附錄 99.1
Luckin Coffee Inc. 公佈第四季度 和 2023 年全年財務業績
2023 財年淨收入增長了 87%
2023 財年 財年淨新開門店超過 8,000 家;截至 2023 年,中國新增門店超過 16,200 家
北京,2024年2月23日(環球新聞專線)——Luckin Coffee Inc.(“Luckin Coffee” 或 “公司”)(場外交易代碼:LKNCY)今天公佈了截至2023年12月31日的三個月和2023財年未經審計的 財務業績。
2023 年第四季度亮點1
● | 第四季度的總淨收入為人民幣70.65億元(合9.951億美元),較2022年同期的人民幣36.95億元增長了91.2%。 |
● | 第四季度淨新開門店數為2975家,其中包括在新加坡開設的12家新門店,使門店單位較2023年第三季度末的門店數量同比增長22.4%,第四季度末為16,248家門店,其中包括10,628家自營門店和5,620家合作門店。 |
● | 第四季度的月平均交易客户為6,240萬,較2022年同期的2460萬增長了154.2%。 |
● | 自營門店的收入2第四季度為人民幣51.034億元(7.188億美元),較2022年同期的人民幣26.971億元增長了89.2%。 |
● | 第四季度自營門店的同店銷售增長為13.5%,而2022年同期為9.2%。 |
● | 門店層面的營業利潤——第四季度自營門店為人民幣6.904億元(合9,720萬美元),門店營業利潤率為13.5%,而2022年同期為人民幣5.815億元,門店營業利潤率為21.6%。 |
● | 第四季度的合作門店收入為人民幣17.638億元(合2.484億美元),較2022年同期的人民幣8.434億元增長了109.1%。 |
● | 第四季度的GAAP營業收入為人民幣2.127億元(合3,000萬美元),GAAP營業收入利潤率為3.0%,而2022年同期的GAAP營業收入為人民幣3.132億元,GAAP營業收入利潤率為8.5%。經股份薪酬支出調整後,第四季度的非公認會計準則營業收入為人民幣2.729億元(合3,840萬美元),非公認會計準則營業收入利潤率為3.9%,而2022年同期的非公認會計準則營業收入為人民幣4.256億元,非公認會計準則營業收入利潤率為11.5%。 |
1 有關所用術語的詳細定義,請參閲第 6 頁上的 “關鍵定義” 部分。
2從2023年第一季度開始,對 “自營門店收入” 和 “門店層面營業利潤——自營門店” 的定義 進行了調整,以更好地反映公司自營門店的經營業績。第四季度和 財年的比較信息也進行了調整,以符合本期的列報方式。有關詳細定義,請參閲 第 6 頁上的 “關鍵定義” 部分。
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2023 財年亮點
● | 2023財年的總淨收入為人民幣249.032億元(合35.075億美元),較2022財年的人民幣132.930億元增長了87.3%。 |
● | 2023財年淨新開門店數為8,034家,其中包括在新加坡開設的30家新門店,使門店單位較2022財年末的門店數量同比增長97.8%,同期共有16,248家門店,其中包括10,628家自營門店和5,620家合作門店。 |
● | 2023財年的平均月交易客户為4,840萬人,較2022財年的2160萬增長了124.1%。 |
● | 2023財年自營門店的收入為人民幣178.801億元(合25.184億美元),較2022財年的人民幣97.862億元增長了82.7%。 |
● | 2023財年自營門店的同店銷售增長為21.0%,而2022財年為20.6%。 |
● | 門店層面的營業利潤——2023財年的自營門店為人民幣39.749億元(合5.599億美元),門店營業利潤率為22.2%,而2022財年為人民幣23.760億元,門店層面營業利潤率為24.3%。 |
● | 2023財年的合作門店收入為人民幣62.258億元(8.769億美元),較2022財年的人民幣30.693億元增長了102.8%。 |
● | 2023財年的GAAP營業收入為人民幣30.256億元(4.261億美元),GAAP營業收入利潤率為12.1%,而2022財年的GAAP營業收入為人民幣11.562億元,GAAP營業收入為8.7%。經股份薪酬支出調整後,2023財年的非公認會計準則營業收入為人民幣32.651億元(4.599億美元),非公認會計準則營業收入利潤率為13.1%,而2022財年的非公認會計準則營業收入為人民幣15.542億元,非公認會計準則營業收入利潤率為11.7%。 |
公司聲明
Luckin Coffee董事長兼首席執行官郭錦義博士表示:“我們又實現了強勁的運營和 財務業績,收入比上年增長了87.3%,並在2023年推進了我們的定價和擴張 戰略,“ Luckin Coffee門店的數量比上年翻了一番,創下了歷史新高,鞏固了我們作為咖啡連鎖店 品牌的地位中國門店數量最多。我們的營業收入利潤率同比也從8.7%增長到12.1%,這要歸功於我們的規模效益和運營效率方面的努力。在第四季度,我們的平均月交易客户為6,240萬,比2022年第四季度增長了154.2%,這凸顯了我們的品牌和產品的持續受歡迎程度。 此外,我們在 2023 年推出了超過 100 個 SKU,通過這些 SKU 以及我們計劃在不久的將來推出的那些 SKU,我們的目標是 持續為客户提供滿足其多樣化需求的高質量產品和服務。”
郭博士繼續説:“我非常感謝Luckin團隊在過去一年中付出的所有辛勤工作,這些努力推動了我們的持續成功。展望2024年, 在可能影響我們未來表現的各種挑戰中,包括中國咖啡行業的激烈競爭和 相對較低的季節性需求,例如冬季,我們仍然專注於定價和擴張戰略,以維持增長 和市場份額,以期為我們的客户、股東和其他利益相關者創造長期價值。”
高級管理層最新消息
目前 負責公共事務和戰略合作的公司高級副總裁吳剛先生將因個人原因於2024年3月底離開公司。
“我們感謝吳先生在過去幾年中對Luckin Coffee的貢獻。他在公司的成功中發揮了重要作用,我們祝願他在未來 的工作中一切順利,” 郭博士説。
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2023 年第四季度財務業績
2023年第四季度的總淨收入為人民幣70.65億元(合9.951億美元) ,較2022年同期的人民幣36.95億元增長了91.2%。淨收入增長 主要是由銷售產品數量的增加、運營門店的增加以及每月交易客户數量 的增加所推動的。
● | 2023年第四季度的產品銷售收入為人民幣53.012億元(7.467億美元),較2022年同期的人民幣28.517億元增長了85.9%。 |
● | 現煮飲料的淨收入為人民幣48.389億元(6.815億美元),佔2023年第四季度總淨收入的68.5%,而2022年同期為人民幣25.035億元,佔總淨收入的67.7%。 |
● | 其他產品的淨收入為人民幣3.263億元(合4,600萬美元),佔2023年第四季度總淨收入的4.6%,而2022年同期為人民幣2.311億元,佔總淨收入的6.3%。 |
● | 來自其他公司的淨收入為人民幣1.361億元(合1,920萬美元),佔2023年第四季度總淨收入的1.9%,而2022年同期為人民幣1.171億元,佔總淨收入的3.2%。 |
● | 2023年第四季度,合作門店的收入為人民幣17.638億元(合2.484億美元),佔總淨收入的25.0%,與2022年同期的人民幣8.434億元(佔總淨收入的22.8%)相比增長了109.1%。2023年第四季度,合作門店的收入包括人民幣11.926億元(合1.68億美元)的材料銷售、3.221億元人民幣(合4540萬美元)的設備銷售、人民幣1.279億元(合1,800萬美元)的利潤分成、人民幣1.046億元(合1,470萬美元)的配送服務以及人民幣1,650萬元(合230萬美元)的其他服務。 |
2023年第四季度的總運營支出為人民幣68.523億元(合9.651億美元) ,較2022年同期的人民幣33.818億元增長了102.6%。 總運營支出的增加主要是公司業務擴張的結果。同時,2023年第四季度的運營支出佔淨收入的百分比為97.0%,而2022年同期為91.5%,這主要是由於公司產品的平均銷售價格下降導致材料成本佔淨收入的百分比增加。 這部分被其他運營支出佔淨收入百分比的減少所抵消,這是 規模經濟的擴大和公司以技術為導向的運營所推動的。
● | 2023年第四季度的材料成本為人民幣35.095億元(合4.943億美元),較2022年同期的人民幣14.934億元增長了135.0%,這大體上與銷售產品數量的增加以及合作商店材料銷售的增長一致。 |
● | 2023年第四季度的門店租金和其他運營成本為人民幣17.020億元(合2.397億美元),較2022年同期的人民幣8.111億元增長了109.8%,這主要是由於勞動力成本和門店租金以及公用事業和其他門店運營成本的增加,這是由於2023年第四季度商店和商品銷售數量與去年同期相比有所增加。 |
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● | 2023年第四季度的折舊和攤銷費用為人民幣2.083億元(合2930萬美元),較2022年同期的人民幣9,480萬元增長了119.7%,這主要是由於門店租賃權益改善的攤銷增加,以及2023年第四季度在新門店投入使用的額外設備的折舊費用增加。 |
● | 2023年第四季度的交付費用為人民幣4.674億元(合6,580萬美元),較2022年同期的人民幣3.791億元增長了23.3%,這主要是由於交貨訂單數量的增加。 |
● | 2023年第四季度的銷售和營銷費用為人民幣3.991億元(合5,620萬美元),較2022年同期的人民幣1.734億元增長了130.2%,這主要是由於(i)由於公司繼續通過各種形式和渠道對其品牌進行戰略投資,廣告和其他促銷費用增加,以及(ii)向第三方交付平臺收取的佣金增加,這與增長相一致通過第三方配送平臺訂購的配送訂單的銷售金額。2023年第四季度的銷售和營銷費用佔總淨收入的5.6%,而2022年同期佔總淨收入的4.7%。 |
● | 2023年第四季度的一般和管理費用為人民幣5.62億元(合7,920萬美元),較2022年同期的人民幣4.114億元增長了36.6%,這主要是由於(i)總部工作人員的工資成本、(ii)辦公用品支出、(iii)税收附加費和印花税以及(iv)研發支出的增加,但被基於股份的薪酬減少所抵消向管理層和員工發行的限制性股票單位和期權。2023年第四季度一般和管理費用佔總淨收入的8.0%,而2022年同期佔總淨收入的11.1%。 |
● | 2023年第四季度的門店開業前和其他支出為人民幣4550萬元(合640萬美元),較2022年同期的人民幣1,040萬元增長了335.4%,這主要是由於與2022年同期相比,2023年第四季度開業的門店數量有所增加。門店開業前和其他費用佔2023年第四季度總淨收入的0.6%,而2022年同期佔總淨收入的0.3%。 |
● | 2023年第四季度與捏造交易和重組相關的虧損和支出為負4150萬元人民幣(負580萬美元),而2022年同期為人民幣810萬元,因為在 第四季度,公司在與某些承銷商達成與辯護費用賠償有關的約630萬美元(合4,470萬元人民幣)和解後逆轉了先前產生的約630萬美元(合4,470萬元人民幣)的應計費用,包括但不限於律師費用 br} 與政府調查和訴訟相關的費用和開支與 虛構交易有關。該公司已於2022年3月成功完成臨時清算, 基本解決了所有未決訴訟。與虛構交易和重組 相關的損失和支出主要包括證券訴訟的專業和法律費用以及 其他諮詢服務費。 |
● | 門店層面的營業利潤率——自營門店在2023年第四季度為13.5%,而2022年同期為21.6%,這主要是由於公司產品的平均銷售價格下降,但被銷售產品數量增加帶來的規模經濟效益所抵消。 |
2023年第四季度的GAAP營業收入為人民幣2.127億元(合3,000萬美元) ,GAAP營業收入利潤率為3.0%,而2022年同期的GAAP營業收入為人民幣3.132億元, 或GAAP營業收入利潤率為8.5%。2023年第四季度的非公認會計準則營業收入為人民幣2.729億元(合3,840萬美元),非公認會計準則營業收入利潤率為3.9%,而2022年同期的非公認會計準則營業收入 為人民幣4.256億元,非公認會計準則營業收入利潤率為11.5%。有關公司 非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲第7頁的 “非公認會計準則財務指標的使用” 部分以及本財報 末尾標題為 “非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬” 的表格。
2023年第四季度的所得税優惠為人民幣3,130萬元(合440萬美元),而2022年同期的所得税支出為人民幣2.928億元。2023年第四季度 季度的税收優惠主要是由於針對某些運營實體的遞延所得税資產發放了估值補貼。根據 的相關會計準則,鑑於在公司一定數量的運營實體 將累計虧損轉化為累計利潤之後, 公司經營業績的不確定性已大大降低,公司繼續按季度重新評估遞延所得税資產的變現。
4 |
2023年第四季度 季度的淨收入為人民幣2.964億元(合4,170萬美元),淨利潤率為4.2%,而2022年同期為人民幣5,450萬元,淨收入利潤率為1.5%。2023年第四季度的非公認會計準則淨收入為人民幣3.566億元(合5,020萬美元),非公認會計準則淨收入利潤率為5.0%,而2022年同期為人民幣1.669億元,非公認會計準則淨利潤率為4.5%。
2023年第四季度,每股ADS的基本淨收益和攤薄後淨收益分別為人民幣0.96元(0.16美元)和 人民幣0.96元(0.16美元),而2022年同期分別為人民幣0.16元和0.16元人民幣。
2023年第四季度,每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益分別為人民幣1.12元(0.16美元) 和人民幣1.12元(0.16美元),而2022年同期分別為人民幣0.56元和0.56元人民幣。
2023年第四季度用於經營活動的淨現金為人民幣9.267億元(1.305億美元),這主要是由於原材料購買量增加,而運營活動提供的淨現金在2022年同期為4,830萬元人民幣。
截至2023年12月31日,現金及現金等價物、限制性現金、定期存款和短期 投資為人民幣37.527億元(合5.286億美元),而截至2022年12月31日為人民幣35.779億元。這一增長主要歸因於2023財年的營業利潤增加,但被為滿足公司快速業務擴張和業務增長而增加的不動產、設備和原材料的購買量所抵消。
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關鍵操作數據
在已結束或截至的三個月中 | ||||||||||||||||||||||
6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | ||||||||||||||||
門店總數 | 7,195 | 7,846 | 8,214 | 9,351 | 10,836 | 13,273 | 16,248 | |||||||||||||||
自營門店 | 4,968 | 5,373 | 5,652 | 6,310 | 7,188 | 8,807 | 10,628 | |||||||||||||||
合作門店 | 2,227 | 2,473 | 2,562 | 3,041 | 3,648 | 4,466 | 5,620 | |||||||||||||||
自營門店的同店銷售額增長 | 41.2 | % | 19.4 | % | 9.2 | % | 29.6 | % | 20.8 | % | 19.9 | % | 13.5 | % | ||||||||
平均每月交易客户(以千計) | 20,712 | 25,103 | 24,559 | 29,489 | 43,070 | 58,477 | 62,438 |
關鍵定義
● | 總淨收入包括產品銷售收入和合作門店收入。 |
● | 產品銷售收入包括通過自營門店、無人機器、電子商務銷售新鮮釀造和非新鮮釀造的產品的淨收入以及自營商店的配送收入。 |
● | 自營門店的收入包括通過自營門店銷售現煮和非新鮮釀造的產品的淨收入,以及由公司客户支付的自營門店產生的配送費。在2023年第一季度之前,自營門店收入的定義不包括由公司客户支付的自營門店產生的送貨費。為了保持一致,還對前幾期的比較數字進行了調整。 |
● | 合作門店的收入包括來自材料、設備和其他服務銷售的淨收入,包括向合作商店提供的送貨和開業前服務以及合作伙伴門店的利潤分享。 |
● | 自營門店的同店銷售額增長。定義為自營門店總收入的增長率,自營門店在同期開始運營且在本期結束前未關閉,本期和去年同期平均營業天數均超過15天。 |
● | 門店級別的營業利潤——自營門店。計算方法是扣除自營門店的成本,包括直接材料成本(包括門店的浪費)、包裝材料的配送成本、倉儲和物流費用、與自營門店收入相關的第三方配送平臺佣金、商店折舊費用(包括門店關閉造成的裝修損失)、商店租金和其他運營成本、配送費用、交易費、門店預開業和其他費用,以及公司自營門店收入中的其他費用。在2023年第一季度之前,在計算該項目時,未扣除與自營門店收入相關的第三方配送平臺的佣金。為了保持一致,還對前幾期的比較數字進行了調整。 |
● | 門店級別的營業利潤率——自營門店。計算方法是將門店級別的營業利潤除以自營門店的總收入。 |
● | SKU 是指庫存單位,一種不同的待售物品。 |
● | 商店總數。期末開業的商店數量,不包括無人機器。 |
● | 淨新店開業。在此期間開業的新門店總數減去該期間永久關閉的門店數量。 |
● | 平均每月交易客户。每個月的交易客户總數除以該期間的月數(包括合作商店的客户和僅使用免費優惠券付款的客户)。 |
● | 非公認會計準則營業收入/(虧損)。按營業收入/(虧損)計算,不包括基於股份的 薪酬支出。 |
● | 非公認會計準則淨收入/(虧損)。按淨收入/(虧損)計算,其中不包括基於股份的薪酬支出和衍生資產的公允價值變動的經常性項目,分為B系列優先擔保票據和非經常性股權訴訟準備金項目以及B系列優先擔保票據的清償所得收益。 |
● | 歸屬於公司普通股東的非公認會計準則淨收益/(虧損)。計算方法是調整歸屬於公司普通股股東的淨收益/(虧損),其中不包括股票薪酬開支的經常性項目,以及從B系列優先擔保票據和非經常性股權訴訟準備金項目分開的衍生資產的公允價值變動,以及B系列優先擔保票據的清償收益。 |
● | 非公認會計準則基本和攤薄後的每股淨收益/(虧損)。計算方法為歸屬於公司普通股股東的非公認會計準則淨收益/(虧損)除以基本和攤薄後的加權平均股數。 |
● | 每份ADS的非公認會計準則基本收入和攤薄後的淨收益/(虧損)。計算方法是歸屬於公司普通股股東的非公認會計準則淨收益/(虧損)除以基本和攤薄後的ADS的加權平均數。 |
6 |
使用非公認會計準則財務指標
在評估業務時,公司在審查和評估公司 的經營業績時考慮並使用非公認會計準則 營業收入/(虧損)和非公認會計準則淨收入/(虧損),均為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標的列報無意孤立考慮,也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息的替代 。公司之所以提出這些非公認會計準則財務指標 ,是因為公司管理層使用它們來評估經營業績和制定業務計劃。公司認為 非公認會計準則財務指標有助於確定公司業務的潛在趨勢,提供有關 公司經營業績的更多信息,並增強對公司過去業績和未來前景的總體理解。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義, 未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。公司的 非公認會計準則財務指標並未反映影響公司運營的所有收入和支出項目,也不代表 可用於全權支出的剩餘現金流。此外,這些非公認會計準則指標可能不同於包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則信息 ,因此它們的可比性可能受到限制。公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標進行對賬來彌補這些 限制,在評估公司的業績時,應考慮所有這些指標 。公司鼓勵投資者和其他人全面審查公司的財務信息 ,而不是依賴單一的財務指標。
公司將非公認會計準則營業收入/(虧損)定義為營業 收入/(虧損),不包括基於股份的薪酬支出,非公認會計準則淨收入/(虧損)不包括基於股份的薪酬支出的經常性項目 以及從B系列優先擔保票據 和股權訴訟當事人非經常性準備金項目中分出的衍生資產的公允價值變動,以及清盤收益 B系列優先擔保票據,以及歸屬於公司普通股股東的 非公認會計準則淨收益/(虧損)作為淨收入/(虧損)歸屬於 公司的普通股股東,不包括以股份為基礎的薪酬開支的經常性項目和 衍生資產的公允價值變動,從B系列優先擔保票據和非經常性股權訴訟準備金項目中分離出來的 衍生資產以及 因註銷B系列優先擔保票據而獲得的收益。
有關非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲 本財報末尾標題為 “非公認會計準則指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬” 的表格。
匯率信息
本財報僅為方便讀者而按指定匯率將某些人民幣金額 轉換為美元(“美元”)。除非另有説明,否則 從人民幣到美元的所有折算均按人民幣7.0999元兑1美元的匯率進行,這是美聯儲委員會發布的H.10統計數據 中規定的2023年12月29日的匯率。公司未就所提及的人民幣或美元金額可視情況按任何特定匯率或根本兑換成 美元或人民幣作出任何陳述。
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電話會議
公司將於今天,即2024年2月23日星期五,美國東部時間上午8點(或北京時間2024年2月23日星期五晚上9點)舉行電話會議,討論財務業績。
參與者可以通過撥打以下號碼接聽電話:
美國免費電話: | +1-888-317-6003 |
國際: | +1-412-317-6061 |
中國大陸免費電話: | 400-120-6115 |
香港免費電話: | 800-963-976 |
會議編號: | 9223907 |
正如先前宣佈的那樣,所有股東都可以訪問 https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=oFEekSTM 向Luckin Coffee管理層提交問題 。 註冊後,屏幕底部將有一個 “提問” 部分。管理層將在電話會議期間回答 提交清單中的一些問題。問答平臺將保持開放狀態,直到財報電話會議結束 。
撥打 以下號碼,將在 2024 年 3 月 1 日之前可以觀看重播:
美國免費電話: | +1-877-344-7529 |
國際: | +1-412-317-0088 |
訪問碼: | 9041865 |
電話會議的網絡直播和存檔直播也將在公司的投資者關係網站investor.lkcoffee.com上播出 。
安全港聲明
本財報包含經修訂的1934年《證券交易法》第21E條 所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案的 “安全 港” 條款作出的。這些陳述可以通過術語 來識別,例如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“持續”、“目標”、 “指導” 和類似陳述。Luckin Coffee還可以在向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的定期 報告、向股東提交的年度報告、新聞稿 和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方所做的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。任何 不是歷史事實的陳述,包括關於Luckin Coffee信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性 陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的 存在重大差異,包括但不限於以下因素:與Luckin Coffee有關的現有或未來法律 和政府訴訟或調查的費用、時間和結果;Luckin Coffee財務義務重組的結果和影響;Luckin Coffee的增長戰略;其未來的業務發展、經營業績 和財務條件;中指出的不依賴的影響,以及由此產生的對Luckin Coffee 先前發佈的某些財務業績的重述;其內部控制的有效性;其留住和吸引客户的能力; 維持和提高其品牌知名度和聲譽的能力;維持和改善質量控制政策和 措施的能力;其與供應商和商業夥伴建立和維持關係的能力; 咖啡行業或整個食品和飲料行業;其收入的變化以及某些成本或支出項目;中國咖啡行業或中國整個食品和飲料行業的預期增長 ;與Luckin Coffee行業有關的 政府政策和法規;以及全球和中國的總體經濟和商業狀況以及與上述任何內容相關的假設 。有關這些風險和其他風險、不確定性或因素的更多信息包含在Luckin Coffee向美國證券交易委員會提交的 文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則Luckin Coffee沒有義務更新任何前瞻性陳述。
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關於未經審計的初步財務信息的聲明
本財報中列出的未經審計的財務信息 是初步的,可能會進行調整。在對公司年終審計進行審計 工作時,可能會確定對合並財務報表的調整,這可能會導致與未經審計的初步財務信息出現重大差異。因此,您不應過分依賴這些初步估計。本新聞稿中包含的未經審計的初步財務 信息由公司管理層編寫,並由公司管理層負責。公司的 審計師尚未審計、審查、彙編或應用有關此類初步財務數據的商定程序。因此, 公司的審計師不就此發表意見或任何其他形式的保證。年底 審計完成後,公司的經審計的財務業績可能與其初步估計存在重大差異。
關於 LUCKIN COFFEE INC.
Luckin Coffee Inc.(場外交易代碼:LKNCY)率先建立了以技術為導向的 零售網絡,為客户提供高品質、高便利性和高負擔得起的咖啡和其他產品。在 專有技術的支持下,Luckin Coffee 追求其使命,即建立世界一流的咖啡品牌,成為每個人 日常生活的一部分。瑞幸咖啡成立於2017年,總部設在中國。欲瞭解更多信息,請訪問investor.lkcoffee.com。
投資者和媒體聯繫人
投資者關係:
Luckin Coffee Inc
電子郵件:ir@lkcoffee.com
比爾·齊瑪/邁克爾·鮑恩
ICR, Inc.
電話:646 880 9039
媒體關係:
勒肯咖啡公司公關
電子郵件:pr@lkcoffee.com
Ed Trissel /Spencer Hoffman
喬爾·弗蘭克,Wilkinson Brimmer Katcher
電話:212 355 4449
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LUCKIN 咖啡公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(金額以千元人民幣和美元計,股票數量除外 )
截至截至 | ||||||||||
2022年12月31日 | 2023 年 12 月 31 日(未經審計) | |||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||
資產 | ||||||||||
流動資產: | ||||||||||
現金和現金等價物 | 3,534,304 | 2,925,709 | 412,077 | |||||||
限制性現金 | 7,860 | 66,080 | 9,307 | |||||||
定期存款-當前 | — | 464,019 | 65,356 | |||||||
短期投資 | — | 100,000 | 14,085 | |||||||
應收賬款,淨額 | 58,782 | 80,665 | 11,361 | |||||||
來自在線支付平臺的應收賬款 | 151,922 | 214,163 | 30,164 | |||||||
庫存,淨額 | 1,206,467 | 2,204,000 | 310,427 | |||||||
預付費用和其他流動資產,淨額 | 1,077,719 | 1,544,918 | 217,597 | |||||||
流動資產總額 | 6,037,054 | 7,599,554 | 1,070,374 | |||||||
非流動資產: | ||||||||||
財產和設備,淨額 | 1,867,378 | 4,169,141 | 587,211 | |||||||
限制性現金 | 35,755 | 46,854 | 6,599 | |||||||
定期存款——非活期 | — | 150,000 | 21,127 | |||||||
其他非流動資產,淨額 | 327,744 | 789,492 | 111,198 | |||||||
遞延所得税資產,淨額 | 208,469 | 350,082 | 49,308 | |||||||
經營租賃、使用權資產 | 2,003,997 | 5,186,855 | 730,553 | |||||||
非流動資產總額 | 4,443,343 | 10,692,424 | 1,505,996 | |||||||
總資產 | 10,480,397 | 18,291,978 | 2,576,370 | |||||||
負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||||
流動負債 | ||||||||||
應付賬款 | 441,376 | 814,655 | 114,742 | |||||||
應計費用和其他負債 | 1,375,425 | 2,556,977 | 360,143 | |||||||
遞延收入 | 97,366 | 123,422 | 17,384 | |||||||
應付股權訴訟當事人和解費 | 33,796 | 116,314 | 16,382 | |||||||
經營租賃負債——當前 | 880,873 | 1,851,310 | 260,752 | |||||||
流動負債總額 | 2,828,836 | 5,462,678 | 769,403 | |||||||
非流動負債: | ||||||||||
經營租賃負債——非當期 | 1,024,274 | 3,114,855 | 438,718 | |||||||
非流動負債總額 | 1,024,274 | 3,114,855 | 438,718 | |||||||
負債總額 | 3,853,110 | 8,577,533 | 1,208,121 | |||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||
夾層股權 | ||||||||||
高級優先股 | 1,578,040 | 1,578,040 | 222,262 | |||||||
股東權益: | ||||||||||
A 類普通股 | 23 | 23 | 3 | |||||||
B 類普通股 | 2 | 2 | — | |||||||
額外的實收資本 | 16,037,406 | 16,276,991 | 2,292,566 | |||||||
法定儲備金 | 35,657 | 168,204 | 23,691 | |||||||
累計赤字 | (11,421,145 | ) | (8,705,759 | ) | (1,226,181 | ) | ||||
累計其他綜合收益 | 397,304 | 396,944 | 55,908 | |||||||
公司普通股股東權益總額 | 5,049,247 | 8,136,405 | 1,145,987 | |||||||
總負債、夾層權益和股東權益 | 10,480,397 | 18,291,978 | 2,576,370 |
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LUCKIN 咖啡公司
未經審計的運營和綜合收益簡明合併報表
(金額以千元人民幣和美元計,股票數量和每股數據除外 )
在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的年度中, | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||
淨收入: | |||||||||||||||||||
產品銷售收入 | 2,851,660 | 5,301,221 | 746,661 | 10,223,720 | 18,677,390 | 2,630,655 | |||||||||||||
合作商店的收入 | 843,354 | 1,763,750 | 248,419 | 3,069,262 | 6,225,776 | 876,882 | |||||||||||||
淨收入總額 | 3,695,014 | 7,064,971 | 995,080 | 13,292,982 | 24,903,166 | 3,507,537 | |||||||||||||
材料成本 | (1,493,402 | ) | (3,509,485 | ) | (494,301 | ) | (5,178,963 | ) | (10,892,214 | ) | (1,534,136 | ) | |||||||
商店租金和其他運營成本 | (811,142 | ) | (1,701,969 | ) | (239,717 | ) | (2,829,987 | ) | (5,167,482 | ) | (727,825 | ) | |||||||
折舊和攤銷費用 | (94,803 | ) | (208,324 | ) | (29,342 | ) | (391,936 | ) | (604,580 | ) | (85,153 | ) | |||||||
配送費用 | (379,099 | ) | (467,363 | ) | (65,827 | ) | (1,373,219 | ) | (2,010,699 | ) | (283,201 | ) | |||||||
銷售和營銷費用 | (173,382 | ) | (399,113 | ) | (56,214 | ) | (570,122 | ) | (1,286,523 | ) | (181,203 | ) | |||||||
一般和管理費用 | (411,433 | ) | (561,997 | ) | (79,156 | ) | (1,459,550 | ) | (1,829,651 | ) | (257,701 | ) | |||||||
門店開業前和其他費用 | (10,442 | ) | (45,462 | ) | (6,403 | ) | (36,012 | ) | (109,685 | ) | (15,449 | ) | |||||||
長期資產的減值損失 | - | - | - | (221,810 | ) | (5,229 | ) | (736 | ) | ||||||||||
與虛構交易和重組相關的損失和費用 | (8,081 | ) | 41,455 | 5,839 | (75,204 | ) | 28,515 | 4,016 | |||||||||||
運營費用總額 | (3,381,784 | ) | (6,852,258 | ) | (965,121 | ) | (12,136,803 | ) | (21,877,548 | ) | (3,081,388 | ) | |||||||
營業收入 | 313,230 | 212,713 | 29,959 | 1,156,179 | 3,025,618 | 426,149 | |||||||||||||
利息和投資收益 | 20,806 | 31,358 | 4,417 | 84,923 | 108,682 | 15,308 | |||||||||||||
利息和融資費用 | - | - | - | (23,484 | ) | - | - | ||||||||||||
外匯收益/(虧損),淨額 | (1,665 | ) | 3,089 | 435 | 10,661 | 2,968 | 418 | ||||||||||||
其他費用,淨額 | 14,939 | 17,974 | 2,532 | 60,680 | 62,283 | 8,772 | |||||||||||||
衍生資產的公允價值變動與B系列優先擔保票據分開 | - | - | - | (6,381 | ) | - | - | ||||||||||||
為股權訴訟當事人提供經費 | - | - | - | (279,967 | ) | (92,192 | ) | (12,985 | ) | ||||||||||
B系列優先擔保票據的註銷所得收益 | - | - | - | 124,139 | - | - | |||||||||||||
所得税前淨收入 | 347,310 | 265,134 | 37,343 | 1,126,750 | 3,107,359 | 437,662 | |||||||||||||
所得税(費用)/福利 | (292,789 | ) | 31,267 | 4,404 | (638,504 | ) | (259,426 | ) | (36,539 | ) | |||||||||
淨收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
歸屬於公司普通股股東的淨收益 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
每股淨收益: | |||||||||||||||||||
基本 | 0.02 | 0.12 | 0.02 | 0.20 | 1.12 | 0.16 | |||||||||||||
稀釋 | 0.02 | 0.12 | 0.02 | 0.19 | 1.12 | 0.16 | |||||||||||||
每份ADS的淨收入: | |||||||||||||||||||
基本* | 0.16 | 0.96 | 0.16 | 1.60 | 8.96 | 1.28 | |||||||||||||
稀釋* | 0.16 | 0.96 | 0.16 | 1.52 | 8.96 | 1.28 | |||||||||||||
用於計算每股基本收益和攤薄收益的加權平均已發行股數: | |||||||||||||||||||
基本 | 2,480,103,880 | 2,532,219,287 | 2,532,219,287 | 2,473,078,408 | 2,532,109,710 | 2,532,109,710 | |||||||||||||
稀釋 | 2,524,516,100 | 2,532,343,852 | 2,532,343,852 | 2,516,273,627 | 2,532,563,302 | 2,532,563,302 | |||||||||||||
淨收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
扣除零税後的其他綜合收益/(虧損): | |||||||||||||||||||
扣除零税後的外幣折算差額 | (7,027 | ) | (2,766 | ) | (390 | ) | (69,552 | ) | (360 | ) | (51 | ) | |||||||
綜合收入總額 | 47,494 | 293,635 | 41,357 | 418,694 | 2,847,573 | 401,072 | |||||||||||||
歸屬於普通股股東的綜合收益總額 | 47,494 | 293,635 | 41,357 | 418,694 | 2,847,573 | 401,072 |
* 每股ADS代表八股A類普通股。每股ADS 指標基於相應的每股普通股指標的四捨五入結果,每股ADS的舍入差額可能不超過0.04個 的絕對金額。
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LUCKIN 咖啡公司
未經審計的現金流簡明合併報表
(金額以千元人民幣和美元計)
在結束的三個月裏 十二月三十一日 | 截至該年度 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||
經營活動提供/(用於)的淨現金 | 48,292 | (926,746 | ) | (130,530 | ) | 19,818 | 2,900,425 | 408,516 | |||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (450,858 | ) | (176,073 | ) | (24,800 | ) | (798,046 | ) | (3,447,099 | ) | (485,514 | ) | |||||||
用於融資活動的淨現金 | - | - | - | (2,276,260 | ) | - | - | ||||||||||||
外匯匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | (12,764 | ) | 491 | 69 | 77,133 | 7,398 | 1,042 | ||||||||||||
現金和現金等價物及限制性現金的淨減少 | (415,330 | ) | (1,102,328 | ) | (155,261 | ) | (2,977,355 | ) | (539,276 | ) | (75,956 | ) | |||||||
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 | 3,993,249 | 4,140,971 | 583,244 | 6,555,274 | 3,577,919 | 503,939 | |||||||||||||
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 | 3,577,919 | 3,038,643 | 427,983 | 3,577,919 | 3,038,643 | 427,983 |
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LUCKIN 咖啡公司
非公認會計準則指標與 最直接可比的公認會計準則指標的對賬
(未經審計,金額以千元人民幣和 美元計,股票數量和每股數據除外)
在結束的三個月裏 十二月三十一日 | 截至該年度 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||
A. 非公認會計準則營業收入 | |||||||||||||||||||
營業收入 | 313,230 | 212,713 | 29,959 | 1,156,179 | 3,025,618 | 426,149 | |||||||||||||
調整為: | |||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 112,417 | 60,195 | 8,479 | 398,008 | 239,506 | 33,734 | |||||||||||||
非公認會計準則營業收入 | 425,647 | 272,908 | 38,438 | 1,554,187 | 3,265,124 | 459,883 | |||||||||||||
B. 非公認會計準則淨收入 | |||||||||||||||||||
淨收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
調整為: | |||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 112,417 | 60,195 | 8,479 | 398,008 | 239,506 | 33,734 | |||||||||||||
衍生資產的公允價值變動與B系列優先擔保票據分開 | - | - | - | 6,381 | - | - | |||||||||||||
B系列優先擔保票據的註銷所得收益 | - | - | - | (124,139 | ) | - | - | ||||||||||||
為股權訴訟當事人提供經費 | - | - | - | 279,967 | 92,192 | 12,985 | |||||||||||||
非公認會計準則淨收益 | 166,938 | 356,596 | 50,226 | 1,048,463 | 3,179,631 | 447,842 | |||||||||||||
C. 非公認會計準則每股淨收益 | |||||||||||||||||||
用於計算每股基本收益和攤薄收益的加權平均已發行股數: | |||||||||||||||||||
基本 | 2,480,103,880 | 2,532,219,287 | 2,532,219,287 | 2,473,078,408 | 2,532,109,710 | 2,532,109,710 | |||||||||||||
稀釋 | 2,524,516,100 | 2,532,343,852 | 2,532,343,852 | 2,516,273,627 | 2,532,563,302 | 2,532,563,302 | |||||||||||||
非公認會計準則每股淨收益: | |||||||||||||||||||
基本 | 0.07 | 0.14 | 0.02 | 0.42 | 1.26 | 0.18 | |||||||||||||
稀釋 | 0.07 | 0.14 | 0.02 | 0.42 | 1.26 | 0.18 | |||||||||||||
每個ADS的非公認會計準則淨收益: | |||||||||||||||||||
基本* | 0.56 | 1.12 | 0.16 | 3.36 | 10.08 | 1.44 | |||||||||||||
稀釋* | 0.56 | 1.12 | 0.16 | 3.36 | 10.08 | 1.44 |
* 每份 ADS 代表八股 A 類普通 股。每股ADS指標基於相應的每股普通股指標的四捨五入結果,每個ADS的絕對金額四捨五入的 差異可能不超過0.04。
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