附錄 99.1
斯特林公佈2023年第四季度和全年業績
成功執行 2023 年目標和長期戰略
儘早實現年化成本節省2500萬美元的目標
單獨宣佈與 First Advantage 進行交易;取消 2023 年第四季度財報電話會議
俄亥俄州,2024年2月29日(GLOBENEWSWIRE)全球領先的科技背景和身份驗證服務提供商Sterling Check Corp.(納斯達克股票代碼:STER)(Sterling或公司)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。
2023 年第四季度亮點
所有結果均與 去年同期相比較。
| 收入同比下降0.3%,至1.694億美元。有機固定貨幣收入下降了2.8% ,無機收入增長2.2%。有機收入增長包括新業務恢復到7%的長期增長目標,將向上銷售/交叉銷售加速至8%,同時持續交付 ,實現總收入保留率為96%的長期目標。 |
| GAAP淨虧損同比下降至虧損340萬美元,攤薄每股虧損0.04美元,而去年同期的 GAAP淨虧損為770萬美元,攤薄每股虧損0.08美元。 |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長1.5%,至4190萬美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比增長40個基點 至24.7%,這要歸因於我們的成本優化計劃和財務紀律的持續進展。 |
| 調整後的淨收入同比下降3.8%,至1,970萬美元。由於我們的股票回購計劃受益,調整後的每股收益攤薄 同比持平,攤薄後每股收益為0.21美元。 |
2023 年全年亮點
所有結果均與去年同期相比。
| 收入同比下降6.1%,至7.196億美元。有機固定貨幣收入下降了8.2% ,原因是基數下降抵消了我們控制的其他增長動力的穩健業績。無機收入增長2.3%。 |
| GAAP淨虧損為10萬美元,攤薄每股虧損0.00美元,而去年同期的淨收益為1,940萬美元,攤薄每股虧損0.20美元。 |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤同比下降6.8%,至1.85億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比下降20個基點 至25.7%。 |
| 調整後的淨收入同比下降11.9%,至9,390萬美元。調整後 股攤薄後每股收益同比下降7.4%,至攤薄後每股1.00美元。 |
有機固定貨幣收入增長(下降)、 調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨收益和調整後每股收益攤薄均為非公認會計準則指標。請參閲本財報附帶的時間表,以瞭解這些指標與最直接可比的GAAP指標(如適用)的 對賬。
斯特林首席執行官喬什·佩雷斯表示:“2023年第四季度結束了穩健的一年,我們在長期戰略和短期重點領域取得了持續進展。全年中,我們執行了收入和成本結構中控制範圍內的項目, 我們的集中努力使我們的年化成本節省目標得以提前實現 2,500 萬美元的年化成本節約目標,並加快了到 2024 年的收入退出速度。
2023年宏觀環境造成的挑戰持續的時間比我們預期的要長,導致基準下降幅度超過了我們最初的預期。 儘管如此,我們在全年中還是看到了強勁的業績和改善,包括新業務的大幅加速以及第四季度的追加銷售/交叉銷售。在本季度,我們在控制新業務、向上/交叉銷售和客户流失方面實現或 超過了我們在所有收入驅動因素方面的長期目標,這是一項激動人心的成就,這為我們在2024年的發展提供了強勁的動力,此外我們的基礎業務也更容易實現同比增長。
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佩雷斯繼續説,2023年也是併購取得巨大成功的一年。 我們的兩項收購蘇格拉底和A-Check的整合繼續產生收益,我們很高興地宣佈在2024年1月初收購Vault Workforce Screening。Vault 的所有權通過更廣泛的臨牀選擇、交付渠道和服務模式擴展了 Sterlings 的藥物和健康測試能力。此次收購幫助我們從戰略上採購 供應鏈的關鍵組成部分,並在有吸引力的醫療保健和工業垂直領域擴大規模,使Sterling能夠更好地滿足招聘需求並推動增長,這符合我們通過有機收入增長和戰略性 併購進行擴張的長期戰略。
2023 年第四季度業績
三個月已結束 十二月三十一日 |
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(以千計,每股數據和百分比除外) | 2023 | 2022 | 改變 | |||||||||
收入 |
$ | 169,416 | $ | 169,920 | (0.3 | )% | ||||||
淨虧損 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | (56.1 | )% | ||||
淨虧損率 |
(2.0 | )% | (4.5 | )% | 250 bps | |||||||
攤薄後每股淨虧損 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | (50.0 | )% | ||||
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調整後 EBITDA(1) |
$ | 41,916 | $ | 41,297 | 1.5 | % | ||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率(1) |
24.7 | % | 24.3 | % | 40 bps | |||||||
調整後淨收益(1) |
$ | 19,686 | $ | 20,474 | (3.8 | )% | ||||||
攤薄後每股 股調整後收益(1) |
$ | 0.21 | $ | 0.21 | | % |
(1) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益均為非公認會計準則指標。請參閲本財報附帶的時間表,將這些指標與最直接可比的GAAP指標進行對賬。 |
2023年第四季度的收入為1.694億美元,與2022年第四季度的1.699億美元相比,減少了50萬美元,下降了0.3%。2023年第四季度的收入下降包括2.8%的有機固定貨幣收入減少,部分被收購蘇格拉底和 A-Check產生的2.2%的無機收入增長以及由於外匯匯率波動的影響而產生的0.3%的收益所抵消。有機收入下降是由宏觀 的不確定性導致與現有客户的基礎業務下降14%推動的,這抵消了新客户、向上銷售/交叉銷售和流失相結合帶來的11%的增長。
2023 年全年業績
截至12月31日的財年 | ||||||||||||
(以千計,每股數據和百分比除外) | 2023 | 2022 | 改變 | |||||||||
收入 |
$ | 719,640 | $ | 766,782 | (6.1 | )% | ||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (116 | ) | $ | 19,410 | (100.6 | )% | |||||
淨(虧損)收入利潤率 |
| % | 2.5 | % | (250 | ) bps | ||||||
攤薄後的每股淨收益 |
$ | 0.00 | $ | 0.20 | N/M | |||||||
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調整後 EBITDA(1) |
$ | 185,024 | $ | 198,503 | (6.8 | )% | ||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率(1) |
25.7 | % | 25.9 | % | (20 | ) bps | ||||||
調整後淨收益(1) |
$ | 93,910 | $ | 106,545 | (11.9 | )% | ||||||
攤薄後每股 股調整後收益(1) |
$ | 1.00 | $ | 1.08 | (7.4 | )% |
(1) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益均為非公認會計準則指標。請參閲本財報附帶的時間表,將這些指標與最直接可比的GAAP指標進行對賬。 |
2023年全年收入為7.196億美元,與2022年全年7.668億美元相比,減少了4,710萬美元,下降了6.1%。2023年全年的 收入下降包括 8.2% 的有機固定貨幣收入下降以及外匯匯率波動造成的 0.2% 的不利影響,部分抵消了收購 蘇格拉底有限公司(蘇格拉底)和A-Check Global(A-Check)產生的2.3%的無機收入增長。由於宏觀的不確定性,與 現有客户的基礎業務減少了15%,這抵消了新客户、向上銷售/交叉銷售和人員流失帶來的7%的增長。
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資產負債表和現金流
截至2023年12月31日,現金及現金等價物為5,420萬美元,總負債為4.98億美元,而截至2022年12月31日,現金及現金等價物 為1.031億美元,總負債為5.055億美元。自2022年12月31日以來的現金減少主要是由對蘇格拉底和A-Check 的收購(由手頭現金4,950萬美元融資)以及對斯特林普通股(6,780萬美元)的回購所推動的。英鎊在2023年第四季度末的淨槓桿率為淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤的2.4倍。截至 2023年12月31日,斯特林循環信貸額度下的可用借款(扣除未償信用證)為1.938億美元。
截至2023年12月31日的財年,英鎊通過經營活動產生的淨現金為9,690萬美元,而去年同期為1.043億美元 。截至2023年12月31日止年度的資本支出總額為2,040萬美元,而去年同期為2,020萬美元。在截至2023年12月31日的年度中,英鎊的自由現金流為7,650萬美元,而去年同期的自由現金流為8,410萬美元。與上年同期相比,自由現金流的下降主要是由營業收入減少和利息 支出增加所致。
斯特林於 2024 年 1 月以約 7,000 萬美元的價格收購了 Vault Workforce收購價格由 循環信貸額度提款(約6500萬美元)和手頭現金(約500萬美元)相結合的方式籌集資金。
自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。請參閲本財報附帶的時間表,瞭解自由現金流與經營活動提供的淨現金的對賬情況,這是其最直接可比的GAAP指標。
交易電話會議詳情
在今天發佈的另一份新聞稿中,斯特林宣佈已簽訂與第一優勢公司(First Advantage)合併的最終協議。First Advantage將於今天,即美國東部時間2024年2月29日上午8點30分舉行電話會議,審查其2023年第四季度和全年業績,並討論交易細節。此類電話會議的詳細信息可在今天發佈的另一份新聞稿中找到。鑑於交易公告,英鎊將放棄其 第四季度和2023年全年財報電話會議。
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》(《證券 法)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(《交易法》)第21E條所指的前瞻性陳述,旨在使我們做出的所有前瞻性陳述都受由此制定的安全港保護的約束。 前瞻性陳述可以通過前瞻性術語來識別,例如目標、預期、相信、繼續、可能、估計、期望、打算、 可能、可能、計劃、潛力、預測、預測、尋求、應該、將來或將來,或其否定變體或其他變體或類似術語。特別是,本新聞稿中包含的涉及市場趨勢或未來預測的陳述,以及有關斯特林的預期、信念、計劃、戰略、目標、前景或假設的陳述,或關於未來事件或業績的 陳述,均為前瞻性陳述。斯特林的這些前瞻性陳述基於當前的預期、假設、估計和預測。此類前瞻性 陳述只是預測,涉及已知和未知的風險和不確定性,其中許多是斯特林無法控制的。與First Advantage的擬議交易相關的重要因素也可能導致未來實際的 事件與本新聞稿中的前瞻性陳述存在重大差異,包括但不限於:(i)擬議交易可能無法及時或根本無法完成的風險,(ii)未能滿足完成擬議交易的 條件,包括獲得某些政府和監管部門的批准,(iii)發生情況任何可能導致的事件、變更或其他情況 合併協議的終止,(iv)擬議交易的宣佈或待定對斯特林的業務關係、經營業績和總體業務的影響,(v)擬議交易可能擾亂Sterling或First Advantage當前 計劃和運營的風險,以及擬議交易導致英鎊員工留住方面的潛在困難,(vi)與將管理層的注意力從斯特林正在進行的 業務運營上轉移注意力相關的風險,(vii) 由此產生的意外費用、費用或開支在擬議交易中,(viii)擬議交易待定期間的某些限制可能會影響斯特林尋求某些 商機或戰略交易的能力,以及
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(ix) 可能對First Advantage或Sterling提起的與合併協議或擬議交易相關的任何法律訴訟的結果。這些因素和其他重要的 因素,包括在本新聞稿其他地方以及斯特林向美國證券交易委員會提交的文件中更全面地討論的因素,尤其是斯特林最近提交的截至2023年9月30日財季的 10-K表年度報告和斯特林10-Q表季度報告,可能會導致 的實際業績、表現或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績、表現或成就存在重大差異,或者可能影響斯特林股價。本新聞稿中包含的前瞻性陳述並不能保證未來的業績,經營的實際業績、財務狀況和流動性,以及斯特林經營所在行業的發展,可能與本新聞稿中包含的前瞻性陳述存在重大差異。本 新聞稿中的任何前瞻性陳述僅代表截至該聲明發布之日。除非法律要求,否則在本新聞稿發佈之日之後,Sterling不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述,或公開宣佈對任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,無論更新或修訂是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。
非公認會計準則財務 信息
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標,即 未根據公認會計原則計算和列報的財務指標。
具體而言,英鎊利用非公認會計準則 財務指標有機固定貨幣收入增長(下降)、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨收益、調整後每股收益和自由現金 流量來評估其業務業績。
有機固定貨幣收入增長(下降)是通過調整無機收入 增長(下降)來計算的,無機收入增長(下降)定義為過去十二個月中發生的併購(併購)活動對當期收入增長(下降)的影響,並將本期收入轉換為與前一時期一致的 外幣匯率。對於截至2023年12月31日的財年,我們提供了2023年第一季度收購蘇格拉底和A-Check的收入的影響。我們之所以提出有機固定貨幣收入增長(下降),是因為我們認為它排除了 我們認為不代表我們核心經營業績的項目,可以幫助投資者和分析師持續比較我們在各個報告期內的經營業績;但是,它作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮這種衡量標準,也不要將其作為分析我們根據 GAAP報告的業績的替代品。特別是,固定貨幣收入的有機增長(下降)並不能反映併購活動或外幣匯率波動的影響。
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經所得税、利息支出、折舊和攤銷準備金(收益)、 股票薪酬、與首次公開募股相關的交易費用、一次性上市公司過渡費用和與融資交易、併購活動、優化和 重組、技術轉型成本、外幣(收益)和虧損以及其他影響可比性的成本相關的淨收益(虧損)。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以適用期間的收入。我們之所以列出調整後 息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率,是因為我們認為它們排除了我們認為不代表我們核心 經營業績的項目,從而幫助投資者和分析師持續比較我們在報告期內的經營業績。管理層和董事會使用調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率來評估影響我們業務的因素和趨勢,以評估財務業績,編制和批准年度 預算,並認為它們有助於突出我們核心經營業績的趨勢。此外,我們的高管激勵薪酬部分基於調整後息税折舊攤銷前利潤的組成部分。調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率作為分析工具有 的侷限性,不應孤立地考慮,也不能作為我們根據公認會計原則報告的業績的替代品。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括可能對我們的損益產生重大影響的項目,因此 應僅與該期間的淨收益(虧損)一起考慮。由於並非所有公司都使用相同的計算方法,因此這些衡量標準可能無法與其他公司的其他類似標題的衡量標準相提並論。
調整後淨收益是非公認會計準則盈利能力的衡量標準。調整後淨收益定義為經收購的無形資產攤銷、股票薪酬、與首次公開募股相關的交易費用、一次性上市公司過渡費用和與融資交易相關的成本、 併購活動、優化和重組、技術轉型成本以及根據適用税率調整的某些其他影響可比性的成本調整後的淨收益(虧損)。調整後每股收益定義為調整後淨收益除以 適用期內的攤薄加權平均股數。我們之所以列出調整後淨收益和調整後每股收益,是因為我們認為它們不包括某些重大非現金項目和不尋常項目,從而幫助投資者和分析師在 的基礎上持續比較我們在報告期內的經營業績,這些項目我們預計未來不會繼續保持在同一水平。我們的管理層認為
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在列報調整後淨收益時納入對淨收益(虧損)的補充調整,為投資者提供了有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在同一水平的項目的更多信息。調整後淨收益和調整後每股收益作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮 此類衡量標準,也不應將其作為分析根據公認會計原則報告的業績的替代品。
自由現金流定義為 (用於)經營活動提供的淨現金減去購買不動產和設備以及購買無形資產和資本化軟件。我們之所以提供自由現金流,是因為我們認為自由現金流為戰略措施提供了可用的現金,此前我們對不動產和設備進行了必要的資本投資以支持持續的業務運營,併為投資者提供了管理層用作資源配置決策基礎的相同衡量標準。自由現金流作為分析工具有侷限性 ,您不應孤立地考慮此類衡量標準,也不應將其作為分析我們根據公認會計原則報告的結果的替代品。
關於斯特林
Sterlinga 領先的 背景和身份服務提供商提供背景和身份驗證,以幫助 50,000 多名客户在信任和安全的基礎上創建以人為本的文化。Sterlings 以技術為基礎的服務可幫助所有 行業的組織為員工、合作伙伴和客户建立良好的環境。Sterling 的業務遍及全球,在截至2023年12月31日的十二個月中進行了超過1.03億次搜索。
聯繫人
投資者
猶大·索克爾
IR@sterlingcheck.com
媒體
安吉拉·斯特爾
Angela.Stelle@sterlingcheck.com
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合併財務報表
斯特林支票公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益(虧損)
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(以千計,股票和每股數據除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 |
$ | 169,416 | $ | 169,920 | $ | 719,640 | $ | 766,782 | ||||||||
運營費用: |
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收入成本(不包括以下折舊和攤銷) |
91,961 | 92,729 | 384,653 | 407,683 | ||||||||||||
企業技術和生產系統 |
9,706 | 11,681 | 44,415 | 50,487 | ||||||||||||
銷售、一般和管理 |
39,012 | 48,829 | 173,755 | 175,459 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
15,736 | 16,542 | 62,853 | 73,140 | ||||||||||||
長期資產的減值和處置 |
178 | 203 | 7,371 | 1,008 | ||||||||||||
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運營費用總額 |
156,593 | 169,984 | 673,047 | 707,777 | ||||||||||||
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營業收入(虧損) |
12,823 | (64 | ) | 46,593 | 59,005 | |||||||||||
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其他費用(收入): |
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利息支出,淨額 |
9,330 | 8,828 | 36,233 | 29,547 | ||||||||||||
利率互換的收益 |
| | | (297 | ) | |||||||||||
其他收入 |
(521 | ) | (612 | ) | (1,891 | ) | (2,034 | ) | ||||||||
債務消滅造成的損失 |
| 3,673 | | 3,673 | ||||||||||||
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其他支出總額,淨額 |
8,809 | 11,889 | 34,342 | 30,889 | ||||||||||||
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所得税前收入(虧損) |
4,014 | (11,953 | ) | 12,251 | 28,116 | |||||||||||
所得税準備金(福利) |
7,398 | (4,253 | ) | 12,367 | 8,706 | |||||||||||
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淨(虧損)收入 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | $ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||||
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對衝交易的未實現虧損,分別扣除税收優惠(1,746 美元)、0 美元、$(702)和 0 美元, |
(5,022 | ) | | (3,468 | ) | | ||||||||||
外幣折算調整,分別扣除了 $ (138)、$ (288)、$ (138) 和 $ (288)、 的税收優惠 |
2,694 | 2,985 | 2,425 | (5,005 | ) | |||||||||||
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其他綜合(虧損)收入總額 |
(2,328 | ) | 2,985 | (1,043 | ) | (5,005 | ) | |||||||||
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全面(虧損)收入 |
$ | (5,712 | ) | $ | (4,715 | ) | $ | (1,159 | ) | $ | 14,405 | |||||
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歸屬於股東的每股淨(虧損)收益 |
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基本 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.21 | ||||||
稀釋 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.20 | ||||||
已發行股票的加權平均數 |
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基本 |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 94,052,435 | ||||||||||||
稀釋 |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 98,866,004 |
6
斯特林支票公司
未經審計的簡明合併資產負債表
十二月三十一日 | ||||||||
(以千計,股票和麪值金額除外) | 2023 | 2022 | ||||||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
$ | 54,224 | $ | 103,095 | ||||
應收賬款(扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為2,816美元和2,304美元的信貸損失備抵額) |
142,179 | 139,579 | ||||||
應收保險 |
2,937 | 921 | ||||||
預付費用 |
9,651 | 13,433 | ||||||
其他流動資產 |
15,800 | 13,654 | ||||||
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流動資產總額 |
224,791 | 270,682 | ||||||
財產和設備,淨額 |
7,695 | 10,341 | ||||||
善意 |
879,408 | 849,609 | ||||||
無形資產,淨額 |
230,212 | 241,036 | ||||||
遞延所得税資產 |
4,818 | 4,452 | ||||||
經營租賃 使用權資產 |
6,452 | 20,084 | ||||||
其他非流動資產,淨額 |
10,067 | 11,050 | ||||||
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總資產 |
$ | 1,363,443 | $ | 1,407,254 | ||||
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
$ | 38,879 | $ | 38,372 | ||||
訴訟和解義務 |
5,279 | 4,165 | ||||||
應計費用 |
63,987 | 67,047 | ||||||
長期債務的當前部分 |
15,000 | 7,500 | ||||||
經營租賃負債,流動部分 |
4,219 | 3,717 | ||||||
應繳所得税,當期部分 |
8,933 | 278 | ||||||
其他流動負債 |
11,839 | 12,661 | ||||||
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流動負債總額 |
148,136 | 133,740 | ||||||
長期債務,淨額 |
479,788 | 493,990 | ||||||
遞延所得税負債 |
14,239 | 23,707 | ||||||
長期經營租賃負債,扣除流動部分 |
7,278 | 16,835 | ||||||
其他負債 |
12,058 | 2,336 | ||||||
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負債總額 |
661,499 | 670,608 | ||||||
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承付款和意外開支 |
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股東權益: |
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優先股(面值0.01美元;授權1億股;未發行或 已發行股票) |
| | ||||||
普通股(面值0.01美元;授權1,000,000股;截至2023年12月31日已發行99,966,158股, 93,194,403股已發行股票;截至2022年12月31日已發行97,765,120股和已發行96,717,883股) |
98 | 76 | ||||||
額外的實收資本 |
983,283 | 942,789 | ||||||
國庫中持有的普通股(截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為6,771,755股和1,047,237股, ) |
(88,918 | ) | (14,859 | ) | ||||
累計赤字 |
(186,564 | ) | (186,448 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 |
(5,955 | ) | (4,912 | ) | ||||
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股東權益總額 |
701,944 | 736,646 | ||||||
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負債總額和股東權益 |
$ | 1,363,443 | $ | 1,407,254 | ||||
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7
斯特林支票公司
未經審計的簡明合併現金流量表
年終了 十二月三十一日 |
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(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
來自經營活動的現金流 |
||||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||
調整以將淨(虧損)收入與運營提供的淨現金進行對賬 |
||||||||
債務消滅造成的損失 |
| 3,673 | ||||||
折舊和攤銷 |
62,853 | 73,140 | ||||||
遞延所得税 |
(13,875 | ) | (3,344 | ) | ||||
基於股票的薪酬 |
34,650 | 23,805 | ||||||
長期資產的減值和處置 |
7,371 | 1,008 | ||||||
壞賬準備金 |
937 | 877 | ||||||
融資費用的攤銷 |
1,078 | 453 | ||||||
債務折扣的攤銷 |
798 | 1,675 | ||||||
遞延租金 |
(158 | ) | (226 | ) | ||||
投資外國子公司的未實現折算收益(虧損) |
183 | (2,345 | ) | |||||
衍生品公允價值的變化 |
| (4,102 | ) | |||||
或有對價公允價值的變化,淨額 |
(2,631 | ) | | |||||
扣除收購後的運營資產和負債的變化 |
||||||||
應收賬款 |
1,481 | (11,184 | ) | |||||
應收保險 |
(2,015 | ) | 921 | |||||
預付費用 |
4,852 | (1,101 | ) | |||||
其他資產 |
(94 | ) | (4,515 | ) | ||||
應付賬款 |
111 | 7,885 | ||||||
訴訟和解義務 |
1,114 | 4,165 | ||||||
應計費用 |
(4,610 | ) | 303 | |||||
其他負債 |
4,932 | (6,235 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
運營提供的淨現金 |
96,861 | 104,263 | ||||||
|
|
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|
|||||
來自投資活動的現金流 |
||||||||
購買財產和設備 |
(2,560 | ) | (4,498 | ) | ||||
購買無形資產和資本化軟件 |
(17,802 | ) | (15,689 | ) | ||||
收購,扣除獲得的現金 |
(49,210 | ) | | |||||
處置財產和設備所得的收益 |
122 | 51 | ||||||
|
|
|
|
|||||
用於投資活動的淨現金 |
(69,450 | ) | (20,136 | ) | ||||
|
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|
|
|||||
來自融資活動的現金流量 |
||||||||
普通股的發行 |
5,361 | 2,416 | ||||||
回購普通股 |
(67,762 | ) | (13,962 | ) | ||||
支付首次公開募股發行費用 |
| (225 | ) | |||||
為限制性股票歸屬預扣税支付的現金 |
(5,697 | ) | | |||||
長期債務的支付 |
(7,500 | ) | (510,340 | ) | ||||
定期貸款借款的收益 |
| 300,000 | ||||||
循環信貸額度的還款 |
| (17,495 | ) | |||||
循環信貸額度借款 |
| 222,989 | ||||||
債務發行成本的支付 |
| (9,093 | ) | |||||
支付收購的或有對價 |
(305 | ) | (226 | ) | ||||
支付融資租賃債務 |
| (3 | ) | |||||
|
|
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|
|||||
用於融資活動的淨現金 |
(75,903 | ) | (25,939 | ) | ||||
|
|
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|
|||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(379 | ) | (3,091 | ) | ||||
|
|
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現金和現金等價物的淨變化 |
(48,871 | ) | 55,097 | |||||
現金和現金等價物 |
||||||||
期初 |
103,095 | 47,998 | ||||||
|
|
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|||||
期末的現金和現金等價物 |
$ | 54,224 | $ | 103,095 | ||||
|
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8
合併非公認會計準則財務指標的對賬
下表彙總了截至2023年12月31日的三個 個月和年度的收入下降(最直接可比的GAAP指標)與固定貨幣收入的自然下降情況。在截至2023年12月31日的三個月和年度中,我們提供了收購蘇格拉底和A-Check的收入的影響。
三個月已結束2023年12月31日 | 年終了 2023年12月31日 |
|||||||
報告的收入下降 |
(0.3 | )% | (6.1 | )% | ||||
無機收入增長(1) |
2.2 | % | 2.3 | % | ||||
外幣 交易所的影響(2) |
0.3 | % | (0.2 | )% | ||||
|
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|
|
|||||
自然固定貨幣收入下降 |
(2.8 | )% | (8.2 | )% | ||||
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(1) | 過去 十二個月的併購活動對本期收入增長(下降)的影響。 |
(2) | 外幣匯率波動對本期收入增長(下降)的影響。 |
下表將淨(虧損)收益(最直接可比的GAAP指標)與所列時期的調整後息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(千美元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | $ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||||
所得税準備金(福利) |
7,398 | (4,253 | ) | 12,367 | 8,706 | |||||||||||
利息支出,淨額 |
9,330 | 8,828 | 36,233 | 29,547 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
15,736 | 16,542 | 62,853 | 73,140 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
7,466 | 6,381 | 34,650 | 23,805 | ||||||||||||
債務消滅造成的損失 |
| 3,673 | | 3,673 | ||||||||||||
交易費用(1) |
2,381 | 4,902 | 12,878 | 11,493 | ||||||||||||
重組(2) |
2,574 | 5,112 | 21,355 | 9,024 | ||||||||||||
技術轉型(3) |
254 | 3,728 | 3,922 | 16,794 | ||||||||||||
影響 可比性的和解協議(4) |
131 | 3,106 | 131 | 3,319 | ||||||||||||
利率互換的收益(5) |
| (1 | ) | | (297 | ) | ||||||||||
其他(6) |
30 | 978 | 751 | (111 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 41,916 | $ | 41,297 | $ | 185,024 | $ | 198,503 | ||||||||
|
|
|
|
|
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|
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
24.7 | % | 24.3 | % | 25.7 | % | 25.9 | % |
(1) | 包括與併購相關的交易費用、相關收益、 一次性上市公司過渡費用以及輔助的非經常性上市公司支出和與融資交易相關的費用。在截至2023年12月31日的三個月 中,成本包括收購蘇格拉底、A-Check和Vault的併購相關成本。在截至2022年12月31日的三個月中,成本包括大約 140萬美元的一次性上市公司過渡費用以及與收購EBI和蘇格拉底的併購活動相關的約340萬美元。在截至2023年12月31日的財年中,成本主要包括收購蘇格拉底、A-Check和Vault的880萬美元併購相關成本,收購EBI的120萬美元併購成本,主要原因是 與完成EBI平臺遷移相關的合同成本增加,以及290萬美元的註冊報表成本、支持2023年6月二次公開募股的費用, 一次性公開募股公司過渡費用和與執行我們的利率互換相關的費用。截至2022年12月31日的財年,成本主要包括540萬美元的一次性上市公司過渡費用和與我們的信貸協議再融資相關的非經常性上市公司輔助支出和支出,以及與收購EBI和蘇格拉底的併購活動相關的610萬美元 。 |
(2) | 包括與重組相關的成本,包括高管招聘和遣散費,以及與我們的房地產整合工作相關的租賃 終止費用和固定資產處置。從2020年開始,我們開始執行虛擬優先戰略,關閉辦公室並減少全球辦公空間。2022年,我們開始執行一項 重組計劃,以重新調整高級領導層和職能,目標是提升我們的 進入市場制定戰略並加速我們的技術和產品 創新。2022年底,我們還啟動了Nucleus項目,我們預計該項目將大幅節省成本,提高收入成本的效率。在截至2023年12月31日的三個月中,成本包括220萬美元 的重組相關費用和與執行我們的房地產整合計劃相關的40萬美元。在截至2022年12月31日的三個月中,成本包括約480萬美元的 重組相關遣散費、一次性諮詢和其他費用,以及與我們的房地產整合計劃相關的約20萬美元費用,這主要是由於 退出EBIS辦公室造成的。在截至2023年3月31日的三個月中,成本包括290萬美元的重組相關費用和30萬美元的房地產整合成本。在截至2023年12月31日的年度中, 成本包括與執行我們的房地產整合計劃相關的1,030萬美元,其中包括530萬美元的ROU資產減值費用,320萬美元的加速租金、設施成本和與關閉辦公室相關的其他 費用,以及180萬美元的固定資產處置和1,110萬美元的重組相關費用。截至2022年12月31日的財年,成本包括約690萬美元的 重組相關遣散費和其他費用。 |
9
(3) | 包括與技術現代化相關的成本,以及與停用本地生產系統和被收購公司的宂餘配送系統以及遷移到我們的平臺相關的成本。我們認為,這些成本是分散的, 本質上是非經常性的,因為它們涉及我們的本地生產系統和 企業技術基礎設施的一次性重組和停用,以及向託管服務提供商的遷移、停用宂餘的履行系統和對內部功能系統進行現代化改造。因此,它們不是正常的經常性運營支出, 不能反映經商成本的持續趨勢。其中絕大多數與Project Ignite的最後兩個階段有關。Project Ignite是一項分三階段的戰略投資計劃,於2019年啟動,旨在創建企業級全球 平臺,其餘部分與為內部職能系統現代化而進行的投資有關,為我們的上市公司基礎設施做準備。點火項目的第二階段已於2022年完成,點火項目的第三階段 已於2023年第一季度完成。在截至2023年12月31日的三個月中,30萬美元與停用A-Check的宂餘生產和配送系統以及蘇格拉底的 宂餘配送系統有關。在截至2022年12月31日的三個月中,與Ignite項目相關的投資為320萬美元,50萬美元用於停用 本地生產系統,停用EBI的宂餘履行系統並遷移到我們的平臺。在截至2023年12月31日的財年中,與完成 Project Ignite相關的投資為310萬美元,其餘的80萬美元與本地生產系統的停用和EBI 宂餘履行系統的退役以及遷移到我們的平臺的成本以及A-Check和Socrates系統的退役成本有關。在截至2022年12月31日的年度中,240萬美元主要與停用本地生產系統、停用EBI的宂餘履行系統以及遷移到我們的平臺有關,其餘的1,440萬美元是對Project Ignite的投資。 |
(4) | 包括非經常性結算和影響可比性的相關法律費用 。在截至2023年12月31日的三個月中,費用包括該期間和解的集體訴訟案件的10萬美元,扣除保險賠償金後。在截至2022年12月31日的三個月中, 包括該期間和解的某些集體訴訟案件的310萬美元,扣除保險賠償後。截至2023年12月31日的財年,費用包括扣除保險賠償金後的10萬美元,用於該期間和解 的集體訴訟。在截至2022年12月31日的年度中,費用包括該年度和解的某些集體訴訟案件的總額為330萬美元的法律和解,扣除保險賠償額。這些與法律和解相關的費用本質上是離散和非經常性的,我們預計未來不會發生這些費用。 |
(5) | 由歷史非指定衍生品 利率互換的收益或損失組成。見第二部分。第 7A 項。在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中對市場風險利率風險的定量和定性披露, 以獲取有關利率互換的更多信息。 |
(6) | 包括外幣交易的收益或損失以及資本化軟件的減值。 |
下表顯示了所列期間淨(虧損)收入利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的計算結果:
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(千美元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | $ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||||
調整後 EBITDA |
$ | 41,916 | $ | 41,297 | $ | 185,024 | $ | 198,503 | ||||||||
收入 |
$ | 169,416 | $ | 169,920 | $ | 719,640 | $ | 766,782 | ||||||||
淨(虧損)收入利潤率 |
(2.0 | )% | (4.5 | )% | | % | 2.5 | % | ||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
24.7 | % | 24.3 | % | 25.7 | % | 25.9 | % |
10
下表將淨收益(虧損)(最直接可比的GAAP指標)與報告期內的調整後淨收入 收入和調整後每股收益進行了對賬:
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | $ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||||
所得税準備金(福利) |
7,398 | (4,253 | ) | 12,367 | 8,706 | |||||||||||
|
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所得税前收入(虧損) |
4,014 | (11,953 | ) | 12,251 | 28,116 | |||||||||||
收購的無形資產的攤銷 |
10,451 | 10,753 | 41,758 | 48,783 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
7,466 | 6,381 | 34,650 | 23,805 | ||||||||||||
債務消滅造成的損失 |
| 3,673 | | 3,673 | ||||||||||||
交易費用(1) |
2,381 | 4,902 | 12,878 | 11,493 | ||||||||||||
重組(2) |
2,574 | 5,112 | 21,355 | 9,024 | ||||||||||||
技術轉型(3) |
254 | 3,728 | 3,922 | 16,794 | ||||||||||||
影響 可比性的和解協議(4) |
131 | 3,106 | 131 | 3,319 | ||||||||||||
利率互換的收益(5) |
| | | (297 | ) | |||||||||||
其他(6) |
30 | 978 | 751 | (111 | ) | |||||||||||
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所得税影響前的調整後淨收益 |
27,301 | 26,680 | 127,696 | 144,599 | ||||||||||||
所得税效應(7) |
7,615 | 6,206 | 33,786 | 38,054 | ||||||||||||
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調整後淨收益 |
$ | 19,686 | $ | 20,474 | $ | 93,910 | $ | 106,545 | ||||||||
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每股淨(虧損)收益基本 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.21 | ||||||
攤薄後的每股淨(虧損)收益 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.20 | ||||||
調整後的每股收益基本 |
$ | 0.22 | $ | 0.22 | $ | 1.03 | $ | 1.13 | ||||||||
調整後每股收益攤薄 |
$ | 0.21 | $ | 0.21 | $ | 1.00 | $ | 1.08 |
(1) | 包括與併購相關的交易費用、相關收益、 一次性上市公司過渡費用以及輔助的非經常性上市公司支出和與融資交易相關的費用。 |
(2) | 包括與重組相關的成本,包括高管招聘和遣散費,以及與我們的房地產整合工作相關的租賃 終止費用和固定資產處置。從2020年開始,我們開始執行虛擬優先戰略,關閉辦公室並減少全球辦公空間。2022年,我們開始執行一項 重組計劃,以重新調整高級領導層和職能,目標是提升我們的 進入市場制定戰略並加速我們的技術和產品 創新。2022年底,我們還啟動了Nucleus項目,我們預計該項目將大幅節省成本,提高收入成本的效率。 |
(3) | 包括與技術現代化相關的成本,以及與停用本地生產系統和被收購公司的宂餘配送系統以及遷移到我們的平臺相關的成本。我們認為,這些成本是分散的, 本質上是非經常性的,因為它們涉及我們的本地生產系統和 企業技術基礎設施的一次性重組和停用,以及向託管服務提供商的遷移、停用宂餘的履行系統和對內部功能系統進行現代化改造。因此,它們不是正常的經常性運營支出, 不能反映經商成本的持續趨勢。其中絕大多數與Project Ignite的最後兩個階段有關。Project Ignite是一項分三階段的戰略投資計劃,於2019年啟動,旨在創建企業級全球 平臺,其餘部分與為內部職能系統現代化而進行的投資有關,為我們的上市公司基礎設施做準備。點火項目的第二階段已於2022年完成,點火項目的第三階段 已於2023年第一季度完成。 |
(4) | 包括非經常性結算和影響可比性的相關法律費用 。 |
(5) | 由歷史非指定衍生品 利率互換的收益或損失組成。見第二部分。第 7A 項。在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中對市場風險利率風險的定量和定性披露, 以獲取有關利率互換的更多信息。 |
(6) | 包括外幣交易的收益或損失以及資本化軟件的減值。 |
(7) | 分別使用27.9%和23.3%的標準化有效税率來計算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個 個月的調整後淨收益。分別使用26.5%和26.3%的標準化有效税率來計算截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的調整後淨收益。截至2023年12月31日, ,用於聯邦所得税目的的淨營業虧損結轉額約為1,570萬美元,與州和國外所得税虧損結轉相關的遞延所得税資產約為560萬美元,可用於 減少應繳所得税的未來收入。我們為聯邦、州和國外所得税繳納的實際現金税金額與根據公認會計原則計算的有效所得税税率以及上面顯示的標準化税率 有顯著差異。 |
11
下表將每股淨(虧損)收益(最直接可比的GAAP指標)與 報告期內的調整後每股收益進行了對賬:
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(以千計,股票和每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
淨(虧損)收入 |
$ | (3,384 | ) | $ | (7,700 | ) | $ | (116 | ) | $ | 19,410 | |||||
已發行股票的加權平均數(基本) |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 94,052,435 | ||||||||||||
已發行股票的加權平均數/攤薄後的股數 |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 98,866,004 | ||||||||||||
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每股淨(虧損)收益基本 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.21 | ||||||
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|||||||||
攤薄後的每股淨(虧損)收益 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.20 | ||||||
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調整後淨收益 |
$ | 19,686 | $ | 20,474 | $ | 93,910 | $ | 106,545 | ||||||||
已發行股票的加權平均數(基本) |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 94,052,435 | ||||||||||||
已發行股票的加權平均數/攤薄後的股數 |
92,317,757 | 97,812,339 | 93,944,514 | 98,866,004 | ||||||||||||
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調整後的每股收益基本 |
$ | 0.22 | $ | 0.22 | $ | 1.03 | $ | 1.13 | ||||||||
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調整後每股收益攤薄 |
$ | 0.21 | $ | 0.21 | $ | 1.00 | $ | 1.08 | ||||||||
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下表顯示了所列期間調整後的攤薄後每股收益的計算結果:
三個月已結束十二月三十一日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
攤薄後的每股淨(虧損)收益 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.00 | $ | 0.20 | ||||||
調整後的每股淨收益調整 |
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所得税準備金(福利) |
0.08 | (0.04 | ) | 0.13 | 0.09 | |||||||||||
收購的無形資產的攤銷 |
0.11 | 0.11 | 0.44 | 0.49 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
0.08 | 0.06 | 0.37 | 0.24 | ||||||||||||
債務消滅造成的損失 |
0.00 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||
交易費用(1) |
0.03 | 0.05 | 0.14 | 0.12 | ||||||||||||
重組(2) |
0.03 | 0.05 | 0.23 | 0.09 | ||||||||||||
技術轉型(3) |
0.00 | 0.04 | 0.04 | 0.17 | ||||||||||||
影響 可比性的和解協議(4) |
| 0.03 | | 0.03 | ||||||||||||
利率互換的收益(5) |
| | | (0.01 | ) | |||||||||||
其他(6) |
0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.00 | ||||||||||||
所得税效應(7) |
(0.08 | ) | (0.06 | ) | (0.36 | ) | (0.38 | ) | ||||||||
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調整後每股收益攤薄 |
$ | 0.21 | $ | 0.21 | $ | 1.00 | $ | 1.08 | ||||||||
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計算調整後每股 股攤薄收益時使用的加權平均已發行股票數量: |
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攤薄後已發行股票的加權平均數(GAAP) |
89,816,230 | 94,080,123 | 91,587,311 | 98,866,004 | ||||||||||||
未包含在已發行股票攤薄後的加權平均數(GAAP)中的期權(使用 庫存股法) |
2,501,527 | 3,732,216 | 2,357,203 | | ||||||||||||
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已發行股票的加權平均數/攤薄 (非公認會計準則)(使用庫存股法) |
92,317,757 | 97,812,339 | 93,944,514 | 98,866,004 | ||||||||||||
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(1) | 包括與併購相關的交易費用、相關收益、 一次性上市公司過渡費用以及輔助的非經常性上市公司支出和與融資交易相關的費用。 |
(2) | 包括與重組相關的成本,包括高管招聘和遣散費,以及與我們的房地產整合工作相關的租賃 終止費用和固定資產處置。從2020年開始,我們開始執行虛擬優先戰略,關閉辦公室並減少全球辦公空間。2022年,我們開始執行一項 重組計劃,以重新調整高級領導層和職能,目標是提升我們的 進入市場制定戰略並加速我們的技術和產品 創新。2022年底,我們還啟動了Nucleus項目,我們預計該項目將大幅節省成本,提高收入成本的效率。 |
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(3) | 包括與技術現代化相關的成本,以及與停用本地生產系統和被收購公司的宂餘配送系統以及遷移到我們的平臺相關的成本。我們認為,這些成本是分散的, 本質上是非經常性的,因為它們涉及我們的本地生產系統和 企業技術基礎設施的一次性重組和停用,以及向託管服務提供商的遷移、停用宂餘的履行系統和對內部功能系統進行現代化改造。因此,它們不是正常的經常性運營支出, 不能反映經商成本的持續趨勢。其中絕大多數與Project Ignite的最後兩個階段有關。Project Ignite是一項分三階段的戰略投資計劃,於2019年啟動,旨在創建企業級全球 平臺,其餘部分與為內部職能系統現代化而進行的投資有關,為我們的上市公司基礎設施做準備。點火項目的第二階段已於2022年完成,點火項目的第三階段 已於2023年第一季度完成。 |
(4) | 包括非經常性結算和影響可比性的相關法律費用 。 |
(5) | 由歷史非指定衍生品 利率互換的收益或損失組成。見第二部分。第 7A 項。在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中對市場風險利率風險的定量和定性披露, 以獲取有關利率互換的更多信息。 |
(6) | 包括外幣交易的收益或損失以及資本化軟件的減值。 |
(7) | 分別使用27.9%和23.3%的標準化有效税率來計算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個 個月的調整後淨收益。分別使用26.5%和26.3%的標準化有效税率來計算截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的調整後淨收益。截至2023年12月31日, ,用於聯邦所得税目的的淨營業虧損結轉額約為1,570萬美元,與州和國外所得税虧損結轉相關的遞延所得税資產約為560萬美元,可用於 減少應繳所得税的未來收入。我們為聯邦、州和國外所得税繳納的實際現金税金額與根據公認會計原則計算的有效所得税税率以及上面顯示的標準化税率 有顯著差異。 |
更多細節見第一部分的腳註第2項。管理層在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中討論和分析財務 經營狀況和業績非公認會計準則財務指標。
下表將經營活動提供的淨現金流(最直接可比的公認會計原則衡量標準)與 所述期間的自由現金流進行了對賬:
三個月已結束2023年12月31日 | 年終了十二月三十一日 | |||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
運營提供的淨現金 |
$ | 31,185 | $ | 30,665 | $ | 96,861 | $ | 104,263 | ||||||||
購買無形資產和資本化軟件 |
(4,438 | ) | (3,970 | ) | (17,802 | ) | (15,689 | ) | ||||||||
購買財產和設備 |
(1,183 | ) | (520 | ) | (2,560 | ) | (4,498 | ) | ||||||||
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自由現金流 |
$ | 25,564 | $ | 26,175 | $ | 76,499 | $ | 84,076 | ||||||||
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