附錄 99.2
未經審計 中期簡明合併財務報表索引
| 頁面 | |
| 中期簡明合併財務報表（未經審計） | F-1 |
| 截至2022年12月31日和2022年6月30日的未經審計的中期簡明合併資產負債表 | F-2 |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日止六個月的未經審計的中期簡明合併收益表和綜合收益表 | F-3 |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日止六個月的未經審計的中期簡明合併股東權益變動表 | F-4 |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日止六個月的未經審計的中期簡明合併現金流量表 | F-5 |
F-1
千禧集團國際控股有限公司
未經審計的中期簡明合併資產負債表
截至2022年12月31日和2022年6月30日
| 十二月三十一日 | 6月30日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | 26,320,994 | 18,849,049 | ||||||
| 限制性現金 | - | 598,402 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 11,590,208 | 18,069,511 | ||||||
| 預付款、其他應收賬款和其他流動資產 | 455,074 | 927,987 | ||||||
| 庫存 | 6,222,507 | 9,819,633 | ||||||
| 流動資產總額 | 44,588,783 | 48,264,582 | ||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 10,022,811 | 10,813,200 | ||||||
| 使用權資產，淨額 | 3,581,252 | 4,076,816 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 367,018 | 432,972 | ||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 301,953 | 313,315 | ||||||
| 其他非流動資產 | 2,709,603 | 2,108,914 | ||||||
| 非流動資產總額 | 16,982,637 | 17,745,217 | ||||||
| 總資產 | 61,571,420 | 66,009,799 | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 銀行借款 | 13,531,414 | 15,813,022 | ||||||
| 租賃義務——當前 | 512,766 | 772,534 | ||||||
| 應付賬款 | 4,298,581 | 5,665,636 | ||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | 2,592,785 | 3,169,289 | ||||||
| 應納税款 | 554,622 | 354,352 | ||||||
| 流動負債總額 | 21,490,168 | 25,774,833 | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 租賃義務——非流動債務 | 25,069 | 146,927 | ||||||
| 非流動負債總額 | 25,069 | 146,927 | ||||||
| 負債總額 | 21,515,237 | 25,921,760 | ||||||
| 承付款和意外開支 | - | - | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股：每股面值0.002美元，截至2022年12月31日和2022年6月30日已授權2.5億股；截至2022年12月31日和2022年6月30日，已發行和流通的股票分別為1,000萬股* | 20,000 | 20,000 | ||||||
| 額外實收資本 | 31,101,897 | 31,101,897 | ||||||
| 法定儲備金 | 1,106,616 | 1,029,144 | ||||||
| 累計其他綜合收益 | (1,708,157 | ) | (708,677 | ) | ||||
| 留存收益 | 9,535,827 | 8,645,675 | ||||||
| 股東權益總額 | 40,056,183 | 40,088,039 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | 61,571,420 | 66,009,799 | ||||||
F-2
千禧集團國際控股有限公司
未經審計的中期簡明合併報表
收入和
綜合收益
在截至2022年12月31日的六個月和 2021 年的六個月中
| 在截至的六個月中 | ||||||||
| 十二月三十一日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入 | 26,328,797 | 35,850,803 | ||||||
| 收入成本 | (20,380,029 | ) | (26,778,609 | ) | ||||
| 毛利 | 5,948,768 | 9,072,194 | ||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | (2,875,050 | ) | (3,388,016 | ) | ||||
| 一般和管理費用 | (2,447,806 | ) | (2,507,120 | ) | ||||
| 運營費用總額 | (5,322,856 | ) | (5,895,136 | ) | ||||
| 運營收入 | 625,912 | 3,177,058 | ||||||
| 其他收入/（損失）： | ||||||||
| 其他收入 | 808,378 | 76,777 | ||||||
| 其他開支 | (50,692 | ) | (535,935 | ) | ||||
| 利息支出 | (282,979 | ) | (204,377 | ) | ||||
| 474,707 | (663,535 | ) | ||||||
| 税前收入 | 1,100,619 | 2,513,523 | ||||||
| 所得税支出 | (132,995 | ) | (564,229 | ) | ||||
| 淨收入 | 967,624 | 1,949,294 | ||||||
| 其他綜合（虧損）收益 | ||||||||
| 外幣折算調整 | (999,480 | ) | 426,993 | |||||
| 綜合（虧損）收入總額 | (31,856 | ) | 2,376,287 | |||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨收益（基本收益和攤薄後收益） | 0.10 | 0.19 | ||||||
| 用於計算每股基本淨收益和攤薄後淨收益的加權平均普通股數量* | 10,000,000 | 10,000,000 | ||||||
F-3
千禧集團國際控股 有限公司
未經審計的中期簡明合併報表
變動
股東權益
在截至2022年12月31日的六個月和 2021 年的六個月中
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 分享 | 額外 | 綜合的 | ||||||||||||||||||||||||||
| 沒有。 的 | 付費 | 法定的 | 收入 | 已保留 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 儲備 | （損失） | 收益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2021年7月1日的餘額 | 10,000,000 | 20,000 | 17,514,152 | 733,182 | 400,056 | 11,837,448 | 30,504,838 | |||||||||||||||||||||
| 法定儲備金撥款 | - | - | - | 465,876 | - | (465,876 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | 426,993 | - | 426,993 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | 1,949,294 | 1,949,294 | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | 10,000,000 | 20,000 | 17,514,152 | 1,199,058 | 827,049 | 13,320,866 | 32,881,125 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月1日的餘額 | 10,000,000 | 20,000 | 31,101,897 | 1,029,144 | (708,677 | ) | 8,645,675 | 40,088,039 | ||||||||||||||||||||
| 法定儲備金撥款 | - | - | - | 77,472 | - | (77,472 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | (999,480 | ) | - | (999,480 | ) | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | 967,624 | 967,624 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 10,000,000 | 20,000 | 31,101,897 | 1,106,616 | (1,708,157 | ) | 9,535,827 | 40,056,183 | ||||||||||||||||||||
F-4
千禧集團國際控股有限公司
未經審計的現金流中期簡明合併報表
在截至2022年12月31日的六個月和 2021 年的六個月中
| 在截至的六個月中 | ||||||||
| 十二月三十一日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | 967,624 | 1,949,294 | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 852,621 | 794,894 | ||||||
| 庫存減值 | 50,691 | 220,328 | ||||||
| （逆轉）壞賬備抵金 | (103,137 | ) | 2,942 | |||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 遞延税 | 6,094 | (35,677 | ) | |||||
| 應收賬款 | 6,051,952 | (1,924,269 | ) | |||||
| 預付款、其他應收賬款和其他資產 | 241,868 | (406,350 | ) | |||||
| 庫存 | 3,162,255 | (168,850 | ) | |||||
| 預付税 | - | 429,057 | ||||||
| 使用權資產 | 398,261 | 374,919 | ||||||
| 租賃義務 | (351,329 | ) | (228,896 | ) | ||||
| 應付賬款 | (1,036,468 | ) | 1,016,448 | |||||
| 其他應付賬款和應計款 | (246,357 | ) | (798,779 | ) | ||||
| 關聯方餘額 | (367,464 | ) | (278,051 | ) | ||||
| 應付税款 | 210,526 | - | ||||||
| 來自經營活動的淨現金 | 9,837,137 | 947,010 | ||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | (170,037 | ) | (136,384 | ) | ||||
| 出售不動產、廠房和設備的收益 | 552 | - | ||||||
| 購買無形資產 | - | (6,829 | ) | |||||
| 關聯方的還款 | - | 331,102 | ||||||
| 來自投資活動的淨現金（用於） | (169,485 | ) | 187,889 | |||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 償還銀行借款 | (11,733,414 | ) | (7,139,958 | ) | ||||
| 銀行借款的收益 | 9,381,680 | 7,735,079 | ||||||
| 向關聯方還款 | - | (515,893 | ) | |||||
| 來自融資活動的淨現金（用於） | (2,351,734 | ) | 79,228 | |||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | 7,315,918 | 1,214,127 | ||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (442,375 | ) | 125,563 | |||||
| 現金、現金等價物和限制性現金——期初 | 19,447,451 | 21,270,077 | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金——期末 | 26,320,994 | 22,609,767 | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | (282,979 | ) | (191,171 | ) | ||||
| 為所得税支付的現金 | (86,736 | ) | (27,996 | ) | ||||
F-5