OLAPLEX 公佈第四季度和 2023 財年業績
加利福尼亞州聖塔芭芭拉——2024年2月29日——Olaplex Holdings, Inc.(納斯達克股票代碼:OLPX)(“OLAPLEX” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和財年的財務業績。
2023年第四季度與2022年第四季度相比:
•淨銷售額下降了14.5%,至1.117億美元;
◦美國的淨銷售額下降了27.9%,國際上下降了0.7%
◦按頻道劃分:
▪ 專業人士下降22.7%,至4,250萬美元;
▪ 直接面向消費者的收入下降了2.8%,至4,200萬美元;
▪ 專業零售下降16.3%,至2730萬美元;
•淨收入下降了58.1%,調整後的淨收入下降了53.9%;
•2023年第四季度的攤薄每股收益為0.02美元,而2022年第四季度的攤薄每股收益為0.05美元;
•2023年第四季度調整後的攤薄每股收益為0.03美元,而2022年第四季度為0.07美元
2023 財年與 2022 財年相比:
•淨銷售額下降了34.9%,至4.583億美元;
◦美國的淨銷售額下降了47.8%,國際上下降了18.3%
◦按頻道劃分:
▪ 專業人士下降40.1%,至1.801億美元;
▪ 直接面向消費者的收入下降了15.0%,至1.431億美元;
▪ 專業零售下降42.6%,至1.351億美元;
•淨收入下降了74.8%,調整後的淨收入下降了65.3%;
•2023年的攤薄每股收益為0.09美元,而2022年為0.35美元;
•2023年調整後的攤薄每股收益為0.16美元,而2022年為0.45美元
OLAPLEX首席執行官阿曼達·鮑德温評論説:“我們第四季度的業績符合我們的預期,是朝着穩定需求趨勢邁出的又一積極一步。我對OLAPLEX品牌的堅實基礎充滿信心,並相信我們在未來一年的優先事項將使公司恢復穩定的銷售和利潤增長。”
2023 年第四季度業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計,每股數據除外) | | | | | | |
| | Q4 2023 | | Q4 2022 | | % 變化 |
淨銷售額 | | $ | 111,717 | | | $ | 130,721 | | | (14.5)% |
毛利 | | $ | 76,778 | | | $ | 92,090 | | | (16.6)% |
毛利率 | | 68.7 | % | | 70.4 | % | | |
調整後的毛利 | | $ | 78,825 | | | $ | 94,735 | | | (16.8)% |
調整後的毛利率 | | 70.6 | % | | 72.5 | % | | |
SG&A | | $ | 49,171 | | | $ | 34,645 | | | 41.9% |
調整後的銷售和收購 | | $ | 44,514 | | | $ | 28,836 | | | 54.4% |
淨收入 | | $ | 14,101 | | | $ | 33,633 | | | (58.1)% |
調整後淨收益 | | $ | 22,301 | | | $ | 48,325 | | | (53.9)% |
調整後 EBITDA | | $ | 35,993 | | | $ | 67,626 | | | (46.8)% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 32.2 | % | | 51.7 | % | | |
攤薄後每股 | | $ | 0.02 | | | $ | 0.05 | | | (60.0)% |
調整後的攤薄每股收 | | $ | 0.03 | | | $ | 0.07 | | | (57.1)% |
加權平均攤薄後已發行股數 | | 667,243,477 | | | 686,036,091 | | | |
2023 財年業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計,每股數據除外) | | | | | | |
財政年度 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
淨銷售額 | | $ | 458,300 | | | $ | 704,274 | | | (34.9)% |
毛利 | | $ | 318,632 | | | $ | 519,553 | | | (38.7)% |
毛利率 | | 69.5 | % | | 73.8 | % | | |
調整後的毛利 | | $ | 327,001 | | | $ | 533,247 | | | (38.7)% |
調整後的毛利率 | | 71.4 | % | | 75.7 | % | | |
SG&A | | $ | 168,942 | | | $ | 113,877 | | | 48.4% |
調整後的銷售和收購 | | $ | 153,439 | | | $ | 102,235 | | | 50.1% |
淨收入 | | $ | 61,587 | | | $ | 244,072 | | | (74.8)% |
調整後淨收益 | | $ | 108,276 | | | $ | 311,776 | | | (65.3)% |
調整後 EBITDA | | $ | 174,260 | | | $ | 429,120 | | | (59.4)% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 38.0 | % | | 60.9 | % | | |
攤薄後每股 | | $ | 0.09 | | | $ | 0.35 | | | (74.3)% |
調整後的攤薄每股收 | | $ | 0.16 | | | $ | 0.45 | | | (64.4)% |
加權平均攤薄後已發行股數 | | 677,578,245 | | | 691,005,846 | | | |
調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的銷售和收購、調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的攤薄後每股收益是未根據美國公認會計原則(“GAAP”)計算或列報的指標。有關我們如何在業務中使用這些非公認會計準則財務指標、這些指標的侷限性以及這些指標與最直接可比的GAAP指標的對賬的更多信息,請參閲 “非公認會計準則財務指標披露” 和本新聞稿附帶的對賬表。
資產負債表
截至2023年12月31日,該公司的現金及現金等價物為4.664億美元,而截至2022年12月31日為3.228億美元。2023年第四季度末的庫存為9,590萬美元,而截至2022年12月31日的庫存為1.444億美元。截至2023年12月31日,扣除流動部分和延期債務發行成本後的長期債務為6.49億美元,而截至2022年12月31日為6.543億美元。
2024 財年指導方針
下文概述的公司2024財年指導方針納入了管理層對消費者需求的預期,以及旨在推動銷售、提高基礎能力和建立更健康品牌的投資和行動。
| | | | | | | | | | | |
對於 2024 財年: | | | |
(百萬美元) | 2024 | 2023 年實際 | % 變化 |
淨銷售額 | $435-$463 | $458 | (5)% 到 1% |
調整後淨收入* | $87-$100 | $108 | (20)% 到 (8)% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | $143-$159 | $174 | (18)% 到 (9)% |
| | | |
*調整後的淨收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。有關更多信息,請參閲 “有關非公認會計準則財務指標的披露”。
除了提供2024財年的指導外,公司還選擇為2024年第一季度的淨銷售額提供指導。但是,公司不承諾將來提供季度指導。該公司預計,截至2024年3月31日的三個月,淨銷售額在9200萬美元至9,700萬美元之間。
上述2024財年淨銷售額、調整後淨收入和調整後息税折舊攤銷前利潤指引以及2024年第一季度淨銷售指引均為近似值,基於公司在相關時期的計劃和假設,包括但不限於以下內容(視情況而定):
•2024財年淨銷售額:
◦公司假設,經季節性調整後,2023年下半年出現的美元絕對賣出趨勢代表2024財年的正常基準賣出水平。從那以後,公司的假設還納入了產品和賬户層面上合理預期的交易量驅動因素。
•調整後的毛利率:
◦公司預計,2024財年調整後的毛利率在72.5%至73.1%之間,而2023財年的毛利率為71.4%,這主要是由於公司在2023財年為解決庫存過剩問題而採取的行動,以及2024財年內部成本節約計劃帶來的預期效率,預計這將足以抵消產品成本的適度上漲。
•調整後的銷售和收購:
◦該公司預計,調整後的銷售和收購將在1.72億美元至1.79億美元之間,與2023財年相比增加1900萬美元至2600萬美元。增長主要歸因於銷售和營銷費用增加,以及組織成本增加,這是由於按年計算2023財年增員費用所致。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤率:
◦該公司預計調整後的息税折舊攤銷前利潤率在32.8%至34.3%之間。
•淨利息支出:
◦該公司預計,2024財年的淨利息支出約為3200萬至3,400萬美元。
•調整後的有效税率:
◦該公司預計,2024財年調整後的有效税率約為19.5%至20.5%。
網絡直播和電話會議信息
公司計劃於美國東部時間2024年2月29日上午9點/太平洋時間上午6點舉辦投資者電話會議和網絡直播,以審查第四季度和2023財年的財務業績。該網絡直播可通過 https://ir.olaplex.com 觀看。撥打 (201) 689-8521 或 (877) 407-8813 獲取免費電話號碼即可參加電話會議。網絡直播的重播將在網站上保留90天。
關於 OLAPLEX
OLAPLEX 是一家創新、以科學為依託、以技術為導向的美容公司,其使命是改善消費者的頭髮健康。2014 年,OLAPLEX 通過創造創新的粘合技術,顛覆並徹底改變了高檔護髮類別,該技術通過保護、強化和重新連接頭髮中斷裂的紐帶在護髮期間和之後起到的作用。該品牌的專有專利保護成分在分子層面上起作用,可保護和修復受損的頭髮。OLAPLEX 的獲獎產品通過不斷擴大的全渠道模式銷售,服務於專業、專業零售和直接面向消費者的渠道。
關於前瞻性陳述的警示説明
本新聞稿包括與公司相關的某些前瞻性陳述和信息,這些陳述和信息基於管理層的信念以及公司做出的假設和公司目前可獲得的信息。這些前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:公司的財務狀況、經營業績、銷售和盈利能力;公司2024財年和2024年第一季度的財務指導,包括淨銷售額、調整後淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、淨利息支出、調整後的銷售和收購以及銷售和營銷費用;對公司產品和銷售的需求貫穿趨勢;公司的產品開發渠道和新產品推出的影響,包括推出的時間;
公司的分佈;公司的業務計劃、戰略、投資、優先事項和目標,包括其影響和時機;公司內部成本節約計劃的影響;預期的產品成本;公司的銷售、營銷和教育計劃及相關投資及其影響、重點和時機;總體經濟和庫存趨勢;公司的員工和文化;增長和擴張機會,包括現有市場和新市場的擴張;庫存再平衡公司的某些客户和公司對過剩庫存的管理;以及本新聞稿中包含的非歷史或當前事實的其他聲明。在本新聞稿中使用諸如 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“打算”、“潛在”、“繼續”、“預測”、“相信”、“估計”、“預期”、“計劃”、“目標”、“預測”、“預測”、“尋求” 等詞語以及與公司相關的類似表述旨在識別前瞻性陳述。
本新聞稿中的前瞻性陳述反映了公司當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測,管理層認為這些預期和預測可能會影響公司的業務、財務狀況和經營業績。這些陳述是基於假設的預測,這些假設可能不準確,也不能保證未來的表現。因此,您不應嚴重依賴公司的前瞻性陳述。公司和任何其他人均不對前瞻性陳述的準確性和完整性承擔責任,包括取自第三方行業和市場報告的任何此類陳述。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、固有的不確定性和其他難以預測的因素,這些因素可能導致公司的實際業績、業績、時限或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績、時間框架或成就存在重大差異,包括但不限於:美容行業的競爭;公司有效維持和推廣正面品牌形象、擴大品牌知名度和維持消費者的能力對其產品的質量、安全性和功效的信心;公司預測和應對市場趨勢和消費者偏好變化以及執行增長戰略和擴張機會的能力,包括新產品推出方面的能力;公司準確預測客户和消費者對其產品需求的能力;公司對其長期戰略計劃成功的依賴;公司限制第三方非法分銷和銷售假冒產品的能力或第三方未經授權轉移其產品;公司在很大一部分淨銷售額中依賴有限數量的客户;公司開發、製造以及有效和有利可圖地營銷和銷售未來產品的能力;公司吸引新客户和消費者並鼓勵消費者在其產品組合中進行支出的能力;公司成功實施新的或額外營銷活動的能力;公司與供應商、製造商的關係和業績,分銷商和零售商以及公司管理供應鏈的能力;與國際運營相關的政治、監管、經濟、貿易和其他風險對公司業務的影響;公司管理其執行領導層變動以及吸引和留住高級管理人員和其他合格人員的能力;公司對其及其第三方服務提供商信息技術的依賴;公司維護機密信息安全的能力;公司建立和維護其產品的知識產權保護,以及公司在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權的情況下經營業務的能力;訴訟和監管程序的結果;聯邦、州和國際法律、法規和行政政策變化的影響;公司現有和未來的任何債務,包括公司遵守信貸協議中肯定和否定契約的能力;公司的能力償還其現有債務並獲得額外資本為運營及其增長機會融資;公司股價的波動性;公司的 “受控公司” 地位以及隸屬於Advent International, L.P. 的投資基金對公司的影響;經濟衰退和通貨膨脹壓力對公司業務的影響;公司季度經營業績的波動;公司税率和公司納税義務敞口的變化;以及下面列出的其他因素公司向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的最新10-K表年度報告以及公司不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中的 “風險因素” 標題。
這些因素中有許多本質上是宏觀經濟因素,因此是公司無法控制的。如果其中一項或多項風險或不確定性得以實現,或者基本假設被證明不正確,則公司的實際業績、業績或成就可能與本新聞稿中描述的預期、認為、估計、預期、預期、預期、計劃或預測的業績、業績或成就存在重大差異。本新聞稿中的前瞻性陳述代表了管理層截至發佈之日的觀點。除非法律要求,否則在本文發佈之日之後,公司既不打算也不承擔任何義務出於任何原因更新這些前瞻性陳述,以使這些陳述與實際業績或公司預期的變化或其他方面保持一致。
關於非公認會計準則財務指標的披露
除了本新聞稿中根據公認會計原則提出的財務指標外,公司還包括某些非公認會計準則財務指標,包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的有效税
利率、調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的銷售和收購以及調整後的攤薄後每股收益。管理層認為,這些非公認會計準則財務指標與公司根據公認會計原則列報的財務業績相結合,可以提供有關公司經營業績的有意義的補充信息,並通過排除某些可能不代表其業務、經營業績或前景的項目,便於在更一致的基礎上對其歷史經營業績進行內部比較。管理層特別認為,使用這些非公認會計準則指標可能會對投資者有所幫助,因為這些指標是管理層在評估公司業務健康狀況、確定激勵性薪酬、評估其經營業績以及內部規劃和預測目的時使用的衡量標準。
公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為淨收益,調整後不包括:(1)淨利息支出;(2)所得税準備金;(3)折舊和攤銷;(4)基於股份的薪酬支出;(5)非普通庫存調整;(6)非普通成本和費用;(7)非普通法律費用;以及(8)應收税款協議負債調整。公司通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨銷售額來計算調整後的息税折舊攤銷前利潤率。公司將調整後的淨收益計算為淨收益,調整後不包括:(1)無形資產(不包括軟件)的攤銷;(2)非普通成本和費用;(3)非普通法律費用;(4)非普通庫存調整;(5)基於股份的薪酬支出;(6)應收税協議負債調整;(7)非公認會計準則調整的税收影響。公司將調整後的有效税率計算為有效所得税税率,調整後不包括前一句第 (7) 項中提及的非公認會計準則調整的税收影響。公司將調整後的毛利計算為毛利,調整後不包括:(1)非普通庫存調整和(2)與Advent International, L.P. 和其他投資者關聯的某些投資基金在2020年收購Olaplex, LLC業務相關的專利配方的攤銷(“收購”)。公司通過將調整後的毛利除以淨銷售額來計算調整後的毛利率。公司將調整後的SG&A計算為SG&A,調整後不包括:(1)基於股份的薪酬支出;(2)非普通法律費用;(3)非普通成本和費用。公司計算調整後的基本每股收益和攤薄後每股收益分別為調整後的淨收益除以加權平均基本和攤薄後的已發行股份。有關所列期間這些調整的更多信息,請參閲本新聞稿財務補充文件中的 “非公認會計準則財務指標與公認會計準則等價物的對賬”。
請參閲本新聞稿財務補充文件中的 “非公認會計準則財務指標與公認會計準則等價物的對賬”,以瞭解這些非公認會計準則指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬。
本新聞稿包括調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨利潤率、調整後的有效税率和調整後的銷售和收購的前瞻性指導。如果沒有不合理的努力,公司就無法將調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的毛利率、調整後的有效税率和調整後的銷售和收購指導與最直接可比的GAAP指標進行對賬目前有足夠的數據來準確估計此類對賬所必需的最直接可比的公認會計原則衡量標準中包含的變量和個人調整,包括(a)某些一次性項目的所得税相關應計額,(b)與潛在債務或股權交易相關的成本,以及(c)無法合理預先估算的其他非經常性費用。這些調整本質上是可變和不確定的,取決於公司無法控制的各種因素,因此它也無法預測其可能的重要性。因此,由於管理層無法在沒有不合理的努力的情況下在前瞻性基礎上估計這些變量和個人調整將對其根據公認會計原則報告的業績產生的影響,因此無法提供2024財年指導中包含的非公認會計準則指標的對賬表。
合併資產負債表
(以千計,股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 466,400 | |
| $ | 322,808 | |
應收賬款,扣除21,465美元和19,198美元的備抵金 | 40,921 | | | 46,220 | |
庫存 | 95,922 | | | 144,425 | |
其他流動資產 | 9,953 | | | 8,771 | |
流動資產總額 | 613,196 | | | 522,224 | |
財產和設備,淨額 | 930 | | | 1,034 | |
無形資產,淨額 | 947,714 | | | 995,028 | |
善意 | 168,300 | | | 168,300 | |
| | | |
其他資產 | 10,198 | | | 11,089 | |
總資產 | $ | 1,740,338 | | | $ | 1,697,675 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 7,073 | |
| $ | 9,748 | |
應付銷售税和所得税 | 9,067 | | | 3,415 | |
應計費用和其他流動負債 | 20,576 | | | 17,107 | |
長期債務的當前部分 | 6,750 | | | 8,438 | |
根據應收税款協議應付關聯方的當期部分 | 12,675 | | | 16,380 | |
流動負債總額 | 56,141 | | | 55,088 | |
長期債務 | 649,023 | | | 654,333 | |
遞延所得税負債 | 3,016 | | | 1,622 | |
關聯方根據應收税款協議應付款 | 185,496 | | | 205,675 | |
其他負債 | 1,694 | | | — | |
負債總額 | 895,370 | | | 916,718 | |
| | | |
意外開支(注14) | | | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股,截至2023年12月31日和2022年12月31日,每股面值0.001美元;已授權2,000,000股,已發行和流通的股票分別為660,731,935股和650,091,380股 | 671 | | | 649 | |
優先股,每股面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已授權25,000,000股,未發行和流通股票 | — | | | — | |
額外的實收資本 | 316,489 | | | 312,875 | |
累計其他綜合收益 | 1,365 | | | 2,577 | |
留存收益 | 526,443 | | | 464,856 | |
股東權益總額 | 844,968 | | | 780,957 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,740,338 | | | $ | 1,697,675 | |
合併經營報表和綜合收益
(金額以千計,每股和股票數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的財年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | $ | 111,717 | | | $ | 130,721 | | | $ | 458,300 | | | $ | 704,274 | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品成本(不包括攤銷) | 32,892 | | | 36,222 | |
| 131,323 | | | 177,221 | |
專利配方的攤銷 | 2,047 | | | 2,409 | | | 8,345 | | | 7,500 | |
總銷售成本 | 34,939 | | | 38,631 | | | 139,668 | | | 184,721 | |
毛利 | 76,778 | | | 92,090 | | | 318,632 | | | 519,553 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 49,172 | | | 34,645 | |
| 168,942 | | | 113,877 | |
其他無形資產的攤銷 | 10,443 | | | 10,392 | | | 41,468 | | | 41,282 | |
運營費用總額 | 59,615 | | | 45,037 | | | 210,410 | | | 155,159 | |
營業收入 | 17,163 | | | 47,053 | | | 108,222 | | | 364,394 | |
利息支出 | (14,671) | | | (12,658) | |
| (57,954) | | | (43,953) | |
利息收入 | 5,804 | | | 2,133 | | | 18,828 | | | 2,775 | |
其他收入(支出),淨額 | | | | | | | |
債務消滅造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (18,803) | |
應收税款協議負債調整 | 7,404 | | | 3,084 | | | 7,404 | | | 3,084 | |
其他收入(支出),淨額 | 1,548 | | | 1,596 | | | 220 | | | (2,256) | |
其他收入(支出)總額,淨額 | 8,952 | | | 4,680 | | | 7,624 | | | (17,975) | |
所得税準備金前的收入 | 17,248 | | | 41,208 | |
| 76,720 | | | 305,241 | |
所得税準備金 | 3,147 | | | 7,575 | | | 15,133 | | | 61,169 | |
淨收入 | $ | 14,101 | | | $ | 33,633 | | | $ | 61,587 | | | $ | 244,072 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.02 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.38 | |
稀釋 | $ | 0.02 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.35 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 657,528,502 | | | 649,476,301 | | | 654,592,923 | | | 649,092,846 | |
稀釋 | 667,243,477 | | | 686,036,091 | | | 677,578,245 | | | 691,005,846 | |
| | | | | | | |
其他綜合(虧損)收入: | | | | | | | |
扣除所得税影響後的衍生品未實現(虧損)收益 | $ | (1,441) | | | $ | 646 | | | $ | (1,212) | | | $ | 2,577 | |
其他綜合(虧損)收入總額 | (1,441) | | | 646 | | | (1,212) | | | 2,577 | |
綜合收入 | $ | 12,660 | | | $ | 34,279 | | | $ | 60,375 | | | $ | 246,649 | |
合併現金流量表
(金額以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的財年 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 61,587 | | | $ | 244,072 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | 115,945 | | | 11,252 | |
經營活動提供的淨現金 | 177,532 | | | 255,324 | |
用於投資活動的淨現金 | (3,614) | | | (2,682) | |
用於融資活動的淨現金 | (30,326) | | | (116,222) | |
現金和現金等價物的淨增長 | 143,592 | | | 136,420 | |
現金和現金等價物-期初 | 322,808 | | | 186,388 | |
現金和現金等價物-期末 | $ | 466,400 | | | $ | 322,808 | |
非公認會計準則財務指標與公認會計準則等價物的對賬
下表顯示了淨收益、毛利和銷售及收購與銷售與收購作為根據美國公認會計原則列出的最直接可比的財務指標,與每個報告期的調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後毛利率、調整後毛利率、調整後銷售和收購、調整後淨收益和調整後每股淨收益的對賬情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的財年 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 14,101 | | | $ | 33,633 | | | $ | 61,587 | | | $ | 244,072 | |
無形資產的折舊和攤銷 | 12,625 | | | 12,932 | | | 50,291 | | | 49,146 | |
利息支出,淨額 | 8,867 | | | 10,525 | | | 39,126 | | | 41,178 | |
所得税準備金 | 3,147 | | | 7,575 | | | 15,133 | | | 61,169 | |
債務清償損失 (1) | — | | | — | | | — | | | 18,803 | |
基於股份的薪酬 | 1,734 | | | 1,821 | | | 9,072 | | | 7,275 | |
一次性向前分銷商付款 (2) | — | | | — | | | 3,500 | | | — | |
庫存註銷和處置 (3) | — | | | 249 | | | 24 | | | 4,573 | |
高管重組成本 (4) | 3 | | | 3,988 | | | 11 | | | 3,988 | |
組織調整 (5) | 2,920 | | | — | | | 2,920 | | | — | |
| | | | | | | |
為庫存貼標籤,註銷和處置 (6) | — | | | (13) | | | — | | | 1,621 | |
分銷啟動成本 (7) | — | | | — | | | — | | | 379 | |
應收税款協議負債調整 | (7,404) | | | (3,084) | | | (7,404) | | | (3,084) | |
調整後 EBITDA | $ | 35,993 | | | $ | 67,626 | | | $ | 174,260 | | | $ | 429,120 | |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 32.2 | % | | 51.7 | % | | 38.0 | % | | 60.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的財年 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利與調整後毛利的對賬 | | | | | | | |
毛利 | $ | 76,778 | | | $ | 92,090 | | | $ | 318,632 | | | $ | 519,553 | |
專利配方的攤銷 | 2,047 | | | 2,409 | | | 8,345 | | | 7,500 | |
庫存註銷和處置 (3) | — | | | 249 | | | 24 | | | 4,573 | |
為庫存貼標籤,註銷和處置 (6) | — | | | (13) | | | — | | | 1,621 | |
調整後的毛利 | $ | 78,825 | | | $ | 94,735 | | | $ | 327,001 | | | $ | 533,247 | |
調整後的毛利率 | 70.6 | % | | 72.5 | % | | 71.4 | % | | 75.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的財年 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
SG&A 與調整後的 SG&A 的對賬 | | | | | | | | |
SG&A | | $ | 49,171 | | | $ | 34,645 | | | $ | 168,942 | | | $ | 113,877 | |
| | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | | (1,734) | | | (1,821) | | | (9,072) | | | (7,275) | |
高管重組成本 (4) | | (3) | | | (3,988) | | | (11) | | | (3,988) | |
組織調整 (5) | | (2,920) | | | — | | | (2,920) | | | — | |
一次性向前分銷商付款 (2) | | — | | | — | | | (3,500) | | | — | |
分銷啟動成本 (7) | | — | | | — | | | — | | | (379) | |
調整後的銷售和收購 | | $ | 44,514 | | | $ | 28,836 | | | $ | 153,439 | | | $ | 102,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的財年 |
(以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入與調整後淨收入的對賬 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 14,101 | | | $ | 33,633 | | | $ | 61,587 | | | $ | 244,072 | |
無形資產(不包括軟件)的攤銷 | 12,230 | | | 12,593 | | | 49,075 | | | 48,232 | |
債務清償損失 (1) | — | | | — | | | — | | | 18,803 | |
基於股份的薪酬 | 1,734 | | | 1,821 | | | 9,072 | | | 7,275 | |
一次性向前分銷商付款 (2) | — | | | — | | | 3,500 | | | — | |
庫存註銷和處置 (3) | — | | | 249 | | | 24 | | | 4,573 | |
高管重組成本 (4) | 3 | | | 3,988 | | | 11 | | | 3,988 | |
組織調整 (5) | 2,920 | | | — | | | 2,920 | | | — | |
為庫存貼標籤,註銷和處置 (6) | — | | | (13) | | | — | | | 1,621 | |
分銷啟動成本 (7) | — | | | — | | | — | | | 379 | |
| | | | | | | |
應收税款協議負債調整 | (7,404) | | | (3,084) | | | (7,404) | | | (3,084) | |
調整的税收影響 | (1,283) | | | (862) | | | (10,509) | | | (14,083) | |
調整後淨收益 | $ | 22,301 | | | $ | 48,325 | | | $ | 108,276 | | | $ | 311,776 | |
調整後每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.03 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.48 | |
稀釋 | $ | 0.03 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.45 | |
(1) 2022年2月23日,公司通過一項新的信貸協議為其現有的擔保信貸額度進行了再融資,該協議包括6.75億美元的優先擔保定期貸款額度和1.5億美元的優先擔保循環信貸額度。這種再融資導致確認了1,880萬美元債務的清償損失,其中包括1,100萬美元的遞延融資費用註銷和先前存在的信貸額度的780萬美元預付費。債務清償損失在上述對賬中列為非普通成本和費用。
(2) 在截至2023年12月31日的年度中,公司向阿拉伯聯合酋長國的一家前分銷商一次性支付了350萬美元,這使公司能夠與該地區的另一家分銷商建立合作伙伴關係。
(3) 庫存核銷和處置成本與公司於2021年6月重新配製的產品的未使用庫存有關,該產品的未使用庫存。為了在全球範圍內銷售單一配方,公司在全球範圍內重新制定了配方,並正在處置未使用的庫存。
(4) 代表截至2022年12月31日的年度中與公司首席運營官離職相關的初始成本和持續福利支付。
(5) 代表截至2023年12月31日的年度中記錄的與公司首席執行官過渡和其他組織調整相關的成本。
(6) 標籤庫存核銷和處置成本與處置未使用的產品標籤有關,由於歐盟監管變更於2023年第一季度生效,公司需要更新這些標籤。
(7) 配送啟動費用涉及與設立新的第三方物流供應商有關的一次性費用。
聯繫人:
投資者:
帕特里克·弗萊厄蒂
投資者關係副總裁
patrick.flaherty@olaplex.com
金融媒體:
麗莎·博布羅夫
全球傳播與消費者參與副總裁
lisa.bobroff@olaplex.com