12026年到期的第二次留置權票據的本金餘額與2026年到期的第二次留置權票據的本金餘額之間的差額1,997.4已交換的現有附屬債券的賬面價值為百萬美元。溢價將在2026年到期的第二期留置權票據期限內按實際利率法攤銷為利息支出。

關於交換要約和2026年到期的第一批留置權票據，本公司向若干次級票據持有人發行普通股，作為他們承諾支持發行$2002026年到期的第一批留置權票據中的100萬張。根據2020年7月10日的後盾承諾協議，若干現有次級債券的實際或實益持有人同意購買1002026年到期的首批留置權債券中，未獲認購的百分比與$有關200向參與交換要約的現有附屬債券持有人配股百萬股。那些根據擔保承諾協議提供擔保承諾的公司獲得了價值#美元的普通股。20.2百萬美元。股票發行由本公司在股東虧損中入賬，並以公司借款抵銷作為折扣。折扣將按實際利率法在2026年到期的第二期留置權票據的期限內攤銷為利息支出。

2026年到期的第二期留置權債券的現金利率為10從2020年12月15日開始，每半年支付一次年利率，於6月15日和12月15日拖欠一次。除下一句的限制外，第一句的利息三發行日期後的利息期間，可由本公司選擇以實物支付利息支付，利率為12年利率。對於截至2020年12月15日的第一個利息期間和截至2021年6月15日的第二個利息期間，公司選擇以實物支付利息支付。於截至二零二一年十二月十五日止第三期利息期間，本公司就第三利息期。在第一個月後的所有利息期間三利息期間，利息將完全以現金支付，利率為10年利率。

於2026年到期的第二批留置權債券可於2023年6月15日前按公司選擇權贖回，贖回價格相當於100本金總額、應計利息和未付利息總額的%，外加適用的補足保費。於2023年6月15日或之後，於2026年到期的第二批留置權票據可全部或部分贖回，贖回價格相當於(I)106.0自2023年6月15日起計的十二個月期間的百分比；103.0自2024年6月15日起計的12個月期間及(Iii)100.0此後的任何時間，加上應計和未付的利息。如本公司或其受限制附屬公司出售資產，在某些情況下，本公司須將所得款項淨額用於贖回2026年到期的第二期留置權票據，價格相當於1002026年到期的第二期留置權票據發行價的%，另加應計及未付的利息，但不包括贖回日期。一旦控制權發生變更(定義見管理2026年到期的第二筆留置權票據的契約)，公司必須提出購買2026年到期的第二筆留置權票據，購買價格等於101本金的%，外加應計和未付利息。2026年到期的第二批留置權票據尚未根據修訂後的證券法註冊，將於2026年6月15日到期。

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目錄表

於2026年到期的第二期留置權票據由本公司各附屬公司以聯名及數項方式提供全面及無條件擔保，而該等附屬公司目前為本公司高級抵押信貸融資項下的債務提供擔保。將於2026年到期的第二期留置權票據以本公司及擔保附屬公司根據高級抵押信貸安排(“抵押品”)承擔責任的實質所有有形及無形資產作為第二優先基準的抵押。2026年到期的第二期留置權票據的償還權排在以抵押品的優先留置權為抵押的本公司所有債務之後。

管理2026年到期的第二留置權票據的契諾載有限制本公司以下能力的契諾：招致額外債務或發行若干優先股；就其股本支付股息或作出其他分派或作出其他限制性付款；作出若干投資；或轉讓若干資產；設定若干資產留置權以擔保債務；綜合、合併、出售或以其他方式處置其全部或實質全部資產；與其聯屬公司訂立若干交易；以及容許對其附屬公司向本公司支付股息或其他付款的能力作出若干限制。2026年到期的第二張留置權票據契約還包含某些平權契約和違約事件。

於2022年12月22日，本公司與安塔拉訂立遠期購買協議，據此，本公司同意(I)向安塔拉出售10,659,511AMC優先股單位，總收購價格為$75.1百萬美元和(Ii)同時從安塔拉購買$100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12%Cash/PIK切換2026年到期的第二留置權票據，以換取9,102,619AMC優先股。2023年2月7日，公司發佈19,762,130AMC優先選擇安塔拉的股權單位，以換取美元75.1百萬美元現金和美元100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12現金/實物支付百分比切換2026年到期的第二筆留置權票據。該公司記錄了$193.7這筆交易的結果是將股東的赤字減少了100萬美元。該公司支付了$1.4票據交換時應計現金利息百萬美元。更多信息見附註9--股東赤字。

此外，在截至2023年12月31日的年度內，本公司從交易時的關聯方安塔拉回購了額外的美元75.92026年到期的第二批留置權債券本金總額為百萬元48.5百萬美元，並記錄了撲滅收益$40.9百萬美元的其他費用(收入)。應計利息#美元1.1與關聯方回購相關的支付了100萬歐元。

於截至2023年12月31日止年度內，本公司向無關人士購回$139.72026年到期的第二批留置權債券本金總額為百萬元91.4百萬美元，並記錄了撲滅收益$71.3百萬美元的其他費用(收入)。應計利息#美元4.5與回購相關的支付了100萬英鎊。

在截至2023年12月31日的年度內，本公司交換了美元105.3百萬本金和美元合計1.2於2026年到期的第二期留置權票據的累算利息14,186,651普通股股份。該公司將這些交易所視為清盤，並記錄了#美元。28.3從其他收入中剔除的百萬美元收益。

在截至2022年12月31日的年度內，公司回購了$118.32026年到期的第二批留置權債券本金總額為百萬元68.3百萬美元，並記錄了撲滅收益$75.0百萬美元的其他費用(收入)。應計利息#美元4.5與回購相關的支付了100萬英鎊。

高級次級債交換要約

於2020年7月31日，本公司完成非公開要約以交換(“交換要約”)其任何及所有未償還6.3752024年到期的高級次級票據百分比，5.752025年到期的高級次級票據百分比，5.8752026年到期的高級次級債券百分比，以及6.1252027年到期的新發行第二留置權債券的高級附屬債券百分比(合計為“現有附屬債券”)。

本公司在逐個貸款人的基礎上進行評估，以確定某些符合ASC 470-60規定的不良債務重組(“TDR”)標準的貸款人，以及因公司財務困難而獲得特許權的債務人的不良債務重組(“ASC 470-60”)標準。未達到ASC 470-60下的TDR評估的貸款部分被視為修改。該公司的匯兑金額約為#美元。1,782.5其現有高級附屬債券的本金金額約為$1,289.1第二期留置權票據本金為2026年到期的TDR。該公司負責兑換剩餘的約#美元。235.0其現有高級附屬債券的本金金額約為$173.22026年到期的第二期留置權票據本金

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目錄表

債務的修改，因為貸款人沒有給予特許權，新舊現金流量現值之間的差額小於10%.

高級次級票據將於2024年到期。2016年11月8日，公司發佈國標250.0百萬美元ITS本金總額6.3752024年到期的高級次級債券(“2024年到期的英鎊債券”)為非公開發售。該公司記錄的遞延融資成本約為#美元。14.1與發行2024年到期的英鎊票據有關的100萬英鎊。2024年到期的英鎊債券將於2024年11月15日到期。公司支付2024年到期的英鎊債券的利息，利率為6.375年息%，2017年5月15日開始每半年拖欠一次，11月15日開始拖欠。公司可能贖回部分或全部2024年到期的英鎊債券，贖回日期為1002022年11月15日或以後的本金的%，另加贖回日的應計和未付利息。

2017年3月17日，公司發佈國標250.02024年到期的英鎊債券本金總額將於106%外加2016年11月至8日私募的應計利息。這些額外的2024年到期的英鎊票據是作為一項契約提供的，根據該契約，該公司先前已發行，並有未償還的GB250.02,000,000美元的本金總額6.3752024年到期的英鎊債券百分比。該公司記錄的遞延融資成本約為#美元。12.72000萬英鎊與2024年到期的額外英鎊票據的發行有關。2024年到期的英鎊債券將於2024年11月15日到期。公司支付2024年到期的英鎊債券的利息，利率為6.375年息%，2017年5月15日開始每半年拖欠一次，11月15日開始拖欠。額外發行的英鎊債券將於2016年11月至8日開始計息。公司可能贖回部分或全部2024年到期的英鎊債券，贖回日期為1002022年11月15日或以後的本金的%，另加贖回日的應計和未付利息。

2017年3月17日，關於發行2024年到期的額外英鎊票據，本公司簽訂了登記權協議。在符合註冊權協議條款的情況下，本公司須(1)不遲於以下時間向美國證券交易委員會提交一份或多份註冊聲明270自二零一六年十一月八日起就登記要約將票據交換為本公司新票據，而新票據的條款在所有重要方面均與票據相同，並(2)作出商業上合理的努力，以促使交換要約登記聲明根據證券法宣佈在3652016年11月8日。公司於2017年4月19日向美國證券交易委員會提交了與註冊權協議相關的S-4註冊書表格，並於2017年6月7日宣佈生效。所有原始票據都是截至2017年7月12日兑換的。

2020年7月31日，作為交換要約的一部分，該公司將2024年到期的英鎊債券本金總額減少了約$632.1百萬(GB)496.0百萬面值)，或99.2當時未償還的英鎊債券的百分比將於2024年到期。

高級次級票據將於2025年到期。2015年6月5日，公司發行美元600.0百萬美元ITS本金總額5.752025年到期的高級附屬債券(“2025年到期的高級附屬債券”)百分比為非公開發售。該公司將遞延融資成本資本化約為$11.4百萬美元，與發行2025年到期的高級附屬票據有關。2025年到期的高級次級債券將於2025年6月15日到期。本公司將支付2025年到期的高級附屬債券的利息，利率為5.75年息%，6月15日和12月15日每半年拖欠一次，自2015年12月15日開始。公司可贖回部分或全部於2025年到期的高級附屬債券1002023年6月15日或以後的本金的%，另加贖回日的應計和未付利息。

2015年6月5日，關於發行2025年到期的高級附屬債券，本公司簽訂了登記權協議。在登記權協議條款的規限下，本公司根據經修訂的證券法於2015年6月19日提交登記聲明，涉及以2025年到期的原始高級次級票據交換根據有效登記聲明登記的2025年到期的高級次級票據的要約；登記聲明於2015年6月29日宣佈生效，本公司開始交換要約。交換票據的條款與原始票據基本相同，但交換票據不包含有關轉讓限制和登記權的條款，以及因未能完成交換要約而應支付的額外利息。210出具日期後的天數。在交換要約於2015年7月27日到期後，2025年到期的原始高級次級票據全部被交換。

2020年7月31日，作為交換要約的一部分，公司將2025年到期的高級次級債券的本金總額減少了約$501.7百萬美元，或83.61當時未償還債券的百分比將於2025年到期。

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目錄表

高級次級票據將於2026年到期。2016年11月8日，公司發行美元595.0百萬美元ITS本金總額5.8752026年到期的高級附屬債券(“2026年到期的高級附屬債券”)為非公開發售。該公司記錄的遞延融資成本約為#美元。27.0與發行2026年到期的高級附屬債券有關的100萬美元。2026年到期的高級次級債券將於2026年11月15日到期。本公司支付2026年到期的高級附屬債券的利息，利率為5.875年息%，2017年5月15日開始每半年拖欠一次，11月15日開始拖欠。本公司可於2021年11月15日或之後的任何時間贖回部分或全部2026年到期的高級附屬債券，贖回日期為102.938%的本金，按比例遞減至1002024年11月15日或以後的本金的%，另加贖回日的應計和未付利息。

2016年11月8日，關於發行2026年到期的高級附屬債券，本公司簽訂了登記權協議。在符合註冊權協議條款的情況下，本公司須(1)至遲向美國證券交易委員會提交註冊説明書270自登記要約的發行日期起計日起數日內，將票據交換為本公司的新票據，其條款在所有重要方面與票據相同，及(2)作出商業上合理的努力，以使交換要約登記聲明根據證券法在365發行日期的天數。公司於2017年4月19日向美國證券交易委員會提交了與註冊權協議相關的S-4註冊書表格，並於2017年6月7日宣佈生效。所有原始票據都是截至2017年7月12日兑換的。

2020年7月31日，作為交換要約的一部分，公司將2026年到期的高級次級債券的本金總額減少了約$539.4百萬美元，或90.65當時未償還債券的百分比將於2026年到期。

在截至2023年12月31日的年度內，公司回購了$4.1關聯方安塔拉將於2026年到期的本金總額為100萬美元的高級次級票據1.7百萬美元，並記錄了撲滅收益$2.3百萬美元的其他費用(收入)。應計利息#美元0.1與回購相關的支付了100萬英鎊。

高級次級票據將於2027年到期。2017年3月17日，公司發行美元475.02,000,000美元的本金總額6.1252027年到期的高級附屬債券百分比(“2027年到期的高級附屬債券”)。該公司記錄的遞延融資成本約為#美元。19.82027年到期的高級附屬債券的發行。2027年到期的高級次級債券將於2027年5月15日到期。本公司支付2027年到期的高級附屬債券的利息，利率為6.125年息%，於2017年5月15日和11月15日每半年拖欠一次，自2017年11月15日開始。公司可於2022年5月15日或之後的任何時間贖回部分或全部於2027年5月15日或之後到期的高級次級債券，贖回日期為103.063%的本金，按比例遞減至1002025年5月15日或以後的本金的%，另加贖回日的應計和未付利息。

2017年3月17日，關於發行2027年到期的高級附屬債券，本公司簽訂了登記權協議。在符合註冊權協議條款的情況下，本公司須(1)不遲於以下時間向美國證券交易委員會提交一份或多份註冊聲明270自登記要約的發行日期起計日起數日內，將票據交換為本公司的新票據，其條款在所有重要方面與票據相同，及(2)作出商業上合理的努力，以使交換要約登記聲明根據證券法在365發行日期的天數。公司於2017年4月19日向美國證券交易委員會提交了與註冊權協議相關的S-4註冊書表格，並於2017年6月7日宣佈生效。所有原始票據都是截至2017年7月12日兑換的。

2020年7月31日，作為交換要約的一部分，公司將2027年到期的高級次級債券的本金總額減少了約$344.3百萬美元，或72.48當時未償還本金的%。

在截至2022年12月31日的年度內，公司回購了$5.32027年到期的高級次級債券本金總額為百萬美元1.6百萬美元，並記錄了撲滅收益$3.7百萬美元的其他費用(收入)。

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目錄表

第一筆留置權票據將於2025年到期。2020年4月24日，公司發行了美元500.0百萬美元ITS本金總額10.5%2025年到期的第一留置權票據，根據一份日期為2020年4月24日的契約，在公司、其中指定的擔保人和作為受託人和抵押品代理的美國銀行全國協會之間，以私募方式發行2025年到期的第一留置權票據(“2025年到期的第一留置權票據”)。2025年到期的第一批留置權票據的發行折扣為$10.0百萬美元，利息利率為10.5年息%，自2020年10月15日開始，每半年支付一次，分別於每年4月15日和10月15日支付。2025年到期的第一批留置權票據將於2025年4月15日到期。該公司記錄的遞延融資成本約為#美元。8.9於2025年到期的第一期留置權票據的發行，並按實際利息法攤銷該等成本至利息開支。

2026年到期的第一筆留置權票據。首批留置權票據於2026年到期，息率為10.5年利率，從2020年12月15日開始，每半年支付一次，6月15日和12月15日支付一次。貼現及遞延融資成本按實際利息法攤銷至當期利息支出。

第一筆留置權轉換票據於2026年到期。2021年1月15日，公司發行了美元100.0百萬美元ITS本金總額15%/17現金/PIK觸發第一留置權擔保票據2026年到期(“2026年第一次切換票據”)，如之前披露的與Mudrick Capital Management，LP(“Mudrick”)，日期為2020年12月10日的承諾書所預期的那樣。2026年到期的第一批連動票據是根據一份日期為2021年1月15日的契約發行的，該契約由公司、其中指定的擔保人和作為受託人和抵押品代理的美國銀行全國協會共同發行。2021年9月30日，公司行使了回購美元的選擇權35.0其首批連動票據將於2026年到期。行使這項回購選擇權的總成本為$40.3百萬美元，包括本金、贖回價格以及應計和未付利息。截至2021年12月31日止年度，本公司錄得清償債務虧損#美元14.4百萬美元的其他費用。

2026年到期的第一批連動票據的現金利率為15年息%，自2021年7月15日開始，每半年拖欠一次，分別於1月15日和7月15日支付。第一次付息三發行日期後的利息期間，可由本公司選擇以實物支付利息支付，利率為17年息%，其後只以現金支付利息。在截至2021年7月15日的第一個利息期間，本公司選擇以實物支付利息支付。

截至2021年12月31日止年度，本公司將預付承諾費及遞延費用重新分類為$28.6百萬美元從其他長期資產到企業借款。預付承諾費被記為折扣，連同遞延費用，按實際利息法攤銷至2026年到期的第一期連撥票據的利息支出。

2026年到期的可轉換票據。與交換要約同時進行，以徵得2.952024年到期的可轉換票據百分比(“2024年到期的可轉換票據”)，公司重組為$600.0本公司於2018年向Silver Lake Group，L.L.C.(“Silver Lake”)及其他公司發行2024年到期之可換股票據百萬元，據此，2024年到期之可換股票據之到期日延至2026年5月1日(“2026年到期之可換股票據”)，並對擔保吾等高級抵押信貸融資之抵押品授予優先留置權。2026年到期的可轉換票據是根據一份修訂和重述的契約發行的，該契約的日期為2020年7月31日，由公司、其中指定的擔保人和作為受託人和抵押品代理的美國銀行全國協會共同發行。2026年到期的可轉換票據可由持有人選擇轉換。2026年到期的可轉換票據的現金利率為2.95年息%，每半年拖欠一次，截至9月15日這是和3月15日這是，從2020年9月15日開始。

於2021年1月27日，銀湖聯屬公司及若干共同投資者(統稱“票據持有人”)選擇轉換(“可轉換票據轉換”)全部$600.02026年到期的公司可轉換票據本金為公司普通股，轉換價格為$67.60每股。非現金可轉換票據於2021年1月29日結算，並導致發行4,442,286公司普通股和普通股4,442,286向票據持有人出售本公司的AMC優先股單位。該公司記錄了大約$71.0在截至2021年12月31日的年度內，根據ASC 815-15-40-1的指導，用於轉換日期的未攤銷貼現和遞延費用的非現金利息支出為百萬美元。根據於2018年9月14日與大連萬達集團有限公司(“萬達”)簽訂的《股份回購及註銷協議》，566,600公司B類普通股的股份和566,600萬達持有的AMC優先股單位因轉換可換股票據而被沒收及註銷。

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109

目錄表

Odeon定期貸款安排。2021年2月15日，本公司全資子公司OCGL簽訂了一份新的£140.0百萬歐元和歐元296.0OCGL、OCGL訂約方的附屬公司、貸款人及其他貸款方、代理Lucid Agency Services Limited及擔保代理Lucid Trust Services Limited之間訂立的百萬定期貸款安排協議(“Odeon定期貸款安排”)。大約1 GB89.7百萬歐元和歐元12.8Odeon定期貸款融資淨收益中的100萬美元用於償還Odeon當時現有循環信貸融資下的全額債務(包括本金、利息、費用和現金抵押信用證)，其餘淨收益將用於一般企業用途。該公司記錄的遞延融資成本為#美元。1.0在截至2021年12月31日的一年中，其他費用為100萬美元。根據Odeon定期貸款安排借款的利息利率為10.75第一年的年利率及11.25年率，而每期利息期三個月，或本公司與代理商商定的其他期限。利息可以在每個利息期間的最後一天資本化，並在OCGL選舉時添加到未償還本金金額中。對於截至2021年5月的第一個利息期間和截至2021年8月的第二個利息期間，OCGL選擇以實物支付利息支付。OCGL就截至2021年11月的第三期利息支付現金利息。新資金的本金數額是在扣除#美元折扣之前。19.4百萬美元和遞延融資成本16.5與Odeon定期貸款機制有關的100萬美元。貼現及遞延融資成本按實際利息法攤銷至當期利息支出。2022年10月20日，公司使用現有現金和美元全額償還了Odeon定期貸款安排。363.0發行2027年到期的Odeon債券的淨收益為100萬美元。

金融契約

本公司相信，其現有現金及現金等價物，連同營運所產生的現金，將足以滿足其高級擔保循環信貸機制至契約暫停期結束時的最低流動資金要求。根據信貸協議第十二條修正案，信貸協議所需的循環貸款人同意將信貸協議項下適用於高級擔保循環信貸安排的有擔保槓桿率財務契諾的暫停期延長至2024年3月31日。高級擔保循環信貸安排目前的到期日為2024年4月22日，我們目前預計不會在該到期時延長該到期日或取代高級擔保循環信貸安排。適用於高級擔保循環信貸安排的財務契諾於任何已交付(或被要求已交付)財務報表的財政季度的最後一天進行測試，因此，財務契約已在高級擔保循環信貸安排到期時有效暫停。截至2023年12月31日，公司的最低流動資金要求為$100作為信貸協議下財務契約暫停期的一項條件。

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110

目錄表

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注9-股東虧損

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分享權利和特權

普通股

公司普通股持有人有權 一每股投票。普通股持有人按比例（根據持有的普通股數量）分享董事會宣佈的任何股息，但受任何已發行優先股的任何優先權的限制。普通股不可轉換為公司股本中的任何其他股份。

B類普通股

於2021年1月27日，根據與萬達於2018年9月14日訂立的股份回購及註銷協議，以及就銀湖及若干共同投資者將2026年到期的可換股票據轉換為本公司普通股股份的可換股票據而言， 566,600公司B類普通股的股份和566,600萬達持有的AMC優先股單位已被沒收及註銷。

於2021年2月1日，萬達行使其權利，將其所有已發行的B類普通股轉換為 4,610,379和4,610,379將AMC優先股單位轉換為普通股，從而將B類普通股的發行數量減少到零，導致B類普通股的退休。公司第三次修訂和重述的公司註冊證書規定，公司不得重新發行B類普通股。

AMC優先股單位

各AMC優先股單位均為存托股份，代表根據存託協議以存託憑證證明的A系列可換股參與優先股股份權益。每個AMC優先股單位都被設計為與普通股具有相同的經濟和投票權。

優先股

該公司擁有50,000,000授權優先股， 無其中包括已發行的或傑出的截至2023年12月31日。截至2022年12月31日，有50,000,000授權優先股， 10,000,000其中已分配給A系列可轉換參與優先股。

股東特別大會

公司董事會於2023年3月14日召開公司股東特別會議(以下簡稱《特別會議》)。在特別會議上，公司股東批准了以下提議：

1.建議1：批准對我們第三次修訂和重述公司註冊證書(“公司註冊證書”)的修正案，將普通股的法定股份總數從524,173,073普通股股份轉至550,000,000普通股(“增持”)；
2.建議2：批准本公司註冊證書的修訂，按以下比例進行反向股票分拆一每10股普通股換1股普通股，連同增加的股份一起，將允許將A系列優先股的所有流通股全部轉換為普通股(“反向股票拆分”，並隨着股份增加而統稱為“憲章修正案”)；以及
3.建議3：如有必要，核準特別會議的一次或多次休會，以便在特別會議舉行時沒有足夠的票數批准和通過《憲章》修正案的情況下，允許進一步徵集委託書。

增股和反向股票拆分的每一項都是以對方的批准為交叉條件的，因此，它們都需要兩項提議的批准才能生效。

111

目錄表

股東訴訟

二向特拉華州衡平法院提起了假定的股東集體訴訟，聲稱公司某些董事違反了受託責任，並要求8個月C.第242節由於本公司設立AMC優先股單位、本公司於2022年12月22日宣佈的本公司與安塔拉之間的交易(“安塔拉交易”)以及章程修訂而產生的對該等董事及本公司的不利影響。

這起訴訟使公司無法立即實施《憲章》修正案。2023年4月2日，雙方簽署了一份具有約束力的和解條款單，以了結訴訟並允許實施憲章修正案。2023年8月11日，特拉華州衡平法院批准了和解協議，2023年8月21日，特拉華州最高法院確認了衡平法院的裁決。根據和解條款表，普通股的記錄持有人於2023年8月24日交易結束時，在實施反向股票分拆後，但在AMC優先股單位轉換為普通股之前，收到一筆付款：一每7.5股普通股換1股普通股，由該等結算付款收款人持有(“結算付款”)。2023年8月28日，本公司支付和解款項併發行6,897,018普通股股份。關於訴訟和和解的進一步信息，見附註11--承付款和或有事項。

章程修正案與AMC優先股單位轉換

2023年8月14日，公司提交了公司註冊證書修正案，以自2023年8月24日起實施憲章修正案。章程修正案允許將公司所有已發行的AMC優先股單位轉換為普通股(“轉換”)。2023年8月25日，99,540,642普通股是作為轉換的一部分發行的。2023年8月25日，AMC優先股停止交易，隨後從紐約證交所退市。2023年8月25日，公司向特拉華州州務卿提交了A系列可轉換參與優先股註銷證書，將A系列可轉換參與優先股從公司註冊證書中取消。

在憲章修正案生效後，AMC董事會批准了對2013年股權激勵計劃下所有未償還獎勵的公平調整。未償還獎勵按比例進行了調整，與反向股票拆分所用的比例一致，所有以前可轉換為AMC優先股的獎勵現在都可轉換為普通股。

股票拆分和反向股票拆分

2022年8月4日，公司宣佈董事會宣佈派發特別股息一2022年8月15日，也就是記錄日期收盤時，已發行普通股每股的AMC優先股單位。股息於2022年8月19日收盤時支付給截至2022年8月22日(不含股息)持有普通股的投資者。由於AMC優先股單位的特點，特別股息具有根據ASC 505-20-25-4進行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司進行了反向股票拆分，比例為一每十股普通股換一股普通股。作為反向股票拆分的結果，A系列可轉換參與優先股的每股可轉換為10股普通股，並且通過延伸，每個AMC優先股單位變得相當於一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分並未影響AMC已發行優先股的數量。本公司的結論是，換股比率的這一變化類似於AMC優先股單位的反向股票拆分，即使反向股票拆分對AMC優先股單位的發行數量沒有影響。

因此，在隨附的綜合財務報表和適用披露中提及的所有股份、每股、單位、單位或普通股金額均已追溯調整，以反映作為股票拆分的特別股息和隨後的反向股票拆分的影響。對AMC優先股單位的提及已追溯調整，以反映反向股票拆分對其等值普通股的影響。

112

目錄表

在市場上發行股票

於截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度內，本公司與銷售代理訂立各種股權分派協議，不時透過“按市價”發售計劃出售本公司普通股及AMC優先股單位的股份。根據股權分派協議的條款及條件，銷售代理根據本公司的銷售指示(包括本公司指定的任何價格、時間或規模限制)，按照其正常的交易及銷售慣例、適用的法律及法規及紐約證券交易所規則不時作出合理努力出售普通股及AMC優先股單位。本公司根據股權分派協議出售普通股及AMC優先股所得款項淨額，已用於並擬用於償還、再融資、贖回或回購本公司現有債務(包括開支、應計利息及溢價(如有))、資本開支及其他一般公司用途。自2023年12月31日起，根據任何股權分配協議，公司不再有可供出售的股票。

截至2023年12月31日止年度，本公司出售 7.1百萬股公司的AMC優先股單位。該公司產生了大約$114.5在各種“市場”銷售計劃下的銷售毛收入合計為100萬美元，並向銷售代理支付了約#美元的費用2.9百萬美元。本公司產生並支付了其他第三方發行成本$8.8百萬美元和美元11.7分別為100萬美元。

截至2023年12月31日止年度，本公司出售 88.0百萬股普通股。該公司產生了大約$675.5在各種“市場”銷售計劃下的銷售毛收入總計為100萬美元，並向銷售代理支付費用，產生的第三方發行成本約為$16.9百萬美元和美元1.1分別為100萬美元。該公司支付了$0.9截至2023年12月31日的年度內，其他第三方發行成本為100萬美元。

於截至2022年12月31日止年度內，本公司出售20.8百萬AMC優先股單位。該公司產生了大約$228.8在一個“市場”銷售計劃下的銷售毛收入為100萬美元，向銷售代理支付了費用，併產生了大約$5.7百萬美元和美元5.5分別為100萬美元。

於截至2021年12月31日止年度內，本公司出售24.2公司的普通股， 24.2AMC優先股單位該公司創造了$1,611.8根據各種“在市場上”的銷售計劃，銷售總收益總額為200萬美元，向銷售代理支付的費用約為200萬美元。40.3並支付其他費用$0.8百萬美元。

債轉股交易所

下表彙總了截至2023年12月31日的年度內發生的各種債務換股權交易，不包括安塔拉交易。該公司將這些交易所視為清盤，重新收購價格為已發行普通股的公允價值，減去已計利息後的淨額。有關更多信息，請參閲附註8-公司借款和融資租賃負債和附註16-後續活動。

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的股份

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合計本金

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普通股

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繼續前進

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應計利息

(單位：百萬，共享數據除外)

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已交換

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已交換

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滅火

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已交換

2026年到期的第二留置權票據

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$

105.3

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14,186,651

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$

28.3

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$

1.2

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安塔拉交易

於2022年12月22日，本公司與安塔拉訂立遠期購買協議，據此，本公司同意(I)出售安塔拉10,659,511AMC優先股單位，總收購價格為$75.1百萬美元和(Ii)同時從安塔拉購買$100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12%Cash/PIK切換2026年到期的第二留置權票據，以換取9,102,619AMC優先股。2023年2月7日，公司發佈19,762,130AMC優先選擇安塔拉的股權單位，以換取美元75.1百萬美元現金和美元100.0本公司本金總額為百萬美元10%/12現金/實物支付百分比切換2026年到期的第二筆留置權票據。該公司記錄了$193.7這筆交易的結果是將股東的赤字減少了100萬美元。該公司支付了$1.4票據交換時應計現金利息百萬美元。

113

目錄表

就在簽訂遠期購買協議之前，安塔拉購買了6,000,000AMC優先股單位(“初始類人猿”)在公司的市場計劃下，價格為$34.9百萬美元。遠期購買協議和最初的APE被確定為股權，相關的美元34.9百萬美元計入2022年12月31日的額外實收資本。

Mudrick股票發行

2021年6月1日，公司向Mudrick發出850,000公司普通股和普通股850,000總收益為$的AMC優先股單位230.5百萬美元，並支付了約$0.1與這筆交易相關的百萬美元。該公司根據證券法第4(A)(2)條規定的豁免註冊發行股票。

關聯方交易

2021年1月27日，銀湖的關聯公司和某些共同投資者(統稱為票據持有人)選擇將所有美元600.02026年到期的公司可轉換票據本金為公司普通股，轉換價格為$67.60每股。非現金可轉換票據於2021年1月29日結算，並導致發行4,442,286公司普通股和普通股4,442,286向票據持有人出售本公司的AMC優先股單位。有關信息，請參閲附註8--企業借款和融資租賃負債。作為轉換的結果，銀湖不再是本公司的關聯方。

基於股票的薪酬

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2013股權激勵計劃

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經修訂的2013年股權激勵計劃(“EIP”)規定授予非限制性股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位(RSU)、績效股票單位(PSU)、股票獎勵和現金業績獎勵。EIP已於2023年12月17日到期，尚未出臺新的股權補償計劃。根據EIP授予的獎勵將繼續授予其剩餘的必需服務期，最新的服務期將於2026年1月結束。

下表顯示了在一般事務和行政事務中記錄的基於庫存的報酬費用：其他：

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截至的年度

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12月31日，

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12月31日，

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12月31日，

(單位：百萬)

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2023

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2022

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2021

股權分類獎勵：

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特別獎勵費用

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$

20.2

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$

—

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$

—

董事董事會股票獎勵費用

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0.9

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0.8

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0.9

限制性股票單位費用

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14.3

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13.3

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12.6

績效庫存單位費用

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6.7

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8.4

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24.5

專項業績存量單位費用

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—

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—

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5.1

股權分類獎勵總額：

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42.1

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22.5

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43.1

責任分類獎勵：

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限制性和績效庫存單位費用

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0.4

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—

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—

總負債分類獎勵：

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0.4

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—

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—

基於股票的薪酬總支出

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$

42.5

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$

22.5

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$

43.1

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截至2023年12月31日，與基於股票的補償安排有關的剩餘未確認補償費用估計約為#美元12.5百萬美元。確認這筆剩餘補償費用的加權平均期間大約為1.33好幾年了。當發生沒收時，公司會對其進行核算。

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114

目錄表

因股票拆分而修改計劃

2013年計劃考慮對某些交易進行公平調整，如股票拆分。2022年8月19日，薪酬委員會批准了對2013年股權激勵計劃的調整，使每個參與者都有權一AMC優先股和一對於在AMC優先股特別股息之前授予的獎勵，每股RSU或PSU的普通股份額。該公司確定，這一修改是第一類(可能到可能)修改，不會增加獎勵的公允價值，因此不需要確認額外的基於股票的補償費用。

特別大獎

2023年2月23日，AMC董事會批准了特別獎項，以取代2022年PSU獎項的歸屬。這些特別獎項是對2022年PSU獎項的修改，該獎項降低了調整後的EBITDA和自由現金流業績目標，從而200兩批債券都實現了%的歸屬。這一修改導致立即增加對238,959普通股2022 PSU和238,959AMC優先股單位2022個PSU。這被視為第三類修改(不太可能)，要求公司根據修改日期確認額外的股票補償費用，普通股PSU和AMC優先股PSU的公允價值為#美元。14.9百萬美元和美元5.3分別為100萬美元。於截至2023年12月31日止年度內，本公司確認20.2與這些獎勵相關的股票薪酬支出為100萬美元。

2023年、2022年和2021年頒發的獎項和其他活動

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根據2013年股權激勵計劃，公司董事會批准了對公司某些員工和董事的股票、RSU和PSU獎勵。每個RSU或PSU均可轉換為一歸屬時的普通股份額。

參與者在股息記錄日期持有的每個RSU和PSU有權獲得等同於一作為單位基礎的普通股的份額。任何此類應計股息等價物只有在單位歸屬時才支付給持有人。

公司董事會還向某些預計將以現金結算的非第16條高級職員授予獎勵。在歸屬時，接受現金結算的參與者最初被設定為獲得的現金金額等於AMC優先股的收盤價乘以授予的相關現金基礎RSU和PSU的數量。在《憲章》修訂完成後，受贈人現在將獲得相當於普通股收盤價乘以授予的基礎現金基礎RSU和PSU數量的現金。這些獎勵被歸類為負債，並計入合併資產負債表中的應計費用和其他負債。歸屬要求和歸屬期限與下文所述的股權分類獎勵相同。公司根據普通股的公允價值確認與這些獎勵相關的費用，使在必要服務期間提供的服務部分生效。截至2023年12月31日，有81,691與授予某些非第16節官員的獎勵有關的非既得基礎普通股RSU和PSU(在實施2023年PSU實際達到水平後)。確實有52,001非既得基礎普通股RSU和PSU(2023年分期年，在實際實現2023年PSU之後)，目前被歸類為負債和29,690尚未為會計目的而授予作為2024年和2025年分期付款年度業績目標的非既有基礎普通股PSU(2024年和2025年分期付款年度)尚未確定。

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115

目錄表

根據2013年股權激勵計劃授予的獎勵一般具有以下特點：

●董事股票獎勵委員會：截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，公司向AMC董事會的獨立成員授予了完全歸屬的普通股和AMC優先股單位，具體如下：

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截至的年度

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2023年12月31日

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2022年12月31日

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2021年12月31日

普通股

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8,560

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4,165

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12,405

AMC優先股單位

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15,376

​

4,165

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12,405

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●限制性股票單位獎勵：本公司授予受限制股份單位獎勵 354,015, 139,427，以及537,563受限制股份單位，授出日期公平值為 $12.4百萬，$13.6百萬美元，以及$20.7於截至二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日止年度，本集團分別向若干管理層成員支付人民幣100萬元。本公司於所需歸屬期內以直線確認法記錄以股份為基礎的補償開支。於二零二三年、二零二二年及二零二一年授出的受限制股份單位歸屬於 三年使用1/3在每年的歸屬。這些受限制股份單位將在 30天的歸屬。
●績優股單位獎：

2023年，獲國家科學技術獎。在2023年，327,758向某些管理人員和執行幹事頒發了總PSU(“2023年PSU獎”)，總PSU分為三不同的年度階段，每一階段分配給執行期間內的一個財政年度(“階段年度”)。每一批年度內的PSU進一步分為兩個業績目標：調整後的EBITDA業績目標和自由現金流業績目標。2023年PSU獎項將授予以下條件80%至120達到了%的績效目標，對應的歸屬單位金額範圍為50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的工作表現目標在100%，2023年PSU獎將授予327,758總和中的單位。不是如果公司沒有達到每一批年度調整後EBITDA或自由現金流目標的80%，PSU將在每一批年度進行歸屬。

薪酬委員會在每年年初確定年度業績目標。因此，每個分期付款年度的授予日期(和公允價值計量日期)是每年年初根據ASC 718補償-股票補償就關鍵條款和條件達成共識的日期。2023年PSU獎勵授予日期2023年分批年度獎勵的公允價值109,264單位約為$4.1百萬美元100完成績效目標的百分比。2022年PSU獎勵授予日期2023年財政年度的公允價值46,179單位約為$2.0百萬美元100完成績效目標的百分比。2021年PSU獎勵授予日期2023年財政年度的公允價值160,181單位約為$6.8百萬美元100完成績效目標的百分比。

於2023年12月31日，年度經調整EBITDA及自由現金流的2023年度業績目標已於86%和0%。

2022年PSU大獎。在2022年期間，139,427向某些管理人員和執行幹事頒發了總PSU(“2022年PSU獎”)，總PSU分為三分批幾年。每一批年度內的PSU進一步分為兩個業績目標：調整後的EBITDA業績目標和自由現金流業績目標。2022年PSU獎項將授予以下條件80%至120達到了%的績效目標，對應的歸屬單位金額範圍為50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的表現目標達到100%，2022年PSU獎將授予139,427總和中的單位。不是如果公司沒有達到每一批年度調整後EBITDA和自由現金流目標的80%，PSU將在每一批年度進行歸屬。

2021年PSU大獎。在2021年期間，537,563向某些管理人員和執行幹事頒發了總方案股(“2021年方案股獎”)，總方案股分為三數年。每個份額年度內的PSU進一步分為兩個業績目標：經調整EBITDA業績目標和自由現金流業績目標。2021年PSU獎項將歸屬，如果 80%至120達到了%的績效目標，對應的歸屬單位金額範圍為50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的工作表現目標在100%,

116

目錄表

2021年PSU獎項將授予 537,563總和中的單位。不是如果公司沒有達到每個批次年度調整後EBITDA和自由現金流目標的80%，則PSU將在每個批次年度歸屬。

2021年11月3日修改。於2021年11月3日，根據薪酬委員會的建議，本公司董事會批准就2021年及2020年授出的獎勵修改受限制股份單位。服務條件的修改包括將歸屬期分開，但前提是參與者繼續受僱至2010年年底。 三年制累計期間進入 三適用於每一階段的單獨年度服務期。本公司根據ASC 718-20，補償-股票補償，將修改作為第一類修改（可能到可能）進行會計處理，獎勵的公允價值計量沒有變化。

2020年PSU獎：截至2020年12月31日止年度， 287,260授予若干管理層成員及行政人員， 三年制累計調整後EBITDA和自由現金流目標條件和服務條件，涵蓋從2020年1月1日開始至2022年12月31日止的履約期，然後分別於2021年11月3日和2020年10月30日進行服務條件和業績條件修改。

2019 PSU大獎：在截至2019年12月31日的年度內，PSU獲獎146,034授予若干管理層成員及行政人員， 三年制累計調整後EBITDA和稀釋後每股收益，涵蓋2019年1月1日至2021年12月31日的業績期間，之後分別於2021年11月3日和2020年10月30日進行服務條件和業績條件修改。

2020年10月30日修改。2020年10月30日，根據薪酬委員會的建議，公司董事會批准對2018年、2019年和2020年授予的獎勵的PSU進行修改。修改包括將三年制累計業績目標分為三個單獨的年度業績目標，適用於每一批年度。此外，服務條件已修改，授予現在取決於參與者是否繼續受僱到三年制累計期間。本公司根據ASC 718-20《補償--股票補償》的規定進行了修改，作為對原來預計不會授予的新裁決的交換。該公司在修改日期，即2020年10月30日計量了新獎勵的公允價值，因為該公司確定某些部分獎勵有可能達到業績門檻。

●特殊業績股票單位高管獎勵協議：在截至2019年12月31日的年度內，PSU市場狀況獎600,000授予本公司一名高管，該高管將根據實現本公司普通股的目標價格進行授予。該獎項隨後被取消，取而代之的是2020年2月26日授予的PSU市場狀況獎。

2020年2月26日和2020年3月5日，特績股票單位獎(SPSU)，共計714,000單位被授予某些管理人員，這些單位是根據實現公司普通股的目標價格而授予的。

2020年10月30日，根據薪酬委員會的建議，公司董事會批准了對SPSU獎勵的修改。對每一份SPSU裁決協議進行了如下修改：

●股票價格門檻(從$12至$24)和第一批至第四批SPSU的服務需求已取消，並於2020年10月30日授予此類SPSU；
●參與者在2021年10月30日之前不得出售因上述歸屬而發行的普通股；
●第5批SPSU的股票價格門檻被更改為$4從…$28第六批SPSU的股票價格門檻被更改為$8從…$32及
●第五批和第六批的服務要求被縮短至2021年10月30日結束。

由於SPSU對市場條件的修改，分配給授予日公允價值的增量公允價值金額約為#美元7.3百萬美元，根據ASC 718-20，補償-股票補償。2021年1月，由於SPSU的市場狀況超過20天第五批和第二批往績成交量加權平均股價閾值目標

117

目錄表

第6批(共$)4及$8，分別為。SPSU的股票補償費用是以直線方式記錄的，直到2021年10月30日，也就是服務需求期間的結束。

下表代表了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度的未歸屬RSU和PSU活動：

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

​

​

​

​

​

​

加權

​

​

​

​

平均值

​

​

普通股

​

授予日期

​

​

RSU和PSU(4)

​

公允價值

2021年1月1日期初餘額(1)

​

831,821

​

$

27.55

授與

​

1,017,985

​

​

38.50

既得

​

(129,773)

​

​

14.10

被沒收

​

(43,355)

​

​

53.70

取消 (2)

​

(108,226)

​

​

14.05

2022年1月1日未歸屬

​

1,568,452

​

$

39.60

授與

​

167,679

​

​

97.50

既得

​

(563,634)

​

​

35.90

被沒收

​

(71,688)

​

​

58.60

取消 (2)

​

(474,659)

​

​

35.90

2023年1月1日未歸屬

​

626,150

​

$

59.10

授與 (3)

​

517,067

​

​

36.73

授予-特別獎

​

477,918

​

​

42.25

既得

​

(222,920)

​

​

57.43

既得者-特別獎

​

(257,945)

​

​

42.18

被沒收(3)

​

(22,119)

​

​

45.32

已取消(2)

​

(150,755)

​

​

60.14

取消--特別獎(2)

​

(219,973)

​

​

42.34

截至2023年12月31日未歸屬

​

747,423

​

$

44.35

根據2023年PSU獎勵授予的2024年和2025年付款年度和根據2022年PSU獎勵授予的2024年付款年度，授予日期公允價值將分別在2024年和2025年確定

​

254,754

​

​

​

截至2023年12月31日的未歸屬總額

​

1,002,177

​

​

​

(1)包括2020年期間修改的獎勵，其中授予日期公允價值直到2021年才確定。
(2)代表已獲授權的RSU、PSU和SPSU退回2013年股權激勵計劃，以代替税收和取消獎勵。
(3)根據2023年度授予及沒收的PSU股份數目是根據以下業績目標的完成情況而定86% 對於調整後的EBITDA目標和0%自由現金流目標。
(4)包括由於《憲章》修正案而轉換為普通股RSU和PSU的AMC優先股單位和PSU。

​

​

​

118

目錄表

​

附註10--所得税

當期所得税支出是指預計將在公司所得税申報單上報告的金額，遞延税項支出或收益是遞延税項淨資產和負債的變化。遞延税項資產及負債乃根據財務報表與資產及負債的税基之間的差額釐定，該差額由當這些差額撥回時生效的已制定税率計量。估值減值準備按需要計入，以將遞延税項資產減少至被認為可能變現的金額。

該公司每期對其遞延税項資產進行評估，以確定是否需要根據是否“更有可能”某些部分遞延税項資產無法變現來確定是否需要計入估值準備金。這些遞延税項資產的最終實現取決於在聯邦、州和外國司法管轄區的基礎上在未來期間產生足夠的應税收入。該公司在進行評估時考慮了所有可用的正面和負面證據，包括歷史經營業績、對未來盈利能力的預測、法定結轉期的持續時間以及對美國電影和更廣泛經濟的展望等。評估的一個重要的客觀負面證據是每個徵税管轄區在截至2023年12月31日的三年期間發生的累計損失。這些客觀證據限制了考慮其他主觀證據的能力，例如公司對未來應納税所得額的預測。在截至2023年12月31日的一年中，該公司在美國和除芬蘭以外的國際司法管轄區在過去三年中一直處於累計虧損狀態。

該公司對美國遞延税項資產以及其業務所在的國際司法管轄區(芬蘭除外)維持估值津貼。

截至2023年12月31日止年度的實際有效利率為(0.9)%。公司截至2023年12月31日的年度綜合税率與美國法定税率不同，主要原因是美國和外國司法管轄區的估值免税額、外國税率差異以及聯邦和州税收抵免，但與利息、薪酬和其他離散項目相關的永久性差異部分抵消了這一差異。於2023年12月31日及2022年12月31日，本公司已錄得遞延税項淨負債$32.41000萬美元和300萬美元32.1分別為2.5億美元和2.5億美元。

綜合業務報表中反映的所得税撥備(福利)由以下部分組成：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年終了

​

(單位：百萬美元)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

當前：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

聯邦制

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

外國

​

 

1.9

​

 

0.9

​

 

1.3

​

狀態

​

 

0.8

​

 

(0.1)

​

 

(3.9)

​

總電流

​

 

2.7

​

 

0.8

​

 

(2.6)

​

延期：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

聯邦制

​

 

0.4

​

 

0.3

​

 

(3.8)

​

外國

​

 

(0.2)

​

 

0.7

​

 

(2.1)

​

狀態

​

 

0.5

​

 

0.7

​

 

(1.7)

​

延期合計

​

 

0.7

​

 

1.7

​

 

(7.6)

​

總撥備(福利)

​

$

3.4

​

$

2.5

​

$

(10.2)

​

​

税前虧損包括以下幾項：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年終了

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

國內

​

$

(216.7)

​

$

(685.8)

​

$

(1,029.5)

​

外國

​

 

(176.5)

​

 

(285.3)

​

 

(250.5)

​

總計

​

$

(393.2)

​

$

(971.1)

​

$

(1,280.0)

​

​

119

目錄表

所得税前持續經營淨虧損的有效税率與美國聯邦所得税法定税率之間的差額如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

按聯邦法定税率繳納所得税費用(福利)

​

$

(82.5)

​

$

(203.9)

​

$

(268.8)

​

影響：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

州所得税

​

 

(14.7)

​

 

(30.9)

​

 

(46.9)

​

為不確定的税務狀況增加準備金

​

 

(0.2)

​

 

—

​

 

(3.3)

​

聯邦和州信用額度

​

 

(1.3)

​

 

(2.5)

​

 

(2.3)

​

永久性物品--其他

​

​

(17.6)

​

​

5.2

​

​

(3.1)

​

外幣利差

​

​

(3.6)

​

​

(11.0)

​

​

4.3

​

原始發行折扣

​

​

—

​

​

(152.5)

​

​

—

​

其他

​

 

1.2

​

 

(14.2)

​

 

(5.0)

​

英國税率變化的影響

​

​

—

​

​

—

​

​

(34.3)

​

估值免税額

​

 

122.1

​

 

412.3

​

 

349.2

​

所得税支出(福利)

​

$

3.4

​

$

2.5

​

$

(10.2)

​

有效所得税率

​

 

(0.9)

%  

 

(0.3)

%  

 

0.8

%

​

截至2023年12月31日和2022年12月31日的遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

 

​

​

遞延所得税

​

遞延所得税

 

(單位：百萬)

    

資產

    

負債

    

資產

    

負債

 

有形資產

    

$

—

    

$

(83.5)

    

$

—

    

$

(111.7)

​

使用權資產

​

​

—

​

​

(914.3)

​

​

—

​

​

(935.3)

​

應計負債

​

 

13.8

​

 

—

​

 

13.6

​

 

—

​

無形資產

​

 

—

​

 

(119.4)

​

 

—

​

 

(113.9)

​

應收賬款

​

 

9.5

​

 

—

​

 

18.2

​

 

—

​

投資

​

 

48.0

​

 

—

​

 

45.9

​

 

—

​

資本損失結轉

​

 

5.4

​

 

—

​

 

2.0

​

 

—

​

養卹金和遞延補償

​

 

22.7

​

 

—

​

 

18.3

​

 

—

​

企業借款

​

 

41.9

​

 

—

​

 

121.9

​

 

—

​

不允許的利息

​

​

515.0

​

​

—

​

​

337.1

​

​

—

​

遞延收入

​

 

163.4

​

 

—

​

 

172.6

​

 

—

​

租賃負債

​

 

1,169.8

​

 

—

​

 

1,208.0

​

 

—

​

融資租賃義務

​

 

0.2

​

 

—

​

 

0.4

​

 

—

​

其他信貸結轉

​

 

28.3

​

 

—

​

 

27.7

​

 

—

​

淨營業虧損結轉

​

 

708.0

​

 

—

​

 

676.1

​

 

—

​

總計

​

$

2,726.0

​

$

(1,117.2)

​

$

2,641.8

​

$

(1,160.9)

​

減去：估值免税額

​

 

(1,641.3)

​

 

—

​

 

(1,513.0)

​

 

—

​

遞延所得税淨額

​

$

1,084.7

​

$

(1,117.2)

​

$

1,128.8

​

$

(1,160.9)

​

​

​

​

120

目錄表

本公司遞延税項資產估值準備的前滾如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加法

​

荷電

​

​

​

​

​

平衡點：

​

荷電

​

(記入貸方)

​

​

​

​

開始日期：

​

至

​

給其他人

​

餘額為

(單位：百萬)

    

期間

    

費用(1)

    

帳目(2)

    

期末

2023年曆年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税額--遞延所得税資產

​

$

1,513.0

​

120.2

​

8.1

​

$

1,641.3

2022年曆年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税額--遞延所得税資產

​

$

1,114.1

​

412.3

​

(13.4)

​

$

1,513.0

2021年曆年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税額--遞延所得税資產

​

$

764.9

​

349.2

​

—

​

$

1,114.1

(1)2022年的估值撥備主要涉及公司本年度聯邦、州、國際淨營業虧損的增加。
(2)主要涉及本公司與損益表活動無關的遞延税項資產和相關估值準備的變化所產生的金額，以及計入其他全面收益的金額。

該公司有聯邦所得税淨營業虧損結轉#美元1,711.9萬約$320.32024年至2036年將有100萬美元到期，由於《國税法》所有權條款的某些變化，每年將受到限制。大約$1,391.0百萬美元可以無限期使用。公司的海外淨營業虧損為#美元。949.0100萬美元可以無限期使用。該公司還有結轉的州所得税損失#美元。2,463.3萬約$1,765.3百萬美元可以在不同的時期內使用，範圍從1至20年。大約$697.9百萬美元可以無限期使用。

對未確認的税收優惠金額變動的核對如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年終了

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

期初餘額

​

$

7.4

​

$

8.3

​

$

33.5

增加毛額-本期税收狀況

​

 

—

​

 

—

​

 

—

毛減額--上期納税狀況

​

​

—

​

​

—

​

​

(22.5)

毛減--與當局達成和解

​

​

—

​

​

—

​

​

(2.2)

總減少量--訴訟時效到期

​

​

(1.9)

​

​

(0.9)

​

​

(0.5)

期末餘額

​

$

5.5

​

$

7.4

​

$

8.3

​

本公司，或一在其子公司中，在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。美國國税局對2012年3月29日納税年度的審查於2021年結算，導致額外的聯邦和州淨營業虧損(“NOL”)。一般來説，2003年12月31日後開始的納税年度仍可供各税務機關審查。此外，如上所述，本公司在截至2004年12月31日至2023年12月31日的納税年度內，在美國和不同州司法管轄區擁有NOL結轉，其結轉時間長短不一。這些NOL須根據適用於其使用回報的訴訟時效進行調整，而不是根據其產生的年份進行調整。各種州、地方和外國所得税申報單也在接受税務當局的審查。本公司並不認為任何審查結果會對其綜合財務報表產生重大影響。

由於2021年1月29日我們的股票所有權發生變化，利用公司的淨營業虧損結轉、不允許的業務利益結轉和其他税務屬性受到第382條所有權變更限制的限制。管理層認為，公司利用這些税收屬性的能力並未受到此次活動的顯著限制。

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121

目錄表

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附註11--承付款和或有事項

在正常業務過程中，本公司是供應商(包括食品和飲料供應商和電影發行商)、房東、競爭對手和其他法律程序的各種普通索賠的一方。如果管理層認為這些行動產生的損失是可能的，並且可以合理地估計，公司將記錄損失的金額，或者當使用一個範圍估計損失並且沒有一個點比另一個點更有可能時，記錄最低估計負債。隨着獲得更多信息，對與這些行動有關的任何潛在責任進行評估，並在必要時修訂估計數。管理層相信，下文討論的該等事項的最終結果，無論是個別或整體而言，將不會對本公司的財務狀況或經營業績的整體趨勢產生重大不利影響。然而，訴訟和索賠受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的結果。不利的結果可能包括金錢損失。如果出現不利的結果，就有可能對發生結果的時期或未來時期的業務結果產生重大不利影響。

2018年1月12日和2018年1月19日，二推定的聯邦證券集體訴訟，標題夏威夷結構性鐵工養老金信託基金訴AMC娛樂控股公司等人案。，案件編號：AJN：18-cv-00299-ajn(“夏威夷行動”)，以及Nichols訴AMC娛樂控股公司等人案。美國紐約南區地區法院分別對本公司提起訴訟，將本公司的某些高級管理人員和董事列為被告，在夏威夷行動案中，本公司二次公開募股的承銷商被列為被告。證券法第12(A)(2)和15條以及交易法第10(B)和20(A)條，涉及在第二次公開發行的註冊聲明和某些其他公開披露中被指控的重大錯誤陳述和遺漏。2018年5月30日，法院對訴訟進行了合併。2019年1月22日，被告動議駁回第二次修改後的集體訴訟起訴書。2019年9月23日，法院部分批准駁回動議，部分駁回。2020年3月2日，原告採取行動，對所謂的階級進行認證。2021年3月30日，法院批准了認證該課程的動議。2021年9月2日，雙方原則上達成協議，以#美元解決訴訟。18.0百萬美元。公司同意和解並支付和解金額，以消除進一步訴訟的分心、負擔、費用和不確定性。本公司和其他被告繼續明確否認與訴訟中指控的事項有關的任何責任或不當行為。2021年11月1日，訴訟各方簽署了和解規定，原則上紀念了協議的條款，原告向法院提起訴訟。同樣在2021年11月1日，原告提出動議，初步批准和解。2021年11月8日，法院初步批准了和解，批准了向班級成員傳播通知的形式，並計劃於2022年2月10日就和解舉行最後一次公平聽證會。2022年2月14日，法院作出終審判決，批准和解，駁回訴訟。

2018年5月21日，一份股東衍生品投訴，標題為Gantulga訴Aron等人案。在美國堪薩斯州地區法院對公司的某些高管和董事提起訴訟，案件編號：G2：18-cv-02262-JAR-TJJ(“甘圖爾加行動”)。代表公司提起的Gantulga訴訟根據《交易法》第14(A)條提出了索賠，並根據與訴訟基本相似的指控提出了違反受託責任和不當得利的索賠。2018年10月12日，雙方提出聯合動議，要求將訴訟移交給美國紐約南區地區法院，法院於2018年10月15日批准了該動議。當行動轉移到紐約南區時，它被重新配上了標題Gantulga訴Aron等人案。，案件編號1：18-cv-10007-ajn.當事人提出了暫緩訴訟的聯合規定，法院於2018年12月17日予以批准。延期自2022年2月9日起取消。

2019年10月2日，一份股東衍生品投訴，標題為Kenna訴Aron案，等人，案件編號1：19-cv-09148-ajn(“肯納行動”)，提交給美國紐約南區地區法院。當事人提出了暫緩訴訟的聯合規定，法院於2019年10月17日予以批准。2020年4月20日，原告提出修改後的訴狀。凱納訴訟根據《交易法》第10(B)、14(A)和21D條以及違反信託義務和不當得利的指控提出索賠，這些指控與訴訟和甘圖爾加訴訟基本相似。延期自2022年2月9日起取消。

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122

目錄表

2020年3月20日，一份股東衍生品投訴，標題為Manuel訴Aron等人案.，案件編號1：20-cv-02456-ajn(“曼努埃爾行動”)，提交給美國紐約南區地區法院。曼努埃爾行動根據《交易法》第10(B)、21D和29(B)條提出索賠，並根據與《甘圖爾加行動》和《肯納行動》基本相似的指控提出違反受託責任的指控。雙方當事人提出了暫緩訴訟的聯合規定，法院於2020年5月18日批准了這一規定。

2020年4月7日，一份股東衍生品投訴，標題為Dinkevich訴Aron等人案.，案件編號1：20-cv-02870-ajn(“丁凱維奇行動”)，提交給美國紐約南區地區法院。丁凱維奇行動提出了與曼努埃爾行動相同的主張，所依據的指控與上述行動、甘圖爾加行動、肯納行動和曼努埃爾行動大體相似。雙方於2020年6月25日提出了暫緩訴訟的聯合規定。2022年1月11日，法院取消了暫緩執行。

2021年9月23日，一份股東衍生品投訴標題為里昂訴阿倫等人案。案件編號1：21-cv-07940-AJN(“里昂行動”)是向美國紐約南區地區法院提起的，針對的是該公司的某些現任和前任高級管理人員和董事。里昂訴訟根據《交易法》提出了出資和賠償索賠，以及違反受託責任、浪費公司資產和不當得利/推定信託的索賠，這些索賠的依據是與《甘圖爾加訴訟》、《肯納訴訟》、《曼努埃爾訴訟》和《丁凱維奇訴訟》基本相似的指控。2022年1月14日，被告採取行動駁回申訴。2023年3月21日，法院批准了被告的駁回動議。

2023年6月14日，甘圖爾加、肯納、曼努埃爾、丁凱維奇和里昂行動的各方簽署了一項和解規定，該規定將在法院批准的情況下解決這些行動。作為擬議和解的對價，該公司同意進行某些公司治理改革。公司還同意支付#美元。1.0向原告律師支付的百萬手續費和開支賠償金將由公司董事和高級職員的保險公司支付。被告同意和解完全是為了消除進一步訴訟中固有的負擔、費用和不確定性。被告否認，並將繼續否認與甘圖爾加、肯納、曼紐爾、丁凱維奇和里昂訴訟中指控的事項有關的所有不當行為、過錯、責任或損害賠償的指控。2023年6月23日，原告提出動議，初步批准和解。2023年10月6日，法院初步批准了擬議的和解方案，認為是公平合理和充分的，並安排在2023年12月18日上午11點舉行電話聽證會。東部時間，除其他事項外，考慮是否批准擬議的和解。2023年12月18日，法院發佈命令和最終判決，批准擬議的和解方案。

2019年4月22日，一個假定的股東類別和衍生品投訴，標題為勞訴大連萬達集團有限公司。，等人，C.A.編號2019-0303-JRS(“老撾行動”)，在特拉華州衡平法院對公司的某些董事萬達、萬達的兩家關聯公司銀湖和銀湖的一家關聯公司提起訴訟。老撾行動直接代表一類假定的公司股東，並由此代表公司，就公司於2018年9月14日與萬達和銀湖的關聯公司達成的交易違反受託責任以及協助和教唆違反受託責任以及特別現金股息#美元提出索賠。1.55每股普通股，應於2018年9月28日支付給截至2018年9月25日登記在冊的公司股東。2019年7月18日，公司董事會成立了特別訴訟委員會，調查和評估老撾行動中提出的索賠和指控，並就公司應如何處理老撾行動作出決定。2021年1月8日，特別訴訟委員會向法院提交了一份報告，建議法院駁回《老撾行動》中提出的所有索賠，並採取行動駁回《老撾行動》中的所有索賠。2022年6月6日，雙方簽署和解條款，以#美元解決老撾行動。17.4百萬元（“結算金額”）。被告同意和解及支付和解金額僅為消除進一步訴訟的負擔、費用及不確定性，並繼續明確否認就老撾訴訟中所指稱的事項承擔任何責任或存在任何不當行為。2022年9月28日，法院舉行聽證會，考慮是否批准擬議和解。在聽證會上，法院要求在批准之前向股東發出補充通知。關於批准和解的第二次聽證會於2022年11月30日舉行。聆訊後，法院亦於二零二二年十一月三十日發出命令及最終判決，批准和解並駁回訴訟。該命令和最後判決包括判給原告律師的費用和開支，金額為美元。3.4將從和解金額中支付。於2023年1月6日，和解金額的餘額$14.0已向公司支付100萬元。本公司於截至2023年12月31日止年度將結算入賬為其他收入收益。

123

目錄表

2022年12月27日，本公司收到一名聲稱股東的信函，要求根據第8條檢查本公司的某些賬簿和記錄。 戴爾。C。 § 220，以調查有關以下事項的指控：（i）董事會於2021年1月27日批准的修改公司註冊證書以增加公司普通股股份總數的提案;（ii）公司創建、分配和/或出售AMC優先股單位（“APE”）;（iii）Antara交易;（iv）將於2023年3月14日舉行的公司普通股和APE持有人特別會議，目的是對公司註冊證書的修訂進行投票，這些修訂將使APE能夠轉換為公司普通股的股份：以及（v）獨立性 董事會成員 (the“2022年12月27日需求”）。於二零二三年一月四日，本公司拒絕二零二二年十二月二十七日的要求。2023年2月7日， 而不承認 2022年12月27日需求在任何方面，在保留所有權利的同時，公司為了避免不必要的訴訟，允許股東提出 2022年12月27日需求 查閲本公司有關以下事項的若干簿冊及記錄： 2022年12月27日需求。

2023年2月6日， 公司收到一封來自另一個聲稱的股東的信，要求根據第8條檢查公司的某些賬簿和記錄。 戴爾。C。 § 220，以調查與2022年12月27日的要求（“2023年2月6日的要求”，以及2022年12月27日的要求，“書籍和記錄要求”）中提出的指控類似的指控。於二零二三年二月十三日，本公司拒絕二零二三年二月六日要求。此外，在2023年2月13日，在不承認2023年2月6日要求在任何方面的適當性並保留所有權利的情況下，本公司為了避免不必要的訴訟，允許2023年2月6日提出要求的股東 需求檢查相同的賬簿和記錄，就像它允許制定2022年12月27日需求 去檢查。

2023年2月20日，二假定的股東集體訴訟是在特拉華州衡平法院提起的，標題為阿勒格尼縣僱員退休制度訴AMC娛樂控股公司等人案。，C.A.編號2023-0215-MTZ(Del.CH.)(“阿勒格尼行動“)，以及穆尼奧斯訴亞當·M·阿倫等人案。，C.A.編號2023-0216-MTZ(Del.CH.)(“穆尼奧斯行動“)，並隨後合併到在Re AMC娛樂控股公司股東訴訟中C.A.第2023-0215號-MTZ(Del.CH.)(“股東訴訟”)。這個阿勒格尼訴訟主張對公司某些董事提出違反受託責任的索賠，並要求違反8戴爾。C。§242因公司創建類人猿、安塔拉交易和憲章修正案而對這些董事和公司提起訴訟。這個穆尼奧斯由提出賬簿和記錄要求的股東提起的訴訟，聲稱對公司現任董事和前董事董事李·威特林格提出了違反受託責任的索賠，原因是阿勒格尼開始吧。這個阿勒格尼行動尋求宣佈，發放類人猿違反了8戴爾。C。第242條(B)項；命令公司普通股的持有者與猿類的持有者就《憲章》修正案單獨投票，或禁止猿類就《憲章》修正案投票，以及判給金錢損害賠償金。穆尼奧茲行動試圖禁止猩猩對憲章修正案進行投票表決。

2023年2月27日，特拉華州衡平法院發佈了維持現狀令，(I)允許2023年3月14日對憲章修正案的投票繼續進行，但在法院對原告當時預期的初步禁令動議做出裁決之前，禁止公司實施憲章修正案，以及(Ii)安排在2023年4月27日就原告當時預期的初步禁令動議(“現狀令”)舉行聽證會。

2023年4月2日，雙方簽訂了一份具有約束力的和解條款單，以了結股東訴訟，其中規定，雙方將共同請求解除現狀令。根據條款説明書，本公司同意在AMC完成轉換和反向股票拆分後，向緊接轉換之前(以及在反向股票拆分生效後)普通股的記錄持有人支付非現金結算款項。一該記錄持有人每持有7.5股普通股即可換取普通股。本公司支付和解款項的責任視乎維持現狀令被撤銷及本公司實施憲章修正案而定。被告同意和解和支付和解款項完全是為了消除進一步訴訟的負擔、費用和不確定性，並繼續明確否認與股東訴訟中指控的事項有關的任何責任或不當行為。2023年4月3日，原告提出了一項無人反對的動議，要求解除現狀令。

2023年4月5日，法院駁回了取消現狀令的動議。

124

目錄表

2023年4月27日，雙方共同向法院提交了《和解、和解、釋放的規定與協議》(《和解規定》)，充分紀念了雙方在條款説明書中達成的和解。2023年6月29日至30日，法院舉行和解聽證會，考慮是否批准和解規定中概述的和解。

2023年7月21日，法院發佈了一份意見，理由是根據擬議的和解方案尋求的釋放範圍存在問題，拒絕批准提出的和解方案。2023年7月22日，雙方提交了和解規定增編，以努力解決法院提出的釋放範圍問題，並請求法院批准和解，並在增編中提出修訂的釋放。2023年7月24日，法院要求就擬議的和解方案提交更多材料。該公司於2023年7月26日向法院提交了額外要求的意見書。

2023年8月11日，法院批准了股東訴訟的和解，解除了現狀令。2023年8月14日，本公司提交了自2023年8月24日起生效的第三次修訂後的公司註冊證書修正案，該修正案先前已在2023年3月14日舉行的公司股東特別會議上批准，以實施憲章修正案。反向股票拆分發生在2023年8月24日，APE轉換為普通股發生在2023年8月25日，和解付款發生在2023年8月28日。2023年9月15日，法院發佈了一項命令，駁回了股東訴訟的全部內容，並帶有偏見。2023年10月13日，一名反對股東訴訟和解的所謂公司股東提交了針對批准和解的命令的上訴通知。截至2024年1月26日，特拉華州最高法院全面通報了上訴情況。

就結算付款而言，本公司錄得$110.1截至2023年12月31日止年度的其他開支。有關費用乃根據估計公平值$計算。99.3和解金百萬元及10.8100萬美元的法律費用，扣除可能的保險賠償。本公司已於2023年8月28日支付結算款項，並將該款項計入股東虧損。法律費用負債計入簡明綜合資產負債表內的應計費用及其他負債或應付賬款。

2023年8月14日，一項代表APE持有人的推定集體訴訟，標題為 西蒙斯訴AMC娛樂控股公司案，C.A.第2023-0835-MTZ號（“西蒙斯訴訟”），在特拉華州衡平法院對本公司提起訴訟。Simons訴訟主張宣告性判決、禁令救濟和違約的索賠，並聲稱股東訴訟中的和解付款違反了在APE轉換為普通股之前管理APE的指定證書。於二零二三年九月十二日，本公司提出動議以駁回該投訴。於2023年12月26日，原告人提交經修訂的訴狀，當中增加一項有關違反誠信及公平交易的默示契諾的申索。於2024年2月16日，本公司提交動議以駁回經修訂的申訴。

2023年5月4日，本公司向特拉華州高等法院提起訴訟， 十七保險公司參與其董事和高級職員保險計劃，尋求賠償與股東訴訟的辯護和和解有關的損失，包括和解付款。保險追償行動的標題是， AMC娛樂控股公司訴XL Specialty Insurance Co.，等人.，病例編號N23 C-05-045 AML CCLD（Del. Super. 2023年5月4日）（“覆蓋行動”）。在訴訟中，AMC尋求高達$80根據被告出售的行政和企業證券責任保險政策，保險範圍為2022年1月1日至2023年1月1日（“政策”），超過$10百萬免賠額承保行動中的主要保險人已全額支付了$5萬元限額，以償還本公司為其支付的類律師費裁決。其餘的保險公司對他們是否欠下結算付款提出異議，聲稱這不構成他們保單下的“損失”。AMC可能也有其他保險公司的保險索賠，但是，這些保險公司的保單包含強制性仲裁條款，因此它們沒有被包括在保險行動中。

2023年10月6日，一項行動標題為 Mathew等人訴Citigroup Global Markets等人2011年12月24日，第1號案件：23-cv-12302-FDS（“Mathew訴訟”）在美國馬薩諸塞州地區法院提起訴訟。Mathew訴訟將本公司列為名義被告。2023年11月16日，原告提交了一份經修訂的訴狀。於2024年1月9日，本公司提交動議以駁回經修訂的申訴。2024年1月11日，原告提出動議，要求準許提交第二份經修訂的申訴。於2024年1月24日，本公司對原告提出的準許提交第二次經修訂申訴的動議提出反對。

125

目錄表

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2023年12月18日，一項行動標題為 Miller等人的研究成果。V.AMC娛樂控股公司等人，C.A.No.2023-1259-LM(Del.CH.)(“米勒訴訟”)，在特拉華州衡平法院對公司及其兩名高級職員提起訴訟。米勒訴訟中的原告根據第8條要求檢查公司的某些賬簿和記錄戴爾。C。§220以調查有關涉嫌操縱公司普通股的指控。2024年2月7日，雙方提交了一項規定，解僱了公司的兩名高管。

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​

附註12--公允價值計量

​

公允價值是指在實體進行業務的市場參與者之間進行有序交易時，為出售資產而收取的價格或為轉移負債而支付的價格。用於制定這些公允價值計量的投入建立在一個層次結構中，該層次結構對用於確定公允價值的信息的質量和可靠性進行排名。公允價值分類以投入水平為基礎。按公允價值列賬的資產和負債按下列類別之一進行分類和披露：

​

第1級：

相同資產或負債的活躍市場報價。

第二級：

由市場數據證實的可觀察到的投入。

第三級：

沒有得到市場數據證實的不可觀察到的投入。

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經常性公允價值計量。下表彙總了公司按公允價值經常性列賬的金融資產的公允價值層次：

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2023年12月31日的公允價值計量使用

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意義重大

​

    

總運載量

    

中國報價：

    

重要和其他

    

看不見

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價值在

​

活躍的石油市場

​

可觀察到的輸入

​

輸入

(單位：百萬)

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2023年12月31日

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(一級)

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(二級)

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(第三級)

其他長期資產：

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​

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​

​

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對Hycroft認股權證的投資

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$

3.3

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$

—

​

$

—

​

$

3.3

有價證券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

對Hycroft的投資

​

​

5.8

​

​

5.8

​

​

—

​

​

—

總計

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$

9.1

​

$

5.8

​

$

—

​

$

3.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

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​

​

​

公允價值在2022年12月31日的計量使用

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​

​

​

​

​

​

​

意義重大

​

    

總運載量

    

中國報價：

    

重要和其他

    

看不見

​

​

價值在

​

活躍的石油市場

​

可觀察到的輸入

​

輸入

(單位：百萬)

​

2022年12月31日

​

(一級)

​

(二級)

​

(第三級)

其他長期資產：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

對Hycroft認股權證的投資

​

$

9.2

​

$

—

​

$

—

​

$

9.2

有價證券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資Hycroft

​

​

12.5

​

​

12.5

​

​

—

​

​

—

總計

​

$

21.7

​

$

12.5

​

$

—

​

$

9.2

估值技術。於Hycroft之權益法投資乃使用Hycroft於計量日期之股價按公平值計量。為了估計公司在Hycroft認股權證投資的公允價值，公司使用Black Scholes定價模型對認股權證進行了估值。該等判斷及估計包括對 130.0%及按貼現率 4.0%.貼現率乃根據於計量日期與期限相符之國庫券收益率釐定。其他投入包括： 3.2年，行使價格為$10.68和Hycroft在測量日的股票價格。先前行使價已就於二零二三年十一月十五日生效的Hycroft每十股一股反向股份拆細作出調整。管理層對釐定公平值所用的輸入數據作出重大判斷，因此，實際結果可能與該等估計有重大差異，屬於公平值計量架構內的第三級。有關於Hycroft之投資之進一步資料，請參閲附註6-投資。

​

126

目錄表

非經常性公允價值計量。以下公允價值層級表彙總了作為我們減值評估的一部分，在非經常性基礎上減記至公允價值的公司資產：

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於2023年12月31日的公允價值計量使用

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​

​

    

​

    

重要和其他

    

意義重大

​

 

​

    

總運載量

​

中國報價：

​

可觀察到的

​

看不見

​

總計

​

​

價值在

​

活躍的石油市場

​

輸入

​

輸入

​

減損

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

(一級)

    

(二級)

    

(第三級)

    

損失

財產，淨額：

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財產，淨值

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$

34.4

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$

—

​

$

—

​

$

34.4

​

$

30.3

經營性租賃使用權資產：

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

經營性租賃使用權資產

​

​

93.5

​

​

—

​

​

—

​

​

93.5

​

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76.6

其他長期資產：

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​

​

​

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​

​

​

​

​

​

​

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成本法投資(1)

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10.3

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​

—

​

​

—

​

​

10.3

​

​

1.0

總計

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$

138.2

​

$

—

​

$

—

​

$

138.2

​

$

107.9

(1)成本法投資的減值損失計入投資費用(收益)。

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​

​

2022年12月31日的公允價值計量使用

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​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意義重大

​

 

​

    

總運載量

​

中國報價：

​

可觀察到的

​

看不見

​

總計

​

​

價值在

​

活躍的石油市場

​

輸入

​

輸入

​

減損

(單位：百萬)

    

2022年12月31日

    

(一級)

    

(二級)

    

(第三級)

    

損失

財產，淨額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

財產，淨值

​

$

57.3

​

$

—

​

$

—

​

$

57.3

​

$

27.8

經營性租賃使用權資產：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

經營性租賃使用權資產

​

​

138.4

​

​

—

​

​

—

​

​

138.4

​

​

105.3

總計

​

$

195.7

​

$

—

​

$

—

​

$

195.7

​

$

133.1

​

估值技術。管理層對現金流量估計及釐定公平值所用之適當貼現率作出重大判斷，因此，實際結果可能與該等估計有重大差異，屬於公平值計量架構內第三級。該等判斷及估計包括對未來出勤率、收入、現金流量、租金減免、成本節省、資本開支及資本成本等的估計。於2023年12月31日，相關現金流量按 9.0%國內劇院和 11.0%就國際劇院而言，於2022年12月31日，相關現金流量按 10.0%國內劇院和 12.5%國際劇院。

其他公允價值計量披露。下表概述並非於財務狀況表按公平值確認但可實際估計其價值之金融工具之公平值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

2023年12月31日的公允價值計量使用

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意義重大

​

​

總運載量

​

中國報價：

​

可觀察到的

​

看不見

​

​

價值在

​

活躍的石油市場

​

輸入

​

輸入

(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

(一級)

​

(二級)

​

(第三級)

企業借款的當前到期日

​

$

25.1

​

$

—

​

$

21.5

​

$

—

企業借款

​

 

4,552.3

​

 

—

​

 

3,674.7

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

2022年12月31日的公允價值計量使用

​

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意義重大

​

​

總運載量

​

中國報價：

​

可觀察到的

​

看不見

​

​

價值在

​

活躍的石油市場

​

輸入

​

輸入

(單位：百萬)

​

2022年12月31日

​

(一級)

​

(二級)

​

(第三級)

企業借款的當前到期日

​

$

20.0

​

$

—

​

$

10.8

​

$

—

企業借款

​

 

5,120.8

​

 

—

​

 

2,516.2

​

 

—

​

127

目錄表

估值技術。報價市場價格和可觀察到的基於市場的投入被用來估計二級投入的公允價值。該公司對這些票據的估值為本金減去反映到期市場收益率的估計折扣。有關進一步信息，請參閲附註8-公司借款和融資租賃負債。

由於這些工具的到期日較短，現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債的賬面價值接近公允價值。

​

注13--運營分部

公司根據ASC 280-10《部門報告》報告有關經營部門的信息，該報告要求根據管理層組織公司內部部門的方式報告財務信息，以做出經營決策和評估業績。該公司已確定二劇院展覽業務、美國市場和國際市場的可報告部門和報告單位。國際市場可報告部門在英國、德國、西班牙、意大利、愛爾蘭、葡萄牙、瑞典、芬蘭、挪威和丹麥的影院擁有業務或部分權益。該公司剝離了其在愛沙尼亞、拉脱維亞和立陶宛業務的權益，有關波羅的海大劇院出售的進一步信息，請參閲附註1-公司和重要會計政策。2023年1月24日，該公司出售了其在沙特阿拉伯的權益，詳情見附註6-投資。每個部門的收入來自門票、食品和飲料銷售和其他輔助收入，主要是屏幕廣告、忠誠會員費、門票銷售、禮品卡收入和兑換門票收入。公司用來評估業績和分配資源的部門損益是調整後的EBITDA，定義見下表。本公司不按部門報告資產信息，因為該信息不用於評估部門的業績或在部門之間分配資源。

以下是按可報告的運營部門細分的精選財務信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

收入(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

美國市場

​

$

3,688.6

​

$

2,961.7

​

$

1,875.8

國際市場

​

​

1,124.0

​

​

949.7

​

​

652.1

總收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

調整後的EBITDA(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

美國市場

​

$

370.2

​

$

59.6

​

$

(250.6)

國際市場

​

​

55.6

​

​

(13.0)

​

​

(41.1)

調整後EBITDA合計 (1)

​

$

425.8

​

$

46.6

​

$

(291.7)

(1)該公司將調整後的EBITDA作為其業績的補充衡量標準。該公司將調整後的EBITDA定義為淨收益(虧損)加上(I)所得税準備(收益)、(Ii)利息支出和(Iii)折舊和攤銷，經進一步調整，以消除公司認為不能反映公司持續經營業績的某些項目的影響，幷包括國際市場劇院業務的股權投資的應佔EBITDA，以及來自其他股權方法投資的任何現金分配收益。公司用來評估業績和分配資源的部門損益是調整後的EBITDA，這與公司債務契約中調整後的EBITDA的定義大體一致。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

資本支出(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

美國市場

​

$

167.0

​

$

138.4

​

$

63.9

國際市場

​

​

58.6

​

​

63.6

​

​

28.5

資本支出總額

​

$

225.6

​

$

202.0

​

$

92.4

​

128

目錄表

有關地理區域的財務信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

收入(單位：百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

美國

​

$

3,688.6

​

$

2,961.7

​

$

1,875.8

英國

​

​

400.9

​

​

379.3

​

​

283.6

西班牙

​

​

148.2

​

​

114.6

​

​

81.8

瑞典

​

​

124.9

​

​

125.0

​

​

82.3

意大利

​

​

151.9

​

​

90.4

​

​

57.5

德國

​

​

125.8

​

​

96.2

​

​

54.4

芬蘭

​

​

97.9

​

​

73.9

​

​

49.1

愛爾蘭

​

​

32.2

​

​

27.3

​

​

16.9

其他國家

​

​

42.2

​

​

43.0

​

​

26.5

總計

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

​

自.起

長期資產，淨額(百萬)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

美國市場

​

$

5,795.6

​

$

6,135.9

國際市場

​

​

2,010.5

​

​

2,097.6

長期資產總額(1)

​

$

7,806.1

​

$

8,233.5

(1)長期資產包括財產、經營性租賃使用權資產、無形資產、商譽、遞延税金資產、淨資產和其他長期資產。

​

下表列出了調整後EBITDA的淨虧損對賬：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

淨虧損

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

另外：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

所得税撥備(福利)(1)

​

 

3.4

​

 

2.5

​

​

(10.2)

利息支出

​

 

411.2

​

 

378.7

​

​

458.1

折舊及攤銷

​

 

365.0

​

 

396.0

​

​

425.0

長期資產減值準備(2)

​

 

106.9

​

 

133.1

​

​

77.2

一定的運營費用(3)

​

 

2.5

​

 

8.0

​

​

0.2

未合併實體的權益(收益)損失(4)

​

 

(7.7)

​

 

1.6

​

​

(11.0)

來自非合併實體的現金分配(5)

​

 

6.5

​

 

6.6

​

​

12.5

歸屬EBITDA(6)

​

​

2.2

​

​

0.4

​

​

3.7

投資費用(收益)

​

 

(15.5)

​

 

14.9

​

​

(9.2)

其他費用(收入)(7)

​

 

(61.3)

​

 

80.4

​

​

(0.1)

其他非現金租金福利(8)

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

​

​

(24.9)

一般和行政--未分配：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合併、收購和其他成本(9)

​

 

1.7

​

 

2.1

​

​

13.7

基於股票的薪酬費用(10)

​

 

42.5

​

 

22.5

​

​

43.1

調整後的EBITDA

​

$

425.8

​

$

46.6

​

$

(291.7)

(1)有關所得税規定(福利)的信息，請參見附註10—所得税。
(2)截至2023年12月31日止年度，本公司錄得與其長期資產相關的非現金減值支出， $49.2百萬美元68美國市場上的影院738與物業、淨資產和經營租賃使用權資產有關的屏幕， $57.7百萬美元57國際市場上的影院488與物業淨額及經營租賃使用權資產淨額有關的屏幕。

129

目錄表

截至2022年12月31日止年度，本公司錄得與其長期資產有關的非現金減值支出為$73.4百萬美元68美國市場上的影院817與物業、淨額及經營租賃使用權資產淨額及美元有關的屏幕59.7百萬美元53國際市場上的影院456與物業淨額及經營租賃使用權資產淨額有關的屏幕。

截至2021年12月31日止年度，本公司錄得與其長期資產有關的非現金減值支出為$61.3百萬美元77美國市場上的影院805與物業、淨資產、經營租賃使用權資產、淨資產和其他長期資產有關的屏幕，以及15.9百萬美元14國際市場上的影院118與財產、淨資產和經營性租賃使用權資產、淨資產有關的屏幕。

(3)該金額為與正在裝修中的臨時關閉的屏風有關的開業前支出、影院及永久關閉屏風的其他關閉費用，包括相關的利息增加、資產處置以及計入運營費用的其他營業外收益或虧損。本公司已將這些項目排除在外，因為它們屬於非現金性質或非營業性質。
(4)非合併實體的權益(收益)虧損主要由以下來源的AC合資企業收益的權益構成$4.9在截至2023年12月31日的年度內，非合併實體的股本(收益)虧損主要包括沙特電影公司的股本虧損$7.6百萬美元，部分被DCIP的股本(收益)抵消$3.4在截至2022年12月31日的年度內，非合併實體的權益(收益)虧損主要由#年DCIP的收益(虧損)權益構成$12.2在截至2021年12月31日的一年中，
(5)包括 美國非戰區發行從…股權 方法投資和國際非-劇院 分佈從… 股權 在一定程度上進行方法投資收到了。“公司”(The Company)vbl.相信，相信包括 現金分佈 是一種恰如其分 反射的 這個貢獻的這些對本公司的投資行動。
(6)應佔EBITDA包括對某些國際市場的劇院運營商的股權投資所產生的EBITDA。本公司非綜合實體的權益(盈利)虧損與應佔EBITDA的對賬見下文。由於這些股權投資是在本公司佔有相當大市場份額的地區的劇院運營商中進行的，公司認為應佔EBITDA更能反映這些股權投資的表現，管理層使用這一衡量標準來監控和評估這些股權投資。該公司還向這些影院運營商提供服務，包括信息技術系統、某些屏幕廣告服務以及公司的禮品卡和套票計劃。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(單位：百萬美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

未合併實體的權益(收益)損失

​

$

(7.7)

​

$

1.6

​

$

(11.0)

更少：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非合併實體(不包括國際劇院合資企業)的權益(收益)

​

​

(6.6)

​

​

(5.4)

​

​

(13.5)

國際劇院合資企業收益(虧損)的權益

​

​

1.1

​

​

(7.0)

​

​

(2.5)

所得税費用

​

​

0.1

​

​

0.1

​

​

0.3

投資費用(收益)

​

​

(0.6)

​

​

0.2

​

​

(0.1)

利息支出

​

​

0.2

​

​

0.1

​

​

0.2

長期資產減值準備

​

​

—

​

​

4.2

​

​

—

折舊及攤銷

​

​

1.4

​

​

2.8

​

​

5.6

其他費用

​

​

—

​

​

—

​

​

0.2

歸屬EBITDA

​

$

2.2

​

$

0.4

​

$

3.7

​

130

目錄表

(7)截至2023年12月31日的年度內的其他支出(收入)主要包括$(142.8)百萬美元和外幣交易收益$(17.8)100萬美元，由一筆非現金訴訟費用#美元部分抵消99.3百萬美元。

截至2022年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括債務清償損失#美元。92.8100萬美元，部分被與外幣交易收益有關的收入$(12.3)百萬美元和或有租賃擔保$(0.2)百萬。

截至2021年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括債務清償損失#美元。14.4百萬美元和融資手續費1.0100萬美元，部分被與外幣交易收益有關的收入$(9.8)百萬美元和或有租賃擔保$(5.7)百萬。

(8)反映由於採用ASC 842、租賃和與使用權經營租賃資產減值相關的遞延租金收益而從折舊和攤銷中重新分類為租金支出的某些無形資產的攤銷。
(9)合併、收購和其他成本不包括在內，因為它們屬於非經營性成本。
(10)非現金或非經常性費用包括在一般和行政費用中：其他。

​

​

​

附註14--累計其他全面收益(虧損)

​

下表按構成部分列出累計其他綜合收益(虧損)的變動情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外國

​

​

​

​

(單位：百萬)

    

貨幣

    

養老金福利

    

總計

餘額2021年12月31日

​

$

(19.0)

​

$

(9.1)

​

$

(28.1)

其他全面收益(虧損)

​

​

(59.8)

​

​

10.6

​

​

(49.2)

餘額2022年12月31日

​

$

(78.8)

​

$

1.5

​

$

(77.3)

其他全面收益(虧損)

​

​

1.1

​

​

(2.0)

​

​

(0.9)

餘額2023年12月31日

​

$

(77.7)

​

$

(0.5)

​

$

(78.2)

​

分配至其他全面收益（虧損）各組成部分之税項影響如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

​

   

​

   

税收

   

​

   

​

   

税收

   

​

    

​

    

税收

    

​

​

​

税前

​

(費用)

​

税淨額

​

税前

​

(費用)

​

税淨額

​

税前

​

(費用)

​

税淨額

(單位：百萬美元)

​

金額

​

效益

​

金額

​

金額

​

效益

​

金額

​

金額

​

效益

​

金額

未實現外幣折算調整

​

$

0.5

​

$

0.6

​

$

1.1

​

$

(59.8)

​

$

—

​

$

(59.8)

​

$

(78.9)

​

$

—

​

$

(78.9)

外幣交易已實現收益(虧損)，税後淨額

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

0.5

​

​

(0.4)

養卹金和其他福利調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期間產生的扣除税項的淨收益(虧損)

​

​

(2.0)

​

​

—

​

​

(2.0)

​

​

10.6

​

​

—

​

​

10.6

​

​

13.0

​

​

(0.7)

​

​

12.3

其他全面收益(虧損)

​

$

(1.5)

​

$

0.6

​

$

(0.9)

​

$

(49.2)

​

$

—

​

$

(49.2)

​

$

(66.8)

​

$

(0.2)

​

$

(67.0)

​

​

​

​

131

目錄表

附註15--每股虧損

2022年8月4日，公司宣佈董事會宣佈派發特別股息一2022年8月15日，也就是記錄日期收盤時，已發行普通股每股的AMC優先股單位。股息於2022年8月19日收盤時支付給截至2022年8月22日(不含股息)持有普通股的投資者。由於AMC優先股單位的特點，特別股息具有根據ASC 505-20-25-4進行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司進行了反向股票拆分，比例為一每十股普通股換一股普通股。作為反向股票拆分的結果，A系列可轉換參與優先股的每股可轉換為10股普通股，並且通過延伸，每個AMC優先股單位變得相當於一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分並未影響AMC已發行優先股的數量。本公司的結論是，換股比率的這一變化類似於AMC優先股單位的反向股票拆分，即使反向股票拆分對AMC優先股單位的發行數量沒有影響。

因此，所有在所附財務報表和適用披露中提及的股份、每股、單位、單位或普通股金額都已追溯調整，以反映作為股票拆分的特別股息和隨後的反向股票拆分的影響。對AMC優先股單位的提及已追溯調整，以反映反向股票拆分對其等值普通股的影響。

每股基本虧損的計算方法是將淨虧損除以已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄虧損包括僅具有服務條件的未歸屬RSU以及具有服務和性能條件的未歸屬或有可發行RSU和PSU(如果具有攤薄條件)的影響。

下表列出了普通股基本虧損和攤薄虧損的計算方法：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

(單位：百萬)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

分子：

​

​

​

​

​

​

每股基本虧損和攤薄虧損淨虧損

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

分母(千股)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每股普通股基本虧損和稀釋虧損的加權平均股價

​

 

167,644

​

 

104,769

​

 

95,482

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股基本和稀釋後每股虧損：

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

​

既得的RSU、PSU和SPSU擁有與公司普通股相同的股息權，在計算每股基本和稀釋虧損時被視為流通股。

截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，272,469, 252,336，以及449,525在計算每股攤薄虧損時不考慮它們，因為它們是反攤薄的。

於二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日授予的所有批次年度出售單位均計入各有關期間的每股基本虧損，因為相關股份的發行只視乎時間推移而定。因此，在2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日授予的任何批次年度PSU都不能進一步稀釋每股基本虧損。

​

​

132

目錄表

​

附註16--後續活動

​

債轉股。2024年1月，本公司執行了一項債轉股交易。這筆交易被視為債務的早期清償。根據美國會計準則第470-50-40-3條，已清償債務的重新收購價格被確定為交換的普通股的公允價值。下表彙總了2024年1月發生的債轉股情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合計本金

​

普通股

​

繼續前進

​

應計利息

(單位：百萬，共享數據除外)

​

已交換

​

已交換

​

滅火

​

已交換

2026年到期的第二留置權票據

​

$

17.5

​

​

2,541,250

​

$

5.8

​

$

0.1

​

​

​

​

​

供應商糾紛。2024年1月26日，公司簽署了一項協議，收取37.5百萬美元，作為與供應商糾紛的解決方案。在截至2024年3月31日的三個月中，扣除法律費用後的收益計入了財務報表中的其他收入。與供應商的關係已經恢復，並保持良好的地位。

​

​

​

​

133

目錄表

第9項會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。

​

不適用

​

項目9A. 控制和程序。

​

(a)對披露控制和程序的評價。

​

該公司擁有一套披露控制和程序，旨在確保根據1934年《證券交易法》要求在其提交的文件中披露的重大信息在證券交易委員會的規則和表格中規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保重大信息被積累並傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。公司首席執行官和首席財務官已經評估了截至本年度報告10-K表格所涵蓋期間結束時的這些披露控制和程序，並確定這些披露控制和程序是有效的。

​

(b)管理層關於財務報告內部控制的年度報告。

​

管理層負責根據《交易所法案》第13a-15(F)條的規定，為公司建立和維護充分的財務報告內部控制。在管理層的參與下，根據#年建立的框架和標準，對截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這項評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。我們對財務報告的內部控制的有效性已經由獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所進行了審計，這一點在本10-K年報第二部分第8項的認證報告中有所説明。

​

(c)財務報告內部控制的變化。

​

在截至2023年12月31日的季度內，交易法規則13a-15(F)所界定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

​

​

項目9B。其他信息。

​

貿易安排

2023年第四季度，董事或AMC16a-1(F)規則定義的官員通過或已終止S-K條例第408條所指的買賣本公司證券的規則10b5-1或非規則10b5-1的交易安排。此外，AMC娛樂控股公司在2023年第四季度沒有采用或終止任何規則10b5-1的交易安排。

附例的修訂

2024年2月22日，本公司董事會通過了本公司第四次修訂修訂章程(以下簡稱《章程》)。對《附例》進行了修訂，以反映以下變化(使用的但未定義的大寫術語具有附例中賦予它們的含義)：

●第二條修訂為：
o反映股東會議的幾個變化，包括：(I)公司現在可以推遲、重新安排或取消董事會先前安排的任何股東年度會議；(Ii)股東提案(包括提名)的預先通知條款已更新；以及(Iii)提名/提案需要股東通知的時間段已修訂；
o明確公司舉行虛擬會議的能力；
o根據特拉華州《公司法總則》(“DGCL”)的現行規定更新對股東名單的訪問；

134

目錄表

o將股東行動的默認投票修改為所投的多數票；以及
o允許股東以電子方式提交委託書。
●第三條修訂為：
o取消董事會每年在美國至少召開四次會議的要求；
o允許董事會將全部權力和權力轉授給委員會；以及
o澄清只有在首席執行官也是董事會成員的情況下，首席執行官才能主持董事會會議。
●對第四條進行了修訂，以澄清董事會任命官員，但首席執行官也可以任命副總裁。
●對第五條進行了修訂，刪除了不必要的章節。
●將第七條修訂為：
o更新向股東或董事遞送通知的一般要求，以符合DGCL的現行規定；以及
o使豁免通知條款符合DGCL的現行規定。
●對第九條進行了修訂，以更新特拉華州法院選擇規定。

​

上述對公司章程修訂的描述並不完整，其全部內容由第四次修訂和重述的章程全文限定，該章程作為附件3.2以未標記的形式隨附於本協議，作為附件3.2（a）以標記的形式隨附於本協議，以顯示上述變更，並通過引用併入本協議。

股東周年大會

於2024年2月22日，公司董事會計劃於2024年6月5日下午1：00在位於One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211的公司劇院支持中心舉行公司2024年度股東大會（“2024年度會議”）。2024年年會的記錄日期為2024年4月11日。公司2023年年度會議推遲至2023年11月8日，以便解決未決訴訟。如2023年年會的委託書所披露，公司正在迴歸更常態化的年會日程。

在2023年年度會議的委託書中，公司表示，由於預計2024年年度會議日期將比2023年年度會議週年日變更超過30天，它披露了提交股東提案以納入2024年年會代理材料的最後期限（“2024年代理”）根據規則14 a-8根據交易法（“規則14 a-8”）。公司通知股東，要考慮納入2024年委託書，根據規則14 a-8提交的股東提案必須以書面形式提交，並由公司祕書在公司的主要辦公室收到，地址為One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211，不遲於5：中部時間2023年12月31日下午2點，該公司確定這是一個合理的時間之前，它預計將開始打印和發送2024年代理。

此外，由於2024年年會的日期比2023年年會的週年紀念日早30天以上，根據公司章程中規定的提前通知規定，為了及時考慮在規則14 a-8之外提交的股東提案或股東提交的董事提名，該通知必須不早於該年度會議前120天收到，且不遲於90天中較晚的一天的業務結束時收到。這是在該年度會議前一天或10天內這是 會議日期公佈後的第二天。因此，為了在《交易法》第14 a-8條規定之外提交股東提案或股東提交的董事提名，以便及時在2024年年會上審議，公司祕書必須在2024年3月9日之前收到。

除了滿足公司章程中的上述要求外，當年度會議從上一次年度會議的週年日起超過30天時，為了遵守通用代理規則，打算徵求代理人以支持公司提名人以外的董事提名人的股東，必須提供規定第14 a條所要求的信息的通知-19根據交易法，不遲於該年度會議前第60天或會議日期公告後第10天（以較晚者為準）的營業結束時。因此，為了遵守通用代理規則，打算徵求代理人以支持董事被提名人而不是公司被提名人的股東必須在2024年4月6日之前提供通知，其中列出交易法第14 a-19條所要求的信息。

​

135

目錄表

若干人員的補償安排

為了表彰公司管理團隊在戲劇展覽業繼續落後於疫情前表現的情況下所做的持續非凡努力，鼓勵持續參與，並在持續困難的業務條件下激勵高管，2024年2月22日，公司董事會薪酬委員會（“委員會”）與公司的獨立薪酬顧問協商，批准修改截至2023年12月31日的財政年度的業績目標，適用於根據2013年股權激勵計劃（“EIP”）授予某些管理人員的某些績效股票單位（“PSU”），包括指定的執行官（“NEO”）和根據此類修改後的績效目標衡量的認證成就。

如公司於2023年9月29日提交的與2023年股東年會有關的附表14 A的最終委託書中所述，每年委員會都會批准EIP下的年度撥款，其中一半被指定為PSU。公共服務單位分為三個相等的部分，每個部分分配給贈款所涵蓋的三年期間的一個財政年度（每個“部分年度”）。每一檔在其適用的檔年度內實現若干財務業績目標後，才有資格歸屬。業績目標是根據公司的財務計劃在適用的份額年度開始時確定的，而財務計劃又高度依賴於對整個行業票房的預測。2023年，主要是由於電影上映時間表的變化，以應對 美國編劇協會和美國電視廣播藝術家聯合會演員工會的長期罷工由於本公司無法控制的因素，行業票房大幅低於業績目標所依據的預測。因此，分配到2023年度且具有未經修改的調整後EBITDA業績目標的PSU將僅歸屬於86%，而具有未經修改的自由現金流業績目標的PSU將歸屬於0%。委員會認為，修改2023年付款年度的業績目標以反映2023年付款年度的實際行業情況是公平的。在業績目標修訂後，分配給2023年度且具有調整後的EBITDA和自由現金流業績目標的PSU將歸屬於200%的最高允許水平。鑑於管理團隊不顧其無法控制的行業因素，繼續專注於最大化結果，委員會認為，這些修改是合理的，並與公司高管薪酬計劃的目標一致，即吸引、留住、激勵和獎勵有才華的高管。

下表反映了由於業績目標的修改，可向近地天體增發的股票數量

近地天體

普通股

亞當·阿倫

187,476

肖恩·古德曼

40,888

丹·埃利斯

17,634

伊麗莎白·弗蘭克

19,821

凱文·康納

15,650

​

由於業績目標的修改，公司估計將在2024年第一季度增發約260,000股扣除預扣税的普通股，產生約210萬美元的增量股票補償支出，並支付約100萬美元的增量現金支付以支付預扣税。

​

​

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

​

不適用

​

136

目錄表

第III部

​

項目10.董事、高管和公司治理。

​

有關本公司執行人員的資料，請參閲本報告第一部分末尾第1項單獨列出的“有關本公司執行人員的資料”。

本項目要求提供的所有其他信息在此併入本公司將於2023年12月31日後120天內提交的關於我們2023年股東年會的最終委託書(“年度股東委託書”)中“提案2-董事選舉”、“拖欠第16(A)條報告”和“公司治理”標題下的相關信息。

​

第11項：提供高管薪酬。

​

本項目要求提供的信息在公司將於2023年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會的2024年委託書中的“高管薪酬”、“薪酬委員會關於高管薪酬的報告”、“薪酬委員會的連鎖和內部參與”、“薪酬政策和做法與風險管理”、“董事薪酬”和“薪酬討論與分析”下列出，並通過引用併入本文。

​

第(12)項：某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項。

​

本項目要求提供的信息在本公司將於2023年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會的2024年委託書中的“某些實益所有者和管理層的擔保所有權及相關股東事項”和“股權補償計劃信息”標題下列出，並在此併入作為參考。

​

第13項：建立某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。

​

本條款要求提供的信息在公司於2023年12月31日後120天內向美國證券交易委員會提交的2024年委託書中“某些關係及相關交易”和“董事獨立性”兩個標題下列出，並通過引用併入本文。

​

第(14)項：總會計師費用和服務費。

​

本項目所要求的信息載於公司2024年委託聲明中的“主會計師費用和服務”和“審計委員會預先批准政策”標題下，該聲明將於2023年12月31日之後的120天內提交給美國證券交易委員會，並以引用方式併入本文。

​

​

​

137

目錄表

第IV部

​

項目15.物證和財務報表附表。

​

(a)(1)下列財務報表載於第二部分項目8。

​

​

​

    

頁面

獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID42)

​

68

綜合經營報表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

71

綜合全面虧損報表-截至二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日止年度

​

72

合併資產負債表-2023年12月31日和2022年12月31日

​

73

合併現金流量表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

74

合併股東虧損報表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

76

合併財務報表附註-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

77

​

(a)(2)

財務報表附註-所有附表均已省略，因為必要信息已包含在合併財務報表附註中。

​

(b)陳列品

​

本公司已附上或通過引用併入本文的某些展品如下所述。

​

138

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

1.1

​

股權分配協議，由AMC Entertainment Holdings，Inc.和Citigroup Global Markets Inc.簽訂，日期為2022年9月26日(通過引用合併於附件1.1)。至AMC於2022年9月26日提交的當前Form 8-K報告(文件編號1-33892)。

​

​

​

1.2

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、Citigroup Global Markets Inc.、Barclays Capital Inc.、B.Riley Securities，Inc.和Goldman Sachs&Co.LLC之間的股權分配協議，日期為2023年9月6日。(通過引用附件1.1併入本公司於2023年9月6日提交的8-K表格(文件1-33892)的當前報告)。

​

​

​

1.3

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、Citigroup Global Markets Inc.、Barclays Capital Inc.、B.Riley Securities，Inc.和Goldman Sachs&Co.LLC之間的股權分配協議，日期為2023年11月9日。(通過引用附件1.1併入公司於2023年11月9日提交的當前8-K表報告(文件1-33892))。

​

​

​

3.1

​

第三次修訂和重新修訂的AMC娛樂控股公司的公司註冊證書(通過引用合併自公司於2013年12月23日提交的當前8-K表格報告的附件3.1(文件編號：T1-33892))。

​

​

​

3.1(a)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.於2020年7月29日第三次修訂和重新發布的公司註冊證書修正案(通過引用附件3.1併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表格報告(1-33892號文件))。

​

​

​

3.1(b)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.於2021年1月25日第三次修訂和重新發布的註冊證書(通過引用AMC於2021年1月25日提交的8-K表格當前報告(文件編號1-33892)的附件3.1併入)。

​

​

​

3.1(c)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.第三次修訂和重新發布的公司註冊證書(通過引用本公司於2023年8月14日提交的當前8-K表格報告的附件3.1(1-33892號文件)合併而成)。

​

​

​

3.1(d)

​

AMC娛樂控股公司B類普通股24,057,143股退休證書，日期為2018年11月1日(通過引用納入公司於2018年11月8日提交的10-Q表格季度報告(1-33892號文件)的附件3.1)。

​

​

​

3.1(e)

​

截至2021年2月24日的51,769,784股AMC娛樂控股公司B類普通股的退休證書(通過引用附件4.32併入AMC於2021年3月12日提交的Form 10-K年報(1-33892號文件)中)。

​

​

​

*3.2

​

AMC娛樂控股公司章程第四次修訂和重新修訂，自2024年2月22日起生效。

​

​

​

*3.2(a)

​

AMC娛樂控股公司第四次修訂和重新修訂的章程，2024年2月22日生效(標記為顯示對先前版本的修訂)。

​

​

​

139

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

3.3

​

A系列可轉換參與優先股的指定證書(引用自本公司於2022年8月4日提交的8-K表格(文件編號1-33892)的當前報告的附件3.1)。

​

​

​

3.3(a)

​

A系列可轉換參與優先股註銷證書(從本公司於2023年8月25日提交的8-K表格(文件編號1-33892)的當前報告的附件3.1中引用)。

​

​

​

3.4

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、ComputerShare Inc.和Computer Share Trust Company，N.A.之間的存款協議，日期為2022年8月4日(之前作為我們於2022年8月4日提交的8-K表格的證據提交)。

​

​

​

3.5

​

存託憑證表格(引用自公司於2022年11月8日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件4.2)。

​

​

​

4.1(a)

​

信用協議，日期為2013年4月30日，由AMC Entertainment Inc.、貸款人和發行方、作為代理的Citicorp North America，Inc.以及其他代理和安排方之間簽訂的(通過引用附件10.1併入AMC於2013年5月3日提交的當前報告Form 8-K(文件號：1-8747))。

​

​

​

4.1(b)

​

擔保，日期為2013年4月30日，由AMC Entertainment Inc.及其每個其他擔保方以其中指定的擔保方為受益人(通過引用併入AMC於2013年5月3日提交的當前8-K表格報告(文件編號：1-8747)附件10.2中)。

​

​

​

4.1(c)

​

質押和擔保協議，日期為2013年4月30日，由AMC Entertainment，Inc.和協議的其他每個設保人以Citicorp North America，Inc.為擔保方的代理人簽訂的(通過引用AMC於2013年5月3日提交的當前8-K表格報告(文件號：T1-8747)附件10.3併入)。

​

​

​

4.1(d)

​

信用協議第一修正案，日期為2015年12月11日，由AMC Entertainment Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理(通過引用納入本公司於2016年3月10日提交的10-K表格年度報告(文件編號：A1-33892)的附件4.1(D))。

​

​

​

4.1(e)

​

信貸協議第二修正案，日期為2016年11月8日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理人。(通過引用附件44.3併入公司於2016年11月8日提交的當前報告Form 8-K(1-33892號文件))。

​

​

​

4.1(f)

​

第三次信貸協議修正案，日期為2017年5月9日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理人(通過引用附件4.1併入本公司於2017年5月11日提交的當前8-K報表(文件編號：A1-33892))。

​

​

​

140

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

4.1(g)

​

《信貸協議第四修正案》，日期為2017年6月13日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理人(通過引用附件4.1併入本公司於2017年6月13日提交的當前8-K報表(文件編號：A1-33892))。

​

​

​

4.1(h)

​

第五次信貸協議修正案，日期為2018年8月14日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理(通過引用本公司於2018年8月7日提交的10-Q表格季度報告(文件編號：A1-33892)的附件10.1併入)。

​

​

​

4.1(i)

​

第六次信貸協議修正案，日期為2019年4月22日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理(通過引用本公司於2019年4月25日提交的當前8-K報表(1-33892號文件)附件10.1)。

​

​

​

4.1(j)

​

《信貸協議第七修正案》，日期為2020年4月23日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作為借款人、其他貸款方、貸款方和Citicorp North America，Inc.作為行政代理人(通過引用附件10.1併入AMC於2020年4月24日提交的當前8-K報表(文件編號1-33892))。

​

​

​

4.1(k)

​

信貸協議第八修正案，日期為2020年7月31日，由作為借款人的AMC娛樂控股公司和作為行政代理的花旗集團北美公司(通過引用附件10.3併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表報告(文件編號1-33892))。

​

​

​

4.1(l)

​

信貸協議第九修正案，日期為2021年3月8日，由AMC娛樂控股公司作為借款人、其他貸款方、貸款方和威爾明頓儲蓄基金協會FSB作為管理代理人(通過引用附件10.1併入AMC於2021年3月9日提交的當前8-K報告(1-33892號文件))。

​

​

​

4.1(m)

​

信貸協議第十修正案，日期為2021年3月8日，由AMC娛樂控股公司作為借款人、其他貸款方和貸款方(通過引用附件10.2併入AMC於2021年3月9日提交的當前8-K表報告(文件編號1-33892))。

​

​

​

4.1(n)

​

第11項信貸協議修正案，日期為2021年12月20日，由AMC娛樂控股公司作為借款人、其他貸款方、貸款方和威爾明頓儲蓄基金協會FSB作為管理代理人(通過引用附件10.1併入AMC於2021年12月21日提交的當前8-K報告(1-33892號文件))。

​

​

​

4.1(o)

​

第十二次信貸協議修正案，日期為2023年1月25日，由AMC娛樂控股公司作為借款人、其他貸款方、貸款方和威爾明頓儲蓄基金協會FSB作為管理代理人(通過引用附件10.1併入AMC於2023年1月25日提交的當前8-K報告(1-33892號文件))。

​

​

​

141

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

4.1(p)

​

第13次信貸協議修正案，日期為2023年6月23日，由AMC娛樂控股公司作為借款人、其他貸款方、貸款方和威爾明頓儲蓄基金協會FSB作為管理代理人(通過引用AMC於2023年8月8日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件4.1併入)。

​

​

​

4.2

​

契約，日期為2015年6月5日，涉及AMC娛樂公司的S高級次級票據，2025年到期，由AMC娛樂公司、其中點名的擔保人和美國銀行全國協會作為受託人(通過引用附件4.1併入AMC於2015年6月5日提交的當前8-K表報告(文件編號887-8747)中)。

​

​

​

4.2(a)

​

第二補充契約，日期為2016年3月31日，本金總額為5.75%2025年到期的高級次級債券，由AMC Entertainment Holdings，Inc.，AMC Entertainment Inc.，作為受託人的AMC Entertainment Holdings，Inc.，AMC Entertainment Inc.和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人(通過引用附件4.1併入公司於2016年3月31日提交的本公司當前8-K報表(文件編號：T1-33892))。

​

​

​

4.2(b)

​

第四補充契約涉及AMC娛樂控股公司的S高級附屬票據，由AMC娛樂控股公司和作為受託人的美國銀行全國協會於2025年到期，日期為2020年7月27日(通過引用附件4.9併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

4.3

​

契約，日期為2016年11月8日，涉及AMC娛樂控股公司的S 5.875%2026年到期的高級次級票據和2024年到期的6.375%高級次級票據，由AMC娛樂控股公司、其中點名的擔保人和作為受託人的美國銀行協會作為受託人(通過引用附件4.1併入本公司於2016年11月8日提交的本公司當前8-K報表報告(文件編號：T1-33892)中合併)。

​

​

​

4.3(a)

​

關於AMC娛樂控股公司的第二補充契約：S 5.875%高級次級債券2026年到期，6.375%高級次級債券2024年到期，由AMC娛樂控股公司和美國銀行協會作為受託人，日期為2020年7月27日(通過引用附件4.11併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

4.4

​

契約，日期為2017年3月17日，涉及AMC娛樂控股公司的S 6.125高級次級票據，2027年到期，由AMC娛樂控股公司、其中點名的擔保人和美國銀行全國協會作為受託人(通過引用附件4.1併入本公司於2017年3月17日提交的當前8-K表報告(文件編號：F1-33892)中)。

​

​

​

4.4(a)

​

第二補充契約涉及AMC娛樂控股公司的S 6.125高級次級票據，由AMC娛樂控股公司和美國銀行協會作為受託人於2027年到期，日期為2020年7月27日(通過引用附件4.10併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

4.5

​

根據1934年《證券交易法》第12節登記的註冊人證券的描述(通過引用附件4.5併入AMC於2023年2月28日提交的10-K表格年度報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

142

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

4.6

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.‘S 10%/12%現金/實物期權第二留置權次級擔保票據2026年到期，由AMC娛樂控股公司(其擔保方)和Glas Trust Company LLC作為受託人和抵押品代理人於2026年到期，日期為2020年7月31日(通過引用附件4.1併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K報表(1-33892號文件)中)。

​

​

​

4.6(a)

​

2026年到期的10%/12%現金/實物期權第二次留置權擔保票據的表格(通過引用併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表格報告(文件編號1-33892)的附件4.2(幷包括在附件4.1中))。

​

​

​

4.7

​

第一留置權/第二留置權債權人間協議，由AMC娛樂控股公司、其擔保人一方和抵押品代理人簽署，日期為2020年7月31日(通過引用附件10.1併入AMC截至2020年7月31日的8-K表格當前報告(1-33892號文件))。

​

​

​

4.8

​

第一留置權債權人間協議的第1號聯名書，由AMC娛樂控股公司、其擔保方、第一留置權信貸安排抵押品代理、額外的銀湖第一留置權票據抵押品代理、新第一留置權票據抵押品代理和可轉換第一留置權票據抵押品代理組成，日期為2020年7月31日(通過引用附件10.2併入AMC於2020年7月31日提交的當前8-K表格報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

4.9

​

AMC娛樂控股公司、其中的擔保人和作為受託人和抵押品代理人的美國銀行信託公司之間於2022年2月14日簽署的契約，包括2029年到期的7.500%第一留置權票據的格式(通過引用附件4.1併入公司於2022年2月14日提交的當前8-K報表(文件編號1-33892)中)。

​

​

​

4.10

​

Odeon Finco PLC、其中指定的擔保人和作為受託人和證券代理的美國銀行信託公司(National Association)之間的契約，日期為2022年10月20日(包括2027年到期的12.75%高級擔保票據的格式)(通過引用附件4.1併入公司當前的8-K報表(2022年10月20日提交的第1-33892號文件)。

​

​

​

4.11

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.和美國銀行信託公司之間的擔保協議，日期為2022年10月20日(通過引用AMC於2022年10月20日提交的8-K表格當前報告(1-33892號文件)的附件4.2)。

​

​

​

***10.1

​

經修訂和重新修訂的American MultiCinema，Inc.某些員工的固定福利退休收入計劃，2006年12月31日生效，以及凍結計劃，2006年12月31日生效(通過引用附件10.15(A)併入AMC於2007年6月18日提交的Form 10-K年報(文件號：A1-8747)中)。

​

​

​

***10.2

​

經修訂和重新修訂的美國多影院公司補充高管退休計劃，一般從2006年1月1日起生效，作為凍結計劃，從2006年12月31日起生效(通過引用附件310.15(B)併入AMC於2007年6月18日提交的10-K表格的年度報告(文件編號：A1-8747)中)。

​

​

​

143

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

10.3

​

修訂和重新簽署的放映服務協議日期為2007年2月13日，修訂和重新簽署的日期為2013年12月26日，由National CineMedia、LLC和American Multi-Cinema，Inc.之間的協議修訂和重新簽署(根據保密處理請求而省略的部分，單獨提交給委員會。)(通過引用併入美國國家電影傳媒股份有限公司2014年2月21日提交的S年度報告10-K表(檔案號：1001-33296))。

​

​

​

***10.4

​

僱用協議，日期為2002年11月6日，由AMC Entertainment Inc.和American MultiCinema，Inc.(通過引用附件10.49併入AMC於2007年6月18日提交的Form 10-K年度報告(文件號：T1-8747))。

​

​

​

***10.5

​

僱傭協議，日期為2010年8月18日，由Elizabeth Frank和AMC Entertainment Inc.(通過引用從附件10.65併入AMC於2013年3月13日提交的10-KT表格(文件編號：T1-8747)中)。

​

​

​

***10.5(a)

​

於2017年10月19日對AMC Entertainment Holdings，Inc.作為AMC Entertainment，Inc.與Elizabeth Frank的權益繼承人的僱傭協議的第一修正案，並修訂了自2010年8月18日開始的公司與高管之間的僱傭協議(通過引用附件10.1併入於2017年11月9日提交的公司10-Q季度報告(文件編號：T1-33892)中)。

​

​

​

10.6

​

AMC娛樂控股有限公司與其董事及高級管理人員之間的賠償協議表(通過參考本公司於2013年11月22日提交的S-1表格註冊説明書(文件編號：333-190904，經修訂)附件110.26而併入)。

​

​

​

***10.7

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.和Adam M.Aron之間的僱傭協議，日期為2015年12月14日(通過引用附件10.1併入公司於2015年12月15日提交的當前Form 8-K報告(文件編號：T1-33892))。

​

​

​

***10.8

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股權激勵計劃(通過引用納入公司於2014年11月7日提交的10-Q表格季度報告(文件編號：T1-33892)的附件10.2)。

​

​

​

***10.8(a)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.澄清2013年股權激勵計劃修正案(通過引用併入本公司於2015年3月10日提交的10-K年報(文件編號：T1-33892)附件10.27(A))。

​

​

​

***10.8(b)

​

AMC娛樂控股公司2013年股權激勵計劃第二修正案，於2020年7月29日獲得批准(通過引用附件10.1併入AMC於2020年7月31日提交的8-K表格(1-33892號文件)的當前報告中)。

​

​

​

***10.8(c)

​

於2020年10月30日批准的AMC娛樂控股公司2013年股權激勵計劃第三修正案(通過引用附件10.10併入AMC於2020年11月4日提交的10-Q表格(1-33892號文件)的當前報告中)。

​

​

​

***10.8(d)

​

AMC娛樂控股公司2013年股權激勵計劃第四修正案，於2022年8月15日生效(通過引用附件10.1併入AMC於2022年8月4日提交的8-K表格(1-33892號文件)的當前報告中)。

​

​

​

144

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

***10.8(e)

​

AMC娛樂控股公司2013年股權激勵計劃第五修正案，自2023年8月25日起生效(通過引用附件10.2併入AMC於2023年11月8日提交的10-Q表格(1-33892號文件)的當前報告中)。

​

​

​

***10.8(f)

​

股票獎勵協議表(見本公司於2013年11月27日提交的S一號註冊説明書(文件編號：333-190904，經修訂)附件10.29)。

​

​

​

***10.8(g)

​

董事股票獎勵通告及2013年股權激勵計劃協議格式(通過引用併入美國資產管理公司於2020年6月9日提交的10-Q季度報告(1-33892號文件)的附件10.3)。

​

​

​

***10.8(h)

​

根據AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股權激勵計劃(通過引用附件10.4併入AMC於2020年6月9日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892))下的受限和/或績效股票單位獎勵通知和協議的格式。

​

​

​

***10.8(i)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股權激勵計劃特別業績單位獎勵通知和協議第一次修改表格日期為2020年2月26日，第一次修改於2020年10月30日生效(通過引用附件10.11併入AMC於2020年11月4日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892))。

​

​

​

***10.8(j)

​

2013年股權激勵計劃控制政策變更(引用自AMC於2023年5月5日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件10.1)。

​

​

​

***10.9

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.與Sean D.Goodman於2020年10月6日簽署的僱傭協議(通過引用附件10.9併入AMC於2020年11月4日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892))。

​

​

​

***10.9(a)

​

2021年3月19日對AMC娛樂控股公司與肖恩·D·古德曼於2020年10月6日簽署的僱傭協議的修正案(通過引用附件10.1併入AMC於2021年3月19日提交的當前8-K表格報告(1-33892號文件)中)。

​

​

​

10.10

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.年度激勵薪酬計劃持續結構，由薪酬委員會2021年2月23日修訂和重述(通過引用併入AMC於2021年3月12日提交的Form 10-K年度報告(文件編號1-33892)的附件10.34)。

​

​

​

***10.11

​

AMC娛樂控股公司非員工董事薪酬計劃-修訂並重新設定為2021年7月29日(通過引用併入該公司於2021年8月9日提交的10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件10.5)。

​

​

​

10.12

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.年度激勵薪酬計劃持續結構，由薪酬委員會2022年2月16日修訂和重述(通過引用併入AMC於2022年3月1日提交的Form 10-K年度報告(文件編號1-33892)的附件10.15)。

​

​

​

145

目錄表

​

​

​

​

​

展品
數

    

描述

***10.13

​

僱傭協議，日期為2016年12月20日，由Daniel·E·埃利斯與AMC娛樂控股公司簽訂(通過引用引用自AMC於2022年5月9日提交的Form 10-Q季度報告(1-33892號文件)的附件10.1)。

​

​

​

***10.14

​

AMC娛樂控股公司的非員工董事薪酬計劃-修訂並重新設定，自2023年1月1日起生效(通過引用併入AMC於2022年11月8日提交的10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件10.3)。

​

​

​

10.15

​

遠期購買協議，日期為2022年12月22日，由AMC娛樂控股公司和安塔拉資本有限責任公司之間簽訂(通過引用附件10.1併入AMC於2022年12月22日提交的當前8-K報表(1-33892號文件)中)。

​

​

​

***10.16

​

埃倫·科帕肯和AMC娛樂控股公司之間的僱傭協議，日期為2023年8月11日(通過引用AMC娛樂控股公司於2023年11月8日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號1-33892)的附件10.1)。

​

​

​

*21

​

AMC娛樂控股公司的子公司。

​

​

​

*23.1

​

獨立註冊會計師事務所安永律師事務所同意。

​

​

​

*31.1

​

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席執行官證書。

​

​

​

*31.2

​

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。

​

​

​

*32.1

​

第906節亞當·M·阿倫(首席執行官)和肖恩·D·古德曼(首席財務官)根據證券法33-8212版提供的證書。

​

​

​

*97.1

​

AMC娛樂控股公司高管薪酬追回政策，自2023年10月2日起生效。

​

​

​

**101.INS

​

內聯XBRL實例文檔

​

​

​

**101.SCH

​

內聯XBRL分類擴展架構文檔

​

​

​

**101.CAL

​

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

​

​

​

**101.DEF

​

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

​

​

​

**101.LAB

​

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

​

​

​

**101.PRE

​

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

​

​

​

**104

​

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

* 隨函附上。

*與本報告一起以電子方式提交的報告。

*簽署管理合同、補償計劃或安排。

146

目錄表

第16項：10-K總結表格。

​

無

​

147

目錄表

簽名

​

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

​

​

​

AMC娛樂控股公司。

​

​

​

發信人：

/s/ 克里斯·A·考克斯

​

​

克里斯·A·考克斯

​

​

高級副總裁與首席會計官

​

日期：2024年2月28日

​

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

​

​

​

/發稿S/亞當·M·阿倫

董事長、首席執行官、總裁

​

亞當·M·阿倫

(首席行政官)

​

​

​

2024年2月28日

/S/安東尼·J·賽奇

​

​

安東尼·J·賽奇

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/丹尼斯·克拉克

​

​

丹尼斯·克拉克

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/凱瑟琳·M·鮑盧斯

​

​

凱瑟琳·M·鮑盧斯

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/小霍華德·科赫

​

​

小霍華德·科赫

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/菲利普·雷德

​

​

菲利普·雷德

董事

​

​

​

2024年2月28日

撰稿S/亞當·J·薩斯曼

​

​

亞當·J·薩斯曼

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/駱家輝

​

​

駱家輝

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/克里·普特南

​

​

克里·普特南

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/肖恩·D·古德曼

國際運營部執行副總裁總裁

​

肖恩·D·古德曼

首席財務官兼財務主管(首席財務官)

​

​

​

2024年2月28日

/S/克里斯·A·考克斯

高級副總裁與總會計師

​

克里斯·A·考克斯

高級會計人員(主要會計人員)

​

​

​

2024年2月28日

​

​

​

148