附錄 99.1
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| 新聞稿 英國倫敦 || 2024 年 2 月 29 日
伯肯斯托克公佈創紀錄的2024年第一季度收入，增長26％
伯肯斯托克控股有限公司（“BIRKENSTOCK”，“公司” 或 “我們”，紐約證券交易所代碼：BIRK）今天公佈了截至2023年12月31日的2024財年第一季度財務業績。該公司報告了創紀錄的2024年第一季度收入，這得益於所有地區、渠道和類別對其產品的持續強勁需求。BIRKENSTOCK對一個月前公佈的2024財年指引和中期盈利目標仍然充滿信心，包括毛利率超過60％，調整後的息税折舊攤銷前利潤率處於30％的低點。
截至2023年12月31日的2024年第一財季財務摘要（與截至2022年12月31日的財季相比）： | 媒體聯繫人 伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com | ||
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| · | 收入為3.03億歐元，按報告計算增長22％，按固定貨幣計算增長26％ |
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| · | 按固定貨幣計算，所有地區的收入增長包括美洲19％的收入增長，歐洲的33％和APMA的51％的收入增長 |
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| · | DTC的滲透率提高了100個基點，達到收入的53％，這得益於按固定貨幣計算的DTC收入增長30％ |
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| · | 在高銷售率的支持下，B2B固定貨幣收入增長了22％ |
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| · | 毛利率為61.0％，較61.7％略有下降，這是由於不利的匯率折算以及我們持續的產能擴張導致計劃中的暫時吸收不足 |
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| · | 税前利潤（虧損）為0萬歐元，高於1,100萬歐元。調整後的税前利潤（虧損）為3,300萬歐元，高於2700萬歐元。 |
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| · | 每股收益為0.04歐元，高於0.05歐元，淨虧損為700萬歐元，高於900萬歐元 |
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| · | 調整後的每股收益為0.09歐元，較0.15歐元變動0.06歐元，調整後淨利潤為1,700萬歐元，而後為2700萬歐元 |
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| · | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為8,100萬歐元，增長12％。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為26.9％，低於29.1％，這主要是由於持續的產能擴張、上市公司成本的增加以及不利的匯率折算 |
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| · | 用於經營活動的現金流為4,500萬歐元，高於5,300萬歐元，這反映了為即將到來的2024年春夏季節做準備的季節性庫存增加 |
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| 1 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 伯肯斯托克集團首席執行官兼公司董事會成員奧利弗·賴歇特表示：“我們 2024 年第一季度的業績再次表明了我們商業模式的彈性以及對我們產品的強勁持續需求。鑑於我們的精心設計的分銷模式，所有地區、渠道和類別的需求繼續超過供應。如前所述，我們對未來增長的戰略投資正在對我們的盈利能力產生有計劃的暫時影響。但是，從中期來看，我們有信心繼續實現我們的目標，即毛利率超過60％，調整後的息税折舊攤銷前利潤率保持在30％的低水平。”
2024財年第一季度的業績表明有能力實現加速增長
BIRKENSTOCK公佈了創紀錄的第一季度收入3.03億歐元，按固定貨幣計算，與2023年第一季度相比增長26％，延續了兩位數收入增長的記錄。產品類別的擴大和新的生產能力促成了這種強勁的收入增長。
在整個第一財季，BIRKENSTOCK在所有地區均實現了巨大增長，並繼續受益於大量的地理、使用場合和分銷空白空間。
與2023年第一財季相比，2024財年第一季度按固定貨幣計算的DTC收入增長了30％，使DTC的滲透率達到53％。同時，B2B收入增長了22％。
2024年第一財季度，BIRKENSTOCK報告淨虧損700萬歐元，調整後淨利潤為1,700萬歐元，每股收益為0.04歐元（0.04歐元），調整後每股收益為0.09歐元。2024年第一財季調整後的税前利潤增長了21％，達到3,300萬歐元。調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了12％，至8,100萬歐元，這意味着調整後的息税折舊攤銷前利潤率適度壓縮至26.9％。儘管公司通過提高銷售價格和優化我們的渠道和產品組合成功地緩解了通貨膨脹，但調整後的息税折舊攤銷前利潤率下降主要是由於我們持續的產能擴張、增加的銷售和收購支出以及不利的匯率折算。
嚴格的分銷模式推動所有地區的兩位數收入增長
BIRKENSTOCK在DTC中的全價變現率遠高於行業平均水平，在B2B中實現了銷售業績。向露趾款式的轉變也支撐了收入增長，這首次超過了公司在涼鞋中的收入份額。
伯肯斯托克所有地區的收入均以兩位數的速度增長。在美洲，消費者勢頭和對該品牌的需求繼續推動創紀錄的銷售額，在DTC渠道持續強勁的支持下，實現了19％的恆定貨幣收入增長。
在歐洲，在強勁需求的支撐下，2024年第一財季繼續實現基礎廣泛的收入增長。在整體疲軟的市場下，按固定貨幣計算，歐洲的總收入增長了33％，顯著增加了我們在B2B中的貨架空間。這反映了我們最近在該地區的轉型努力取得的成功。
在快速增長的APMA地區，受整個地區強勁的新興消費者需求的推動，BIRKENSTOCK在2024年第一財季實現了51％的收入增長，按固定貨幣計算。 |
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| 2 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 投資未來增長並確認公司的盈利目標
BIRKENSTOCK預計，其對產能擴張的投資將使公司能夠更好地滿足消費者對BIRKENSTOCK產品的需求。如前所述，這些投資將在短期內對盈利能力產生暫時影響，儘管它們將推動長期增長並進一步提高我們的盈利目標。此外，BIRKENSTOCK繼續仔細跟蹤採購和生產方面的成本以遏制通貨膨脹，並通過執行的選擇性提價來部分緩解通貨膨脹。
BIRKENSTOCK資產負債表繼續保持強勁，現金及現金等價物為1.69億歐元，反映了該業務的典型季節性，而截至2023年12月31日，通過去槓桿化通過手頭現金償還債務、首次公開募股收益和收益增長，淨槓桿率為2.6倍。公司仍然致力於繼續使用多餘的現金來進一步降低資產負債表的槓桿率。
財務展望
鑑於我們的持續勢頭，我們對上個月提供的2024財年指導更有信心。我們的產能擴張工作正在按預期進行，我們將繼續減輕通貨膨脹的影響。因此，我們仍然完全致力於實現我們傳達的中期盈利目標，即在30年代的低點實現60％以上的毛利率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。
我們期待在下一次業績會議上向您進一步通報最新情況。
電話會議信息
伯肯斯托克將於美國東部時間2024年2月29日上午8點（格林威治標準時間下午1點）舉行電話會議，討論2024年第一財季的業績。電話會議的網絡直播將在公司的投資者關係網站上播出，網址為 https://www.birkenstock-holding.com。要加入電話線，請撥打 1-888-506-0062（美國）或 1-973-528-0011（國際）。該通話的接入碼為577904。要在通話結束後觀看電話重播，請撥打 1-877-481-4010（美國）或 1-919-882-2331（國際）。重播的訪問碼是 49781。網絡直播的檔案也將在BIRKENSTOCK的投資者關係網站上公佈。
關於伯肯斯托克 伯肯斯托克控股有限公司是伯肯斯托克集團股份有限公司的最終母公司。KG 及其子公司（“伯肯斯托克集團”）。BIRKENSTOCK 是一個全球品牌，涵蓋所有消費者，無論其地域、性別、年齡和收入如何，並致力於一個明確的目標——鼓勵足部健康。BIRKENSTOCK 深深紮根於對人足生物力學的研究，並以可追溯到 1774 年的家族製鞋傳統為後盾，是一個永恆的 “超級品牌”，其品牌範圍超越了產品類別，從入門級到奢侈品價格不等，同時滿足了人們對自覺和積極生活方式日益增長的需求。功能、質量和傳統是Zeitgeist品牌的核心價值觀，該品牌以鞋類、睡眠系統和天然化粧品類別的產品為特色。BIRKENSTOCK 是鞋墊的發明者，它塑造了自然界所期望的行走原則（“Naturgewolltes Gehen”）。
媒體聯繫人
伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com |
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| 3 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 關於前瞻性陳述的警示性聲明
本新聞稿中的某些陳述可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條以及1995年《美國私人證券訴訟改革法》的安全港條款所指的 “前瞻性” 陳述和信息。此類前瞻性陳述涉及我們當前的預期和對未來事件的看法，包括我們當前的預期和對運營和財務業績等的看法。特別是，此類前瞻性陳述包括與我們的2024財年展望相關的陳述。前瞻性陳述包括所有與歷史事實無關的陳述。在某些情況下，你可以通過使用 “預測”、“相信”、“可能”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計” 和 “潛力”、“目標”、“預測”、“假設”、“繼續”、“可能”、“預期”、“預測”、“指導”、“打算”、“可能”、“正在進行” 等詞語來識別這些前瞻性陳述、” “計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋找”、“應該”、“目標”、“將”、“將” 或類似的詞語或短語，或這些詞語或短語的否定詞。本新聞稿中包含的前瞻性陳述基於公司管理層當前的預期，不能保證未來的業績。前瞻性陳述受已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響，並基於可能不準確的假設，這些假設可能導致實際結果與前瞻性陳述的預期或暗示結果存在重大差異。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異，原因有很多，包括：我們對BIRKENSTOCK品牌形象和聲譽的依賴；我們面臨的來自知名公司和新進入市場的激烈競爭；我們執行DTC增長戰略的能力以及與電子商務平臺相關的風險；我們適應消費者偏好變化和吸引新客户的能力；假冒產品對我們的品牌和市場份額造成損害；我們的成功的能力經營和擴張零售門店；租賃和自有房地產產生的損失和負債；與我們的非鞋類產品相關的風險；未能從我們的業務和運營投資中實現預期回報；我們充分管理收購、投資或其他戰略舉措的能力；我們以目前的規模管理業務或有效管理未來增長的能力；我們的銷售和分銷渠道依賴第三方的風險；與批發分銷市場轉變為自有和運營的市場及與生產力或效率舉措相關的風險；與產品分銷相關的運營挑戰；與主要批發合作伙伴關係的惡化或終止；COVID-19 疫情等全球或區域健康事件；季節性、天氣狀況和氣候變化；影響我們供應鏈可持續性或我們與主要供應商關係的不利事件或原材料或勞動力成本的增加；我們有效管理庫存的能力；不可預見的業務我們的生產設施中斷和其他運營問題；我們的運輸和交付安排中斷；未能吸引和留住關鍵員工，以及與員工、員工代表機構和利益相關者的關係惡化；與我們的知識產權相關的風險；與個人數據使用和處理法規相關的風險；影響信息技術系統的中斷和安全漏洞；自然災害、公共衞生危機、政治危機、內亂等我們無法控制的災難性事件；影響消費者支出的經濟狀況，例如通貨膨脹；匯率波動；與訴訟、合規和監管事項相關的風險；與企業責任和ESG事項相關的風險和成本；保險覆蓋範圍不足或保險成本增加；税收相關風險；與我們的債務相關的風險；與我們作為外國私人發行人和 “受控公司” 的地位相關的風險；以及 “警告” 部分中描述的因素關於前瞻性的聲明我們於2024年1月18日向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中的 “查看陳述” 和 “風險因素”，該報告由我們更新、補充或取代此類信息的6-K表報告進行了更新。我們在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，本新聞稿中包含的警示性聲明對其進行了明確的全部限定。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非國際財務報告準則財務信息
本新聞稿包括 “非國際財務報告準則指標”，這些財務指標不包括或包含根據國際會計準則理事會（“IFRS”）發佈的國際財務報告準則計算和列報的最直接可比指標中未排除或包含的金額。具體而言，我們使用非國際財務報告準則財務指標調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、固定貨幣收入、調整後每股收益、調整後淨利潤、税前調整後利潤（虧損）、淨槓桿率和淨負債，這些指標不屬於國際財務報告準則確認的衡量標準，不應被視為淨收益（虧損）的替代方案，以衡量財務業績或根據國際財務報告準則得出的任何其他業績指標。 我們在本新聞稿中討論了非國際財務報告準則的財務指標，因為它們是我們的管理層評估業績的基礎，我們認為它們反映了潛在的趨勢，是我們業務的指標。此外，我們認為，此類非國際財務報告準則財務指標和類似指標被證券分析師、投資者和其他利益相關方廣泛用作評估公司業績的手段。 我們的非國際財務報告準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。我們的非國際財務報告準則財務指標作為分析工具存在侷限性，因為它們不能反映根據國際財務報告準則確定的與我們的經營業績相關的所有金額。不應孤立地考慮我們的非國際財務報告準則財務指標，也不應將其視為替代或優於根據國際財務報告準則計算和列報的指標。本新聞稿附表中提供了本新聞稿中每項非國際財務報告準則財務指標與根據國際財務報告準則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。沒有為任何前瞻性的非國際財務報告準則財務指標提供對賬，因為如果沒有不合理的努力，就無法進行這樣的對賬。 |
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| 4 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
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| 合併利潤（虧損）表 |
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| （未經審計，以千歐元計，股票和每股信息除外） |
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| 截至12月31日的三個月 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 收入 |
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| 302,924 |
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| 248,490 |
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| 銷售成本 |
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| (118,056 | ) |
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| (95,170 | ) |
| 毛利 |
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| 184,868 |
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| 153,320 |
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| 運營費用 |
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| 銷售和分銷費用 |
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| (103,484 | ) |
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| (86,119 | ) |
| 一般管理費用 |
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| (34,391 | ) |
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| (22,133 | ) |
| 外匯損失 |
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| (11,655 | ) |
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| (30,830 | ) |
| 其他收入（支出），淨額 |
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| 231 |
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| - |
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| 運營利潤 |
|
| 35,570 |
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| 14,238 |
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| 財務成本，淨額 |
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| (36,050 | ) |
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| (25,098 | ) |
| 税前利潤（虧損） |
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| (480 | ) |
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| (10,861 | ) |
| 所得税（費用）補助 |
|
| (6,674 | ) |
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| 1,674 |
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| 淨虧損 |
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| (7,154 | ) |
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| (9,187 | ) |
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| 每股收益 |
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| 基本 |
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| (0.04 | ) |
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| (0.05 | ) |
| 稀釋 |
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| (0.04 | ) |
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| (0.05 | ) |
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| 股份 |
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| 186,920,154 |
|
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| 182,721,369 |
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| 5 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
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| 合併財務狀況表 |
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| （未經審計，以千歐元計） |
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| 2023年12月31日 |
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| 2023年9月30日 |
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| 資產 |
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| 非流動資產 |
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| 善意 |
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| 1,564,791 |
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|
| 1,593,917 |
|
| 無形資產（商譽除外） |
|
| 1,661,224 |
|
|
| 1,705,736 |
|
| 不動產、廠房和設備 |
|
| 295,303 |
|
|
| 286,053 |
|
| 使用權資產 |
|
| 148,245 |
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| 122,984 |
|
| 遞延所得税資產 |
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| — |
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|
| — |
|
| 其他資產 |
|
| 52,045 |
|
|
| 38,234 |
|
| 非流動資產總額 |
|
| 3,721,608 |
|
|
| 3,746,924 |
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| 流動資產 |
|
|
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| 庫存 |
|
| 644,367 |
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|
| 595,092 |
|
| 返還資產的權利 |
|
| 1,138 |
|
|
| 1,132 |
|
| 貿易和其他應收賬款 |
|
| 79,497 |
|
|
| 91,764 |
|
| 流動税收資產 |
|
| 10,108 |
|
|
| 10,361 |
|
| 其他流動資產 |
|
| 36,849 |
|
|
| 37,789 |
|
| 現金和現金等價物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 344,408 |
|
| 流動資產總額 |
|
| 941,338 |
|
|
| 1,080,546 |
|
| 總資產 |
|
| 4,662,946 |
|
|
| 4,827,470 |
|
|
|
|
|
|
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|
| 股東權益和負債 |
|
|
|
|
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|
| 股東權益總額 |
|
| 2,461,930 |
|
|
| 2,400,589 |
|
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|
|
|
| 非流動負債 |
|
|
|
|
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|
| 貸款和借款 |
|
| 1,292,785 |
|
|
| 1,815,695 |
|
| 應收税款協議責任 |
|
| 333,204 |
|
|
| — |
|
| 租賃負債 |
|
| 124,319 |
|
|
| 103,049 |
|
| 僱員福利規定 |
|
| 2,745 |
|
|
| 2,716 |
|
| 其他條款 |
|
| 1,807 |
|
|
| 2,074 |
|
| 遞延所得税負債 |
|
| 109,543 |
|
|
| 109,794 |
|
| 遞延收益 |
|
| 13,299 |
|
|
| 10,634 |
|
| 其他負債 |
|
| 4,688 |
|
|
| 4,338 |
|
| 非流動負債總額 |
|
| 1,882,389 |
|
|
| 2,048,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 貸款和借款 |
|
| 23,408 |
|
|
| 37,343 |
|
| 租賃負債 |
|
| 31,781 |
|
|
| 27,010 |
|
| 貿易和其他應付賬款 |
|
| 104,219 |
|
|
| 123,012 |
|
| 應計負債 |
|
| 23,057 |
|
|
| 38,645 |
|
| 其他金融負債 |
|
| 913 |
|
|
| 7,085 |
|
| 其他條款 |
|
| 24,574 |
|
|
| 36,495 |
|
| 合同負債 |
|
| 14,995 |
|
|
| 7,018 |
|
| 納税負債 |
|
| 83,659 |
|
|
| 83,332 |
|
| 遞延收益 |
|
| - |
|
|
| 2,680 |
|
| 其他流動負債 |
|
| 12,021 |
|
|
| 15,961 |
|
| 流動負債總額 |
|
| 318,626 |
|
|
| 378,581 |
|
| 負債總額 |
|
| 2,201,015 |
|
|
| 2,426,881 |
|
| 股東權益和負債總額 |
|
| 4,662,946 |
|
|
| 4,827,470 |
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| 6 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
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| 合併現金流量表 |
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| （未經審計，以千歐元計） |
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| |||||
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| 截至12月31日的三個月 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 來自經營活動的現金流 |
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| ||
| 淨利潤（虧損） |
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| (7,154 | ) |
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| (9,187 | ) |
| 調整以調節淨利潤（虧損）與淨現金流 來自運營活動： |
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| 折舊 |
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| 16,171 |
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| 13,097 |
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| 攤銷 |
|
| 7,076 |
|
|
| 7,320 |
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| 財務成本，淨額 |
|
| 36,050 |
|
|
| 25,098 |
|
| 淨匯兑差額 |
|
| 11,720 |
|
|
| 30,804 |
|
| 非現金經營項目 |
|
| 2,389 |
|
|
| 910 |
|
| 所得税支出 |
|
| 6,674 |
|
|
| (1,674 | ) |
| 繳納的所得税 |
|
| (3,841 | ) |
|
| (3,118 | ) |
| MIP(1)已繳個人所得税 |
|
| (11,426 | ) |
|
| — |
|
| 營運資金的變化： |
|
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|
|
|
|
|
| -庫存 |
|
| (66,937 | ) |
|
| (64,437 | ) |
| -貿易和其他應收賬款 |
|
| 10,982 |
|
|
| 4,582 |
|
| -貿易和其他應付賬款 |
|
| (15,937 | ) |
|
| (38,530 | ) |
| -應計負債 |
|
| (15,195 | ) |
|
| (4,529 | ) |
| -其他流動金融負債 |
|
| (6,172 | ) |
|
| (20,285 | ) |
| -其他現行條款 |
|
| (11,693 | ) |
|
| (4,876 | ) |
| -合同負債 |
|
| 8,223 |
|
|
| 2,039 |
|
| -預付款 |
|
| (9,919 | ) |
|
| 8 |
|
| -其他 |
|
| 3,565 |
|
|
| 9,606 |
|
| （用於）經營活動提供的淨現金流 |
|
| (45,426 | ) |
|
| (53,172 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
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|
| 收到的利息 |
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| 1,216 |
|
|
| — |
|
| 購置不動產、廠房和設備 |
|
| (18,111 | ) |
|
| (25,711 | ) |
| 購買無形資產 |
|
| (488 | ) |
|
| (209 | ) |
| 收到與資產相關的政府補助金 |
|
| 8,739 |
|
|
| — |
|
| （用於）投資活動提供的淨現金流 |
|
| (8,644 | ) |
|
| (25,920 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
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|
| 扣除交易成本後的首次公開募股收益 |
|
| 449,297 |
|
|
| — |
|
| 償還貸款和借款 |
|
| (524,514 | ) |
|
| (1,995 | ) |
| 支付的利息 |
|
| (34,423 | ) |
|
| (38,972 | ) |
| 租賃負債的支付 |
|
| (8,266 | ) |
|
| (6,931 | ) |
| 租賃負債的利息部分 |
|
| (1,845 | ) |
|
| (1,340 | ) |
| （用於）融資活動提供的淨現金流 |
|
| (119,752 | ) |
|
| (49,240 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金及現金等價物的淨增加（減少） |
|
| (173,822 | ) |
|
| (128,331 | ) |
| 期初的現金和現金等價物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
| 淨外匯差額 |
|
| (1,207 | ) |
|
| (7,686 | ) |
| 期末的現金和現金等價物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 171,060 |
|
(1) 管理激勵計劃。
| 7 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
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| ||||||||||
| 收入對賬——截至2023年12月31日的三個月 |
|
|
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|
| ||||||||||
| （未經審計，以千歐元計） |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
| 截至12月31日的三個月 |
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 增長 (%) |
|
| 貨幣持續增長 (%)(1) |
| ||||
| B2B |
|
| 140,410 |
|
|
| 117,794 |
|
|
| 19 | % |
|
| 22 | % |
| DTC |
|
| 160,655 |
|
|
| 129,435 |
|
|
| 24 | % |
|
| 30 | % |
| 公司/其他 |
|
| 1,859 |
|
|
| 1,261 |
|
|
| 不適用 |
|
|
| 不適用 |
|
| 總收入 |
|
| 302,924 |
|
|
| 248,490 |
|
|
| 22 | % |
|
| 26 | % |
| 美洲 |
|
| 181,453 |
|
|
| 159,799 |
|
|
| 14 | % |
|
| 19 | % |
| 歐洲 |
|
| 80,134 |
|
|
| 60,517 |
|
|
| 32 | % |
|
| 33 | % |
| APMA |
|
| 39,478 |
|
|
| 26,913 |
|
|
| 47 | % |
|
| 51 | % |
| 公司/其他 |
|
| 1,859 |
|
|
| 1,261 |
|
|
| 不適用 |
|
|
| 不適用 |
|
| 總收入 |
|
| 302,924 |
|
|
| 248,490 |
|
|
| 22 | % |
|
| 26 | % |
|
|
| 三個月已結束 2023年12月31日 |
| |
| 總收入 |
|
| 302,924 |
|
| 美元的影響 |
|
| 8,740 |
|
| CAD 影響 |
|
| 626 |
|
| 其他貨幣的影響 |
|
| 1,287 |
|
| 總收入 @ 固定貨幣 |
|
| 313,576 |
|
| 收入增長 @ 固定貨幣 |
|
| 26 | % |
| 8 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 淨利潤（虧損）與調整後淨利潤（虧損）的對賬 |
|
|
| |||||
| （未經審計，以千歐元計，股票和每股信息除外） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三個月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 淨利潤（虧損） |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
| 添加（減少）調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬遷費用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公開募股相關成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已實現和未實現的外匯收益/虧損(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 資本化交易成本的釋放(5) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
| 税收調整(6) |
|
| (9,219 | ) |
|
| (2,045 | ) |
| 調整後的淨利潤 |
|
| 16,714 |
|
|
| 26,509 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 調整後每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
| 0.09 |
|
|
| 0.15 |
|
| 稀釋 |
|
| 0.09 |
|
|
| 0.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股份 |
|
| 186,920,154 |
|
|
| 182,721,369 |
|
| (1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。 (2) 代表搬遷費用，這些費用被視為非經常性費用，不代表企業的經營業績。 (3) 代表與首次公開募股相關的費用，包括諮詢和律師費。 (4) 代表外匯匯率對利潤（虧損）的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績，因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。 (5) 代表逆轉美元定期貸款B由於提前償還了4.5億美元而產生的資本化交易成本的影響以及隨後對融資成本的影響。 (6) 代表上述調整的所得税影響，但未實現的外匯收益（虧損）和基於股份的薪酬支出除外，因為在初始納税計算中，這些費用未被視為免税額。 |
|
| 9 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 淨利潤（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 |
|
|
| |||||
| （未經審計，以千歐元計，股票和每股信息除外） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三個月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 淨利潤（虧損） |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
| 添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税支出 |
|
| 6,674 |
|
|
| (1,674 | ) |
| 財務成本，淨額 |
|
| 36,050 |
|
|
| 25,098 |
|
| 折舊和攤銷 |
|
| 23,247 |
|
|
| 20,417 |
|
| EBITDA |
|
| 58,817 |
|
|
| 34,654 |
|
| 添加調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬遷費用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公開募股相關成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已實現和未實現的外匯收益/虧損(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 調整後 EBITDA |
|
| 81,356 |
|
|
| 72,395 |
|
| (1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。 (2) 代表搬遷費用，這些費用被視為非經常性費用，不代表企業的經營業績。 (3) 代表與首次公開募股相關的費用，包括諮詢和律師費。 (4) 代表外匯匯率對利潤（虧損）的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績，因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。 |
|
| 10 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 税前利潤（虧損）與税前調整後利潤（虧損）的對賬 |
|
|
| |||||
| （未經審計，以千歐元計） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三個月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 税前利潤（虧損） |
|
| (480 | ) |
|
| (10,861 | ) |
| 添加（減少）調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬遷費用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公開募股相關成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已實現和未實現的外匯收益/虧損(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 資本化交易成本的釋放(5) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
| 調整後的税前利潤（虧損） |
|
| 32,607 |
|
|
| 26,880 |
|
| (1) 代表與管理投資計劃相關的基於股份的薪酬支出。 (2) 代表搬遷費用，這些費用被視為非經常性費用，不代表企業的經營業績。 (3) 代表與首次公開募股相關的費用，包括諮詢和律師費。 (4) 代表外匯匯率對利潤（虧損）的主要非現金影響。我們認為這些收益和虧損不代表企業的經營業績，因為它們主要是由庫存和公司間貸款的公司間應收賬款的美元兑歐元匯率的波動所致。 (5) 代表逆轉美元定期貸款B由於提前償還了4.5億美元而產生的資本化交易成本的影響以及隨後對融資成本的影響。 |
|
| 伯肯斯托克控股有限公司 |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
| 淨負債和淨槓桿的對賬 |
|
|
| |||||
| （未經審計，以千歐元計） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 2023年12月31日 |
|
| 2023年9月30日 |
| ||
| 貸款和借款（非流動） |
|
| 1,292,785 |
|
|
| 1,815,695 |
|
| 美元定期貸款（當前） |
|
| 2,980 |
|
|
| 7,347 |
|
| 租賃負債（非流動） |
|
| 124,319 |
|
|
| 103,049 |
|
| 租賃負債（當前） |
|
| 31,781 |
|
|
| 27,010 |
|
| 現金和現金等價物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 344,408 |
|
| 淨負債 |
|
| 1,282,485 |
|
|
| 1,608,693 |
|
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（財年/LTM） |
|
| 491,667 |
|
|
| 482,706 |
|
| 淨槓桿率 |
|
| 2.6x |
|
| 3.3x | ||
| 11 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新聞稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
