庫珀公司公佈2024年第一季度業績

加利福尼亞州聖拉蒙，2024年2月29日——全球領先的醫療器械公司庫珀公司（納斯達克股票代碼：COO）今天公佈了截至2024年1月31日的第一財季財務業績。

•收入同比增長9％，達到9.316億美元。CooperVision（CVI）收入增長7％，至6.215億美元，CooperSurgical（CSI）收入增長12％，至3.101億美元。

•GAAP攤薄後的每股收益（EPS）為0.41美元，比去年第一季度下降0.02美元，下降5％。

•非公認會計準則攤薄每股收益為0.85美元，比去年第一季度增長0.12美元，增長18％。請參閲下面的 “選定公認會計準則業績與非公認會計準則業績的對賬”。

庫珀總裁兼首席執行官艾爾·懷特在評論業績時表示：“本財年我們的開局良好。我們在第一季度實現了創紀錄的季度收入，隱形眼鏡穩步增長，生育率連續第13個季度實現兩位數的有機增長。我們的收益強勁，勢頭良好，產能擴張進展良好，需求保持良好。”

第一季度經營業績

•收入為9.316億美元，比去年第一季度增長9％，按固定貨幣計算增長8％，有機增長8％。

•毛利率為67％，而去年第一季度為65％。按非公認會計準則計算，毛利率為67％，高於去年的66％，這要歸因於CooperVision和CooperSurgical的效率提高和價格。

•營業利潤率為16％，而去年第一季度為17％。按非公認會計準則計算，營業利潤率為24％，高於去年的23％，這主要是由強勁的毛利率和銷售和收購槓桿率推動的。

•受利率上升的推動，利息支出為2990萬美元，高於去年第一季度的2610萬美元。

•季度末的淨未償債務為26億美元（總債務不包括未攤銷的債務發行成本減去現金和現金等價物）。

•運營提供的1.227億美元現金被1.181億美元的資本支出所抵消，自由現金流為460萬美元。

第一季度CooperVision（CVI）收入

•收入為6.215億美元，比去年第一季度增長7％，按固定貨幣計算增長6％，有機增長7％。

•按類別劃分的收入：

•按地域劃分的收入：

CooperSurgical（CSI）第一季度收入

•收入為3.101億美元，比去年第一季度增長12％，按固定貨幣計算增長13％，有機增長8％。

•按類別劃分的收入：

其他

•該公司的四比一股票拆分於2024年2月16日收盤後生效，並於2024年2月20日開始按股票拆分調整後的基礎進行交易。

2024財年財務指引

該公司上調了2024財年的財務指導。詳情摘要如下：

•2024財年的總收入為38.47美元至38.97億美元（有機增長7％至8％）

•CVI收入為25.73億至26.04億美元（有機增長8％至9％）

•CSI收入為12.74億至12.93億美元（有機增長5％至7％）

•2024財年非公認會計準則攤薄後每股收益為3.50美元至3.58美元

非公認會計準則攤薄後每股收益指引不包括無形資產的攤銷和減值，以及其他特殊或不尋常的收入或收益和費用或支出，包括我們在持續經營中可能產生的收購和整合成本。

關於公司的指導預期，公司尚未將非公認會計準則攤薄後每股收益指引與GAAP攤薄後每股收益進行對賬，這是因為在預測收購相關的、整合和重組的費用和支出方面存在固有的困難，而這些費用和支出是非公認會計準則和公認會計原則指標之間的對賬項目。由於影響GAAP攤薄後每股收益的此類費用和開支的影響、時間和潛在意義尚不清楚，因此公司無法提供此類指導。

將選定的 GAAP 結果與非 GAAP 結果進行對賬

為了補充我們在公認會計原則基礎上提出的財務業績和指導，我們使用了我們認為有助於理解業績的非公認會計準則指標。非公認會計準則指標不包括我們在持續運營期間通常不會產生的成本。我們的非公認會計準則財務業績和指導不應孤立地考慮，也不能作為可比的公認會計原則指標的替代品，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。管理層在內部使用補充性非公認會計準則財務指標來理解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理層在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。我們認為，瞭解這些項目對我們合併經營業績的影響對投資者很有用。我們的非公認會計準則財務業績可能包括以下調整，並酌情包括相關的所得税影響和歸屬於非控股權益的收入變化：

•我們將無形資產攤銷和減值的影響排除在非公認會計準則財務業績中。無形資產的攤銷將在未來一段時間內再次發生；但是，金額會受到我們收購的時間和規模的影響。

•我們將收購和整合費用以及重組費用的影響排除在非公認會計準則財務業績中。我們在收購方面承擔了大量開支，還產生了某些其他運營費用或收入，在作為持續經營的一部分列報的時期內，我們通常不會產生這些支出或收入。與過去的收購相比，此類費用通常會隨着時間的推移而減少；但是，在未來的任何收購中，我們通常會產生類似的費用。收購和整合費用包括收購會計的直接影響，例如庫存公允價值提高，以及過渡員工的人事成本、其他收購的員工相關成本、與整合相關的專業服務和其他成本等項目。重組費用包括員工遣散費、產品合理化、設施和其他退出成本等項目。

•我們不包括其他特殊或不尋常的費用或支出以及收益或收入。這些費用可能是可變的，難以預測，某些訴訟費用、子公司解散的收益或損失、或有對價和產品過渡成本的公允價值的變化、與初始遵守歐盟醫療器械法規（MDR）相關的某些費用的影響、應付收購分期付款的利息增加，這些都不是我們持續經營的典型情況。

•我們不包括少數投資的未實現和已實現損益，因為我們認為收入或支出的這些組成部分與我們的持續業務沒有直接關係。

•我們排除了與非庫存資產集團內轉移相關的非現金遞延所得税資產的影響。

我們還使用固定貨幣的非公認會計準則財務指標來報告收入增長，以便評估收入業績，排除外幣匯率波動的影響。為了提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期收入按上一年同期的平均外匯匯率折算成美元。此外，我們還使用非公認會計準則有機財務指標來報告收入增長，因此可以通過排除外幣波動的影響，排除同期內發生的任何收購、資產剝離和終止的影響，對可比時期的收入業績進行評估。

我們將自由現金流的非公認會計準則定義為經營活動提供的現金減去資本支出。我們認為，自由現金流作為衡量流動性的額外措施對投資者很有用

因為它代表可用於發展業務、進行戰略收購、償還債務、回購普通股或為股息支付提供資金的現金。管理層在內部使用自由現金流來理解、管理、制定運營決策和評估我們的業務。此外，我們使用自由現金流來幫助規劃和預測未來的時期。

我們將淨負債的非公認會計準則定義為總負債減去現金和現金等價物。我們認為，淨負債有助於投資者評估我們的財務槓桿率。管理層使用淨負債來衡量我們的財務槓桿率。淨負債不應被視為根據公認會計原則確定的債務的替代方案，應與我們的合併簡明資產負債表一起進行審查。

除了根據公認會計原則編制的財務業績指標外，投資者還應考慮使用非公認會計準則財務指標，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。

電話會議和網絡直播

該公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議，討論業績和當前的公司發展。該通話的撥入號碼是 800-715-9871，會議 ID 是 5337119。可以在CooperCompanies的投資者關係網站investor.coopercos.com上同步觀看網絡直播，該活動的重播將在活動結束後在同一網頁上播出。

關於庫珀公司

CooperCompanies（納斯達克股票代碼：COO）是一家領先的全球醫療器械公司，專注於改善一個人的生活。該公司通過兩個業務部門運營，即CooperVision和CooperSurgical。CooperVision是隱形眼鏡行業值得信賴的領導者，每天都在改善數百萬人的視力。CooperSurgical是一家領先的生育和女性健康公司，致力於在最重要的醫療保健時刻為婦女、嬰兒和家庭提供幫助。CooperCompanies（“Cooper”）總部位於加利福尼亞州聖拉蒙，擁有超過15,000名員工，產品銷往130多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.coopercos.com。

前瞻性陳述

本財報包含1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。與指導、計劃、前景、目標、戰略、未來行動、事件或業績相關的聲明，以及除歷史事實陳述以外的其他陳述，包括我們的2024財年財務指導，均為前瞻性陳述。此外，所有關於我們收入的預期增長、任何產品召回的預期影響、預期的市場狀況、計劃推出的產品、重組或業務轉型預期、監管計劃以及任何收購的預期運營和整合業績的陳述均為前瞻性。要識別這些陳述，請查找 “相信”、“展望”、“可能”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“估計” 或 “預期” 等詞語以及類似的詞語或短語。前瞻性陳述必然取決於假設、數據或方法，這些假設、數據或方法可能不正確或不準確，並受風險和不確定性的影響。

可能導致我們的實際業績和未來行動與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異的因素包括：全球或區域總體業務、政治和經濟狀況的不利變化，包括某些國家持續的不確定性和不穩定性的影響、可能對我們的全球市場產生不利影響的人為或自然災害和疫情狀況，以及這些項目造成的潛在不利經濟影響和相關不確定性；國際衝突的影響，例如俄羅斯入侵

烏克蘭，以及全球應對全球經濟、歐洲經濟、金融市場、能源市場、貨幣匯率以及我們向或通過受影響國家供應產品的能力等國際衝突的全球對策；我們龐大且不斷擴大的國際業務以及管理分散在多個國家的組織以及遵守各種法律、合規和監管要求方面的挑戰；外幣匯率和利率波動，包括外幣價值波動的風險或利率會降低我們的淨銷售額和收益；我們現有和未來的浮動利率債務和相關利息支出受到利率上升的影響，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響或限制我們借入額外資金的能力；税法的變化、税務機關的審查以及收入地域構成的變化；與收購相關的不利影響，包括未能成功實現收購、整合延遲或成本的預期淨銷售額、利潤率和收益收益以及記錄對計量期內收購資產和承擔的負債的初步公允價值的重大調整的要求，對於未獲得、延遲的收購或受不可預見的條件的收購、會計控制和報告程序變化的不利影響、或有負債或賠償義務的不利影響、槓桿率增加以及缺乏獲得可用融資（包括收購或再融資我們所欠債務的融資）及時，在合理的條件下）；與個人信息隱私和安全相關的美國和外國法律和醫療保健法規（例如美國的HIPAA和加利福尼亞消費者隱私法（CCPA）以及歐洲的《通用數據保護條例》（GDPR）要求，包括但不限於數據安全漏洞造成的合規成本和潛在責任；我們的製造、會計和財務報告、研發運營的重大中斷，分佈由於與收購整合、人為或自然災害、疫情狀況、網絡安全事件或其他原因相關的挑戰而導致的設施或原材料供應鏈；由於技術問題，包括與我們的信息系統維護、增強或新系統部署、集成或升級相關的任何問題導致我們的製造、會計和財務報告、研發或分銷設施運營的重大中斷；通過合併整合全球大型客户的市場或收購導致我們業務的更大比例或集中來自更少的客户；原材料供應中斷，尤其是用於製造我們的硅水凝膠鏡片的組件；新的美國和外國政府法律法規，以及現行法律、法規和執法指南的變化，這些變化影響了我們的業務領域，包括但不限於影響醫療保健行業，包括隱形眼鏡行業以及醫療器械或製藥行業一般而言，包括但不限於歐盟醫療器械法規（MDR）和歐盟體外診斷醫療器械法規（IVDR）；法律費用、保險費用、結算費用和風險

與產品責任、專利侵權、合同糾紛或其他訴訟相關的不利決定、禁止性禁令或和解；由於市場接受度差而導致產品推出後的銷售限制；新的競爭對手、產品創新或技術，包括但不限於競爭對手的技術進步、競爭對手獲得的新產品和專利，以及競爭對手通過收購進行擴張；銷售減少、客户流失、聲譽損害以及成本和支出，包括索賠和訴訟引起的費用和支出與產品召回和警告信有關；未能獲得或延遲收到監管機構的產品批准或認證；我們的客户和最終用户未能為我們的產品和服務從第三方付款人那裏獲得足夠的保險和報銷；要求承擔重大負債，或註銷或加速折舊包括商譽、其他無形資產和閒置製造設施和設備在內的重大資產；我們的研發活動和其他方面的成功初創項目；收購或發行股票對每股收益的稀釋；會計準則和政策變更產生的影響和成本；與適用於我們的設施、產品或製造流程的環境法律和要求相關的風險，包括不斷變化的產品中使用有害物質或化學品的法規；與環境、社會和公司治理（ESG）問題相關的風險，包括與氣候變化和可持續發展相關的風險；以及我們的證券中描述的其他事件以及交易委員會提交的文件，包括公司截至2023年10月31日財年的10-K表年度報告中的 “業務”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分，因此此類風險因素可能會在年度和季度申報中更新。

我們提醒投資者，前瞻性陳述僅在規定的日期反映我們的分析。除非法律要求，否則我們不打算更新它們。

聯繫人：

金鄧肯

投資者關係和風險管理副總裁

925-460-3663

ir@cooperco.com

庫珀公司有限公司和子公司

合併簡明資產負債表

（以百萬計）

（未經審計）

			2024年1月31日						2023年10月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	135.2					$	120.8
貿易應收賬款，淨額			651.0						609.7
庫存			747.5						735.6
預付費用和其他流動資產			260.2						238.8
流動資產總額			1,793.9						1,704.9
財產、廠房和設備，淨額			1,682.2						1,632.6
善意			3,773.2						3,624.5
其他無形資產，淨額			1,848.1						1,710.3
遞延所得税資產			2,318.3						2,349.5
其他資產			616.9						637.1
總資產			$	12,032.6					$	11,658.9
負債和股東權益
流動負債：
短期債務			$	46.1					$	45.4
應付賬款			202.3						261.9
員工薪酬和福利			178.7						174.8
遞延收入			122.4						123.6
其他流動負債			415.4						363.3
流動負債總額			964.9						969.0
長期債務			2,726.2						2,523.8
遞延所得税負債			90.4						101.5
長期應納税			88.1						90.2
遞延收入			186.3						184.2
其他負債			281.4						239.2
負債總額			4,337.3						4,107.9
股東權益			7,695.3						7,551.0
負債和股東權益總額			$	12,032.6					$	11,658.9

    

庫珀公司有限公司和子公司

合併收益表

（以百萬計，每股金額除外）

（未經審計）

 

*所有報告期均進行了調整，以反映2024年2月16日生效的四比一股票拆分。