附錄 99.1
新聞發佈
Pactiv Evergreen 公佈2023年第四季度財務業績
實現了穩健的財務業績並超出了預期
2023 年第四季度財務亮點：
2023 年全年財務摘要：
伊利諾伊州森林湖（2024年2月29日）——Pactiv Evergreen Inc.（“Pactiv Evergreen” 或 “公司”）今天公佈了2023年第四季度的業績。Pactiv Evergreen總裁兼首席執行官邁克爾·金表示：“對於Pactiv Evergreen來説，今年是關鍵的一年。公司對卓越運營和盈利增長的承諾幫助抵消了我們全年遇到的不利因素。我們的團隊表現出了敏捷性和紀律性，使公司能夠超越其財務目標，同時也為客户提供服務。2023 年，公司在轉型之旅的多個方面取得了重大進展，我對員工的辛勤工作感激不盡。展望2024年，該公司計劃通過佔地面積優化計劃啟動下一階段的戰略轉型，其中包括合理調整公司部分產能。我們預計，隨着公司瞄準可持續增長機會，這些行動每年將節省大量成本，並更好地使資源和能力與客户需求保持一致。”
Pactiv Evergreen首席財務官喬恩·巴克什特補充説：“我們為公司能夠持續改善盈利狀況感到自豪。在這一年中，公司在長期財務優先事項方面取得了重大進展。值得注意的是，該公司將其總債務減少了5.5億美元，這提高了其投資戰略機會以加強業務的能力。展望未來，我們的團隊將繼續致力於積極管理成本，推動整個組織的卓越運營計劃。我們認為，這些努力，加上迄今為止持續的強勁勢頭，使公司能夠在2024年實現盈利增長。資產負債表的實力以及我們持續產生現金的能力使我們對公司應對宏觀經濟波動、在通貨膨脹週期中實現盈利增長以及為股東帶來可觀回報的能力充滿信心。”
1 調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益均為非公認會計準則指標。所有提及調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益分別指持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤和持續經營業務的調整後每股收益。在下文關於非公認會計準則財務指標和隨之對賬的討論中，請參閲他們的定義。
佔地面積優化
2024 年 2 月 29 日，公司宣佈了一項經董事會批准的重組計劃，以優化其製造和倉儲佔地面積（“佔地面積優化”），預計該計劃將提高運營效率，預計到 2026 年可節省 3,500 萬美元的運行成本。該公司預計，主要在2024年和2025年期間，將產生4000萬至4,500萬美元的資本支出，以執行其計劃。此外，該公司預計，主要在2024年和2025年期間，將產生5000萬至6500萬美元的現金重組費用和2000萬至4000萬美元的總現金重組費用。重組費用的估計範圍是臨時性的，包括重大的管理判斷和假設，隨着公司執行足跡優化，這些判斷和假設可能會發生重大變化。實際結果可能與這些估計值有所不同，並且足跡優化的執行可能會導致額外的重組費用或減值，但上述並未反映出來。
飲料銷售重組最新情況
2023年3月6日，公司宣佈了飲料銷售重組，該計劃採取與其傳統飲料銷售業務相關的重大重組行動。2023 年，該公司關閉了北卡羅來納州坎頓工廠和俄亥俄州奧爾姆斯特德福爾斯的加工設施，並通過合併其飲料銷售和食品銷售業務重組了管理結構。在第四季度，該公司繼續探索與阿肯色州派恩布拉夫工廠和北卡羅來納州韋恩斯維爾工廠相關的戰略替代方案。
在截至2023年12月31日的財年中，公司產生了3.24億美元的非現金支出，其中包括第四季度的900萬美元，目前預計產生的非現金費用總額在3.25億美元至3.3億美元之間。這些非現金費用與不動產、廠房和設備的加速折舊以及其他非現金費用有關。截至2023年12月31日的財年，該公司還產生了1.46億美元的現金支出，其中包括第四季度的2600萬美元，與遣散費和相關福利以及退出、處置和其他過渡成本有關，目前預計將產生1.5億美元至1.6億美元之間的現金費用。
這些費用包括某些臨時估計，包括重大的管理判斷和假設，隨着公司完成計劃的執行，這些判斷和假設可能會發生重大變化。實際結果可能與這些估計有所不同，計劃的完成可能會導致上文未反映的額外重組費用或減值。
2023 年第四季度業績與 2022 年第四季度業績對比
2023年第四季度的總淨收入為12.74億美元，而2022年第四季度為14.76億美元。下降的主要原因是我們在北卡羅來納州坎頓的工廠在2023年第二季度關閉，銷售量減少，由於合同中較低的材料成本轉嫁而導致的定價不利，以及不利的組合。餐飲服務板塊銷量的增加部分抵消了食品和飲料銷售板塊銷量的下降，這主要是由於對價值而不是銷量的關注。
2023年第四季度來自持續經營業務的淨收益為2200萬美元，攤薄每股收益為0.12美元，而2022年第四季度為2700萬美元，攤薄每股收益為0.15美元。下降的主要原因是3,800萬美元的重組、資產減值和其他相關費用，這主要是由飲料銷售重組推動的，以及盈利能力提高導致的所得税支出增加了1300萬美元。由於員工相關成本降低以及飲料銷售重組節省成本的影響，毛利增加的2,800萬美元以及銷售、一般和管理費用減少了1500萬美元，部分抵消了這些下降。
2023年第四季度調整後的 EBITDA1 為2.07億美元，調整後的每股收益1為0.33美元，而2022年第四季度分別為1.67億美元和0.17美元。調整後的 EBITDA1 和調整後的 EPS1 的增長主要歸因於減去成本後的材料成本下降以及運輸成本的降低，但製造成本的上漲部分抵消了這一點。
分部業績
餐飲服務
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在截至12月31日的三個月中 |
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淨收入變化的組成部分 |
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（以百萬計，百分比除外） |
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2023 |
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2022 |
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改變 |
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變化% |
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價格/組合 |
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音量 |
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分部淨收入總額 |
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$ |
626 |
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$ |
633 |
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$ |
(7 |
) |
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(1 |
)% |
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(4 |
)% |
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3 |
% |
分部調整後的息税折舊攤銷前 |
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$ |
112 |
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$ |
85 |
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$ |
27 |
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32 |
% |
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分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率 (2) |
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18 |
% |
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13 |
% |
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淨收入的下降主要是由於不利的定價，這在很大程度上是由較低的材料成本推動的，但銷售量的增加部分抵消了這一點。
調整後息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於減去成本後的材料成本降低、銷售量的增加和運輸成本的降低，但製造成本的上漲部分抵消了這一增長。
食品和飲料營銷
|
|
在截至12月31日的三個月中 |
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|
淨收入變化的組成部分 |
|
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（以百萬計，百分比除外） |
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2023 |
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2022 |
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|
改變 |
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|
變化% |
|
|
價格/組合 |
|
|
音量 |
|
|
工廠關閉 |
|
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FX |
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||||||||
分部淨收入總額 |
|
$ |
653 |
|
|
$ |
872 |
|
|
$ |
(219 |
) |
|
|
(25 |
)% |
|
|
(4 |
)% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
(15 |
)% |
|
|
1 |
% |
分部調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
113 |
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|
$ |
109 |
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$ |
4 |
|
|
|
4 |
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
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17 |
% |
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13 |
% |
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淨收入的下降是由我們在北卡羅來納州坎頓的工廠關閉、銷售量下降（主要是由於注重價值而不是銷量）以及不利的組合所致。
調整後息税折舊攤銷前利潤的增長是由於減去成本後的材料成本下降以及運輸成本的降低，銷售量的減少、北卡羅來納州坎頓工廠的關閉和製造成本的上漲部分抵消了這一增長。
2023 年第四季度業績與 2023 年第三季度業績對比
2023年第四季度的淨收入為12.74億美元，而2023年第三季度為13.79億美元。下降的主要原因是食品和飲料銷售板塊的價值大於銷量，以及餐飲服務領域的季節性趨勢，銷售量下降。
2023年第四季度來自持續經營業務的淨收益為2,200萬美元，攤薄每股收益為0.12美元，而2023年第三季度為2,800萬美元，攤薄每股收益為0.15美元。下降的主要原因是毛利減少了2,800萬美元，這主要是由於銷售量下降以及重組、資產減值和其他相關費用增加了1000萬美元。由於盈利能力下降以及本期確認的某些離散福利，税收支出減少了2,000萬美元，部分抵消了這些減少。
2023年第四季度調整後的 EBITDA1 為2.07億美元，調整後的每股收益1為0.33美元，而2023年第三季度分別為2.27億美元和0.32美元。調整後的 EBITDA1 的下降主要是由於銷量的減少，減去轉賬成本後，材料成本的下降部分抵消了這一下降。調整後EPS1的增長主要是由於上述税收支出的下降。
分部業績
餐飲服務
|
|
在已結束的三個月中 |
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淨收入變化的組成部分 |
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（以百萬計，百分比除外） |
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十二月三十一日 |
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9月30日 |
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改變 |
|
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變化% |
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|
價格/組合 |
|
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音量 |
|
||||||
分部淨收入總額 |
|
$ |
626 |
|
|
$ |
675 |
|
|
$ |
(49 |
) |
|
|
(7 |
)% |
|
|
— |
% |
|
|
(7 |
)% |
分部調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
117 |
|
|
$ |
(5 |
) |
|
|
(4 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入的下降主要是由於季節性趨勢導致的銷售量下降。
調整後息税折舊攤銷前利潤的下降是由於銷售量減少和製造成本上升，減去轉賬成本後，材料成本的下降部分抵消了這一下降。
食品和飲料營銷
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
淨收入變化的組成部分 |
|
||||||||||||||||||
（以百萬計，百分比除外） |
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
|
改變 |
|
|
變化% |
|
|
價格/組合 |
|
|
音量 |
|
||||||
分部淨收入總額 |
|
$ |
653 |
|
|
$ |
712 |
|
|
$ |
(59 |
) |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(7 |
)% |
分部調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
113 |
|
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(17 |
) |
|
|
(13 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
17 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入的下降主要是由於銷售量減少，這主要是由於對價值的關注而不是銷量。
調整後息税折舊攤銷前利潤的下降是由於銷售量減少和製造成本上升，減去轉賬成本後，材料成本的下降部分抵消了這一下降。
資產負債表和現金流要點
該公司繼續兑現其加強資產負債表的承諾。自2022年12月31日以來，該公司的未償債務總額減少了5.5億美元，淨負債3也有所下降。2023年第四季度，經營活動提供的淨現金流為正，而自由現金流3為負數。公司董事會於2024年2月27日宣佈，2023年第四季度股息為每股普通股0.10美元，將於2024年3月29日支付給截至2024年3月15日的登記股東。
（以百萬計） |
|
截至 |
|
|
（以百萬計） |
|
在已結束的三個月中 |
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未償債務總額 |
|
$ |
3,586 |
|
|
經營活動提供的淨現金流 |
|
$ |
81 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
(164 |
) |
|
資本支出 |
|
|
(107 |
) |
淨負債3 |
|
$ |
3,422 |
|
|
自由現金流3 |
|
$ |
(26 |
) |
3 淨負債和自由現金流是非公認會計準則衡量標準。請在下文關於非公認會計準則財務指標的討論中參考他們的定義。
外表
“我為公司的表現以及我們的團隊在2023年產生的積極勢頭感到非常自豪。展望2024年，我們打算通過繼續專注於卓越運營和執行我們的足跡優化計劃，在公司的轉型之旅中取得進一步進展。在這種背景下，該公司將提供2024年調整後的 EBITDA1 指引，範圍在8.5億美元至8.7億美元之間，第一季度在1.6億美元至1.7億美元之間，” 金先生説。
在本新聞稿中，公司未將非公認會計準則指標調整後的 EBITDA1 與 GAAP 指標淨收益（虧損）進行前瞻性對賬，因為公司沒有持續為某些對賬項目提供指導，包括但不限於與重組、資產減值和其他相關費用、折舊和攤銷費用、淨利息支出和所得税相關的項目，其中必須包括調整後的 EBITDA1 與 GAAP 淨收益的對賬（損失），因為公司無法無需不合理的努力即可量化這些金額。
電話會議和網絡直播演示
公司將在美國東部時間 2024 年 3 月 1 日上午 8:30 舉行電話會議和網絡直播演示，討論這些結果。有興趣參與實時電話會議的投資者可以註冊參加電話會議 這裏。參與者還可以在Pactiv Evergreen投資者關係網站 https://investors.pactivevergreen.com/financial-information/sec-filings 的 “新聞與活動” 下觀看網絡直播和補充演講。公司可能會不時使用本投資者關係網站作為披露重大非公開信息以及履行FD法規規定的披露義務的手段。
關於 Pactiv Evergreen Inc. Pactiv Evergreen Inc.（納斯達克股票代碼：PTVE）是北美領先的新鮮餐飲服務和食品銷售產品以及新鮮飲料紙包裝的製造商和分銷商。該公司生產各種流行且功能豐富的產品，為當今的消費者保護、包裝和展示食品和飲料。其產品中有許多是用回收、可回收或可再生材料製成的，出售給包括餐館、餐飲服務分銷商、零售商、食品和飲料生產商、包裝商和加工商在內的多元化客户。要了解更多，請訪問 www.pactivevergreen.com.
投資者關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包含前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述，包括有關我們對未來財務和經營業績和增長前景的指導、我們應對宏觀經濟波動的能力以及預計在足跡優化和飲料銷售重組中產生的現金和非現金費用的預期時間表和金額和類型及其時機的陳述。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞語來識別這些陳述，例如 “可能”、“可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“可能” 或 “繼續”，這些術語的否定詞和其他類似術語。這些陳述僅是基於截至本新聞稿發佈之日我們對未來事件的預期和預測的預測，並受許多風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能被證明是不正確的，其中任何一種都可能導致實際結果與此類陳述所表達或暗示的結果存在重大差異，包括我們向美國證券交易所提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中在 “風險因素” 標題下描述的那些內容委員會或 SEC。新的風險不時出現，我們的管理層無法預測所有風險，管理層也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與公司所作任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。提醒投資者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日。除非法律另有要求，否則公司沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非公認會計準則財務指標的使用
公司使用以下未根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的財務指標：調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後每股收益、自由現金流和淨負債。
公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據公認會計原則計算的持續經營淨收益（虧損）加上所得税支出（收益）、淨利息支出、折舊和攤銷總額，並進一步調整以排除某些項目，包括但不限於重組、資產減值和其他相關費用、出售業務和非流動資產的損益、非現金養老金收入或支出、運營流程工程相關的諮詢成本、業務收購和整合成本和購買會計調整, 衍生品的未實現收益或虧損, 外匯現金損益和某些法定結算的損益.
公司將調整後每股收益定義為持續經營業務的攤薄（虧損）每股收益（“EPS”），根據公認會計原則計算，調整後某些項目的税後影響，包括但不限於重組、資產減值和其他相關費用、出售業務和非流動資產的收益、非現金養老金收入或支出、與運營流程工程相關的諮詢成本、業務收購和整合成本以及購買會計調整、衍生品的未實現收益或虧損，外匯現金損失和某些法律和解的收益或損失。
公司將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出。
公司將淨負債定義為當前和長期債務的總和，減去現金和現金等價物。
公司在此提供了以下對賬表：（i）持續經營業務淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤，（ii）持續經營業務的攤薄後每股收益與調整後每股收益，（iii）經營活動向自由現金流提供的淨現金以及（iv）總負債與淨負債的對賬表，每種情況均代表最直接可比的GAAP財務指標。
公司提供調整後的息税折舊攤銷前利潤，以幫助比較不同時期的業績，並作為衡量運營業績的指標。這是其管理團隊用來制定未來運營計劃、做出戰略決策以及激勵和獎勵員工的關鍵衡量標準。此外，其管理層和首席運營決策者（總裁兼首席執行官）使用每個應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤來評估其各自的經營業績。因此，公司認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供有用的信息，幫助他們以與管理層和董事會相同的方式理解和評估公司的經營業績。與調整後的息税折舊攤銷前利潤一樣，管理層認為，調整後的每股收益對投資者、分析師和其他人來説很有用，可以促進各期的經營業績比較，因為它排除了主要由上述項目變化引起的變化。
公司提供自由現金流以幫助比較不同時期的流動性，更全面地瞭解公司的核心業務和產生現金流的能力，並且與調整後的息税折舊攤銷前利潤一樣，還可以制定未來的運營計劃，做出戰略決策以及激勵和獎勵員工。該公司認為，這項措施有助於投資者評估可用於償還和償還債務、進行其他投資和支付股息的現金。公司將淨負債作為補充衡量標準，以審查其運營的流動性，衡量公司的信貸狀況和實現槓桿目標的進展情況。該公司還認為，投資者發現這項措施有助於評估其債務水平。
非公認會計準則信息本質上應被視為補充信息，不應孤立地考慮，也不得作為根據公認會計原則編制的相關財務信息的替代品。此外，我們的非公認會計準則指標可能與其他公司提供的類似非公認會計準則財務指標不同或不相似。由於這些和其他限制，您應將它們與其他財務業績指標（包括我們的淨收入和其他GAAP業績）一起考慮。此外，在評估調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後每股收益以及由此得出的其他指標時，您應注意，公司將來會產生諸如調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益的調整所產生的費用，您不應從我們列報的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益中推斷出我們的未來業績不會受到這些費用或任何不尋常或非經常性項目的影響。
聯繫人：
柯特·沃辛頓
847.482.2040
InvestorRelations@pactivevergreen.com
Pactiv Evergreen Inc
簡明合併收益（虧損）報表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在截至12月31日的年度中 |
|
||||||||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨收入 |
|
$ |
1,184 |
|
|
$ |
1,286 |
|
|
$ |
1,364 |
|
|
$ |
5,124 |
|
|
$ |
5,783 |
|
關聯方淨收入 |
|
|
90 |
|
|
|
93 |
|
|
|
112 |
|
|
|
386 |
|
|
|
437 |
|
淨收入總額 |
|
|
1,274 |
|
|
|
1,379 |
|
|
|
1,476 |
|
|
|
5,510 |
|
|
|
6,220 |
|
銷售成本 |
|
|
(1,021 |
) |
|
|
(1,098 |
) |
|
|
(1,251 |
) |
|
|
(4,777 |
) |
|
|
(5,223 |
) |
毛利 |
|
|
253 |
|
|
|
281 |
|
|
|
225 |
|
|
|
733 |
|
|
|
997 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
(133 |
) |
|
|
(137 |
) |
|
|
(148 |
) |
|
|
(536 |
) |
|
|
(583 |
) |
重組、資產減值和其他相關費用 |
|
|
(38 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(171 |
) |
|
|
(58 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
281 |
|
來自持續經營業務的營業收入 |
|
|
83 |
|
|
|
113 |
|
|
|
79 |
|
|
|
28 |
|
|
|
637 |
|
非營業（支出）收入，淨額 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
49 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
(57 |
) |
|
|
(61 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(245 |
) |
|
|
(218 |
) |
税前持續經營的收入（虧損） |
|
|
24 |
|
|
|
50 |
|
|
|
16 |
|
|
|
(225 |
) |
|
|
468 |
|
所得税（費用）補助 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
11 |
|
|
|
3 |
|
|
|
(149 |
) |
來自持續經營的收入（虧損） |
|
|
22 |
|
|
|
28 |
|
|
|
27 |
|
|
|
(222 |
) |
|
|
319 |
|
已終止業務的收入，扣除所得税 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
淨收益（虧損） |
|
|
22 |
|
|
|
30 |
|
|
|
27 |
|
|
|
(220 |
) |
|
|
320 |
|
歸屬於非控股權益的收益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
歸屬於Pactiv Evergreen Inc.普通股股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
21 |
|
|
$ |
29 |
|
|
$ |
26 |
|
|
$ |
(223 |
) |
|
$ |
318 |
|
歸屬於Pactiv Evergreen Inc.普通股股東的每股收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
來自持續運營 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(1.28 |
) |
|
$ |
1.77 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(1.28 |
) |
|
$ |
1.77 |
|
來自已終止的業務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.01 |
|
稀釋 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
— |
|
總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(1.26 |
) |
|
$ |
1.78 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(1.26 |
) |
|
$ |
1.77 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
加權平均已發行股票——基本 |
|
|
179.1 |
|
|
|
178.7 |
|
|
|
178.2 |
|
|
|
178.7 |
|
|
|
177.8 |
|
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
180.0 |
|
|
|
179.7 |
|
|
|
179.0 |
|
|
|
178.7 |
|
|
|
178.4 |
|
Pactiv Evergreen Inc
簡明合併資產負債表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
|
截至12月31日， |
|
|
截至9月30日， |
|
|
截至12月31日， |
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
$ |
164 |
|
|
$ |
233 |
|
|
$ |
531 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
426 |
|
|
|
470 |
|
|
|
448 |
|
關聯方應收款 |
|
|
35 |
|
|
|
38 |
|
|
|
46 |
|
庫存 |
|
|
852 |
|
|
|
846 |
|
|
|
1,062 |
|
其他流動資產 |
|
|
112 |
|
|
|
116 |
|
|
|
132 |
|
流動資產總額 |
|
|
1,589 |
|
|
|
1,703 |
|
|
|
2,219 |
|
財產、廠房和設備，淨額 |
|
|
1,511 |
|
|
|
1,469 |
|
|
|
1,773 |
|
經營租賃使用權資產，淨額 |
|
|
263 |
|
|
|
276 |
|
|
|
262 |
|
善意 |
|
|
1,815 |
|
|
|
1,815 |
|
|
|
1,815 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
1,004 |
|
|
|
1,019 |
|
|
|
1,064 |
|
其他非流動資產 |
|
|
213 |
|
|
|
164 |
|
|
|
173 |
|
總資產 |
|
|
6,395 |
|
|
|
6,446 |
|
|
|
7,306 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款 |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
329 |
|
|
$ |
388 |
|
關聯方應付賬款 |
|
|
7 |
|
|
|
10 |
|
|
|
6 |
|
長期債務的當前部分 |
|
|
15 |
|
|
|
18 |
|
|
|
31 |
|
經營租賃負債的流動部分 |
|
|
64 |
|
|
|
63 |
|
|
|
65 |
|
應繳所得税 |
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
應計負債和其他流動負債 |
|
|
399 |
|
|
|
447 |
|
|
|
418 |
|
流動負債總額 |
|
|
796 |
|
|
|
872 |
|
|
|
914 |
|
長期債務 |
|
|
3,571 |
|
|
|
3,593 |
|
|
|
4,105 |
|
長期經營租賃負債 |
|
|
217 |
|
|
|
225 |
|
|
|
209 |
|
遞延所得税 |
|
|
244 |
|
|
|
255 |
|
|
|
319 |
|
長期僱員福利義務 |
|
|
57 |
|
|
|
59 |
|
|
|
60 |
|
其他非流動負債 |
|
|
161 |
|
|
|
138 |
|
|
|
146 |
|
負債總額 |
|
$ |
5,046 |
|
|
$ |
5,142 |
|
|
$ |
5,753 |
|
歸屬於Pactiv Evergreen Inc.普通股股東的總權益 |
|
|
1,345 |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
1,548 |
|
非控股權益 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
權益總額 |
|
|
1,349 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
1,553 |
|
負債和權益總額 |
|
$ |
6,395 |
|
|
$ |
6,446 |
|
|
$ |
7,306 |
|
Pactiv Evergreen Inc
簡明合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||||||||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|||||
經營活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
(139 |
) |
|
$ |
(133 |
) |
|
$ |
27 |
|
為調節淨收益（虧損）與運營現金流而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折舊和攤銷 |
|
|
82 |
|
|
|
85 |
|
|
|
259 |
|
|
|
174 |
|
|
|
84 |
|
遞延所得税 |
|
|
(26 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
(39 |
) |
|
|
(14 |
) |
衍生品的未實現損失（收益） |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
資產減值和重組相關的非現金費用（扣除逆轉費用） |
|
|
12 |
|
|
|
3 |
|
|
|
9 |
|
|
|
32 |
|
|
|
— |
|
出售企業和非流動資產的收益 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
員工福利債務的非現金部分 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
運營租賃費用的非現金部分 |
|
|
20 |
|
|
|
20 |
|
|
|
19 |
|
|
|
21 |
|
|
|
20 |
|
其他非現金項目，淨額 |
|
|
9 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
|
|
6 |
|
|
|
8 |
|
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
應收賬款，淨額 |
|
|
51 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
46 |
|
|
|
(53 |
) |
|
|
79 |
|
庫存 |
|
|
(7 |
) |
|
|
75 |
|
|
|
47 |
|
|
|
61 |
|
|
|
58 |
|
應付賬款 |
|
|
(28 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(38 |
) |
|
|
11 |
|
|
|
(45 |
) |
經營租賃付款 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
|
(20 |
) |
應計負債和其他流動負債 |
|
|
(52 |
) |
|
|
43 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
10 |
|
|
|
(21 |
) |
其他資產和負債 |
|
|
15 |
|
|
|
6 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
16 |
|
|
|
(6 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
81 |
|
|
|
238 |
|
|
|
127 |
|
|
|
88 |
|
|
|
173 |
|
投資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(107 |
) |
|
|
(62 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
(89 |
) |
出售業務和合資企業股權，扣除已處置的現金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
(6 |
) |
其他投資活動 |
|
|
2 |
|
|
|
9 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(105 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(94 |
) |
融資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
長期債務償還 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(229 |
) |
|
|
(182 |
) |
|
|
(112 |
) |
|
|
(95 |
) |
支付給普通股股東的股息 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(17 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(2 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(250 |
) |
|
|
(202 |
) |
|
|
(135 |
) |
|
|
(114 |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
— |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
現金、現金等價物和限制性現金減少 |
|
|
(70 |
) |
|
|
(69 |
) |
|
|
(125 |
) |
|
|
(106 |
) |
|
|
(33 |
) |
截至期初，現金、現金等價物和限制性現金，包括歸類為待售的金額 (1) |
|
|
257 |
|
|
|
326 |
|
|
|
451 |
|
|
|
557 |
|
|
|
590 |
|
截至期末的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
187 |
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
326 |
|
|
$ |
451 |
|
|
$ |
557 |
|
現金、現金等價物和限制性現金包括： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物 |
|
|
164 |
|
|
|
233 |
|
|
|
302 |
|
|
|
427 |
|
|
|
531 |
|
被歸類為其他流動資產的限制性現金 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
被歸類為其他非流動資產的限制性現金 |
|
|
21 |
|
|
|
24 |
|
|
|
24 |
|
|
|
24 |
|
|
|
24 |
|
歸類為待售資產的現金和現金等價物 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
||
截至期末的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
187 |
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
326 |
|
|
$ |
451 |
|
|
$ |
557 |
|
(1) 包括截至2022年9月30日歸類為待售流動資產的700萬美元現金及現金等價物。在截至2023年12月31日的年度中，我們修訂了簡明合併現金流量表中限制性現金餘額的列報，將限制性現金納入所有列報期的期初和期末餘額。截至2023年12月31日，我們的簡明合併資產負債表分別包括歸類為流動和非流動資產的200萬美元和2,100萬美元的限制性現金。在報告的所有其他期限中，我們的簡明合併資產負債表包括歸類為非流動資產的2400萬美元限制性現金。
Pactiv Evergreen Inc
應報告的分部淨收入與總淨收入的對賬
（單位：百萬）
（未經審計）
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|||
可報告的細分市場淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
餐飲服務 |
|
$ |
626 |
|
|
$ |
675 |
|
|
$ |
633 |
|
食品和飲料營銷 |
|
|
653 |
|
|
|
712 |
|
|
|
872 |
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
細分市場間收入 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(35 |
) |
淨收入總額 |
|
$ |
1,274 |
|
|
$ |
1,379 |
|
|
$ |
1,476 |
|
Pactiv Evergreen Inc
應申報分部調整後息税折舊攤銷前利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤的
（單位：百萬）
（未經審計）
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|||
可報告的分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
餐飲服務 |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
117 |
|
|
$ |
85 |
|
食品和飲料營銷 |
|
|
113 |
|
|
|
130 |
|
|
|
109 |
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
未分配 |
|
|
(18 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
(26 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
|
$ |
207 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
167 |
|
Pactiv Evergreen Inc
持續經營業務淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤以及持續經營業務攤薄後每股收益與調整後每股收益的對賬
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在截至12月31日的年度中 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
淨收益佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
攤薄後每股收益兑調整後每股收益 |
|
|
淨收益佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
攤薄後每股收益兑調整後每股收益 |
|
|
淨收益佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
攤薄後每股收益兑調整後每股收益 |
|
|
淨虧損佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
攤薄後每股收益兑調整後每股收益 |
|
|
淨收益佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
攤薄後每股收益兑調整後每股收益 |
|
||||||||||
持續經營淨收益（虧損）/持續經營業務攤薄後每股收益（報告的GAAP衡量標準） |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
27 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(222 |
) |
|
$ |
(1.28 |
) |
|
$ |
319 |
|
|
$ |
1.77 |
|
所得税支出（福利） |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
|
149 |
|
|
|
|
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
57 |
|
|
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
|
|
60 |
|
|
|
|
|
|
245 |
|
|
|
|
|
|
218 |
|
|
|
|
|||||
折舊和攤銷（不包括與重組相關的費用） |
|
|
80 |
|
|
|
|
|
|
81 |
|
|
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
|
|
327 |
|
|
|
|
|
|
339 |
|
|
|
|
|||||
飲料銷售重組費用 (1) |
|
|
35 |
|
|
|
0.16 |
|
|
|
32 |
|
|
|
0.15 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
470 |
|
|
|
2.15 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他重組和資產減值費用（撤銷） |
|
|
6 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
58 |
|
|
|
0.32 |
|
出售企業和非流動資產的虧損（收益） |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
(266 |
) |
|
|
(1.17 |
) |
非現金養老金支出（收入）(2) |
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
3 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(0.12 |
) |
大宗商品衍生品的未實現損失（收益） |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
現金外匯損失 |
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
3 |
|
|
|
0.01 |
|
通過法律和解獲得收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(0.11 |
) |
業務整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
0.03 |
|
與運營流程工程相關的諮詢費用 (3) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
|
|
0.03 |
|
高管過渡費 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.02 |
|
與傳統已售設施相關的成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
|
|
0.03 |
|
其他 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤/調整後每股收益 (4)（非公認會計準則指標） |
|
$ |
207 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
840 |
|
|
$ |
0.96 |
|
|
$ |
785 |
|
|
$ |
0.81 |
|