附錄 99.1
Luckin Coffee Inc. 公佈2023年第三季度財務業績
第三 季度淨收入增長84.9%至人民幣72億元
創下 新高 平均每月交易客户
大於 2,400淨新店開業人數;本季度末門店超過13,000家
北京, 2023年11月1日(環球新聞專線)——瑞幸咖啡公司(“瑞幸咖啡” 或 “公司”) (場外交易代碼:LKNCY)今天公佈了截至2023年9月30日的三個月未經審計的財務業績。
2023 年第三季度亮點1
· | 第三季度的總淨收入為人民幣72.00億元(合9.868億美元),較2022年同期的人民幣38.946億元增長了84.9%。 |
· | 第三季度淨新開門店數為2437家,其中包括在新加坡開設的11家新門店,使得 門店單位較2023年第二季度末的門店數量同比增長22.5%,第三季度末有13,273家門店,其中包括8,807家自營門店和4,466家合作門店。 |
· | 第三季度的月平均交易客户為5,850萬,較2022年同期的2510萬 增長了132.9%。 |
· | 自營門店的收入2第三季度為人民幣51.41億元(7.046億美元),比2022年同期的人民幣28.671億元增長了79.3%。 |
· | 第三季度自營門店的同店銷售增長為19.9%,而2022年同期為19.4%。 |
· | 門店層面的營業利潤——自營門店2第三季度為人民幣11.854億元(合1.625億美元),門店層面的營業利潤率為23.1%,而2022年同期為人民幣7.718億元,門店層面的營業利潤率為26.9% 。 |
· | 第三季度的合作門店收入為人民幣18.408億元(合2.523億美元),較2022年同期的人民幣8.991億元增長了104.7%。 |
· | 第三季度的GAAP營業收入為人民幣9.617億元(合1.318億美元),GAAP營業收入利潤率 為13.4%,而2022年同期為人民幣5.853億元,GAAP營業收入利潤率為15.0%。經股份薪酬支出調整後,第三季度的非公認會計準則經營 收入為人民幣10.255億元(1.406億美元),非公認會計準則營業收入利潤率為14.2%,而2022年同期 季度為人民幣6.938億元,非公認會計準則營業收入利潤率為17.8%。 |
1 有關所用術語的詳細定義,請參閲第 4 頁上的 “關鍵定義” 部分。
2 從2023年第一季度開始,對 “自營門店收入” 和 “門店級營業 利潤——自營門店” 的定義進行了調整,以更好地反映公司自營門店的經營業績。 2022年第三季度的比較信息也進行了調整,以符合本期的列報方式。有關 的詳細定義,請參閲第 4 頁上的 “關鍵定義” 部分。
1
公司聲明
Luckin Coffee董事長兼首席執行官郭錦義博士説:“我們 很自豪地報告又一個強勁的季度,收入創下了創紀錄的水平,淨開設的門店超過2400個,” Luckin Coffee董事長兼首席執行官郭錦義博士説,“我們新的 創新產品和營銷努力繼續引起客户的共鳴,推動收入 和月交易客户的顯著增長。在第三季度,我們實現了創紀錄的月交易量為5,850萬個 客户,同比增長132.9%。由於我們的定價策略是市場份額增長的幕後黑手, 我們第三季度的營業利潤率從去年同期的15.0%下降到13.4%。我們一直在Luckin Coffee建立一支才華橫溢且勤奮的團隊,我們將繼續致力於以合理的價格為客户提供他們期望我們提供的卓越 產品和服務。”
郭博士 繼續説:“隨着我們進入第四季度,我們將繼續專注於為客户創造價值,增強我們的產品 產品,並繼續執行我們的定價和擴張戰略,以服務更多客户並擴大我們的全球足跡,確保 我們為長期增長做好準備。”
高級管理層最新消息
出於個人原因,公司首席戰略官雷諾特 亨德里克·沙克爾將於 2023 年底離任公司目前的職位。沙克爾已同意從2024年1月起作為外部顧問 繼續向公司提供專業知識。
“我們代表董事會和管理團隊,感謝Reinout在過去五年中對Luckin Coffee的重大貢獻。他在我們的康復中發揮了重要作用,我們期待在新職位上繼續受益於他的專業知識和經驗 ,” 郭博士説。
2023 年第三季度財務業績
2023年第三季度 的總淨收入為人民幣72.00億元(合9.868億美元),較2022年同期的 人民幣38.946億元增長了84.9%。儘管公司產品的平均銷售價格 有所下降,但淨收入增長主要是由銷售產品數量的增加、 運營門店的增加以及每月交易客户數量的增加所推動的。
· | 2023年第三季度的產品銷售收入為人民幣53.593億元(7.345億美元),較2022年同期的人民幣29.955億元增長了78.9%。 |
· | 現煮飲料的淨收入為人民幣48.697億元(合6.674億美元),佔2023年第三季度總淨收入的67.6%,而2022年同期為人民幣26.664億元,佔總淨收入的68.4%。 |
· | 其他產品的淨收入為人民幣3.453億元(合4,730萬美元),佔2023年第三季度總淨收入的4.8%,而2022年同期為人民幣1.983億元,佔總淨收入的5.1%。 |
· | 來自其他公司的淨收入為人民幣1.444億元(合1,980萬美元),佔2023年第三季度總淨收入的2.0%,而2022年同期為人民幣1.309億元,佔總淨收入的3.4%。 |
· | 合作門店的收入為人民幣18.408億元(合2.523億美元),佔2023年第三季度總淨收入的25.6%,與2022年同期的人民幣8.991億元相比增長了104.7%,佔總淨收入的23.1%。2023年第三季度,合作門店的收入包括人民幣12.529億元(合1.717億美元)的材料銷售、人民幣2.461億元(合3,370萬美元)的利潤分成、人民幣1.304億元(合1,790萬美元)的配送服務以及人民幣1,610萬元(合220萬美元)的其他服務。 |
2023年第三季度 的總運營支出為人民幣62.383億元(8.55億美元),較2022年同期的人民幣33.094億元增長了88.5% 。總運營支出的增加主要是公司 業務擴張的結果。同時,2023年第三季度的運營支出佔淨收入的百分比為86.6%, 略高於2022年同期的85.0%,這主要是由於材料成本佔淨收入的百分比增加, 公司產品的平均銷售價格下降,但被截至 的其他運營費用(規模經濟增長推動的淨收入百分比)的下降所抵消以及公司的技術驅動型業務。
· | 2023年第三季度的材料成本為人民幣31.666億元(4.34億美元),較2022年同期的人民幣14.405億元增長了119.8%, 總體上與銷售產品數量的增加和合作商店材料銷售的增長一致。 |
· | 2023年第三季度的門店租金和其他運營成本為人民幣14.255億元(合1.954億美元),較2022年同期的人民幣7.704億元增長了85.0%,這主要是由於勞動力成本、商店租金以及水電費和其他商店運營成本的增加, 在2023年第三季度銷售的商店和商品數量與同期相比有所增加去年的時期。 |
2
· | 2023年第三季度的折舊和攤銷費用為人民幣1.601億元(合2190萬美元),較2022年同期的人民幣1.042億元增長了53.6%,這主要是由於門店租賃權益改善 的攤銷增加,以及2023年第三季度新門店投入使用的額外設備的折舊費用增加。 |
· | 2023年第三季度的交付費用為人民幣5.875億元(合8,050萬美元),較2022年同期的人民幣4.328億元增長了35.7%,這主要是由於交貨訂單數量的增加。 |
· | 2023年第三季度的銷售和營銷費用為人民幣3.844億元(合5,270萬美元),較2022年同期的人民幣1.593億元增長了141.3%,這主要是由以下因素推動的:(i)廣告和其他促銷 支出的增加,因為公司繼續通過各種渠道對其品牌進行戰略投資,(ii)向第三方 交付平臺支付佣金,這與之一致配送訂單數量的增加以及 (iii) 分包服務費的增加,以支持 公司的電子商務業務和促銷活動。2023年第三季度的銷售和營銷費用佔總淨收入的5.3% ,而2022年同期佔總淨收入的4.1%。 |
· | 2023年第三季度的一般和管理費用為人民幣4.813億元(合6,600萬美元),較2022年同期的人民幣3.835億元增長了25.5%。一般和管理費用的增加主要是由於(i)總部 員工的工資成本,(ii)辦公用品支出,(iii)税收附加費和印花税以及(iv)研發 支出的增加,但被向管理層和 員工發行的限制性股票和期權的股份薪酬減少所抵消。2023年第三季度一般和管理費用佔總淨收入的6.7%,而2022年同期佔總淨收入的9.9%。 |
· | 2023年第三季度的門店開業前和其他支出為人民幣3,010萬元(合410萬美元),較2022年同期的人民幣950萬元增長了215.5%, 主要是由於與2022年同期相比,有更多的門店準備在2023年第三季度開業。門店開業前 和其他支出佔2023年第三季度總淨收入的0.4%,而2022年同期 佔總淨收入的0.2%。 |
· | 2023年第三季度 與虛構交易和重組相關的虧損和支出為人民幣300萬元(合40萬美元),較2022年同期的人民幣920萬元下降了67.2%,原因是該公司已於2022年3月成功完成 臨時清算並逐步解決了幾乎所有未決訴訟。與虛構交易和重組相關的損失和支出 主要包括證券訴訟的專業和法律費用 以及其他諮詢服務費。2023年第三季度,與虛構交易和重組相關的虧損和支出佔總淨收入的零%,而2022年同期佔總淨收入的0.2%。 |
· | 門店層面的營業利潤率——自營門店在2023年第三季度為23.1%,而2022年同期 為26.9%,這主要是由於公司產品的平均銷售價格下降,但被銷售產品數量增加帶來的規模經濟效益所抵消。 |
2023年第三季度的GAAP 營業收入為人民幣9.617億元(1.318億美元),GAAP運營收入利潤率為13.4%,而2022年同期為人民幣5.853億元,GAAP營業收入利潤率為15.0%。2023年第三季度的非公認會計準則 營業收入為人民幣10.255億元(1.406億美元),非公認會計準則營業收入利潤率為14.2%,而2022年同期為人民幣6.938億元,非公認會計準則營業收入利潤率為17.8%。有關公司非公認會計準則財務指標的更多信息 ,請參閲本 新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務指標的使用” 部分和標題為 “非公認會計準則指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬” 的表 。
2023年第三季度的所得 税收優惠為人民幣8,260萬元,而2022年同期 季度的所得税支出為人民幣2.063億元。2023年第三季度,公司根據相關會計準則,重新評估了遞延所得税資產的變現 ,因為在公司一定數量的運營實體將累計利潤從累計虧損中轉化為累計利潤之後,公司經營業績的不確定性已大大降低。因此,在2023年9月30日底,共發放了約2.521億元人民幣的遞延所得税資產估值補貼。不包括針對遞延所得税資產發放的 估值補貼,2023年第三季度的所得税支出約為人民幣1.695億元。
2023年第三季度的淨收益 為人民幣9.88億元(1.354億美元),淨利潤率為13.7%,而2022年同期的淨收入為人民幣5.286億元,淨利潤率為13.6%。2023年第三季度的非公認會計準則淨收入為人民幣11.44億元(1.568億美元),非公認會計準則淨利潤率為15.9%,而2022年同期為人民幣5.149億元,非公認會計準則淨利潤率為13.2%。
2023年第三季度,每股ADS的基本 和攤薄後淨收益分別為人民幣3.12元(0.40美元)和人民幣3.12元(0.40美元),而2022年同期每股ADS的基本和攤薄淨收益分別為人民幣1.68元和人民幣1.68元。
2023年第三季度,每股ADS的非公認會計準則 基本和攤薄淨收益分別為人民幣3.60元(0.48美元)和人民幣3.60元(0.48美元), 而2022年同季度的非公認會計準則基本淨收益和攤薄後淨收益分別為人民幣1.68元和人民幣1.60元。
2023年第三季度,經營活動提供的淨 現金為人民幣13.101億元(1.796億美元),而2022年同期經營活動提供的淨 現金為人民幣4.169億元。
截至2023年9月30日,現金 和現金等價物、限制性現金、定期存款和短期投資為人民幣57.368億元(7.863億美元) ,而截至2022年12月31日為人民幣35.779億元。增長主要歸因於 運營現金的產生。
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關鍵操作數據
在已結束或截至的三個月中 | |||||||||||||||
3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | |||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
門店總數 | 6,580 | 7,195 | 7,846 | 8,214 | 9,351 | 10,836 | 13,273 | ||||||||
自營門店 | 4,675 | 4,968 | 5,373 | 5,652 | 6,310 | 7,188 | 8,807 | ||||||||
合作門店 | 1,905 | 2,227 | 2,473 | 2,562 | 3,041 | 3,648 | 4,466 | ||||||||
自營門店的同店銷售額增長 | 41.6 | % | 41.2 | % | 19.4 | % | 9.2 | % | 29.6 | % | 20.8 | % | 19.9 | % | |
平均每月交易客户(以千計) | 15,975 | 20,712 | 25,103 | 24,559 | 29,489 | 43,070 | 58,477 |
關鍵定義
· | 總淨收入包括產品銷售收入和合作門店收入。 |
· | 產品銷售收入包括通過自營的 門店、無人機器、電子商務銷售新鮮釀造和非新鮮釀造的產品的淨收入以及自營商店的配送收入。 |
· | 自營門店的收入包括通過 個自營門店銷售新鮮釀造和非新鮮釀造的產品的淨收入,以及由公司客户支付的自營門店產生的配送費。在 2023 年第一季度之前 ,自營門店收入的定義不包括由 公司客户支付的自營門店產生的配送費。為了保持一致,還對前幾期的比較數字進行了調整。 |
· | 合作門店的收入包括來自材料、設備和其他服務銷售的淨 收入,包括向合作伙伴 門店提供的配送和開業前服務以及合作伙伴商店的利潤共享。 |
· | 自營門店的同店銷售額增長。定義為自營門店總收入的增長率, 在可比期初一直在運營且在本期結束之前未關閉,本期和去年同期的平均營業天數 天數均超過15天。 |
· | 門店級別的營業利潤——自營門店。計算方法是扣除自營門店的成本,包括 直接材料的成本(包括門店的浪費)、包裝材料的配送成本、倉儲和物流費用、與自營門店收入相關的第三方 配送平臺的佣金、商店折舊費用(包括門店關閉造成的裝修損失)、 門店租金和其他運營成本、配送費用、交易費、門店預開業和其他來自公司 自營門店的費用商店收入。在2023年第一季度之前,計算該期限時未扣除與 家自營門店收入相關的第三方配送平臺的佣金。為了保持一致,還對前幾期的比較數據進行了調整 。 |
· | 門店層面的營業利潤率——自營門店。計算方法是將門店級別的營業利潤除以自營門店的總收入 。 |
· | 商店總數。期末開業的商店數量,不包括無人機器。 |
· | 淨新店開業。該期間新開的門店總數減去在 期間關閉的門店數量。 |
· | 平均每月交易客户。每個月的交易客户總數除以該期間的月數 (包括合作商店的客户和僅使用免費優惠券付款的客户)。 |
· | 非公認會計準則營業收入。按營業收入計算,不包括基於股份的薪酬支出。 |
· | 非公認會計準則淨收益。按淨收益計算,其中不包括經常性股票薪酬支出項目和衍生資產的公允價值 變動,分別來自B系列優先擔保票據和股權訴訟當事人非經常性準備金項目 以及B系列優先擔保票據的清償收益。 |
· | 歸屬於公司普通股股東的非公認會計準則淨收益。計算方法是調整歸屬於公司普通股股東的淨收益 ,其中不包括股票薪酬支出和衍生 資產的公允價值變動的經常性項目,分為B系列優先擔保票據和非經常性股權訴訟準備金項目以及B系列優先擔保票據的清償收益 。 |
· | 非公認會計準則基本收益和攤薄後每股淨收益。計算方法為:歸屬於公司普通股東的非公認會計準則淨收益除以基本和攤薄後股票的加權平均數。 |
· | 每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益。計算方法為歸屬於公司普通股東的非公認會計準則淨收益除以基本和攤薄後的ADS的加權平均數。 |
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使用非公認會計準則財務指標
在評估業務時,公司在審查和評估公司 的經營業績時考慮並使用非公認會計準則 營業收入/(虧損)和非公認會計準則淨收入/(虧損),均為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標的列報無意孤立考慮,也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息的替代 。公司之所以提出這些非公認會計準則財務指標 ,是因為公司管理層使用它們來評估經營業績和制定業務計劃。公司認為 非公認會計準則財務指標有助於確定公司業務的潛在趨勢,提供有關 公司經營業績的更多信息,並增強對公司過去業績和未來前景的總體理解。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義, 未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。公司的 非公認會計準則財務指標並未反映影響公司運營的所有收入和支出項目,也不代表 可用於全權支出的剩餘現金流。此外,這些非公認會計準則指標可能不同於包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則信息 ,因此它們的可比性可能受到限制。公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標進行對賬來彌補這些 限制,在評估公司的業績時,應考慮所有這些指標 。公司鼓勵投資者和其他人全面審查公司的財務信息 ,而不是依賴單一的財務指標。
公司將非公認會計準則營業收入定義為不包括 基於股份的薪酬支出的營業收入,非公認會計準則淨收益定義為不包括股票薪酬支出經常性項目的淨收益,以及從B系列優先有擔保票據和非經常性股權準備金項目 分離出來的衍生資產的公允價值變動以及歸屬於公司 的非公認會計準則淨收益普通股股東歸屬於本公司普通股股東的淨收益不包括以股份為基礎的 薪酬支出和從B系列優先擔保票據中分離的衍生資產的公允價值變動以及股權訴訟當事人的非經常性 準備金項目以及B系列優先擔保票據的清償所得收益。
有關非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲 本財報末尾標題為 “非公認會計準則指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬” 的表格。
匯率信息
本財報僅為方便讀者而按指定匯率將某些人民幣金額 轉換為美元(“美元”)。除非另有説明,否則 從人民幣到美元的所有折算均按人民幣7.2960元兑1美元的匯率進行,這是美聯儲委員會發布的H.10統計數據 中規定的2023年9月29日的匯率。公司未就所提及的人民幣或美元金額可視情況按任何特定匯率或根本兑換成 美元或人民幣作出任何陳述。
電話會議
公司將於今天,2023年11月1日星期三,美國東部時間上午8點(或北京時間2023年11月1日星期三晚上8點)舉行電話會議,討論財務業績。
參與者可以通過撥打以下號碼接聽電話:
美國免費電話: | +1-888-317-6003 |
國際: | +1-412-317-6061 |
中國大陸免費電話: | 400-120-6115 |
香港免費電話: | 800-963-976 |
會議編號: | 9499789 |
正如 先前宣佈的那樣,所有股東都可以訪問 https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=sBHH0qaL 向Luckin Coffee管理層提交問題。 註冊表底部有一個 “提交您的問題” 查詢。在電話會議期間,管理層將回答提交清單中的一些問題 。問答平臺將保持開放狀態,直到財報電話會議結束。
回放將在 2023 年 11 月 8 日之前播出,請撥打 以下號碼:
美國免費電話: | +1-877-344-7529 |
國際: | +1-412-317-0088 |
訪問碼: | 7121753 |
公司的投資者關係網站investor.lkcoffee.com也將提供會議 電話會議的網絡直播和存檔直播。
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安全港聲明
本財報包含經修訂的1934年《證券交易法》第21E條 所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案的 “安全 港” 條款作出的。這些陳述可以通過術語 來識別,例如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“持續”、“目標”、 “指導” 和類似陳述。Luckin Coffee還可以在向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的定期 報告、向股東提交的年度報告、新聞稿 和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方所做的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。任何 不是歷史事實的陳述,包括關於Luckin Coffee信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性 陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的 存在重大差異,包括但不限於以下因素:與Luckin Coffee有關的現有或未來法律 和政府訴訟或調查的費用、時間和結果;Luckin Coffee財務義務重組的結果和影響;Luckin Coffee的增長戰略;其未來的業務發展、經營業績 和財務條件;中指出的不依賴的影響,以及由此產生的對Luckin Coffee 先前發佈的某些財務業績的重述;其內部控制的有效性;其留住和吸引客户的能力; 維持和提高其品牌知名度和聲譽的能力;維持和改善質量控制政策和 措施的能力;其與供應商和商業夥伴建立和維持關係的能力; 咖啡行業或整個食品和飲料行業;其收入的變化以及某些成本或支出項目;中國咖啡行業或中國整個食品和飲料行業的預期增長 ;與Luckin Coffee行業有關的 政府政策和法規;以及全球和中國的總體經濟和商業狀況以及與上述任何內容相關的假設 。有關這些風險和其他風險、不確定性或因素的更多信息包含在Luckin Coffee向美國證券交易委員會提交的 文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則Luckin Coffee沒有義務更新任何前瞻性陳述。
關於未經審計的初步財務信息的聲明
本財報中列出的未經審計的財務信息 是初步的,可能會進行調整。在對公司年終審計進行審計 工作時,可能會確定對合並財務報表的調整,這可能會導致與未經審計的初步財務信息出現重大差異。
關於 LUCKIN COFFEE INC.
Luckin Coffee Inc.(場外交易代碼:LKNCY)率先推出了以技術為導向的零售 網絡,為客户提供高品質、高便利性和高負擔得起的咖啡和其他產品。在專有 技術的支持下,Luckin Coffee 追求其使命,即建立世界一流的咖啡品牌,成為每個人日常生活的一部分。 Luckin Coffee 成立於 2017 年,總部位於中國。欲瞭解更多信息,請訪問investor.lkcoffee.com。
投資者和媒體聯繫人
投資者關係:
Luckin Coffee Inc
電子郵件:ir@lkcoffee.com
比爾·齊瑪/邁克爾·鮑恩
ICR, Inc.
電話:646 880 9039
媒體關係:
勒肯咖啡公司公關
電子郵件:pr@lkcoffee.com
Ed Trissel /Spencer Hoffman
喬爾·弗蘭克,Wilkinson Brimmer Katcher
電話:212 355 4449
6
LUCKIN 咖啡公司
截至2022年12月31日的合併資產負債表
以及截至2023年9月30日的未經審計的簡明合併資產負債表
(金額以千元人民幣和美元計,股票數量除外 )
截至截至 | ||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 | 2023年9月30日 (未經審計) | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||
現金和現金等價物 | 3,534,304 | 4,037,848 | 553,433 | |||||||||
限制性現金 | 7,860 | 60,710 | 8,321 | |||||||||
定期存款-當前 | — | 143,776 | 19,706 | |||||||||
短期投資 | — | 1,302,008 | 178,455 | |||||||||
應收賬款,淨額 | 58,782 | 113,170 | 15,511 | |||||||||
來自在線支付平臺的應收賬款 | 151,922 | 248,041 | 33,997 | |||||||||
庫存,淨額 | 1,206,467 | 1,571,051 | 215,330 | |||||||||
預付費用和其他流動資產,淨額 | 1,077,719 | 1,214,039 | 166,397 | |||||||||
流動資產總額 | 6,037,054 | 8,690,643 | 1,191,150 | |||||||||
非流動資產: | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 1,867,378 | 3,212,617 | 440,326 | |||||||||
限制性現金 | 35,755 | 42,413 | 5,813 | |||||||||
定期存款——非活期 | — | 150,000 | 20,559 | |||||||||
其他非流動資產,淨額 | 327,744 | 709,558 | 97,253 | |||||||||
遞延所得税資產,淨額 | 208,469 | 373,487 | 51,191 | |||||||||
經營租賃、使用權資產 | 2,003,997 | 3,992,375 | 547,201 | |||||||||
非流動資產總額 | 4,443,343 | 8,480,450 | 1,162,343 | |||||||||
總資產 | 10,480,397 | 17,171,093 | 2,353,493 | |||||||||
負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
應付賬款 | 441,376 | 1,006,528 | 137,956 | |||||||||
應計費用和其他負債 | 1,375,425 | 2,741,529 | 375,758 | |||||||||
遞延收入 | 97,366 | 134,444 | 18,427 | |||||||||
應付股權訴訟當事人和解費 | 33,796 | 119,527 | 16,383 | |||||||||
經營租賃負債——當前 | 880,873 | 1,479,975 | 202,847 | |||||||||
流動負債總額 | 2,828,836 | 5,482,003 | 751,371 | |||||||||
非流動負債: | ||||||||||||
經營租賃負債——非當期 | 1,024,274 | 2,328,475 | 319,144 | |||||||||
非流動負債總額 | 1,024,274 | 2,328,475 | 319,144 | |||||||||
負債總額 | 3,853,110 | 7,810,478 | 1,070,515 | |||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||
夾層股權 | ||||||||||||
高級優先股 | 1,578,040 | 1,578,040 | 216,288 | |||||||||
股東權益: | ||||||||||||
A 類普通股 | 23 | 23 | 3 | |||||||||
B 類普通股 | 2 | 2 | 0 | |||||||||
額外的實收資本 | 16,037,406 | 16,216,796 | 2,222,697 | |||||||||
法定儲備金 | 35,657 | 35,637 | 4,884 | |||||||||
累計赤字 | (11,421,145 | ) | (8,869,593 | ) | (1,215,679 | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | 397,304 | 399,710 | 54,785 | |||||||||
公司普通股股東權益總額 | 5,049,247 | 7,782,575 | 1,066,690 | |||||||||
總負債、夾層權益和股東權益 | 10,480,397 | 17,171,093 | 2,353,493 |
7
LUCKIN 咖啡公司
未經審計的運營和綜合收益簡明合併報表
(金額以千元人民幣和美元計,股票數量和每股數據除外 )
在截至9月30日的三個月中 | 在截至9月30日的九個月中, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
淨收入: | ||||||||||||||||||||||||
來自產品 銷售的收入 | 2,995,542 | 5,359,262 | 734,548 | 7,372,060 | 13,376,169 | 1,833,356 | ||||||||||||||||||
合作商店的收入 | 899,101 | 1,840,777 | 252,299 | 2,225,908 | 4,462,026 | 611,572 | ||||||||||||||||||
淨收入總額 | 3,894,643 | 7,200,039 | 986,847 | 9,597,968 | 17,838,195 | 2,444,928 | ||||||||||||||||||
材料成本 | (1,440,474 | ) | (3,166,570 | ) | (434,015 | ) | (3,685,561 | ) | (7,382,729 | ) | (1,011,887 | ) | ||||||||||||
商店租賃和其他運營 成本 | (770,353 | ) | (1,425,482 | ) | (195,379 | ) | (2,018,845 | ) | (3,465,513 | ) | (474,988 | ) | ||||||||||||
折舊和攤銷 費用 | (104,183 | ) | (160,052 | ) | (21,937 | ) | (297,133 | ) | (396,256 | ) | (54,311 | ) | ||||||||||||
配送費用 | (432,792 | ) | (587,455 | ) | (80,517 | ) | (994,120 | ) | (1,543,336 | ) | (211,532 | ) | ||||||||||||
銷售和營銷費用 | (159,304 | ) | (384,401 | ) | (52,687 | ) | (396,740 | ) | (887,410 | ) | (121,630 | ) | ||||||||||||
一般和管理費用 | (383,514 | ) | (481,281 | ) | (65,965 | ) | (1,048,117 | ) | (1,267,654 | ) | (173,746 | ) | ||||||||||||
門店開業前和其他費用 | (9,526 | ) | (30,050 | ) | (4,119 | ) | (25,570 | ) | (64,223 | ) | (8,802 | ) | ||||||||||||
長期 資產的減值損失 | — | — | — | (221,810 | ) | (5,229 | ) | (717 | ) | |||||||||||||||
與 虛構交易和重組相關的損失和費用 | (9,233 | ) | (3,024 | ) | (414 | ) | (67,123 | ) | (12,940 | ) | (1,774 | ) | ||||||||||||
運營費用總額 | (3,309,379 | ) | (6,238,315 | ) | (855,033 | ) | (8,755,019 | ) | (15,025,290 | ) | (2,059,387 | ) | ||||||||||||
營業收入 | 585,264 | 961,724 | 131,814 | 842,949 | 2,812,905 | 385,541 | ||||||||||||||||||
利息和投資收益 | 22,675 | 31,509 | 4,319 | 64,117 | 77,324 | 10,598 | ||||||||||||||||||
利息和融資費用 | (8,338 | ) | — | — | (23,484 | ) | — | — | ||||||||||||||||
外匯收益/(虧損), 淨額 | 438 | 792 | 109 | 12,326 | (121 | ) | (17 | ) | ||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 12,663 | 3,603 | 494 | 45,741 | 44,309 | 6,073 | ||||||||||||||||||
衍生 資產的公允價值變動與B系列優先擔保票據分開 | (1,946 | ) | — | — | (6,381 | ) | — | — | ||||||||||||||||
為股權訴訟當事人提供經費 | — | (92,192 | ) | (12,636 | ) | (279,967 | ) | (92,192 | ) | (12,636 | ) | |||||||||||||
B 系列 優先擔保票據的失效所得收益 | 124,139 | — | — | 124,139 | — | — | ||||||||||||||||||
所得税前淨收入 | 734,895 | 905,436 | 124,100 | 779,440 | 2,842,225 | 389,559 | ||||||||||||||||||
所得税(費用)/福利 | (206,298 | ) | 82,575 | 11,318 | (345,715 | ) | (290,693 | ) | (39,843 | ) | ||||||||||||||
淨收入 | 528,597 | 988,011 | 135,418 | 433,725 | 2,551,532 | 349,716 | ||||||||||||||||||
歸屬於公司普通股股東的淨收益 | 528,597 | 988,011 | 135,418 | 433,725 | 2,551,532 | 349,716 | ||||||||||||||||||
每股淨收益: | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 0.21 | 0.39 | 0.05 | 0.18 | 1.01 | 0.14 | ||||||||||||||||||
稀釋 | 0.21 | 0.39 | 0.05 | 0.17 | 1.00 | 0.14 | ||||||||||||||||||
每份ADS的淨收入: | ||||||||||||||||||||||||
基本* | 1.68 | 3.12 | 0.40 | 1.44 | 8.08 | 1.12 | ||||||||||||||||||
稀釋* | 1.68 | 3.12 | 0.40 | 1.36 | 8.00 | 1.12 | ||||||||||||||||||
用於計算每股基本收益和攤薄後收益的加權平均已發行股數 : | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 2,478,955,538 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,470,710,850 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | ||||||||||||||||||
稀釋 | 2,528,031,812 | 2,542,324,870 | 2,542,324,870 | 2,520,358,856 | 2,542,795,351 | 2,542,795,351 | ||||||||||||||||||
淨收入 | 528,597 | 988,011 | 135,418 | 433,725 | 2,551,532 | 349,716 | ||||||||||||||||||
扣除零税款後的其他綜合虧損 : | ||||||||||||||||||||||||
扣除零税後的外幣折算 差額 | (9,555 | ) | (239 | ) | (33 | ) | (62,525 | ) | 2,406 | 330 | ||||||||||||||
綜合收入總額 | 519,042 | 987,772 | 135,385 | 371,200 | 2,553,938 | 350,046 | ||||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的綜合收益總額 | 519,042 | 987,772 | 135,385 | 371,200 | 2,553,938 | 350,046 |
* 每股ADS代表八股A類普通股。每股ADS指標基於相應每股指標的四捨五入 結果,每個ADS的絕對金額四捨五入差異可能不超過0.04。
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LUCKIN 咖啡公司
未經審計的現金流簡明合併報表
(金額以千元人民幣和美元計)
在截至9月30日的三個月中 | 在截至9月30日的九個月中, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
/(用於)經營活動提供的 淨現金 | 416,934 | 1,310,128 | 179,568 | (28,474 | ) | 3,827,171 | 524,557 | |||||||||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (207,463 | ) | (1,880,916 | ) | (257,801 | ) | (347,188 | ) | (3,271,026 | ) | (448,332 | ) | ||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (716,700 | ) | — | — | (2,276,260 | ) | — | — | ||||||||||||||||
外匯匯率 變動對現金和現金等價物的影響 | 26,753 | (1,138 | ) | (156 | ) | 89,897 | 6,907 | 947 | ||||||||||||||||
現金 和現金等價物和限制性現金的淨增加/(減少) | (480,476 | ) | (571,926 | ) | (78,389 | ) | (2,562,025 | ) | 563,052 | 77,172 | ||||||||||||||
現金及現金等價物 以及期初的限制性現金 | 4,473,725 | 4,712,897 | 645,956 | 6,555,274 | 3,577,919 | 490,395 | ||||||||||||||||||
現金及現金等價物 以及期末的限制性現金 | 3,993,249 | 4,140,971 | 567,567 | 3,993,249 | 4,140,971 | 567,567 |
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LUCKIN 咖啡公司
非公認會計準則指標與 最直接可比的公認會計準則指標的對賬
(未經審計,金額以千元人民幣和 美元計,股票數量和每股數據除外)
在截至9月30日的三個月中 | 在截至9月30日的九個月中, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
A. 非公認會計準則 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||
營業收入 | 585,264 | 961,724 | 131,814 | 842,949 | 2,812,905 | 385,541 | ||||||||||||||||||
調整後:基於股份的薪酬 支出 | 108,504 | 63,759 | 8,739 | 285,591 | 179,311 | 24,577 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則營業收入 | 693,768 | 1,025,483 | 140,553 | 1,128,540 | 2,992,216 | 410,118 | ||||||||||||||||||
B. 非公認會計準則 淨收益 | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 | 528,597 | 988,011 | 135,418 | 433,725 | 2,551,532 | 349,716 | ||||||||||||||||||
調整為: | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 108,504 | 63,759 | 8,739 | 285,591 | 179,311 | 24,577 | ||||||||||||||||||
衍生 資產的公允價值變動與B系列優先擔保票據分開 | 1,946 | — | — | 6,381 | — | — | ||||||||||||||||||
B 系列 優先擔保票據的失效所得收益 | (124,139 | ) | — | — | (124,139 | ) | — | — | ||||||||||||||||
為股權訴訟當事人提供經費 | — | 92,192 | 12,636 | 279,967 | 92,192 | 12,636 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則淨收入* | 514,908 | 1,143,962 | 156,793 | 881,525 | 2,823,035 | 386,929 | ||||||||||||||||||
C. 非公認會計準則 每股淨收益 | ||||||||||||||||||||||||
用於計算每股基本收益和攤薄後收益的加權平均已發行股數 : | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 2,478,955,538 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,470,710,850 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | ||||||||||||||||||
稀釋 | 2,528,031,812 | 2,542,324,870 | 2,542,324,870 | 2,520,358,856 | 2,542,795,351 | 2,542,795,351 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則每股淨收益: | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 0.21 | 0.45 | 0.06 | 0.36 | 1.11 | 0.15 | ||||||||||||||||||
稀釋 | 0.20 | 0.45 | 0.06 | 0.35 | 1.11 | 0.15 | ||||||||||||||||||
每個 ADS 的非公認會計準則淨收益: | ||||||||||||||||||||||||
基本* | 1.68 | 3.60 | 0.48 | 2.88 | 8.88 | 1.20 | ||||||||||||||||||
稀釋* | 1.60 | 3.60 | 0.48 | 2.80 | 8.88 | 1.20 |
* 每股ADS代表八股A類普通股。每股ADS指標基於相應每股指標的四捨五入 結果,每個ADS的絕對金額四捨五入差異可能不超過0.04。
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