附錄 99.1

 

			喬治亞州亞特蘭大西北部 Peachtree 街 1550 號 30309

新聞發佈

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特雷弗·伯恩斯			凱特·沃克
投資者關係			媒體關係
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在抵押貸款市場充滿挑戰的情況下，Equifax實現2023年第四季度收入增長11％，達到13.27億美元

亞特蘭大，2024年2月7日——Equifax Inc.（紐約證券交易所代碼：EFX）今天公佈了截至2023年12月31日的季度和全年財務業績。

•2023年第四季度收入為13.27億美元，強勁增長11％，非抵押貸款當地貨幣收入增長14％

•Workforce Solutions第四季度收入增長10％，非抵押貸款收入強勁增長17％，驗證服務非抵押貸款收入增長非常強勁的27％，政府和人才的強勁增長

•USIS第四季度收入增長5％，抵押貸款收入增長16％，非抵押貸款收入增長3％

•按報告計算，第四季度國際收入增長20％，按當地貨幣計算增長22％，有機當地貨幣收入增長6％

•利用新的 EFX Cloud 實現強勁的新產品創新，第四季度新產品活力指數為 14%

•儘管抵押貸款收入因利率上升而大幅下降了17％，但2023年全年收入增長了3％，達到52.65億美元

•2023 年 2.1 億美元的雲支出削減計劃的強勁執行

•發佈2024年全年指導性中點預期，收入為57.20億美元，增長8.6％，非抵押貸款當地貨幣收入強勁增長超過10.5％，調整後每股收益為7.35美元。這反映了我們對2024年美國抵押貸款信貸調查的前景預計將下降16％以上

“在極具挑戰性的抵押貸款市場中，根據我們的 EFX2025 戰略優先事項，Equifax在第四季度表現非常出色，收入為13.27億美元，強勁增長11％，調整後每股收益為1.81美元，同比增長19％，這要歸因於強勁的收入增長和2023年2.1億美元的雲支出削減計劃的執行。我們的非抵押貸款業務在第四季度佔Equifax收入的80％以上，實現了非常強勁的14％的當地貨幣收入增長，這要歸因於持續強勁的新產品表現以及創紀錄的新產品活力指數為14％。我們規模最大、增長最快的業務Workforce Solutions實現了非凡的季度業績，在政府和人才業務的帶動下，非抵押貸款驗證服務收入增長了27％。USIS實現了5％的收入增長，抵押貸款收入強勁增長了16％，而International的季度表現強勁，最後當地貨幣收入有機增長了6％。” Equifax首席執行官馬克·貝戈爾説。

“我們將發佈2024年全年中點預期收入為57.20億美元，按報告計算增長8.6％，當地貨幣有機增長8.5％。與2023年相比，非抵押貸款當地貨幣收入增長預計將超過10.5％，調整後的每股收益為7.35美元。儘管Equifax在其 EFX2025 戰略優先事項上繼續表現良好，但我們的2024年指引顯示，我們預計2024年美國抵押貸款信貸查詢將下降16％以上，而2023年下降了34％，上半年的抵押貸款信貸查詢弱於下半年。在USIS和勞動力解決方案方面，我們預計表現將比美國抵押貸款市場高出約24％。息税折舊攤銷前利潤率預計將擴大至33.3％，這反映了收入的有機增長、雲支出削減計劃帶來的額外成本節約以及激勵計劃正常化帶來的更高成本。

進入2024年，我們勢頭強勁，對新Equifax的未來充滿信心，因為我們實現了強勁的兩位數非抵押貸款收入增長，完成了雲轉型，利用我們的新雲能力加快 “只有Equifax” 才能提供的新產品的推出，並投資於新產品、數據、分析和人工智能能力，這些能力是

預計將推動2024年及以後的增長。我們對新的Equifax充滿活力，並對我們8-12％的長期收入增長框架保持信心，該框架有望帶來更高的利潤率和自由現金流。”

財務業績摘要

該公司報告稱，2023年第四季度收入為13.265億美元，按報告和當地貨幣計算，均比2022年第四季度增長11％。

 

歸屬於Equifax的2023年第四季度攤薄後每股收益為1.06美元，高於2022年第四季度的每股0.88美元。

2023年第四季度歸屬於Equifax的淨收益為1.324億美元，高於2022年第四季度的1.082億美元。

 

2023年全年，收入為52.652億美元，按報告計算，比2022年增長3％，按當地貨幣計算增長4％。歸屬於Equifax的攤薄後每股收益為4.40美元，低於2022年全年的每股5.65美元。歸屬於Equifax的淨收益為5.453億美元，低於2022年全年6.962億美元的淨收入。

勞動力解決方案第四季度業績

•2023年第四季度的總收入為5.595億美元，與2022年第四季度相比增長了10％。勞動力解決方案的營業利潤率在2023年第四季度為41.9％，而2022年第四季度為36.5％。2023年第四季度勞動力解決方案調整後的息税折舊攤銷前利潤率為51.2％，而2022年第四季度為46.8％。

•驗證服務收入為4.571億美元，與2022年第四季度相比增長15％。

•僱主服務收入為1.024億美元，與2022年第四季度相比下降了7％。

USIS 第四季度業績

•2023年第四季度的總收入為4.277億美元，與2022年第四季度相比增長了5％。2023年第四季度，USIS的營業利潤率為22.0％，而2022年第四季度的營業利潤率為21.4％。2023年第四季度，USIS調整後的息税折舊攤銷前利潤率為35.1％，而2022年第四季度為35.3％。

•在線信息解決方案收入為3.275億美元，與2022年第四季度相比增長6％。

•抵押貸款解決方案收入為2,290萬美元，與2022年第四季度相比下降了12％。

•金融營銷服務收入為7,730萬美元，與2022年第四季度相比增長7％。

國際第四季度業績

•按報告和當地貨幣計算，2023年第四季度的總收入為3.393億美元，分別比2022年第四季度增長20％和22％。國際公司在2023年第四季度的營業利潤率為17.9％，而2022年第四季度的營業利潤率為12.4％。2023年第四季度，國際調整後的息税折舊攤銷前利潤率為31.2％，而2022年第四季度為25.8％。

•亞太地區收入為8,220萬美元，按報告計算，較2022年第四季度下降3％，按當地貨幣計算下降2％。

•根據報告，歐洲收入為9,360萬美元，較2022年第四季度增長15％，按當地貨幣計算增長9％。

•根據報告，拉丁美洲收入為9,860萬美元，較2022年第四季度增長85％，按當地貨幣計算增長103％。

•加拿大的收入為6,490萬美元，按報告和當地貨幣計算，均比2022年第四季度增長1％。

調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤率

•2023年第四季度歸屬於Equifax的調整後每股收益為1.81美元，與2022年第四季度相比增長19％。2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為33.7％，而2022年第四季度為31.0％。

•歸屬於Equifax的全年調整後每股收益為6.71美元，比上年同期下降11％。全年調整後的息税折舊攤銷前利潤率為32.2％，而2022年為33.6％。

•這些財務指標不包括某些項目，詳見下文 “非公認會計準則財務指標” 部分。

(1) 有關定義，請參閲第 9 頁。

Equifax

在Equifax（紐約證券交易所代碼：EFX），我們相信知識可以推動進步。作為一家全球數據、分析和技術公司，我們幫助金融機構、公司、僱主和政府機構更有信心地做出關鍵決策，從而在全球經濟中發揮着至關重要的作用。我們將差異化數據、分析和雲技術獨特地融合在一起，推動洞察力，為推動人們前進的決策提供動力。Equifax總部位於亞特蘭大，由全球近15,000名員工提供支持，在北美、中美洲和南美洲、歐洲和亞太地區的24個國家開展業務或進行投資。欲瞭解更多信息，請訪問 Equifax.com。

業績電話會議和網絡音頻直播

 

在本次發佈的同時，Equifax將於2024年2月8日上午8點30分（美國東部時間）通過網絡直播舉行電話會議。要訪問網絡直播和相關演示材料，請訪問我們網站www.equifax.com的投資者關係部分。網絡直播結束後不久，將在同一站點重播討論內容。該新聞稿也可在該網站上查閲。

 

非公認會計準則財務指標

 

本財報顯示了歸屬於Equifax的調整後每股收益，即歸屬於Equifax的攤薄後每股收益（按上述不同時期的範圍）調整後的收購相關攤銷費用、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計、股權投資的公允市場價值調整和出售收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、資源調整以外的收購相關成本和其他成本、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響、阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整、加拿大養老金計劃的結算收益以及遞延所得税餘額的調整。所有調整均扣除税款，對賬項目包含調整的總税收影響。本財報還顯示（i）調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，其定義為歸屬於Equifax的合併淨收益加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷，還不包括某些一次性項目；（iii）根據2022年匯率符合2023年業績計算的當地貨幣收入增長，其定義為當地貨幣收入增長，經調整後反映了去年的增長來自收購收入的Equifax收入上一年度的公司。這些是Equifax的重要財務指標，但不是GAAP定義的財務指標。

這些非公認會計準則財務指標應與相關的公認會計準則財務指標一起進行審查，而不是作為根據公認會計原則確定的淨收入或每股收益的替代衡量標準列報。

問答中列出了這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標和相關附註的對賬情況。這些信息也可以在我們網站www.equifax.com的 “投資者關係/財務信息/非公認會計準則財務指標” 下找到。

前瞻性陳述

 

本新聞稿包含前瞻性陳述和前瞻性信息。這些陳述可以通過信念、期望或意圖的表達以及非歷史事實的陳述來識別。這些陳述基於某些因素和假設，包括外匯匯率、收入增長、經營業績和財務業績、戰略舉措、商業計劃、前景和機會、美國抵押貸款市場、經濟狀況和有效税率。

儘管根據當前可用信息，公司認為這些因素和假設是合理的，但它們可能被證明是不正確的。有幾個因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。這些因素涉及（i）我們採取的行動，包括但不限於重組行動、戰略舉措（例如我們的雲技術轉型）、資本投資和資產收購或處置，以及（ii）我們無法控制的事態發展，包括但不限於美國抵押貸款市場環境的變化以及對消費者支出產生重大影響的更廣泛的美國和全球經濟狀況的變化（例如利率和通貨膨脹水平的變化），房價、投資價值、消費者債務、失業率以及對Equifax產品和服務的需求。經濟狀況惡化或利率上升可能導致對我們產品和服務的需求下降，並對我們的業務產生負面影響。它還可能影響金融市場和企業信貸市場，這可能會對我們的融資渠道或任何融資條款產生不利影響。

與我們的業務相關的其他風險因素包括：（i）由於安全漏洞和其他信息技術基礎設施中斷而導致的公司、客户或消費者信息泄露；（ii）未能獲得和維持關鍵行業或技術認證；（iii）未能實現我們的雲技術轉型戰略的預期收益；（iv）我們向雲技術過渡造成的運營中斷和資源壓力；（v）我們滿足客户要求的能力適用於高系統可用性和響應時間表現；（vii）我們向客户提供不準確或不可靠的數據對我們業務的影響；（vii）我們保持從外部來源獲取信貸、就業、財務和其他數據的能力；（viii）競爭的影響；（ix）我們與主要客户保持關係的能力；（x）我們成功推出新產品、服務和分析能力的能力；（xi）對我們某些產品需求的影響；以及由於提供免費或更便宜的消費者信息的可用性而提供的服務；(xii) 我們履行2017年網絡安全事件產生的和解協議義務的能力；(xiii) 新的和未決法律訴訟、政府調查和監管執法行動的潛在不利進展；(xiv) 管理我們業務的法律、法規和政府政策的變化和影響，包括美國消費者金融保護局、英國金融行為監管局和英國信息專員辦公室的監督，以及澳大利亞辦公室澳大利亞信息委員會和澳大利亞競爭與消費者委員會；（xvii）隱私法律法規的影響；（xvi）與國際銷售和運營相關的經濟、政治和其他風險；（xvii）如果我們無法履行環境、社會和治理承諾，對我們的聲譽和業務的影響；（xviii）我們從收購、合資企業和其他聯盟中實現預期戰略和財務收益的能力；（xix）任何由於我們依賴而損害了我們的聲譽外包我們業務的某些部分；（xx）終止或暫停我們的政府合同；（xxi）我們侵犯或挪用知識產權對第三方或第三方對我們的影響；（xxii）信用評級下調導致我們的借貸成本和進入資本市場的能力增加；（xxii）我們僱用和留住關鍵人員的能力；（xxiv）不利變化的影響在金融市場上以及對我們的退休和退休後養老金計劃的相應影響；（xxv) 健康流行病、流行病和類似疫情對我們業務的影響；以及 (xxvi) 與我們使用某些人工智能和機器學習模型相關的風險。

其他風險和不確定性的摘要可在我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中找到，包括但不限於 “第1項” 的標題下。商業——政府監管” 和 “——前瞻性陳述” 和 “第1A項。風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日提供，除非法律要求，否則公司不承擔任何更新或修改前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

EQUIF

合併收益表

 

						三個月已結束 十二月三十一日
						2023						2022
（以百萬計，每股金額除外）						（未經審計）
營業收入						$	1,326.5					$	1,198.0
運營費用：
服務成本（不包括下面的折舊和攤銷）						581.6						539.2
銷售、一般和管理費用						343.4						340.4
折舊和攤銷						156.4						142.3
運營費用總額						1,081.4						1,021.9
營業收入						245.1						176.1
利息支出						(60.3)						(54.6)
其他（支出）收入，淨額						(2.0)						19.8
所得税前的合併收入						182.8						141.3
所得税準備金						(48.3)						(32.2)
合併淨收益						134.5						109.1
減去：歸屬於非控股權益的淨收益，包括可贖回的非控股權益						(2.1)						(0.9)
歸屬於Equifax的淨收益						$	132.4					$	108.2
普通股每股基本收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	1.07					$	0.88
用於計算每股基本收益的加權平均股票						123.3						122.5
攤薄後的每股普通股收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	1.06					$	0.88
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數						124.4						123.3
每股普通股股息						$	0.39					$	0.39

EQUIF

合併收益表

 

						十二個月已結束 十二月三十一日
						2023						2022
（以百萬計，每股金額除外）						（未經審計）
營業收入						$	5,265.2					$	5,122.2
運營費用：
服務成本（不包括下面的折舊和攤銷）						2,335.1						2,177.2
銷售、一般和管理費用						1,385.7						1,328.9
折舊和攤銷						610.8						560.1
運營費用總額						4,331.6						4,066.2
營業收入						933.6						1,056.0
利息支出						(241.4)						(183.0)
其他收入，淨額						25.7						56.7
所得税前的合併收入						717.9						929.7
所得税準備金						(166.2)						(229.5)
來自持續經營業務的合併收入						551.7						700.2
減去：歸屬於非控股權益的淨收益，包括可贖回的非控股權益						(6.4)						(4.0)
歸屬於Equifax的淨收益						$	545.3					$	696.2
普通股每股基本收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	4.44					$	5.69
用於計算每股基本收益的加權平均股票						122.9						122.4
攤薄後的每股普通股收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	4.40					$	5.65
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數						123.9						123.3
每股普通股股息						$	1.56					$	1.56

EQUIF

簡明的合併資產負債表

						十二月三十一日
						2023						2022
（以百萬計，面值除外）						（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	216.8					$	285.2
貿易應收賬款，扣除16.7美元和19.1美元的可疑賬款備抵後 分別為 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日						917.2						857.7
預付費用						142.5						134.3
其他流動資產						88.8						93.3
流動資產總額						1,365.3						1,370.5
財產和設備：
資本化的內部使用軟件和系統成本						2,541.0						2,139.1
數據處理設備和傢俱						247.9						281.4
土地、建築物和改善						272.9						261.6
財產和設備共計						3,061.8						2,682.1
減去累計折舊和攤銷						(1,227.8)						(1,095.1)
財產和設備總額，淨額						1,834.0						1,587.0
善意						6,829.9						6,383.9
無限期的無形資產						94.8						94.8
購買的無形資產，淨額						1,858.8						1,818.5
其他資產，淨額						306.2						293.2
總資產						$	12,289.0					$	11,547.9
負債和權益
流動負債：
短期債務和長期債務的當前到期日						$	963.4					$	967.2
應付賬款						197.6						250.8
應計費用						245.1						229.0
應計工資和獎金						168.7						138.7
遞延收入						118.5						132.9
其他流動負債						334.7						296.6
流動負債總額						2,028.0						2,015.2
長期債務						4,747.8						4,820.1
遞延所得税負債，淨額						474.9						460.3
長期養老金和其他退休後福利負債						100.1						100.4
其他長期負債						250.7						178.6
負債總額						7,601.5						7,574.6
可贖回的非控制性權益						135.1						—
Equifax 股東權益：
優先股，面值0.01美元：授權股份-10.0；已發行股票-無						—						—
普通股，面值1.25美元：授權股票-300.0； 已發行股份-截至2023年12月31日和2022年12月31日為189.3股； 已發行股票——截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為123.3和122.5股						236.6						236.6
實收資本						1,761.3						1,594.2
留存收益						5,608.6						5,256.0
累計其他綜合虧損						(431.2)						(473.7)
截至2023年12月31日和2022年12月31日，按成本計算，美國庫存股為65.4股和66.2股， 分別地						(2,635.3)						(2,650.7)
截至2023年12月31日和2022年12月31日，員工福利信託持有的股票按成本計算為0.6股						(5.9)						(5.9)
Equifax 股東權益總額						4,534.1						3,956.5
非控制性權益						18.3						16.8
股東權益總額						4,552.4						3,973.3
負債總額、可贖回非控股權益和股東權益						$	12,289.0					$	11,547.9

EQUIF

合併現金流量表

常見問題與解答（未經審計）

（百萬美元）

1。你能否進一步分析按運營細分市場分列的第四季度和全年的營業收入？

營業收入包括以下組成部分：

(1) 當地貨幣收入變化是根據2023年的結果使用2022年的匯率計算得出的。

(2) 當地貨幣收入的有機增長定義為當地貨幣收入增長，調整後反映了上一年同期被收購公司收入中Equifax收入的增長。此調整將在收購後的 12 個月內進行。

2。對2024年第一季度和提供的全年指導中包含的美國抵押貸款市場總體信貸查詢量變化的估計值是多少？

Equifax在2023年第四季度收到的美國抵押貸款信貸查詢總額同比下降了17％。第3頁提供的指導假設Equifax在2024年第一季度收到的美國抵押貸款市場信貸查詢總額同比下降約26％。我們的指引假設2024年全年下降幅度超過16％。

非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標的對賬（未經審計）

（以百萬美元計，每股金額除外）

 

A. 歸屬於Equifax的淨收益與歸屬於Equifax的攤薄後每股收益的對賬，定義為經收購相關攤銷費用調整後的淨收益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計額、股權投資的公允市場價值調整、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、資源和其他成本調整、所得税影響的股票獎勵在歸屬或結算時確認、阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整、加拿大養老金計劃的結算收益、遞延所得税餘額的調整以及這些調整的總體税收影響：

(1) 在2023年第四季度，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用為6,540萬美元（扣除税款為5,250萬美元）。我們在計算該財務指標時排除了與收購相關的攤銷支出的影響，幷包括一項收益，以反映某些收購的無形資產攤銷的所得税減免所產生的鉅額現金所得税節省。1,290萬澳元的税收包括1,700萬澳元的税收支出，減去410萬澳元的現金所得税優惠。在2022年第四季度，我們記錄了某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用為6,230萬美元（扣除税款5,050萬美元）。1180萬澳元的税收包括1,590萬澳元的税收支出，減去410萬澳元的現金所得税優惠。

在截至2023年12月31日的年度中，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用為2.507億美元（扣除税款2.09億美元）。4,880萬美元的税收包括6,510萬美元的税收支出，減去1,630萬美元的現金所得税優惠。在截至2022年12月31日的年度中，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用為2.367億美元（扣除税款1.925億美元）。4,420萬美元的税收包括6,040萬美元的税收支出，減去1,620萬美元的現金所得税優惠。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(2) 在2023年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計190萬美元（扣除税後190萬美元）。在截至2023年12月31日的財年中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為1,680萬美元（扣除税款1,670萬美元），這主要是由於我們累積了與英國金融行為監管局解決該事件調查相關的罰款。在2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計20萬美元（扣除税款20萬美元）。在截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為150萬美元（扣除税款120萬美元）。

(3) 在截至2023年12月31日的年度中，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了1,340萬美元（扣除税後880萬美元）的收益和出售權益法投資的收益。在2022年第四季度，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了1,420萬美元（扣除税後900萬美元）的收益。在截至2022年12月31日的年度中，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了3320萬美元（扣除税後的1,740萬美元）收益和出售權益法投資的收益。公允價值的變動記入合併損益表中的其他收益（支出）淨列項目。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

（4）在2023年第四季度，我們記錄了10萬美元的虧損（扣除税後10萬美元），這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。在2022年第四季度，我們錄得140萬美元的收益（扣除税後100萬美元），這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(5) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年中，我們記錄的某些公司間貸款的外幣虧損分別為130萬美元，某些公司間貸款的外幣收益為100萬美元。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們分別記錄了與某些公司間貸款相關的140萬美元的外幣虧損和130萬美元的外幣收益。影響已記錄在合併損益表中的其他收入（支出）淨列項目中。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(6) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年，我們分別記錄了2720萬美元（扣除税後1,970萬美元）和1.032億美元（扣除税後7,950萬美元），用於收購攤銷以外的收購相關成本。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的財年中，我們分別記錄了2530萬美元（扣除税後1,920萬美元）和6,820萬美元（扣除税款5,060萬美元），用於收購攤銷以外的收購相關成本。這些成本主要與最近的收購活動產生的整合成本有關，並記錄在營業收入中。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(7) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年，我們分別記錄了1,940萬美元（扣除税後1,390萬美元）和3,460萬美元（扣除税後為2460萬美元）的重組費用和其他成本。在2022年第四季度，我們記錄了2400萬美元（扣除税後為1,800萬美元）的重組費用，用於調整資源和其他成本。這些重組費用主要與裁員和終止合同有關，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(8) 在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們記錄的税收優惠分別為60萬美元和340萬美元，這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們分別錄得了50萬美元和680萬澳元的税收優惠，這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(9) 阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，會計決策者將阿根廷視為高度通貨膨脹的經濟體。在截至2023年12月31日的第四季度和年度中，我們分別錄得320萬美元和380萬美元的外幣虧損，這與阿根廷作為高度通貨膨脹經濟體而重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我們分別錄得10萬美元的外幣損失和20萬美元的外幣收益，這與阿根廷是高度通貨膨脹的經濟體導致重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(10) 在2022年第三季度和截至2022年12月31日的年度中，我們的加拿大養老金計劃結算收益為220萬加元（扣除税後310萬美元）。我們因支付的和解付款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。影響計入合併損益表中的其他收益，即淨列項目。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(11) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們分別記錄了100萬美元的税收支出和2720萬美元的税收優惠，這與我們在2023年第三季度收購了Boa Vista Serviquos的剩餘權益後，註銷了與最初投資Boa Vista Serviquos相關的遞延所得税負債。在2022年第一季度和截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了390萬澳元的税收支出，這與州税法變更導致的遞延所得税餘額的調整有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(12) 在2023年第四季度，我們記錄了2590萬美元調整的税收影響，包括 (i) 某些收購的無形資產1,290萬美元的收購相關攤銷費用（扣除410萬美元現金所得税優惠後的1,700萬美元税收支出），（ii）與收購攤銷以外的收購相關成本相關的750萬美元税收調整，以及（iii）税收調整其中550萬美元涉及資源和其他費用的調整.在2022年第四季度，我們記錄了1,830萬美元調整的税收影響，其中包括：（i）某些收購的無形資產的1180萬美元收購相關攤銷費用（扣除410萬美元現金所得税優惠後的1,590萬美元税收支出）；（ii）與股權投資公允市值調整相關的520萬美元税收調整；（iii）40萬美元的税收調整與我們的養老金和退休後福利計劃的第四季度按市值計價的公允價值調整有關，（iv）税收調整為美元610萬美元與收購攤銷以外的收購相關成本有關，以及（v）與資源調整相關的600萬美元税收調整。

在截至2023年12月31日的財年中，我們記錄了7,800萬美元調整的税收影響，其中包括（i）某些收購的無形資產的4,880萬美元收購相關攤銷費用（扣除1,630萬美元的現金所得税優惠後的6,510萬美元税收支出），（iii）與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計額的10萬美元税收調整，（iii）與公允市場價值調整收益和出售股權投資收益相關的460萬美元的税收調整，（iv）税收調整與收購攤銷以外的收購相關成本相關的2 370萬美元, 以及 (v) 與資源調整相關的1 000萬美元税收調整.在截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了5,280萬美元調整的税收影響，其中包括：（i）某些收購的無形資產的4,420萬美元收購相關攤銷費用（扣除1,620萬美元的現金所得税優惠後的6,040萬美元税收支出）；（iii）與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計税收的30萬美元税收調整，（iii）税收調整調整與公允市場價值調整收益和出售股權投資收益相關的1,580萬美元，（iv）税收調整了與我們的養老金和退休後福利計劃第四季度按市值計價的公允價值調整相關的40萬美元，（v）與收購攤銷以外的收購相關成本相關的1760萬美元税收調整，（vi）與資源調整相關的600萬美元税收調整，以及（vii）與加拿大養老金計劃結算收益相關的90萬美元税收調整。

非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標的對賬（未經審計）

（以百萬美元計，每股金額除外）

 

B. 歸屬於Equifax的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬，定義為不包括所得税、利息支出、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計、股票投資的公允市值調整和養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、資源調整和其他成本，阿根廷非常高興通貨膨脹外幣調整、加拿大養老金計劃結算收益和調整後息税折舊攤銷前利潤率的列報：

*不包括2023年第四季度和2022年第四季度分別為390萬美元和160萬美元的利息收入。此外，不包括截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度分別為1,420萬美元和260萬美元的利息收入。

(1) 在2023年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計190萬美元（扣除税後190萬美元）。在截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計款額為1,680萬美元（扣除税款1,670萬美元），這主要是由我們累積的與英國金融行為監管局解決該事件調查相關的罰款所致。在2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計20萬美元（扣除税款20萬美元）。在截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額為150萬美元（扣除税款120萬美元）。

(2) 在截至2023年12月31日的年度中，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了1,340萬美元（扣除税後880萬美元）的收益和出售權益法投資的收益。在2022年第四季度，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了1,420萬美元（扣除税後900萬美元）的收益。在截至2022年12月31日的年度中，我們在股票投資的公允市值調整中錄得了3320萬美元（扣除税後的1,740萬美元）收益和出售權益法投資的收益。公允價值的變動記入合併損益表中的其他收益（支出）淨列項目。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

（3）在2023年第四季度，我們記錄了10萬美元的虧損（扣除税後10萬美元），這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。在2022年第四季度，我們錄得140萬美元的收益（扣除税後100萬美元），這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(4) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們記錄的某些公司間貸款的外幣虧損分別為130萬美元，某些公司間貸款的外幣收益為100萬美元。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們分別記錄了與某些公司間貸款相關的140萬美元的外幣虧損和130萬美元的外幣收益。影響已記錄在合併損益表中的其他收入（支出）淨列項目中。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(5) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年，我們分別記錄了2720萬美元（扣除税後1,970萬美元）和1.032億美元（扣除税後7,950萬美元），用於收購攤銷以外的收購相關成本。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的財年中，我們分別記錄了2530萬美元（扣除税後1,920萬美元）和6,820萬美元（扣除税款5,060萬美元），用於收購攤銷以外的收購相關成本。這些成本主要與最近的收購活動產生的整合成本有關，並記錄在營業收入中。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(6) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年，我們分別記錄了1,940萬美元（扣除税後1,390萬美元）和3,460萬美元（扣除税後為2460萬美元）的重組費用和其他成本。在2022年第四季度，我們記錄了2400萬美元（扣除税後為1,800萬美元）的重組費用，用於調整資源和其他成本。這些重組費用主要與裁員和終止合同有關，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(7) 阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，會計決策者將阿根廷視為高度通貨膨脹的經濟體。在截至2023年12月31日的第四季度和年度中，我們分別錄得320萬美元和380萬美元的外幣虧損，這與阿根廷作為高度通貨膨脹經濟體而重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我們分別錄得10萬美元的外幣損失和20萬美元的外幣收益，這與阿根廷是高度通貨膨脹的經濟體導致重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

(8) 在2022年第三季度和截至2022年12月31日的年度中，我們的加拿大養老金計劃結算收益為220萬加元（扣除税後310萬美元）。我們因支付的和解付款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。影響計入合併損益表中的其他收益，即淨列項目。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

C. 按分部劃分的營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬，不包括折舊和攤銷費用、其他收入、淨非控股權益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計、公允市場價值調整和股權投資出售收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、資源調整和其他成本的阿根廷高度通貨膨脹外幣調整、加拿大養老金計劃結算收益以及每個細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤率的列報：

*不包括第四季度的390萬美元利息收入和截至2023年12月31日止年度的1,420萬美元利息收入。

*不包括第四季度的160萬美元利息收入和截至2022年12月31日止年度的260萬美元利息收入。

(1) 在2023年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計税前支出190萬美元，與養老金和退休後福利計劃的按市值計價調整相關的10萬美元虧損，某些公司間貸款的130萬美元外幣損失，除收購攤銷以外的收購相關成本2720萬美元，重組費用1,940萬美元資源和其他費用的調整以及320萬美元的外幣損失涉及由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體而重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響。

在截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計1,680萬美元，股權投資的公允市值調整收益和出售權益法投資的收益為1,340萬美元，與養老金和退休後福利計劃的按市值調整相關的10萬美元虧損，某些公司間貸款的100萬美元外幣收益，1.0億美元除收購攤銷外，與收購相關的成本為320萬美元，3,460萬美元由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體，重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響，數百萬美元的外幣損失以及380萬美元的外幣損失。

(2) 在2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計税前支出20萬美元，股權投資公允市值調整的未實現收益為1,420萬美元，與養老金和退休後福利計劃的按市值調整相關的140萬美元收益，某些公司間貸款的140萬美元外幣損失，2530萬美元收購攤銷以外的收購相關成本，2400萬美元的重組資源調整和其他成本的費用，以及10萬美元的外幣損失，這些損失是由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體而重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響。

在截至2022年12月31日的財年中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計150萬美元，與股權投資公允市值調整和出售股權投資收益相關的3320萬美元未實現收益，與養老金和退休後福利計劃的按市值調整相關的140萬美元收益，某些公司間貸款的130萬美元外幣收益，6,820萬美元收購攤銷以外的收購相關成本，2400萬美元由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體，調整資源和其他成本所產生的重組費用，20萬美元的外幣收益與重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，以及我們的加拿大養老金計劃結算產生的220萬美元收益。

非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標對賬附註

歸屬於Equifax的攤薄後每股收益根據以下項目進行了調整：

 

與收購相關的攤銷費用——在2023年第四季度和2022年第四季度，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用分別為6,540萬美元（扣除税款5,250萬美元）和6,230萬美元（扣除税款5,050萬美元）。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用分別為2.507億美元（扣除税款2.09億美元）和2.367億美元（扣除税款1.925億美元）。

我們在計算該財務指標時排除了與收購相關的攤銷支出的影響，幷包括一項收益，以反映某些收購的無形資產攤銷的所得税減免所產生的實質性現金所得税節省。這些財務指標的編制不符合公認會計原則。管理層認為，排除攤銷費用的影響是有用的，因為排除與收購相關的攤銷和其他不可比的項目可以讓投資者在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的業績。某些收購的無形資產可節省大量的現金所得税，但未反映在收益中。管理層認為，包括一項反映現金所得税節省的福利是有用的，因為它可以讓投資者提高Equifax的價值。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算投資資本回報率時對收益進行這些調整。

與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用——與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用包括在本報告所述期間應對後續訴訟和政府調查的律師費。在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額分別為190萬美元（扣除税款190萬美元）和1,680萬美元（扣除税款1,670萬美元）。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額分別為20萬美元（扣除税款20萬美元）和150萬美元（扣除税後120萬美元）。管理層認為，排除這些費用是有用的，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算我們的投資資本回報率時對淨收入進行了這些調整。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

公允市值調整和出售股權投資收益——在截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了1,340萬美元（880萬美元，扣除税款）的收益，這與將我們在巴西的投資調整為收購之日的公允價值以及與出售股權法投資相關的收益。2023 年 8 月 7 日，我們購買了我們在巴西的股權投資的剩餘權益。在巴西的投資具有易於確定的公允價值，截至收盤日，該投資的賬面價值已調整為公允價值，從而造成損失。收購之前，在巴西的投資在每個報告期結束時均調整為公允價值，未實現收益或虧損記錄在合併收益表中的其他收益淨額中。在2022年第四季度以及截至2022年12月31日的年度中，我們記錄了1,420萬美元（扣除税後900萬美元）和3320萬美元（扣除税後1,740萬美元）的未實現收益，這些收益與將我們在巴西的投資調整為與出售權益法投資相關的公允價值和收益有關。管理層認為，將這些費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和十二個月的財務業績的有意義的補充信息，因為這兩個時期的非營業收益或虧損不具有可比性。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

養老金按市值計價的公允價值調整——我們使用按市值計價的會計方法來確認固定福利養老金和其他退休後福利計劃的精算損益和預期的計劃資產回報率。根據我們確認固定收益養老金和其他退休後福利計劃的精算損益和計劃資產預期回報率的會計方法，預計福利義務和計劃資產的調整通過合併收益表其他收益（支出）中的淨定期福利成本立即計入收益，養老金和退休後計劃每年在第四季度進行重新測量，或在觸發事件需要調整時臨時重新計量。在2023年第四季度以及截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了10萬美元（扣除税後10萬美元）的虧損，這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。在2022年第四季度以及截至2022年12月31日的年度中，我們錄得了140萬美元（扣除税後100萬美元）的收益，這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。管理層認為，將這些費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們財務業績的有意義的補充信息，因為各期的非營業損益不可比較。

這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

某些公司間貸款的外幣影響——在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們分別記錄了與某些公司間貸款相關的130萬美元外幣虧損和100萬美元的外幣收益。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們分別記錄了與某些公司間貸款相關的140萬美元外幣虧損和130萬美元的外幣收益。影響已記錄在合併損益表中的其他收入（支出）淨列項目中。管理層認為，排除這筆費用是有用的，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

收購攤銷以外的收購相關成本——在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了2720萬美元（扣除税後1,970萬美元）和1.032億美元（扣除税後7,950萬美元，扣除税款）的收購相關成本，除收購攤銷外。在第四季度和截至2022年12月31日的財年中，我們記錄了2530萬美元（扣除税後1,920萬美元）和6,820萬美元（扣除税款5,060萬美元）的收購相關成本，但收購攤銷除外。這些成本主要與最近收購產生的交易和整合成本有關，並記錄在營業收入中。管理層認為，將這筆費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們財務業績的有意義的補充信息，因為如此金額的費用在不同時期之間是不可比的。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

與資源調整和其他成本相關的費用——在2023年第四季度以及截至2023年12月31日的財年，我們記錄了與資源和其他成本調整相關的1,940萬美元（扣除税後1,390萬美元）和3,460萬美元（扣除税後為2460萬美元）的重組費用。在2022年第四季度，我們記錄了與資源和其他成本調整相關的2400萬美元（扣除税後1,800萬美元）的重組費用。這些重組費用主要與裁員和終止合同有關，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。管理層認為，將這筆費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的財務業績的有意義的補充信息，因為這兩個時期的費用不具有可比性。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

在歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響——在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我們記錄的税收優惠分別為60萬美元和340萬美元，這與股票補償扣除超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我們分別錄得了50萬美元和680萬澳元的税收優惠，這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。管理層認為，將這種税收影響排除在財務業績中可以提供有關截至2023年12月31日的三個月和十二個月與2022年同期相比的財務業績的有意義的補充信息，因為這些金額屬於非營業性質，與所得税優惠或在税額與確認的股票薪酬成本不同時確認的股票獎勵缺陷有關。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整——阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，會計決策者將阿根廷視為高度通貨膨脹的經濟體。在2023年第四季度和截至2023年12月31日的財年中，我們分別錄得320萬美元和380萬美元的外幣虧損，這與阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體而重新衡量以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我們分別錄得10萬美元的外幣虧損和20萬美元的外幣收益。管理層認為，排除這筆費用是有用的，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

加拿大養老金計劃結算收益——在2022年第三季度，我們的加拿大養老金計劃結算收益為220萬加元（扣除税後310萬美元）。我們因支付的和解付款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。管理層認為，排除這筆費用是有用的，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。影響計入合併損益表中的其他收益，即淨列項目。有關更多詳情，請參閲本次對賬附註。

遞延所得税餘額調整——在2023年第四季度，我們記錄的税收支出為100萬美元。在截至2023年12月31日的年度中，我們記錄了2720萬美元的税收優惠，這與我們在2023年第三季度收購了Boa Vista Serviquos的剩餘權益後，註銷了與最初對Boa Vista Serviásos的投資相關的遞延所得税負債。由於我們在2023年第三季度收購了Boa Vista Serviásos的剩餘權益，我們確定不應再記錄遞延所得税餘額。在2022年第一季度，我們記錄了390萬美元的税收支出，這與美國州税法變更導致的遞延税收餘額的調整有關。管理層認為，將這種税收影響排除在某些財務業績中可以提供有關我們兩個時期的財務業績的有意義的補充信息，因為此類金額的費用在兩個時期之間不具有可比性。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率——管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於Equifax的合併淨收益加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷，還不包括某些一次性項目。管理層認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。