附錄 99.1
Golar LNG Limited第四季度和2023財年的初步業績
精彩集錦和後續活動
FLNG 希利:延續了其市場領先的運營記錄,並超過了2023年合同的合約產量,從而在損益表中公佈了2022年合同年度剩餘的2900萬美元未使用餘額,並確認了2023年超過生產收入的30萬美元。2023 年第四季度可分配調整後息税折舊攤銷前利潤1來自 FLNG 希利, 其中不包括公佈的2900萬美元非現金未用餘額,為8900萬美元,其中Golar的份額為8400萬美元,與2023年第三季度相比增長了1100萬美元,受布倫特原油價格上漲的推動。
FLNG Gimi: 2024年1月10日抵達毛裏塔尼亞和塞內加爾近海的GTA油田,隨後由英國石油公司護送進入她為期20年的GTA樞紐。該船現已停泊在 GTA 中心,準備開始運營。
FLNG Gimi正在等待與原氣管道的連接和調試活動的開始。該客户建議,第一批天然氣預計在2024年第三季度投產,但須視上游活動的最終完成和FPSO的安裝而定。調試期預計約為六個月,隨後預計將進行商業運營(“COD”)。FLNG Gimi預計將在貨到付款之前收到待機日費率和每日調試付款。預計 COD 前的合同現金流將在資產負債表上遞延。COD觸發了為期20年的租賃和運營協議的啟動,該協議解鎖了相當於約30億美元的調整後息税折舊攤銷前利潤待辦事項1轉到Golar,並在資產負債表和損益表中確認由資本和運營要素組成的合同日利率。
與潛在貸款人就現有優先債務融資機制的再融資(包括商定的指示性條款)進行的討論取得了進展。
FLNG業務發展:在重新部署FLNG方面取得強勁進展 希利以及潛在的MKII FLNG就業機會,包括與潛在客户簽訂框架協議,以獲得可以利用任一FLNG的長期機會 希利或者 MKII FLNG。正在討論的商業條款適用於合同期限為12-20年的租船機會,我們正在調整與天然氣資源所有者共同接受的條款。這些 FLNG 機會的技術開發正在並行進行,以優化繫泊解決方案和所需的上游基礎設施。與有關當局合作,為潛在的FLNG部署制定財政條款和環境批准。
我們每年350萬噸的MKII FLNG的長線訂單仍在繼續, 富士 LNG計劃改裝燃氣的航空公司預計將於2024年3月交付給戈拉爾。在本季度,我們商定了潛在的MKII債務融資的條款並取得了進展,並再次確認了船廠的可用性和定價。FLNG的商業條款預計將對MKII做出最終投資決定 希利重新部署和 (或) MKII FLNG 已經結束。
其他/運輸:公司和其他項目下的營業收入和成本由兩份與以下內容相關的FSRU運營和維護協議組成 LNG 克羅地亞和 苔原。LNGC Golar Arctic她於11月初完成了每五年一次的幹船塢,目前正在現貨市場上運營。這是一項非核心資產,我們將在現貨和短期航運市場上進行交易,同時考慮租船替代方案或潛在的出售。
股票回購和分紅:2023年共回購和取消290萬股股票,平均每股成本為21.27美元,其中130萬股在第四季度回購和取消,平均每股成本為21.48美元。截至2023年12月31日,已發行和流通1.046億股股票。在批准的1.5億美元股票回購計劃中,仍有8,830萬美元可用。
戈拉爾董事會批准了2023年第四季度每股0.25美元的總股息,將於2024年3月20日左右支付。創紀錄的日期將是2024年3月12日。
財務摘要
(以千美元計) | Q4 2023 | Q4 2022 | % 變化 | 年初至今 | 年初至今 202 | % 變化 |
歸屬於Golar LNG Ltd的淨(虧損)/收益 | (32,847) | 71,438 | (146)% | (46,793) | 787,773 | (106)% |
總營業收入 | 79,679 | 59,140 | 35% | 298,429 | 267,740 | 11% |
調整後 EBITDA 1 | 114,249 | 87,409 | 31% | 355,771 | 362,980 | (2)% |
Golar 在合同債務中所佔的份額 1 | 1,221,190 | 843,428 | 45% | 1,221,190 | 843,428 | 45% |
財務回顧
業務業績:
2023 | 2022 | ||
十月至十二月 | 七月至九月 | 十月至十二月 | |
(以千美元計) | 總計 | 總計 | 總計 |
淨(虧損)/收入 | (31,071) | 113,880 | 67,070 |
所得税 | 332 | (159) | (720) |
(虧損)/所得税前收入 | (30,739) | 113,721 | 66,350 |
折舊和攤銷 | 12,794 | 12,473 | 12,432 |
石油和天然氣衍生工具的未實現虧損/(收益) | 126,909 | (33,908) | 72,995 |
我們投資上市股票證券的已實現和未實現的MTM收益 | — | — | (54,469) |
其他非營業損失/(收入) | — | — | (649) |
利息收入 | (11,234) | (11,509) | (8,212) |
利息支出,淨額 | (1,107) | 135 | 3,697 |
衍生工具的虧損/(收益) | 16,542 | (7,018) | 1,833 |
其他財務項目,淨額 | (157) | (318) | 2,137 |
權益法投資的淨收益 | 1,241 | 983 | (6,045) |
來自已終止業務的淨收益 | — | — | (2,660) |
調整後 EBITDA (1) | 114,249 | 74,559 | 87,409 |
2023 | ||||||||
十月至十二月 | 七月至九月 | |||||||
(以千美元計) | FLNG | 企業和其他 | 運輸 | 總計 | FLNG | 企業和其他 | 運輸 | 總計 |
總營業收入 | 72,433 | 5,510 | 1,736 | 79,679 | 56,391 | 5,532 | 5,329 | 67,252 |
船舶運營費用 | (16,510) | (4,765) | (2,005) | (23,280) | (17,726) | (4,813) | (2,048) | (24,587) |
航行、租船和佣金費用 | (133) | — | (900) | (1,033) | (150) | — | (540) | (690) |
管理收入/(開支) | 29 | (7,031) | (1) | (7,003) | (354) | (8,021) | (22) | (8,397) |
項目(費用)/收入 | (958) | 380 | (99) | (677) | (956) | (576) | 29 | (1,503) |
石油衍生工具的已實現收益 (2) | 53,520 | — | — | 53,520 | 42,484 | — | — | 42,484 |
其他營業收入 | 13,043 | — | — | 13,043 | — | — | — | — |
調整後 EBITDA (1) | 121,424 | (5,906) | (1,269) | 114,249 | 79,689 | (7,878) | 2,748 | 74,559 |
(2) 未經審計的合併運營報表中 “石油和天然氣衍生工具的已實現和未實現(虧損)/收益” 這一細列項目與來自石油和天然氣衍生工具的收入有關 希利液化通行費協議(“LTA”)和天然氣衍生產品,分為:“石油和天然氣衍生工具的已實現收益” 和 “石油和天然氣衍生工具的未實現(虧損)/收益”。
2022 | ||||
十月至十二月 | ||||
(以千美元計) | FLNG | 企業和其他 | 運輸 | 總計 |
總營業收入 | 36,511 | 17,160 | 5,469 | 59,140 |
船舶運營費用 | (15,202) | (1,718) | (1,965) | (18,885) |
航程、租船和佣金(費用)/收入 | (150) | (9) | (111) | (270) |
管理收入/(開支) | 44 | (7,579) | 37 | (7,498) |
項目開發費用 | (2,419) | (4,222) | (45) | (6,686) |
石油衍生工具的已實現收益 | 77,324 | — | — | 77,324 |
其他營業收入 | (15,716) | — | — | (15,716) |
調整後 EBITDA (1) | 80,392 | 3,632 | 3,385 | 87,409 |
Golar今天報告稱,不計非控股權益,2023年第四季度淨虧損3,300萬美元,其中包括1.17億美元的非現金項目1,包括:
FLNG中與布倫特原油相關的組成部分 希利’s每桶60美元與合同上限之間,布倫特原油價格每上漲1美元,費用就會產生約310萬美元的額外現金(相當於Golar的270萬美元)。該成分的計費基於對布倫特原油平均價格的三個月回顧。2023年第四季度石油衍生工具的已實現收益為2300萬美元,其中Golar的有效權益為89.1%。2023年第四季度還確認了與TTF掛鈎產品的費用有關的800萬澳元的已實現收益,Golar的實際權益為89.4%。本季度還確認了本季度TTF關聯費用的套期保值部分的2300萬美元已實現收益(其中100%歸因於Golar)。2023年第四季度石油和天然氣衍生工具的已實現收益共計5400萬美元。
FLNG 的非現金按市值計價的公允價值 希利與布倫特原油掛鈎的衍生資產在本季度減少了7200萬美元,相應的未實現虧損與未經審計的合併運營報表中確認的金額相同。FLNG 的非現金按市值計價的公允價值 希利TTF天然氣衍生資產在本季度減少了3,300萬美元,相應的未實現虧損與未經審計的合併運營報表中確認的金額相同。2023年第四季度與TTF掛鈎的FLNG的經濟對衝部分的未實現虧損為2,200萬美元 希利該季度的產量也得到了認可。這共導致 2023 年第四季度石油和天然氣衍生工具的未實現虧損為 1.27 億美元。
資產負債表和流動性:
截至 2023 年 12 月 31 日,Golar 現金總額1為7.53億美元,包括6.79億美元的現金及現金等價物以及7400萬美元的限制性現金。
2023年12月,Golar重新出售了其名義價值6,100萬美元的優先無抵押債券,這些債券將於2025年10月20日到期,這些債券以前存放在國庫中。出售後,Golar在國庫中保留了名義價值1億美元的無抵押債券,並向第三方債券持有人發行了2億美元。
Golar 在合同債務中所佔的份額1 截至 2023 年 12 月 31 日,金額為 12.21 億美元。扣除 Golar 現金總額1來自Golar的合同債務份額的7.53億美元112.21億美元的債務狀況為4.68億美元。
共向FLNG投資了2.2億美元 Gimi在本季度,FLNG 總量 Gimi截至2023年12月31日,在建資產餘額為15.6億美元。其中,6.3億美元是從FLNG擔保的7億美元債務融資中提取的 Gimi。迄今為止,投資和提取的債務均以100%為基礎進行報告。
長期項目支出、工程服務和向轉換候選人支付的押金 富士 LNG截至2023年12月31日,MKII FLNG的總額為1.85億美元,幷包含在其他非流動資產中。6200萬美元的餘額 富士 LNG收購價格預計將在2024年第一季度支付。
2023 年 11 月 1 日,出售 甘德里亞關閉,Golar獲得了1300萬美元,相當於商定的1500萬美元銷售價格的餘額。
非公認會計準則指標
除了根據美國公認會計原則(US GAAP)披露財務業績外,本財報和相關的投資者報告還提到了下表中包含的非公認會計準則財務指標。我們認為,這些非公認會計準則財務指標為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息,可以比較某些項目可能與業務業績無關的時期之間的財務業績,並可以提高管理層在經營業務和衡量業績時使用的關鍵指標的透明度。
本報告還包含某些前瞻性的非公認會計準則指標,我們無法提供與最具可比性的GAAP財務指標的對賬表,因為將這些非公認會計準則指標與最具可比性的GAAP財務指標進行對賬所需的某些信息取決於未來事件,其中一些是我們無法控制的,例如石油和天然氣價格和匯率,因為這些項目可能很重要。無法與最具可比性的GAAP財務指標對賬的未來事件的非公認會計準則指標的計算方式與適用於Golar未經審計的合併財務報表的會計政策一致。
這些非公認會計準則財務指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標和財務業績。非公認會計準則指標並非由所有公司統一定義,可能無法與其他公司使用的類似標題的指標和披露相提並論。應根據這些結果仔細評估截至2023年12月31日的對賬以及截至2023年12月31日的對賬情況。
非公認會計準則衡量標準 | 最接近的等效美國 GAAP 衡量標準 | 調整以對照根據美國公認會計原則編制的主要財務報表 | 調整的理由 |
業績衡量標準 | |||
調整後 EBITDA | 淨收入/(虧損) | +/-所得税 + 折舊和攤銷 +/-長期資產減值 +/-石油和天然氣衍生工具的未實現(收益)/虧損 +/-其他非營業(收入)/虧損 +/-淨財務(收入)/支出 +/-權益法投資的淨(收益)/虧損 +/-來自已終止業務的淨虧損/(收入) | 通過排除我們的股權投資結果,消除未實現變動對嵌入式衍生品、折舊、融資成本、税收項目和已終止業務的影響,提高各時期總體業務業績與其他公司業績的可比性。 |
可分配調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 淨收入/(虧損) | +/-所得税 + 折舊和攤銷 +/-長期資產減值 +/-石油和天然氣衍生工具的未實現(收益)/虧損 +/-其他非營業(收入)/虧損 +/-淨財務(收入)/支出 +/-權益法投資的淨(收益)/虧損 +/-來自已終止業務的淨虧損/(收入) -延期調試期收入的攤銷 -第一天收益的攤銷 -應計生產過剩收入 + 收到的生產過剩收入 -應計未充分利用率調整 | 提高了我們運營的 FLNG 的可比性 希利通過扣除FLNG的不可分配收入,從一個時期到另一個時期並違背其他公司的業績 希利、項目開發成本、運營成本 甘德里亞 (處置前)和 FLNG Gimi 以及處置損失. |
流動性措施 | |||
合同債務 (1) | 總債務(流動和非流動),扣除遞延財務費用 | '+/-扣除遞延財務費用後的待售負債中的債務 +/-可變利息實體(“VIE”)合併調整 +/-遞延財務費用 +/-持有待售負債中的遞延財務費用 | 在這一年中,我們整合了我們的出租人VIE 希利售後回租設施。這意味着,在合併後,我們的合同債務將被清除,取而代之的是出租人的VIE債務。 合同債務是我們在合併出租人VIE之前根據各種融資安排承擔的債務義務。 該措施使投資者和財務報表的用户能夠評估我們的流動性,根據我們的基本合同義務確定我們的債務分配(流動和非流動),並有助於與競爭對手進行比較。 |
Golar 現金總額 | 基於 GAAP 衡量標準的 Golar 現金: + 現金和現金等價物 + 限制性現金和短期存款(活期和非流動) | -VIE 限制性現金和短期存款 | 我們為我們的售後回租設施整合了出租人VIE。這意味着,在合併時,我們將出租人VIE持有的限制性現金包括在內。 Golar Cash總額代表我們在合併出租人VIE之前的現金和現金等價物以及限制性現金和短期存款(活期和非流動)。 管理層認為,這項措施使投資者和財務報表的用户能夠評估我們的流動性,並有助於與競爭對手的可比性。 |
(1) 請參閲以下對賬表,瞭解Golar在合同債務中的份額
調整後的息税折舊攤銷前利潤積壓:這是非美國的GAAP財務指標和表示已執行合同的合同費用收入減去這些合同的預測運營費用所佔的份額。不應將調整後的息税折舊攤銷前利潤積壓視為淨收入/(虧損)或根據美國公認會計原則計算的財務業績的任何其他衡量標準的替代方案。
非現金項目:非現金項目包括長期資產減值、上年度合同未充分使用負債的釋放、我們的TTF和布倫特原油掛鈎衍生品的按市值計價(“MTM”)變動、與石油和天然氣衍生工具收益/(虧損)未實現部分相關的上市股票證券和利率互換(“IRS”)、未實現的MTM(虧損)/上市股票證券投資收益和收益在我們未經審計的合併運營報表中扣除衍生工具的淨額。
使用的縮寫:
FLNG:浮動液化天然氣船
FSRU:浮動儲能再氣化裝置
MKII FLNG:Mark II FLNG
mmBtu:百萬英熱單位
mtpa:每年百萬噸
對賬-流動性衡量標準
合同債務
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
扣除遞延財務費用後的債務總額(流動和非流動) | 1,216,730 | 1,177,612 | 1,189,324 |
VIE 整合調整 | 202,219 | 191,480 | 152,133 |
遞延融資費用 | 23,851 | 24,941 | 20,955 |
合同債務總額 | 1,442,800 | 1,394,033 | 1,362,412 |
減去:Golar Partners、Seatrium和B&V在FLNG Hilli合同債務中的份額 | (32,610) | (33,185) | (358,484) |
減去:吉寶在Gimi債務中的份額 | (189,000) | (189,000) | (160,500) |
Golar 在合同債務中所佔的份額 | 1,221,190 | 1,171,848 | 843,428 |
有關Golar合同債務的資本償還概況,請參閲附錄A。
Golar 現金總額
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
現金和現金等價物 | 679,225 | 727,133 | 878,838 |
限制性現金和短期存款(活期和非流動) | 92,245 | 132,462 | 134,043 |
減去:VIE 限制性現金和短期存款 | (18,085) | (18,539) | (21,693) |
Golar 現金總額 | 753,385 | 841,056 | 991,188 |
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第21E條),這些陳述反映了管理層當前對其運營的預期、估計和預測。除歷史事實陳述外,涉及將來、應該、可能或可能發生的活動和事件的所有陳述均為前瞻性陳述。意在使用諸如 “如果”、“服從”、“相信”、“假設”、“預期”、“打算”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“期望”、“可以”、“會”、“會”、“預測”、“提議”、“繼續” 之類的詞語或這些術語的否定詞和類似表述識別此類前瞻性陳述。這些陳述並不能保證未來的業績,它們基於各種假設,其中許多假設反過來又基於進一步的假設,包括但不限於管理層對歷史經營趨勢的審查、我們的記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管我們認為這些假設在做出時是合理的,因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響,這些不確定性和突發事件難以或不可能預測,而且是我們無法控制的,因此我們無法向您保證我們會實現或實現這些期望、信念或預測。因此,實際結果和結果可能與此類前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。您不應過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。除非法律要求,否則Golar沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的其他重要因素包括但不限於:
因此,提醒您不要依賴任何前瞻性陳述。實際結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。除非法律要求,否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
責任聲明
我們確認,據我們所知,截至2023年12月31日的年度未經審計的合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的,真實和公允地反映了Golar未經審計的合併資產、負債、財務狀況和經營業績。據我們所知,截至2023年12月31日止年度的報告包括對該期間發生的重要事件及其對未經審計的合併財務報表、主要風險和不確定性以及主要關聯方交易的影響的公允回顧。
我們截至2023年12月31日的季度和年度的實際業績要等到本新聞稿發佈後才能公佈,可能與這些估計有所不同。此處提供的初步財務信息不應被視為我們在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中向美國證券交易委員會提交的財務信息的替代品。因此,您不應過分依賴這些初步財務業績。
2024年2月29日
董事會
戈拉爾液化天然氣有限公司
百慕大漢密爾頓
投資者問題:+44 207 063 7900
卡爾·弗雷德裏克·斯陶博——首席執行官
愛德華多·馬拉尼昂-首席財務官
Stuart Buchanan-投資者關係主管
託爾·奧拉夫·特羅伊姆(董事會主席)
丹·拉本(導演)
Thorleif Egeli(董事)
卡爾·斯蒂恩(導演)
尼爾斯·斯托爾特-尼爾森(導演)
洛瑞·惠勒·奈斯(導演)
喬治娜·索薩(導演)
該信息受《挪威證券交易法》第5-12條規定的披露要求的約束
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