美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， 哥倫比亞特區 20549

表格 10-K/A

（第 1 號修正案 ）

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的年度報告

的財政年度截止日期：2023 年 4 月 30 日

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告

對於 來説，從 ________ 到 __________ 的過渡期

委員會 文件編號：001-41443

根據《交易法》第 12 (b) 條註冊的證券 ：

根據《交易法》第12 (g) 條註冊的證券 ：無

按《證券法》第 405 條的定義，用複選標記指明 註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是 ☐ 不是 ☒

如果不要求註冊人根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告，請用複選標記註明 。是 ☐ 不是 ☒

用複選標記註明 註冊人 (1) 在過去的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐

用複選標記表明 註冊人在過去 的 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限），根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的所有互動數據 文件（如果有），是否以電子方式提交併在其公司網站上發佈（如果有）。是的 ☒ 沒有 ☐

就註冊人所知，如果根據S-K法規第405項披露的拖欠申報人的信息聲明或以引用方式納入本 10-K表格第三部分或本10-K表格的任何修正案中未包含或將不包含此類披露，請使用複選標記註明 。☐

用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義：

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 沒有 ☒

參照2022年10月31日此類普通股的平均出價和要出價計算，註冊人持有的由非關聯公司持有的有表決權和無表決權的普通股（定義見《交易法》第12b-2條）的 總市值為4,424,996美元。

截至2023年7月26日 ，註冊人擁有一類普通股，此類普通股的已發行股票數量為9,415,382股

以引用方式納入的文檔 ：無。

解釋性 註釋

Netcapital Inc.（“公司”）正在其截至2023年4月30日的財政年度 10-K表年度報告（“修正案”）的10-K表格（“修正案”）中提交本第1號修正案，該修正案最初於2023年7月26日向美國證券交易委員會提交（ “原始文件”），僅用於取代原始附錄23.1——獨立註冊會計師事務所的同意 提交更正後的附錄 23.1。原始文件中包含的附錄23.1無意中從Fruci & Associates II, PLLC提供同意 的註冊聲明清單中遺漏了S-3表格（文件編號333-267921）上的註冊聲明 。

本 修正案自最初提交之日起生效，並不反映在提交 10-K 表格後發生的事件，也未修改 或更新可能受後續事件影響的披露內容。沒有對公司的財務報表 或10-K表格中包含的任何其他披露進行任何修改。本修正案僅供參展。除附錄 23.1 外，本修正案 未以其他方式更新最初提交或先前修訂的任何證物。

此外，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12b-15條的要求，根據《交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條 ，公司首席執行官和首席財務官的新證書 作為本修正案的證物特此提交。由於本修正案中未包含財務報表，並且本修正案 不包含或修改與S-K法規第307和308項有關的任何披露，因此省略了認證 的第3、4和5段。公司不包括根據美國 法典（18 U.S.C. 1350）第18章第63章第1350條進行的認證，因為本修正案沒有提交任何財務報表。

第四部分

項目 15。財務報表和證物。

* 隨函提交。

簽名

根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條的要求，註冊人已正式讓下列簽署人代表其簽署本報告 ，並獲得正式授權。