附件97
為什麼這很重要
為了遵守美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的追回規則和披露要求，哈雷-戴維森可能被要求追回支付給某些員工和獨立承包商的某些補償。本政策確保在因重大不符合財務報告要求而進行會計重述的情況下，公司(哈雷-戴維森公司)可以追回美國證券交易委員會要求的某些被涵蓋人員獲得的過高的激勵薪酬。
此外，如果美國司法部刑事部門(“司法部”)決定與公司達成刑事決議，公司有權但沒有義務向有過錯的個人追回賠償金額。
本政策適用於哈雷戴維森的所有員工，包括代管人員。本政策應由公司董事會(“董事會”)或董事會可合法授權的任何委員會管理和解釋，並可不時修訂。
我們是如何做到的
追回的觸發事件是由於不當行為或錯誤導致重大不符合財務報告要求的會計重述。
如果公司被要求編制會計重述，公司應及時追回錯誤判給的賠償金額。公司將根據收到的基於獎勵的超額補償計算每個參保個人的可追回金額。
除法律或合同允許的任何其他行動外，公司可採取以下任何或所有行動，以追回任何錯誤判給的賠償和任何退款：(A)要求受保險人員或有過錯的個人償還該金額；(B)從公司或其任何附屬公司欠受保險人員或有過錯個人的任何其他賠償中抵消該數額，無論該等其他賠償的合同或其他文件是否明確允許或明確禁止這種抵消；和(C)在繼續遵守符合税務條件的退休計劃的規定的情況下，只要錯誤地判給的補償或追回的金額被推遲到遞延補償計劃中，不論是否符合條件，從受保障人員或有罪個人在該計劃的餘額中沒收該數額(以及該數額的收入)，無論該計劃是明確允許還是明確禁止這種沒收。
如果錯誤判給的賠償或追回金額包括公司普通股，而受保人員或有過錯的個人仍擁有該等股份，則公司可要求受保人員或有過錯的個人將該等股份轉回本公司，以履行其追回義務。
本政策項下的任何追回權利應是對公司可獲得的任何其他追回權利的補充，而不是取代。
我們不會：
A.如果公司董事會人力資源委員會認為追回不可行，且已滿足下列條件之一，則追回錯誤地給予補償：
在作出合理嘗試追回錯誤判給的賠償後，為協助執行本政策而向第三方支付的直接費用將超過應追回的金額。
二.根據適用司法管轄區律師的意見，回收將違反公司子公司註冊所在國家/地區的法律，這些法律在2022年11月28日之前通過。
回收可能會導致廣泛適用於本公司員工的其他符合税務條件的退休計劃無法滿足《美國法典》第26篇第401(A)(13)條或第26篇《美國法典》第411(A)條和相關法規的要求。
B.賠償受保人員或有過錯的個人損失錯誤判給的賠償金或任何賠償金額。
我們有：
A.對比美國證券交易委員會對上市證券發行人的要求和相關披露要求。
B.根據聯邦證券法的要求歸檔與本政策有關的所有披露，包括美國證券交易委員會法規要求的披露。
C.維護確定重新計算補償所需的任何合理估計數的文件，並根據需要向美國證券交易委員會或國家交易所提供此類文件。
有問題嗎？
如果您對這項政策有任何疑問，請聯繫法律部。
在橡膠與道路相遇的地方
問：根據保單，哪些類型的賠償需要追回？
答：本政策適用於受保護人員收到的基於獎勵的超額薪酬。這包括在會計重述之前的三個會計年度內授予或授予的某些獎金、績效股票期權和其他基於股權的獎勵。
問：基於激勵的薪酬在什麼時候被認為是“收到的”？
答：即使激勵薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後，公司在達到激勵薪酬獎勵中規定的財務報告措施的會計期間內，仍被視為收到了基於激勵的薪酬。
問：該公司是否需要追回錯誤判給的賠償？
答：是的，公司必須迅速採取措施恢復，但有限的例外情況除外。
定義
會計重述是指公司因重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求而需要進行的會計重述。
專職人員是指哈雷戴維森的首席執行官、首席財務官、財務總監、相當於副總裁或更高級別的任何負責主要業務單位、部門或職能的員工，以及任何履行重大決策職能的人員。
應受責備的個人是指公司的任何員工，包括任何子公司，從事美國司法部調查的不當行為，或任何對從事不當行為的員工(S)或業務領域具有監督權並知道或故意對其視而不見的人。
錯誤獎勵薪酬是指在公司有一類證券在國家交易所上市時，備抵人員在恢復期內擔任備抵人員期間獲得的基於激勵的補償金額，該類別證券超過了如果根據税前計算的重述金額確定的基於激勵的補償的金額。
基於激勵的薪酬是指完全或部分基於財務報告措施的實現而授予、賺取或授予的任何薪酬。
重新計算的薪酬是根據會計重述中重述的金額本應收到的基於激勵的薪酬金額，不包括已支付的任何税款。對於以股價或股東總回報為基礎的激勵性薪酬，重新計算的薪酬金額必須基於對會計重述對股價的影響或股東總回報對收到的薪酬的影響的合理估計。
補償金額是指任何形式的所有補償(包括但不限於公司普通股或遞延補償，無論這種遞延是否由該個人選擇)的總金額，不包括在司法部確定的不當行為期間或在司法部與公司之間的決議中反映的在不當行為期間支付給有過錯個人的基本工資或基本費，最高不超過司法部就此類不當行為對公司處以的適用罰款的金額。
回收期是指緊接本公司被要求編制會計重述的日期之前的三個完整的會計年度。公司被要求在以下日期之前編制會計重述：(I)公司董事會、公司董事會的授權委員會或公司授權人員得出或理應得出結論認為公司需要編制會計重述之日，或(Ii)法院或合法授權機構指示公司編制會計重述之日。