Savers Value Village, Inc. 公佈第四季度和2023財年財務業績
按固定貨幣計算，季度淨銷售額增長4.4％或4.5％1
季度可比門店銷售額增長2.6％
本季度新開了五家門店
華盛頓州貝爾維尤——2024年3月7日——Savers Value Village, Inc.（紐約證券交易所代碼：SVV）（“公司”）今天公佈了截至2023年12月30日的十三週（“第四季度”）和截至2023年12月30日的五十二週（“2023財年”）的財務業績。
與2022年第四季度相比，2023年第四季度的亮點
•淨銷售額增長了4.4％，達到3.828億美元。固定貨幣淨銷售額1增長了4.5％，達到3.835億美元。
•同類商店的銷售額增長了2.6％，美國和加拿大分別增長了3.1％和2.0％。
•銷售收益率2增長了2.0％，至每磅1.54美元。
•該公司在第四季度開設了五家新門店，第四季度末共開設326家門店。
•淨收益從2640萬美元或攤薄每股0.18美元增長了66.0％，至4,390萬美元，攤薄每股收益0.27美元。
•調整後的淨收益1和調整後的攤薄後每股淨收益1分別為2540萬美元和0.15美元。
•調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）1增長了5.0％，至8,310萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率1增長了10個基點至21.7％。調整後的 EBITDA1 包括外幣匯率變動造成的10萬美元負面影響。
首席執行官馬克·沃爾什評論説：“我們在今年結束時表現強勁，對業務的基本表現和彈性感到滿意。我們相信，我們的業績再次證明瞭我們垂直整合模式的力量——這使我們能夠根據需求趨勢調整加工水平，從而產生強勁的盈利能力和現金流。儘管在第四季度初受到一些天氣影響，但我們在第四季度實現了超過8300萬美元的調整後息税折舊攤銷前利潤，好於預期，在2023年達到3.22億美元。”
沃爾什繼續説：“憑藉強勁的長期趨勢以及我們在過去幾年中對人員、流程和技術的投資，我們完全有能力在未來幾年內將有機單位的增長加速至個位數的高位數百分比區間。我們對計劃於2024年開設的22家門店以及我們面臨的巨大增長機會感到非常滿意。”
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1 調整後淨收益、調整後攤薄後每股淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率以及按固定貨幣計算的金額不屬於美國公認會計原則（“GAAP”）確認的指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”、“固定貨幣” 以及將GAAP財務指標與這些非公認會計準則指標進行對賬的隨附財務表。 2 我們將銷售收益率定義為在貨幣中立和可比門店基礎上處理的每磅零售額。 |
資產負債表亮點
•截至2023年12月30日，現金及現金等價物總額為1.8億美元，而截至2022年12月31日為1.121億美元。
•截至2023年12月30日，該公司的未償借款總額為8.168億美元，其淨槓桿率（定義為總債務減去現金和現金等價物，除以過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤）為2.0倍。
•截至2023年12月30日，該公司的7,500萬美元循環信貸額度下沒有借款。
2024年1月30日，公司修訂了其優先擔保信貸額度，導致定期貸款機制下的現有借款減少了約175個基點，這是由於重新定價時的利潤率降低，取消了SOFR調整利潤率，並以公司獲得某些上市企業家族評級為條件進一步降低了利潤，該條件在2月穆迪上調公司公司評級時得到滿足家庭評分從 B2 升至 B1 穩定穩定。
2024年3月4日，公司贖回了本金總額為4,950萬美元的優先擔保票據。贖回後，該公司的未償借款總額為7.673億美元。
2024 財年展望
公司預計，截至2024年12月28日的五十二週（“2024財年”）將出現以下情況：
•開設約22家新門店；
•總淨銷售額約為15.7億美元至15.9億美元；
•可比門店銷售額增長約2％至3％；
•淨收入約為7800萬美元；
•調整後的淨收入1約為1.23億美元；
•調整後的 EBITDA2 約為3.4億美元；
•資本支出在1.05億美元至1.15億美元之間；以及
•基於GAAP的攤薄加權平均已發行普通股約為1.72億股。
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1 調整後的淨收益不是美國公認會計原則中確認的指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲下文的 “非公認會計準則財務指標” 以及將GAAP財務指標與非GAAP財務指標進行對賬的隨附財務表。
2 我們尚未將調整後息税折舊攤銷前利潤的指導方針與相應的GAAP財務指標進行對賬，因為我們無法確定各種對賬項目的可能重要性，因為某些項目不在我們的控制範圍內，並且由於這些項目可能在不同時期之間存在重大差異，因此無法合理預測。因此，如果沒有不合理的努力，就無法對相應的GAAP財務指標進行對賬。 |
電話會議信息
計劃於今天，即2024年3月7日美國東部時間下午 4:30 舉行電話會議，討論第四季度和2023財年的財務業績。
歡迎希望參與電話會議的投資者和分析師在電話會議開始前大約10分鐘撥打+1 888 886-7786（國際來電者，請撥打+1 416 764-8658）。出現提示時，請引用會議 ID 51129642。電話會議的網絡直播將通過互聯網播出，您可以登錄公司網站 https://ir.savers.com/events-and-presentations/default.aspx 的 “投資者關係” 欄目進行觀看。
電話會議結束後不久將提供電話會議的錄製重播，並將持續到2024年3月21日。要觀看電話重播，請撥打 +1 877 674-7070（國際來電者，請撥打 +1 416 764-8692）。重播的訪問碼是 129642 #。電話會議結束後兩小時內還將提供網絡直播的重播，並將持續一年。
關於 Savers Value Village™ 系列舊貨店
作為美國和加拿大最大的超值二手服裝、配飾和家居用品的營利性舊貨運營商，我們的使命是倡導再利用，激發二手成為第二自然的未來。在 savers.com 上詳細瞭解儲户家族的舊貨店、我們的影響力以及 #ThriftProud 運動。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過諸如 “可能”、“可能”、“將”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”、“繼續”、“項目” 等詞語來識別，也可以包括預測或預測、公司未來業務前景、前景和財務業績，包括其2024財年展望或財務指導，以及行業展望。前瞻性陳述基於公司當前對其業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來息息相關，因此它們受固有的不確定性、風險和難以預測的情況變化的影響。因此，公司的實際業績可能與前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括但不限於：總體經濟狀況以及消費者信心和支出變化對公司產品供需的影響；公司預測消費者需求以及定期以誘人的價格採購和加工足夠數量的優質二手商品的能力，與吸引新客户和留住現有客户相關的風險，包括增加客户新的和不斷增長的客户羣體對二手商品的接受程度；與其作為 “實體店” 零售商的地位及其在不斷增長的在線零售市場中缺乏運營相關的風險；它未能開設新的盈利門店，也未能及時或根本無法成功進入新市場；與國際製造商和供應商開展業務相關的風險，包括但不限於運輸和航運挑戰、外國司法管轄區（尤其是加拿大）的監管風險公司維持大量運營）和公司可能無法完全對衝的匯率風險；其集中配送中心的損失、運營中斷或中斷；與訴訟、辯護費用和潛在的不利後果相關的風險；未能妥善僱用和留住關鍵人員和其他合格人員；與及時有效地部署、保護和防禦計算機網絡和其他電子系統（包括電子郵件變更）相關的風險；在政府中法規、程序和要求；其維持有效的控制體系、及時編制準確的財務報表或遵守適用法規的能力；以及與中東和東歐衝突導致的地緣政治不穩定加劇相關的風險；病毒或廣泛疾病的爆發，包括 COVID-19 的持續影響以及持續或更新的監管應對措施；以及其向美聯航提交的文件中在 “風險因素” 標題下列出的所有其他因素國家證券交易委員會（“SEC”）。我們在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述僅代表其發佈之日。可能導致公司實際業績不同的因素或事件可能會不時出現，我們無法預測所有這些因素或事件。除非法律要求，否則公司沒有任何義務（明確表示不承擔任何此類義務）更新或修改這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非公認會計準則財務指標
公司根據公認會計原則報告其財務業績。公司使用的非公認會計準則財務指標包括調整後淨收益、調整後的攤薄後每股淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。公司在本新聞稿中納入了這些非公認會計準則財務指標，因為它們是其管理層和董事會用來評估其經營業績和業務戰略的有效性、制定預算決策和評估薪酬決策的關鍵指標。調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮它們，也不應將其作為對公司根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。使用非公認會計準則財務指標存在侷限性，包括根據公司對調整後淨收益、調整後攤薄後每股淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的定義列報的金額，因為它們可能無法與競爭對手披露的類似指標進行比較，因為並非所有公司和分析師都會計算
調整後淨收益、調整後攤薄後每股淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率相同。由於這些限制，您應考慮調整後淨收益、調整後攤薄後每股淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率以及其他財務業績指標，包括淨收益和公司的其他GAAP業績。公司公佈調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，因為我們認為這些有意義的指標可以與投資者共享，因為它們最適合將一個時期的表現與另一個時期的表現進行比較。此外，通過列報調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，我們為投資者提供了管理層對公司經營業績的看法。
調整後的淨收益定義為淨收益，不包括虧損對債務清償的影響、與首次公開募股相關的股票薪酬支出、交易成本、股息相關獎金、外幣（收益）虧損、淨額、某些其他調整、對上述調整的税收影響以及非經常性税收優惠。公司將調整後的攤薄後每股淨收益定義為調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行普通股。
公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益，不包括利息支出、淨額、所得税（收益）支出、折舊和攤銷、債務清償損失、股票薪酬支出、非現金佔用相關成本、租賃無形資產支出、開業前費用、高管過渡費用、交易成本、股息相關獎金、外幣收益（虧損）、淨額和某些其他調整的影響。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨銷售額，以百分比表示。
固定貨幣
公司在固定貨幣基礎上報告某些經營業績，以便於在不考慮外幣匯率波動影響的情況下對其業績進行期間比較。外幣匯率一詞是指用於將交易貨幣不是美元的所有國家的公司經營業績轉換為美元的匯率。由於該公司是一家跨國公司，因此用於折算的外幣匯率可能會對其報告的業績產生重大影響。總體而言，公司的財務業績受到美元疲軟的積極影響，受到美元走強的負面影響。在固定貨幣基礎上提及經營業績是指不受外幣匯率波動影響的經營業績。
該公司認為，披露固定貨幣業績對投資者很有幫助，因為通過排除外幣匯率波動的影響，提高了基礎業績的透明度，從而促進了業績的逐期比較。但是，固定貨幣業績是非公認會計準則財務指標，不應被視為根據公認會計原則編制的可比指標的替代品或替代品。固定貨幣業績沒有GAAP規定的標準化含義，不是根據任何全面的會計規則或原則編制的，應與公司根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。固定貨幣業績對投資者的用處有限，其計算方法可能與其他公司使用的類似標題的衡量標準不同，因此可能無法直接比較。
固定貨幣信息比較不同時期的結果，就好像匯率在不同時期保持不變一樣。在截至2023年12月30日的十三週和五十二週中，與截至2022年12月31日的十三和五十二週相比，美元兑加元和澳元走強，這導致外幣對我們的經營業績產生了不利影響。為了提供這些信息，我們目前以美元以外的其他貨幣的經營業績是使用前一比較時期的平均匯率，而不是有效的實際平均匯率兑換成美元。
投資者聯繫人：
約翰·魯洛/林恩·沃爾特
ICR, Inc.
Investors@savers.com
媒體聯繫人：
愛德曼·史密斯菲爾德 | 713.299.4115 | Savers@edelman.com
Savers | 206.228.2261 | sgaugl@savers.com
SAVERS VALUE VILLAGE, IN
簡明合併資產負債表
（所有金額均以千計，每股金額除外，未經審計）
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| 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 179,955 | | $ | 112,132 |
貿易應收賬款，淨額 | 11,767 | | 14,092 |
| 庫存 | 32,820 | | 21,822 |
| 預付費用和其他流動資產 | 25,691 | | 35,647 |
衍生資產——當前 | 7,691 | | 8,625 |
| 流動資產總額 | 257,924 | | 192,318 |
| 財產和設備，淨額 | 229,405 | | 190,518 |
| 使用權租賃資產 | 499,375 | | 437,843 |
| 善意 | 687,368 | | 681,447 |
| 無形資產，淨額 | 166,681 | | 170,651 |
衍生資產-非流動 | 23,519 | | 31,077 |
| 其他資產 | 3,133 | | 3,961 |
| 總資產 | $ | 1,867,405 | | $ | 1,707,815 |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款和應計負債 | $ | 92,550 | | $ | 80,748 |
| 應計工資和相關税 | 65,096 | | 62,046 |
| 租賃負債—當前 | 79,306 | | 79,838 |
| 長期債務和短期借款的流動部分 | 4,500 | | 50,250 |
| 流動負債總額 | 241,452 | | 272,882 |
| 長期債務，淨額 | 784,593 | | 783,347 |
| 租賃負債——非流動 | 419,407 | | 349,194 |
| 遞延所得税負債，淨額 | 27,909 | | 63,141 |
| 其他負債 | 17,989 | | 11,916 |
| 負債總額 | 1,491,350 | | 1,480,480 |
| 股東權益： | | | |
| 優先股 | — | | — |
| 普通股 | — | | — |
| 額外的實收資本 | 593,109 | | 226,327 |
| 累計赤字 | (247,541) | | (38,443) |
| 累計其他綜合收益 | 30,487 | | 39,451 |
| 股東權益總額 | 376,055 | | 227,335 |
| 負債和股東權益總額 | $ | 1,867,405 | | $ | 1,707,815 |
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SAVERS VALUE VILLAGE, IN
簡明合併損益表
（所有金額均以千計，每股金額除外，未經審計）
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| 十三週結束 | | 五十二週已結束 |
| 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 金額 | | 佔銷售額的百分比 | | 金額 | | 佔銷售額的百分比 | | 金額 | | 佔銷售額的百分比 | | 金額 | | 佔銷售額的百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 382,765 | | 100.0% | | $ | 366,802 | | 100.0% | | $ | 1,500,249 | | 100.0% | | $ | 1,437,229 | | | 100.0% |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售商品的成本，不包括折舊和攤銷 | 160,721 | | 42.0 | | 156,554 | | 42.7 | | 619,671 | | 41.3 | | 599,926 | | 41.7 |
| 工資、工資和福利 | 90,101 | | 23.5 | | 73,944 | | 20.2 | | 366,189 | | 24.4 | | 273,587 | | 19.0 |
| 銷售、一般和管理 | 79,008 | | 20.6 | | 74,501 | | 20.3 | | 311,388 | | 20.8 | | 301,737 | | 21.0 |
| 折舊和攤銷 | 16,056 | | 4.2 | | 15,643 | | 4.3 | | 61,144 | | 4.0 | | 55,753 | | | 3.9 |
| 運營費用總額 | 345,886 | | 90.3 | | 320,642 | | 87.5 | | 1,358,392 | | 90.5 | | 1,231,003 | | | 85.6 |
| 營業收入 | 36,879 | | 9.7 | | 46,160 | | 12.5 | | 141,857 | | 9.5 | | 206,226 | | | 14.4 |
| 其他（支出）收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | (17,588) | | (4.6) | | (18,889) | | (5.1) | | (88,500) | | (5.9) | | (64,744) | | (4.5) |
| 外幣收益（虧損），淨額 | 1,073 | | 0.3 | | 5,902 | | 1.6 | | 6,660 | | 0.4 | | (20,737) | | (1.4) |
| 其他收入，淨額 | 3,515 | | 0.9 | | 4,367 | | 1.2 | | 3,688 | | 0.2 | | 4,576 | | 0.3 |
| 債務消滅造成的損失 | — | | — | | — | | — | | (16,626) | | (1.1) | | (1,023) | | | (0.1) |
| 其他費用，淨額 | (13,000) | | | (3.4) | | (8,620) | | | (2.3) | | (94,778) | | (6.4) | | (81,928) | | | (5.7) |
| 所得税前收入 | 23,879 | | 6.3 | | 37,540 | | 10.2 | | 47,079 | | | 3.1 | | 124,298 | | | 8.7 |
| 所得税（福利）支出 | (19,993) | | | (5.2) | | 11,106 | | 3.0 | | (6,036) | | | (0.4) | | 39,578 | | | 2.8 |
| 淨收入 | $ | 43,872 | | 11.5% | | $ | 26,434 | | 7.2% | | $ | 53,115 | | 3.5% | | 84,720 | | | 5.9% |
| 基本每股淨收益 | $ | 0.27 | | | | $ | 0.19 | | | | $ | 0.35 | | | | $ | 0.60 | | | |
| 攤薄後的每股淨收益 | $ | 0.27 | | | | $ | 0.18 | | | | $ | 0.34 | | | | $ | 0.58 | | | |
| 基本加權平均已發行股份 | 160,453 | | | | 141,590 | | | | 151,027 | | | | 141,561 | | |
| 攤薄後的加權平均已發行股數 | 165,223 | | | | 146,312 | | | | 156,156 | | | | 146,049 | | |
SAVERS VALUE VILLAGE, IN
簡明合併現金流量表
（所有金額均以千計，未經審計）
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| 五十二週已結束 |
| 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 53,115 | | | $ | 84,720 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 股票薪酬支出 | 72,604 | | | 1,943 | |
| 債務發行成本和債務折扣的攤銷 | 6,051 | | | 4,005 | |
| 折舊和攤銷 | 61,144 | | | 55,753 | |
| 運營租賃費用 | 119,908 | | | 114,788 | |
| 遞延所得税，淨額 | (35,249) | | | 20,261 | |
| 債務消滅造成的損失 | 16,626 | | | 1,023 | |
| 其他物品 | (15,055) | | | 22,795 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 貿易應收賬款 | 740 | | | (8,053) | |
| 庫存 | (10,926) | | | 2,246 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 3,659 | | | (16,928) | |
| 應付賬款和應計負債 | 8,154 | | | 6,887 | |
| 應計工資和相關税 | 2,428 | | | (12,632) | |
| 經營租賃負債 | (110,438) | | | (104,685) | |
| 其他負債 | 2,404 | | | (2,690) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 175,165 | | | 169,433 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購買財產和設備 | (91,743) | | | (110,173) | |
| 購買商品名稱 | (650) | | | — | |
| 衍生工具的結算，淨額 | 28 | | | (329) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (92,365) | | | (110,502) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 發行長期債務的收益，淨額 | 529,247 | | | — | |
| 長期債務的本金支付 | (547,931) | | | (10,991) | |
| 支付債務發行成本 | (4,359) | | | (626) | |
| 清償債務時的預付溢價 | (1,650) | | | (1,023) | |
| 循環信貸額度的預付款 | 42,000 | | | 102,000 | |
| 循環信貸額度的還款 | (84,000) | | | (60,000) | |
| 已支付的股息 | (262,235) | | | (69,433) | |
| 首次公開募股的收益，淨額 | 314,719 | | | — | |
| 發行成本的支付 | (9,061) | | | — | |
| 回購為繳税而預扣的股票和股份 | (849) | | | (292) | |
| 衍生工具的結算，淨額 | 8,601 | | | 147 | |
| 融資租賃負債的本金支付 | (1,526) | | | — | |
用於融資活動的淨現金 | (17,044) | | | (40,218) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 2,067 | | | (4,496) | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | 67,823 | | | 14,217 | |
| 期初的現金和現金等價物 | 112,132 | | | 97,915 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 179,955 | | | $ | 112,132 | |
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普通股每股淨收益計算補充詳情
（未經審計）
以下未經審計的表格列出了每股基本和攤薄後淨收益的計算結果，如所附的簡明合併損益表正面所示：
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| 十三週結束 | | 五十二週已結束 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 分子 | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 43,872 | | | $ | 26,434 | | | $ | 53,115 | | | $ | 84,720 | |
| 分母 | | | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | 160,453 | | | 141,590 | | | 151,027 | | | 141,561 |
| 員工股票期權和獎勵的稀釋作用 | 4,770 | | | 4,722 | | | 5,129 | | | 4,488 |
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 165,223 | | | 146,312 | | 156,156 | | | 146,049 |
| 每股淨收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.27 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.35 | | | $ | 0.60 | |
| 稀釋 | $ | 0.27 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.34 | | | $ | 0.58 | |
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按細分市場劃分的淨銷售額的補充詳情
（未經審計）
以下未經審計的表格顯示了所列期間按細分市場劃分的淨銷售額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | | | | |
| （以千計） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | $ Change | | % 變化 |
| 美國零售 | $ | 199,478 | | | $ | 192,047 | | | $ | 7,431 | | | 3.9 | % |
| 加拿大零售 | 155,350 | | | 148,511 | | | 6,839 | | | 4.6 | |
| 其他 | 27,937 | | | 26,244 | | | 1,693 | | | 6.5 | |
| 淨銷售總額 | $ | 382,765 | | | $ | 366,802 | | | $ | 15,963 | | | 4.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 五十二週已結束 | | | | |
| （以千計） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | $ Change | | % 變化 |
| 美國零售 | $ | 780,126 | | | $ | 747,397 | | | $ | 32,729 | | | 4.4 | % |
| 加拿大零售 | 605,630 | | | 582,944 | | | 22,686 | | | 3.9 | |
| 其他 | 114,493 | | | 106,888 | | | 7,605 | | | 7.1 | |
| 淨銷售總額 | $ | 1,500,249 | | | $ | 1,437,229 | | | $ | 63,020 | | | 4.4 | % |
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補充信息
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計）
以下信息與非公認會計準則財務指標有關，應與2024年3月7日舉行的投資者電話會議一起閲讀，該電話會議討論了公司第四季度和2023財年的財務狀況和經營業績。
下表列出了截至2023年12月30日和2022年12月31日的十三週和五十二週內按公認會計原則計算的淨收益和攤薄後每股淨收益與調整後淨收益和攤薄後每股調整後淨收益的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | | 五十二週已結束 |
| （以千計，每股金額除外） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 淨收入： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 43,872 | | $ | 26,434 | | $ | 53,115 | | $ | 84,720 |
債務清償損失 (1) (2) | — | | — | | 16,626 | | 1,023 |
與首次公開募股相關的股票薪酬支出 (1) (3) | 20,784 | | — | | 69,108 | | — |
| | | | | | | |
交易成本 (1) (4) | 770 | | 422 | | 3,103 | | 4,728 |
與股息相關的獎金 (1) (5) | — | | 6,499 | | 24,097 | | 6,499 |
外幣（收益）虧損，淨額 (1) | (1,073) | | (5,902) | | (6,660) | | 20,737 |
其他調整 (1) (6) | (2,415) | | (334) | | (3,260) | | 2,698 |
税收對調整的影響 (7) | (5,239) | | (218) | | (29,874) | | (11,348) |
非經常性税收優惠 (8) | (31,340) | | — | | (31,340) | | — |
| 調整後淨收益 | $ | 25,359 | | $ | 26,901 | | $ | 94,915 | | $ | 109,057 |
| | | | | | | |
| 每股淨收益——攤薄後： | | | | | | | |
| 攤薄後每股淨收益 | $ | 0.27 | | $ | 0.18 | | $ | 0.34 | | $ | 0.58 |
債務清償損失 (1) (2) | — | | — | | 0.11 | | 0.01 |
與首次公開募股相關的股票薪酬支出 (1) (3) | 0.13 | | — | | 0.44 | | — |
| | | | | | | |
交易成本 (1) (4) | — | | — | | 0.02 | | 0.03 |
與股息相關的獎金 (1) (5) | — | | 0.04 | | 0.15 | | 0.04 |
外幣（收益）虧損，淨額 (1) | (0.01) | | (0.04) | | (0.04) | | 0.14 |
其他調整 (1) (6) | (0.01) | | — | | (0.02) | | 0.02 |
税收對調整的影響 (7) | (0.03) | | | — | | (0.19) | | | (0.08) | |
非經常性税收優惠 (8) | (0.20) | | — | | (0.20) | | — |
| 調整後的攤薄後每股淨收益* | $ | 0.15 | | $ | 0.18 | | $ | 0.61 | | $ | 0.75 |
*由於四捨五入，可能無法移動
(1) 税前出示。
(2) 消除了與2023年2月6日和2023年7月5日定期貸款機制下部分償還未償借款、2023年7月3日部分贖回優先擔保票據以及2022年1月6日償還抵押貸款相關的損失對債務清償的影響。
(3) 反映了因我們的首次公開募股完成而觸發的基於業績的期權的股票薪酬支出以及與公司首次公開募股相關的限制性股票單位的相關費用。
(4) 交易成本由與發行成本和第二大道收購相關的不可資本化費用組成，例如會計、諮詢和律師費。
(5) 代表與公司2023年2月和2022年12月的股息一起支付的股息相關獎金和相關税款。
(6) 其他調整包括資產處置的影響。截至2023年12月30日的十三週和五十二週還包括分別為380萬美元和470萬美元的法律和保險和解收益。
(7) 税收對調整的影響是根據相應時期的有效税率計算的。調整了2023財年的有效税率，取消了第162（m）條的限制和重組的税收優惠。
(8) 代表與內部法人實體重組相關的3,130萬美元的一次性税收優惠。
下表列出了公司按公認會計原則計算的2024財年淨收入展望與調整後淨收入的對賬情況：
| | | | | | | | | | | |
| | | 五十二週已結束 | | |
| （單位：百萬） | | | | | 2024年12月28日 | | |
| 淨收入： | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | $ | 78 | | |
債務清償損失 (1) (2) | | | | | 4 | | | |
與首次公開募股相關的股票薪酬支出 (1) (3) | | | | | 61 | | |
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交易成本 (1) (4) | | | | | 1 | | |
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| 税收對調整的影響 | | | | | (21) | | |
| 調整後淨收益 | | | | | $ | 123 | | |
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(1) 税前出示。
(2) 消除了與2024年1月30日定期貸款機制下現有借款的重新定價以及2024年3月4日贖回本金總額為4,950萬美元的優先擔保票據相關的損失對債務清償的影響。
(3) 反映了因我們的首次公開募股完成而觸發的基於業績的期權的股票薪酬支出以及與公司首次公開募股相關的限制性股票單位的相關費用。
(4) 消除根據第三修正案發生的費用的影響。
下表列出了截至2023年12月30日和2022年12月31日的十三週和五十二週的GAAP淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | | 五十二週已結束 |
| （千美元） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| 淨收入 | $ | 43,872 | | $ | 26,434 | | $ | 53,115 | | $ | 84,720 |
| 利息支出，淨額 | 17,588 | | 18,889 | | 88,500 | | 64,744 |
| 所得税（福利）支出 | (19,993) | | 11,106 | | (6,036) | | 39,578 |
| 折舊和攤銷 | 16,056 | | 15,643 | | 61,144 | | 55,753 |
債務清償損失 (1) | — | | — | | 16,626 | | 1,023 |
股票薪酬支出 (2) | 21,634 | | 862 | | 72,604 | | 1,943 |
非現金佔用相關費用 (3) | 2,837 | | 841 | | 5,902 | | 1,464 |
租賃無形資產費用 (4) | 939 | | 1,170 | | 4,093 | | 7,677 |
開業前費用 (5) | 2,309 | | 2,150 | | 7,536 | | 5,858 |
商店關閉費用 (6) | 582 | | 938 | | 1,613 | | 2,732 |
高管過渡成本 (7) | — | | 408 | | — | | 1,532 |
| | | | | | | |
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交易成本 (8) | 770 | | 422 | | 3,103 | | 4,728 |
與股息相關的獎金 (9) | — | | 6,499 | | 24,097 | | 6,499 |
| 外幣（收益）虧損，淨額 | (1,073) | | (5,902) | | (6,660) | | 20,737 |
其他調整 (10) | (2,415) | | (334) | | (3,260) | | 2,698 |
| 調整後 EBITDA | $ | 83,106 | | $ | 79,126 | | $ | 322,377 | | $ | 301,686 |
| 淨收入利潤率 | 11.5% | | 7.2% | | 3.5% | | 5.9% |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 21.7% | | 21.6% | | 21.5% | | 21.0% |
(1) 消除了與2023年2月6日和2023年7月5日定期貸款機制下部分償還未償借款、2023年7月3日部分贖回優先擔保票據以及2022年1月6日償還抵押貸款有關的損失對債務清償的影響。
(2) 代表與授予公司某些員工和董事的股票期權和限制性股票單位相關的非現金股票薪酬支出。
(3) 代表現金和直線租賃費用之間的差額。
(4) 代表與所購租賃無形資產相關的租賃費用。在採用主題 842 之前，這筆費用已包含在折舊和攤銷中。
(5) 開業前費用包括準備和開設新門店和加工地點所產生的費用，例如工資單、培訓、差旅、入住和用品。
(6) 與關閉某些零售點相關的成本，包括租約終止費用、為租金減免談判向第三方支付的款項以及向房東支付的關閉門店費用。
(7) 代表與執行領導層變動和第二大道相關的遣散費。收購。
(8) 交易成本由與發行成本和第二大道收購相關的不可資本化費用組成，例如會計、諮詢和律師費。
(9) 代表與公司2023年2月和2022年12月的股息一起支付的股息相關獎金和相關税款。
(10) 其他調整包括資產處置的影響。截至2023年12月30日的十三週和五十二週還包括分別為380萬美元和470萬美元的法律和保險和解收益。
固定貨幣
公司使用前期比較的平均匯率，而不是有效的實際平均匯率，折算本期淨銷售額，從而計算固定貨幣淨銷售額。公司的固定貨幣淨銷售額不是根據公認會計原則編制的財務指標。
下表列出了截至2023年12月30日和2022年12月31日的十三週和五十二週的GAAP淨銷售額與固定貨幣淨銷售額的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | | | | |
| （千美元） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | $ Change | | % 變化 |
| 淨銷售額 | $ | 382,765 | | $ | 366,802 | | $ | 15,963 | | 4.4 | % |
| 外幣的影響 | 690 | | 不適用 | | 690 | | n/m |
| 固定貨幣淨銷售額 | $ | 383,455 | | $ | 366,802 | | $ | 16,653 | | 4.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 五十二週已結束 | | | | |
| （千美元） | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | $ Change | | % 變化 |
| 淨銷售額 | $ | 1,500,249 | | $ | 1,437,229 | | $ | 63,020 | | 4.4 | % |
| 外幣的影響 | 23,803 | | 不適用 | | 23,803 | | n/m |
| 固定貨幣淨銷售額 | $ | 1,524,052 | | $ | 1,437,229 | | $ | 86,823 | | 6.0 | % |
補充指標
我們使用以下補充指標來評估我們的業務表現，確定趨勢，制定財務預測並做出戰略決策。該公司認為，這些指標為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理團隊相同的方式理解和評估其經營業績。
下表彙總了截至2023年12月30日和2022年12月31日的十三週和五十二週的某些補充指標：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | | 五十二週已結束 |
| 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
可比門店銷售增長 (1) | | | | | | | |
| 美國 | 3.1 | % | | 4.3 | % | | 4.4 | % | | 4.5 | % |
| 加拿大 | 2.0 | % | | 7.0 | % | | 5.0 | % | | 25.3 | % |
合計 (3) | 2.6 | % | | 6.1 | % | | 4.7 | % | | 13.5 | % |
可比門店每日銷售增長 (2) | | | | | | | |
| 美國 | n/m | | 4.3 | % | | n/m | | 4.5 | % |
| 加拿大 | n/m | | 6.3 | % | | n/m | | 4.5 | % |
合計 (3) | n/m | | 4.6 | % | | n/m | | 3.3 | % |
| 門店數量 | | | | | | | |
| 美國 | 155 | | 150 | | 155 | | 150 |
| 加拿大 | 159 | | 152 | | 159 | | 152 |
合計 (3) | 326 | | 314 | | 326 | | 314 |
| 已處理的磅數（磅 mm） | 250 | | 234 | | 984 | | 985 |
銷售收益率 (4) | $ | 1.54 | | $ | 1.51 | | $ | 1.48 | | $ | 1.39 |
(1) 可比門店銷售增長是指上一財年同期可比門店銷售額的百分比變化。我們將可比門店銷售額定義為連續兩個財政年度全部或部分營業的門店的銷售額，換句話説，即開始第三個財政年度的門店的銷售額。出於計算可比門店銷售增長的目的，我們認為任何因新冠肺炎（COVID-19）疫情而暫時關閉的門店在此期間均處於開業狀態且具有可比性。可比門店銷售增長不包括在第二大道收購中收購的門店，因為這些門店在上一年的比較期內尚未完全整合。加拿大的可比門店銷售增長以當地貨幣衡量，而可比門店總銷售增長則以固定貨幣衡量。
(2) 可比門店每日銷售增長是指相關地區門店的淨銷售額除以這些門店的總營業天數，如果不是由於 COVID-19 疫情而臨時關閉，則在這兩個時期都已經營業或本應營業。可比門店每日銷售增長是指上一財年同期內可比門店每日銷售額的百分比變化。可比門店的每日銷售增長不包括在第二大道收購的門店。收購，因為在上一年的比較期間，這些門店尚未完全整合。加拿大的可比門店每日銷售增長以當地貨幣衡量，而可比門店每日總銷售增長則以固定貨幣衡量。
(3) 可比門店總銷售增長、可比門店每日總銷售增長和門店總數包括我們在澳大利亞的零售地點，以及美國和加拿大。
(4) 我們將銷售收益率定義為在貨幣中立和可比門店基礎上處理的每磅零售額。
