2024 年 3 月投資者推介會
免責聲明前瞻性陳述本演示文稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款所指的前瞻性陳述，管理層認為這些條款對股東有利。這些陳述必然受風險和不確定性的影響，實際結果可能因各種風險因素而存在重大差異，包括我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中不時提出的風險因素。您不應過分依賴前瞻性陳述，我們沒有義務更新任何此類陳述。前瞻性陳述可以通過諸如 “預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”、“目標”、“項目”、“展望”、“預測”、“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能” 等詞語以及對未來時期的類似提法來識別。在本新聞稿中，我們對戰略和增長計劃以及此類活動的結果作了前瞻性陳述。可能導致結果與我們所作前瞻性陳述不同的風險包括但不限於：當前和未來的經濟和市場狀況，包括住房和商業房地產價格下跌、高失業率、持續通貨膨脹以及任何衰退或經濟增長放緩（尤其是美國西部）的影響；嚴重差於或好於季度末預測的經濟預測變量以及可能導致貸款和租賃損失增加的經濟惡化，尤其是與房地產相關貸款集中相關的風險；我們有效管理問題信貸的能力；銀行倒閉或其他銀行的不利事態發展或新聞事態發展對一般投資者對銀行流動性和穩定性的看法的影響；可能顯著減少淨利息收入並對資產收益率、估值和資金來源產生負面影響的利率變化；聯邦存款保險公司保險和其他保險範圍和成本的變化；我們成功實施的能力效率和卓越運營舉措；我們成功開發和銷售新產品和技術的能力；法律或法規的變化；在預期或根本上未能實現合併的預期收益；對業務或員工關係的潛在不利反應或變化，包括因公司合併和整合完成而產生的負面反應或變化；地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突和恐怖襲擊；自然災害和其他類似的突發事件不在我們的控制範圍內。我們還警告説，未來任何普通股分紅或回購的金額和時間將取決於哥倫比亞的收益、現金需求和財務狀況、市場狀況、資本要求、適用的法律法規（包括聯邦證券法和聯邦銀行法規）以及哥倫比亞董事會認為相關的其他因素，並可能受到監管部門的批准或條件的約束。非公認會計準則財務指標除了符合公認會計原則的業績外，本演示文稿還包含某些非公認會計準則財務指標。附錄中包含了公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬。我們認為，提出某些非公認會計準則財務指標可為投資者提供有用的信息，以瞭解我們的財務業績、業績趨勢和財務狀況。我們將這些衡量標準用於內部規劃和預測目的。我們以及證券分析師、投資者和其他利益相關方也使用這些衡量標準來比較同行公司的經營業績。我們認為，我們的陳述和討論以及隨之而來的對賬使我們能夠全面瞭解影響我們業務的因素和趨勢，並使投資者能夠以與管理層相似的方式看待業績。不應將這些非公認會計準則指標視為公認會計準則基礎指標和業績的替代品，我們強烈鼓勵投資者全面審查我們的合併財務報表，不要依賴任何單一的財務指標。由於非公認會計準則財務指標未標準化，因此可能無法將這些財務指標與其他公司名稱相同或相似的非公認會計準則財務指標進行比較。反向收購會計方法2023年2月28日，哥倫比亞銀行系統公司（“哥倫比亞”、“我們” 或 “我們的”）完成了與安普誇控股公司（“UHC”）的合併，合併了西北地區的兩家頂級銀行，創建了總部設在西方的最大銀行之一（“合併”）。哥倫比亞截至2023年2月28日之前的任何時期的財務業績僅獨立反映了全民健康覆蓋的業績，因為合併被視為反向合併，UHC是會計收購方。此外，哥倫比亞公佈的2023年第一季度財務業績僅反映了全民健康覆蓋的財務業績，直至2023年2月28日營業結束後的合併結束。由於這兩個因素，哥倫比亞2023年每個季度和截至2023年12月31日的年度的財務業績可能無法與之前的報告期直接比較。回顧性地重報了已發行和流通的股票數量、每股收益、額外實收資本以及所有提及哥倫比亞股票數量或指標的內容，以反映合併中發行的同等數量的股份，因為合併被視為反向合併，UHC是會計收購方。根據反向收購會計方法，截至2023年2月28日，哥倫比亞的資產和負債（“歷史哥倫比亞”）按其各自的公允價值入賬。2
哥倫比亞銀行系統：獨一無二的特許經營權 3 家以西方為重點的區域強國首選商業銀行 ■ 市場內、關係型商業銀行 ■ 在高增長市場具有吸引力的足跡 ■ 具有當代數字能力的全套存款產品和服務 ■ 財資管理、外匯和全球現金管理方面的專業知識 ■ 擴大小型企業平臺 ■ 全面且不斷增長的財富和信託業務 ■ 利基垂直領域包括多樣化的農業、醫療保健、部落銀行和設備融資Columbia at a Glance Co rp 或電子股票代碼 COLB 總部華盛頓州塔科馬市八個州的 300 個辦公室 Fi na nc ia ls a s of D ec em be r 31，2 02 3 資產 520 億美元貸款 370 億美元存款 420 億美元普通股一級資本比率 9.6% 總資本比率 11.9%
為什麼選擇哥倫比亞？4 ■ 大規模社區銀行業務模式推動了細緻的低成本核心存款基礎 ■ 有機會在加州和西部不斷增長的大都市獲得份額，同時提高西北地區的密度 ■ 穩健的資本產生支持長期有機增長和股東回報 ■ 強勁的信貸質量得到多元化、結構合理、保守承保的貸款組合的支持 ■ 引人入勝的文化和深厚的社區關係，這反映在我們吸引和留住頂尖銀行人才的能力上 ■ 規模化的西方特許經營權難以複製提供了稀缺價值
在具有吸引力的大型西方市場開展業務在西部 5 個立足點（1）西北（人口以百萬計）西雅圖、華盛頓州波特蘭市和加利福尼亞州內華達州洛杉磯、加利福尼亞州薩克拉門託、加利福尼亞州其他西菲尼克斯、亞利桑那州丹佛 41mm 2,9mm 240萬 240萬 510 萬美國西北（華盛頓州、俄勒岡州、愛達荷州）頂級地區銀行（1）西北排名銀行（總部州）總資產（B 美元）（B 美元）$B) Mkt 1 美國銀行（北卡羅來納州）3,180 美元 62 17.3% 2 美國銀行（明尼蘇達州）663 51 14.4% 3 摩根大通（紐約）3,875 47 13.3% 4 富國銀行（加利福尼亞州）1,932 42 11.7% 5 COLB（華盛頓州）52 33 9.3% 6 KeyCorp（俄亥俄州）188 18 5.0% 7WafD（華盛頓州）23 12 3.3% 8 Banner Corp.（華盛頓州）16 11 3.0% 我們足跡中的第五大銀行（1）八州總足跡排名銀行（總部州）資產（B）存款（B）Mkt 1 Wells Fargo（加利福尼亞州）1,932 美元 459 美元 16.7% 2 Zions（猶他州）87 61 2.2% 3 西方聯盟（亞利桑那州）71 51 1.9% 4 東西方（加利福尼亞州）71 51 1.9% 4 東西方（加利福尼亞州）71 51 1.9% 4 東西方（加利福尼亞州）71 51 1.9% 4 東西方（加利福尼亞州）71 51 1.9% 4 東西方（加利福尼亞州）71 51 1.9 49 1.8% 5 COLB (WA) 52 41 1.5% 6 加利福尼亞銀行 39 29 1.1% 7 FirstBank (CO) 28 24 0.9% 8 國泰通用 (CA) 23 15 0.6%% 在有吸引力的市場中的知名業務 (1) ■ 我們在西北地區的市場份額與大型國家和超級地區銀行持平9% ■ 我們在西方頂級市場的立足點和規模化的特許經營為我們提供了增加在加利福尼亞州、亞利桑那州、科羅拉多州和猶他州的份額 ■ 未來五年我們集體足跡中預計的人口增長3.2％，超過全國平均水平的2.4％ ■ 我們目前的家庭收入是全國平均水平的109％，五年增長率為10.4％，而愛達荷州博伊西猶他州鹽湖城猶他州拉斯維加斯全國的10.1％相比之下 V 0.8mm 2.4mm 1.3mm (1) 人口、家庭收入、資產、存款和市場份額數據來自標普全球市場情報。截至2023年12月31日的資產；截至2023年6月30日的存款和市場份額，經標準普爾調整後將該日之後宣佈或完成的收購包括在內。
增加密度並在整個足跡中獲得份額的機會 6 擴大在加利福尼亞的足跡擴大在其他西方市場的影響力提高西北人口儲備密度（百萬美元）COLB MSA（1）（000）市場 COLB Mkt Shr 西雅圖 4,107 美元 143,835 美元 7,561 美元 5.2% 波特蘭 2,537 673 8.5% 博伊西 835 16,886 189 1.1% 斯波坎 60,85 12,85 1.1% 波特蘭 2,537 673 5,673 8.5% 博伊西 835 16,886 189 1.1% 斯波坎 60,85 12,85 68 3,040 23.6% 人口存款（百萬美元）COLB MSA（1）（000s）市場 COLB Markt Shr Phoenix 5,120 166,520 美元有機會增加目標零售點以支持現有商業銀行業務丹佛 3,031 114,538 鹽湖城 1,284 69,725 拉斯維加斯 2,368 78,063 人口存款（百萬美元）COLB MSA（1）（000）市場 COLB Markt Shr 洛杉磯 12,869 美元 684,438 848 0.1% 薩克拉門託 2,440 94,707 1,934 2.0% 舊金山 4,592 458,774 525 0.1% 聖地亞哥 3,298 105,112 16
績效改善：短期舉措7 2024年上半年提高運營效率的行動 ■ 為提高整個組織效率而進行的持續運營審查預計將使2024年第四季度的核心支出年化運營率達到9.65億美元至9.85億美元 (1) ■ 1月關閉了五家分行，為在現有商業銀行新市場開設新零售點提供資金 ■ 積極管理和有選擇地降低存款發行利率 ■ 繼續評估批發融資方案，在管理的同時優化利率持續時間風險 ■ 旨在推動更高新客户獲取水平的其他產品捆綁和營銷 ■ 修改了FinPac的承保和定價，並根據當前的運營環境合理調整了其成本結構（1）不包括CDI攤銷和非運營費用，如 “展望” 幻燈片和本演示後面的 “附錄非公認會計準則對賬” 幻燈片所詳述。
業績改善：長期8 ■ 我們基於關係的垂直貸款領域和強大的核心存款基礎仍然是我們特許經營權的基石。■ 過去的交易貸款和為這些資產提供資金的批發來源削弱了資產負債表的盈利能力，但它們並沒有削弱我們核心特許經營權的質量。■ 鑑於投資回收期漫長，當前的利率使直接資產出售沒有吸引力。但是，從長遠來看，利率下降將為最大限度地減少或消除對收益的拖累提供靈活性。（1）有機會戰略性地調整資產負債表資產負債+股權40億美元借款30億美元經紀存款40億美元多户家庭20億美元單户家庭90億美元證券370億美元關係貸款及其他核心銀行特許經營權450億美元核心存款特許經營權和資本機會關係銀行支持強勁的核心特許經營價值（1）而資產類別，例如我們內部的交易貸款多户家庭和單户家庭投資組合已被確定為潛在的資產出售來源，如果利率下降，尚未確定可供出售的資產。
財務亮點
2023年全年亮點 (1) 此 “運營” 欄目中的所有項目均為非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的附錄中提供了每股可比公認會計準則衡量標準的對賬表。(2) 根據合併後的0.5958的匯率調整了已發行普通股，因此重報了2023年2月28日之前的時期。10 ■ 與Umpqua Holdings Corporation完成合並 ■ 2023年2月28日完成合並 ■ 2023年3月20日完成系統轉換 ■ 2023年合併了47家分支機構（共有52家分支機構有五家已於 2024 年 1 月關閉）■ 扣除後，年化成本節省了 1.43 億美元特許經營再投資以支持與現有客户的深化關係和新客户的獲取 ■ 升級的數字能力，包括商業網上銀行和遠程存款獲取 ■ 對我們以客户為中心的系統，包括我們的財富管理平臺進行了大量改進 ■ 有機產生的資本提高了監管比率 ■ 普通股一級比率從2023年3月31日的8.9％提高到2023年12月31日的9.6％ ■ 基於風險的總資本比率從2023年12月31日的8.9％提高到2023年12月31日的9.6％ ■ 基於風險的總資本比率從2023年12月31日的11.9％提高到2023年12月31日的9.6％ 10.9% 截至2023年3月31日的營業收入 (1) 3.49億美元 5.21億美元淨收益6.84億美元撥備前淨收入 (1) 撥備前淨收入1.78美元每股收益1.78美元——攤薄後 (2) 每股收益——攤薄後 (2) 0.70% 1.05% 資產回報率 1.38% 1.84% PPNR 資產回報率 (1) PPNR 資產回報率 7.81% 11.67% 股本回報率 11.46% 17.13% 有形普通股回報率 (1) 有形普通股回報率
2023年第四季度亮點 (1) 此 “運營” 欄中的所有項目均為非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的附錄中提供了每種衡量標準的可比GAAP指標的對賬情況。11 ■ 繼續推進增加可持續核心費用收入的舉措 ■ 成功轉換為現代化的財富管理平臺 ■ 繼續增強我們的實時支付和FedNow能力 ■ 我們的團隊使用Smart Leads增加了吸引力，智能線索使用預測分析來重點介紹利用現有客户羣獲得更多業務的機會 ■ 高級員工和社區舉措保持與利益相關者羣體的積極互動 ■ 啟動了靈活工作場所計劃，以增強我們的 “團結行動” 文化並支持員工發展與合作 ■ 我們的年度暖心冬日活動參與率破紀錄，籌集了36.5萬澳元，用於幫助西北地區社區中無家可歸的家庭和個人報告經營 (1) 940萬美元 1.16億美元淨收入1.82億美元預撥淨收入 (1) 撥備前淨收入 0.45 美元每股收益-攤薄後每股收益——攤薄後 0.72% 0.89% 資產回報率 1.39% 1.62% PPNR 資產回報率 (1) PPNR 資產回報率 7.90% 9.81% 股本回報率 12.19% 15.14% 有形普通股回報率 (1) 有形普通股回報率
選定期末資產負債表注：由於四捨五入，表格可能出現倒數。2023年第一季度的業績受到2023年2月28日合併結束以及哥倫比亞歷史公允價值餘額增加的影響。（1）由於根據0.5958合併後的匯率對已發行普通股進行了調整，2023年2月28日之前的時期已重報。（2）非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的附錄中提供了與可比公認會計準則衡量標準的對賬表。（百萬美元，每股數據除外）2023年第四季度2023年第二季度2023年第一季度2023年第四季度資產：總資產52,173.6 51,993.8 53,993.8 53,592.1 53,942.1 31,848.6計息現金和臨時投資 1,664.0 1,968.6 3,079.3 967.3 可用投資證券待售，公允價值 8,829.9 8,504.0 8,998.4 9,249.6 3,196.2 貸款和租賃，總額 37,442.0 37,170.6 37,049.3 37,091.3 26,156.0 貸款和租賃信貸損失備抵金 (440.9) (416.6)(404.6) (417.5) (301.1) 商譽和其他無形資產，淨額 1,632.9 1,666.1 1,696.0 1,732.5 4.7 負債和權益：存款 41,607.0 41,624.4 40,834.9 41,586.3 27,065.6 根據回購協議出售的證券 252.1 258.4 294.9 271.0 308.8 借款 3,950.0 3,950.0 6,950.0 6.2 股東權益總額 4,995.0 4,632.2 4,828.2 4,884.7 2,479.8 比率和每股指標：貸款存款比率 90.0% 89.3% 90.7% 89.2% 96.2% 96.6% 每股普通股賬面價值 (1) 23.95 美元 22.21 23.16 美元 19.18 美元普通股有形賬面價值 (1)，(2) 16.12 美元 14 美元.22 $15.02 $15.12 $19.14 普通股權與資產比率 9.6% 8.9% 9.0% 7.8% 有形普通股與有形資產的比率 (2) 6.7% 5.9% 6.0% 7.8% 12 2023 年第四季度亮點（與 2023 年第三季度相比）■ 2023 年第四季度創造了 11 億美元的新貸款，促成了 3% 的年化淨貸款增長。■ C&I 垂直行業（商業條款和額度餘額）約佔本季度貸款增長的65％，這凸顯了我們對關係驅動的商業增長的關注。■ 作為目標增長，各期存款餘額相對不變公共資金抵消了客户對現金的使用，其中包括2023年第四季度納税和較低的託管餘額。■ 賬面價值增長了8％，這主要是由於較低的利率增加了可供出售證券投資組合的公允價值，累計其他綜合虧損減少。有形賬面價值增長了13％。
我們的多元化商業銀行業務模式擁有強大的零售網絡，支持我們精細的高質量存款基礎（1）包括小型企業存款。（2）不包括公開和經紀存款餘額。這是一項非公認會計準則財務指標。（3）包括Reich & Tang活期存款市場計劃的存款。（4）來自標普全球市場情報的同行羣體數據。2023年12月31日平均消費者賬户餘額19,000美元平均商業賬户餘額（1）10.5萬美元平均客户賬户餘額（2）34,000美元的保險現金清償（“ICS”）存款（3）39億美元存款存款存款5.48億美元未投保存款佔存款總額的百分比33％非利息，34％的需求，19％的貨幣市場，25％的儲蓄，7％的定期存款，15％的存款按第13類劃分 ■ 截至2023年12月31日，存款額為420億美元，以按業務領域分散的精細基礎為代表、行業和地域。■ 我們的無息存款組合佔總額的34％，使我們在同行羣體中名列前四分之一。再加上我們的計息存款成本排名前四分之一，我們在2023年第四季度的總存款成本為1.63％，也位居同行羣體的前四分之一。（4）商業，27％商業——小型企業，20％的消費者，38％的經紀業務，8％的公共及其他存款，7％的客户細分存款
流動性概述截至2023年12月31日的可用流動性總額（百萬美元）資產負債表外流動性總額（可用信貸額度）：11,692美元現金及等價物，減去準備金要求 1,910 超額債券抵押品 5,125 可用流動性總額18,727美元可用流動性總額百分比：截至2023年12月31日的522億美元資產 36% 截至2023年12月31日的416億美元存款 45% 13.6億美元的未投保存款截至 2023 年 12 月 31 日，50 億美元 2023 年 12 月 31 日可用資產負債表外流動資金總額的 138%（百萬美元）總額可用性利用率淨可用性 FHLB 額度 11,995 美元 3,770 美元 8,225 美元美聯儲折扣窗口 1,588 — 1,588 美聯儲定期融資計劃 1,479 200 1,279 未承諾信貸額度 600 — 600 表外流動資金總額 15,662 美元 3,970 美元 11,692 美元 14 ■ 2023 年全年客户現金使用影響存款餘額，以及 2023 年第四季度的客户趨勢包括納税和較低的託管餘額 ■ 2023年第四季度公共存款的增長抵消了小型企業餘額的萎縮，因為其他存款類別之間相對穩定十二月和九月。精選資產負債表項目截至三個月的連續季度變化（百萬美元）2023年第四季度2023年第二季度2023年第四季度商業存款11,147美元 11,104美元 11,790 美元 11,356 美元 43 美元小企業存款 8,400 8,927 8,835 8,619 (527) 消費者存款 15,842 15,882 16,199 17,243 (40) 客户存款總額 35,389 913 35,824 37,218 (524) 公共存款——無息存款 619 627 643 638 (9) 公共存款——計息2,285 1,815 1,782 1,918 470 公共存款總額 2,904 2,443 2,425 2,556 462 行政存款 164 146 240 182 18 經紀存款存款 3,150 3,123 2,346 1,631 27 存款總額 41,607 41,624 美元 40,835 美元 41,586 美元（17 美元）定期債務 3,950 美元 3,985 美元 6,250 美元 5,950 美元（35 美元）現金及現金等價物 2,163 2,404 美元 3,407 美元 3,635 美元（241 美元）可供出售證券 8,830 美元 8,504 美元 8,998 美元 9,250 美元 326 美元貸款和租賃 37,442 美元 37,171 美元 37,049 美元 37,049 美元 37,091 美元 271 美元注意：由於四捨五入，桌子可能無法倒下。
截至 2023 年 12 月 31 日的可供出售證券投資組合（百萬美元）當前面值攤銷成本未實現收益未實現虧損佔美國國債總額有效期限賬面收益率的百分比美國國債 390 美元 378 美元 1 美元（5 美元）374% 2.4 3.55% 美國機構 1,156 1,173 5 (74) 1,104% 4.3 2.79% 抵押貸款支持證券——住宅機構 3,217 3,002 10 (245)) 2,767 31% 6.8 3.18% 抵押抵押債務 (1) 1,383 1,292 5 (106) 1,191 14% 5.8 3.46% 州和政治分區的債務 1,135 1,073 20 (21) 1,072 12% 4.73.39% 商業抵押貸款支持證券——機構 2,504 2,344 14 (36) 2,322 26% 4.6% 可供出售證券總額9,785 美元 9,262 美元 55 美元 (487 美元) 8,830 美元 5.4 3.59% 佔當前面值 95% 1% (5)% 90% 15 證券投資組合概述注：由於四捨五入，表格可能無法顯示。(1) 投資組合包括2.71億美元截至2023年12月31日，未實現收益較小的優質非機構抵押貸款債務（“CMO”）（攤銷成本為2.69億美元）。投資組合中剩餘的9.2億美元主要由住宅機構首席營銷官組成。■ 截至2023年12月31日，可供出售證券投資組合的總賬面收益率為3.59％，有效期為5.4％，而截至2023年9月30日，分別為3.61％和5.7％。■ 截至2023年12月31日，AFS證券投資組合中有54％處於未實現收益狀態，並有加權平均賬面收益率為4.48％。投資組合的其餘46％處於未實現虧損狀態，加權平均賬面收益率為2.70％。截至2023年12月31日的未實現收益、54％的未實現虧損、46％的可供出售證券投資組合百分比收益/虧損
貸款展期活動（以百萬美元計）截至2023年12月31日的三個月 37,171美元— 1,076美元（119美元）（447美元）（281美元）（281美元）42美元 37,442美元期初餘額（23年9月30日）合併新發放淨預付款/付款預付款回報或銷售其他¹ 期末餘額（12/31/23）16（1）其他包括購買會計增值和攤銷美元。在 m mill io ns 截至2023年12月31日的十二個月中 26,156 美元 10,884 美元 4,058 美元（354 美元）（1,870 美元）（1,549 美元）（1,549 美元）117 美元 37,442 美元期初餘額（12 年 31 月 22 日）合併新發起淨預付款/付款預付款回報或銷售其他¹期末餘額 (12/31/23)
多元化、高質量的貸款和租賃投資組合注：截至2023年12月31日的投資組合統計數據和拖欠情況。2023 年第四季度的年化淨扣除率。貸款與價值（“LTV”）、FICO和債務還本付息覆蓋率（“DSC”）比率基於有數據可用的投資組合的加權平均值。LTV代表根據最新的貸款餘額進行評估得出的平均LTV。由於四捨五入，總額可能無法滿足。• 投資組合平均貸款規模為48萬美元 • 23年第四季度平均貸款規模為59.3萬美元 • 投資組合平均FICO為761％，LTV為62％•第四季度FICO為777％，LTV為66％•拖欠總額為0.57％•年化淨回收率為0.02％非所有者自用CRE•投資組合平均貸款規模為170萬美元•4Q2平均貸款規模為170萬美元規模為190萬美元 • 投資組合平均 LTV 為 51%，DSC 為 1.86 • 23 年第四季度平均 LTV 為 44%，DSC 為 1.74 • 拖欠總額為 0.14% • 年化淨扣除率為 0.00% 商業和工業 • 投資組合平均貸款規模為70.1萬美元 • 23年第四季度平均貸款規模為87萬美元 • 拖欠總額為0.36％ •多户家庭的年化淨扣除率為0.22％•投資組合平均貸款規模為230萬美元•4季度平均貸款規模為170萬美元•投資組合平均LTV為54％，DSC為1.56％ •總計DSC為1.27 • 0.00％的拖欠額•年化淨扣除率為0.00％所有者自用CRE•投資組合平均貸款規模為99.4萬美元•43年第四季度平均貸款規模為150萬美元•投資組合平均LTV為55％•4Q23年第四季度平均LTV為62％•拖欠總額為0.58％•年化淨扣除率為0.05％租賃和設備融資（FinPac）•投資組合平均貸款和租賃規模為42,000美元•投資組合平均收益率為69,000美元 •投資組合平均收益率：約10％•拖欠總額為4.74％•普吉特海灣年化淨扣除率為5.39％，西澳大利亞州其他地區20％，波特蘭8％ 地鐵，13% 或其他，14% 灣區，7% 北加州，9% 南加州，16% 其他，13% 抵押貸款，16% FinPac，5% C&I，21% 業主自住CRE，14% 非OO CRE，17% 多户家庭，15% 其他貸款類別，12%2023 年 12 月 31 日的投資組合構成 2023 年 12 月 31 日的地域分佈 Mortgage 17
C&I 和 CRE 投資組合構成農業，8.3% 承包商，7.4% 金融/保險，7.6% 製造業，7.4% 專業人士，4.6% 公共管理，6.5% 租賃和租賃，7.0% 零售，2.3% 支持服務，4.2% 批發，6.8% 博彩，5.0% 牙醫，7.1% 其他醫療保健，14.3% 辦公，16.5% 多户家庭，33.1% 工業，15.6% 零售，11.6% 7% 特殊用途，7.6% 酒店/汽車旅館，4.2% 其他，11.3% CRE 投資組合構成 (1) 截至 2023 年 12 月 31 日 174 億美元 C&I 投資組合構成 (1) 截至 2023 年 12 月 31 日 97 億美元 (1) C&I 投資組合構成包括期限、信貸額度及其他，以及租賃和設備融資餘額。CRE投資組合構成包括非所有者佔用的定期餘額和業主佔用的定期餘額以及多户家庭餘額。（2）業主自用和非所有者佔用的披露涉及不包括多户家庭貸款的商業房地產投資組合。44％業主自用/56％非所有者佔用（2）截至2023年12月31日，商業專線利用率為35％ 18
辦公室投資組合詳情普吉特海灣，22% 西澳大利亞州其他，6% 波特蘭地鐵，12% 或其他，15% 灣區，5% 北加州，11% 南加州，20% 其他，9% 辦公室投資組合指標平均貸款規模 130 萬美元平均貸款額度 56% DSC（非所有者佔用）1.72x%（按美元/按# 計算）85%/83% 逾期30-89天非900萬美元/0.03％ 應計1330萬美元/ 0.44％的辦公室特別提及1,920萬美元/0.64％的辦公室分類為5,760萬美元/1.91％的辦公室按餘額地理位置劃分的貸款數量19 ■ 辦公物業擔保的貸款佔我們貸款總額的8％截至2023年12月31日的投資組合。■ 我們的辦公室投資組合為39％自用，57％為非業主自用，4％為建築業。牙科和其他醫療貸款佔我們辦公投資組合的15％。■ 我們的辦公室投資組合中的平均貸款規模為130萬美元，拖欠額處於最低水平，我們的大多數貸款包含擔保。■ 不包括已經按現行利率重新定價的浮動利率貸款，到2025年，我們的辦公室投資組合中只有8％的再定價。2024年和2025年的貸款重定價平均餘額分別為80萬美元和110萬美元。■ 位於郊區的房產為我們的大部分辦公投資組合提供了保障，因為只有6％的非自主佔用辦公貸款位於市中心的核心商業區。1,746 441 71 38 6 3000萬美元 2024年，4% 2026年，4% 2026年及以後，18％固定利率¹，67％浮動利率，7％重定價表（1）含貸款如果互換到期日等於貸款的到期日，則掉期部分顯示為固定利率貸款。如果掉期在貸款之前到期，則貸款顯示為可調整，利率在互換到期時重置。2024，5% 2025，6%，2026 年及之後，89% 到期日程，19 8 9 6 7 1,682 6 3 6
資本管理 20 監管資本比率：銀行和控股公司 8.3% 10.5% 10.5% 7.6% 9.6% 9.6% 11.9% Umpqua 哥倫比亞銀行銀行系統一級槓桿 CET1 一級基於風險的總風險——% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 12.0% ■ 由於合併以及利率相關資產折扣對資本的影響，2023年第一季度監管資本比率下降。我們的資本比率在收盤後每季度持續增長。■ 正如本演示文稿的 “展望” 和 “購買會計明細” 幻燈片所詳述的那樣，我們預計收購會計的季度淨影響將極大地增加收益。這種前景支持了我們的觀點，即資本可能會繼續快速增加。■ 我們預計將迅速接近並超過12％的長期總風險資本比率目標，這將增強向股東返還多餘資本的靈活性，同時繼續支持我們擴大的特許經營權。在銀行和控股公司，我們的長期資本比率目標已經高於其他所有目標。注意：安普誇銀行和哥倫比亞銀行系統的長期資本比率目標反映了高於監管機構資本充足最低限額的目標超額資本水平，包括資本保護緩衝區（“CCB”）（如適用）。普通股一級普通股比率（“CET1”）、一級資本比率和基於風險的總資本比率分別為7.0％、8.5％和10.5％，包括建設銀行在內的資本充足的最低資本比率分別為7.0％、8.5％和10.5％。建行不適用於一級槓桿比率，其資本充足的最低水平為5.0％。合併後資本比率繼續呈上升趨勢 8.9% 9.2% 9.5% 9.6% 10.9% 11.3% 11.9% COLB：CET1 比率 COLB：加拿大皇家銀行總比率 2023 年 6/30/2023 年 9 月 30/2023 年 12 月 31 日 —% 2.0% 4.0% 8.0% 10.0% 12.0% 12% 長期目標 9% 長期目標 9% 長期目標 6.5% 長期目標 11.6%
持續強勁的信貸質量是每年的淨利潤（以百萬美元計）準備支出、平均貸款淨扣除額和不良資產佔總資產的比例¹ 32.9 美元 17.1 美元 16.0 美元 36.7 美元 88.4 88.4 0.19% 0.23% 0.30% 0.25% 0.18% 0.14% 0.15% 0.20% 0.22% 準備金初始準備金淨扣除額/平均貸款不良資產/2022年第四季度總資產 2023年第一季度2023年第二季度2023年第四季度 $— 20.0 40.0 60.0 $100.0 $120.0 —% 0.06% 0.12% 0.18% 0.24% 0.30% 0.36% 0.36% 21 A CL（以百萬美元計）A CL /總貸款和租賃信貸損失補貼 315 436 424 464 $107 $94 $94 $94 86 $80 1.21% 1.18% 1.15% 1.24% ACL 信用折扣 ACL 佔貸款和租賃總額的 ACL + 2022 年第四季度第 1 季度貸款和租賃總額的信貸折扣 2023 年第二季度 2023 年第三季度 2023 年第四季度 $⸺— $100 $300 $400 $400 700 —% 0.20% 0.80% 1.20% 1.20% 105.5 $105.5 (1) 2023 年第一季度準備金1.055億美元的支出包括與哥倫比亞非PCD歷史貸款相關的8,840萬美元的初始準備金。1.41％ 1.45％ 1.40％ 1.46％ ■截至2023年12月31日的8000萬美元貸款的剩餘信貸折扣與4.64億美元的ACL相加可額外吸收21個基點的損失。■ 由於銀行層面的扣款額保持在較低水平，2023年全年扣款活動集中在FinPac投資組合中級別。2023年第四季度，銀行扣款佔平均銀行貸款的0.06％。
強大的ACL承保範圍（1）總額包括截至2023年12月31日和2023年9月30日分別為2320萬美元和2150萬美元的無準備金承諾準備金。22 ■ 我們按貸款分部劃分的儲備金覆蓋範圍以及整個貸款和租賃組合的儲備覆蓋範圍反映了我們強大的承保標準和持續的例行投資組合監控活動。例如，我們在初始和貸款審查時強調利率、現金流和佔用率等適用變量，從而限制借款人的收益。這些因素導致LTV降低，DSC比率升高，我們在估算ACL時考慮了這些因素。■ 本季度5,500萬美元的撥備支出反映了信貸模型和投資組合遷移趨勢中使用的經濟預測的變化。我們使用穆迪分析2023年11月基準經濟預測的組成部分來估算截至2023年12月31日的ACL。按貸款分部劃分的信貸損失補貼（“ACL”）（以千美元計）商業租賃和設備商業地產住宅和房屋淨值消費者總計（1）包括貸款信用折扣在內的貸款剩餘信貸折扣（1）截至2023年9月30日的餘額 116,732 美元 116,543 美元 131,708 美元 64,357 美元 8,702 美元 438,042 美元 524,457 美元 524,457 美元 2023 年淨（扣除）回收額 (4,324) (23,211) (594) 692 (1,435) (28,872) 儲備金（發佈）25,211 21,711 5,944 (105) 2,148 54,909 截至2023年12月31日的餘額 137,619 美元 115,043 美元 137,058 美元 64,944 美元 9,415 美元464,079 美元 79,850 美元 543,929 美元未償貸款和租賃的百分比 1.73% 6.65% 0.70% 0.80% 4.81% 1.24% 1.45%
損益表摘要注：由於四捨五入，表格可能無法填寫。(1) 根據0.5958合併後的匯率對已發行普通股進行了調整，因此重報了2023年2月28日之前的時期。(2) 非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的結尾提供了與可比的 GAAP 衡量標準的對賬情況。截至本季度（百萬美元，每股數據除外）2023年第四季度2023年第二季度2023年第一季度2023年第四季度撥備前淨利息收入453.6美元480.9美元480.9美元374.7美元305.5美元信貸損失準備金 54.9 36.7 16.0 105.5 32.9 撥備後的淨利息收入 398.7 444.1 468.0 269.2 272.5 非利息收入 65.5 44.0 39.7 34.9 34.9 非利息收入 65.5 44.0 39.7 34.9 34.9 非利息收入 65.5 44.0 39.7 34.9 34.9 非利息收入 65.5 44.0 39.7 34.9 34.9 非利息收入 65.5 44.0 39.7 34.9 利息支出 337.2 304.1 328.6 342.8 195.0 所得税準備金（收益）前的收入（虧損）127.1 184.0 179.1（18.9）112.4 所得税準備金（福利）33.5 48.1 45.7（4.9）29.5 淨收益（虧損）93.5 135美元。8 133.4 美元（14.0 美元）83.0 美元攤薄後每股收益（虧損）（1）0.45 美元 0.65 美元 0.64 美元（0.09 美元）0.64 美元非利息支出，不包括合併相關費用 (2) 330.0 美元 285.2 美元 299.0 美元 226.9 美元 183.3 美元撥備前淨收入 (2) 182.0 美元 220.7 美元 195.1 86.6 美元145.4 美元運營撥備前淨收入 (2) 2125.4 美元 .1 258.7 美元 243.1 美元 195.7 美元 167.1 美元營業淨收入 (2) 116.1 美元 164.3 美元 169.4 美元 71.5 美元 99.2 攤薄後每股營業收益 (1)，(2) 0.56 0.79 0.81 0.81 0.46 0.76 0.76 美元 23 2023 年第四季度亮點（與 2023 年第三季度相比）■ 由於存款成本增加，淨利息收入減少了2700萬美元足以抵消批發借貸成本的降低。■ 非利息收入增加了2200萬美元，這主要是由於累計非合併公允價值會計和套期保值的有利變化。■ 由於3,300萬美元（每股0.12美元）的聯邦存款保險公司特別評估和其他支出項目增加，非利息支出增加了3,300萬美元，抵消了2023年第四季度合併相關支出下降的1200萬美元至700萬美元。■ 準備金支出與經濟變化有關用於信貸模型和信貸遷移趨勢的預測。■ 2023 年第一季度的結果僅包括合併後的公司運營一個月，相關的初始撥款為8,800萬美元。
淨利息收入和淨利息率 (1) 圖表縮寫：“PAA” = 購買會計增值和攤銷；“LHFI” = 持有用於投資的貸款。百萬美元淨利息收入和淨利潤率 305 美元 375 美元 484 美元 484 美元 454 美元 4.01% 3.93% 3.91% 3.78% 2023 年第四季度淨利息收入 2023 年第二季度淨利息利潤率 2023 年第三季度第四季度 $— 100 美元 200 美元 300 美元 500 美元 3.00% 3.00% 4.50% 5.00% 淨利率：2023 年第三季度對 2023 年第四季度 3.91% 0.08% (0.03)% 0.02% (0.02)% (0.36)% 0.17% 0.01% 3.78% 2023 年第三季度報告的 LHFI-PAA¹ 投資計息現金存款定期債務其他投入報告了2023年第四季度24 ■計息存款的成本按關聯季度增長了53個基點，至2023年第四季度的2.54％，而12月份為2.71％，2023年12月31日為2.75％。存款成本受到2023年第三季度為取代到期的FHLB預付款而增加的經紀存款的全年運行率的影響。定期存款在到期時重新定價上漲，公共餘額的增加推動了該季度的存款成本。■ 關聯季度計息負債成本增長了30個基點，至2023年第四季度的3.02％，而12月份為3.15％，2023年12月31日為3.19％。■ 關聯季度的淨利率下降了13個基點，至3.78％，較之3.63％ 十二月。與季節性客户行為相關的季度末存款流量影響了12月的淨利率，降低了2024年的起點。
2023 年 12 月 31 日的貸款到期日
非利息收入注：由於四捨五入，表格可能無法填寫。(1) 商業產品收入包括掉期、銀團和國際銀行收入，這些收入包含在損益表的 “其他收入” 中。其他損益表細列項目，例如信用卡費用，包括其他商業產品收入來源。截至本季度（百萬美元）2023年第四季度2023年第二季度2023年第一季度2023年第四季度存款服務費17.3美元16.5美元14.3美元12.1美元信用卡手續費14.6 15.7 13.6 11.6 9.0 金融服務和信託收入 3.0 4.7 4.5 1.3 — 住宅抵押貸款銀行收入，淨4.2 7.1（2.3）7.8（1.8）股權證券虧損（收益），淨2.6（2.1）(0.7) 2.4 0.3 貸款和租賃銷售收益，淨額 1.2 1.9 0.4 0.9 1.5 BOLI 收入 4.3 4.4 4.1 2.8 2.0 其他收入商業產品收入 (1) 3.9 美元 3.0 美元 3.0 美元 1.4 美元 5.3 美元商業服務收入 (0.2) 0.5 0.4 0.9 0.9 貸款-相關費用 3.2 3.6 3.3 3.4 3.2 某些投資貸款的公允價值變化 19.4 (19.2) (7.0) 9.5 4.2 雜項收益 (0.1) 1.3 2.8 1.9 0.4 掉期衍生品收益（虧損）(8.0) 5.7 1.3 (3.5) (2.3) 26 2023年第四季度亮點（與2023年第三季度相比）■ 由於哥倫比亞財富顧問公司向新的經紀商平臺過渡，短期經紀業務減少，金融服務和信託收入下降收入。■ 2023年9月30日出售約三分之一的MSR資產後，由於服務收入減少，抵押貸款銀行業務收入下降。■ 問1 2023年的業績僅包括合併後公司一個月的運營情況。
非利息支出 27 百萬美元 io ns 非利息支出（“NIE”）342.8 美元 328.6 美元 304.1 美元 337.2 225.6 美元 296.8 美元 281.2 美元 294.3 GAAP 非利息支出運營非利息支出¹ 2023 年第二季度第 2023 季度第 4 季度 ■ 截至2023年12月31日，我們實現了1.43億美元的年化成本協同效應，比最初的1.35億美元目標高出6％。■ 額外。隨着我們繼續合理調整支出基礎並尋求抵消措施來為增長驅動的再投資提供資金，2024年及以後的運營效率正在提高。■ 2023年第四季度的非利息支出包括1美元與聯邦存款保險公司特別評估相關的3,300萬美元支出以及其他增加的支出項目，抵消了本季度合併相關支出減少的1200萬美元，為700萬美元。百萬美元非利息支出：2023年第三季度對比2023年第四季度304.1美元1.8美元 3.5美元 2.0美元 3.3美元 19.9美元0.2美元 NIE Small Equip。維修與保養市場營銷法律和所有權CDI Amort。非運營¹ 其他 2023 年第四季度的 NIE (1) 非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的結尾提供了與可比的 GAAP 衡量標準的對賬情況。非運營支出項目包括退出和處置成本、與合併相關的費用以及聯邦存款保險公司的特別評估。附錄的 “非公認會計準則對賬” 部分詳細介紹了這些項目。
展望 (1) 受2023年2月28日合併結束的影響，截至2023年12月31日的十二個月。(2) 哥倫比亞歷史貸款的累計公允價值折扣於2023年2月28日確定，信貸相關折扣和利率相關折扣之間的分配是在當時確定的。我們對信貸相關和利率相關折扣增長的披露是根據收盤時這兩個項目與折扣的相對分配得出的估計。（3）非公認會計準則財務指標。本幻燈片演示的末尾提供了與可比公認會計準則衡量標準的對賬表。2023年業績（1）截至十二個月的三個月（百萬美元）2023年12月31日2023年全年展望説明平均收益資產478.38億美元 458.68億美元 48,000至49億美元假設資產負債表自2023年底起增長在0-3％之間。淨利率——公認會計準則3.78％3.91％3.45％-3.60％遠期展望包括美聯儲在2024年下半年降息75個基點。預計24年上半年將出現收縮，下半年將保持穩定並可能有所改善。無息存款在2024年1月下降，並在2024年2月保持穩定。包含購買會計收入。PAA——證券；利率相關（2）3700萬美元1.31億美元1.3億至1.4億美元假設預付款活動非常低；回報或還款速度的提高將增加收入。PAA——貸款；利率相關（2）2700萬美元9000萬至1億美元PAA——貸款；信貸相關（2）500萬美元1,500萬至2000萬美元非利息支出，不包括與合併相關的CDI攤銷支出、退出和處置成本以及聯邦存款保險公司的特別評估 (3) 2.61億美元 9.87億美元 9.95億美元至10.35億美元持續進行運營審查，以提高整個過程的效率該組織預計將使2024年第四季度的核心支出年化運行率為9.65億至9.85億美元。CDI攤銷額3,300萬美元1.11億美元約1.2億美元未包含在上文詳述的非利息支出中。包括2024年第一季度3200萬美元的CDI攤銷額和2024年剩餘三個季度中每個季度的2900萬美元攤銷。與合併相關的支出700萬美元1.72億美元 1,000萬至1500萬美元不包括在上文詳述的非利息支出中；受先前合併相關項目的歸屬推動。有效所得税税率 26.4% 26.0% 26.5% 28
附錄非公認會計準則對賬
購買會計明細 (1) 表未涵蓋所有具有相關公允價值折扣或溢價的資產和負債。未列報的資產和負債通過增加或攤銷折扣或溢價對收入的影響要小得多。（2）哥倫比亞歷史貸款的累計公允價值折扣於2023年2月28日確定，信貸相關折扣和利率相關折扣之間的分配是在當時確定的。我們對信貸相關和利率相關折扣增長的披露是根據收盤時這兩個項目與折扣的相對分配得出的估計。部分收購會計項目的期末餘額調整 (1) 2023年2月28日2023年9月30日2023年12月31日附註通過利息收入增加的項目：可供出售證券-利率折扣（10.11）億美元（5.86）億美元（5.65）億美元雖然對哥倫比亞歷史證券賬面價值的調整在收盤時為10億美元，但隨着時間的推移，將計入利息收入的購買折扣為6億美元現有的購買溢價以及與2023年第一季度一部分出售的債券相關的折扣取消了投資組合重組。貸款——利率折扣（2）（6.18）億美元（4.96）億美元（4.68）億美元貸款和證券的利率折扣總額（16.29）億美元（10.82）億美元（10.33）億美元貸款-信用標記（2）（1.3）億美元（8,600）百萬美元（8,000）百萬美元貸款和證券折扣總額（17.59）億美元（11.68）億美元（11.68）億美元（11.68）億美元 1113）百萬公允價值折扣使用實際利息法累積為利息收入，該方法在貸款或證券的有效期內攤銷折扣。通過非利息支出攤銷的項目：核心存款無形資產7.1億美元 6.35億美元 6.03億美元CDI使用年度總和數字法在10年內通過非利息支出攤銷。30
非公認會計準則對賬：有形資本（以千美元計，每股數據除外）2023年第四季度2023年第四季度2023年第一季度第四季度股東權益總額為4,995,034美元 4,632,162美元4,828,188美元 4,884,723美元 2,479,826美元減去：商譽1,029,234 1,029,234 1,029,234 1,030,142 — 減去：其他無形資產，淨額603,8142 679 636,883 666,762 702,315 4,745 有形普通股股東權益 b 3,362,121 2,966,045 3,132,192 3,152,266 2,475,081 總資產 c 52,173,596 51,993,815 53,096 53,994,226 美元 3,848,639 美元減：商譽1,029,234 1,029,234 29,234 1,030,142 — 減去：其他無形資產，淨額 603,679 636,883 666,762 702,315 4,745 有形資產 d 50,540,683 美元 50,327,698 美元 51,896,100 52,261,769 美元 31,843,894 美元期末已發行普通股 (1) e 208,585 208,575 208,514 208,429 129,321 股東權益總額至總資產比率 a/c 9.57% 8.91% 9.01% 9.05% 7.79% 有形普通股權比率 b/d 6.65% 5.89% 6.04% 6.03% 7.77% 每股普通股賬面價值 (1) a/e 23.95 22.21 23.16 23.44 美元19.18 美元每股普通股有形賬面價值 (1) b/e $16.12 $14.22 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 $15.12 14 (1) 以前的時期是根據0.5958合併後的匯率對已發行普通股進行了調整，因此重報。31
非公認會計準則對賬：截至2023年第四季度（千美元）2023年第四季度2023年第二季度2023年第四季度淨利息收入c 453,623 美元 480,875 美元 483,975 美元 374,698 美元 305,479 美元非利息收入 (GAAP) d 65,533 美元 43,981 美元 39,678 美元 54,735 美元 34,879 美元減去：非利息收入調整 a (12,732) 15,023 16,252 (8,074) 8,115 營業非利息收入（非公認會計準則）e 52,801 美元 59,004 美元 55,930 美元 46,661 美元 42,994 美元收入（GAAP）f 519,156 美元 523,653 美元 429,433 美元 340,358 美元營業收入（非 GAAP）ap) g 506,424 美元 539,879 美元 539,905 美元 421,359 美元 348,473 非利息支出 (GAAP) h 337,176 美元 304,147 美元 328,559 美元 342,818 美元 194,982 美元減去：非利息支出調整 b (42,888) (22,955) (31,768) (117,189) (13,603) 營業非利息支出（非 GAAP）i 294,288 美元 281,192 美元 296,791 美元 25,629 美元 181,379 美元淨收益（虧損）（GAAP）j 93,531 美元 135,845 美元 133,377 美元（14,038）美元 82,964 美元所得税準備金（福利）33,540 48,127 45,703 (4,886) 29,464 所得税準備金前的收入（虧損）127,071 183,972 179,080 (189,080) ,924) 112,428 信貸損失準備金 54,909 36,737 16,014 105,539 32,948 Pre-撥備淨收入（PPNR）（非公認會計準則）k 181,980 220,709 195,094 86,615 145,376 減去：非利息收入調整 a（12,732）15,023 16,252（8,074）8,115 添加：非利息支出調整 b 42,888 22,955 31,768 117,89 13,603 運營PPNR（非公認會計準則）) l 212,136 美元 258,687 美元 243,114 美元 195,730 美元 167,094 美元淨收益 (GAAP) j 93,531 美元 135,845 美元 133,377 美元 (14,038) 82,964 美元減去：非利息收入調整 a (12,732) 15,023 16,252 (8,074) 8,115 添加：非利息收入調整 a (12,732) 15,023 16,252 (8,074) 8,115 添加：非利息收入調整 a (12,732) 15,023 16,252 (8,074) 8,115 42,888 22,955 31,768 11768 117,189 13,603 調整的税收影響 (7,539) (9,482) (11,981) (23,565) (5,459) 營業淨收入（非公認會計準則）百萬美元 116,148 美元 164,341 美元 169,416 美元 71,512 美元 99,223 美元 2023 年第四季度截至本季度（千美元）2023年第四季度2023年第二季度2023年第一季度非利息收益調整出售債務證券的收益，淨收益9 美元 4 美元 — 美元 — 美元 — 股權證券收益（虧損），淨2,636（2,055）（697）2,416 284（虧損）收益（8,042）5,700 1,288（3,543）（2,329）某些投資貸款的公允價值變動 19,354（19,247）（6,965）9,488 4,192 估值導致的MSR公允價值變動輸入或假設 (6,251) 5,308 (2,242) (2,937) (9,914) MSR 對衝收益（虧損）5,026 (4,733) (7,636) 2,650 (348) 總非利息收入調整為 12,732 美元 (15,023) 美元 (16,252) 美元 (8,115) 非利息支出調整聯邦存款保險公司特別評估 (1) 3美元 2,923 美元 — $ — $ — $ — $ — 合併相關費用 7,174 18,938 29,649 115,898 11,637 退出和處置成本 2,791 4,017 2,119 1,291 1,966 非利息支出調整總額 b 42,888 美元 22,955 美元 31,768 美元 117,189 美元 13,603 32 (1) 非利息支出調整總額 b 42,888 美元 22,955 美元 31,768 美元 117,189 美元 13,603 32 (1) 非利息支出調整總額 b 42,888 美元 22,955 美元 31,189 美元 13,603 32 (1) 非利息支出調整總額其截至2023年12月31日的三個月和十二個月的收益業績。該修訂包括聯邦存款保險公司在非利息支出調整中的特別評估，該特別評估從公司對運營非利息支出的計算中刪除。公司不將特別評估視為運營非利息支出的一部分。
非公認會計準則對賬：季度（續）截至本季度（以千美元計，每股數據除外）2023 年第四季度 2023 年第二季度 2023 年第 1 季度第 4 季度精選每股收益和業績指標每股收益-基本 (1) j/r 0.45 美元 0.65 美元 0.64 美元 (0.09) 美元每股收益-攤薄 (1) j/s 0.45 美元 0.65 美元 0.64 美元 (0.09) 美元 0.64 美元效率比率 (2)) h/f 64.81% 57.82% 62.60% 79.71% 57.24% 平均資產回報率 j/n 0.72% 1.00% (0.14)% 1.04% 1.04% 平均有形資產回報率 j/o 0.74% 1.05% 1.05% 1.03% (0.15)% 1.04% PPNR 平均資產回報率 k/n 1.39% 1.65% 1.46% 0.89% 1.46% 0.89% 1.46% 0.89% 1.46% 0.89% 1.89% 1.46% 0.89% 1.46% 0.89% 1.89% 1.46% 0.89% 1.46% 0.89% 1.89% 1.46% 0.882% 回報率普通股平均收益率 7.90% 11.07% 10.84% (1.70)% 13.50% 平均有形普通股回報率 j/q 12.19% 16.93% 16.63% (2.09)% 13.53% 13.53% 每股營業收益和業績指標每股營業收益——基本 (1) m/r 0.56 美元 0.81 美元 0.46 美元 0.77 美元-攤薄 (1) m/s $0.77 56 美元 0.79 美元 0.81 美元 0.46 美元 0.76 運營效率比率 (2) i/g 57.98% 51.97% 54.85% 53.46% 52.01% 平均資產營業回報率 m/n 0.89% 1.23% 1.27% 1.27% 0.74% 1.24% 平均有形資產營業回報率 m/o 0.92% 1.27% 1.31%0.75% 1.24% PPNR 平均資產回報率 1.62% 1.94% 1.82% 2.01% 2.10% 普通股平均營業回報率 9.81% 13.77% 13.77% 8.66% 16.14% 平均有形普通股營業回報率 m/q 15.14% 20.48% 21.13% 10.64% 16.18% 2023 年第四季度截至2023年第二季度 2023 年第一季度 2022 年第四季度平均資產 51,832,356 美元 53,011,361 美元 53,540,574 美元 39,425,975 美元 31,637,490 減去：平均商譽和其他無形資產，淨額 1,652,282 1,684,093 1,718,705 623,042 5,298 平均有形資產為 50,180 美元，074 美元 51,327,268 美元 51,821,869 美元 38,802,933 美元 31,632,192 普通股股東權益 p $4,695,736 美元 4,866,975 美元 4,935,239 美元 3,349,761 美元 2,438,639 減去：平均商譽和其他無形資產，淨額 1,652,282 1,684,093 1,718,705 693 23,042 5,298 平均有形普通股 q $3,043,454 美元 3,182,882 美元 3,216,534 美元 2,726,719 美元 2,433,341 加權平均已發行基本股數 (1) r 208,083 208,070 207,070 207,977 156,383 129,321 加權平均攤薄後已發行股份 (1) s 208,749 208,645 208,545 156,383 129,801 (1) 以往各期已重報為根據0.5958合併後的匯率對已發行普通股進行調整的結果。(2) 免税利息已使用21％的税率調整為應納税等值基準，並在計算時將其添加到申報收入中。33
非公認會計準則對賬：截至年度的年度對賬（千美元）2023年12月31日2022年12月31日淨利息收入c 1,793,171美元1,070,016美元非利息收入（GAAP）d 203,927美元 199,528美元減去：非利息收入調整為10,469 6,251營業非利息收入（非公認會計準則）e 214,396美元收入（GAAP）f 1,997,098 美元 1,269,544 美元營業收入（非公認會計準則）g 2,007,567 美元 1,275,795 美元非利息支出 (GAAP) h 1,312,700 美元 734,950 美元減去：非利息支出調整 b (214,800) (24,161) 營業非利息支出（非公認會計準則）為 1,097,900 美元710,789 淨收益 (GAAP) j 348,715 美元 336,752 所得税準備金 122,484 113,826 所得税準備金前收入 471,199 450,578 信貸損失準備金 213,199 84,016 撥備前淨收入 (PPNR)（非公認會計準則）k 684,398 534,594 扣除：非利息收入調整a 10,469 6,251 添加：非利息支出調整 b 214,800 24,161 運營PPNR（非公認會計準則）l 909,667 美元 565,006 美元淨收益（GAAP）j 348,715 美元 336,752 減去：非利息收入調整 a 10,469 6,251 添加：非利息支出調整 b 214,800 24,161 的税收影響調整 (52,567) (7,479) 截至年度的營業淨收入（非公認會計準則）百萬美元 359,685 美元（千美元）2023 年 12 月 31 日非利息收入調整出售債務證券的收益，淨收益 13 美元 2 美元，掉期衍生品淨收益 2,300（7,099）（虧損）16,249 某些投資貸款的公允價值變動 2,630 (58,464) 估值輸入或假設導致的MSR公允價值變動 (6,122) 57,537 MSR對衝虧損 (4,693) (14,476) 非利息收入調整總額a $ (10,469) $ (6,251)非利息支出調整聯邦存款保險公司特別評估（1）32,923美元——與合併相關的支出171,659 17,356退出和處置成本10,218 6,805總非利息支出調整b 214,800美元 24,161美元 34（1）在公司公佈截至2023年12月31日的三個月和十二個月的收益業績後，對非利息支出調整進行了修訂。該修訂包括聯邦存款保險公司在非利息支出調整中的特別評估，該特別評估從公司對運營非利息支出的計算中刪除。公司不將特別評估視為運營非利息支出的一部分。
非公認會計準則對賬：年度（續）截至年度（千美元，每股數據除外）2023年12月31日2022年12月31日精選每股收益和業績指標每股收益——基本（1）日元/雷爾 1.79 美元每股收益 2.60 美元——攤薄（1）j/s 1.78 美元 2.60 美元效率比率 (2) h/f 65.59% 57.83% 平均有形資產回報率 0.70% 1.09% 資產 j/o 0.73% 1.09% PPNR 平均資產回報率 k/n 1.38% 1.73% 普通股平均回報率 j/p 7.81% 13.07% 有形普通股平均回報率 j/q 11.46% 13.11% 每股營業額和業績指標運營每股收益——基本（1）月率 2.67 美元 2.78 美元每股營業收益——攤薄（1）m/s 2.66 美元 2.77 美元運營效率比率（2）i/g 54.58% 55.66% 平均資產營業回報率 m/n 1.05% 1.17% 平均有形資產營業回報率 m/o 1.08% 1.17% 運營PPNR平均資產回報率 l/n 1.84% 1.83% 營業回報率普通股平均月率 11.67% 13.97% 平均有形普通股營業回報率 m/q 17.13% 14.00% 截至年度（千美元）2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日平均資產 n 美元 49,496,319 美元 30,817,396 美元減去：平均商譽和其他無形資產，淨額 1,423,075 6,847 平均有形資產為 48,073,244 美元 30,810,549 美元 30,810,549 美元平均普通股股東權益 p 美元 p $4,466,725 美元 2,575,577 減去：平均商譽和其他無形資產，淨額 1,423,075 6,847 美元平均有形普通股 q $3,043,650$ 2,568,730 加權平均已發行基本股票（1) r 195,304 129,277 加權平均攤薄後已發行股份 (1) s 195,871 129,732 (1) 由於根據匯率對已發行普通股進行了調整，對前期進行了重報來自0.5958的合併。（2）免税利息已使用21％的税率調整為應納税等值基準，並在計算時將其添加到申報收入中。35
非公認會計準則對賬：淨利息收入和淨利率以及運營非利息支出，不包括CDI攤銷（1）哥倫比亞歷史貸款的累計公允價值折扣於2023年2月28日確定，信貸相關折扣和利率相關折扣之間的分配是在當時確定的。我們對信貸相關和利率相關折扣增長的披露是根據收盤時這兩個項目與折扣的相對分配得出的估計。(2) 免税利息已使用21％的税率調整為應納税等值基準。36 截至年度的季度（千美元）2023年第四季度 2023年第三季度2023年第二季度第四季度2023年第四季度2023年第四季度2022年第四季度第四季度2022年第四季度第四季度2022年第四季度第四季度淨利息收入為454,74美元 30 482,031 美元 485,168 美元 375,369 美元 305,762 美元 1,797,298 美元 1,071,334 美元減去：獲得的貸款增加——信貸相關 (1) b 5,430 6,370 7,100 3,806 — 22,706 — 淨利息收入，不包括信貸 PAA (1) c 449,300 475,661 478,068 371,563 305,762 1,774,592 1,071,334 減去：與收購利率相關的增加 (1) d 63,757 70,900 67,960 28,239 444 230,856 3,905 調整後淨利息收入 e 385,543 美元 404,761 美元 410,108 美元 324 $305,318 $1,543,736 $1,067,429 平均利息收益資產為 47,838,229 美元 48,981,105 美元 49,442,518 美元 37,055,705 美元 30,305,129 美元 45,867,566 美元 29,556,131 美元淨利率 (2) a/f 3.78% 3.91% 3.93% 4.08% 4.08% 4.08% 4.08% 01% 3.91% 3.62% 減：獲得的貸款增加——信貸相關 (1) b/f 0.05% 0.05% 0.05% 0.06% 0.04% —% 0.05% —% 0.05% —%淨利率，不包括信貸 PAA (1)，(2) c/f 3.73% 3.86% 3.87% 4.04% 4.01% 3.86% 3.62% 減去：收購利率相關增長 (1) d/f 0.53% 0.58% 0.55% 0.31% —% 0.50% 0.01% 調整後淨利率 (2) e/f 3.20% 3.28% 3.32% 3.73% 4.01% 3.36% 3.61% 營業非利息支出，不包括 CDI 攤銷非利息支出 (GAAP) 337,176 美元 304,147 美元 328,559 美元 342,818 美元 194,982 美元 1,312,700 美元 734,950 減去：非利息支出調整 42,888 22,955 31,768 117,189 13,603 214,800 24,161 營業非利息支出（非 GAAP）294,288 281,192 296,791 225,629 181,379 1,097,900 710,789 減去：CDI 攤銷 33,204 29,879 35,553 12,660 1,019 111,296 4,095 營業非利息支出，不包括 CDI 攤銷（非 GAAP）261,084 美元 251,313 美元 261,238 美元 212,969 美元 180,360 美元 986,60美元 4 706,694 美元