JAMF-202312312023財年0001721947錯誤P2YP1DP2DHttp://fasb.org/us-gaap/2023#GeneralAndAdministrativeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#GeneralAndAdministrativeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#GeneralAndAdministrativeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent0.020002425827525927227227927527500017219472023-01-012023-12-3100017219472023-06-30ISO 4217：美元00017219472024-02-13Xbrli：共享00017219472023-12-3100017219472022-12-31ISO 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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財年。12月31日, 2023
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本從日本到日本。
佣金文件編號：001-39399
JAMF控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 82-3031543 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
華盛頓大道100號S， 套房：1100
明尼阿波利斯, 錳 55401
(主要執行辦公室地址)
(612) 605-6625
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)款登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | | JAMF | | 納斯達克股市有限責任公司 |
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條所界定的知名經驗豐富的發行人。是☒：不是☐。
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。*是☐ 不是 ☒
用複選標記標出登記人是否（1）在過去12個月內（或登記人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了《1934年證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內遵守了此類提交要求。 是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器☒ | 加速文件管理器☐ | 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司☐ | 新興成長型公司☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。這是一個很大的問題。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。這是一個很大的問題。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則12b-2所定義)。☐*不是。☒
截至2023年6月30日，非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為$1.4200億美元(基於每股19.52美元的收盤價)。
2024年2月13日，註冊人已經註冊。127,046,564普通股，面值0.001美元，已發行。
以引用方式併入的文件
註冊人關於2024年股東年會的委託書部分以引用的方式併入本年度報告的表格10-K的第三部分。這份委託書將在註冊人截至2023年12月31日的財政年度的120天內提交給美國證券交易委員會。
JAMF控股公司
表格10-K
截至2023年12月31日止的年度
目錄
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| | 頁 |
第一部分： | | |
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第1項。 | 業務 | 6 |
第1A項。 | 風險因素 | 18 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 51 |
項目1C。 | 網絡安全 | 51 |
第二項。 | 屬性 | 53 |
第三項。 | 法律訴訟 | 53 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 53 |
| | |
第二部分。 | | |
| | |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 54 |
第六項。 | [已保留] | 56 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 57 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 74 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 75 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 119 |
第9A項。 | 控制和程序 | 119 |
項目9B。 | 其他信息 | 120 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 121 |
| | |
第三部分。 | | |
| | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 122 |
第11項。 | 高管薪酬 | 122 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 122 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 122 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 122 |
| | |
第四部分。 | | |
| | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 123 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 125 |
| | |
簽名 | 126 |
詞彙表
在本年度報告Form 10-K中，我們使用縮略語、縮略語和其他定義的術語。這些術語的定義如下。JAMF控股公司及其全資子公司統稱為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”。
| | | | | | | | |
| 術語 | | 定義 |
2017年選項計劃 | | 2017年股票期權計劃 |
| 2020年信貸協議 | | 日期為2020年7月27日的信貸協議，經修訂、補充或修改 |
| 2020年計劃 | | JAMF控股公司綜合激勵計劃 |
| 2020年循環信貸額度 | | 根據2020年信貸協議提供的循環信貸安排 |
| 2021年ESPP | | JAMF Holding Corp.2021員工購股計劃 |
| 2021年定期貸款安排 | | 根據信貸協議修正案第1號發生的364天定期貸款安排 |
| 2026年筆記 | | 2026年到期的可轉換優先票據 |
| 2026年票據義齒 | | 2026年發行的紙幣上的契約 |
| 401(K)計劃 | | JAMF軟件401(K)P/S計劃 |
| 安倍 | | Apple Business Essentials |
| adr | | 高級檢測和響應 |
AI | | 人工智能 |
| 原料藥 | | 應用程序編程接口 |
| 陣列 | | 年度經常性收入 |
| ASC 606 | | ASC主題606，與客户簽訂合同的收入 |
| ASC 740 | | ASC主題740， 所得税 |
| ASC 805 | | ASC主題805，企業合併 |
| ASC 820 | | ASC主題820，公允價值計量 |
| ASC 830 | | ASC主題830，外幣事務 |
| ASC 840 | | ASC主題840，租契 |
| ASC 842 | | ASC主題842，租契 |
| ASC 850 | | ASC主題850，關聯方披露 |
| ASP | | 平均售價 |
| ASU | | 會計準則更新 |
| AWS | | AmazonWeb服務 |
| 衝浪板 | | 董事會 |
| 自帶設備 | | 自帶設備 |
| 已設置上限的呼叫 | | 2021年第三季度與第三方銀行達成的私下協商的上限通知交易 |
| CCPA | | 《加州消費者隱私法案》 |
| CmdSecurity | | CmdSecurity Inc. |
首席執行官 | | 首席執行官 |
| 代碼 | | 經修訂的《1986年美國國税法》 |
| CODM | | 首席運營決策者 |
| CPRA | | 加州隱私權法案 |
信貸協議修正案第1號 | | 2020年信貸協議第1號修正案，日期為2021年7月1日 |
信貸協議修正案第2號 | | 2020年信貸協議第2號修正案，2023年4月7日生效 |
| 本期折舊 | | 來自同一批客户的應收賬款，用於計算截至本期末的前期應收賬款 |
DataJAR | | Data Jar Ltd. |
| DataJAR購買協議 | | 與收購DataJAR有關的股份購買協議，日期為2023年7月13日 |
| DGCL | | 特拉華州公司法總則 |
| 迪吉塔 | | Digita Security LLC |
| 直接轉矩 | | 存託信託公司 |
EBITDA | | 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
| ERGS | | 員工資源組 |
| ESG | | 環境、社會和治理 |
| 歐盟 | | 歐盟 |
| | | | | | | | |
歐元 | | 歐元 |
| 《交易所法案》 | | 1934年證券交易法，經修訂 |
| FASB | | 財務會計準則委員會 |
| 《反海外腐敗法》 | | 修訂後的美國1977年《反海外腐敗法》 |
| 公認會計原則 | | 美國公認會計原則 |
| 英鎊 | | 英鎊，英鎊 |
| GDPR | | 一般資料保障規例 |
信息安全 | | 信息安全 |
| 國際奧委會 | | 妥協的指標 |
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前瞻性陳述
這份Form 10-K年度報告包含受風險和不確定因素影響的前瞻性陳述。本年度報告10-K表格中除有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述提供了與我們的財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績和業務有關的當前預期和預測。你可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關這一事實來識別前瞻性陳述。這些陳述可能包括諸如“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“可能”、“將”、“應該”、“可能有”、“可能”等詞語，以及與任何關於未來經營或財務業績或其他事件的時間或性質的討論有關的其他類似含義的詞語和術語。例如，我們做出的所有與我們的估計和預計成本、支出、現金流、增長率和財務結果有關的陳述，或我們對未來運營、增長計劃或戰略的計劃和目標，都是前瞻性陳述。
我們的許多前瞻性陳述來自我們的運營預算和預測，這些預算和預測是基於許多詳細的假設。雖然我們相信我們的假設是合理的，但我們警告説，預測已知因素的影響是非常困難的，我們不可能預測可能影響我們實際結果的所有因素。可能導致實際結果與我們的預期大不相同的重要因素，或警告性聲明，在本10-K表格年度報告中的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”項下披露。歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性聲明，都明確地受到這些警示聲明以及我們在美國證券交易委員會的其他備案文件和公共通信中不時做出的其他警示聲明的限制。您應該在這些風險和不確定性的背景下評估所有前瞻性陳述。
我們提醒您，上面提到的重要因素可能並不包含對您重要的所有因素。此外，我們不能向您保證，我們將實現我們預期或預期的結果或事態發展，或者即使實質上實現了，也不能保證它們將以我們預期的方式導致後果或影響我們或我們的運營。本年度報告中的Form 10-K中包含的前瞻性陳述僅在本報告發布之日作出。除非法律另有要求，否則我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
第一部分：
項目1.業務
概述
我們是在工作中管理和保護Apple的標準，我們是世界上唯一一家為Apple-First環境提供完整管理和安全解決方案的公司，該環境旨在確保企業安全、消費者簡單和保護個人隱私。我們幫助IT和安全團隊自信地保護其員工使用的設備、數據和應用程序，同時為員工提供強大而有針對性的Apple體驗。有了JAMF的軟件，設備可以在收縮包裝盒中全新地部署到員工手中，在第一次通電時自動設置和個性化，並在設備的整個生命週期中持續管理。
JAMF成立於2002年，大約在同一時間，蘋果正在引領一場行業轉型。蘋果通過專注於創造卓越的消費者體驗，改變了人們獲取和使用技術的方式。隨着Mac、iPod、iPhone、iPad、Apple Watch和Apple TV等革命性產品的發佈，蘋果打造了世界上最有價值的品牌之一，並在日常生活中變得無處不在。
我們相信，員工已經開始期待在工作中獲得與在個人生活中一樣的高質量蘋果用户體驗。通常情況下，這是不可能的，因為許多組織依賴傳統解決方案來管理設備，提供的體驗平淡無奇，或者不讓員工選擇設備。與競爭對手不同，我們的軟件解決方案是Apple優先和Apple-最好地保留和擴展原生Apple體驗，同時滿足IT和Infosec在部署、訪問和安全方面的企業需求。
我們通過主要專注於成為蘋果在企業中的領先解決方案來建立我們的公司，因為我們相信，由於蘋果的廣泛設備，再加上當今勞動力人口結構的變化和他們對蘋果的強烈偏好，蘋果將在本十年結束時成為企業中第一大設備生態系統。我們相信，在蘋果做得最好的企業管理提供商有朝一日會成為企業領導者，而JAMF最適合這種領導地位。通過我們與Apple的長期合作關係，我們積累了豐富的Apple技術經驗和專業知識，使我們能夠充分、快速地利用和擴展Apple產品、操作系統和服務的功能，同時通過我們差異化的Apple-First安全解決方案保護設備。這種專業知識使我們能夠在蘋果提供新的創新和操作系統發佈的那一刻就為它們提供全面的支持。這一重點使我們能夠在企業中創造一流的用户體驗，截至2023年12月31日，我們已發展到超過75,300家客户，在100多個國家和地區部署了3,230萬台設備。
我們通過訂閲模式、通過直銷團隊、在線以及通過包括Apple在內的渠道合作伙伴間接銷售我們的SaaS解決方案。我們的多維入市模式和雲部署產品使我們能夠通過我們的軟件解決方案接觸到世界各地的大大小小的所有組織。我們的客户包括許多高知名度的品牌和組織，包括蘋果本身，財富500強中的8家，財富500強中的8家，最有價值的25個品牌中的22個(根據福布斯最有價值品牌排行榜)，美國10大銀行(根據Bankrate.com的總資產)，全球前15所大學(根據《美國新聞和世界報道》)，美國10大學區中的8個(根據利基)，截至2023年12月31日，美國前20家醫院中有16家(根據《美國新聞和世界報道》)。截至2023年11月，我們對客户成功和創新的關注導致淨推廣者得分為55，遠遠超過行業平均水平。
與我們的軟件平臺相輔相成的是JAMF Nation，這是世界上最大的IT和安全專業人員在線社區，專門關注蘋果公司的工作。這個活躍的草根社區是一個高度合格和高效的眾包問答引擎，供任何對蘋果部署有疑問的人使用。這個社區無私地充當現有和潛在客户的資源，也是為我們的產品路線圖提供功能反饋和想法的重要資產。
行業背景
影響企業如何使用和管理技術來吸引員工並提高工作效率的主要趨勢包括：
蘋果的技術民主化
蘋果無處不在。根據福布斯的數據，它是世界上最有價值的品牌。蘋果的成功是通過其硬件、軟件和雲服務的創新組合為客户提供最佳用户體驗而推動的。它改變了技術格局，將用户放在首位，在各種設備上創造了和諧、互聯的體驗，並圍繞最大化蘋果用户體驗進行了一切設計。
在20世紀90年代和21世紀初，終端技術由Microsoft Windows主導，尤其是在工作場所。許多企業將標準化置於用户體驗之上，以便促進大量Windows PC的部署、安全和管理。員工通常不能在自己的設備上進行選擇。在本世紀頭十年，蘋果推出了一系列革命性的產品，改變了世界與科技互動的方式。蘋果在2001年發佈了iPod，隨後在2007年發佈了iPhone，並在2010年發佈了iPad。這些產品使用了Apple iOS(蘋果專有的移動操作系統)，分享了將用户放在第一位的設計元素。IOS設備的迅速普及，加上基於網絡的應用程序的激增，創造了一種“光環效應”，導致了蘋果Mac電腦的復興。這些設備使用户能夠輕鬆地利用強大的技術，而無需考慮他們的技術專長。與許多員工以前在工作場所使用的技術相比，蘋果以消費者為中心的技術提供了更強大、更直觀、更快的體驗。
蘋果對用户體驗的關注從整體上改變了員工對技術的期望。員工希望獲得簡單、直觀、無縫的體驗，以促進創造力、工作效率和協作。蘋果目前提供了一個完整的生態系統，包括臺式機、筆記本電腦、平板電腦、手機和可穿戴設備，旨在實現在家、工作和任何地方的無縫互操作。根據MBLM的一項2022年品牌親密度研究，這使蘋果成為整體領先的科技品牌。
IT的消費化
IT消費化是指將最初為個人使用而設計的軟件和硬件產品遷移到企業中。如今，員工通常不太傾向於在工作和個人技術之間劃清界限，通常不願滿足於比家裏更難使用的企業解決方案。為了應對IT運動的消費化，企業正在進行數字化轉型，以創建一支更敬業度更高的勞動力隊伍，為員工提供完成工作的類似消費者的工具，以及他們對技術品牌的選擇。隨着對頂尖人才的競爭升級，以及許多組織繼續依賴遠程和混合工作，我們相信技術將在改善或降低員工體驗方面發揮核心作用。技術體驗和員工體驗現在是同義詞。
快速變化的工作場所人口結構也在加速IT的消費化。根據皮尤研究中心2018年的一項研究，2016年，千禧一代超過了X一代，成為美國勞動力中人數最多的一代人。千禧一代和Z世代是數字原生一代，他們伴隨着寬帶、智能手機、平板電腦、筆記本電腦和大量的應用程序長大，他們通過這些應用程序與世界和彼此互動。因此，千禧一代和Z世代員工對他們的企業IT組織提出了更高的要求。他們希望隨時隨地工作。他們希望能夠立即進行協作。他們希望在使用的技術品牌上有選擇，或者可以選擇攜帶自己的設備工作。隨着這一代人越來越多地成為勞動力的更大比例，以及他們對工作場所技術的偏好繼續塑造工作場所體驗，這一趨勢預計將繼續下去。
在過去的十年中，IT的消費化已經成為影響企業IT的最重要的趨勢之一。2007年推出的蘋果iPhone就是這一趨勢的例證。與由企業IT部門控制的企業發行的手機相比，iPhone很快就因其優越的用户體驗而受到許多員工的青睞。消費者對iPhone的大規模採用促使組織制定支持使用個人設備進行工作的公司政策。因此，蘋果 - 這家終極消費科技公司 - 對企業IT組織來説變得至關重要。
蘋果在企業IT領域的發展勢頭
在蘋果的流行和IT消費化的推動下，蘋果設備在整個企業中獲得了廣泛的接受，從高管套件到新員工。因此，蘋果在該企業的市場份額大幅增長。蘋果通過與埃森哲、思科、德勤、通用電氣、IBM、Salesforce和SAP等企業巨頭建立合作伙伴關係，擴大了對企業的承諾。
這一勢頭的證據進一步得到了統計計數器的支持，這是一個根據網絡流量聚合數據的組織。根據STATCOUNT的數據，2023年12月，蘋果操作系統佔全球網絡流量(企業和消費者)的24%，高於2009年1月的4%。蘋果在美國的增長更為顯著，2023年12月，蘋果操作系統佔網絡流量的41%以上，相比之下，微軟和谷歌的這一比例分別為35%和20%。同期，微軟在美國的市場份額從92%降至35%。根據IDC在2023年8月的一項研究，預計2023年至2024年期間，向全球商業用户銷售的Mac數量將增加20%。
過去10年，Windows的市場份額下降，很大程度上是因為人們越來越多地使用移動設備上網。然而，在同樣的十年裏，Mac電腦的受歡迎程度和市場份額都在增長，這進一步表明，蘋果增加的使用並不侷限於iOS設備。雖然Mac電腦曾經主要與創意或藝術活動聯繫在一起，但現在它代表着企業中越來越多的計算機份額。這一波新的Mac設備需要無縫遠程訪問業務應用程序和資源，這在許多企業IT支持和管理團隊之間造成了摩擦，這些團隊過去更專注於Windows設備管理。當然，Mac電腦並不是企業中蘋果設備的全部。根據IDC的數據，2023年iPhone是全球最大的智能手機。
考慮到現在和未來員工的期望，為員工提供技術品牌的選擇對於許多企業來説變得勢在必行。考慮到IDC對Mac企業滲透率的估計，我們認為有很大的機會填補有多少員工想要Mac和有多少員工目前正在使用Mac之間的差距。
遠程和混合工作的興起
隨着混合工作在許多組織中成為常態，越來越多的工作在移動設備上完成。曾經令人嚮往的工作流程已成為員工和技術體驗的基本要素。例如，許多擁有遠程或混合員工的公司需要將設備直接從製造商發貨給最終用户，並且無需IT人員接觸設備即可滿足所有企業要求。雖然一些組織過去曾使用此工作流程來提高IT效率和平滑用户體驗，但現在它已成為設備分發的一項後勤和可擴展優勢。IT和安全團隊還需要能夠遠程監控、跟蹤和保護員工設備。在醫療保健領域，提供者使用iPad來促進虛擬住院護理，在家中為患者服務，並將患者與親人聯繫起來。在教育領域，數字技術繼續發揮着重要作用。學區需要一種解決方案，幫助教育工作者、學生和家長接受遠程教育技術。
我們相信，這些趨勢將繼續下去。根據2023年蓋洛普的一項研究，遠程工作的趨勢一直持續，80%的能夠遠程工作的美國人完全或部分遠程工作。現在，技術體驗和員工體驗是同義詞。
傳統企業解決方案的侷限性
傳統的解決方案無法提供完整的蘋果用户體驗，因為它們要麼過時、過於以Windows為中心，要麼在所有操作系統上對所有設備一視同仁。特別是，對設備一視同仁的跨平臺解決方案往往依賴於在相關生態系統中共享的最低公分母技術。蘋果、微軟和谷歌都推出了特定於設備的雲服務，以實現企業IT流程的自動化。要完全接受這些雲服務，需要特別關注各自的生態系統。傳統解決方案沒有利用Apple的原生功能，也沒有在資源調配、操作系統更新、應用程序生命週期管理、終端保護和基於身份的資源訪問等關鍵領域提供完整的Apple體驗。
對於企業級Apple部署，傳統解決方案的限制加在一起會導致更高的運營和支持成本、更大的安全漏洞、更低的工作效率和降級的用户體驗。雖然蘋果設備的前期成本可能更高，但實施完整的蘋果體驗會帶來更高的工作效率和更低的總擁有成本，如思科2023年的案例研究所示。企業中的蘋果：首席信息官的視角。思科發現，Mac的價格實際上要低148-395美元
根據型號的不同，它在三年內非常昂貴，而且它還具有其他好處，如所需的IT支持人員更少，以及交易創建、預訂和交易完成的數量增加。在使用Mac時，軟件工程師還能多出近11.5%的代碼。
要實現這些潛在的好處，需要專門為蘋果生態系統構建的企業軟件解決方案。
我們的解決方案
JAMF是唯一一個結合了蘋果的管理、身份和安全來保護設備和公司敏感數據的平臺，同時簡化了工作並保護了最終用户的隱私。這些關鍵組件的組合被稱為可信訪問，這是JAMF提供的一個理想結果，它解決了組織最緊迫的兩個問題：確保組織數據的安全，同時確保用户無論身在何處都保持高效和參與度。通過在JAMF的Apple-First平臺上整合設備管理、身份管理和終端安全，組織可以確保只有授權用户才有權訪問註冊設備上的公司數據，提供到公司應用程序和數據的安全連接，並提供全面的現代安全來防禦不斷變化的威脅環境。
JAMF Pro
JAMF Pro為複雜的IT環境提供強大的Apple生態系統管理軟件解決方案，為大型企業、教育機構和整個學區的SMB提供服務。自2002年推出以來，JAMF Pro一直是我們的旗艦產品，為JAMF的大部分客户羣提供服務。
JAMF Pro的主要功能包括：
•提供無縫的初始設備部署，使公司能夠在零接觸體驗或提供更多實際操作的設備註冊和部署之間進行選擇；
•註冊個人擁有的設備，支持蘋果的用户註冊工作流程，允許管理公司資源，同時維護用户的個人隱私；
•支持除配置文件、使用策略和腳本之外的設備定製，以實現最佳用户體驗；
•促進在部署之前預先配置用户設置；
•提供應用程序管理靈活性，其中可以自動向用户或通過企業自助服務目錄提供應用程序；
•允許用户通過JAMF的品牌自助式應用程序更新軟件和維護自己的設備，而無需IT幫助台票證；
•自動化持續的庫存管理，例如從設備自動收集硬件、軟件和安全配置詳細信息，創建自定義報告和警報，以及管理軟件許可證和保修記錄；以及
•通過利用本地安全功能保護設備，例如加密、管理設備設置和配置、限制惡意軟件以及修補所有設備，而無需用户交互。
JAMF Now
JAMF現在是一款直觀的、即付即用的蘋果設備管理和安全軟件解決方案，適用於中小企業。JAMF現在允許客户建立自己的帳户來註冊他們的設備，並立即受益，而不考慮以前使用JAMF的任何經驗。JAMF現在促進了遠程設備的一致配置，提供了360度的庫存視圖，並遠程強制實施密碼、加密、安裝的軟件以及鎖定或擦除設備。JAMF現在還可以輕鬆地利用其在JAMF中的其他解決方案，例如與雲身份提供商同步密碼、幫助防止惡意軟件和其他威脅在環境中的Mac設備上運行的惡意軟件防禦，以及通過按需Mac應用程序目錄將用户連接到App Store和第三方應用程序的自助服務。
JAMF學校
JAMF School是為教育工作者專門構建的軟件解決方案，並得到增值工作流應用程序的支持，這些應用程序使教師能夠創建專注、積極和個性化的學習環境。使用JAMF School的教師可以快速輕鬆地控制他們課堂上的所有設備，並利用蘋果App Store的內容與他們自己的教學材料相結合來設計課程模板，以滿足他們的課程需求，然後輕鬆地將這些課程部署到學生身上。他們還可以在評估過程中限制特定功能，並控制學生在特定時間可以在iPad上訪問哪些內容和資源。無論老師和學生(S)在同一間物理教室裏，還是在家裏或在不同的地點學習，這一功能都可以無縫工作。教師還可以使用蘋果的FaceTime或其他視頻會議工具，在該應用程序中開始遠程課程。JAMF School將曾經需要IT參與的流程轉變為動態交互，將權力掌握在對滿足每個學生的學習需求具有最大影響的人手中。
JAMF連接
JAMF Connect支持現代遠程訪問，並允許IT管理員僅根據員工的雲身份為設備配置業務關鍵型應用程序。用户使用單個密碼訪問其設備和應用程序時將享受無縫體驗，該密碼向下同步到本地帳户級別，即使密碼發生更改，也有助於保持員工的工作效率。JAMF Connect改變了用户連接到其企業身份的方式，因此為用户提供了與企業資源的無縫連接。
包括在JAMF Connect中的ZTNA解決方案取代了傳統的條件接入和VPN技術。比以往任何時候都更多的員工在不同的地點和各種設備上工作。組織需要能夠確保對公司資源的安全訪問，因為設備很少從傳統網絡外圍連接。JAMF Private Access確保在用户通過身份驗證進入其設備後，業務連接得到透明保護，同時使非業務應用程序能夠直接路由到互聯網，保護最終用户隱私，在不減慢最終用户體驗的情況下維護最終用户體驗，並優化安全的網絡基礎設施。
JAMF保護
JAMF Protect為Mac和移動設備提供專門構建的終端安全和MTD，使組織能夠維護合規性、防禦現代威脅環境以及識別和響應安全事件，從而使企業安全團隊能夠前所未有地瞭解其設備。JAMF Protect還通過監控設備的網絡活動，在對用户體驗影響最小的情況下保護移動工作人員免受惡意攻擊者的攻擊。JAMF Protect通過移動威脅檢測和零日網絡釣魚防禦以及簡化的通知和補救應用程序，防止iOS、Android和Windows終端受到威脅。JAMF Protect還強制執行可接受的使用策略，以消除影子IT和阻止高風險內容，並通過實時分析和精細報告管理數據消耗。
JAMF商業計劃
JAMF商業計劃為客户提供了唯一規模的Apple解決方案，可以在一次捆綁購買中自動執行Apple設備的整個生命週期，包括設備部署、身份和訪問、管理和安全。該計劃為商業客户提供了一種簡單的方式，以用户為基礎的定價購買JAMF Pro、JAMF Connect和JAMF Protect的所有價值和功能。客户可以通過一個SKU購買所有產品或服務，而不是為他們需要的每個產品或服務單獨使用SKU。
JAMF安全互聯網
JAMF安全互聯網旨在幫助學校保護未成年人免受互聯網上有害內容的影響。這種保護由JAMF通過JAMF School或JAMF Pro提供的內容過濾和網絡威脅防護引擎提供支持。有了JAMF安全互聯網，教育機構能夠部署預設的內容過濾標籤或定製自己的限制。 JAMF安全互聯網還提供網絡威脅防禦，保護網絡免受網絡釣魚以及惡意軟件或勒索軟件的攻擊。
JAMF高管威脅防護
JAMF執行威脅防護是一種針對移動設備的ADR解決方案，使組織能夠提取關鍵設備遙測。然後分析這些信息以確定IOC，該IOC可以顯示設備何時成為高度針對性攻擊的受害者。通過使識別受危害的設備成為可能，組織能夠迅速做出反應和補救，防止長期接觸。我們之前將JAMF高管威脅防護稱為ZecOps，這是我們在2022年收購的一項業務。
JAMF教師、學生、家長和評估應用程序
JAMF的教育應用程序使教師、家長和學生能夠快速輕鬆地控制、管理和保護教室內外的設備。學生可以通過JAMF Student設置自己的設備並保持專注，教師可以通過JAMF教師準備課程配置文件並與學生交流，家長可以通過JAMF Parent幫助保持家庭作業的重點，而不會分心，JAMF Parent可在包括Apple Watch和Android在內的一系列設備上使用。JAMF評估應用程序能夠對基於網絡的評估考試進行實時監考，並在單個應用程序中顯示攝像頭視圖和考試本身，因此監考人員可以始終查看學生的屏幕和第三方視頻屏幕。通過JAMF教育應用程序的生態系統，教育機構可以保持教師的工作效率、家長的協作性和學生的參與性，同時獲得IT和安全團隊所需的洞察力。
行業工作流程：患者體驗、虛擬訪問、臨牀通信、JAMF設置和JAMF重置
JAMF擁有一套獨特的專利解決方案，可以簡化醫療保健和其他垂直市場的用户和IT體驗。Healthcare Listener是集成到JAMF Pro的電子病歷，可自動部署iPad和Apple TV，以獲得患者體驗。虛擬訪問是一種視頻會議解決方案，可為患者、家屬和提供者提供方便的遠程遠程醫療服務。JAMF Setup和JAMF Reset是iOS和iPadOS應用程序，可簡化臨牀通信和其他一線工作部署的無線設備配置和更新。在所有情況下，這些基於JAMF的專利工作流使人們能夠使用特定的設備，改善用户體驗，並減少IT和InfoSec團隊的典型障礙。
開發人員工作流：JAMF API和JAMF Marketplace
JAMF的解決方案平臺擁有廣泛的文檔齊全的API，允許客户和合作夥伴構建獨特的定製工作流程、創建強大的自動化，甚至增強其他互聯解決方案以提高其價值，所有這些都由API與JAMF的交互驅動。通過這些API，客户為自己的環境創建了數千個定製工作流解決方案，合作伙伴在JAMF Marketplace中創建並列出了300多個集成，JAMF Marketplace是一個高度精選的Apple生態系統解決方案集合，涵蓋管理、身份、安全和工作流自動化。
此外，由Hobson&Company進行並由我們委託進行的2021 JAMF客户調查發現，簡化IT管理、減少設備調配時間、持續設備管理時間以及管理應用程序的時間均減少了90%。此外，該研究發現，JAMF改善了最終用户體驗，將因技術問題造成的最終用户工作效率損失減少了90%，並將花費在IT幫助台單上的時間減少了
70%。根據這項研究，JAMF還通過將IT用於修復事件和漏洞的時間減少了70%，幫助降低了風險。總體而言，Hobson&Company發現，使用JAMF時，一個典型的組織預計三年ROI為781%，回收期為2.7個月。
我們與蘋果的關係
JAMF成立於2002年，唯一的使命是幫助組織與蘋果取得成功，使其成為第一個專注於蘋果的設備管理解決方案。今天，我們已經成為世界上唯一一家為Apple-First環境提供完整管理和安全解決方案的公司，該環境是企業安全、消費者簡單並保護個人隱私的。在過去的22年裏，我們與蘋果的關係一直存在，並發展為多方面的。
為了不斷提供專門為蘋果打造的軟件解決方案，我們一直與蘋果全球開發者關係組織密切合作，努力在蘋果的硬件和軟件發佈時支持所有新的蘋果創新。此外，在我們合作的整個過程中，JAMF和蘋果已經正式確定了幾項合同協議：
•蘋果作為一名客户。2010年，蘋果成為JAMF的客户，使用我們的軟件解決方案在內部部署和保護其設備隊。在截至2023年12月31日的一年中，蘋果作為客户在我們總收入中所佔的比例不到1%。
•蘋果作為教育和零售領域的渠道合作伙伴。2011年，蘋果成為JAMF在教育市場的渠道合作伙伴，將我們的軟件解決方案轉售給美國境內的K-12和高等教育機構。2012年，蘋果通過在美國的蘋果零售店向企業提供我們的軟件解決方案，擴大了他們的渠道關係。在截至2023年12月31日的一年中，作為渠道合作伙伴的蘋果貢獻了不到我們預訂量的1%。
•移動合作伙伴計劃。2014年，我們成為蘋果移動合作伙伴計劃的成員，該計劃專注於解決方案開發和有效的入市活動。
這些合同關係一直延續到今天，涵蓋了蘋果生態系統中的所有企業技術，包括Mac、iPad、iPhone和Apple TV。除了這些合同關係外，蘋果和JAMF的人員還經常聯合起來，在我們與客户合作時影響和合作，幫助他們在蘋果取得成功。這方面的一個例子是JNUC，這是我們的年度會議，也是世界上最大的蘋果管理員聚會，自會議開始以來，蘋果在那裏展示了各種會議和我們的主舞臺。
市場機遇
我們相信，我們的解決方案滿足了一個巨大且不斷增長的市場，涵蓋了蘋果技術在企業中的使用。根據Frost&Sullivan的數據，JAMF的全球可尋址市場總額在2022年估計約為350億美元。這一市場代表了蘋果手機(IPhone)、平板電腦(IPad)以及筆記本電腦和臺式電腦(Mac)的潛在數量，這是基於教育和商業IT部門日益增長的接受度。此外，這個市場包括可能運行JAMF的一個或多個安全解決方案的非蘋果設備的潛在數量。Frost&Sullivan既包括企業購買和提供的設備，也包括最終用户擁有的可能需要管理和安全解決方案以提供對企業資源或服務的必要訪問的自帶設備。每個設備和企業類型的潛在設備數乘以JAMF ASP。
我們的增長戰略
我們填補了蘋果強大的以消費者為中心的技術與現代企業嚴格的管理和安全需求之間的空白。通過在企業環境中保留和增強蘋果體驗，我們相信我們可以在當前的蘋果生態系統中推動我們的增長，並推動蘋果在企業中的進一步滲透，這應該會延長我們的機會。我們增長戰略的關鍵要素包括：
•幫助促進蘋果在企業中的增長。Apple在企業中的市場份額不斷增加，隨着組織繼續接受Apple技術，我們作為唯一建立在Apple優先和Apple Best之上的管理和安全供應商，提供了獨特的價值。
•在現有客户羣中使用移動設備進行擴展。JAMF是在工作中管理Mac的領導者，我們看到我們的許多客户希望將他們的所有管理和安全整合到一個供應商，從而擴大他們對JAMF的使用，以包括他們的移動設備。
•獲得新的標誌。與市場上的其他解決方案相比，JAMF無與倫比的Apple-First管理和安全平臺對於組織來説是一個引人注目的解決方案。蘋果專用的管理提供商不提供強大的管理解決方案，大多數也不提供安全解決方案。傳統的跨平臺提供商建立在Windows優先的基礎上，難以提供保持蘋果用户體驗的用户體驗。最近傳統設備管理領域的市場整合為JAMF創造了一個強大的替代市場。
•通過銷售可信訪問願景，為當前的管理客户提供安全擴展。組織正在努力整合他們的工具並提高他們的ROI。通過與JAMF整合，組織知道他們正在使用為Apple構建的唯一解決方案，該解決方案將管理、安全和身份整合到一個平臺中。截至2023年12月31日，約有30,700名客户同時運行JAMF管理和安全產品，以往績12個月計算，截至2023年12月31日，我們以美元計算的淨保留率為108%，證明瞭JAMF“落地並擴展”戰略的實力。
•國際擴張。我們有大量的國際存在，我們打算繼續擴大這種存在。在截至2023年12月31日的一年中，我們約35%的新訂閲來自北美以外的地區。我們打算繼續在我們的國際銷售和營銷渠道上進行投資，以利用這個市場機會，同時根據當地市場動態完善我們的進入市場的方法。此外，我們計劃投資於我們的產品和技術，以滿足我們目標市場的獨特需求。
銷售和市場營銷
銷售額
我們有一個全球性的、多方面的進入市場的方法，使我們能夠有效地向不同規模的組織銷售並服務於他們的需求。通過向市場提供一系列產品和途徑，包括通過直銷團隊、在線和間接通過我們的渠道合作伙伴(包括蘋果)，我們可以為世界各地的許多類型的組織提供服務。
我們的直銷團隊為較大的組織和具有更復雜要求的組織提供服務。直銷組織分為內部和外部銷售團隊，按客户規模進行組織，並進一步細分為專注於獲取新標識或在現有客户羣中增加支出的團隊。我們的直銷團隊由銷售開發代表提供支持，他們提供合格的線索和其他技術資源。
為了補充我們的直銷團隊，我們在全球擁有一個由400多個渠道合作伙伴組成的龐大網絡，將我們的產品轉售到世界各地。這些渠道合作伙伴為我們提供了擴大的市場覆蓋範圍和進入較小或新興地區的有效方式，為我們提供了額外的銷售能力和進入更多全球市場的能力。在截至2023年12月31日的一年中，我們大約57%的預訂是通過我們的渠道合作伙伴完成的。
我們值得注意的渠道合作伙伴之一是蘋果。蘋果教育於2011年成為JAMF渠道合作伙伴，並將JAMF轉售給美國境內的K-12和高等教育機構。2012年，蘋果通過蘋果零售店向企業提供JAMF產品，包括它們在美國的門店和專注於中小企業的銷售團隊，從而擴大了其渠道關係。2014年，我們成為蘋果移動合作伙伴計劃的成員，該計劃專注於解決方案開發和有效的入市活動。我們在銷售和營銷方面與這些不同的蘋果團隊密切合作，發展密切的關係，擴大我們的客户基礎。
對於規模較小的企業或要求不太複雜的企業，我們提供在線自助電子商務模式，使組織能夠找到最適合其需求的產品。這提供了一種將較小的組織引入JAMF的有效方式，並提供了隨着時間的推移使關係發展的機會。
我們的全球、多方面的市場營銷方法，再加上客户能夠輕鬆試用我們的產品，使我們能夠建立一種高效、快速的銷售模式。
營銷
我們銷售有效性和效率的一個關鍵因素是我們的營銷引擎。我們的全球營銷團隊建立了對JAMF的市場認知，產生了對我們產品的偏好和需求，並使我們的銷售團隊和渠道合作伙伴能夠有效地發展與新客户和現有客户的業務。
我們的營銷戰略重點是通過思想領先和差異化的信息來建立對JAMF品牌的認知度，強調我們產品的商業價值。我們的工作包括內容營銷、社交媒體、搜索引擎優化、活動以及公共和行業分析師關係。我們利用這種品牌知名度來獲得新客户，並通過整合數字、社交、網絡、電子郵件、客户宣傳和現場營銷策略(如地區性客户/潛在客户會議)的全球活動，向現有客户羣交叉營銷我們的軟件解決方案。為了創造最大的影響，這些活動被創建和調整，以服務於所有地理區域和進入市場的路線。然後，我們通過為我們的銷售團隊和渠道合作伙伴提供一系列產品/解決方案內容、內部工具(如ROI計算器)、競爭情報和案例研究，加快潛在客户或客户的購買過程。最後，我們使用各種客户宣傳策略，包括案例研究和視頻、軟件審查、社交放大、推薦和推薦，充分利用我們高度滿意和忠誠的客户的聲音。
JAMF品牌還受益於JAMF Nation，這是世界上最大的蘋果管理員在線社區。JAMF Nation是我們的活躍社區，包括JAMF客户和潛在客户，他們分享與他們的Apple部署相關的想法和解決方案。JAMF Nation的大量用户生成內容是有機搜索流量的巨大來源，為潛在客户介紹了JAMF品牌和JAMF產品。作為對JAMF Nation的補充，我們主辦了JNUC，這是世界上最大的企業Apple IT和安全管理員會議。通過數千名與會者、公開直播的主題演講以及150多場由客户、合作伙伴和JAMF主導的會議，我們進一步挖掘了我們熱情的客户羣的力量，並作為我們領域的領導者獲得了顯著的市場關注。
顧客
截至2023年12月31日，我們在100多個國家和地區擁有超過75,300名客户，其中超過28,000名是在過去三年中成為客户的。截至2023年12月31日，我們的客户包括財富500強中的8家，財富500強中的8家，最有價值的25個品牌中的22個(根據福布斯最有價值品牌排行榜)，美國最大的10家銀行(根據Bankrate.com的總資產)，全球前15所大學(根據《美國新聞和世界報道》)，美國最大的10個學區中的8個(根據利基)，以及美國前20家醫院中的16個(根據《美國新聞和世界報道》)。我們的客户羣高度多樣化，沒有一個終端客户佔ARR的1%以上。
客户成功
我們相信，由於我們致力於確保客户成功和發展長期關係，我們通過採用我們的產品所產生的價值得到了加強，正如我們的Net Promoter得分顯著超過行業平均水平所表明的那樣。
我們的服務部門幫助教育、支持和吸引我們的客户，以確保他們成功使用我們的軟件。我們為我們的客户羣提供虛擬和現場的專業知識。我們提供實施服務以鼓勵更快地採用我們的產品，併為採用我們產品的客户提供現場講師指導的培訓課程。作為此培訓的一部分，客户可以獲得中級到專家級認證。我們還提供專門針對客户需求的諮詢服務，包括內部專業服務工程師和在全球提供服務的大量集成合作夥伴。
我們的技術支持部門由多層支持模式組成。該部門位於全球各地的戰略位置。我們為具有更復雜環境或需要更全面支持的客户提供全天候高級支持。我們為客户維護強大的最新知識庫和在線技術文檔資源庫，以及包含數百個基於視頻的培訓模塊的在線培訓目錄，旨在幫助他們更好地瞭解和使用我們的產品。我們努力為客户提供最好的支持，並根據我們的調查，在2023年保持了9.24分(滿分10分)的高客户滿意度分數。
我們重視客户參與，並擁有一支由客户成功專業人員組成的專門團隊，他們在三級參與模式下工作，主動推動採用、促進溝通並確保我們產品的成功。我們為我們的高端企業客户提供成功規劃練習，所有客户都從我們的健康評分中受益
該算法使用產品使用和公司參與度的多個因素來確定我們如何最好地支持他們的需求。
對我們來説，重要的是我們的客户擁有他們在蘋果取得成功所需的資源，並鼓勵客户與更大的蘋果管理員社區建立聯繫並參與其中。JAMF Nation就是最好的證明。這個活躍的草根社區作為我們世界級技術支持的補充，為任何對Apple和JAMF部署有疑問的人提供了一個高度合格和高效的眾包Q&A引擎。JAMF Nation成員聚集在一起，以獲得洞察力，分享最佳實踐，與其他管理員一起審查想法，並提交產品功能請求。我們打算繼續投資於這些關係，並確保我們的JAMF Nation社區仍然是一個充滿活力的論壇，為我們的客户討論和解決問題。
研究與開發
我們的研發部門專注於提升現有產品和開發新產品，以保持和擴大我們的領先地位。我們的部門是圍繞着實踐敏捷開發方法的小團隊建立的，這些方法使我們能夠在全球範圍內快速和大規模地創新。這些團隊的組織是為了支持我們的使命，即幫助組織與Apple取得成功，並確保我們繼續在我們的產品組合中為Apple提供當天的支持。為了為蘋果提供當天的支持，我們特意圍繞蘋果預期的產品發佈時間表安排我們的年度工作，並相應地預留工程能力。這種靈活的方法使我們能夠通過緊跟蘋果發佈的最新消息並提供差異化的解決方案來成功地支持蘋果企業，其中許多解決方案構成了我們知識產權組合的核心。我們全球約24%的員工緻力於研發工作。我們的研發團隊按產品分組，主要分佈在明尼蘇達州明尼阿波利斯、威斯康星州Eau Claire、波蘭卡託維茲、捷克共和國布爾諾和以色列特拉維夫。
知識產權
我們依靠美國和其他司法管轄區的專利、版權、商標、商業外觀和商業祕密法律以及保密程序和合同限制來建立和保護我們的知識產權和專有權利。這些法律、程序和限制只能提供有限的保護。截至2023年12月31日，我們擁有13項已頒發的美國專利和28項在國外司法管轄區頒發的專利。不包括任何專利期限調整或專利期限延長，我們頒發的美國專利將在2034年至2042年之間到期。我們不能保證我們的任何專利申請都會導致專利的頒發，或者審查過程是否會要求我們縮小所尋求的權利要求的範圍。我們已頒發的專利以及未來向我們頒發的任何專利可能會受到挑戰、無效或規避，可能無法提供足夠廣泛的保護，並且可能無法在針對被指控侵權者的訴訟中被證明是可強制執行的。
我們還註冊並申請了許多美國和國際商標和域名的註冊，包括“JAMF”和“JAMF”徽標。
我們與我們的員工、承包商、客户、合作伙伴和其他與我們有業務往來的各方簽訂協議，以限制對我們的技術和其他專有信息的訪問和披露。我們不能確定我們採取的步驟是否足以或有效地防止未經授權訪問、使用、複製我們的技術和其他專有信息或對我們的技術和其他專有信息進行反向工程，包括可能使用我們的技術或其他專有信息開發與我們競爭的產品和服務的第三方。此外，其他公司可能會獨立開發與我們競爭的技術，或者侵犯、挪用或以其他方式侵犯我們的知識產權和專有權利的技術，而監管未經授權使用我們的知識產權和專有權利可能會很困難。我們知識產權和專有權利的執行還取決於我們可能對任何此類當事人提起的任何法律訴訟是否成功，但這些訴訟成本高昂、耗時長，即使我們的權利受到侵犯、挪用或以其他方式侵犯，這些訴訟也可能不會成功。
此外，有效的專利、版權、商標、商業外觀和商業祕密保護可能並不適用於我們的產品所在的所有國家/地區，因為一些國家的法律對知識產權和專有權利的保護程度不如美國法律。此外，有關知識產權和專有權利的有效性、可執行性和保護範圍的法律標準是不確定的，而且仍在不斷髮展。
軟件行業中的公司或非執業實體可能擁有大量專利、版權、商標和其他知識產權和專有權利，這些公司和實體已經並可能在未來請求許可協議，威脅提起訴訟，或基於侵犯、挪用或其他侵犯其知識產權和專有權利的指控對我們提起訴訟。
有關與我們的知識產權相關的風險的更全面描述，請參閲“與我們的知識產權和IT系統相關的風險因素 - 風險”。
競爭
我們通常與大型跨平臺企業提供商和蘋果企業解決方案的早期提供商競爭。大型企業提供商，如VMware、Microsoft和IBM，通常在一個旨在跨平臺使用的解決方案(例如，設備管理、身份、網絡安全或終端安全)上與我們競爭，而不是專門針對Apple。鑑於JAMF的成功，幾家公司正在效仿我們的方法來交付蘋果生態系統願景。雖然後一類競爭對手專注於蘋果，但他們缺乏我們平臺的深度，而且沒有一家公司發展到足以被視為實質性競爭對手的規模。
我們市場上的主要競爭因素包括：
•用户體驗；
•產品供應的廣度；
•IT效率；
•總擁有成本；
•解決方案的可靠性和性能；
•交鑰匙產品能力；
•與其他軟件解決方案的互操作性；
•新操作系統的速度、兼容性和功能支持；
•全球服務和支持的質量和可用性；以及
•IT專業人士的品牌知名度、美譽度和影響力。
我們相信，我們在這些因素上的競爭是有利的。
欲瞭解更多信息，請參閲“風險因素 -與我們的業務、運營和行業 相關的風險-我們處於一個競爭激烈的市場，來自現有和新公司的競爭壓力，包括我們市場整合的結果，可能會損害我們的業務、收入、增長率和市場份額。”
人力資本資源
JAMF是熱情、忠誠和聰明的人的巔峯，他們塑造了我們的文化，踐行了我們無私和堅持不懈的自我提升的核心價值觀。我們不是説我們是最好的，但我們努力成為我們客户、我們的員工和我們的社區最好的 - 。我們的領導人以精神和熱情鼓勵自主、探索和創新。通過透明、開放和謙遜，我們抓住了挑戰自我的機會。我們是一羣好奇的自我激勵者，他們因採取主動而茁壯成長，併為全球影響力而興奮。我們努力提供一個環境，讓我們的員工能夠自由地做他們自己，並以他們最好的方式工作。我們相信，通過吸引員工，保持他們的積極性，並賦予他們做出改變的能力，他們會在工作中找到更深層次的聯繫和意義，這有助於我們留住頂尖人才並提供更好的客户體驗。
截至2023年12月31日，我們員工的自願留職率為93%。此外，在我們於2023年9月進行的年度員工敬業度調查中，2400多名參與調查的員工中有86%的人同意他們會推薦JAMF作為一個很棒的工作場所。我們還在整體敬業度指數中得分77%，指的是員工對自己的角色感到熱情和激情的狀態，這通常是他們的動機、努力和自豪感的特徵。2023年，財富傳媒®和一個很棒的工作場所®，全球職場文化領先者，將JAMF評為2023年最佳女性職場榜單。此外，JAMF還被《美國新聞》列為最值得效力的科技公司之一。2022年，工作的好地方®和《財富》雜誌®雜誌將JAMF評為年度100家最適合工作的公司之一™和
科技界最好的工作場所之一™。這些獎勵是基於當前員工對其員工體驗的反應。
我們相信，只有當我們有自由做自己的時候，我們才能成為最好的自己。為此，我們相信創造一個所有JAMF員工都屬於的包容的環境是很重要的。我們共同推動JAMF成為全球工作場所平等和公平的領導者。JAMF ERGs是與我們的員工合作領導的包容性社區的認可和支持。我們的ERG，家庭@JAMF，女性@JAMF，可訪問性@JAMF，陰影@JAMF，驕傲@JAMF，退伍軍人@JAMF和Latinx@JAMF，是根據共享的身份、經歷和/或背景組織的，對所有員工開放。我們的員工在領導ERG方面的熱情和幹勁有助於創建我們的包容性環境，通過發展和網絡機會為員工提供支持，並通過員工主導的對話、特殊項目和計劃以及與我們的非營利性全球基金會JNGF和社區教育倡議合作的外部活動來支持業務影響。我們所有的工作都以我們的JAMF價值觀為基礎。截至2023年12月31日，根據選擇表明性別的員工，2023年約33%的員工和46%的新員工自我認同為女性。截至2023年12月31日，女性在JAMF管理團隊中也約佔37%。
截至2023年12月31日，我們擁有2,767名員工，其中1,665名在美國受僱，1,102名在美國以外受僱。在我們開展業務的某些國家/地區，我們遵守並遵守當地勞動法的要求，這些要求自動使我們的員工遵守全行業的集體談判協議。我們有很少一部分員工目前受到集體談判協議的約束。我們沒有經歷過任何停工。
我們的目的和影響報告可在我們網站的企業責任部分找到，它提供了有關我們的關鍵ESG計劃和承諾的更多信息。本文檔中的網站引用僅為方便起見，引用的網站上的內容未通過引用併入本報告。雖然我們相信我們的ESG承諾與我們的長期增長戰略以及財務和運營優先事項保持一致，但它們是雄心勃勃的，可能會發生變化，不能保證它們會得到實現。
政府監管
我們受許多美國聯邦、州和外國法律法規的約束，這些法規涉及對我們業務至關重要的事項，包括涉及數據隱私和數據保護、知識產權、廣告、營銷、健康和安全、競爭、消費者保護、税收、反賄賂、反洗錢和腐敗、經濟或其他貿易禁令或制裁以及證券法合規的法律法規。我們的業務也可能因採用任何新的或現有的法律或法規，或法律或法規的變化而對我們的業務產生不利影響。許多相關法律和法規仍在發展中，可能會以可能損害我們業務的方式進行解釋、應用、創建或修改，並且可能會頒佈新的法律和法規，包括與限制或禁止某些內容或業務活動相關的法律和法規。
我們接收、處理、存儲、使用和共享數據，其中一些數據包含個人信息。因此，我們受美國聯邦、州、地方和外國法律法規的約束，涉及數據隱私以及收集、存儲、共享、使用、處理、披露和保護用户、員工或業務合作伙伴的個人信息和其他數據，包括GDPR、UK-GDPR、CPRA和CCPA等。這些法律擴大了個人控制其個人數據如何處理、收集、使用和共享的權利，併為處理個人數據創造了新的監管和操作要求，增加了對安全和保密的要求，並對不遵守規定的行為規定了重大處罰。實施擴展後的數據保護條例，如GDPR，已導致其他司法管轄區修改或建議立法修訂其現有的數據隱私和網絡安全法律，使其與擴大後的條例的全部或部分要求相似(例如，為了有足夠的數據保護水平，以促進數據從歐盟轉移)，或頒佈新的法律來做到這一點。因此，我們在GDPR、UK-GDPR、CPRA和CCPA方面面臨的挑戰可能也適用於採用同樣複雜的監管框架的其他司法管轄區。因此，美國國會、各州立法機構和外國政府最近通過或等待通過的一些關於內容監管和數據保護的立法提案可能會影響我們。這些和其他可能頒佈的法律和法規，或對現有法律和法規的新解釋，可能需要我們修改我們的數據處理做法和政策，併產生大量成本來遵守。
上述描述並不包括管理或影響我們業務的法律法規的詳盡列表。有關信息，請參閲本年度報告第I部分第1A項“風險因素”中的表格10-K
關於監管當局的行動或我們運營所在司法管轄區的法律和法規的變化如何可能對我們的業務產生重大不利影響。
企業信息
JAMF成立於2002年。我們的主要執行辦公室位於明尼蘇達州明尼阿波利斯市S華盛頓大道100號1100室。我們的電話號碼是(612)605-6625。我們的網站地址是www.jamf.com。我們網站上包含的信息或可以通過我們網站訪問的信息不會以引用的方式併入本10-K表格年度報告中，您不應將我們網站包含或可以通過我們網站訪問的任何信息作為本10-K表格年度報告的一部分或在決定是否購買我們的普通股時考慮。我們是一家控股公司，我們所有的業務運營都是通過我們的子公司進行的。
這份Form 10-K年度報告包括我們的商標和服務標記，如“JAMF”，它們受適用的知識產權法保護，是我們的財產。這份Form 10-K年度報告還包含其他公司的商標、服務標誌、商標名和版權，例如“Amazon”、“Apple”和“Microsoft”，這些都是它們各自所有者的財產。僅為方便起見，本年度報告中以Form 10-K格式引用的商標和商號可在不使用®或™但此類引用並不意味着我們不會根據適用法律最大程度地主張我們的權利或適用許可人對這些商標和商號的權利。
可用信息
我們通過投資者關係網站(ir.jamf.com)免費提供我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告和8-K表格當前報告，以及根據交易法第13(A)和15(D)節提交或提交的這些報告的修訂，在以電子方式提交給美國證券交易委員會或提交給該等報告後，在合理可行的範圍內儘快提供。
美國證券交易委員會還設有一個網站(www.sec.gov)，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。
第1A項。風險因素
以下是與我們的業務相關的風險和不確定性的描述。在您決定購買我們普通股的股份之前，您應該仔細考慮以下描述的風險，以及本10-K表格年度報告中包含的財務和其他信息。如果實際發生以下任何風險，或者如果發生我們目前不知道的或我們目前認為不重要的任何額外風險，我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和前景可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下降，您可能會失去對我們普通股的全部或部分投資。
風險因素摘要
下面總結了使我們公司的投資具有投機性或風險性的某些主要因素：
•不利的一般和特定行業的經濟和市場狀況以及信息技術支出減少的影響；
•客户對蘋果的不滿或其他影響蘋果服務和設備的負面事件的潛在影響，以及企業未能採用蘋果產品；
•蘋果和其他第三方在特性和功能方面的變化對我們的工程重點或產品開發工作的潛在不利影響；
•我們與蘋果持續關係的變化；
•我們不是與蘋果公司任何排他性協議或安排的一方；
•我們在一定程度上依賴渠道合作伙伴銷售和分銷我們的產品；
•我們通過研發努力成功開發新產品或大幅提升現有產品的能力；
•我們有能力繼續吸引新客户，並保持和擴大與現有客户的關係；
•我們有能力正確估計市場機會和預測市場增長；
•我們有效管理未來增長的能力；
•我們收入的很大一部分依賴於我們的一種產品；
•我們有能力在必要時改變我們的定價模式，以獲得成功的競爭；
•我們的雲服務因任何中斷、容量限制或託管我們的雲服務的第三方數據中心(包括AWS)的幹擾而延遲或中斷的影響；
•我們有能力履行訂閲協議下的服務級別承諾；
•我們維護、提升和保護我們品牌的能力；
•我們有能力吸引和留住高素質的人員，並保持我們的企業文化，包括我們最近裁員的結果；
•JAMF Nation隨着我們業務的擴展而蓬勃發展的能力，以及JAMF Nation上發佈的不準確、不完整或誤導性內容的潛在影響；
•我們提供高質量支持的能力；
•與收購、資產剝離和戰略投資相關的風險和不確定性；
•我們能夠預測和響應快速發展的技術趨勢和客户不斷變化的需求；
•我們有效實施、使用和營銷AI/ML技術的能力；
•我們與現有公司和新公司競爭的能力；
•與客户面臨的競爭挑戰相關的風險；
•我們的銷售週期往往很長且不可預測的影響；
•我們有能力有效地擴大和發展我們的銷售和營銷能力；
•與免費試用和其他入站、引導型銷售策略相關的風險；
•合同中與賠償條款相關的風險；
•與網絡安全事件相關的風險；
•產品中真實或可感知的錯誤、故障或錯誤的影響；
•普遍中斷對數據傳輸的影響；
•與嚴格和不斷變化的隱私法律、法規和標準以及與數據隱私和安全相關的信息安全政策和合同義務相關的風險；
•與知識產權侵權、挪用或其他索賠相關的風險；
•我們對第三方軟件和知識產權許可證的依賴；
•我們獲得、保護、執行和維護我們的知識產權和專有權利的能力；
•與我們在產品中使用開源軟件相關的風險；以及
•與我們的債務相關的風險，包括我們籌集資金以結算可轉換優先票據轉換、在發生重大變化時回購可轉換優先票據或在到期時以現金償還可轉換優先票據的能力。
下面將對這些風險和其他風險進行更全面的描述。如果這些風險中的任何一個實際發生，我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和前景都可能受到實質性的不利影響。因此，您可能會損失您在我們普通股上的全部或部分投資。
與我們的業務、運營和行業相關的風險
不利的總體和特定行業的經濟和市場狀況以及IT支出的減少可能會減少對我們產品的需求，這可能會損害我們的運營結果。
我們的收入、運營結果和現金流取決於對我們產品的總體需求。我們在全球開展業務，因此我們的業務和收入受到全球宏觀經濟狀況的影響。看似與我們或軟件行業無關的全球金融發展可能會傷害我們。目前，美國和其他主要國際經濟體受到高通脹、高利率、信貸、股票和外匯市場的波動以及整體經濟不確定性的影響。這些因素已經並可能繼續導致我們現有和潛在客户的招聘和IT支出減少，價格敏感度增加，客户推遲或取消IT項目，選擇專注於內部開發工作，或者通過要求我們重新談判現有合同和以不太有利的條款續訂(如改為按年計費的多年期合同)、拖欠現有合同的到期款項、縮小其JAMF部署的範圍，或在現有合同條款結束時不續訂來降低他們的成本。由於宏觀經濟的不確定性，我們的某些現有和潛在客户在規劃未來的招聘、設備增長和軟件供應商的總體需求時採取了更為温和的前景。我們的客户已經要求並可能繼續要求價格優惠和延遲付款條件。此外，我們的客户可能會與使用我們產品替代品的其他實體合併，在經濟疲軟時期，我們的一個或多個客户申請破產保護的風險增加，這任何一種情況都可能損害我們的收入、盈利能力和運營結果。我們還面臨來自在外國司法管轄區申請破產保護的國際客户的風險，特別是考慮到外國破產法的適用可能更難預測。此外，我們可能會確定，進行任何索賠的成本可能超過此類索賠的追回潛力。由於上述任何一種情況，不利的宏觀經濟狀況可能損害我們的業務、收入、經營結果和現金流。
由於我們的產品主要集中在Apple上，潛在客户對Apple的不滿、影響Apple服務和設備的其他負面事件或企業未能採用Apple產品都可能對我們的運營結果產生負面影響。
我們的產品主要集中在蘋果設備上。正因為如此，我們的客户對我們的軟件和產品的滿意度在很大程度上取決於他們對蘋果的看法和滿意度。客户對Apple的不滿可能歸因於我們，影響我們與客户的關係，和/或導致我們所有產品的客户流失，如果我們的任何客户選擇停止或減少使用Apple設備。例如，任何廣泛影響Apple設備與必要Apple服務(例如iCloud或Apple推送通知)交互的事件，包括此類Apple服務的任何延遲或中斷，都可能對我們的產品和解決方案產生負面影響。同樣，任何影響蘋果設備的網絡安全事件都可能導致蘋果服務中斷、監管調查、聲譽損害，以及蘋果的銷售和客户損失。長期的中斷、網絡安全事件或任何其他影響Apple的負面事件可能會導致客户不滿，進而可能損害我們在現有和潛在客户中的聲譽，使我們承擔責任，並導致我們失去客户或以其他方式損害我們的業務、財務狀況和運營結果。此外，由於我們的產品和解決方案主要集中在Apple設備上，如果Apple設備受到長期中斷的影響，我們可能無法向客户提供我們的軟件。我們還可能在準備或應對損壞我們客户使用的Apple設備的事件時採取行動，從而產生巨大的成本。此外，監管機構越來越關注大型科技公司及其競爭行為。這些機構可以啟動涉及蘋果的訴訟或調查。因此，蘋果已經被要求改變業務，未來也可能被要求改變業務。例如，在2024年1月，蘋果對iOS、
App Store和Safari是對歐盟數字市場法案的迴應。蘋果商業行為的任何此類必要改變都可能對我們有效或根本不提供某些產品的能力產生實質性影響。此外，蘋果可能會剝離資產或以其他方式分拆成不同的公司，無論是作為監管行動的結果還是其他原因，而且不能保證由此產生的業務將繼續以基本上相似的條款或根本不同的條款與我們合作。
總體而言，如果其他科技公司發佈與蘋果設備競爭的產品，消費者對蘋果產品的看法更有利，那麼蘋果的聲譽和消費者對蘋果產品的看法可能會發生變化。例如，其他科技公司可以推出新技術或新設備，以減少對蘋果設備的需求。如果客户根據成本、可用性、用户體驗、功能或其他因素選擇非蘋果產品，我們的財務業績也可能受到損害。蘋果產品的市場可能不會繼續增長，或者增長速度可能比我們預期的要慢。例如，考慮到蘋果設備被認為是溢價，當前的宏觀經濟不確定性可能會導致企業部署蘋果的範圍全部或部分減少，和/或員工在自帶設備計劃中對蘋果設備的偏好下降。由於上述原因，企業對蘋果產品的採用可能比預期的要慢。而且，許多企業使用蘋果以外的技術平臺，並長期使用其他技術。雖然這為這些企業採用蘋果技術創造了巨大的市場機會，但我們不能肯定企業會採用蘋果技術。企業採用新技術的背後有許多因素，包括實施此類技術所需的成本、時間和知識、數據傳輸、與現有技術的兼容性、對蘋果以外的技術的熟悉程度和機構忠誠度等。如果這些企業用户不繼續以最近的歷史速度和我們預期的速度採用Apple技術，我們的收入增長將受到不利影響，我們的運營結果將受到不利影響，並將減少潛在的新JAMF客户數量。另見“-本年度報告中的10-K表格中包含的對市場機會的某些估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。”這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
Apple和其他第三方系統在特性和功能上的更改可能會導致我們在工程重點或產品開發方面進行短期更改，或者以其他方式損害我們的產品開發努力或戰略，增加我們的成本，並損害我們的業務。
我們的產品依賴於與Apple操作系統和雲服務的互操作性，包括每次新Apple發佈時的互操作性。Apple通常不會與我們或其他合作伙伴一起預覽其技術，因此，我們不會收到有關我們的產品需要與之互操作的Apple技術的特性和功能更改的提前通知。此外，不可預見的事件(如發現漏洞和發佈補丁程序)可能會限制我們及時響應的能力。在任何此類情況下，我們都可能被迫將資源從先前存在的產品路線圖中轉移出來，以適應這些變化。由於有很短的時間來實施和測試產品更改以適應這些新功能，因此產品缺陷的風險增加。蘋果新功能和更新的頻率和複雜性可能會使我們難以繼續及時支持新發布的產品。如果我們不能使IT部門在蘋果發佈時支持升級，我們的業務和聲譽可能會受到影響。這可能會擾亂我們的產品路線圖，並導致我們推遲推出計劃中的解決方案、特性和功能，這可能會損害我們的業務。此外，我們平臺的功能和受歡迎程度還取決於它與其他第三方操作系統、設備和服務(如Microsoft和Google)的互操作性。
我們的產品與客户使用的第三方應用程序之間的許多集成依賴於開放標準，在其他情況下依賴於此類第三方提供必要的工具，以便我們創建與其應用程序的互操作性。如果應用程序提供商放棄開放標準，或者如果一個關鍵的、被廣泛使用的應用程序提供商採用專有集成標準而不將其用於促進與我們產品的互操作性，我們的產品對我們客户的實用性將會降低。此外，我們產品中的一些特性和功能需要與操作系統API進行互操作。我們還提供了強大的API目錄，我們的開發合作伙伴利用這些API構建集成和解決方案，這些集成和解決方案在我們的JAMF Marketplace中可用，以增強我們產品的特性和功能。如果操作系統提供商決定限制我們訪問他們的API，或者如果我們的開發合作伙伴停止為我們的JAMF Marketplace構建集成和解決方案，該功能將會丟失，我們的業務可能會受到影響。
我們與蘋果持續關係的變化可能會對我們的成功產生影響。
我們與蘋果有着廣泛的關係，涵蓋了我們業務的方方面面。我們一直與蘋果全球開發者關係組織密切合作，努力在硬件或軟件發佈時支持蘋果的所有新創新。在我們與客户合作時，蘋果和JAMF的人員經常聯手影響和協作。我們還與蘋果公司有幾個直接的合同關係，這些關係覆蓋了蘋果公司的所有企業設備
生態系統，包括Mac、iPad、iPhone和Apple TV。此外，蘋果是JAMF產品的重要經銷商，特別是在教育領域。蘋果可以在事先通知我們有限的情況下，隨時終止這些合同關係。此外，蘋果還於2022年春季推出了設備管理解決方案ABE。雖然我們認為該平臺目前對我們更完整的蘋果企業管理解決方案構成了有限的直接競爭，但蘋果可以利用其ABE平臺，無論是通過額外的投資還是通過整合我們的其他競爭對手，專注於更大的企業，並更直接地與我們提供的產品提供的規模和廣度競爭。
我們未來與蘋果的關係對我們的成功非常重要。如果我們不能維持目前與蘋果的關係和合同，我們競爭和發展業務的能力可能會受到實質性的影響。例如，在硬件和軟件發佈的那一刻，我們可能無法繼續支持蘋果的新創新和發佈。雖然我們不依賴任何私人API或與Apple的合作來提供當天的支持，但與Apple的合作減少可能會使我們更難繼續及時支持新版本，並導致我們投入大量資源來履行我們提供當天支持的承諾。如果我們與蘋果的關係發生變化，我們的產品與蘋果的整合可能會變得更加困難，並可能減少或消除我們作為經銷商從蘋果那裏獲得的銷售額。因此，如果我們不能保持目前與蘋果的關係，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們不是與蘋果公司任何獨家協議或安排的一方。
我們不是與蘋果公司任何獨家協議或安排的一方。因此，雖然我們相信隨着組織越來越多地採用Apple技術，我們的市場機會會擴大，但我們業務的持續成功和增長最終取決於我們通過接觸新客户、向現有客户交叉銷售以及保持我們作為Apple在企業中的標準地位而有效競爭的能力。因此，即使組織繼續增加對Apple技術的採用，如果我們無法成功競爭，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。見“-如果我們不能保持、增強或保護我們的品牌，我們擴大客户基礎的能力將受到損害，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到影響”和“-我們處於一個競爭激烈的市場，來自現有和新公司的競爭壓力，包括我們市場整合的結果，可能會損害我們的業務、收入、增長率和市場份額。
我們在一定程度上依賴渠道合作伙伴銷售和分銷我們的產品，在某些情況下，還依賴於我們的產品的支持。某些渠道合作伙伴的流失、某些渠道合作伙伴收入的減少或我們渠道戰略的任何失敗都可能對我們的業務產生不利影響。
我們大部分產品的銷售和分銷都依賴於渠道合作伙伴。在截至2023年12月31日的一年中，我們大約57%的預訂是通過渠道合作伙伴完成的。我們預計，我們將繼續依賴與第三方的關係，例如我們的渠道合作伙伴和系統集成商來銷售、營銷和部署我們的產品。確定合作伙伴，並與他們談判和記錄關係，需要大量的時間和資源。我們與渠道合作伙伴的協議通常是非排他性的，這意味着他們可能會向客户提供幾家不同公司的產品，包括與我們競爭的產品。我們的競爭對手可能會有效地激勵渠道合作伙伴和其他第三方偏愛他們的產品或服務，而不是訂閲我們的產品，我們與渠道合作伙伴簽訂的大量協議是非排他性的，因此這些渠道合作伙伴可能會向客户提供幾家不同公司的產品，包括與我們競爭的產品。我們的渠道合作伙伴可以停止營銷或轉售我們的產品，只需發出有限的通知或不通知即可，而且不會受到處罰。如果我們的渠道合作伙伴沒有有效地銷售、營銷或部署我們的產品，選擇推廣我們競爭對手的產品，或者以其他方式無法滿足我們客户的需求，我們發展業務和銷售產品的能力可能會受到不利影響。此外，我們的競爭對手收購這些合作伙伴可能會導致我們現有和潛在客户的數量減少，因為這些合作伙伴可能不再促進潛在客户採用我們的應用程序。此外，我們的一些合作伙伴正在或可能與我們的某些產品競爭，並可能選擇不再與我們的產品集成。如果我們在建立或維持我們的渠道合作伙伴和系統集成商方面不成功，我們在市場上競爭或增加收入的能力可能會受到損害，我們的運營結果可能會受到影響。
此外，我們的服務提供商合作伙伴經常為我們的客户提供支持，並直接與我們的共同客户簽訂類似的協議，以託管我們的軟件和/或提供其他增值服務。我們與服務提供商合作伙伴的協議和運營關係非常複雜，需要投入大量的內部時間和資源。此外，我們的服務提供商合作伙伴是擁有多個戰略業務和關係的大公司，因此，我們的業務可能對他們的大得多的企業整體環境而言並不重要。這些夥伴關係可能需要我們遵守外部政策，這可能在行政上具有挑戰性，並可能導致
我們完成銷售的能力下降了。即使服務提供商合作伙伴認為我們是重要的戰略合作伙伴，這些大型合作伙伴的內部流程有時也很難駕馭，而且很耗時。
我們在研發方面投入了大量資金，如果我們的研發投資沒有轉化為新產品或對現有產品的實質性改進，或者如果我們沒有有效地利用這些投資，我們的業務和運營結果將受到損害。
我們戰略的一個關鍵要素是大力投資於我們的研究和開發工作，以開發新產品和增強我們的現有產品，以滿足更多的應用和市場。在截至2023年12月31日的一年中，我們的研發支出約佔收入的24%。如果我們不高效地將研發預算花在引人注目的創新和技術上，我們的業務可能會受到損害，我們可能無法實現我們的戰略的預期好處。此外，研發項目可能在技術上具有挑戰性，而且成本高昂。這些研發週期的性質可能會導致我們經歷從產生與研發相關的費用到能夠提供有吸引力的產品並從此類投資中產生收入(如果有的話)之間的延遲。此外，在開發週期開始後，客户對我們正在開發的產品的預期需求可能會減少，使我們無法收回與開發此類產品相關的大量成本。如果我們在研發上花費了大量的資源，而我們的努力沒有成功地推出或改進在我們當前或未來市場上具有競爭力的產品，這將損害我們的業務和運營結果。
如果我們無法吸引新客户、留住現有客户或向現有客户銷售額外的功能和服務，我們的收入增長將受到不利影響。
為了增加收入，我們必須繼續吸引新客户，並增加對現有客户的銷售。隨着我們市場的成熟，產品和服務的發展，以及競爭對手推出被認為與我們的產品競爭的更低成本或差異化的產品或服務，我們銷售產品的能力可能會受到不利影響。同樣，如果這些組織中的客户或用户認為競爭產品中包含的功能減少了對我們產品的需求，或者如果他們更願意購買與Apple或其他公司(包括我們的合作伙伴)提供的產品捆綁在一起的其他產品，並且這些公司在鄰近市場運營並與我們的產品競爭，我們的銷售可能會受到不利影響。由於這些和其他因素，我們可能無法吸引新客户或增加對現有客户的銷售，這可能會對我們的業務、收入、毛利率和其他經營業績產生不利影響，並相應地對我們普通股的交易價格產生不利影響。
我們還必須不斷增加我們產品在現有客户中的部署深度和廣度。雖然客户最初可能會購買數量相對較少的訂閲或許可證，但對於我們的收入增長來説，重要的是他們以後通過添加更多設備、用户或產品來擴大我們平臺的使用。我們留住客户並增加我們客户購買的訂閲量或支持和維護合同的能力可能會因為各種原因而受到影響，包括客户對我們產品定價變化的反應、IT預算中相互競爭的優先順序、宏觀經濟因素或此處描述的其他風險。因此，我們可能無法與現有客户續訂我們的訂閲或從現有客户那裏吸引新業務，這將對我們的業務、收入、毛利率和其他經營業績產生不利影響，並相應地影響我們普通股的交易價格。
此外，我們向現有客户銷售附加功能的能力可能需要更復雜和成本更高的銷售工作，涉及我們的大型企業客户、政府客户、高度監管行業的客户或我們安全產品的銷售。見“-我們的銷售工作需要相當多的時間和費用。”
為了維持或改善我們的經營業績，我們的客户必須維持他們的訂閲，並以相同或更優惠的條款與我們續訂他們的訂閲。我們的客户沒有義務在我們的產品條款到期後續訂他們的訂閲或支持。我們的合同通常為期一年，在正常業務過程中，一些客户選擇不續簽。此外，我們的某些客户可以以任何理由或不以任何理由終止與我們的合同。我們的客户可以續訂更短的合同訂用期限，減少現有部署的設備數量，或者停止使用我們的某些產品。考慮到我們的客户羣在規模、行業和地理位置方面的多樣性，我們準確預測續訂或擴展速度的能力是有限的。我們的續訂和擴充率可能會因許多因素而下降或波動，包括客户支出水平、客户對我們產品的不滿、我們客户用户數量的減少、我們客户類型和規模的變化、定價變化、競爭狀況、其他公司獲得我們客户的情況以及總體經濟狀況。如果我們的客户沒有續訂我們產品的訂閲或許可證，或者如果他們在續訂時減少了訂閲金額，我們的收入和其他運營結果將會下降，我們的
業務將受到影響。如果我們的續期或擴張率大幅低於公開市場、證券分析師或投資者的預期，我們普通股的交易價格可能會下降。
本年度報告中以Form 10-K格式包含的對市場機會的某些估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。
這份Form 10-K年度報告包括我們對產品潛在市場的內部估計。市場機會估計和增長預測，無論是從第三方來源獲得的，還是從內部制定的，都受到重大不確定性的影響，所基於的假設和估計可能被證明是不準確的。本年報中有關目標市場的規模和預期增長、市場需求和採用率、滿足需求的能力以及定價的估計和預測也可能被證明是不準確的。特別是，我們對當前和預計的市場機會的估計很難預測。我們估計的潛在市場可能在很多年內都不會實現，如果有的話，即使我們競爭的市場達到了本Form 10-K年報中估計的規模和增長預測，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，如果根本沒有的話。
我們最近的增長率可能並不預示着未來的增長，如果我們不有效地管理我們未來的增長，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們已經經歷了，並預計我們將繼續經歷我們業務的規模、複雜性和多樣性的顯著增長。在未來一段時期，我們可能無法保持與近期歷史一致的增長，或者根本無法保持增長。我們的歷史增長率不應被認為是我們未來表現的指標，未來可能會下降。在未來，我們的收入可能會比最近幾年增長得更慢，或者會因為各種原因而下降，其中許多原因是我們無法控制的。我們還預計未來我們的運營費用將增加，特別是在我們繼續投資於研發和技術基礎設施、擴大我們的全球業務、開發新產品和現有產品的增強功能以及支持我們的運營的情況下。如果我們的收入增長不能抵消這些預期的運營費用增長，我們的業務、財務狀況和運營結果將受到損害，我們可能無法實現或保持盈利。此外，我們將產生的額外費用可能不會導致足夠的額外收入來維持歷史收入增長率和盈利能力。業務的增長和擴張給我們的管理、運營和財務資源帶來了壓力。為了有效管理未來的任何增長，我們必須繼續改進和擴大我們的IT和金融基礎設施、我們的運營和管理系統和控制，以及我們以高效方式管理員工、資本和流程的能力。未來的任何增長都將繼續增加我們組織的複雜性，並需要在整個組織內進行有效的協調，以便以擴展業務所需的速度開發和擴展我們的基礎設施和業務流程。如果我們不能有效地管理我們未來的增長，我們的成本和支出可能會比我們計劃的增加得更多，或者我們可能無法執行我們的產品路線圖或商業計劃，其中任何一項都可能嚴重損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
我們很大一部分收入來自一種產品。
在截至2023年12月31日的一年中，我們JAMF Pro產品的訂閲銷售額約佔我們總收入的60%。我們預計，在可預見的未來，這些訂閲將佔我們總收入的很大一部分。因此，我們的經營業績可能會受到以下因素的影響：
•對JAMF Pro的需求是否有所下降；
•我們的其他產品未能獲得市場認可；
•引入替代或替代JAMF Pro或代表對JAMF Pro的改進的產品和技術；
•JAMF Pro無法與第三方軟件和服務互操作或集成；
•JAMF Pro沒有涉及的技術創新或新標準；
•對我們或我們的競爭對手提供的當前或未來價格的敏感性；以及
•我們無法及時發佈增強版的JAMF Pro。
我們無法續訂或增加對我們產品或市場的訂閲並銷售額外的產品和功能，或者我們平臺訂閲級別的價格下降，與我們從更多種類的產品中獲得更多收入相比，我們的業務和運營結果將受到更嚴重的損害。此外，如果JAMF Pro的市場增長慢於預期，或者如果對我們其他產品的需求增長沒有預期的那麼快，無論是由於競爭、定價敏感性、產品過時、技術變化、不利的經濟條件、不確定的地緣政治環境、客户的預算限制或其他因素，我們的業務、運營結果和財務狀況都將受到不利影響。
我們可能需要改變我們的定價模式，才能成功競爭。
我們在產品和服務銷售方面面臨的激烈競爭，以及總體的經濟和商業環境，可能會給我們帶來改變價格的壓力。如果我們的競爭對手在某些產品或服務上提供大幅折扣，或者開發市場認為比我們更有價值的產品，我們可能需要降低價格或提供其他優惠條件才能成功競爭。任何此類變化都可能降低利潤率，並可能對經營業績產生不利影響。我們的競爭對手可能會對他們的支持產品提供更低的價格，這可能會給我們帶來壓力，要求我們進一步打折。此外，我們的一些競爭對手向我們的客户提供免費或大幅折扣的產品，以激勵從我們的產品轉向此類競爭對手的產品，或者以其他方式進入蘋果生態系統。這可能需要我們提供折扣或其他激勵措施來留住這些客户，而我們可能無法與這些競爭對手提供的免費產品或大幅折扣相匹配。這可能會導致客户選擇此類競爭對手的產品，而不是我們的產品。此外，我們的供應商和合作夥伴可能會出於各種原因提高定價，例如最近的通脹壓力。不能保證我們能夠抵消這種成本增加，如果有的話，這可能會降低我們的預期利潤率。我們還必須確定我們產品和服務的適當價格，使我們能夠有效地在國際上競爭。我們的價格也可能會因為折扣、我們的產品組合向訂閲的轉變、企業範圍的許可安排、我們或我們的競爭對手對產品、特性和功能的捆綁、對新產品的推出預期或針對客户或渠道合作伙伴的促銷計劃而發生變化。為了應對宏觀經濟形勢，我們可能需要提供大幅折扣定價、採用新的定價模式以及提供延長的付款期限，以吸引新客户並留住現有客户，這可能會對我們的流動性和財務狀況產生重大不利影響。
我們的價格和定價政策的任何廣泛變化都可能導致我們的收入下降或延遲，因為我們的銷售團隊正在實施，我們的客户正在適應新的定價政策。我們或我們的競爭對手可能出於促銷目的或作為長期的上市或定價策略捆綁產品，或提供價格保證和產品實施。隨着時間的推移，這些做法可能會大大限制我們可以對某些產品收取的價格。如果我們不調整我們的定價模型，以反映客户使用我們產品的變化或客户需求的變化，我們的收入可能會下降。
中斷、容量限制或幹擾我們使用託管我們雲服務的第三方提供商運營的數據中心，包括AWS，可能會導致我們的雲服務延遲或中斷，並損害我們的業務。
我們目前通過AWS在全球多個地點運營的第三方數據中心設施託管我們的雲服務。由AWS或我們未來可能使用的第三方提供商託管的雲服務的任何損壞、故障或幹擾，無論是由於我們的行動、第三方數據中心的行動、其他第三方的行動或災難性事件，都可能導致我們的雲服務中斷和/或我們或我們客户的數據丟失。雖然第三方數據中心託管服務器基礎設施，但我們通過站點可靠性工程團隊管理雲服務，我們需要在多操作系統環境中支持版本控制、雲軟件參數更改和產品演進。當我們使用第三方數據中心時，我們可能會將我們的數據和客户的數據從一個地區移動或轉移到另一個地區。儘管在此過程中採取了預防措施，但任何不成功的數據傳輸都可能會影響我們服務的交付。我們的許多客户協議都包含將我們的雲服務的正常運行時間保持在至少99.9%的合同服務級別承諾，如果我們、AWS或我們可能使用的任何其他第三方數據中心設施未能履行這些服務級別承諾，我們可能不得不向這些客户發放積分，這可能會對我們的運營產生不利影響。我們的雲服務受損或中斷可能會減少我們的訂閲收入，使我們面臨索賠和訴訟，導致我們的客户終止他們的訂閲，並對我們的訂閲續約率和我們吸引新客户的能力產生不利影響。如果我們的客户和潛在客户認為我們的服務不可靠，我們的業務也會受到損害。此外，第三方數據中心容量的任何限制都可能阻礙我們擴展、接納新客户或擴大現有客户使用的能力，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，我們的客户對我們產品的滿意度在一定程度上取決於他們對我們的雲基礎設施服務提供商的看法和滿意度。對這些供應商的不滿可能會損害我們與客户的關係和/或導致我們一個或多個產品的客户流失。
我們不控制或在某些情況下對我們使用的數據中心設施的運行進行有限的控制，這些設施很容易受到地震、洪水、火災、斷電、電信故障和類似事件的破壞或中斷。他們還可能遭受網絡攻擊、計算機病毒、禁用設備、闖入、破壞、故意犯罪行為、破壞行為和類似的不當行為，以及由於操作員錯誤而造成的不良事件。儘管這些設施採取了預防措施，但發生自然災害、網絡安全事件、恐怖主義行為、戰爭或其他災難性事件、在沒有足夠通知的情況下關閉設施的決定或這些設施的其他意想不到的問題可能會導致我們的服務長時間中斷並丟失客户數據和業務。我們還可能因使用替代設備或設施或採取其他行動來準備或應對任何此類事件而招致鉅額費用。
我們根據訂閲協議提供服務級別承諾。如果我們未能履行服務水平承諾或專業服務質量的合同承諾，我們可能有義務為未來的服務提供積分，或者面臨預付金額退款的訂閲終止，這將降低我們的收入，並損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們的許多訂閲協議都包含服務級別承諾。如果我們無法履行聲明的服務級別承諾，包括未能滿足我們客户訂閲協議下的正常運行時間和交付要求，我們可能有合同義務向這些客户提供服務積分，這可能會在正常運行時間或交付失敗發生和應用積分期間嚴重影響我們的收入。我們還可能面臨訂閲終止，這可能會對我們當前和未來的收入產生重大影響。此外，如果我們的專業服務質量達不到合同要求，我們可能會被要求重新執行服務，費用由我們承擔，或退還已支付的服務金額。任何未能履行這些合同承諾也可能損害我們的聲譽，這也可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
如果我們不能保持、增強或保護我們的品牌，我們擴大客户基礎的能力將受到損害，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到影響。
我們相信，維護、加強和保護JAMF品牌，包括JAMF Nation，對於支持向新客户營銷和銷售我們現有和未來的產品以及擴大我們產品對現有客户的銷售非常重要。我們還相信，隨着我們市場競爭的加劇，品牌認知度的重要性將會增加。能否成功維護、增強和保護我們的品牌將在很大程度上取決於我們的能力：制定和部署有效的營銷努力；提供可靠的產品，繼續以具有競爭力的價格滿足客户的需求；維持客户的信任；繼續開發新功能和使用案例；成功地將我們的產品和產品能力與競爭產品區分開來；以及為我們的品牌獲得、維護、保護和執行商標和其他知識產權保護。我們的品牌推廣活動可能不會提高客户知名度或增加收入，即使有，任何增加的收入也可能無法抵消我們在建立品牌時產生的費用。此外，獨立的行業分析師對我們的平臺以及我們的競爭對手提供的產品和服務進行評論，這些評論可能會顯著影響市場對我們平臺的看法。如果這些評論是負面的，或者與我們競爭對手的產品和服務相比不那麼積極，我們的品牌可能會受到不利影響。如果我們不能成功地推廣、維護或保護我們的品牌，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到影響。
我們可能會失去關鍵人員，並可能無法吸引和留住我們支持運營和增長所需的員工。
我們依賴於關鍵人員的持續服務，包括我們的高級管理團隊。我們的高級管理團隊可能會不時發生變化。在過去的兩年裏，我們聘用了(包括通過內部晉升)一位新的首席執行官、首席財務官、首席銷售官和首席人事官，以及其他領導層變動。我們通常與員工沒有固定期限的僱傭協議，因此，他們可以隨時終止與我們的僱傭關係，而不會受到懲罰。雖然我們在允許的情況下籤訂競業禁止協議，但並非所有司法管轄區都允許這樣的協議，無論在哪個司法管轄區，我們的主要人員仍然可以尋求與其他各方的就業機會，可能包括我們的任何競爭對手，並且不能保證我們與任何此類關鍵人員的競業禁止協議將以具有成本效益的方式執行，如果可以執行的話。另外，
我們的非競爭期限到期，屆時關鍵人員可以為我們的任何競爭對手工作。在這種情況下，我們將無法阻止我們目前的員工和以前我們僱用的其他人員與我們競爭，可能導致我們的一些業務損失。關鍵人員的流失，包括管理人員和關鍵工程人員、產品開發人員、市場營銷人員和銷售人員的流失，可能會擾亂我們的運營，對員工留任和士氣產生不利影響，並嚴重損害我們的業務。
對高素質人才的競爭非常激烈，特別是對經驗豐富的設計和軟件開發工程師和銷售專業人員的競爭。近年來，由於大量技術、軟件和其他公司需要這些人才，特別是在緊張的勞動力市場，對軟件專業人員的需求增加，因此招聘、招聘和留住在我們運營的行業和地區擁有專業知識的員工變得越來越困難。在招聘和挽留具備適當資歷的僱員方面，我們不時遇到困難，我們預期亦會繼續遇到困難。我們爭奪經驗豐富的人才的許多公司都比我們擁有更多的資源。此外，包括我們在內的公司最近採取行動，提供遠程或混合工作環境，導致某些市場對合格人員的競爭加劇和工資上漲。如果我們從競爭對手或其他公司僱傭員工，他們的前僱主可能會試圖聲稱這些員工或我們違反了某些法律義務，導致我們的時間和資源被分流。此外，求職者和現有員工通常會考慮他們獲得的與其就業相關的股權獎勵的價值。我們股價的波動或表現不佳也可能影響我們吸引和留住關鍵員工的能力。此外，我們的一些員工已經或即將獲得大量的股權獎勵，這可能會給他們帶來大量的個人財富。這可能會使我們更難留住和激勵這些員工，這些財富可能會影響他們是否繼續為我們工作的決定。任何未能成功吸引、整合或留住合格人員以滿足我們當前或未來需求的行為都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
2024年1月，我們宣佈了一項裁員計劃，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並繼續推進我們對盈利增長的持續承諾。裁員計劃預計將影響公司約6%的全職員工。我們預計，根據當地法律和諮詢要求，裁員計劃的執行工作將在2024年第二季度末基本完成。這一裁員計劃或未來採取的任何類似行動，都可能對我們吸引、整合、留住和激勵關鍵員工的能力產生負面影響。
此外，我們相信，我們的企業文化一直是我們成功的關鍵組成部分，我們的文化創造了一個環境，推動並延續了我們的整體商業戰略。隨着我們組織在全球範圍內的成長和擴張，以及我們的工作場所計劃的制定(例如，包括裁員計劃)，我們可能會發現，保持我們企業文化的有益方面並有效管理我們的全球混合員工隊伍變得越來越困難。隨着時間的推移，我們的混合工作模式可能會降低我們團隊的凝聚力和我們維護我們文化的能力，這兩者對我們的成功都至關重要。任何未能保護我們的文化都可能對我們未來的成功產生負面影響，包括我們招聘和留住人員以及有效地專注於和追求我們的業務戰略的能力。
如果JAMF Nation不能隨着我們的業務增長和擴展而繼續蓬勃發展，或者JAMF Nation上發佈的內容不準確、不完整或具有誤導性，我們的業務可能會受到不利影響。
JAMF Nation為我們的產品和解決方案提供關鍵的支持功能。我們允許JAMF Nation的用户直接發佈內容。雖然我們監控這類帖子，但我們無法控制用户發佈的內容。因此，我們不能保證JAMF Nation的用户將通過回答有關我們現有產品和解決方案的問題，或我們在發展和擴大業務時可能開發的任何新產品和解決方案，繼續提供支持。此外，隨着我們進一步將業務擴展到新的地區，我們不能保證JAMF Nation用户將為這些司法管轄區或相關語言的任何問題提供支持。此外，由於我們無法控制用户發佈的內容，用户可能會發布不準確、不完整或誤導性的內容，或者侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方知識產權或專有權的內容。我們可能需要時間來更正任何不準確或刪除此類帖子，並且我們不能保證我們會成功更正或刪除所有不準確或聲稱侵犯、侵犯或挪用第三方知識產權或專有權利的帖子。因此，依賴JAMF Nation為我們的產品和解決方案提供支持的客户可能會受到損害，如果帖子中的建議不準確、沒有提供全面的解釋，或者與我們的最佳實踐或產品的預期用途不一致，這反過來可能會損害我們的聲譽，並導致客户對JAMF Nation失去信心。這些因素中的任何一個都可能對我們在JAMF Nation的聲譽和/或信心產生不利影響，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
如果我們不能提供高質量的支持，我們的業務和聲譽可能會受到影響。
我們的客户依賴我們的客户支持人員來解決問題並實現我們產品提供的全部好處。高質量的支持對於續訂和擴展我們與現有客户的訂閲也很重要。隨着我們擴大業務和尋找新客户，我們的支持職能的重要性將會增加。我們的銷售流程取決於我們的產品和業務聲譽，以及現有客户的積極推薦、推薦和同行推廣。我們的許多企業客户，特別是大型企業客户，擁有複雜的網絡，需要高水平的重點支持，包括高級支持產品，才能充分實現我們產品的優勢。如果我們未能維持預期的支持水平，可能會降低客户滿意度，損害我們的擴張和客户留存，尤其是對我們的大型企業客户而言。
此外，隨着我們在國際上銷售我們的產品，我們的支持組織還面臨着其他挑戰，包括以英語以外的語言提供支持、培訓和文檔方面的挑戰。任何未能維持高質量客户支持的情況，或市場認為我們沒有維持高質量支持的看法，都可能嚴重損害我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果，並對我們向現有和潛在客户銷售產品的能力產生不利影響。隨着我們擴大業務和尋找新客户，高質量客户支持的重要性將會增加。
現有和未來的收購、資產剝離、戰略投資或合作伙伴關係可能難以識別和整合，轉移關鍵人員的注意力，擾亂我們的業務，稀釋股東價值，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
作為我們業務戰略的一部分，我們過去一直並預計將繼續投資和/或收購互補的公司、服務、產品、技術或人才。近年來，我們已經完成了幾筆收購，包括2023年7月對DataJAR的收購。我們還通過我們的JAMF Ventures基金投資了某些私人持股公司。作為一個組織，我們有能力成功地收購和整合或投資於其他公司、服務或技術，這一點不能得到保證。
在未來，我們可能找不到合適的收購或投資候選者，我們可能無法以有利的條件完成此類收購或投資，如果有的話。如果我們進行完全的收購或投資，我們可能最終無法加強我們的競爭地位或實現我們業務目標的能力，而且我們宣佈或完成的任何收購或投資都可能被我們的客户或投資者視為負面。此外，如果我們未能成功地將現有和未來的收購或與此類收購相關的技術和人員整合到我們的公司中，合併後公司的收入和經營業績可能會受到不利影響。任何整合過程都可能需要大量的時間和資源，我們可能無法成功管理該過程。我們可能無法成功評估或利用收購的技術或人員，或準確預測收購交易的財務影響，從而導致意外的註銷或會計費用。我們可能會收購尚未盈利且需要持續投資的發展階段公司，這可能會對我們的運營業績和流動性產生不利影響，從而減少我們可用於其他公司目的的現金。此外，整合可能需要比預期更長的時間，或者如果我們在嘗試整合收購、戰略投資、合作伙伴關係或其他聯盟時行動太快，我們可能無法實現預期的效率。
我們已經並可能在未來不得不承擔債務或發行股本證券來支付任何此類交易，每一項交易都可能對我們的財務狀況和普通股的市場價格產生不利影響。出售股權以資助此類交易或向新員工發放股權獎勵可能會導致我們的股東攤薄，這取決於目標的規模，可能會很大。債務的產生將導致固定債務的增加，也可能包括會阻礙我們管理業務能力的契約或其他限制。
我們在此類交易中可能面臨的其他風險包括：
•對管理層日常職責和持續業務的幹擾;
•估值模式的內在不確定性;
•可用於業務和其他用途的現金減少;
· 在收購業務中實施充分和適當的控制、程序和政策的挑戰;
· 由於我們在美國以外的員工增加，與國外業務相關的風險增加;
· 在完成與所收購企業的知識產權和發展相關的項目方面存在潛在困難;
•保留被收購公司的關鍵人員;
•與戰略合作伙伴的關係發生變化，或因任何此類交易導致的產品收購或戰略定位而失去任何關鍵客户或合作伙伴;
•收購前活動的責任，包括知識產權侵權索賠、違法行為、商業糾紛、税務責任以及其他已知和未知的責任;
•任何此類交易引起的訴訟或其他索賠，包括被解僱的員工、客户、現任和前任股東或其他第三方的索賠；
•與完成交易的挑戰和成本有關的風險，包括完成每筆交易的慣常完成條件(例如獲得適用的監管和股東批准)；以及
•
我們可能無法通過提供新的產品和服務來應對快速的技術變化。如果我們不能預測不斷髮展的技術趨勢和客户不斷變化的需求並做出快速反應，我們可能就無法保持競爭力。
我們的市場的特點是快速的技術變化、不斷變化的客户需求、頻繁推出的新軟件產品以及不斷髮展的行業標準。包含新技術的第三方產品的引入，以及新的行業標準和蘋果操作系統和產品的出現，可能會使我們現有的和未來的軟件產品過時和無法銷售。我們可能無法開發與這些和其他技術發展同步的更新產品和服務，以滿足客户日益複雜的需求，或滿足新的行業標準，或與新的或更新的操作系統和硬件設備進行互操作。我們也可能無法充分預測和準備新興技術的商業化以及為我們的技術開發新的市場和應用，從而無法利用新的市場機會或落後於這些市場的先行者。我們的客户要求我們的產品在不中斷客户IT系統性能或中斷其運營的情況下，及時有效地識別和應對這些挑戰。因此，我們必須不斷修改和改進我們的產品，以及時應對這些變化。如果我們不能及時發展我們的產品，以響應並保持領先於新技術的發展，我們在我們的市場中保持或增加市場份額和收入的能力可能會受到實質性的不利影響。
我們擴大產品銷售的能力取決於幾個因素，包括潛在客户對我們產品的認識；對我們產品或我們可能推出的新產品的增強功能的及時完成、推出和市場接受度；我們在混合工作環境中吸引、留住和有效培訓內部和現場銷售人員的能力；我們開發或保持與合作伙伴整合的能力；我們營銷計劃的有效性；以及我們產品的成本和競爭對手的成功。如果我們在開發和營銷我們的產品方面不成功，或者如果組織沒有意識到或重視我們產品的好處，我們產品的市場可能不會繼續發展，或者可能發展得比我們預期的更慢，這兩者都會損害我們的增長前景和經營業績。
此外，開發新技術的過程是複雜和不確定的，如果我們不能準確預測客户不斷變化的需求和新興的技術趨勢，我們的業務可能會受到損害。我們認為，在知道市場是否會接受之前，我們必須繼續投入大量資源用於我們的研究和開發工作，包括用於開發新產品和產品增強的大量資源。我們的新產品和產品增強功能可能無法獲得足夠的市場接受度，原因有很多，包括：
•未能準確預測市場或客户需求；
•我們的新產品或產品改進在設計或性能上的缺陷、錯誤或失敗；
•對我們產品的性能或效果的負面宣傳；
•我們的競爭對手推出或預期推出競爭產品；以及
•我們產品或增強功能相對於其成本的感知價值。
我們的競爭對手，特別是那些擁有更多財務和運營資源的競爭對手，或許能夠比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户要求。隨着新技術的引入、我們產品的演變和新的市場進入者，我們預計未來競爭將會加劇。例如，隨着我們將重點擴展到現有產品組合之外的新用例或其他產品，我們預計競爭將會加劇。定價壓力和競爭加劇通常會導致銷售額下降、利潤率下降、虧損，或者我們的產品無法獲得或保持更廣泛的市場接受度。
在我們的平臺和業務中開發和使用生成性AI和ML技術，以及我們可能無法有效地實施、使用和營銷這些技術，可能會導致聲譽損害或責任，或者可能以其他方式對我們的業務產生不利影響。
我們已經並可能繼續將AI/ML解決方案和功能整合到我們的平臺以及我們的業務中，隨着時間的推移，這些解決方案和功能對我們的運營或未來的增長可能會變得更加重要。我們不能保證我們將從AI/ML中實現預期或預期的好處，或者根本不能，我們可能無法正確地實施或營銷我們的AI/ML解決方案和功能。我們的競爭對手或其他第三方可能會比我們更快或更成功地將AI/ML整合到他們的產品、產品和解決方案中，這可能會削弱我們的有效競爭能力，並對我們的運營結果產生不利影響。此外，我們的AI/ML解決方案和功能可能會使我們面臨私人當事人和監管機構的額外索賠、要求和訴訟，並使我們承擔法律責任以及品牌和聲譽損害。例如，我們使用各種數據集訓練AI/ML模型，如果我們的模型設計不正確，我們用來訓練它們的數據不完整或不充分，或者我們沒有足夠的權利使用我們模型所依賴的數據，我們的AI/ML解決方案和功能的性能以及我們的聲譽可能會受到影響，或者我們可能會因為違反合同或法規義務而招致責任。圍繞AI/ML的法律、法規和政策環境正在迅速發展，我們可能會因使用AI/ML而受到新的法律和其他義務的約束，這可能要求我們對我們的政策和實踐做出重大改變，從而需要花費大量的時間、費用和其他資源。
我們處於一個競爭激烈的市場，來自現有公司和新公司的競爭壓力，包括我們市場整合的結果，可能會損害我們的業務、收入、增長率和市場份額。
我們的產品尋求服務於多個市場，我們面臨着來自廣泛和不同領域的競爭對手的競爭。我們的老牌競爭對手可能擁有更高的知名度、更長的運營歷史和顯著更多的資源，這使它們能夠更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會或挑戰、技術、運營要求和行業標準。我們的競爭對手是新進入或早期進入市場的人，由於產品更少，管理費用更少，可能會擁有更靈活的運營，並可能願意承擔法律和運營風險，從而使他們能夠更快、更高效地推出產品和滿足客户需求。無論規模大小，我們現有的和潛在的競爭對手都可能向我們的平臺開發、營銷和銷售具有類似功能的新產品，這可能會導致我們失去客户，減緩新客户的增長速度，和/或導致我們降低價格以保持競爭力，這可能會損害我們的業務。此外，我們的一些競爭對手可能能夠根據產品客户羣來利用他們與客户的關係，或者將功能整合到現有產品中以獲得業務，從而阻止客户將我們納入競爭性投標過程、評估和/或購買我們的產品。一些潛在客户，特別是全球2000強公司，已經或可能已經投資於大量的人員和財務資源，並與這些規模大得多的企業IT供應商建立了深厚的關係，這可能使他們不願評估我們的產品或與我們合作，無論產品性能或功能如何。此外，我們的一些現有或潛在客户可能會選擇開發他們自己的內部應用程序來滿足他們的Apple部署需求。
隨着近期科技行業併購交易的增加，尤其是涉及基於雲技術的交易，我們未來可能會因行業整合而面臨更大的競爭壓力。戰略或財務買家，包括我們現有的競爭對手，可以收購我們的一個或多個競爭對手
並提供更有效地與我們競爭的替代產品。此外，蘋果可以選擇開發競爭技術，利用其現有產品，和/或收購我們的一個或多個競爭對手，併為特定的蘋果產品線或用例標準化這些競爭產品，這可能會減少或消除我們的產品在該產品線或用例中的實用性。有關更多信息，請參閲“-我們與蘋果持續關係的變化可能會對我們的成功產生影響”。由於包括蘋果在內的任何此類行業整合，我們的競爭地位以及我們在市場上保持或增加市場份額和收入的能力可能會受到重大不利影響。
由於所有這些原因以及我們今天無法預料到的其他原因，我們可能無法與當前和未來的競爭對手成功競爭，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們的客户面臨許多競爭挑戰，這可能會對他們的業務和我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的客户包括廣泛行業的企業，包括金融服務、政府、醫療保健、法律、製造、專業服務、零售、技術和電信。對我們的客户產生不利影響的因素也可能對我們產生不利影響。這些因素包括：
•客户市場的衰退期；
•通貨膨脹狀況對客户預算和財務狀況的影響；
•我們的客户無法適應快速變化的技術和不斷髮展的行業標準，這可能會導致產品生命週期縮短或客户戰略的轉變；
•我們客户所在行業的法規變化；
•我們的客户無法開發、營銷或獲得商業認可的產品，其中一些是新的和未經測試的；
•我們客户的產品被商品化或過時的可能性；
•我們的客户所經歷的業務損失或定價能力下降；
•新的商業模式或更受歡迎的產品的出現和需求模式的轉變；以及
•競爭激烈的消費品行業，往往受到產品生命週期縮短、最終用户偏好變化和收入波動性增加的影響。
如果我們的客户未能成功應對這些競爭挑戰，他們的業務可能會受到實質性的不利影響，減少對我們服務的需求，或者減少我們的收入，這每一項都可能對我們支付固定成本的能力以及我們的毛利率和運營結果產生不利影響。
我們的銷售工作需要相當多的時間和費用。
我們銷售的時間可能很難預測。我們和我們的渠道合作伙伴經常需要花費大量的時間和資源來更好地教育和熟悉潛在客户，瞭解我們產品的價值主張。我們在銷售努力上花費了大量的時間和資源，但沒有任何保證我們的努力會帶來銷售。客户通常將購買我們的產品視為一項戰略決策和重大投資。因此，我們的客户在購買產品之前通常需要相當長的時間來評估、測試和鑑定我們的產品，而且我們經常需要瞄準通常做出這些採購決策的高級人員，例如CIO和CIO以及業務部門領導人。特別是，大型企業、政府實體、購買我們安全產品的客户以及高度監管行業的客户通常會進行廣泛的評估過程，從而進一步延長我們的銷售週期。在銷售週期中，我們在銷售和營銷以及合同談判活動上花費了大量的時間和金錢，這可能不會導致銷售。可能影響我們銷售週期的長度和可變性的其他因素包括：
•採購和預算週期和決定的自由裁量性；
•宏觀經濟狀況對客户業務、現金流和財務狀況的影響；
•採購審批流程宂長；
•客户考慮的產品組合；
•我們的客户所在的行業；
•在採購過程中對競爭產品進行評估；
•更換現有產品所涉及的時間、複雜性和費用；
•宣佈或計劃推出競爭對手的新產品、特性或功能，或我們的新產品或產品；以及
•不斷變化的功能需求。
如果我們在爭取銷售和客户方面的努力不成功，或者如果我們的銷售週期延長，我們的收入可能會低於預期，這將對我們的業務、運營結果或財務狀況產生不利影響。
如果我們不有效地發展和擴大我們的銷售和營銷能力，我們可能無法增加新客户或增加對現有客户的銷售額，我們的業務可能會受到不利影響。
我們依靠我們的銷售和營銷能力來獲得新客户，並增加與現有客户的銷售額。我們能否實現顯著的收入增長，在很大程度上取決於我們在招聘、培訓和留住足夠數量的銷售和營銷人員方面的成功，特別是在國際市場。我們需要具備我們所需要的技能和技術知識的銷售和營銷人員。新員工需要培訓，而且可能需要相當長的時間才能達到最高生產率。我們最近的招聘和計劃招聘可能不會像我們預期的那樣迅速變得富有成效，而且我們可能無法在我們開展業務或計劃開展業務的市場招聘或留住足夠數量的合格人員。此外，在新的國家招聘銷售和營銷人員，或擴大我們的現有業務，都需要前期和持續的支出，如果銷售人員無法實現充分的生產率，我們可能無法收回這些支出。我們無法預測隨着我們擴大銷售和營銷能力，我們的銷售額是否會增加，或者增加到什麼程度，也無法預測新員工需要多長時間才能提高工作效率。如果我們無法招聘和培訓足夠數量的有效銷售和營銷人員，或者我們聘請的銷售和營銷人員不能成功地獲得新客户或增加現有客户基礎的銷售額，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們在一定程度上依賴於我們產品的免費試用和其他入站潛在客户創造戰略來推動我們的銷售和收入。如果這些策略不能繼續創造銷售機會，或者試用用户不能轉化為付費客户，我們的業務和運營結果將受到損害。
我們在一定程度上依賴於我們的營銷戰略，即提供產品的免費試用和其他引入的、產生潛在客户的戰略來創造銷售機會。我們的許多客户都是從我們產品的免費試用版開始的。這些策略可能不會成功地繼續創造增加收入所需的足夠銷售機會。許多早期用户從來不會將產品的試用版轉換為付費版本。此外，我們通常依賴於組織中發起我們產品試用版本的個人，他們能夠説服組織內的決策者轉換為付費版本。這些組織中的許多都有複雜和多層次的採購需求。如果這些用户沒有成為或無法説服其他用户成為付費客户，我們將無法實現這一營銷戰略的預期好處，我們增長收入的能力將受到不利影響。
我們在與客户、渠道合作伙伴和其他第三方的合同中有賠償條款，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
在我們與客户、渠道合作伙伴和其他第三方達成的協議中，我們通常同意賠償他們因第三方侵犯知識產權、挪用公款或其他侵權行為而遭受的損失。此外，客户不時要求我們賠償他們違反保密或違反適用法律等事項。雖然我們通常尋求在合同上限制我們對此類義務的責任，但其中一些協議規定了無上限的責任，任何糾紛的存在可能會對我們的客户關係和聲譽產生不利影響，我們可能會招致與之相關的重大責任。此外，在我們與客户、渠道合作伙伴或其他第三方達成的協議中，有關責任限制的條款在某些情況下或司法管轄區可能無法強制執行，或者可能無法保護我們免於索賠及相關的責任和成本。我們為以下人員投保
對與使用我們的產品相關的某些類型的索賠提供保護，但我們的保險可能不足以涵蓋任何此類索賠，並且可能無法繼續以可接受的條款或根本不為我們提供保險。如果觸發任何此類賠償義務，我們可能面臨重大責任或被迫對我們的產品進行更改、簽訂可能無法按商業合理條款或根本無法獲得的許可協議，或終止與客户、渠道合作伙伴和其他第三方的協議並提供退款。此外，即使聲稱最終不成功，也可能導致管理層的時間和其他資源的支出。此外，客户和渠道合作伙伴的任何法律索賠都可能導致聲譽損害以及延遲或失去市場對我們產品的接受。
與我們的知識產權和信息技術系統有關的風險
如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇網絡安全事件，我們的聲譽可能會受到損害，我們可能會失去客户，我們可能會招致重大責任，任何這些都會損害我們的業務和經營業績。
網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、社會工程(包括網絡釣魚和勒索軟件攻擊)和一般黑客攻擊在我們的行業中變得更加普遍和複雜，我們未來可能成為第三方尋求未經授權訪問我們的機密或敏感信息或我們的客户或合作伙伴的目標。雖然我們有旨在保護我們和我們客户的機密和敏感信息並防止數據丟失的安全措施，但這些措施不能提供絕對的安全性，並且可能無法有效地防止安全漏洞，包括員工錯誤、盜竊、濫用或瀆職、第三方行為、無意事件或網絡犯罪分子的蓄意攻擊，任何這些都可能導致有人未經授權訪問我們客户的數據、我們的數據、我們的知識產權和/或我們的其他機密或敏感業務信息。此外，第三方可能試圖欺詐性地誘使員工、承包商或用户泄露信息，包括用户名和密碼，以訪問我們客户的數據、我們的數據或其他機密或敏感信息，我們可能成為試圖獲取個人信息或公司資產的電子郵件詐騙的目標。由於用於破壞或獲得對系統的未經授權訪問的技術經常變化，複雜程度不斷提高，通常在針對目標成功啟動之前不會被識別，因此我們可能無法預測這些技術，及時做出反應，或實施足夠的預防措施。此外，我們的解決方案可能無助於檢測有效用户身份被泄露的情況，例如，作為複雜網絡攻擊的一部分。我們投入了大量的財力和人力資源來實施和維護安全措施；然而，這些資源可能還不夠，隨着網絡安全威脅隨着時間的推移而發展、演變和變得更加複雜，可能需要進行重大的進一步投資來保護我們的數據和基礎設施。
我們依賴某些第三方軟件供應商來運營我們的業務，包括身份和訪問管理、支付處理和託管服務；然而，我們監控第三方服務提供商數據安全的能力是有限的。由於我們不控制我們的第三方服務提供商或我們的第三方服務提供商對數據的處理，因此我們無法確保他們為保護和防止未經授權、意外或非法訪問或丟失我們的數據或客户的數據而採取的措施的完整性或安全性。
我們或我們的第三方服務提供商遭受的安全漏洞，對我們服務可用性的攻擊，任何未經授權、意外或非法訪問或丟失數據，或認為任何此類事件已經發生，都可能導致我們的服務中斷、訴訟、通知監管機構和受影響個人的義務、觸發服務可用性、賠償和其他合同義務、監管調查、政府罰款和處罰、聲譽損害、投資者信心喪失、銷售和客户損失、緩解和補救費用以及其他重大成本和責任。此外，我們可能會因調查、補救、消除和部署其他工具和設備而產生重大成本和運營後果，這些工具和設備旨在防止未來的實際或感知的安全事件，以及遵守任何安全事件導致的任何通知或其他義務的成本。我們也不能確定我們現有的保險覆蓋範圍是否涵蓋與任何安全事件或漏洞有關的對我們的任何賠償索賠，是否有足夠的金額來覆蓋安全事件或漏洞可能導致的潛在重大損失，是否繼續以可接受的條款提供或根本不存在，或者保險公司不會拒絕任何未來的索賠。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠，或我們的保單發生變化，包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，如果任何Apple操作系統發生高調的安全漏洞，我們的客户和潛在客户可能會對我們的產品失去信任，除了任何Apple操作系統產品之外，特別是我們的產品。此外，勒索軟件攻擊正變得越來越頻繁和嚴重，我們可能不願意或無法支付贖金，原因包括適用的法律或法規禁止此類支付。
我們不能向您保證我們的產品或託管服務不會受到網絡攻擊或其他安全事件，特別是考慮到我們的產品和託管服務試圖應對的快速變化的安全威脅環境。由於各種內部和外部因素，包括但不限於我們產品的缺陷或錯誤配置，我們的產品可能容易受到安全事件的影響(包括故意攻擊和意外原因)。此外，由於計算機黑客用來訪問或破壞網絡和終端的技術經常變化、日益複雜，而且通常只有在對目標發起攻擊後才能識別，因此可能會出現高級攻擊，這些攻擊可能會攻擊我們的軟件，而我們在一些客户受到影響之前無法檢測或阻止這些攻擊。
如果我們的網絡安全產品未能檢測到安全事件，可能會有針對我們的此類安全事件的索賠，這可能要求我們支付損害賠償金並可能損害我們的聲譽，無論該安全事件是否是我們產品的錯誤。美國證券交易委員會在充分披露網絡安全風險方面也加強了監管審查。美國證券交易委員會的這種審查增加了對其管轄範圍內公司的網絡安全做法及相關披露進行調查的風險，這對我們這樣在網絡安全及鄰近市場開展業務的上市公司產生了獨特的影響。
此外，我們的客户和他們的服務提供商管理對他們的數據和系統的訪問。我們為使用我們的服務維護安全的最佳實踐提供工具和支持；但是，我們的客户最終負責管理和控制他們的信息系統，他們不需要使用這些工具或遵循我們或他們的其他軟件供應商的建議實踐。此外，如果客户尚未安裝最新更新，或者如果攻擊者在修補程序完成之前利用了漏洞，則即使在發佈安全補丁之後，開源或任何專有或第三方集成中的漏洞也會持續存在。因此，客户可能會在自己的系統上遭遇與我們無關的網絡安全事件，並且惡意行為者可能會訪問客户在我們系統上持有的信息。即使此類漏洞與我們自己的安全計劃或做法無關，或者如果客户未能充分保護我們的產品，該漏洞也可能導致我們在調查、補救、消除和部署額外工具和設備以進一步保護我們的客户免受其自身漏洞攻擊時產生巨大的經濟和運營成本，並可能對我們的聲譽造成損害。任何這些負面結果都可能對市場對我們平臺的看法以及客户和投資者對我們公司的信心產生不利影響，並將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。我們相應地增加了對保護措施和風險緩解戰略的投資，但我們不能保證我們的努力或我們所依賴和合作的人的努力將成功防止任何此類網絡安全事件。從美元投資和時間角度來看，保護我們自己的資產已經變得更加昂貴，我們預計未來這一成本將繼續增加。
我們產品中的實際或預期錯誤、故障或錯誤可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景產生不利影響。
我們的產品很複雜，因此，我們的產品、我們的技術或軟件，或我們從第三方(包括開源軟件)獲得許可的技術或軟件，可能存在或將來會出現未檢測到的錯誤、故障、錯誤或缺陷，特別是在發佈更新或新產品時。此類軟件和技術用於具有不同操作系統、系統管理軟件、設備、數據庫、服務器、存儲、中間件、定製和第三方應用程序以及設備和網絡配置的IT環境中，這可能會在部署此類軟件和技術的IT環境中導致錯誤、故障、錯誤或缺陷。這種多樣性增加了這些IT環境中出現錯誤、故障、錯誤或缺陷的可能性。儘管我們進行了測試，但在我們的客户使用我們的產品之前，可能無法發現實際或感知到的錯誤、故障、錯誤或缺陷。我們產品中的實際或預期錯誤、故障、錯誤或缺陷可能會導致負面宣傳、失去或延遲市場對我們產品的接受並損害我們的品牌、失去投資者信心、削弱我們的競爭地位、客户就他們遭受的損失提出索賠，或未能履行我們的客户協議中規定的服務水平承諾。在這種情況下，出於客户關係或其他原因，我們可能需要或可能選擇花費大量額外資源來幫助糾正問題。我們產品中的任何實際或認為的錯誤、故障、錯誤或缺陷也可能損害我們吸引新客户、留住現有客户或擴大他們對我們產品的使用的能力，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們還可能面臨與產品中的實際或感知錯誤、故障、錯誤或缺陷相關的責任索賠。重大責任索賠或其他事件損害我們的聲譽或降低市場對我們產品的接受度，可能會損害我們的業務和運營結果。最後，由於我們的一些客户出於合規原因使用我們的產品，我們產品的任何錯誤、故障、錯誤、缺陷、服務中斷或其他性能問題都可能損害我們客户的業務，並可能損害我們的聲譽。
如果我們的技術或基礎設施出現中斷或性能問題，我們的現有客户可能會遇到服務中斷，我們的新客户可能會遇到我們產品部署的延遲。
我們的持續增長取決於現有和潛在客户是否有能力一週七天、每天24小時訪問我們的產品和應用程序，而不會中斷或降低性能。我們未來可能會因為各種因素而遇到基礎設施中斷、停機和其他性能問題，這些因素包括基礎設施更改、新功能的引入、我們的主機或技術合作夥伴的服務中斷、人為或軟件錯誤、容量限制、分佈式拒絕服務攻擊或其他與安全相關的事件。在某些情況下，我們可能無法立即或快速確定這些性能問題的一個或多個原因。我們可能無法保持客户或我們的合同承諾所要求的服務正常運行時間和性能的級別，特別是在使用高峯期，以及隨着我們的產品變得更加複雜和我們的用户流量增加。如果我們的任何產品出現故障，或者如果我們的客户無法在合理的時間內訪問或部署我們的產品，或者根本無法使用，我們的業務將受到損害。任何服務中斷對我們的聲譽和財務狀況的不利影響可能會不成比例地加劇，這是因為我們的業務性質，以及我們的客户希望連續和不間斷地使用我們的產品，並且對任何持續時間的中斷的容忍度都很低。由於我們的客户可能依賴我們的產品來保護他們的Apple產品和系統，並且因為客户使用我們的產品來協助必要的業務和服務交互以及支持客户和麪向客户的應用程序，所以我們產品的任何故障都會削弱客户運營其業務和提供必要服務的能力，這將對我們的品牌、聲譽和客户滿意度造成負面影響。
如果蘋果遭遇服務中斷，這種故障可能會中斷我們的客户使用我們的服務，這可能會對他們對我們產品的可靠性和我們的收入的看法產生不利影響。此外，客户可能會將Apple服務中斷歸咎於我們的產品，這可能會損害我們的聲譽，並導致我們的客户在這些我們無法控制的中斷情況下向我們尋求幫助。這些服務的任何中斷，包括由於我們無法控制的行為造成的，都將嚴重影響我們產品的持續性能。將來，這些服務可能不會以商業上合理的條款提供給我們，或者根本不會。如果我們不能準確預測我們的基礎設施容量需求，我們的客户可能會遇到服務短缺。我們也可能無法有效地解決容量限制、根據需要升級我們的系統，以及不斷開發我們的技術和網絡架構以適應技術的實際和預期變化。
上述任何情況或事件都可能損害我們的聲譽，導致客户終止與我們的協議，削弱我們從現有客户那裏獲得訂閲續訂的能力，削弱我們擴大客户基礎的能力，導致大量財務、技術和工程資源的支出，使我們受到財務處罰並根據我們的服務級別協議承擔責任，否則可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們受到與數據隱私和安全相關的嚴格且不斷變化的隱私法律、法規和標準、信息安全政策以及合同義務的約束。我們實際或認為不遵守此類義務可能會損害我們的業務。
作為一家全球性公司，JAMF必須遵守適用於我們各種業務部門和數據處理活動的全球數據保護、隱私和安全法律、法規和行為準則。歐洲的GDPR等法律，美國關於隱私、數據和相關技術的新的和新興的州法律，如CCPA和CPRA，以及行業自律規範，創造了新的合規義務，並擴大了潛在責任的範圍，無論是共同或單獨與我們的客户、合作伙伴和供應商。雖然我們已準備好遵守適用的要求，但這些法律、法規和守則的動態和不斷變化的性質，以及監管機構和法院對它們的解釋，可能會影響我們接觸現有和潛在客户的能力、響應法律規定的客户要求(如個人訪問、更正和刪除其個人信息的權利)以及有效實施我們的業務模式的能力。這些要求等可能會影響對我們平臺的需求，並迫使我們在合同中承擔更繁重的義務。
跨國轉移個人信息是複雜的，並受到法律和監管要求的約束，以及世界各地多個司法管轄區的積極訴訟和執法，每一項都可能對我們作為業務運營一部分處理和轉移個人數據的能力產生不利影響。例如，歐洲經濟區以外的歐洲數據傳輸受到高度監管和訴訟。我們和許多其他公司所依賴的歐洲數據傳輸機制(例如，標準合同條款和歐盟-美國數據隱私框架)是歐盟法院法律挑戰、監管解釋和司法裁決的主題。標準合同條款在某些情況下對數據傳輸的適用性最近是
雖然美國和歐盟就歐盟-美國數據隱私框架達成了協議，但該數據傳輸機制也面臨法律挑戰。我們繼續關注可用於將個人數據轉移到歐洲經濟區以外(包括跨大西洋數據隱私框架)和其他有類似跨境數據流動要求的其他國家的有效轉移機制的發展，並相應地調整我們的做法。與使用標準合同條款的轉讓的有效性相關的公開司法問題和監管解釋已導致在歐盟提供我們服務所需的義務發生了一些變化，並可能使我們因不遵守規定而面臨潛在的制裁和罰款。此外，某些司法管轄區實施了數據本地化法律，例如，可能要求僅在該國境內收集、存儲和修改公民的個人信息。
我們公開發布有關我們收集、處理、使用和披露數據的做法的文檔。儘管我們努力遵守我們發佈的政策和文檔，但我們有時可能無法遵守或被指控未能遵守。如果我們的隱私政策和其他提供關於隱私和安全的承諾和保證的文檔的發佈被發現具有欺騙性、不公平或不代表我們的實際做法，我們可能會受到州和聯邦的行動。
由於許多隱私和數據保護法律以及合同規定的行業標準的解釋和應用不確定，這些法律的解釋和應用可能與其他司法管轄區的法律、我們現有的數據管理實踐或我們的產品和產品功能不一致。因此，我們還不能完全確定這些或未來的法律、規則、法規和行業標準可能對我們的業務或運營產生的影響。我們或與我們有業務往來的任何第三方未能或被認為未能遵守我們張貼的隱私政策、不斷變化的消費者預期、不斷變化的法律、規則和法規、行業標準或我們或該等第三方正在或可能受到的合同義務，可能會導致政府實體或私人行為者對我們提起訴訟或提出其他索賠，花費大量成本、時間和其他資源，或施加鉅額罰款、處罰或其他責任。此外，任何此類行動，特別是在我們被發現犯有違規行為或以其他方式承擔損害賠償責任的情況下，都將損害我們的聲譽，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。遵守這些要求並改變我們的政策和做法可能是繁重和昂貴的，我們可能無法快速或有效地對監管、立法和其他發展做出反應。這些變化反過來可能會削弱我們提供現有或計劃中的功能、產品和服務和/或增加業務成本的能力。隨着我們擴大客户基礎，這些要求可能會因客户而異，從而進一步增加合規和開展業務的成本。
我們可能會被第三方起訴，指控我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯他們的知識產權和專有權利。
在我們的行業中，有相當多的專利和其他知識產權開發活動。我們的成功在一定程度上取決於我們在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權或專有權利的情況下開發和商業化我們的產品的能力。我們的競爭對手或其他第三方不時地聲稱，我們正在侵犯、挪用或以其他方式侵犯他們的知識產權或專有權利，我們已經並可能在未來成為知識產權糾紛的對象，我們可能被發現正在侵犯、挪用或以其他方式侵犯此類權利。也可以就我們從第三方獲得或許可的技術提出索賠。
我們可能不知道其他人的知識產權或專有權利，這些知識產權或專有權利可能涵蓋我們的部分或全部產品。無論案情如何，任何索賠或訴訟都可能導致我們招致鉅額費用，如果成功地對我們進行主張，可能會要求我們支付大量損害賠償、成本和/或持續的版税付款，阻止我們提供產品，要求我們獲得許可(這可能無法以商業合理的條款獲得或根本無法獲得)，需要我們重新設計產品，這可能是昂貴、耗時或不可能的，或者要求我們遵守其他不利條款。如果我們的任何客户被起訴，我們一般都會被要求代表他們為訴訟辯護和/或和解。此外，如果我們無法獲得許可或修改我們的產品以使其不受侵權，我們可能不得不退還預付給我們的部分許可費並終止這些協議，這可能會進一步耗盡我們的資源。此外，我們已經支付，並可能在未來支付產品銷售的鉅額和解金額或特許權使用費，以解決針對我們的索賠或訴訟，無論是合法的還是成功的。即使我們在針對我們的實際或潛在索賠或訴訟中獲勝，任何與我們的知識產權和專有權利有關的索賠或訴訟都可能代價高昂且耗時，並轉移我們管理層和關鍵人員對我們業務運營的注意力。這類糾紛，無論有無正當理由，也可能導致潛在客户不再購買我們的產品，或以其他方式損害我們的聲譽。
我們目前沒有龐大的專利組合，這可能會阻止我們通過自己的專利組合來阻止專利侵權索賠，而我們的競爭對手和其他公司現在和未來可能會擁有比我們更大、更成熟的專利組合。任何訴訟也可能涉及非執業實體、專利控股公司或其他不利的專利權人。我們不能預測訴訟的結果，也不能確保任何此類行動的結果不會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
我們依賴第三方軟件和知識產權許可證。
我們的產品包括軟件和其他知識產權以及從第三方授權的專有權利。未來可能需要尋求或續簽與我們產品的各個方面相關的許可證。根據經驗和標準的行業慣例，我們期望這類許可證一般能以商業上合理的條件獲得。然而，不能保證必要的許可證會以商業上合理的條款提供，如果有的話。我們無法獲得某些許可證或其他權利，或無法以優惠條款獲得此類許可證或權利，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。在任何此類情況下，我們可能被要求向其他方尋求其他軟件或知識產權的許可，並重新設計我們的產品以使用此類技術運行，或自行開發替代技術，這可能會導致成本增加和產品延遲。我們還可能被迫限制當前或未來產品中可用的功能。此外，在我們的產品(包括我們的軟件)中納入非排他性地從第三方獲得許可的知識產權或專有權利，可能會限制我們保護我們產品中的知識產權和專有權利的能力，以及我們限制第三方使用相同的第三方知識產權或專有權利開發類似或競爭性技術的能力。
如果我們無法獲得、維護、保護或執行我們的知識產權和專有權利，我們的競爭地位可能會受到損害，或者我們可能會被要求支付鉅額費用。
我們有效競爭的能力在一定程度上取決於我們獲得、維護、保護和執行我們的知識產權和其他專有權利，包括專有技術的能力。我們通過一系列許可協議、第三方保密協議、保密程序和其他合同條款，以及美國的專利、商標、商業外觀、版權、商業祕密和其他知識產權法律以及其他國家/地區的類似法律，建立和保護我們的知識產權和專有權利，包括我們的專有信息和技術。然而，我們為獲取、維護、保護和執行我們的知識產權和專有權利而採取的步驟可能是不夠的。不能保證這些保護在所有情況下都可用，或足以防止我們的競爭對手或其他第三方在未經我們許可的情況下複製、反向工程、訪問或以其他方式獲取和使用我們的技術、知識產權或專有權利或產品。一些外國國家的法律，包括我們產品的銷售國，對知識產權和專有權利的保護可能不如美國的法律，知識產權和專有權利的執行機制可能不夠充分。不能保證我們的競爭對手不會獨立開發與我們的技術相當或更好的技術，或圍繞我們的知識產權和專有權利進行設計。在每一種情況下，我們的競爭能力都可能受到嚴重損害。
此外，第三方可能試圖挑戰、無效或規避我們的專利、商標、版權、商業祕密或其他知識產權和專有權利，或任何前述任何申請，包括通過行政程序，如重新審查、各方之間的審查、幹擾和派生程序以及在外國司法管轄區的同等程序(例如，異議訴訟)，或訴訟。關於知識產權和專有權利的有效性、可執行性和保護範圍的法律標準是不確定的，而且仍在不斷演變。不能保證我們的專利申請將導致頒發專利，也不能保證審查過程是否會要求我們縮小所尋求的權利要求的範圍。此外，我們已頒發的專利，以及從我們的待決或未來專利申請中頒發的任何專利，或未來授權給我們的任何專利，可能不會為我們提供競爭優勢，可能會被第三方成功挑戰、無效或規避，或者可能在對被指控的侵權者提起的訴訟中被證明是不可強制執行的。如果其他人主張我們的知識產權和專有權中的權利或所有權，我們的價值也可能會縮水，我們可能無法成功地解決任何此類衝突，使我們受益或滿意。
為了防止大量未經授權使用我們的知識產權和專有權利，可能有必要對第三方提起侵權、挪用和/或其他侵犯我們的知識產權和專有權利的訴訟。任何此類行動都可能耗費時間，並可能導致大量成本和轉移我們的資源和管理層的注意力，而且即使我們的權利受到侵犯、挪用或以其他方式侵犯，也不能保證我們會成功地採取此類行動。此外，我們執行我們的知識產權和專有權利的努力可能會遇到抗辯、反訴和反訴，攻擊我們的
知識產權和專有權利，如果這樣的辯護、反訴或反訴成功，我們可能會失去寶貴的知識產權和專有權利。
此外，我們許多現有和潛在的競爭對手都有能力比我們投入更多的資源來執行他們的知識產權和專有權利。因此，儘管我們做出了努力，我們可能無法阻止第三方侵犯、挪用或以其他方式侵犯我們的知識產權和專有權利。儘管我們與我們的員工和顧問簽訂了保密和發明轉讓協議，並與包括客户和第三方服務提供商在內的其他第三方簽訂了保密協議，但我們不能保證我們已經與已經或可能已經接觸到我們的專有信息、技術訣竅和商業祕密的每一方簽訂了此類協議。此外，不能保證這些協議將有效地控制對我們專有信息、技術訣竅和商業祕密的訪問、分發、使用、濫用、挪用、反向工程或披露。此外，這些協議可能不會阻止我們的競爭對手獨立開發與我們的產品和平臺能力相當或更好的技術。這些協議可能會被違反，而我們可能沒有足夠的補救措施來應對任何此類違反。
我們使用開源軟件可能會限制我們將產品商業化的能力，或者使我們面臨訴訟或其他訴訟。
我們的產品包含軟件模塊，授權第三方作者在開源許可下使用，包括麻省理工學院、伯克利軟件分發公司和其他公司，我們希望在未來繼續在我們的產品中加入開源軟件。使用和分發開源軟件可能會帶來比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開源許可方通常不提供關於侵權、挪用或其他違規索賠或代碼質量的擔保或其他合同保護。有些開源許可證要求我們提供我們基於、併入或使用我們使用的開源軟件類型創建的修改或衍生作品的源代碼，並且我們根據適用的開源許可證條款許可此類修改或衍生作品。如果我們未能遵守或被指控未能遵守我們開源許可證的條款和條件，我們可能會被要求為此類指控招致鉅額法律費用，受到重大損害賠償，被禁止銷售我們的專有產品，並被要求遵守對我們專有產品的繁瑣條件或限制，任何這些都可能擾亂我們的業務。
此外，如果我們以某種方式將我們的專有產品與開放源碼軟件結合起來，在某些開放源碼許可下，我們可能被要求向公眾發佈我們專有產品的源代碼，或者免費向用户提供我們的產品。這可能會讓我們的競爭對手以更少的開發工作量和時間創造類似的產品，並最終可能導致我們的銷售損失。我們不能確保我們沒有以與適用許可證條款或我們當前政策不一致的方式將開源軟件納入我們的軟件，並且我們可能無意中以我們無意的方式使用開源軟件，或者可能使我們面臨違約或知識產權侵權、挪用或其他違規行為的索賠。開放源碼軟件的某些版本和庫允許任何個人作出一般貢獻和更新，使用這種開放源碼軟件可能會引入或放大某些安全漏洞，這取決於它的實施方式和使用的系統。儘管我們已經制定了政策來規範開源軟件的使用和納入我們的平臺，但我們不能確定我們沒有以與此類政策不一致的方式在我們的平臺中納入開源軟件。
許多開源許可證的條款尚未得到美國法院的解釋，存在這樣的風險，即這些許可證的解釋方式可能會對我們的產品商業化能力施加意想不到的條件或限制。在這種情況下，我們可能被要求向第三方尋求許可，以便繼續提供我們的產品、重新設計我們的產品、在無法及時完成重新設計的情況下停止銷售我們的產品，或者以源代碼的形式普遍提供我們的全部或部分專有源代碼，其中任何一項都可能對我們的業務和運營結果產生重大和不利影響。
與法律法規相關的風險
我們向州和地方政府以及聯邦政府機構以及美國和外國司法管轄區內受到嚴格監管的組織提供我們的產品；因此，我們面臨與採購流程預算決策相關的風險，這些決策由法定和法規決定、合同終止和遵守政府合同要求驅動。
我們向許多州和地方政府實體(主要包括教育機構)銷售我們的產品並提供有限的服務，在少數情況下，還向美國政府提供服務。此外，我們還有一些客户在運營
在監管嚴格的組織中，通過我們的合作伙伴和直接採購我們的軟件產品，我們已經並可能繼續進行重大投資，以支持這些行業未來的銷售機會。與政府實體做生意存在各種風險。在其他風險中，政府及其機構的採購過程競爭激烈，可能非常耗時，需要我們招致大量的前期時間和費用，並使我們面臨額外的合規風險和成本，而我們(或第三方經銷商)無法保證我們(或第三方經銷商)將贏得合同。除此之外，對我們產品和服務的需求可能會受到公共部門預算週期和資金可獲得性的影響，宏觀經濟和地緣政治條件的影響，以及任何給定財政週期的資金可能會減少或推遲，包括與聯邦政府延長停擺有關，這可能會對我們的產品和服務的需求產生不利影響。此外，公共部門和受嚴格監管的客户可能有合同、法定或監管權利，可以為了方便或因違約而終止與我們或我們的第三方分銷商或經銷商的當前合同。如果合同是為了方便而終止的，我們可能只能收取終止前交付的產品或服務的費用和和解費用。如果合同因違約而終止，我們可能要對客户購買替代產品或服務所產生的額外費用負責，或被禁止與政府實體進行進一步的業務往來。此外，向政府提供服務的實體被要求遵守與政府合同的形成、管理或履行有關的各種複雜的法律、法規和合同條款，這些法律、法規和合同條款賦予公共部門客户實質性的權利和補救措施，其中許多通常不在商業合同中找到。這些權利可能包括價格保護、向政府提供的信息的準確性、承包商遵守供應商多樣性政策的權利，以及政府合同特有的其他條款，如終止權。這些規則可能適用於我們和/或第三方，我們通過這些第三方轉售我們的產品和服務，並且我們不能控制這些第三方的做法，如果這些方的不遵守可能會對合同和客户滿意度問題產生影響。聯邦、州和地方政府定期調查和審計承包商是否遵守這些要求。如果審計或審查結果確定我們未能遵守這些要求，我們可能會受到民事和刑事處罰以及行政制裁，包括終止合同、沒收利潤、觸發降價條款的相關成本、罰款和停職，或禁止我們未來的政府業務，我們可能會損害我們的聲譽。
我們的客户還包括一些非美國政府。適用於美國政府承包的類似採購、預算、合同和審計風險也適用於我們與這些實體的業務往來，特別是在我們客户基礎較差的某些新興市場。此外，在不同的司法管轄區遵守複雜的條例和合同條款可能代價高昂，並消耗大量的管理資源。在某些司法管轄區，我們贏得業務的能力可能會受到政治和其他與我們在市場上的競爭地位無關的因素的制約。此外，我們的許多現有和潛在客户，如金融服務和醫療保健行業的客户，都受到嚴格的監管，可能需要遵守與訂閲和實施我們的服務相關的更嚴格的規定。這些困難中的每一個都可能導致重大的合規負擔，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們受到出口管制和經濟制裁法律的約束，我們的客户和渠道合作伙伴也受到進口管制，如果我們沒有完全遵守適用的法律，我們可能會承擔責任。
我們的某些產品受到美國的出口管制，我們只有在獲得美國政府的出口許可證後，或利用現有的出口許可證例外情況，或通過美國政府機構的審查後，才能向美國以外的某些國家出口此類產品。獲得必要的出口許可證或完成美國政府對特定出口的審查可能會很耗時，並可能導致銷售機會的延遲或喪失。此外，美國出口管制法律和經濟制裁，包括由美國財政部外國資產控制辦公室實施的經濟和貿易制裁條例，禁止向美國禁運或制裁的國家、地區、政府、個人和實體銷售或供應我們的產品和服務。
儘管我們採取預防措施防止我們的解決方案違反美國出口管制和經濟制裁法律，但我們的解決方案可能已經過去，也可能在未來無意中違反此類法律。如果我們不遵守美國出口法要求、美國海關法規、美國經濟制裁或其他適用的美國法律，我們可能會受到重大的民事和刑事處罰，包括罰款、對負責任的員工和管理人員的監禁，以及可能失去進出口特權。美國的出口管制、制裁和法規不僅適用於我們的渠道合作伙伴，也適用於我們。我們的渠道合作伙伴如果不遵守此類法律、法規或制裁，可能會產生負面後果，包括聲譽損害、政府調查和處罰。
我們產品的變化或進出口法規的變化可能會導致我們產品進入國際市場的延遲，阻止我們擁有國際業務的客户在全球部署我們的產品，
或者，在某些情況下，完全阻止我們的產品向某些國家、政府或個人出口或進口。此外，進出口法規、經濟制裁或相關法規的任何變化，現有法規的執行或範圍的變化，或此類法規所針對的國家、政府、個人或技術的變化，都可能導致我們產品的使用量減少，或我們向具有國際業務的現有或潛在客户出口或銷售我們產品的能力下降。任何對我們產品的使用減少或我們出口或銷售產品的能力受到限制，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們受到反腐敗、反賄賂和類似法律的約束，不遵守這些法律可能會受到刑事處罰或鉅額罰款，並損害我們的業務和聲譽。
我們受到反腐敗、反賄賂和類似法律的約束，例如《反海外腐敗法》、《美國法典》第18編第201節中包含的美國國內賄賂法規、美國旅行法、美國愛國者法、2010年英國反賄賂法，以及我們開展活動的國家的其他反腐敗、反賄賂和反洗錢法律。近年來，反腐敗和反賄賂法律得到了積極的執行，並得到了廣泛的解釋，禁止公司及其員工和代理人直接或間接地承諾、授權、作出、提供、索取或接受向或從任何公共或私營部門的任何人支付不正當款項或其他不正當利益。隨着我們增加國際銷售和業務，我們在這些法律下的風險可能會增加。不遵守這些法律可能會使我們面臨調查、制裁、和解、起訴、其他執法行動、返還利潤、鉅額罰款、損害賠償、其他民事和刑事處罰或禁令、不利的媒體報道和其他後果。任何調查、行動或制裁都可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
對我們或我們的客户不利的各個税收管轄區的税收法律或法規的變化可能會增加我們產品的成本並損害我們的業務。
我們的公司結構和相關的轉讓定價政策預測了未來進入國際市場的增長。我們在不同司法管轄區繳納的税額可能取決於包括美國在內的不同司法管轄區的税法在我們的國際業務活動中的適用情況、税率的變化、新的或修訂的税法或對現有税收法律和政策的解釋，以及我們以與我們的公司結構和公司間安排一致的方式運營業務的能力。我們經營業務的司法管轄區的税務機關可能會挑戰我們的公司間交易定價方法(根據公司間安排，通常要求按公平原則計算)，或不同意我們對特定司法管轄區的收入和支出的確定。除其他事項外，不同國家的税務機關就轉讓定價的適用方式、公司間服務及其他公司間交易的轉讓定價及收費，或我們知識產權的估值及集團內使用我們知識產權的方式，意見相左的情況並不少見。如果出現這樣的挑戰或分歧，並且我們的地位無法維持，我們可能需要支付額外的税款、利息和罰款，這可能會導致一次性税費、更高的有效税率、現金流減少，以及我們業務的整體盈利能力下降。我們的財務報表可能無法反映出足夠的準備金來應對這種意外情況。
在確定我們在全球範圍內的所得税撥備時，往往需要做出重大判斷。我們的有效税率可能會受到遞延税項資產和負債的估值變化以及我們利用這些資產和負債的能力的影響。我們亦須接受税務審查，雖然我們會定期評估可能會改變我們的判斷而導致確認、終止確認或更改所持税務頭寸的新資料，但不能保證任何審查的最終決定不會對我們的經營業績或財務狀況產生不利影響。
隨着我們繼續發展和壯大我們的業務，特別是在國際上，我們的成功將在一定程度上取決於我們預測和有效管理這些風險的能力。新的收入、銷售、使用或其他税收法律、法規、規章或條例可以隨時頒佈。這些法規可能會損害我們的國內和國際業務運營，以及我們的業務和財務業績。例如，這些發展可能包括經濟合作與發展組織的某些建議，包括根據第二支柱示範規則實施全球最低税額，以及歐盟委員會和某些主要司法管轄區對參與數字經濟的公司提高興趣和徵税。此外，現有的税收法律、法規、規則、法規或條例可能被解釋、更改、修改或適用於我們。這些事件可能要求我們或我們的客户在預期或追溯的基礎上支付額外的税款，並要求我們或我們的客户為過去被視為到期的金額支付罰款和/或罰款和利息。如果我們提高價格來抵消這些變化的成本，現有的和潛在的未來客户可能會選擇在未來不購買我們的產品。此外，新的、更改的、修改的或新解釋或適用的税法可能會增加我們客户和我們的合規、運營和其他成本，以及我們產品的成本。此外，
這些事件可能會減少我們可用於運營業務的資金。任何或所有這些事件都可能損害我們的業務和財務表現。
我們利用淨營業虧損來抵消未來應税收入的能力可能會受到一定的限制。
一般而言，根據該守則第382條，經歷“所有權變更”的公司每年利用變更前的淨額抵銷未來應納税所得額的能力受到限制。根據《守則》第382節的規定，我們使用本公司現行美國聯邦NOL的能力可能受到限制。如果我們的所有權發生變化，我們使用NOL的能力可能會受到守則第382條的進一步限制。未來我們的股票所有權的變化，其中許多不是我們所能控制的，可能會導致根據守則第382條的所有權變化。此外，我們利用已收購或未來可能收購的公司的NOL的能力可能會受到限制。由於這些原因，即使我們要實現盈利，我們也可能無法利用NOL的一大部分。
由於美國税法的限制，我們的NOL結轉可能無法抵消未來的應税收入。根據適用的美國聯邦税法，在2017年12月31日或之前的納税年度產生的NOL只能在20個納税年度內結轉。根據現行法律，在2017年12月31日之後結束的納税年度中產生的聯邦NOL可以無限期結轉，而在2017年12月31日之後到2021年1月1日之前的納税年度中產生的NOL可以結轉到此類損失的納税年度之前的五個納税年度中的每一個年度，但在2020年12月31日之後開始的納税年度中產生的NOL不得結轉。此外，對於2020年12月31日之後開始的應税年度，在2017年12月31日之後開始的應税年度中產生的聯邦NOL的扣除額限制在本年度應納税所得額的80%。
與我們的財務報告和資本資源相關的風險
季節性可能會導致我們收入的波動。
我們認為，有季節性因素可能會導致我們在某些季度錄得比其他季度更高的收入。我們認為，這種差異在很大程度上是由於我們的客户的預算和支出模式，因為許多客户在財政年度結束前花費了他們可自由支配預算中未使用的部分。例如，我們歷史上第四季度的總收入達到了最高水平，我們認為這相當於我們大多數企業客户的第四季度。從歷史上看，我們在夏季收到的教育客户訂單數量較多，以配合他們的財政年度結束。隨着我們的增長速度放緩，我們的業務可能會出現更明顯的季節性或週期性變化，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們的季度運營業績和其他指標可能會有很大差異，無法預測，這可能會導致我們股票的交易價格下降。
我們的經營業績和其他指標歷來在不同時期有所不同，我們預計，由於許多因素，它們將繼續這樣做，其中許多因素不在我們的控制範圍內，可能難以預測。
因此，我們的財務和其他經營業績可能會出現顯著波動，包括關鍵指標的波動。這種變化性和不可預測性可能導致我們無法滿足證券分析師或投資者對任何時期的預期。如果我們因為這些或任何其他原因而未能達到或超過這些預期，我們股票的市場價格可能會大幅下跌，我們可能面臨代價高昂的訴訟，包括證券集體訴訟。
我們可能達不到或超過證券分析師和投資者的預期，我們普通股的市場價格可能會下跌。如果跟蹤我們的一位或多位證券分析師改變了他們對我們股票的建議，我們普通股的市場價格可能會下跌。此外，我們的股價可能是基於對我們未來業績的預期、估計或預測，這些預期、估計或預測可能是不現實的或可能無法實現。此外，我們的股價可能會受到財經媒體的影響，包括新聞報道和博客。
會計原則和指導方針的改變可能會導致不利的會計費用或影響。
我們根據公認會計準則編制合併財務報表。這些原則受美國證券交易委員會和為制定和解釋適當的會計原則和指導意見而成立的各種機構的解釋。這些原則或指導方針或其解釋的改變可能會對我們報告的結果以及
我們的流程和相關控制，並可能追溯影響以前報告的結果。更多信息見第二部分第8項“財務報表和補充數據--重要會計政策摘要”。
我們的收入確認和其他因素可能會影響我們在任何給定時期的財務業績，使其難以預測。
我們在履行履約義務時確認ASC 606項下的收入。我們的收入主要來自SaaS訂閲和支持和維護合同的銷售，其次是基於內部條款的訂閲和永久許可證和服務的銷售。訂閲收入包括SaaS訂閲和基於內部部署期限的訂閲許可證以及支持和維護合同的銷售。我們在適用協議的期限內按比例確認訂閲收入，前提是所有其他收入確認標準均已滿足。許可收入包括我們的JAMF Pro產品主要銷售給現有客户的本地永久許可的收入。我們預先確認許可證收入，假設所有收入確認標準都滿足。服務收入主要包括為我們的客户提供的專業服務，以配置和優化我們的軟件解決方案的使用，以及與我們的軟件解決方案的操作相關的培訓服務，這被認為是提供了服務。我們關於未來合同安排性質的ASC 606的應用可能會影響我們對未來時期收入的預測，因為我們在給定時期內將銷售的產品和服務的組合以及合同的規模都很難預測。
因此，我們的SaaS訂閲以及支持和維護合同在任何季度的銷售額下降可能不會顯著減少該季度的訂閲收入，但可能會對未來幾個季度的訂閲收入產生負面影響。因此，我們的SaaS訂閲以及支持和維護合同銷售大幅下滑的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營結果中。我們可能無法調整成本結構來彌補訂閲收入的潛在缺口。我們對SaaS訂閲以及支持和維護合同的收入確認模式也使我們很難在任何時期通過額外銷售快速增加收入，因為我們的收入中有很大一部分是在適用的協議條款內確認的。
此外，我們財務業績的公佈要求我們做出可能影響收入確認的估計和假設。在某些情況下，我們可以合理地使用不同的估計和假設，估計可能會在不同的時期發生變化。見第二部分，項目7，“管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析 - 關鍵會計估計 - 收入確認”。
鑑於上述因素，在不同時期比較我們的收入和經營業績可能沒有意義，我們過去的業績可能不能表明我們未來的業績。
商譽和其他無形資產的減值將導致收益減少。
我們過去有，將來也可能會收購無形資產。現行會計準則要求，商譽和其他使用年限不確定但未攤銷的無形資產至少每年進行一次減值測試。該等規則還規定，具有確定使用年限的無形資產應在其各自的估計使用年限內攤銷至其估計剩餘價值，並在發生事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時對減值進行審查。在確定應攤銷無形資產和商譽的賬面價值是否可以收回時所考慮的事件和情況包括但不限於相對於預期經營業績的業績重大變化、資產使用的重大變化、行業或經濟趨勢的重大負面影響、對經濟的重大影響(例如通脹壓力)，或我們的股票價格和/或市值持續大幅下降。在該評估表明無形資產的使用年限與最初估計的不同的範圍內，攤銷期限縮短或延長，季度攤銷費用增加或減少。任何減值費用或估計攤銷期限的變化都可能對我們的財務業績產生重大不利影響。
我們之前發現我們的財務報告內部控制存在重大弱點，如果我們未能維持有效的內部控制、披露控制和程序系統，我們可能無法準確或及時地報告我們的財務狀況或運營結果，這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響，從而影響我們的普通股價值。
在2022年第四季度，我們發現了與我們於2021年7月收購的Wandera用於收入確認的金融IT應用程序的一般控制相關的重大弱點。具體地説，我們沒有設計和維護與保持適當的職責和用户訪問以及控制相關的適當的訪問控制
與IT程序和數據變更的變更管理有關。於截至2023年12月31日止季度，管理層完成測試糾正措施的設計及運作成效，並確定新實施的控制措施有效運作，並已有效運作足夠時間，以得出先前發現的重大弱點已獲補救的結論。有關此重大缺陷的詳細摘要，包括我們的補救措施，請參閲第二部分第9A項“控制和程序”。 此外，我們已識別出過往年度財務報告內部監控的重大弱點及重大缺失。
如果我們無法對財務報告或披露控制和程序保持有效的內部控制，我們準確記錄、處理和報告財務信息以及在規定時間內編制財務報表的能力可能會受到不利影響，這可能會使我們面臨訴訟、調查或處罰;負面影響我們的流動性，我們進入資本市場，對我們信譽的看法，我們完成收購的能力，我們遵守債務工具或衍生工具安排下有關及時提交定期報告的契約的能力，或投資者對我們財務報告的信心，其中任何一項都可能轉移管理資源或導致我們的股價下跌。此外，對重大缺陷或重大缺陷的補救並不能保證我們的補救措施或其他控制措施將繼續適當運作或保持足夠。
我們的債務可能會對我們的業務和增長前景產生不利影響。
截至2023年12月31日，我們的流動及長期債務總額為3.680億美元，包括（i）2026年票據的未償還本金總額3.670億美元（扣除未攤銷債務發行成本），（ii）我們的2020年循環信貸額度下沒有未償還借款，及（iii）我們2020年循環信貸融資項下的100萬美元未償還信用證。此外，截至2023年12月31日，我們在2020年循環信貸額度下擁有1.49億美元的額外借款能力。我們的債務或我們可能產生的任何額外債務可能要求我們將指定用於其他目的的資金用於償債，並損害我們的流動資金狀況。如果我們無法從運營中產生足夠的現金流來償還債務，我們可能需要為債務再融資，出售資產或發行股票以獲得必要的資金。我們不知道我們是否能夠及時地、以令我們滿意的條件或根本不採取任何這些行動。
我們現有及未來的債務、清償該等債務所需的現金流，以及規管該等債務的契諾可能會產生重要後果，包括：
•通過要求我們將部分經營現金流用於償還債務和債務利息，限制可用於為我們的資本支出融資的資金;
•限制我們承擔額外債務的能力;
•限制我們利用重大商業機會的能力;
•使我們更容易受到利率上升的影響;以及
•使我們在業務下滑時更加脆弱。
利率波動會增加借貸成本。利率上升可能會直接影響我們需要支付的利息金額，並相應減少收益。此外，税務政策的發展，例如不允許對未償還債務支付的利息進行税收減免，可能對我們的流動性和我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，我們現有的債務協議包含習慣性的肯定和否定契約，以及可能對我們施加運營和財務限制和限制的某些運營限制，包括限制我們進行特定交易的能力，以及我們可能認為對我們的業務來説是明智或必要的其他行動。
我們預計將使用經營現金流來滿足當前和未來的財務義務，包括為我們的經營提供資金，償債要求和資本支出。支付這些款項的能力取決於我們的財務和經營業績，這取決於當前的經濟，行業和競爭條件以及我們無法控制的某些財務，業務，經濟和其他因素。
儘管我們目前的債務水平，我們仍然可能承擔更多的債務或採取其他行動，這將加劇上述風險。
儘管我們目前的綜合債務水平，我們可能能夠在未來產生大量額外的債務，受我們的債務工具所載的限制，其中一些可能是有抵押債務。根據2026年票據契約的條款，我們不受限制產生額外債務、為現有或未來債務提供擔保、對我們的債務進行資本重組或採取多項不受2026年票據契約條款限制的其他行動，而這些行動可能會削弱我們償還到期債務（包括2026年票據）的能力。2020年信貸協議限制我們產生若干額外債務（包括有抵押債務）的能力，但倘2020年信貸協議到期或獲償還，我們可能不受任何後續債務條款的有關限制所規限。
我們可能沒有能力籌集所需資金以現金結算2026年票據的轉換或在發生根本性變化時回購2026年票據，而我們的未來債務可能限制我們在轉換或回購2026年票據時支付現金的能力。
2026年票據持有人將有權（在若干條件及有限例外情況的規限下）於發生基本變動時要求我們按基本變動回購價（相等於將予回購的2026年票據本金額的100%，另加應計及未付利息（如有））回購其全部或部分2026年票據，如2026年票據契約所述。此外，於2026年票據轉換後，除非我們選擇僅交付普通股股份以結算有關轉換（支付現金代替交付任何零碎股份除外），否則我們將須就2026年票據契約所規定轉換的2026年票據支付現金。然而，我們可能沒有足夠的可用現金或無法在我們被要求購回因此而退回的2026年票據或就被轉換的2026年票據支付現金時獲得融資。此外，我們購回二零二六年票據或於兑換二零二六年票據時支付現金的能力可能受到法律、監管機構或規管我們未來債務的協議所限制。我們未能於二零二六年票據契約規定購回時購回二零二六年票據，或未能按二零二六年票據契約規定支付日後兑換二零二六年票據時的任何應付現金，將構成二零二六年票據契約項下的違約。2026年票據契約或根本性變化本身的違約也可能導致我們未來債務協議的違約。倘於任何適用通知或寬限期後加快償還相關債務，我們可能沒有足夠資金償還債務及購回2026年票據或於轉換時支付現金。
2026年債券的有條件轉換功能如果被觸發，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
倘2026年票據的有條件轉換功能被觸發，該等票據的持有人將有權按2026年票據契約所述，於指定期間內隨時選擇轉換其2026年票據。如果一個或多個持有人選擇轉換他們的票據，除非我們選擇通過僅交付我們的普通股股份（而不是支付現金代替交付任何零碎股份）來履行我們的轉換義務，否則我們將被要求通過支付現金來解決我們的部分或全部轉換義務，這可能會對我們的流動性產生不利影響。此外，即使持有人不選擇轉換其票據，根據適用的會計規則，我們可能需要將2026年票據的全部或部分未償還本金重新分類為流動負債而非長期負債，這將導致我們的淨營運資金大幅減少。
2026年債券的轉換可能會稀釋我們股東的所有權權益，或者可能壓低我們普通股的價格。
部分或全部2026年債券的轉換可能會稀釋我們股東的所有權利益。在2026年票據轉換後，我們可以選擇支付或交付(視情況而定)現金、普通股股票或現金和普通股股票的組合。如果我們選擇以普通股的股票或普通股的現金和股票的組合來結算我們的轉換義務，那麼在這種轉換後可發行的普通股在公開市場上的任何銷售都可能對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。此外，2026年債券的存在可能會鼓勵市場參與者賣空，因為2026年債券的轉換可以用來滿足空頭頭寸，或者2026年債券預期轉換為我們普通股的股票可能會壓低我們普通股的價格。
2026年票據契約中的某些條款可能會推遲或阻止對我們有利的收購嘗試。
2026年票據契約中的某些條款可能會使第三方更難或更昂貴地收購我們。例如，2026年票據契約將要求我們，除該契約中規定的外，在發生根本變化時以現金回購2026年票據，並在某些情況下，提高持有者在與徹底的根本變化相關的情況下轉換其票據的轉換率。對我們的收購可能會觸發要求我們回購2026年債券和/或提高轉換率的要求，這可能會使潛在收購者從事此類收購的成本更高。這樣的額外成本可能會推遲或阻止對我們的收購，否則對投資者來説是有利的。
我們建立了某些對衝頭寸，這些頭寸可能會影響2026年債券的價值以及我們普通股的波動性和價值。
關於發行2026年債券，我們與期權交易對手訂立了若干套期保值頭寸。這些套期保值倉位一般可減少2026年票據轉換時我們普通股的潛在攤薄，或抵銷吾等須支付超過該等已轉換2026年票據本金金額的任何現金付款，而該等減持或抵銷是有上限的。
期權對手方或其各自的聯營公司可在2026年票據到期之前通過訂立或平倉與我們普通股有關的各種衍生品或在二級市場交易中購買或出售我們的普通股來調整其對衝頭寸(並且很可能在與2026年票據轉換有關的任何觀察期內或在吾等就任何基本變化回購事件或其他事件回購2026年票據之後這樣做)。這一活動可能導致或避免我們普通股或2026年債券的市場價格上升或下降。此外，如果任何此類對衝頭寸未能生效，操作交易對手或其各自的關聯公司可能會平倉其對衝頭寸，這可能對我們普通股的價值產生不利影響。
我們受制於有上限的通話交易的交易對手風險。
期權交易對手是金融機構，我們將面臨其中任何一家或所有機構可能在有上限的看漲交易下違約的風險。我們對期權交易對手信用風險的敞口將不會有任何抵押品擔保。過去的全球經濟狀況導致了許多金融機構實際或被認為的失敗或財務困難。如果期權交易對手面臨破產程序，我們將成為該程序中的無擔保債權人，其債權相當於我們當時在與該期權交易對手的上限看漲期權交易下的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素，但一般來説，我們風險敞口的增加將與市場價格和我們普通股波動性的增加相關。此外，在期權交易對手違約時，我們可能會遭受比我們目前預期的普通股更多的稀釋。我們不能對期權交易對手的財務穩定性或生存能力提供任何保證。
我們可能無法產生足夠的現金流來償還我們所有的債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們在此類債務下的義務，這可能不會成功。
我們支付任何未來預定付款或對任何未來未償債務進行再融資的能力取決於我們的財務和經營業績，這將受到當前經濟、行業和競爭狀況以及財務、商業和其他我們無法控制的因素的影響。我們可能無法從經營活動中維持足夠的現金流，以使我們能夠支付債務的本金、保費和利息。任何未能及時支付未來任何未償債務的利息和本金，都將損害我們產生額外債務的能力。
如果我們的現金流和資本資源不足以為我們未來的償債義務提供資金，我們可能會被迫減少或推遲資本支出、出售資產、尋求額外資本，或者尋求重組或再融資我們的債務。任何此類再融資都可能以更高的利率進行，並可能要求我們遵守更繁瑣的公約。這些替代措施可能不會成功，也可能不允許我們履行預定的償債義務。在缺乏這種現金流和資源的情況下，我們可能面臨嚴重的流動性問題，並可能被要求出售重大資產或業務，以試圖履行我們的償債義務。我們2020年的信貸協議包括對我們進行資產出售和/或將資產出售所得用於一般企業用途的能力的某些限制。我們可能無法完成這些資產出售以籌集資本或以我們認為公平的價格和條款出售資產，我們確實收到的任何收益可能不足以償還當時到期的任何償債義務。如果我們不能償還債務
在履行服務義務的情況下，我們的債務持有人可能會加速這種債務，並且在這種債務得到擔保的情況下，我們的資產會被取消抵押品贖回權。在這種情況下，我們可能沒有足夠的資產來償還我們所有的債務。
2020年信貸協議的條款限制了我們目前和未來的業務，特別是我們應對變化或採取某些行動的能力。
我們2020年的信貸協議包含許多限制性契約，這些契約對我們施加了重大的運營和財務限制，並可能限制我們從事可能符合我們長期最佳利益的行為的能力，包括對我們以下能力的限制：
•招致某些額外的債務；
•就股本支付股利或作出分配，或回購或贖回股本；
•提前償還、贖回或回購某些債務；
•貸款和投資；
•出售或以其他方式處置資產，包括受限子公司的股本；
•產生留置權；
•與關聯公司進行交易；
•簽訂協議，限制我們的子公司支付股息的能力；以及
•合併、合併或出售我們的全部或幾乎所有資產。
2020年信貸協議中的限制性契約要求我們維持特定的財務比率，並在適用的範圍內滿足其他財務狀況測試。我們滿足這些財務比率和測試的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。
違反2020年信貸協議下的契約或限制可能導致該協議下的違約事件。如果我們的債務持有人加快了償還速度，我們可能沒有足夠的資產來償還債務，或者無法借入足夠的資金進行再融資。即使我們能夠獲得新的融資，也可能不是以商業上合理的條款或我們可以接受的條款。由於這些限制，我們可能會：
•在我們經營業務的方式上受到限制；
•無法籌集額外的債務或股權融資，以便在經濟或商業普遍不景氣時運營；或
•不能有效地競爭或利用新的商業機會。
這些限制，以及可能包含在證明或管理其他未來債務的協議中的類似限制，可能會影響我們根據增長戰略實現增長的能力。
我們未能籌集額外資本或產生必要的現金流，以擴大我們的業務，並在未來投資於新技術，這可能會降低我們成功競爭的能力，並損害我們的運營結果。
我們可能需要籌集額外的資金，我們可能無法以優惠的條件獲得額外的債務或股權融資，或者根本無法獲得。如果我們籌集額外的股權融資，我們的證券持有人可能會經歷他們的所有權權益嚴重稀釋。如果我們從事額外的債務融資，我們可能被要求接受限制我們產生額外債務的能力的條款，迫使我們維持特定的流動性或其他比率，或限制我們支付股息或進行收購的能力。如果我們需要額外的資本，而又不能以可接受的條件籌集，或根本不能籌集，我們可能不能：
•開發和提升我們的產品；
•繼續擴大我們的產品開發、銷售和營銷機構；
•僱用、培訓和留住員工；
•應對競爭壓力或意外的營運資金要求；或
•尋求收購機會。
此外，我們2020年的信貸協議也限制了我們產生某些額外債務的能力，因此我們可能需要修改我們的2020年信貸協議或發行額外的股本來籌集資本。如果我們增發股份，您對我們的權益將被稀釋。
我們可能面臨外幣匯率波動的風險敞口。
今天，我們的國際合同以美元和當地貨幣計價，我們的大部分國際成本以當地貨幣計價。隨着時間的推移，我們的國際合同中可能會有越來越多的部分以當地貨幣計價。因此，當兑換成美元時，美元和外幣價值的波動可能會影響我們的運營結果。我們目前沒有從事貨幣對衝活動，以限制匯率波動的風險。然而，未來我們可能會使用衍生品工具，如外幣遠期合約和期權合約，以對衝某些外幣匯率波動的風險敞口。此類對衝活動的使用可能不會抵消在對衝實施的有限時間內外匯匯率不利變動造成的任何或超過一部分不利的財務影響。此外，如果我們不能利用對衝工具構建有效的對衝，那麼使用對衝工具可能會帶來額外的風險。
與我們普通股所有權相關的風險
Vista擁有我們很大一部分普通股，因此可能會影響我們的某些公司行為，它的利益可能會在未來與我們或您的利益發生衝突。
截至2023年12月31日，Vista實益擁有我們約42.8%的普通股。我們的章程規定，Vista有權指定董事會主席，只要Vista實益擁有當時有權在董事選舉中投票的當時已發行股本至少30%或更多的投票權即可。即使Vista並不擁有我們股票的多數投票權，只要Vista繼續持有我們股票的相當大比例，Vista仍將能夠顯著影響我們董事會的組成，包括指定董事會主席的權利，以及需要股東批准的行動的批准。因此，在這段時間內，Vista將對我們的管理、業務計劃和政策產生重大影響，包括任命和罷免我們的高級管理人員，決定是否籌集未來資本，以及修改我們的章程和章程，這些規則管轄着我們普通股附帶的權利。特別是，只要Vista繼續持有我們相當大比例的股份，Vista將能夠導致或阻止我們控制權的變更或董事會組成的變化，包括董事會主席的選擇，並可能阻止對我們的任何主動收購。所有權的集中可能會剝奪您在出售我們時獲得您的普通股溢價的機會，並最終可能影響我們普通股的市場價格。
此外，我們是與Vista簽署的董事提名協議的締約方，該協議規定Vista有權指定：(I)只要Vista實益擁有其在我們首次公開募股日所擁有的普通股總數的40%或更多，所有被提名人進入我們的董事會；(Ii)只要Vista實益擁有其在我們首次公開募股日所擁有的普通股總數的至少30%至40%，相當於董事總數的40%的董事(四捨五入)；(Iii)只要Vista實益擁有我們在IPO日期所擁有的普通股股份總數的至少20%和少於30%，相當於董事總數的30%的董事人數(四捨五入到最接近的整數)；(Iv)只要Vista在我們的IPO日期實益擁有的普通股股份總數的至少10%和少於20%，相當於董事總數的20%的董事人數(四捨五入到最接近的整數)；及(V)一間董事，只要Vista於本公司首次公開發售當日實益持有的普通股股份數目至少佔本公司普通股股份總數的5%至10%。董事提名協議還規定，Vista可以將這種權利轉讓給Vista的附屬公司。董事提名協議禁止我們在沒有Vista事先書面同意的情況下增加或減少我們的董事會規模。
Vista及其附屬公司從事廣泛的活動，包括總體上對信息和商業服務行業的投資。在正常的業務活動過程中，Vista及其附屬公司可以從事活動
如果他們的利益與我們或我們其他股東的利益相沖突，例如投資於與我們業務的某些部分直接或間接競爭的業務，或為我們的供應商或客户提供業務建議。吾等的註冊證書規定，VISTA、其任何聯營公司或任何非受僱於吾等的董事(包括同時以董事及主管人員的身份擔任吾等高級職員的任何非僱員董事)或其聯營公司均無責任不直接或間接從事與吾等經營的相同業務活動或類似業務活動或業務線。Vista還可能尋求與我們的業務相輔相成的收購機會，因此，我們可能無法獲得這些收購機會。此外，Vista可能有興趣進行收購、資產剝離和其他交易，根據其判斷，這些交易可能會增加其投資，即使這些交易可能會給您帶來風險。
我們公司治理文件的規定可能會使收購我們變得更加困難，並可能阻止我們的股東試圖更換或撤換我們目前的管理層，即使這對我們的股東有利。
除了Vista於2023年12月31日實益擁有我們42.8%的普通股外，我們的公司註冊證書和章程以及DGCL包含的條款可能會使第三方更難收購我們，即使這樣做可能對我們的股東有利。除其他事項外，還有：
•這些規定允許我們授權發行未指定的優先股，其條款可以確定，其股票可以在不經股東批准的情況下發行，其中可能包括絕對多數表決權、特別批准、股息或其他高於股東權利的權利或優惠；
•這些規定規定了一個交錯三年任期的分類董事會；
•這些條款規定，在任何時候，當VISTA實益擁有我們有權在董事選舉中普遍投票的股票的總投票權不到40%時，董事只能因原因而被免職，並且只有在有權投票的所有當時我們股票的流通股中至少662∕3%的持有人投贊成票的情況下，才能作為一個類別一起投票；
•這些條款禁止股東在Vista實益擁有我們有權在董事選舉中普遍投票的股票的總投票權低於35%之日起及之後通過書面同意採取行動；
•這些條款規定，股東對本公司章程的任何修訂、更改、撤銷或廢除都將需要持有本公司當時有權投票的所有已發行股票至少66 2∕3%的持有者投贊成票，並作為一個類別一起投票；以及
•該等條文就提名本公司董事會成員或提出可由股東在股東大會上採取行動的事項訂立預先通知規定；然而，只要Vista在任何時間實益擁有合共至少10%有權在董事選舉中投票的股份的投票權，則該預先通知程序將不適用於該公司。
我們的公司註冊證書包含一項條款，為我們提供與DGCL第203條類似的保護，並阻止我們與收購普通股至少15%的人(不包括Vista及其任何直接或間接受讓人以及該等人為當事人的任何集團)進行業務合併，除非該人在收購前獲得董事會或股東的批准。這些規定可能會阻礙、推遲或阻止涉及我們公司控制權變更的交易。這些條款還可能阻止委託書競爭，使您和其他股東更難選舉您選擇的董事，並導致我們採取您希望採取的其他公司行動，包括您可能認為有利的行動，或對我們普通股的交易價格產生負面影響的行動。此外，由於我們的董事會負責任命我們管理團隊的成員，這些規定反過來可能會影響我們的股東更換我們管理團隊現有成員的任何嘗試。
我們的公司註冊證書、章程和特拉華州法律中的這些和其他條款可能會使股東或潛在收購者更難獲得對我們董事會的控制權，或者發起當時我們的董事會反對的行動，包括推遲或阻礙涉及我們公司的合併、收購要約或代理權競爭。這些條款的存在可能會對我們普通股的價格產生負面影響，並限制您在公司交易中實現價值的機會。
我們的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院為我們股東可能發起的某些訴訟的獨家法庭，這可能會限制我們的股東獲得有利的司法法庭處理與我們的糾紛的能力。
根據吾等的公司註冊證書，除非吾等以書面形式同意選擇另一法院，否則特拉華州衡平法院是(1)代表吾等提起的任何衍生訴訟或法律程序、(2)任何聲稱違反吾等任何董事、高級職員或其他僱員對吾等或吾等股東的受託責任的任何訴訟、(3)根據DGCL、吾等公司註冊證書或本公司附例的任何規定對吾等提出索賠的任何訴訟、或(4)任何其他聲稱對吾等提出受內部事務原則管轄的索賠的訴訟的唯一及排他性法院；但為免生疑問，指定特拉華州衡平法院為某些訴訟(包括任何“衍生訴訟”)的專屬法院的法院選擇條款，將不適用於執行《證券法》、《交易法》或聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠的責任或責任的訴訟。我們的公司註冊證書進一步規定，任何購買或以其他方式獲得我們股本股份的任何權益的個人或實體被視為已知悉並同意我們上述公司註冊證書的規定。我們公司註冊證書中的法院選擇條款可能具有阻止針對我們或我們的董事和高級管理人員的訴訟的效果，並可能限制我們的股東就與我們的糾紛獲得有利的司法論壇的能力。或者，如果法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中包含的法院條款的選擇不適用或不可執行，我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類訴訟相關的額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的經營業績和股價可能會波動，我們普通股的市場價格可能會跌破您支付的價格。
我們的季度經營業績未來可能會波動。此外，全球證券市場已經並可能繼續經歷重大的價格和成交量波動。這種市場波動，以及一般的經濟、市場或政治條件，可能會使我們股票的市場價格受到廣泛的價格波動，而無論我們的經營業績如何。我們的經營業績和我們股票的交易價格可能會隨着本文所述的各種因素而波動，其中許多因素是我們無法控制的，這可能會導致我們的經營業績以及對我們股票的市場價格和需求大幅波動。我們季度經營業績的波動可能會限制或阻止投資者隨時出售他們的股票，否則可能會對我們股票的市場價格和流動性產生負面影響。此外，在過去，當一隻股票的市場價格波動時，該股票的持有者有時會對發行該股票的公司提起證券集體訴訟。如果我們的任何股東對我們提起訴訟，我們可能會產生鉅額訴訟辯護費用。這樣的訴訟還可能轉移我們管理層對業務的時間和注意力，這可能會嚴重損害我們的盈利能力和聲譽。
我們總流通股的很大一部分可能會在市場上出售。如果我們普通股的股票有大量出售，我們普通股的價格可能會下降。
如果我們普通股的股票大量出售，特別是我們的董事、高管和大股東的出售，如果我們的普通股有大量可供出售的股票，或者如果人們認為這些出售可能發生，我們普通股的價格可能會下降。截至2023年12月31日，我們有126,938,102股普通股流通股。在我們的首次公開募股和後續發行中出售的所有普通股都可以在公開市場出售。此外，我們還登記了普通股，根據我們的股權補償計劃，我們可以發行普通股。此類股票一經發行即可在公開市場上自由出售。根據證券法第144條和各種歸屬協議，董事、高管和其他關聯公司持有的股票數量受到限制。此外，在某些情況下，2026年債券的持有人可能會在預定條款之前選擇在未來可兑換。在這種轉換後可發行的普通股在公開市場上的任何銷售都可能對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。
關於我們的首次公開募股，我們與Vista簽訂了註冊權協議。Vista有權要求我們在未來根據註冊權協議的條款和條件註冊Vista的股票，我們的高管也可以不時選擇參與此類發行。Vista還有權參與我們的某些已註冊產品，但受註冊權協議的限制。我們將支付Vista行使這些權利的相關費用。這些註冊權將促進將此類證券轉售到公開市場，任何此類轉售都將增加我們可用於公開交易的普通股的數量。
由於在公開市場上出售了大量普通股，或者市場認為持有大量普通股的人打算出售他們的股票，我們普通股的市場價格可能會下降。
未來，我們還可能發行與投資或收購相關的證券。與投資或收購相關的發行股票數量可能構成我們當時已發行普通股的重要部分。
由於我們目前沒有計劃在可預見的未來定期支付普通股現金股息，除非您以高於您購買價格的價格出售您的普通股，否則您可能無法獲得任何投資回報。
在可預見的未來，我們預計不會為我們的普通股支付任何定期現金股息。未來宣佈和派發股息的任何決定將由董事會酌情決定，並將取決於(其中包括)我們的經營結果、財務狀況、現金需求、合同限制以及董事會可能認為相關的其他因素。此外，我們支付股息的能力受到我們現有債務的契諾以及我們或我們的子公司未來產生的任何未償債務的限制，包括根據我們2020年的信貸協議。因此，我們普通股的任何ROI完全取決於我們普通股在公開市場上的價格升值，而這可能不會發生。
如果證券或行業分析師沒有發表關於我們業務的研究或報告，如果他們改變了對我們股票的建議，或者如果我們的運營結果沒有達到他們的預期，我們的股票價格和交易量可能會下降。
我們股票的交易市場受到行業或證券分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告的影響。我們對這些分析師沒有任何控制權。如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道，或未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去在金融市場的可見度，這反過來可能導致我們的股價或交易量下降。此外，如果跟蹤我們的一位或多位分析師下調了我們的股票評級，或者如果我們的運營結果沒有達到他們的預期，我們的股價可能會下跌。
我們未來可能會發行優先股，這可能會使另一家公司難以收購我們，或者可能會對我們普通股的持有者產生不利影響，這可能會壓低我們普通股的價格。
我們的公司證書授權我們發行一個或多個系列的優先股。本公司董事會有權決定優先股股份的優先、限制及相對權利，並釐定組成任何系列的股份數目及該等系列的指定，而無須股東進一步投票或採取任何行動。我們的優先股可以發行，具有投票權、清算權、股息和其他高於普通股權利的權利。優先股的潛在發行可能會推遲或阻止我們控制權的改變，阻止以高於市場價格的價格收購我們的普通股，並對我們的普通股持有人的市場價格和投票權及其他權利產生重大不利影響。
一般風險因素
災難性事件可能會擾亂我們的業務。
我們的業務運作會受到我們無法控制的各種事件的幹擾。我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機相關的風險，如流行病和流行病，這可能會損害我們的業務，並導致我們的經營業績受到影響。此外，自然災害或其他災難性事件可能會對我們的運營、國際商業和全球經濟造成損害或中斷，從而損害我們的業務。如果發生大地震、颶風或災難性事件，如火災、斷電、電信故障、網絡攻擊、戰爭、恐怖襲擊或其他地緣政治動盪，我們可能無法繼續運營，並可能遭受系統中斷、聲譽損害、應用程序開發延遲、產品長時間中斷、數據安全遭到破壞和關鍵數據丟失。更廣泛地説，災難性事件可能會對全球經濟和金融市場造成不利影響，我們和其他科技公司證券的交易價格可能會因為災難性事件而高度波動，這可能會降低我們以有利條件獲得資本的能力，甚至根本不能。此外，我們維持的保險和事故應對能力可能不足以彌補或減輕我們因災難或其他業務中斷而造成的損失。上述任何一項都可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
投資者、貸款人、客户、政府監管機構和其他市場參與者對我們ESG政策和活動的日益嚴格的審查和不斷變化的預期可能會給我們帶來額外的成本或使我們面臨額外的風險。
全球所有行業的公司都面臨着越來越多的審查和訴訟，涉及他們的ESG政策、舉措和投資者、貸款人、客户、政府監管機構和其他市場參與者的活動。歐盟、其成員國和其他國家已經發布了與ESG相關的監管要求，特別是在氣候變化、減排和環境管理方面。此外，與ESG相關的更嚴格的審查，以及實際和擬議的ESG政策和法規，包括擬議的關於歐盟、美國和其他國家投資者強制性氣候、人力資本和多樣性相關披露標準化的新要求或強化要求，將使我們面臨新的監管和合規成本。從歷史上看，我們沒有為遵守環境或ESG法律、政策和法規而產生重大支出。然而，考慮到這些政策和法規的數量和複雜性的增加，我們預計我們的合規成本將會增加。圍繞這些領域適當公司行為的期望不斷演變，並日益政治化，往往反映出相反的觀點，這加強了反ESG活動人士對一般上市公司的審查。如果我們不能適應或遵守投資者、貸款人、客户或其他利益相關者在ESG事務方面的期望和標準以及潛在的政府監管，包括在多樣性和包容性、環境管理、對當地社區的支持以及公司治理和透明度等領域，我們可能會損害我們的品牌和聲譽，影響我們獲得政府合同的能力，或者獲得資金的機會有限。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目1C。網絡安全
風險管理和戰略
網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、社會工程(包括網絡釣魚和勒索軟件攻擊)和一般黑客攻擊在我們的行業中變得更加普遍和複雜。為了減輕這些威脅對我們業務的不利影響，我們採取了全面的網絡安全風險管理方法，並將主動保護我們的系統和客户、員工、合作伙伴和其他利益相關者委託給我們的數據作為首要任務。我們的董事會和管理層積極參與對我們的風險管理計劃的監督，網絡安全是其中的一個重要組成部分。如下文更詳細所述，我們制定了用於評估、識別和管理網絡安全威脅的重大風險的政策、標準、流程和實踐。有關與網絡安全相關的風險的更全面描述，請參閲“與我們的知識產權和IT系統相關的風險因素 - 風險”。我們投入了大量的財政和人力資源來實施和維護安全措施，以緩解這些風險並滿足監管要求和客户的期望，我們打算繼續進行重大投資，以維護我們的數據和網絡安全基礎設施的安全。不能保證我們的政策和程序在任何情況下都會得到適當遵守，也不能保證這些政策和程序將是有效的。雖然在上一財年，我們沒有發現對我們的業務、運營結果或財務狀況造成重大不利影響的網絡安全威脅或事件，但不能保證我們不會經歷或沒有經歷過此類事件。
我們評估、識別和管理來自網絡安全威脅的重大風險的政策、標準、流程和實踐被整合到我們的整體風險管理計劃中，並基於國家標準與技術研究所建立的框架。與我們的業務、技術運營、隱私和合規性問題相關的網絡安全風險通過包括第三方評估、內部IT審計、IT安全、治理、風險和合規性審查在內的多方面方法來識別和解決。為了保護、檢測和響應網絡安全威脅，我們在一年中以不同的時間間隔開展以下活動，這些活動的成熟度在我們的業務中各不相同：
•定期監測網絡和終端；
•全天候監測我們的系統、網絡和服務的安全運作，以發現弱點和潛在入侵併採取行動；
•基於角色的訪問控制，根據個人的工作職責識別、認證和授權個人訪問系統；
•業務復原力規劃與災難恢復和業務連續性測試；
•測試新產品和服務以及對現有產品和服務的重大更改，以在發佈之前識別潛在的安全漏洞；
•保護敏感數據的安全通信，包括加密；
•對系統和應用程序進行定期、積極主動的隱私和網絡安全審查，包括第三方安全做法；
•對適用的數據策略進行審計；
•第三方安全供應商的定期內部和外部安全審計和滲透測試，以及內部攻擊隊滲透測試；
•至少每年對我們的員工進行安全意識培訓和測試；以及
•監測與數據保護和信息安全相關的新出現的法律法規，並實施適當的變化。
我們實施了以網絡安全事件準備、安全事件檢測和分析、遏制、根除和恢復以及事件後分析為重點的事件應對流程。我們的計劃旨在對安全事件和數據事件進行評估、按嚴重性排序並確定響應和補救的優先順序。對事件進行評估以確定運營和業務影響以及隱私考慮因素。我們還進行桌面演習，以模擬對網絡安全事件的響應，並評估我們的事件響應系統的有效性。然後，我們的網絡安全專業團隊與我們業務部門的技術和業務利益相關者合作，進一步分析公司面臨的風險，並形成檢測、緩解和補救策略。我們維持旨在促進某些網絡安全事件迅速升級的控制和程序，以便管理層和董事會審計委員會能夠及時做出關於公開披露和報告此類事件的決定。
作為我們風險管理計劃的一部分，我們進行第三方風險管理，以識別和緩解來自第三方的風險，如供應商、供應商和其他與我們使用第三方服務提供商相關的業務合作伙伴。在處理和/或處理我們的員工、業務或客户數據時，在確定選擇和監督適用的第三方服務提供商時會評估網絡安全風險。除了新供應商入職外，我們還在第三方網絡安全泄露事件期間執行風險管理，以識別和緩解第三方事件給我們帶來的風險。
我們的網絡安全政策、標準、流程和做法由顧問和外部審計人員定期進行評估。這些評估包括各種活動，包括信息安全成熟度評估、審計，以及對我們的信息安全控制環境和運營有效性的獨立審查。我們還獲得了行業認證和認證，表明我們致力於保護我們的系統和委託給我們的數據。
治理與監督
網絡安全是我們風險管理流程的重要組成部分，也是我們董事會和管理層關注的一個領域。我們的審計委員會負責對來自網絡安全威脅的風險進行主要監督。審計委員會成員每季度收到管理層關於網絡安全事項的最新情況。這包括現有和新的網絡安全風險、管理層如何處理和/或減輕這些風險的狀況、網絡安全和數據隱私事件(如果有)以及關鍵信息安全舉措的狀況。我們的董事會成員還與管理層就與網絡安全相關的新聞事件進行臨時對話，並討論我們網絡安全風險管理和戰略官員的任何最新情況。
我們的網絡安全風險管理和戰略流程由我們企業運營、合規和法律團隊的領導監督，包括我們的首席信息官和首席法務官。這些人在涉及信息技術的各種角色中擁有豐富的先前工作經驗，包括安全、審計、合規性、系統和編程。這些人員通過管理和參與網絡安全風險管理和戰略來了解和監控網絡安全事件的預防、緩解、檢測和補救
上述過程，包括我們的事件響應計劃的運作，並就任何適當的項目向審計委員會報告。
項目2.財產
我們的公司總部位於明尼蘇達州明尼阿波利斯，根據2030年2月到期的租約，我們在那裏租賃了102,937平方英尺的辦公空間。我們在美國和多個國際國家和地區有更多的辦公地點，我們總共租賃了178,884平方英尺。這些在美國新增的辦公地點包括威斯康星州的Eau Claire、紐約州的紐約市和德克薩斯州的奧斯汀。我們的國際辦事處位於波蘭、荷蘭、澳大利亞、日本、香港、臺灣、英國、捷克、印度和以色列。我們相信我們的設施足以滿足我們目前的需要。
項目3.法律訴訟
本年度報告表格10-K第二部分第8項合併財務報表“附註8--承付款和或有事項”中所載的信息在此作為參考。
我們可能不時受到法律訴訟和在正常業務過程中出現的索賠，包括專利、商業、產品責任、僱傭、集體訴訟、舉報人和其他訴訟和索賠，以及政府和其他監管調查和訴訟。此外，第三方可以不時以信件和其他通信的形式向我們提出索賠。雖然這些訴訟、索賠、調查和調查的結果不能確切地預測，但我們不認為這些事件的最終結果合理地可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。隨着法律程序和與之相關的索賠和事件的展開，我們對任何當前事項的評估可能會在未來發生變化。未來可能有必要通過確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性來為我們自己、我們的合作伙伴和我們的客户辯護，或者確立我們的專有權。任何當前或未來訴訟的結果都不能肯定地預測，無論結果如何，訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對我們產生不利影響。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第二部分。
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
我們普通股的市場信息
我們的普通股在納斯達克上交易，代碼是“JAMF”。
紀錄持有人
截至2023年12月31日，我們普通股的登記持有人有28人，其中包括DTC的被提名人CEDE&Co，該公司代表數量不定的受益人持有我們的普通股。經紀公司、銀行和其他金融機構作為受益人提名人持有的所有普通股都存入DTC的參與者賬户，並被認為是由CEDE&Co.作為一個股東持有的。由於我們的許多普通股由經紀人和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些記錄持有者代表的受益股東的總數。
股利政策
我們目前打算保留所有可用資金和任何未來收益，為我們業務的發展和增長提供資金，因此，我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。此外，我們為普通股支付股息的能力受到子公司向我們支付股息或分配能力的限制。未來是否派發股息由本公司董事會酌情決定，但須遵守現行及未來有關本公司及本公司附屬公司債務的協議，並將取決於本公司的經營業績、財務狀況、資本要求及本公司董事會可能認為相關的其他因素。
股票表現圖表
以下業績圖表和相關信息不應被視為“徵集材料”，也不應被視為就“交易所法”第18節的目的而“存檔”，並且不得以引用的方式納入我們根據“交易法”或“證券法”向美國證券交易委員會提交的任何文件，無論該文件是在本年度報告以10-K表格的形式公佈之前或之後作出的，無論該文件中的任何一般納入語言如何，除非該文件中明確規定了具體的參考內容。
下面的業績圖表和相關信息顯示了我們的普通股S指數和S信息技術指數從2020年7月22日(我們的普通股在納斯達克開始交易之日)到2023年12月31日的累計總回報的比較。所有價值都假設初始投資為100美元，並對任何股息進行再投資。這些比較是基於歷史數據，並不是對我們普通股的未來表現進行指示，也不是為了預測。
2023年12月29日，也就是我們2023財年的最後一個交易日，我們普通股的收盤價為18.06美元。
*於7/22/20投資於股票或6/30/20投資於指數，包括股息的再投資。
截至12月31日的財年。
股權證券的未登記銷售
在本Form 10-K年度報告所涵蓋的期間內，我們並無出售未登記的股本證券，而這些證券以前並未在Form 8-K的當前報告或Form 10-Q的季度報告中報告。
發行人購買股票證券
沒有。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
下面的討論和分析總結了影響我們公司截至和在以下期間的綜合經營結果、財務狀況、流動性和現金流的重要因素。以下討論和分析應與我們的綜合財務報表和本年度報告中其他地方的10-K表格中的相關注釋一起閲讀。討論包含前瞻性陳述，這些陳述基於管理層的信念，以及管理層所做的假設和目前可獲得的信息。由於各種因素的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中討論或暗示的結果大不相同，包括下文和本年度報告中關於Form 10-K的其他部分討論的結果，特別是在題為“風險因素”和“前瞻性陳述”的章節中。
概述
我們是在工作中管理和保護Apple的標準，我們是世界上唯一一家為Apple-First環境提供完整管理和安全解決方案的公司，該環境旨在確保企業安全、消費者簡單和保護個人隱私。我們幫助IT和安全團隊自信地保護其員工使用的設備、數據和應用程序，同時為員工提供強大而有針對性的Apple體驗。有了JAMF的軟件，設備可以在收縮包裝盒中全新地部署到員工手中，在第一次通電時自動設置和個性化，並在設備的整個生命週期中持續管理。
JAMF成立於2002年，大約在同一時間，蘋果正在引領一場行業轉型。蘋果通過專注於創造卓越的消費者體驗，改變了人們獲取和使用技術的方式。隨着Mac、iPod、iPhone、iPad、Apple Watch和Apple TV等革命性產品的發佈，蘋果打造了世界上最有價值的品牌之一，並在日常生活中變得無處不在。
我們通過主要專注於成為蘋果在企業中的領先解決方案來建立我們的公司，因為我們相信，由於蘋果的廣泛設備，再加上當今勞動力人口結構的變化和他們對蘋果的強烈偏好，蘋果將在本十年結束時成為企業中第一大設備生態系統。我們相信，在蘋果做得最好的企業管理提供商有朝一日會成為企業領導者，而JAMF最適合這種領導地位。通過我們與Apple的長期合作關係，我們積累了豐富的Apple技術經驗和專業知識，使我們能夠充分、快速地利用和擴展Apple產品、操作系統和服務的功能，同時通過我們差異化的Apple-First安全解決方案保護設備。這種專業知識使我們能夠在蘋果提供新的創新和操作系統發佈的那一刻就為它們提供全面的支持。這種專注使我們能夠在企業中創造一流的用户體驗。
我們通過訂閲模式、通過直銷團隊、在線以及通過包括Apple在內的渠道合作伙伴間接銷售我們的SaaS解決方案。我們的多維入市模式和雲部署產品使我們能夠通過我們的軟件解決方案接觸到世界各地的大大小小的所有組織。
影響我們業績的關鍵因素
新客户增長。我們吸引新客户的能力取決於許多因素，包括我們定價和解決方案的有效性、我們競爭對手產品的功能和定價、我們營銷努力的有效性、我們渠道合作伙伴在銷售、營銷和部署我們軟件解決方案方面的有效性，以及面向中小企業和企業的設備和服務市場的增長。維持我們的增長需要新客户繼續採用我們的平臺。隨着我們進一步深入我們的潛在市場，我們打算繼續投資於建立品牌知名度。我們打算通過繼續在我們的直銷和營銷方面進行重大和有針對性的投資來擴大我們的客户基礎，以吸引新客户，並推動人們對我們的軟件解決方案的更廣泛的認識。
現有客户的保留和擴展。我們增加收入的能力在很大程度上取決於我們留住現有客户並從現有客户羣中增加收入的能力。客户的保留和擴展取決於許多因素，包括他們對我們的軟件解決方案和支持的滿意度、我們競爭對手產品的功能和定價，以及我們通過開發新產品和功能以及解決其他用例來有效增強我們平臺的能力。我們的客户通常會從一開始的小規模部署開始，然後在意識到我們的平臺的好處後，在企業中更廣泛地使用他們的產品。我們相信，我們的“土地和擴張”業務模式使我們能夠有效地增加現有客户羣的收入。我們打算繼續投資於提高人們對我們軟件解決方案的認識，創建更多的用例，並開發更多的產品、特性和功能，我們認為這些都是擴大現有客户對我們的軟件解決方案的使用的重要因素
基地。我們相信，我們以美元為基礎的淨留存率證明瞭我們有能力保留和擴大現有客户羣對我們軟件解決方案的使用。
產品創新和技術領先我們的成功有賴於我們保持產品創新和技術領先的能力，以保持我們的競爭優勢。我們相信我們已經建立了一個高度差異化的平臺，我們打算通過額外的創新進一步擴大我們平臺的採用。雖然我們JAMF Pro產品的訂閲銷售佔我們收入的大部分，但我們打算繼續投資於構建更多的產品、特性和功能，以擴展我們的功能，並促進我們的平臺擴展到新的使用案例。我們未來的成功取決於我們成功地開發、營銷和向新老客户銷售更多產品的能力。例如，我們在2022年3月發佈了我們的自帶設備解決方案，以幫助組織管理和保護員工工作時攜帶的個人設備，同時維護員工的個人隱私。我們還在2023年4月發佈了JAMF高管威脅防護，這是一款專為移動設備設計的高級檢測和響應工具，為組織提供了一種高效的遠程方法來監控設備和響應高級攻擊。
對增長的投資。 我們有效投資以促進增長的能力取決於許多因素，包括我們通過收入增長抵消預期運營費用增加的能力，我們有效地將研發預算用於引人注目的創新和技術的能力，我們準確預測成本的能力，以及我們在員工人數增加時保持企業文化的能力。我們計劃繼續投資我們的業務，以便我們能夠利用我們的市場機會。我們打算擴大我們的銷售團隊，以擴大我們的中端市場和企業客户，並吸引新客户。我們預期將繼續集中投資於市場推廣，以提升品牌知名度及提升我們獲客模式的有效性。我們還打算繼續投資於我們的研發團隊，以開發新的和改進的產品，功能和功能。儘管這些投資可能會增加我們的運營費用，從而對我們的短期經營業績產生不利影響，但我們相信它們將有助於我們的長期增長。
國際擴張。 我們在任何地區的國際增長都將取決於我們有效實施業務流程和進入市場戰略的能力、我們適應市場或文化差異的能力、總體競爭格局、我們投資於銷售和營銷渠道的能力、各地區設備和服務的成熟度和增長軌跡，以及我們的品牌知名度和認知度。我們計劃繼續投資於國際銷售及營銷渠道，以把握此市場機遇，同時根據本地市場動態完善我們的市場推廣方法。雖然我們相信，隨着國際市場對Jamf的認知度不斷提高，全球對我們平臺的需求也會不斷增加，但我們在國際上開展業務的能力將需要管理層的高度關注和大量資源，而且在一個多語言、文化、習俗、法律和監管體系的環境中，我們還面臨着支持不斷增長的業務的特殊挑戰（包括數據傳輸和隱私方面）、替代爭議系統、商業市場和地緣政治挑戰。此外，全球對我們平臺的需求和我們國際業務的增長取決於蘋果產品在國際市場的市場採用率。
合作伙伴網絡發展。我們的成功不僅取決於我們在創新、規模和直接接觸更多客户方面的獨立努力，還取決於我們合作伙伴能否繼續在企業中獲得份額。以用户為中心，併成為關鍵技術之間的橋樑-以蘋果、微軟、AWS、谷歌和Okta為例-我們覺得我們可以幫助其他市場參與者利用JAMF的力量為企業用户提供更多。我們將繼續投資於與我們現有的關鍵合作伙伴的關係，培育和發展新的關係，並在全球範圍內這樣做。我們將繼續投資開發“+1”解決方案和工作流程，幫助將我們的軟件解決方案與其他公司提供的解決方案聯繫在一起。
總體和行業特定的經濟和市場狀況以及IT支出的減少。 我們的收入、運營結果和現金流取決於對我們產品的總體需求。目前，美國和其他主要國際經濟體受到高通脹、高利率、金融不穩定、對信貸、股票和外匯市場波動的擔憂以及經濟總體不確定性的影響。這些因素可能會導致我們現有和潛在客户的IT支出減少，或導致要求重新談判現有合同、現有合同到期付款違約或不續簽。由於宏觀經濟的不確定性，我們的一些客户在規劃未來的招聘和設備增長需求時採取了更為温和的前景。我們預計這些條件將在2024年持續。
此外，2024年1月25日，公司宣佈了一項裁員計劃，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並根據當前的宏觀經濟狀況，繼續推進公司對盈利增長的持續承諾。裁員計劃預計將影響公司約6%的全職員工。該公司目前估計將產生約660萬至820萬美元的費用
與裁員計劃有關，包括通知期和遣散費的現金支出、員工福利和相關費用。該公司預計，大部分費用將在2024年第一季度發生，根據當地法律和諮詢要求，裁員計劃的執行工作將在2024年第二季度末基本完成。
關鍵業務指標
除了我們的GAAP財務信息，我們還審查幾個運營和財務指標，包括以下關鍵指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，識別影響我們業務的趨勢，制定業務計劃，並做出戰略決策。
設備數量
我們相信，我們在軟件平臺上增加設備數量的能力是我們業務增長和未來商機的關鍵指標。我們將任何特定期間結束時的設備定義為客户擁有的設備，根據有效訂閲或支持和維護協議，該設備至少擁有一個JAMF產品，或者具有合理的續訂概率。我們將任何特定期間結束時的客户定義為截至測量日期至少有一項有效訂閲或支持和維護協議的實體，或具有合理續訂可能性的實體。當我們將單獨開具發票的每個實體、子公司、部門或部門視為單個客户時，具有使用我們平臺的獨立子公司、部門或部門的單個組織可能代表多個客户。如果客户通過我們的渠道合作伙伴訂閲我們的平臺，每個最終客户將單獨計算。一個客户可能在一臺設備上有多個JAMF產品，但我們仍然只會將其算作一臺設備。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們軟件平臺上的設備數量分別為3230萬臺和3000萬台，同比增長8%。設備數量的增加反映了我們跨行業、跨產品和跨地域的增長。
年度經常性收入
ARR代表截至期末的所有訂閲、支持和維護合同的年化價值。ARR可緩解季節性、合同條款以及基於期限的許可證和SaaS訂閲的銷售組合造成的波動。ARR是在不變貨幣的基礎上使用估計年初匯率的匯率來計算的。ARR沒有任何標準化的含義，因此不太可能與其他公司提出的類似名稱的措施相比較。應計利潤應獨立於收入和遞延收入看待，不打算與這兩個項目合併或取代。ARR不是一種預測，我們的客户可能會延長或不會延長或續訂報告期結束時用於計算ARR的有效合同。
截至2023年和2022年12月31日，我們的ARR分別為588.6美元和512.5美元，同比增長15%。我們ARR的增長主要是由設備擴展、向我們已安裝的客户羣交叉銷售其他解決方案以及新客户的增加推動的。
按美元計算的淨留存率
為了進一步説明我們的客户關係的“土地和擴展”經濟，我們檢查了我們的客户對我們的軟件解決方案的訂閲增加的速度。我們以美元為基礎的淨留存率衡量我們通過擴大使用我們的軟件解決方案來增加現有客户羣收入的能力，但被與我們簽訂的訂閲合同未續簽或續訂金額較低的客户所抵消。
我們從上一期間ARR開始計算一個期間結束時以美元為基礎的淨保留率。然後我們計算本期ARR。本期ARR包括任何擴張，扣除過去12個月的收縮或自然減員，但不包括本期新客户的ARR。然後，我們將本期ARR除以上期ARR，得出以美元為基礎的淨保留率。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的過去12個月，我們基於美元的淨留存率分別為108%和113%。我們以美元計算的高淨留存率主要歸因於設備的擴展以及我們向已安裝的客户羣交叉銷售我們的新解決方案的能力。
經營成果的構成部分
收入
我們在履行履約義務時確認ASC 606項下的收入。我們的收入主要來自SaaS訂閲和支持和維護合同的銷售，其次是基於內部條款的訂閲和永久許可證和服務的銷售。
訂閲。訂閲收入包括SaaS訂閲和基於內部部署期限的訂閲許可證以及支持和維護合同的銷售。我們主要以一年的合同期銷售我們的軟件解決方案。我們通常每年預先開具SaaS訂閲費以及支持和維護費的發票，並在適用的協議期限內按比例確認收入，前提是所有其他收入確認標準都已滿足。假設滿足所有收入確認標準，則預先確認內部部署訂閲收入的許可證部分。有關更多信息，請參閲“關鍵會計估計”。隨着我們擴大客户基礎，我們預計訂閲收入將隨着時間的推移而增加，因為對新客户的銷售預計將主要是SaaS訂閲。
服務業。服務收入主要包括為我們的客户提供的專業服務，以配置和優化我們的軟件解決方案的使用，以及與我們的軟件解決方案操作相關的培訓服務。我們的服務是在固定費用的基礎上定價的，通常在服務交付之前開具發票。收入在提供服務時確認。我們預計服務收入佔總收入的比例將下降，因為對我們服務的需求預計不會以與我們訂閲解決方案的需求相同的速度增長。
許可證。許可收入包括我們的JAMF Pro產品主要銷售給現有客户的本地永久許可的收入。我們預先確認許可證收入，假設所有收入確認標準都滿足。我們預計許可證收入將會下降，因為對新客户的銷售主要是基於雲的訂閲安排，因此反映在訂閲收入中。
收入成本
訂閲費。訂閲收入成本主要包括與支持我們的訂閲以及支持和維護安排相關的員工的員工補償成本、我們的客户成功職能，以及與我們的雲服務相關的第三方託管費。員工薪酬和相關成本包括員工的現金薪酬和福利以及相關的間接成本。我們預計，以絕對美元計算，訂閲收入成本將增加，但相對於我們業務的增長幅度，訂閲收入佔訂閲收入的比例將保持相對一致。
服務成本。服務成本收入主要包括與提供專業服務和培訓直接相關的員工薪酬成本、第三方集成商成本以及其他相關管理成本。
攤銷。攤銷費用包括已獲得的無形資產的攤銷。
毛利
毛利潤，即收入減去收入成本，已經並將繼續受到各種因素的影響，包括基於雲的訂閲客户的組合、與支持我們的雲解決方案相關的成本、我們擴大客户支持團隊的程度，以及我們通過技術改進提高技術和基礎設施效率的程度。我們預計我們的毛利潤按絕對美元計算將會增加。
運營費用
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬費用、銷售佣金、一般營銷和促銷活動費用、與差旅有關的費用和分配的管理費用。銷售佣金以及相關的工資税和退休計劃繳款(合計合同費用)是獲得客户合同的增量，在受益期內資本化和攤銷，估計一般為五年。我們預計，隨着我們擴大銷售人員和營銷努力，我們的銷售和營銷費用按絕對美元計算將會增加。
研究和開發。研究和開發費用主要由人員成本和分配的間接費用組成。我們將繼續投資於創新，以便為客户提供新的解決方案，並增強我們現有的
解決辦法。更多信息請參見《商務指南-研究與開發》。我們預計，隨着我們業務的增長，按絕對美元計算，此類投資將會增加。
一般管理和行政管理。一般和行政費用主要包括公司人員的員工薪酬成本，如高管、人力資源、設施、會計和財務、法律和合規以及IT部門的員工薪酬成本。一般和行政費用還包括非人事費用，如法律、會計和其他專業費用。此外，一般和行政費用包括與購置和整合有關的費用，主要由第三方費用組成，如法律和會計費用以及或有對價調整。一般和管理費用還包括系統改造成本，這主要與實施銷售軟件和支持我們業務的軟件(包括企業資源規劃)以及其他系統相關，以提供一流的流程、治理和系統。一般和行政費用還可能包括重組費用，包括遣散費和租賃減值。我們預計，隨着業務的增長，特別是在我們繼續投資於技術基礎設施和擴大全球業務的情況下，我們的一般和行政費用將以美元為基礎增加。
攤銷。攤銷費用包括已獲得的無形資產的攤銷。
利息收入(費用)，淨額
利息收入(支出)淨額主要包括與我們的2026年票據相關的利息費用和資本化發行成本的攤銷，以及我們的現金和現金等價物賺取的利息收入。
外幣交易損益
外幣交易損益包括以本公司功能貨幣美元以外的貨幣計價的交易的損益。
所得税(撥備)優惠
所得税(規定)福利主要包括與美國聯邦和州所得税以及我們開展業務的外國司法管轄區的所得税相關的所得税。
經營成果
下表列出了我們在所示期間的綜合業務報表數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 543,019 | | | $ | 455,007 | | | $ | 344,243 | |
| 服務 | 16,325 | | | 19,025 | | | 16,122 | |
| 許可證 | 1,227 | | | 4,744 | | | 6,023 | |
| 總收入 | 560,571 | | | 478,776 | | | 366,388 | |
| 收入成本： | | | | | |
訂閲費(1)(2)(3)(4)(5)(不包括如下所示的攤銷費用) | 98,554 | | | 85,479 | | | 63,441 | |
服務成本(1)(2)(3)(4) (不包括如下所示的攤銷費用) | 13,976 | | | 13,816 | | | 10,898 | |
| 攤銷費用 | 13,529 | | | 19,932 | | | 16,018 | |
| 收入總成本 | 126,059 | | | 119,227 | | | 90,357 | |
| 毛利 | 434,512 | | | 359,549 | | | 276,031 | |
| 運營費用： | | | | | |
銷售和市場營銷(1)(2)(3)(4)(5) | 250,757 | | | 217,728 | | | 148,192 | |
研發(1)(2)(3)(4)(5) | 134,422 | | | 119,906 | | | 82,541 | |
一般和行政(1)(2)(3)(4)(5)(6) | 135,233 | | | 132,562 | | | 96,206 | |
| 攤銷費用 | 29,349 | | | 28,227 | | | 25,294 | |
| 總運營費用 | 549,761 | | | 498,423 | | | 352,233 | |
| 運營虧損 | (115,249) | | | (138,874) | | | (76,202) | |
| 利息收入(費用)，淨額 | 6,526 | | | (538) | | | (2,478) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | (449) | |
| 外幣交易損益 | 916 | | | (2,802) | | | (849) | |
| 所得税(準備)利益前虧損 | (107,807) | | | (142,214) | | | (79,978) | |
| 所得税(撥備)優惠 | (2,279) | | | 913 | | | 4,789 | |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
(1)包括基於股票的薪酬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 10,229 | | | $ | 8,854 | | | $ | 3,755 | |
| 服務 | 1,386 | | | 1,299 | | | 594 | |
| 銷售和市場營銷 | 33,127 | | | 33,559 | | | 10,938 | |
| 研發 | 23,719 | | | 24,392 | | | 10,512 | |
| 一般和行政 | 32,539 | | | 41,066 | | | 10,006 | |
| $ | 101,000 | | | $ | 109,170 | | | $ | 35,805 | |
(2)包括與按股票計算的薪酬有關的工資税如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 318 | | | $ | 293 | | | $ | 122 | |
| 服務 | 57 | | | 54 | | | 24 | |
| 銷售和市場營銷 | 1,162 | | | 810 | | | 431 | |
| 研發 | 581 | | | 429 | | | 335 | |
| 一般和行政 | 490 | | | 428 | | | 615 | |
| $ | 2,608 | | | $ | 2,014 | | | $ | 1,527 | |
(3)包括折舊費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 1,219 | | | $ | 1,201 | | | $ | 1,134 | |
| 服務 | 168 | | | 170 | | | 169 | |
| 銷售和市場營銷 | 3,155 | | | 2,725 | | | 2,342 | |
| 研發 | 1,814 | | | 1,610 | | | 1,277 | |
| 一般和行政 | 1,064 | | | 965 | | | 835 | |
| $ | 7,420 | | | $ | 6,671 | | | $ | 5,757 | |
(4)包括與收購有關的費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | — | | | $ | 61 | | | $ | 88 | |
| 服務 | 50 | | | — | | | — | |
| 銷售和市場營銷 | 371 | | | 7 | | | 180 | |
| 研發 | 807 | | | 912 | | | 1,088 | |
| 一般和行政 | 6,133 | | | 3,663 | | | 5,032 | |
| $ | 7,361 | | | $ | 4,643 | | | $ | 6,388 | |
(5)包括系統改造費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 51 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 銷售和市場營銷 | 174 | | | — | | | — | |
| 研發 | 12 | | | — | | | — | |
| 一般和行政 | 4,596 | | | — | | | — | |
| $ | 4,833 | | | $ | — | | | $ | — | |
(6)一般和行政還包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收購相關收益 | $ | — | | | $ | 694 | | | $ | 6,037 | |
產品發售成本 | — | | | 124 | | | 594 | |
重組費用 | 1,393 | | | — | | | — | |
法律和解和其他非經常性訴訟費用 | 559 | | | — | | | 5,000 | |
下表載列所示期間我們的綜合經營報表數據，以佔總收入的百分比表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (佔總收入的百分比) |
| 收入： | | | | | |
| 訂閲 | 97 | % | | 95 | % | | 94 | % |
| 服務 | 3 | | | 4 | | | 4 | |
| 許可證 | — | | | 1 | | | 2 | |
| 總收入 | 100 | | | 100 | | | 100 | |
| 收入成本： | | | | | |
| 認購成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 18 | | | 18 | | | 17 | |
| 服務成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 2 | | | 3 | | | 3 | |
| 攤銷費用 | 2 | | | 4 | | | 5 | |
| 收入總成本 | 22 | | | 25 | | | 25 | |
| 毛利 | 78 | | | 75 | | | 75 | |
| 運營費用： | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | 45 | | | 45 | | | 40 | |
| 研發 | 24 | | | 25 | | | 23 | |
| 一般和行政 | 24 | | | 28 | | | 26 | |
| 攤銷費用 | 6 | | | 6 | | | 7 | |
| 總運營費用 | 99 | | | 104 | | | 96 | |
| 運營虧損 | (21) | | | (29) | | | (21) | |
| 利息收入(費用)，淨額 | 1 | | | — | | | (1) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | — | |
外幣交易損益 | — | | | (1) | | | — | |
所得税(準備)利益前虧損 | (20) | | | (30) | | | (22) | |
所得税(撥備)優惠 | — | | | — | | | 1 | |
| 淨虧損 | (20) | % | | (30) | % | | (21) | % |
下面討論了我們截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度的運營結果。關於我們截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的經營業績的討論，可以在我們於2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告的第二部分第7項下找到，該報告可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov和我們的投資者關係網站ir.jamf.com上免費獲得。
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度之比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
| SaaS訂閲以及支持和維護 | $ | 521,269 | | | $ | 430,613 | | | $ | 90,656 | | | 21 | % |
| 內部部署訂閲 | 21,750 | | | 24,394 | | | (2,644) | | | (11) | |
| 訂閲收入 | 543,019 | | | 455,007 | | | 88,012 | | | 19 | |
| 專業服務 | 16,325 | | | 19,025 | | | (2,700) | | | (14) | |
| 永久許可證 | 1,227 | | | 4,744 | | | (3,517) | | | (74) | |
| 非訂閲收入 | 17,552 | | | 23,769 | | | (6,217) | | | (26) | |
| 總收入 | $ | 560,571 | | | $ | 478,776 | | | $ | 81,795 | | | 17 | % |
截至2023年12月31日止年度，由於訂閲收入增加，整體收入增加，但部分被永久許可收入及專業服務收入減少所抵銷。截至2023年12月31日止年度，訂閲收入佔總收入的97%，而截至2022年12月31日止年度則為95%。訂閲收入的增長是由設備擴張、交叉銷售和新客户的增加推動的。專業服務收入減少乃由於客户需求減少所致。永久許可證收入減少主要反映客户由永久許可證轉為訂閲。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
| 收入成本： | | | | | | | |
| 認購成本(不包括如下所示的攤銷費用) | $ | 98,554 | | | $ | 85,479 | | | $ | 13,075 | | | 15 | % |
| 服務成本（不包括下文所示的攤銷費用） | 13,976 | | | 13,816 | | | 160 | | | 1 | |
| 攤銷費用 | 13,529 | | | 19,932 | | | (6,403) | | | (32) | |
| 收入總成本 | $ | 126,059 | | | $ | 119,227 | | | $ | 6,832 | | | 6 | % |
| 毛利率 | 78% | | 75% | | | | |
截至2023年12月31日止年度，收入成本增加主要由於訂閲收入成本增加，部分被攤銷費用減少所抵銷。訂閲收入的成本增加主要是由於員工薪酬成本增加了530萬美元，第三方託管費用增加了580萬美元，因為我們增加了支持我們增長的能力，以及股票薪酬費用和相關工資税增加了140萬美元。攤銷開支減少乃由於若干無形資產達到其可使用年期。
截至2023年12月31日止年度，由於我們的收入增長快於交付收入所需的成本，加上攤銷開支減少，總毛利率有所上升。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | $ | 250,757 | | | $ | 217,728 | | | $ | 33,029 | | | 15 | % |
| 研發 | 134,422 | | | 119,906 | | | 14,516 | | | 12 | |
| 一般和行政 | 135,233 | | | 132,562 | | | 2,671 | | | 2 | |
| 攤銷費用 | 29,349 | | | 28,227 | | | 1,122 | | | 4 | |
| 運營費用 | $ | 549,761 | | | $ | 498,423 | | | $ | 51,338 | | | 10 | % |
在截至2023年12月31日的一年中，銷售和營銷費用增加，主要是由於員工薪酬成本增加了2810萬美元，營銷成本增加了380萬美元。
在截至2023年12月31日的一年中，研發費用增加的主要原因是員工薪酬成本增加了1510萬美元，但外部服務減少了130萬美元，部分抵消了這一增加。
截至2023年12月31日止年度，一般及行政開支增加，主要是由於系統改造成本增加460萬美元，員工補償成本增加400萬美元，收購相關開支增加240萬美元，慈善捐款增加150萬美元，以及主要與租賃減值有關的重組費用140萬美元，但因股票薪酬開支及相關工資税減少850萬美元，以及董事及高級人員保險的年度保費因此類保險的市況改善而減少240萬美元，上述增幅被部分抵銷。
利息收入(費用)，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
利息收入(費用)，淨額 | $ | 6,526 | | | $ | (538) | | | $ | 7,064 | | | NM |
NM沒有意義。
在截至2023年12月31日的一年中，利息收入淨增長，主要是由於賺取的利率和平均投資餘額的增加。
外幣交易損益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
外幣交易損益 | $ | 916 | | | $ | (2,802) | | | $ | 3,718 | | | NM |
NM沒有意義。
在截至2023年12月31日的年度內，外幣交易收益增加，主要是由於外幣匯率變化的影響，主要是英鎊和歐元。
所得税(撥備)優惠
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度， | | 變化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (除百分比外，以千為單位) |
所得税(撥備)優惠 | $ | (2,279) | | | $ | 913 | | | $ | (3,192) | | | NM |
| 實際税率 | (2.1) | % | | 0.6 | % | | | | |
NM沒有意義。
截至2023年12月31日的一年的有效税率與前一年相比發生了變化，這主要是由於國際增長。
非公認會計準則財務指標
除了我們根據GAAP確定的結果外，我們認為以下非GAAP財務指標在評估我們的經營業績時是有用的。我們認為，當非GAAP財務指標與GAAP財務指標一起使用時，可能會對投資者有所幫助，因為它們提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性(例如，通過剔除因與經營業績無關的原因而波動的項目或代表非經常性、一次性事件的項目)，提供了對影響我們業務的因素和趨勢的進一步瞭解，並有助於與其他公司進行比較，其中一些公司使用類似的非GAAP信息來補充其GAAP結果。
我們的非GAAP財務指標僅用於補充信息，不應被視為根據GAAP提出的財務指標的替代品。這些非GAAP財務指標的主要侷限性是，它們不包括GAAP要求在我們的財務報表中記錄的某些費用，包括基於股票的薪酬費用和已獲得無形資產的攤銷。此外，它們受到固有的限制，因為它們反映了我們管理層在確定這些非GAAP財務衡量標準時對排除或包括哪些費用的判斷。此外，非公認會計準則的財務衡量沒有標準化。可能無法將這些財務計量與具有相同或相似名稱的其他公司的非公認會計準則財務計量進行比較。雖然收購無形資產的攤銷費用不包括在某些非公認會計準則計量中，但與收購無形資產相關的收入反映在該等計量中，因為這些資產有助於創造收入。下文對每一項非公認會計準則財務計量與根據公認會計準則陳述的最直接可比財務計量進行了對賬。鼓勵投資者審查相關的GAAP財務指標，以及這些非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的協調情況。此外，我們鼓勵投資者全面審核我們的綜合財務報表及其附註，不要依賴任何單一的財務衡量標準。
非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率
我們使用非GAAP毛利和非GAAP毛利率，並相信這對我們的投資者、瞭解和評估我們的經營業績和趨勢以及準備和批准我們的年度預算是有用的。我們將非GAAP毛利定義為經攤銷費用、股票薪酬費用、收購相關費用、與股票薪酬相關的工資税和制度轉型成本調整後的毛利潤。系統改造成本主要與實施更新的銷售軟件和支持我們的業務的軟件相關，包括企業資源規劃以及其他系統，以提供一流的流程、治理和系統。轉型包括對我們的系統進行全面的重新設計，包括報價、合同、履行和發票流程，以及我們使用的系統和工具。我們將非公認會計準則毛利率定義為非公認會計準則毛利佔總收入的百分比。
非GAAP毛利與毛利、非GAAP毛利率與毛利率的對賬如下，這是GAAP最直接的可比性指標：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 毛利 | $ | 434,512 | | | $ | 359,549 | | | $ | 276,031 | |
| 攤銷費用 | 13,529 | | | 19,932 | | | 16,018 | |
| 基於股票的薪酬 | 11,615 | | | 10,153 | | | 4,349 | |
| 收購相關費用 | 50 | | | 61 | | | 88 | |
| 與股票薪酬相關的工資税 | 375 | | | 347 | | | 146 | |
體制轉型成本 | 51 | | | — | | | — | |
| 非公認會計準則毛利 | $ | 460,132 | | | $ | 390,042 | | | $ | 296,632 | |
| 毛利率 | 78% | | 75% | | 75% |
| 非公認會計準則毛利率 | 82% | | 81% | | 81% |
非GAAP營業收入和非GAAP營業收入利潤率
我們使用非GAAP營業收入和非GAAP營業收入利潤率，並相信這對我們的投資者、瞭解和評估我們的經營業績和趨勢、準備和批准我們的年度預算以及制定短期和長期經營計劃都是有用的。我們將非GAAP營業收入定義為經攤銷費用、股票補償費用、收購相關費用、收購相關溢價、發售成本、與股票補償相關的工資税、系統改造成本、重組費用、非常法律和解和其他非經常性訴訟成本調整後的營業虧損。截至2023年12月31日的年度重組費用主要包括租賃減值。我們將非GAAP營業收入利潤率定義為非GAAP營業收入佔總收入的百分比。
非GAAP營業收入與營業虧損以及非GAAP營業收入利潤率與營業虧損利潤率(GAAP最直接的可比性衡量標準)的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：萬人) |
| 營業虧損 | $ | (115,249) | | | $ | (138,874) | | | $ | (76,202) | |
| 攤銷費用 | 42,878 | | | 48,159 | | | 41,312 | |
| 基於股票的薪酬 | 101,000 | | | 109,170 | | | 35,805 | |
| 收購相關費用 | 7,361 | | | 4,643 | | | 6,388 | |
| 收購相關收益 | — | | | 694 | | | 6,037 | |
| 產品發售成本 | — | | | 124 | | | 594 | |
| 與股票薪酬相關的工資税 | 2,608 | | | 2,014 | | | 1,527 | |
| 體制轉型成本 | 4,833 | | | — | | | — | |
重組費用 | 1,393 | | | — | | | — | |
法律和解和其他非經常性訴訟費用 | 559 | | | — | | | 5,000 | |
| 非公認會計準則營業收入 | $ | 45,383 | | | $ | 25,930 | | | $ | 20,461 | |
| 營業虧損率 | (21)% | | (29)% | | (21)% |
| 非GAAP營業收入利潤率 | 8% | | 5% | | 6% |
非公認會計準則淨收益
我們使用非GAAP淨收入，並相信它對我們的投資者有用，以瞭解和評估我們的經營業績和趨勢。我們將非GAAP淨收益定義為淨虧損，經所得税(撥備)收益、攤銷費用、基於股票的補償費用、外幣交易(收益)損失、債務清償損失、債務發行成本攤銷、收購相關費用、收購相關派息、提供成本、與股票補償相關的工資税、系統改造成本、重組費用、特別法律和解和其他非經常性訴訟成本，以及基於非GAAP的利潤率調整所得税支出。
我們將非公認會計準則所得税前收益定義為經攤銷費用、股票補償費用、外幣交易(收益)損失、債務清償損失、債務發行成本攤銷、收購相關費用、收購相關派息、發售成本、與股票補償相關的工資税、系統轉型成本、重組費用、法律和解和其他非經常性訴訟成本調整後的所得税前虧損。
我們將非GAAP所得税撥備定義為當期和遞延所得税支出，與使用我們的美國混合法定税率衡量盈利能力的非GAAP指標相稱。
非公認會計準則淨收益與淨虧損的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
不包括：所得税(撥備)福利 | (2,279) | | | 913 | | | 4,789 | |
所得税(準備)利益前虧損 | (107,807) | | | (142,214) | | | (79,978) | |
| 攤銷費用 | 42,878 | | | 48,159 | | | 41,312 | |
| 基於股票的薪酬 | 101,000 | | | 109,170 | | | 35,805 | |
| 外幣交易(收益)損失 | (916) | | | 2,802 | | | 849 | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | 449 | |
| 債務發行成本攤銷 | 2,742 | | | 2,722 | | | 1,002 | |
| 收購相關費用 | 7,361 | | | 4,643 | | | 6,388 | |
| 收購相關收益 | — | | | 694 | | | 6,037 | |
| 產品發售成本 | — | | | 124 | | | 594 | |
| 與股票薪酬相關的工資税 | 2,608 | | | 2,014 | | | 1,527 | |
| 體制轉型成本 | 4,833 | | | — | | | — | |
重組費用 | 1,393 | | | — | | | — | |
法律和解和其他非經常性訴訟費用 | 559 | | | — | | | 5,000 | |
| 所得税前非公認會計準則收入 | 54,651 | | | 28,114 | | | 18,985 | |
非公認會計準則所得税撥備(1) | (13,116) | | | (6,747) | | | (4,556) | |
| 非公認會計準則淨收益 | $ | 41,535 | | | $ | 21,367 | | | $ | 14,429 | |
(1) 根據美國證券交易委員會的非美國公認會計準則合規和披露解釋，公司在美國的混合法定税率24%用作與我們的非公認會計準則所得税前收入相關的當期和遞延所得税支出的估計數。
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為淨虧損，經利息(收入)費用、淨額、所得税撥備(利益)、折舊費用、攤銷費用、股票補償費用、外幣交易(收益)損失、債務清償損失、收購相關費用、收購相關派息、發售成本、與股票補償相關的工資税、系統改造成本、重組費用、非常法律和解和其他非經常性訴訟成本。
調整後的EBITDA與淨虧損(GAAP最直接的可比性指標)的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
利息(收入)費用淨額 | (6,526) | | | 538 | | | 2,478 | |
| 所得税撥備(福利) | 2,279 | | | (913) | | | (4,789) | |
| 折舊費用 | 7,420 | | | 6,671 | | | 5,757 | |
| 攤銷費用 | 42,878 | | | 48,159 | | | 41,312 | |
| 基於股票的薪酬 | 101,000 | | | 109,170 | | | 35,805 | |
| 外幣交易(收益)損失 | (916) | | | 2,802 | | | 849 | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | 449 | |
| 收購相關費用 | 7,361 | | | 4,643 | | | 6,388 | |
| 收購相關收益 | — | | | 694 | | | 6,037 | |
| 產品發售成本 | — | | | 124 | | | 594 | |
| 與股票薪酬相關的工資税 | 2,608 | | | 2,014 | | | 1,527 | |
| 體制轉型成本 | 4,833 | | | — | | | — | |
重組費用 | 1,393 | | | — | | | — | |
法律和解和其他非經常性訴訟費用 | 559 | | | — | | | 5,000 | |
| 調整後的EBITDA | $ | 52,803 | | | $ | 32,601 | | | $ | 26,218 | |
流動性與資本資源
一般信息
截至2023年12月31日，我們的主要流動性來源是總計2.436億美元的現金和現金等價物，這些現金和現金等價物用於一般企業用途，其中可能包括營運資本、資本支出和潛在的收購和戰略交易，以及將於2025年7月27日到期的2020年循環信貸安排的可用餘額1.49億美元。我們的現金和現金等價物包括現金、貨幣市場存款賬户和購買時原始到期日不超過三個月的貨幣市場基金。我們的現金和現金等價物由投資級全球銀行和貨幣市場投資組成的多元化投資組合持有，我們對最近的銀行業事件沒有重大敞口。我們預計，除了現金和現金等價物外，我們的運營現金流將使我們能夠繼續投資，以支持我們未來的業務增長。
我們是一家控股公司，我們所有的營業收入都來自我們的子公司。因此，我們的現金流取決於我們子公司的業績以及這些實體向我們分配資金的能力。關於我們的股利政策的討論，請參閲第5項，“註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股票證券--股利政策 ”，包括對我們支付股息和分配能力的限制。
我們的大多數客户預先支付訂閲以及支持和維護合同的費用，其中一部分記錄為遞延收入。遞延收入包括我們訂閲的賬單費用中未賺取的部分，根據我們的收入確認政策，這些費用後來被確認為收入。截至2023年12月31日，我們已遞延收入3.734億美元，其中3.175億美元被記錄為流動負債，如果滿足所有其他收入確認標準，預計將在未來12個月確認為收入。
截至2023年12月31日，除了100萬美元的未償還信用證外，根據2020年信貸協議，沒有未償還的金額。自2023年4月7日起，我們簽訂了信貸協議修正案第2號，該修正案修訂了2020年信貸協議的某些條款。信貸協議修正案第2號更新了基準利率條款，以經調整期限SOFR取代Libo利率，以便根據2020年信貸協議的條款計算以美元計價的借款的利息。除經信貸協議修正案第2號修訂外，2020年信貸協議的其餘條款仍然完全有效。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9。
2021年9月17日，我們完成了2026年債券的非公開發售，扣除初始購買者的折扣和佣金以及我們支付的發售費用後，我們獲得了約361.4美元的淨收益。債券息率為年息0.125釐，每半年派息一次，日期為三月一日ST和9月1日ST從2022年3月1日開始，每年的。2026年債券將於2026年9月1日期滿。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9。
於2023年7月13日，本公司以1,930萬GB(按2023年7月13日匯率約2,510萬美元)的總收購代價收購DataJAR，其中1,660萬GB(按2023年7月13日匯率約2,160萬美元)於成交時支付。購買對價還包括250萬GB(按2023年7月13日的匯率計算約為320萬美元)現金，作為自成交日期起12個月解除的成交後賠償要求的部分擔保。此外，DataJAR採購協議的條款規定，如果某些關鍵員工繼續受僱於公司至2024年7月13日，未來將向賣家支付高達650萬GB(按2023年7月13日的匯率計算約為840萬美元)的額外未來付款。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註5。
未來的流動性和資本資源需求
我們相信我們的現金和現金等價物2020年循環信貸安排，以及通過銷售我們的軟件解決方案和服務提供的現金將足以滿足我們的營運資本和資本支出需求，至少未來12個月的償債需求，以及其他已知的長期現金需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、支持開發努力的支出的時機和程度、銷售和營銷活動的擴大、推出新的和增強的產品和服務，以及我們的產品繼續被市場接受。未來，我們可能會使用現金收購或投資於互補的業務、服務和技術，包括知識產權。
我們的主要承諾包括根據我們的2026年票據承擔的義務、託管服務和其他支持軟件的合同協議以及辦公空間的運營租賃。下表列出了公司截至2023年12月31日的已知短期和長期合同義務和承諾：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 此後 | | 總計 |
| (單位：千) |
2026年備註：(1) | | | | | |
本金支付 | $ | — | | | $ | 373,750 | | | $ | 373,750 | |
利息支付 | 467 | | | 934 | | | 1,401 | |
購買義務(2) | 42,017 | | | 24,767 | | | 66,784 | |
經營租約(3) | 6,554 | | | 17,779 | | | 24,333 | |
總計 | $ | 49,038 | | | $ | 417,230 | | | $ | 466,268 | |
(1)有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9。
(2)有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8。
(3)有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註7。
在第三方託管服務的三年合同期限內，我們還有1,750萬美元的可變購買義務，上表未反映這一義務。
現金流
下表彙總了我們來自運營、投資和融資活動的綜合現金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 35,964 | | | $ | 90,005 | | | $ | 65,165 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (22,476) | | | (34,782) | | | (387,418) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 5,321 | | | 261 | | | 305,528 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 79 | | | (713) | | | (993) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | 18,888 | | | 54,771 | | | (17,718) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 231,921 | | | 177,150 | | | 194,868 | |
| 現金、現金等價物和受限現金，期末 | $ | 250,809 | | | $ | 231,921 | | | $ | 177,150 | |
| 支付利息的現金 | $ | 784 | | | $ | 763 | | | $ | 967 | |
| 為購買設備和改進租賃支付的現金 | 2,934 | | | 7,727 | | | 9,755 | |
經營活動
我們最大的運營現金來源是從訂閲客户那裏收取的現金。我們從運營活動中獲得的現金的主要用途是與員工相關的支出、營銷費用和第三方託管成本。
在截至2023年12月31日的年度內，營運活動提供的現金淨額為3,600萬美元，較截至2022年12月31日的年度減少5,400萬美元。減少的主要原因是支付給員工薪酬成本的現金增加、支付給第三方託管成本的現金增加、系統改造成本支付的現金增加1,250萬美元以及2023年的或有對價支付600萬美元，但被從客户收到的現金增加和從利息收入收到的現金增加830萬美元部分抵消。
截至2022年12月31日止年度，營運活動提供的現金淨額為9,000萬美元，較截至2021年12月31日止年度增加2,480萬美元。這一增長主要是由於我們從客户那裏收到的現金增加以及2021年支付的500萬美元法律和解，但這一增加被支付給員工薪酬成本的現金增加和支付給第三方託管成本的現金增加部分抵消。
投資活動
在截至2023年12月31日的年度內，用於投資活動的現金淨額為2250萬美元，比截至2022年12月31日的年度減少1230萬美元。減少的主要原因是購置款減少500萬美元，設備採購和租賃改進減少480萬美元，投資購買減少240萬美元。
在截至2022年12月31日的年度內，用於投資活動的現金淨額為3480萬美元，比截至2021年12月31日的年度減少3.526億美元。減少的主要原因是收購付款減少3.289億美元(扣除收購現金後)，支付與2021年收購Wandera相關的遞延對價2500萬美元，以及設備採購和租賃改進減少200萬美元，但投資購買增加310萬美元部分抵消了這一減少。
融資活動
在截至2023年12月31日的年度內，融資活動提供的現金淨額為530萬美元，比截至2022年12月31日的年度增加510萬美元。增加的主要原因是2022年支付了460萬美元的或有對價。
在截至2022年12月31日的年度內，融資活動提供的現金淨額為30萬美元，比截至2021年12月31日的年度減少3.053億美元。減少的主要原因是，2021年發行2026年債券的收益為3.738億美元，行使股票期權的收益減少了550萬美元，但2021年購買上限看漲期權的收益減少了3600萬美元，延期支付的金額為2500萬美元
與2021年收購Wandera相關的對價，以及用於債務發行成本的現金減少1310萬美元。
賠償協議
在正常業務過程中，我們簽訂不同範圍和條款的協議，根據這些協議，我們同意就某些事項賠償客户、渠道合作伙伴、供應商、出租人、業務合作伙伴和其他各方，包括但不限於因違反此類協議、我們將提供的服務或第三方提出的知識產權侵權、挪用或其他侵權索賠而產生的損失。請參閲風險因素-我們與客户、渠道合作伙伴和其他第三方的合同中有賠償條款，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。此外，我們已與我們的董事和某些高級職員簽訂了賠償協議，其中包括要求我們就他們作為董事、高級職員或僱員的身份或服務而可能產生的某些責任進行賠償。根據此類協議，沒有要求我們提供賠償，據我們所知，也沒有任何索賠可能對我們的綜合資產負債表、綜合業務表和全面虧損或綜合現金流量表產生重大影響。
關鍵會計估計
我們對財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的合併財務報表。根據公認會計原則編制我們的財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。我們根據經驗和我們認為在這種情況下合理的其他假設進行估計，並持續評估這些估計。實際結果可能與這些估計不同，影響我們報告的運營結果和財務狀況。
我們的關鍵會計政策是那些對我們的合併財務報表有重大影響並涉及管理層困難、主觀或複雜判斷的政策。在審查我們的合併財務報表時，徹底瞭解這些關鍵會計政策是至關重要的。我們認為下列關鍵會計政策是最困難的管理決策，因為它們涉及如上所述的重大估計和假設的使用。有關主要會計政策和其他會計政策的更詳細信息，請參閲本年度報告表格10-K第二部分第8項所列合併財務報表的“附註2--主要會計政策摘要”。
收入確認
我們從銷售SaaS訂閲、支持和維護合同、軟件許可證以及相關專業服務中獲得收入。我們與客户的合同通常包括向客户轉讓多種產品和服務的承諾。確定產品和服務是否被認為是不同的績效義務，應該分開核算，而不是放在一起核算，這可能需要做出重大判斷。
當我們與客户的合同包含多個履約義務時，合同交易價格將根據每個履約義務的相對SSP基礎進行分配。該公司通常根據其產品和服務的可觀察銷售價格來確定SSP。在不能直接觀察到SSP的情況下，例如使用從未單獨銷售的軟件許可證，可以使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的輸入的信息來確定SSP。SSP通常建立為範圍，公司通常針對單個產品和服務有多個SSP範圍，這是因為這些產品和服務按客户類別、渠道類型和購買量等情況進行分層。SSP會定期或在事實和情況發生變化時重新評估。
企業合併
當本公司收購一家企業時，收購價格按收購之日的估計公允價值分配給所收購的資產和承擔的負債。購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是關於無形資產。適用於在收購日收購的無形資產的估計可能包括：
•來自認購合同和收購的已開發技術的未來預期現金流；
•歷史和預期的客户流失率和預期的收入增長；
•適用於收購的已開發技術平臺的特許權使用費；
•陳舊曲線和其他有用壽命假設，如收購的無形資產在公司提供的產品中的時間段和預期用途；
•貼現率；以及
•不確定的税收狀況和與税收相關的估值免税額。
這些估計本身就是不確定和不可預測的。在自收購日期起計最長一年的計量期內，對收購資產及承擔負債的公允價值的調整可與相應的商譽抵銷一起記錄。於計價期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終確定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入綜合經營報表。
近期會計公告
關於我們最近通過的會計公告和最近發佈的尚未採用的會計準則的説明，請參閲本年度報告表格10-K第二部分第8項所載的合併財務報表的“附註2--重要會計政策摘要”。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是由於外幣匯率或利率的潛在變化而造成的敞口。
外幣兑換風險
除JAMF有限公司及其子公司外，我們境外子公司的本位幣是美元。JAMF有限公司及其子公司的本位幣為英鎊。我們的大部分銷售額都是以美元計價的，因此我們的收入目前不受重大外匯風險的影響。我們的運營費用是以我們業務所在國家的貨幣計價的，這些國家主要是美國、英國、荷蘭、波蘭、捷克共和國、日本和澳大利亞。因此，我們的綜合經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而波動，並可能在未來因外幣匯率的變化而受到不利影響。到目前為止，我們還沒有就外幣風險或其他衍生金融工具達成任何對衝安排。在截至2023年12月31日的年度內，假設適用於我們業務的外幣匯率變化10%，將對我們的運營虧損產生1550萬美元的影響。
利率風險
截至2023年12月31日，我們擁有2.436億美元的現金和現金等價物，這些現金和現金等價物用於營運資本目的。我們的現金和現金等價物包括現金、貨幣市場存款賬户和購買時原始到期日不超過三個月的貨幣市場基金。我們不以交易或投機為目的進行投資。由於這些工具的短期性質，我們相信我們不會因利率變化而對我們投資組合的公允價值變動有任何重大風險敞口。然而，利率下降將減少未來的利息收入。
2021年9月，該公司發行了373.8美元。 本金總額為0.125釐的2026年非公開發售債券。由於2026年債券的利率是固定的，我們對2026年債券沒有經濟利息敞口。然而，2026年債券的公允價值會隨着利率的波動而波動。此外，2026年債券的公允價值隨着我們普通股的市場價格波動而波動。2026年債券在綜合資產負債表上按面值減去未攤銷債務發行成本列賬，而2026年債券的公允價值僅供披露之用。
項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表索引
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| 頁 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：42) | 76 |
綜合資產負債表-2023年12月31日和2022年12月31日 | 80 |
綜合業務報表-截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度 | 81 |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的綜合全面虧損報表 | 82 |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的股東權益合併報表 | 83 |
合併現金流量表--2023年、2022年和2021年12月31日終了年度 | 84 |
合併財務報表附註 | 86 |
注1.業務呈報依據及業務描述 | 86 |
附註2.主要會計政策摘要 | 87 |
附註3.金融工具公允價值 | 94 |
附註4.改進設備和租賃 | 96 |
注5.收購 | 96 |
附註6.商譽和其他無形資產 | 103 |
注7.租約 | 104 |
附註8.承付款和或有事項 | 105 |
注9.債務 | 106 |
注10.基於股票的薪酬 | 108 |
注11.每股淨虧損 | 112 |
注12.員工福利計劃 | 112 |
注13.所得税 | 113 |
附註14.關聯方交易 | 115 |
注15.簡明財務信息(僅限母公司) | 116 |
注16.後續事件 | 117 |
獨立註冊會計師事務所報告
致JAMF Holding Corp.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了JAMF Holding Corp.(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表、截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合經營表、全面虧損、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年2月27日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
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| | 收入確認 |
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| 有關事項的描述 | | 如合併財務報表附註2所述，公司的收入主要來自銷售基於雲的SaaS訂閲、支持和維護合同、軟件許可證以及相關的專業服務，這些服務大部分是預先計費的。基於雲的SaaS訂閲以及支持和維護收入在合同期內按比例確認，從客户能夠使用訂閲並從中受益時開始。許可收入於控制權轉移至客户時確認，一般為客户於合約期開始時取得產品之使用權。專業服務收入在提供服務時確認。截至2023年12月31日止年度，該公司的總收入為5.606億美元。
審計公司的收入確認是具有挑戰性的，因為由於交易量大，執行程序和評估審計證據需要付出巨大努力。 |
| | |
| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | | 我們對公司客户合同收入會計處理的內部控制進行了瞭解、評估了設計，並測試了其運行有效性。這包括測試控制措施，以應對與收入交易的完整性和準確性有關的重大錯誤陳述風險。例如，我們測試了對訂閲發起和計費以及收入確認的控制。我們還測試了與啟動系統與計費和會計系統之間的對賬有關的控制措施。
為了測試公司的收入確認會計，我們進行了實質性的審計程序，其中包括對從計費和會計系統中提取的數據進行數據分析，以測試記錄的收入和遞延收入金額，通過檢查客户採購訂單（如適用），以抽樣方式測試公司計費和會計系統中基礎數據的完整性和準確性，許可證協議，並在抽樣基礎上測試從客户收到的現金。 |
/s/ 安永律師事務所
自2017年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
明尼蘇達州明尼阿波利斯
2024年2月27日
獨立註冊會計師事務所報告
致JAMF Holding Corp.的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了Jamf控股公司截至2023年12月31日，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架（2013年框架）（COSO標準）制定的標準，對財務報告進行內部控制。我們認為，截至2023年12月31日，Jamf Holding Corp.（公司）在所有重大方面均根據COSO標準對財務報告保持了有效的內部控制。
如隨附的《管理層關於財務報告內部控制的報告》所示，管理層對財務報告內部控制有效性的評估和結論不包括dataJar的內部控制，dataJar包含在公司2023年合併財務報表中，截至12月31日，dataJar分別佔總資產和淨資產的2%和4%，截至二零二三年十二月三十一日止年度的營業額及經營虧損均少於1%。我們對貴公司財務報告內部控制的審計也不包括對dataJar財務報告內部控制的評估。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、全面虧損、股東權益和現金流量以及相關附註，我們於2024年2月27日的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永律師事務所
明尼蘇達州明尼阿波利斯
2024年2月27日
JAMF控股公司
合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
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| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 243,576 | | | $ | 224,338 | |
應收貿易賬款，扣除備抵，444及$445分別於2023年12月31日和2022年12月31日 | 108,240 | | | 88,163 | |
| 遞延合同成本 | 23,508 | | | 17,652 | |
| 預付費用 | 14,255 | | | 14,331 | |
| 其他流動資產 | 13,055 | | | 6,562 | |
| 流動資產總額 | 402,634 | | | 351,046 | |
| 設備和租賃改進，淨值 | 15,184 | | | 19,421 | |
| 商譽 | 887,121 | | | 856,925 | |
| 其他無形資產，淨額 | 187,891 | | | 218,744 | |
| 遞延合同費用，非流動 | 53,070 | | | 39,643 | |
| 其他資產 | 43,752 | | | 43,763 | |
| 總資產 | $ | 1,589,652 | | | $ | 1,529,542 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 25,909 | | | $ | 15,393 | |
| 應計負債 | 77,447 | | | 67,051 | |
| 應付所得税 | 1,248 | | | 486 | |
| 遞延收入 | 317,546 | | | 278,038 | |
| 流動負債總額 | 422,150 | | | 360,968 | |
| 遞延收入，非流動 | 55,886 | | | 68,112 | |
| 遞延税項負債，淨額 | 5,952 | | | 5,505 | |
| 可轉換優先票據，淨額 | 366,999 | | | 364,505 | |
| 其他負債 | 21,118 | | | 29,114 | |
| 總負債 | 872,105 | | | 828,204 | |
承付款和或有事項(附註8) | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.001面值，50,000,000於2023年及2022年12月31日獲授權的股份; 不是於2023年及2022年12月31日發行及發行的股份 | — | | | — | |
普通股，$0.001面值，500,000,000於2023年及2022年12月31日獲授權的股份; 126,938,102和123,170,172分別於2023年、2023年和2022年12月31日發行和發行的股份 | 126 | | | 123 | |
| 額外實收資本 | 1,162,993 | | | 1,049,875 | |
| 累計其他綜合損失 | (26,777) | | | (39,951) | |
| 累計赤字 | (418,795) | | | (308,709) | |
| 股東權益總額 | 717,547 | | | 701,338 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,589,652 | | | $ | 1,529,542 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
合併業務報表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 543,019 | | | $ | 455,007 | | | $ | 344,243 | |
| 服務 | 16,325 | | | 19,025 | | | 16,122 | |
| 許可證 | 1,227 | | | 4,744 | | | 6,023 | |
| 總收入 | 560,571 | | | 478,776 | | | 366,388 | |
| 收入成本： | | | | | |
| 認購成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 98,554 | | | 85,479 | | | 63,441 | |
| 服務成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 13,976 | | | 13,816 | | | 10,898 | |
| 攤銷費用 | 13,529 | | | 19,932 | | | 16,018 | |
| 收入總成本 | 126,059 | | | 119,227 | | | 90,357 | |
| 毛利 | 434,512 | | | 359,549 | | | 276,031 | |
| 運營費用： | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | 250,757 | | | 217,728 | | | 148,192 | |
| 研發 | 134,422 | | | 119,906 | | | 82,541 | |
| 一般和行政 | 135,233 | | | 132,562 | | | 96,206 | |
| 攤銷費用 | 29,349 | | | 28,227 | | | 25,294 | |
| 總運營費用 | 549,761 | | | 498,423 | | | 352,233 | |
| 運營虧損 | (115,249) | | | (138,874) | | | (76,202) | |
| 利息收入(費用)，淨額 | 6,526 | | | (538) | | | (2,478) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | (449) | |
| 外幣交易損益 | 916 | | | (2,802) | | | (849) | |
| 所得税(準備)利益前虧損 | (107,807) | | | (142,214) | | | (79,978) | |
| 所得税(撥備)優惠 | (2,279) | | | 913 | | | 4,789 | |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
| 每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (0.88) | | | $ | (1.17) | | | $ | (0.64) | |
| 加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票 | 124,935,620 | | | 120,720,972 | | | 118,276,462 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
綜合全面損失表
(單位：千)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
其他全面收益(虧損)： | | | | | |
| 外幣折算調整 | 13,174 | | | (32,085) | | | (7,866) | |
其他全面收益(虧損)合計 | 13,174 | | | (32,085) | | | (7,866) | |
| 綜合損失 | $ | (96,912) | | | $ | (173,386) | | | $ | (83,055) | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
合併股東權益報表
(單位為千，不包括份額)
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| 股票類別 | | 其他已付款項
資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計
赤字 | | 股東的
權益 |
| 普普通通 | | | | |
| 股票 | | 金額 | | | | |
平衡，2020年12月31日 | 116,992,472 | | | $ | 117 | | | $ | 903,116 | | | $ | — | | | $ | (92,219) | | | $ | 811,014 | |
| 股票期權的行使 | 1,903,560 | | | 1 | | | 10,690 | | | — | | | — | | | 10,691 | |
| 有限制股份單位的歸屬 | 530,032 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 35,805 | | | — | | | — | | | 35,805 | |
| 購買有上限的呼叫 | — | | | — | | | (36,030) | | | — | | | — | | | (36,030) | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (7,866) | | | — | | | (7,866) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (75,189) | | | (75,189) | |
平衡，2021年12月31日 | 119,426,064 | | | 119 | | | 913,581 | | | (7,866) | | | (167,408) | | | 738,426 | |
| 股票期權的行使 | 842,188 | | | 1 | | | 5,202 | | | — | | | — | | | 5,203 | |
| 有限制股份單位的歸屬 | 1,895,620 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 295,189 | | | — | | | 6,840 | | | — | | | — | | | 6,840 | |
| 與企業合併相關的普通股發行 | 711,111 | | | 1 | | | 15,082 | | | — | | | — | | | 15,083 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 109,170 | | | — | | | — | | | 109,170 | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (32,085) | | | — | | | (32,085) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (141,301) | | | (141,301) | |
平衡，2022年12月31日 | 123,170,172 | | | 123 | | | 1,049,875 | | | (39,951) | | | (308,709) | | | 701,338 | |
| 股票期權的行使 | 845,235 | | | 1 | | | 6,041 | | | — | | | — | | | 6,042 | |
| 有限制股份單位的歸屬 | 2,489,574 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 433,121 | | | — | | | 6,077 | | | — | | | — | | | 6,077 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 101,000 | | | — | | | — | | | 101,000 | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 13,174 | | | — | | | 13,174 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (110,086) | | | (110,086) | |
餘額，2023年12月31日 | 126,938,102 | | | $ | 126 | | | $ | 1,162,993 | | | $ | (26,777) | | | $ | (418,795) | | | $ | 717,547 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
合併現金流量表
(單位：千)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動 | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
| 對淨虧損與經營活動提供的現金進行核對的調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷費用 | 50,298 | | | 54,830 | | | 47,069 | |
| 遞延合同費用的攤銷 | 21,497 | | | 16,563 | | | 12,534 | |
| 債務發行成本攤銷 | 2,742 | | | 2,722 | | | 1,251 | |
| 非現金租賃費用 | 5,935 | | | 5,869 | | | 4,994 | |
租賃使用權資產減值 | 1,077 | | | — | | | — | |
| 信貸損失和回報準備金 | 472 | | | 328 | | | 37 | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | 449 | |
| 基於股份的薪酬 | 101,000 | | | 109,170 | | | 35,805 | |
| 遞延税項優惠 | (1,976) | | | (2,955) | | | (5,644) | |
| 或有對價調整 | — | | | 694 | | | 6,037 | |
| 其他 | (1,673) | | | 3,333 | | | 1,419 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | | |
| 應收貿易賬款 | (19,233) | | | (9,487) | | | (6,521) | |
| 預付費用和其他資產 | (11,354) | | | 1,888 | | | (9,234) | |
| 遞延合同成本 | (40,643) | | | (31,134) | | | (24,795) | |
| 應付帳款 | 9,352 | | | 5,891 | | | 2,069 | |
| 應計負債 | 2,690 | | | 10,017 | | | 4,345 | |
應付所得税 | 727 | | | 151 | | | (642) | |
| 遞延收入 | 23,939 | | | 63,426 | | | 71,216 | |
| 其他負債 | 1,200 | | | — | | | (35) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 35,964 | | | 90,005 | | | 65,165 | |
| 投資活動 | | | | | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (18,797) | | | (23,816) | | | (352,711) | |
| 支付遞延代價 | — | | | — | | | (25,000) | |
| 購買設備和改善租賃情況 | (2,934) | | | (7,727) | | | (9,755) | |
| 購買投資 | (750) | | | (3,100) | | | — | |
| 其他 | 5 | | | (139) | | | 48 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (22,476) | | | (34,782) | | | (387,418) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 可轉換優先票據所得款項 | — | | | — | | | 373,750 | |
| 銀行借款收益 | — | | | — | | | 250,000 | |
| 償還銀行借款 | — | | | — | | | (250,000) | |
| 購買被限制的呼叫的付款 | — | | | — | | | (36,030) | |
| 發債成本 | — | | | (50) | | | (13,134) | |
| 為要約費用支付的現金 | — | | | (104) | | | (543) | |
| 支付或有對價的現金 | (206) | | | (4,588) | | | (4,206) | |
| 支付遞延代價 | — | | | — | | | (25,000) | |
支付與收購有關的滯納金 | (515) | | | (200) | | | — | |
| 行使股票期權所得收益 | 6,042 | | | 5,203 | | | 10,691 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 5,321 | | | 261 | | | 305,528 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 79 | | | (713) | | | (993) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | 18,888 | | | 54,771 | | | (17,718) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 231,921 | | | 177,150 | | | 194,868 | |
| 現金、現金等價物和受限現金，期末 | $ | 250,809 | | | $ | 231,921 | | | $ | 177,150 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
合併現金流量表(續)
(單位：千)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現金流量信息的補充披露： | | | | | |
| 支付的現金： | | | | | |
| 利息 | $ | 784 | | | $ | 763 | | | $ | 967 | |
| 所得税，扣除退款的淨額 | 3,127 | | | 1,747 | | | 1,334 | |
| 非現金活動： | | | | | |
| 員工購股計劃 | 6,077 | | | 6,840 | | | — | |
| 應計但未支付的債務發行費用 | — | | | — | | | 50 | |
| 以經營租賃負債換取的經營租賃資產 | 732 | | | 8,159 | | | 1,470 | |
| 應計但未支付的設備和租賃權益改良購置款 | 421 | | | 419 | | | — | |
| 為收購業務而發行普通股 | — | | | 15,083 | | | — | |
| | | | | |
| 綜合資產負債表內的現金、現金等價物及受限制現金與上述綜合現金流量表所示金額的對賬： | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 243,576 | | | $ | 224,338 | | | $ | 177,150 | |
| 包括在其他流動資產中的受限現金 | 3,633 | | | 383 | | | — | |
| 包括在其他資產中的受限現金 | 3,600 | | | 7,200 | | | — | |
| 現金總額、現金等價物和受限現金 | $ | 250,809 | | | $ | 231,921 | | | $ | 177,150 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
JAMF控股公司
合併財務報表附註
注1。業務陳述和描述的依據
業務説明
JAMF控股公司及其全資子公司統稱為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”。我們是在工作中管理和保護Apple的標準，我們是世界上唯一一家為Apple-First環境提供完整管理和安全解決方案的公司，該環境旨在確保企業安全、消費者簡單和保護個人隱私。我們幫助IT和安全團隊自信地保護其員工使用的設備、數據和應用程序，同時為員工提供強大而有針對性的Apple體驗。有了JAMF的軟件，設備可以在收縮包裝盒中全新地部署到員工手中，在第一次通電時自動設置和個性化，並在設備的整個生命週期中持續管理。我們的客户遍佈世界各地。
陳述的基礎和合併原則
綜合財務報表包括本公司及其全資附屬公司的賬目，已根據公認會計準則編制。所有的公司間賬户和交易都已被取消。
預算的使用
按照公認會計準則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、截至報告日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。這些估計是基於管理層對當前事件和公司未來可能採取的行動的最佳瞭解，包括但不限於收入確認、基於股票的補償、遞延合同成本的預期受益期、在業務合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值、有限資產的使用壽命、長期資產的可回收性、ROU資產和租賃負債的價值、預期信貸損失、承諾和或有事項的準備，以及所得税的會計和遞延税項資產的相關估值扣除。實際結果可能與這些估計不同。
細分市場和地理信息
我們的首席執行官是我們的首席執行官，他審查在綜合基礎上提交的財務信息，以做出運營決策、評估財務業績和分配資源。我們把我們的業務做得很好。一我們的運營部門，因此我們有一一個可報告的細分市場。
根據銷售地點確定的按地理區域劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
美洲(1) | $ | 377,890 | | | $ | 330,704 | | | $ | 261,516 | |
| 歐洲、中東、印度和非洲 | 140,224 | | | 113,861 | | | 79,918 | |
| 亞太地區 | 42,457 | | | 34,211 | | | 24,954 | |
| $ | 560,571 | | | $ | 478,776 | | | $ | 366,388 | |
(1)我們在美洲的絕大部分收入來自美國。
就本披露而言，長期資產（包括設備及租賃物業裝修、淨資產及經營租賃使用權資產）按地理區域劃分如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：千) |
| 美洲 | $ | 21,489 | | | $ | 28,087 | |
| 歐洲、中東、印度和非洲 | 3,150 | | | 4,904 | |
| 亞太地區 | 8,206 | | | 10,258 | |
| $ | 32,845 | | | $ | 43,249 | |
美國舉行 65截至2023年和2022年12月31日的長期資產總額的%。
注2.重要會計政策摘要
普通股每股淨虧損
每股普通股基本淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內未考慮潛在攤薄證券的已發行普通股加權平均數。每股普通股攤薄淨虧損的計算方法是將淨虧損除以期內發行在外的普通股和潛在攤薄證券的加權平均數。潛在攤薄證券包括尚未行使購股權、未歸屬受限制股份單位、與2026年票據有關的股份及根據2021年可換股優先股計劃可發行的股份，並採用庫存股票法或倘轉換法（如適用）釐定。由於我們已報告截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的淨虧損，因此用於計算每股普通股攤薄淨虧損的股份數目與用於計算該等期間每股普通股基本淨虧損的股份數目相同，前提是潛在攤薄股份如計入計算中將具有反攤薄作用。
Cash, cash equivalents, and restricted cash
本公司認為，購買時原到期日為三個月或以下的任何高流動性投資均為現金等價物。該公司持有的現金存款賬户，有時可能會超過聯邦保險的限制。本公司在該等賬户中未發生任何損失。受限制現金指提取或使用受到限制的現金，包括託管基金中的現金，作為與收購ZecOps相關的關閉後賠償索賠的部分擔保。更多信息請參見注釋5。
應收貿易賬款淨額
信貸是在正常的業務過程中向客户提供的。應收貿易賬款按扣除備抵後的發票金額入賬。信貸損失準備是根據預期損失模型計算的，該模型估計了應收貿易賬款預期年限內的損失。該公司根據公司的歷史損失信息、當前和未來的經濟和市場狀況以及對客户賬户餘額的持續審查來估計預期的信貸損失。當確定餘額無法收回且不再積極收回應收賬款時，本公司將應收賬款從撥備中註銷。在列報的所有期間，信貸損失準備金都不是實質性的。
設備和租賃改進，淨值
設備和租賃改進按成本減去累計折舊入賬。延長這類資產壽命的續期和修繕支出被資本化。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線方法計算的。這些生命是真實的。三年對於計算機和服務器設備，三年對於軟件，請注意五年對於傢俱和固定裝置，以租賃期或租賃物的使用年限較短者為準。維修和維護費用在發生時計入費用。收到的金額與註銷或處置的資產的賬面淨值之間的差額在發生時計入收益。
當事件或情況顯示一項資產的賬面金額可能無法收回時，設備及租賃改進淨額將測試減值。有幾個不是在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內確認的重大減值損失。
雲計算安排
該公司實施由第三方供應商託管的雲計算安排會產生成本。當在應用程序開發階段發生時，與雲計算安排相關的某些實施成本被資本化。攤銷按雲計算安排的合同期限按直線計算。*截至2023年12月31日，公司資本化了與實施這些安排相關的成本$1.91000萬美元的其他流動資產和10.9合併資產負債表上的其他資產為1,000萬美元。
企業合併
當本公司收購一家企業時，收購價格按收購之日的估計公允價值分配給所收購的資產和承擔的負債。購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是關於無形資產。這些估計本身就是不確定和不可預測的。在自收購日期起計最長一年的計量期內，對收購資產及承擔負債的公允價值的調整可與相應的商譽抵銷一起記錄。於計量期結束或收購資產及承擔負債的公允價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入綜合經營報表。與收購相關的成本在發生時計入費用。
商譽
至少每年對商譽進行減值測試，如果發生表明報告單位的公允價值比賬面價值更有可能低於賬面價值的事件，則會更頻繁地測試商譽。公司已經完成了一這是一個報告單位。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，將根據該差額計入減值費用。減值費用將限於公司單一報告單位目前確認的商譽金額。本公司對截至2023年10月1日的商譽進行了定性評估，並不是確定了損傷。沒有其他中期減值測試被認為是必要的。
其他無形資產，淨額
有限壽命的無形資產包括商標、客户關係、發展的技術、競業禁止和積壓訂單。這些資產在其估計使用壽命內攤銷，估計使用壽命從二從現在到現在十二年，在直線的基礎上。當事件或情況顯示一項資產(資產組)的賬面金額可能無法收回時，具有有限壽命的無形資產就會進行減值測試。當一項資產的賬面金額超過該資產產生的預計未貼現現金流量時，確認減值損失。減值損失金額按資產的賬面價值超過其公允價值計算。有幾個不是在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度確認的減值損失。
經營租約
公司於2021年1月1日採用ASC 842，採用可選的向修改後的回溯法過渡的方法。根據這一過渡性條款，從2021年1月1日或之後開始的報告期的業績將根據ASC 842列報，而上期金額將繼續根據公司根據ASC 840的歷史會計處理進行報告和披露。
本公司決定一項安排在開始時是否為或包含租賃，即同意合同條款和協議產生可強制執行的權利和義務的日期。根據ASC 842，在以下情況下，合同即為或包含租賃：(I)明確或隱含確定的資產已在合同中部署，以及(Ii)客户從使用標的資產中獲得幾乎所有經濟利益，並指示在合同期限內如何使用該資產以及用於什麼目的。該公司還考慮其服務安排是否包括控制資產使用的權利。
本公司根據租賃開始日(或採用ASC 842後的現有租賃，則為2021年1月1日)租賃期限內的租賃付款現值，確認ROU資產和租賃負債。ROU資產還包括在生效日期或之前發生的任何初始直接成本和支付的租賃款項，並因任何租賃激勵措施而減少。對於12個月或以下的租賃，本公司不確認ROU資產和租賃負債。
未來的租賃付款可能包括固定租金上漲條款或取決於某個指數(如消費者物價指數)的付款。指數的後續變動和對基本租金的其他定期市場費率調整計入所發生期間的可變租賃費用。
公司選擇了一項會計政策，將合同中的租賃和非租賃部分作為所有資產類別的單一租賃部分進行核算。非租賃部分通常是轉移到公司的額外服務，如房地產的公共區域維護，這些服務的性質是可變的，並在發生的期間記入可變租賃費用。
由於本公司的租約沒有可隨時確定的隱含貼現率，因此本公司使用其遞增借款利率來確定租賃付款的現值。遞增借款利率是指在類似的經濟環境下，在類似的期限和金額下，公司在抵押的基礎上必須支付的借款利率。評估因素包括公司特定信貸風險、租賃期限、標的抵押品的性質和質量、貨幣和經濟環境等，以確定適用於每份租賃的遞增借款利率。
每當事件或情況顯示某項資產的賬面金額可能無法收回時，便會測試營運單位資產的減值情況。當ROU資產的賬面價值超過其公允價值時，確認減值損失。確認的減值損失金額按資產的賬面價值超過其公允價值計算。本公司採用現金流折現法估計其淨資產的公允價值。
發債成本
債務融資成本在相關融資協議的有效期內計入費用。當相關融資協議或預付款發生修訂時，將重新評估剩餘成本及其將計入費用的未來期間。該公司2026年債券的債務發行成本被確認為債務的抵銷，並使用實際利息法進行攤銷。
外幣
我們的報告貨幣是美元。除JAMF有限公司及其子公司外，我們海外業務的功能貨幣是美元。JAMF有限公司及其子公司的本位幣為英鎊。我們的海外業務的資產、負債、收入和費用根據ASC 830重新計量。重新計量調整在合併經營報表中記為外幣交易收益(損失)。JAMF有限公司及其子公司的資產和負債根據每個期間結束時的普遍匯率換算成美元。JAMF有限公司及其子公司的收入和支出按月加權平均匯率換算。由此產生的換算調整計入累計其他綜合虧損。
基於股票的薪酬
公司根據授予日獎勵的估計公允價值，在綜合經營報表中確認授予我們的僱員和非僱員董事的所有股票獎勵的補償費用。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計根據2021年ESPP授予的基於服務的期權和購買權的公允價值。我們使用授予日我們普通股的公允市場價值來估計RSU的公允價值。我們在適用的行使期內以直線方式確認基於服務的期權和RSU的補償費用。我們以直線方式確認根據2021年ESPP授予的購買權在要約期內的補償費用。沒收是按發生的情況計算的。
所得税
我們根據美國會計準則第740條對所得税進行會計處理，根據該準則，遞延税項負債和資產應就財務報表賬面金額與資產和負債的計税基礎、NOL和税額抵免結轉之間的暫時性差異所產生的預期未來税務後果予以確認。為將遞延税項資產減少至預期變現金額，在必要時設立估值撥備。
我們使用確認閾值和計量屬性來確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。當税務狀況經審查(包括任何相關上訴或訴訟程序的解決)後更有可能維持時，該税務狀況即被確認。税費
符合較有可能確認門檻的倉位，按最終與税務機關達成和解後變現可能性大於50%的最大利益金額計量。該準則還就取消確認税收優惠、資產負債表分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供了指導。
收入確認
本公司應用ASC 606並遵循五步模型來確定根據ASC 606應確認的適當收入數額：
•確定與客户的合同
•確定合同中的履約義務
•確定成交價
•將交易價格分配給合同中的履約義務
•在履行業績義務時或在履行義務時確認收入
該公司的收入主要來自銷售SaaS訂閲、支持和維護合同、軟件許可證以及相關的專業服務。該公司的產品和服務直接或間接地通過第三方經銷商向終端用户進行營銷和銷售。
本公司評估合同期限為合同各方具有可強制執行的權利和義務的期限。在具有某些終止或續訂權利的合同中，合同期限可能與規定的期限不同，這取決於是否有與這些權利相關的實質性處罰。客户合同通常是標準化的，在規定的合同期限內不可取消。
產品和服務的性質
訂閲：訂閲包括SaaS訂閲安排，其中包括承諾允許客户在合同期內訪問公司託管的軟件，而不允許客户佔有軟件或將託管轉移給第三方。訂閲還包括支持和維護，其中包括我們的永久和基於內部條款的訂閲許可證的軟件更新和技術支持。由於訂閲代表一種隨時準備好的義務，即提供一系列不同的訂閲訪問期限，這些期限基本上相同，並且具有向客户轉移的相同模式，因此訂閲被作為一個系列進行會計處理，收入在合同期限內按比例確認，從客户能夠使用訂閲並從中受益時開始。訂閲還包括銷售內部部署的基於期限的訂閲安排。內部部署基於條款的軟件的許可證為客户提供了使用現有軟件的權利。軟件許可的收入在將控制權移交給客户時確認，這通常是在向客户提供軟件時確認的。
服務：包括培訓在內的服務通常作為新的軟件許可或訂閲合同的一部分進行銷售。這些服務由公司履行，並由其他供應商使用，不會對合同中包含的其他履約義務進行重大修改、整合或以其他方式進行依賴。服務通常在一段時間內完成一-至：二-天數，當作為新軟件許可或訂閲合同的一部分出售時，在相關合同開始時或接近開始時。當其他供應商參與提供服務時，公司將按毛數確認相關收入，因為公司是這些安排的委託人。與服務相關的收入在公司履行業績義務時確認。相關履行成本確認為已發生。
許可證：許可證包括本地永久軟件的銷售。本地永久軟件的許可證使客户有權在軟件可用時按原樣使用該軟件。來自本地永久軟件許可證的收入在將控制權移交給客户時確認，這通常是在將軟件提供給客户時確認。
某些合同可能包括以規定價格續訂或維護的明確選項。這些選項的定價通常與SSP一致，因此不向客户提供實質性權利。如果該選項提供了
如果將實物權利轉讓給客户，則該實物權利將作為單獨的履約義務入賬，公司將在該期權相關的未來商品或服務轉讓或期權到期時確認收入。
成交價
交易價格是公司預期有權獲得的對價金額，以換取將商品和服務轉移給客户。交易價格不包括代表第三方收取的金額，如銷售税和增值税。
重大判決
當公司與客户的合同包含多個履約義務時，合同交易價格根據每個履約義務的相對SSP基礎分配。該公司通常根據其產品和服務的可觀察銷售價格來確定SSP。
在不能直接觀察到SSP的情況下，例如使用從未單獨銷售的軟件許可證，可以使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的輸入的信息來確定SSP。SSP通常建立為範圍，公司通常針對單個產品和服務有多個SSP範圍，這是因為這些產品和服務按客户類別、渠道類型和購買量等情況進行分層。SSP會定期或在事實和情況發生變化時重新評估。
收入的分類
本公司將收入分為訂閲和非訂閲類別，以將基於期限和可再生的收入從一次性收入中分離出來。訂閲和非訂閲合同安排的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| SaaS訂閲以及支持和維護 | $ | 521,269 | | | $ | 430,613 | | | $ | 313,950 | |
| 內部部署訂閲 | 21,750 | | | 24,394 | | | 30,293 | |
| 訂閲收入 | 543,019 | | | 455,007 | | | 344,243 | |
| 專業服務 | 16,325 | | | 19,025 | | | 16,122 | |
| 永久許可證 | 1,227 | | | 4,744 | | | 6,023 | |
| 非訂閲收入 | 17,552 | | | 23,769 | | | 22,145 | |
| 總收入 | $ | 560,571 | | | $ | 478,776 | | | $ | 366,388 | |
合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的權利不一致。當公司擁有無條件開具發票和收到付款的權利時，無論收入是否已確認，都將記錄應收賬款。對於多年協議，公司將在合同開始時向客户全額或分期付款(通常是每年在每個續約期開始時)。如果收入尚未確認，則還會記錄合同負債(遞延收入)。在合併資產負債表中列為流動的遞延收入預計將在一年內確認為收入。非當期遞延收入一般會在年內完全確認。五年。如果收入在開票權之前確認，則記錄合同資產。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，合同資產和與合同資產相關的預期信貸損失撥備並不重要。
合同負債的變化，包括本期間期初合同負債餘額所賺取的收入和本期間新的延期收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 期初餘額 | $ | 346,150 | | | $ | 282,128 | | | $ | 205,509 | |
| 收購 | 3,230 | | | 1,014 | | | 5,200 | |
| 賺取的收入 | (281,536) | | | (222,964) | | | (160,002) | |
| 遞延收入 | 307,689 | | | 287,608 | | | 231,421 | |
其他(1) | (2,101) | | | (1,636) | | | — | |
| 期末餘額 | $ | 373,432 | | | $ | 346,150 | | | $ | 282,128 | |
(1)包括在逐個合同的基礎上從合同負債中扣除的合同資產。
除銷售活動外，在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，我們的合同資產和負債沒有重大變化。
在收入確認的時間與開票權的時間不同的情況下，公司已確定通常不存在重要的融資組成部分。本公司發票條款的主要目的是為客户提供購買產品和服務的簡化和可預測的方式，而不是從客户那裏獲得融資或向客户提供融資。此外，公司選擇了切實可行的權宜之計，允許實體在貨物或服務轉讓與付款之間的時間不超過一年的情況下不確認重要的融資組成部分。發票金額的付款條件通常是30至60幾天。本公司在正常業務過程中不為其產品和服務提供退貨權利，合同一般不包括客户接受條款。
剩餘履約義務
分配給剩餘履約債務的收入是指尚未確認的合同收入，其中包括應開具發票的遞延收入和不可註銷金額。截至2023年12月31日，該公司擁有499.6剩餘的履約債務為百萬美元，其中71預計將確認為後續收入的百分比。12月，其餘部分一般預計將在三年之後。
遞延合同成本
當利益期超過一年時，因取得客户合約而增加的銷售佣金以及相關薪金税及退休計劃供款（統稱合約成本）會採用組合法在綜合資產負債表內資本化為遞延合約成本。
本公司已選擇在預計攤銷期為一年或以下的情況下，將合同成本作為實際發生的費用，在確定已發生的費用金額時所作的判斷包括當期費用化的佣金部分與預計受益期內確認的佣金部分，由於我們一般不會在續訂服務合約時支付相應的佣金，因此有關佣金通常會超出合約期。合同成本分配至合同內的各項履約義務，並在相關履約義務的預期受益期內按直線法攤銷。合同成本在我們的綜合經營報表中作為銷售和營銷費用的一部分攤銷。我們已確定預期受益期一般為 五年基於對多個因素的評估，包括客户流失率、我們客户關係和開發的技術無形資產的加權平均使用壽命，以及市場因素，包括競爭對手的整體競爭環境和技術壽命。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的合約成本攤銷總額為$21.5百萬，$16.6百萬美元，以及$12.5分別為100萬美元。
本公司定期檢討該等遞延合約成本，以確定是否發生可能影響該等遞延合約成本的受益期的事件或情況變動。有 不是 於截至二零二三年、二零二二年或二零二一年十二月三十一日止年度錄得之減值虧損。
風險集中
截至2023年及2022年12月31日止年度各年，本公司有兩名分銷商，各佔本公司總資產超過10%。 10佔總收入的%。與該等分銷商有關的應收款項總額為$32.1百萬美元和美元29.3分別於二零二三年及二零二二年十二月三十一日止。截至2023年及2022年12月31日，該等分銷商佔 30%和33%，分別佔應收賬款總額。
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，概無單一最終客户佔總收益10%以上。於2023年及2022年12月31日，概無單一最終客户佔應收款項總額10%以上。
該公司通過AWS在全球多個地點運營的第三方數據中心設施託管我們的雲服務。該公司有內部程序，在其任何現有數據中心設施發生災難時恢復服務。即使有這些災難恢復程序，公司的訂閲服務也可能在其一個站點發生災難後的一段時間內嚴重中斷，隨後在另一個站點恢復服務。
研發成本和軟件開發成本
所有研究和開發成本都按根據ASC主題730發生的方式計入費用，研究與開發。在ASC主題985-20項下需要資本化的軟件開發成本，出售、租賃或營銷軟件的成本，並在ASC主題350-40下，內部使用軟件，對於截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度而言，並不重要，但與上文討論的雲計算安排相關的實施費用除外。
廣告費
廣告成本於綜合經營報表中於銷售及市場推廣內計入已發生及列報之費用。廣告費是$26.2百萬，$22.7百萬美元，以及$17.0截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬。
利息收入(費用)，淨額
截至2023年12月31日的年度，現金投資的利息收入為10.1100萬美元被債務融資的利息支出部分抵消。3.6百萬美元。截至2022年12月31日的年度，債務融資的利息支出為3.5百萬美元被現金投資利息收入部分抵消#美元3.01000萬美元。截至2021年12月31日的年度，債務融資的利息支出為$2.5百萬美元。
戰略投資
2022年第三季度，公司簽署了一項2.0使用SwiftConnect的100萬張可轉換本票。票據包含同類工具的慣常條款，包括在未來發生某些流動性事件時償還或轉換。票據將於2024年7月29日到期，公司打算持有該票據直至到期，除非根據其條款以其他方式償還或轉換。投資按成本入賬，並計入綜合資產負債表中的其他資產。截至2023年12月31日和2022年12月31日，投資餘額為美元。2.01000萬美元。該公司每季度對其戰略投資進行減值評估。截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度，本公司戰略投資的賬面價值並無變動。公司戰略投資的所有收益和損失，無論是已實現的還是未實現的，都在綜合經營報表中確認。
最近發佈的尚未採用的會計聲明
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09號，所得税(專題740)：所得税披露的改進。這一更新要求公司在有效税率調節中披露特定類別，併為符合量化門檻的調節項目提供額外信息。這一更新還要求披露與已繳納所得税有關的分類信息。本標準自2024年12月15日以後的會計年度起生效。允許及早領養。修正案應在預期的基礎上適用，並可選擇追溯適用指導意見。該公司目前正在評估該標準將對其合併財務報表產生的影響。
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07號，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露。這一更新要求披露定期向CODM提供的重大分部費用。
此外，本次更新還要求説明CODM如何利用部門營業利潤或虧損來評估部門業績。對於具有單一可報告部門的實體，本標準中的所有披露要求都是必需的。該標準適用於2023年12月15日之後的財政年度和2024年12月15日之後的財政年度內的過渡期。允許及早領養。修正案應在追溯的基礎上適用於提出的所有期間。該公司目前正在評估該標準將對其合併財務報表產生的影響。
注3.金融工具公允價值
該公司根據ASC 820對其金融工具進行計量。ASC 820將公允價值定義為在計量日期出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉移負債所支付的價格。ASC 820建立了一個三級公允價值等級，在計量公允價值時優先使用來自活躍市場的可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平，為每個公允價值計量分配一個水平。公允價值層級如下：
第1級：公允價值是使用活躍市場上相同資產或負債的未調整報價確定的。
第二級：公允價值是使用第一級中可直接或間接觀察到的報價以外的投入來估計的。
第三級：公允價值是使用對資產或負債的公允價值具有重大意義的不可觀察的輸入來估計的。
按公允價值經常性計量的資產和負債
本公司投資於購買時原始到期日為三個月或以下的貨幣市場基金，這些基金按公允價值經常性計量和記錄。貨幣市場基金根據活躍市場的市場報價進行估值，並歸類於公允價值等級的第一級。
此外，與收購Digita和cmdReporter相關的或有對價在經常性基礎上按公允價值計量和記錄。與收購Digita有關的或有付款的估計公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型確定的，該模型使用了第3級投入，包括關於訂閲服務增長概率和所提供服務的相關定價的假設。訂閲服務增長的可能性以及所提供服務的相關定價的顯著增加(減少)將導致更高(更低)的公允價值計量。本公司於2023年第一季度支付了與Digita或有對價相關的最後一筆款項。與cmdReporter收購相關的或有付款的估計公允價值是使用預計的合同中標確定的，其中使用了第三級投入，包括根據合同在銷售過程中的當前階段對合同成交概率的假設。更多信息請參見注釋5。
這些金融工具的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (單位：千) |
| 資產 | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 151,209 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151,209 | |
| 現金等價物合計 | $ | 151,209 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151,209 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (單位：萬人) |
| 資產 | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 132,306 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 132,306 | |
| 現金等價物合計 | $ | 132,306 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 132,306 | |
| | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | |
| 或有對價： | | | | | | | |
| 應計負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,206 | | | $ | 6,206 | |
| 或有對價總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,206 | | | $ | 6,206 | |
應收賬款及應付賬款的賬面價值因到期日較短而接近其公允價值，不計入上表。
下表彙總了或有對價的變化，該對價被歸類為第三級：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：萬人) |
| 期初餘額 | $ | 6,206 | | | $ | 10,100 | | | $ | 8,200 | |
| 加法 | — | | | — | | | 359 | |
| 總(收益)損失包括在： | | | | | |
| 淨虧損 | — | | | 694 | | | 6,037 | |
| 付款 | (6,206) | | | (4,588) | | | (4,206) | |
| 其他 | — | | | — | | | (290) | |
| 期末餘額 | $ | — | | | $ | 6,206 | | | $ | 10,100 | |
或有對價的公允價值變動計入一般和行政費用在合併業務報表中。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度調整主要反映了對訂閲服務增長可能性的最新假設。
其他金融工具的公允價值計量
下表為未按公允價值計入綜合資產負債表的2026年期票據的賬面淨值及估計公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 賬面淨值 | | 估計公允價值 | | 賬面淨值 | | 估計公允價值 |
| (單位：千) |
2026年筆記 | $ | 366,999 | | | $ | 319,283 | | | $ | 364,505 | | | $ | 308,504 | |
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，2026年票據的賬面淨值與本金金額之間的差額為373.81百萬美元為未攤銷債務發行成本1美元。6.8百萬美元和美元9.2分別為100萬美元。有關更多信息，請參見注釋9。2026年債券的估計公允價值被歸類為第2級，是根據2026年債券在報告期內最後一個交易日場外交易市場的報價確定的。
注4.改進設備和租賃權
設備和租賃方面的改進如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：千) |
| 電腦 | $ | 19,494 | | | $ | 18,191 | |
| 軟件 | 2,352 | | | 2,168 | |
| 傢俱/固定裝置 | 4,934 | | | 5,162 | |
| 租賃權改進 | 13,658 | | | 13,769 | |
| 在建資本 | 2,063 | | | 1,558 | |
| 設備和租賃改進，毛額 | 42,501 | | | 40,848 | |
| 減去：累計折舊 | (27,317) | | | (21,427) | |
| 設備和租賃改進，淨值 | $ | 15,184 | | | $ | 19,421 | |
折舊費用為$7.4百萬，$6.7百萬美元，以及$5.8截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬。
注5.收購
DataJAR
2023年7月13日，公司完成了對DataJAR的收購，DataJAR是一家總部位於英國的領先MSP，專注於為企業和教育機構提供強大的Apple和JAMF服務。DataJAR的專有軟件為JAMF MSP合作伙伴提供單一管理平臺，幫助管理多個組織的部署，減少支持票證，並允許合作伙伴更無縫地管理設備。我們相信，此次收購將有助於JAMF與其MSP合作伙伴更緊密地合作，並擴大其領先的Apple優先和Apple最佳管理和安全平臺的覆蓋範圍。
根據數據存儲購買協議的條款，公司收購了 100%的股本權益，總購買代價為英鎊19.32000萬歐元(或約合美元)25.1 （使用2023年7月13日的匯率計算），其中包括（i）英鎊16.62000萬歐元(或約合美元)21.6 （ii）按2023年7月13日的匯率計算，0.22000萬歐元(或約合美元)0.3 百萬英鎊（使用2023年7月13日的匯率計算），以現金作為結算後調整的部分擔保，以及（iii）英鎊2.52000萬歐元(或約合美元)3.2 2023年7月13日的匯率），作為交易結束後賠償要求的部分擔保，將在交易結束後12個月內發放。交割時支付的現金對價由公司手頭現金提供資金。作為結算後調整的部分抵押品而保留的金額已於2023年第四季度解除。
此外，數據庫購買協議的條款規定，未來向賣方支付的額外款項最多為英鎊。6.52000萬歐元(或約合美元)8.4 2023年7月13日的匯率），如果某些關鍵員工繼續在公司工作至2024年7月13日。該開支於綜合經營報表內以直線法按所需服務期確認為一般及行政開支。本公司確認費用為$3.7 截至2023年12月31日止年度，與該協議有關的金額為100萬美元。
與收購相關的費用為1美元1.5 截至2023年12月31日止年度的200萬美元已於產生時支銷。該等開支於綜合經營報表確認為一般收購成本及行政開支。
數據存儲器收購的最終購買會計分配將在收購日期起一年內確定，並取決於多項因素，包括我們所收購無形資產的最終估值和期初資產負債表所得税影響的最終確定。 下表概述收購價初步分配至所收購資產及所承擔負債之估計公平值（以千元計）：
| | | | | |
| 收購的資產： | |
| 現金和現金等價物 | $ | 2,789 | |
| 應收貿易賬款淨額 | 945 | |
| 預付費用 | 1,208 | |
| 其他流動資產 | 10 | |
| 收購的無形資產 | 9,400 | |
| 經營性租賃資產 | 252 | |
| 承擔的負債： | |
| 應付帳款 | (605) | |
| 應計負債 | (599) | |
| 應付所得税 | (45) | |
| 遞延收入 | (3,230) | |
| 經營租賃負債 | (191) | |
| 遞延税項負債 | (2,398) | |
| 商譽 | 17,550 | |
| 購買總對價 | $ | 25,086 | |
購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是無形資產的公允價值。這些估計包括但不限於：
•來自認購合同和收購的已開發技術的未來預期現金流；
•現有客户收入和流失率的預期增長；
•陳舊曲線和其他有用壽命假設，如收購的無形資產在公司產品中的時間段和預期用途；以及
•貼現率。
商譽指購買代價超過相關可確認淨資產公允價值的部分。此次收購中確認的商譽主要歸因於互補產品、客户和地區的銷售機會以及交叉銷售機會方面的預期協同效應。商譽是不是在所得税方面不能扣減。
所購入的可確認無形資產的估計使用年限和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | |
| 有用的生活 | | 總產值 |
| | | (單位：千) |
客户關係 | 6.0年份 | | $ | 5,000 | |
發達的技術 | 5.0年份 | | 4,400 | |
| 可確認無形資產總額 | | | $ | 9,400 | |
取得的無形資產的加權平均使用壽命為5.5好幾年了。
客户關係指與DataJAR客户的基本關係的估計公允價值，並採用多期超額收益法進行估值。開發的技術代表DataJAR軟件的估計公允價值，並使用免版税方法進行估值。
由於此次收購的影響對我們的財務業績沒有實質性影響，因此沒有公佈此次收購的預計運營結果。
ZecOps
2022年11月16日，根據ZecOps合併協議的條款，公司完成了對移動檢測和響應領域的領先者ZecOps的收購。
根據ZecOps合併協議的條款，公司收購了100ZecOps股權的%，總收購對價為$44.51000萬美元。總購買代價包括現金代價#美元。28.42000萬美元，股權對價為$15.12000萬美元(根據公司普通股在2022年11月16日的收盤價)，償還美元1.02022年第三季度，公司對ZecOps進行了100萬美元的安全投資。現金代價包括(I)$0.3保留在託管基金中的1,000萬美元現金，作為結算後實況調整的部分擔保；(2)#美元7.2保留在託管基金中的400萬現金，作為(A)結清後賠償索賠的部分擔保50要釋放的現有託管金額的%18(B)剩餘的代管金額將於2025年3月1日公佈。現金對價的資金來自公司手頭的現金。在託管基金中預留的作為結算後調整的部分擔保的金額於2023年第二季度釋放。股權對價包括最多711,111本公司普通股，基於(I)ZecOps合併協議項下的被視為總股權對價價值$19.2百萬美元除以(Ii)公司股票價格商定的下限$27.00每股。在截止日期，710,691股權對價的股份已發行給適用的ZecOps股權持有人，以及420股票被髮行到一個儲備賬户，但須完成慣常的股東證明。保留的股份隨後於2023年1月釋放。在2023年第一季度，本公司記錄了一項非實質性計量期調整。
與收購相關的費用為1美元2.4在截至2022年12月31日的年度內，已發生支出700萬美元。這些費用在合併業務報表中確認為一般購置費用和行政費用。
2023年第四季度，公司完成了對ZecOps收購的收購會計處理。下表彙總了購置價對所購資產和承擔的負債的估計公允價值的最終分配，並反映了所有計算法期間的調整(以千計)：
| | | | | |
| 收購的資產： | |
| 現金和現金等價物 | $ | 820 | |
| 應收貿易賬款淨額 | 448 | |
| 預付費用 | 39 | |
| 其他流動資產 | 2,104 | |
| 收購的無形資產 | 9,500 | |
| 經營性租賃資產 | 104 | |
| 承擔的負債： | |
| 應付帳款 | (73) | |
| 應計負債 | (2,260) | |
| 應付所得税 | (48) | |
| 遞延收入 | (1,014) | |
| 經營租賃負債 | (85) | |
| 遞延税項負債 | (529) | |
| 商譽 | 35,458 | |
| 購買總對價 | $ | 44,464 | |
購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是無形資產的公允價值。這些估計包括但不限於：
•來自認購合同和收購的已開發技術的未來預期現金流；
•重建客户關係和預期收入增長的時間；
•研究和開發成本；
•陳舊曲線和其他有用壽命假設，如收購的無形資產在公司提供的產品中的時間段和預期用途；
•貼現率；以及
•與税務有關的估值免税額。
商譽指購買代價超過相關可確認淨資產公允價值的部分。此次收購中確認的商譽主要歸因於互補產品、客户和地區的銷售機會以及交叉銷售機會方面的預期協同效應。商譽是不是在所得税方面不能扣減。
所購入的可確認無形資產的估計使用年限和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | |
| 有用的生活 | | 總產值 |
| | | (單位：千) |
| 發達的技術 | 5.0年份 | | $ | 5,900 | |
| 客户關係 | 5.0年份 | | 2,300 | |
| 競業禁止 | 3.0年份 | | 1,300 | |
| 可確認無形資產總額 | | | $ | 9,500 | |
取得的無形資產的加權平均使用壽命為4.7好幾年了。
開發的技術代表ZecOps產品以及支持ZecOps客户的平臺的基本功能的估計公允價值，並採用超額收益收入法進行估值。客户關係代表與ZecOps客户的基本關係的估計公允價值，並使用重置成本法進行估值，重置成本法估計重新創建資產的成本。競業禁止是指從ZecOps收購的競業禁止協議的估計公允價值，並採用有收入和無收入的方法進行估值。
由於此次收購的影響對我們的財務業績沒有實質性影響，因此沒有公佈此次收購的預計運營結果。
其他
在2022年第一季度，公司完成了二收購以擴展我們的產品和服務。這些收購對我們的合併財務報表來説，無論是單獨的還是總體的，都沒有重大意義。這些收購的總收購價為1美元。4.01000萬美元，這是用手頭的現金支付的。收購價是根據每次收購之日的估計公允價值分配給收購的資產的。撥款包括#美元。0.91000萬美元用於開發技術，估計使用壽命為5.0年份和美元0.11000萬美元用於其他資產，剩餘的美元3.0分配給商譽的100萬美元。商譽是不是在所得税方面不能扣減。與收購相關的費用為1美元0.4在截至2022年12月31日的年度內，已發生支出700萬美元。這些費用在合併業務報表中確認為一般購置費用和行政費用。
漫遊者
2021年7月1日，公司完成對Wandera的收購。Wandera在零信任雲安全和移動設備訪問方面處於領先地位。作為蘋果首屈一指的統一雲安全提供商，Wandera擴展了公司為企業提供的安全產品。
根據Wandera合併協議的條款，公司收購了100%的有投票權股權，並支付了總計#美元的現金對價。409.31000萬美元。總對價包括首期付款#美元。359.3成交和遞延對價為100萬美元50.01000萬美元，以美元支付25.02021年10月1日和2021年12月15日遞增100萬。首期付款為#美元359.32000萬美元包括0.72000萬美元作為完成後調整的部分擔保，以及在收購日期一年內提出的賠償要求。持有的金額
Back於2021年第四季度發佈。此次收購最初的資金來源是手頭的現金和2021年定期貸款安排下的借款。於2021年第四季度，本公司錄得一項非重大計量期調整。
與收購有關的費用在發生時計入費用，具體如下：
| | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| (單位：萬人) |
| 收入成本： | |
| 訂閲 | $ | 88 | |
| 銷售和市場營銷 | 180 | |
| 研發 | 1,088 | |
| 一般和行政 | 4,896 | |
| $ | 6,252 | |
購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是無形資產的公允價值。這些估計包括但不限於：
•來自認購合同和收購的已開發技術的未來預期現金流；
•歷史和預期的客户流失率和預期的收入增長；
•適用於收購的已開發技術平臺的特許權使用費；
•陳舊曲線和其他有用壽命假設，如收購的無形資產在公司提供的產品中的時間段和預期用途；
•貼現率；以及
•不確定的税收狀況和與税收相關的估值免税額。
2022年第二季度，該公司完成了對Wandera收購的收購會計處理。下表彙總了購置價對所購資產和承擔的負債的估計公允價值的最終分配，並反映了所有計算法期間的調整(以千計)：
| | | | | |
| 收購的資產： | |
| 現金和現金等價物 | $ | 9,605 | |
| 應收貿易賬款淨額 | 3,882 | |
| 預付費用 | 900 | |
| 其他流動資產 | 426 | |
| 設備和租賃改進，淨值 | 58 | |
| 收購的無形資產 | 102,050 | |
| 經營性租賃資產 | 1,474 | |
| 遞延税項資產 | 918 | |
| 承擔的負債： | |
| 應付帳款 | (788) | |
| 應計負債 | (3,464) | |
| 應付所得税 | (94) | |
| 遞延收入 | (5,200) | |
| 經營租賃負債 | (1,474) | |
| 遞延税項負債 | (9,374) | |
| 商譽 | 310,356 | |
| 購買總對價 | $ | 409,275 | |
商譽指購買代價超過相關可確認淨資產公允價值的部分。此次收購中確認的商譽主要歸因於互補產品、客户和地區的銷售機會以及交叉銷售機會方面的預期協同效應。商譽是不是在所得税方面不能扣減。
所購入的可確認無形資產的估計使用年限和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | |
| 有用的生活 | | 總產值 |
| | | (單位：千) |
| 發達的技術 | 6.5年份 | | $ | 60,500 | |
| 客户關係 | 11.0年份 | | 35,600 | |
| 訂單積壓 | 2.5年份 | | 3,800 | |
| 競業禁止 | 2.5年份 | | 1,750 | |
| 商標 | 3.0年份 | | 400 | |
| 可確認無形資產總額 | | | $ | 102,050 | |
取得的無形資產的加權平均使用壽命為7.8好幾年了。
開發的技術代表了Wandera產品以及支持Wandera客户的平臺的基本功能的估計公允價值。客户關係代表與Wandera客户的潛在關係的估計公允價值。訂單積壓代表Wandera客户現有訂單積壓的估計公允價值。競業禁止協議是指從Wandera收購的競業禁止協議的估計公允價值。商標代表Wandera品牌的估計公允價值。
Wandera貢獻了收入和淨虧損$10.61000萬美元和300萬美元11.3從收購之日起至2021年12月31日，不包括收購和整合成本的影響，分別為2.5億歐元。
以下未經審計的備考信息顯示了假設收購於2020年1月1日完成的JAMF和Wandera的合併結果。根據ASC 805的要求，這些未經審計的預計結果用於
本報告僅供參考，並不一定表明如果收購發生在本報告所述期間之初，合併後公司的實際運營結果會是什麼，也不能表明未來的運營結果。以下預計結果已根據收購無形資產的攤銷、遞延收入的減少、遞延佣金、基於股票的薪酬支出和額外利息支出進行了調整。預計結果也作了調整，以排除#美元的影響。6.3本公司產生的可直接歸因於該交易的收購相關成本(税前)百萬美元。這些調整並未反映預期因合併收購而產生的成本或協同效應的影響。
截至2021年12月31日的年度預計綜合收入和淨虧損如下(單位：千)：
CmdReporter
2021年2月26日，本公司與cmdSecurity簽訂了一項資產購買協議，以收購某些cmdSecurity資產，包括cmdReporter，這是一套專門為MacOS構建的安全和合規工具。最終的購買總價約為$。3.42000萬美元，其中包括現金對價#美元3.01000萬美元和或有對價$0.41000萬美元。收購價格是根據收購之日的估計公允價值分配給收購的資產的。撥款包括#美元。2.61000萬美元用於開發技術，估計使用壽命為5.0年份和美元0.41000萬美元用於知識產權研發，剩餘的美元0.4分配給商譽的100萬美元。知識產權研發於2022年第一季度完成，並在其估計使用壽命為5.0好幾年了。
迪吉塔
2019年，本公司計入或有對價，估計公允價值為$9.0截至收購之日，其與購買Digita的未償還會員權益有關。最高或有對價為#美元。15.0如果被收購的業務在2022年12月31日之前實現了一定的收入里程碑，則為100萬美元。被收購的業務達到最低收入里程碑，導致公司支付現金#美元6.21000萬，$4.62000萬美元，和美元4.22023年、2022年和2021年分別向被收購企業的前所有者支付100萬美元。關於或有對價公允價值的更多信息，見附註3。
注6.商譽和其他無形資產
商譽的賬面金額變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 商譽，期初 | $ | 856,925 | | | $ | 845,734 | | | $ | 541,480 | |
| 獲得的商譽 | 17,550 | | | 38,133 | | | 311,203 | |
測算期調整 | 339 | | | — | | | (477) | |
| 外幣折算調整 | 12,307 | | | (26,942) | | | (6,472) | |
| 商譽，期末 | $ | 887,121 | | | $ | 856,925 | | | $ | 845,734 | |
除商譽外的無形資產的賬面價值和累計攤銷總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 使用壽命 | | 總賬面價值 | | 累計
攤銷 | | 外幣折算 | | 淨載運
價值 | | 加權的-
平均值
剩餘
使用壽命 |
| (單位：千) |
| 商標 | 3 - 8年份 | | $ | 34,700 | | | $ | 26,630 | | | $ | (35) | | | $ | 8,035 | | | 1.8年份 |
| 客户關係 | 5 ‑ 12年份 | | 257,308 | | | 119,396 | | | (1,781) | | | 136,131 | | | 6.2年份 |
| 發達的技術 | 5 - 6.5年份 | | 84,647 | | | 36,235 | | | (5,148) | | | 43,264 | | | 3.9年份 |
| 競業禁止 | 2.5 - 3年份 | | 3,099 | | | 2,267 | | | (172) | | | 660 | | | 1.8年份 |
| 訂單積壓 | 2.5年份 | | 3,800 | | | 3,800 | | | (199) | | | (199) | | | 0.0年份 |
| 無形資產總額 | | | $ | 383,554 | | | $ | 188,328 | | | $ | (7,335) | | | $ | 187,891 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 使用壽命 | | 總賬面價值 | | 累計
攤銷 | | 外幣折算 | | 淨載運
價值 | | 加權的-
平均值
剩餘
使用壽命 |
| (單位：千) |
| 商標 | 3 - 8年份 | | $ | 34,700 | | | $ | 22,209 | | | $ | (42) | | | $ | 12,449 | | | 2.8年份 |
| 客户關係 | 2 ‑ 12年份 | | 252,308 | | | 97,113 | | | (2,509) | | | 152,686 | | | 7.2年份 |
| 發達的技術 | 5 - 6.5年份 | | 124,647 | | | 67,063 | | | (7,076) | | | 50,508 | | | 4.7年份 |
| 競業禁止 | 2 - 3年份 | | 3,099 | | | 1,118 | | | (183) | | | 1,798 | | | 2.3年份 |
| 訂單積壓 | 2.5年份 | | 3,800 | | | 2,280 | | | (217) | | | 1,303 | | | 1.0年 |
無形資產總額 | | | $ | 418,554 | | | $ | 189,783 | | | $ | (10,027) | | | $ | 218,744 | | | |
攤銷費用為$42.9百萬，$48.2百萬美元，以及$41.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬。
截至2023年12月31日的未來估計攤銷費用如下(單位：千)：
| | | | | |
| 截至12月31日的年度： | |
| 2024 | $ | 38,391 | |
| 2025 | 37,590 | |
| 2026 | 32,893 | |
| 2027 | 31,516 | |
| 2028 | 21,523 | |
| 此後 | 25,978 | |
| 攤銷總費用 | $ | 187,891 | |
有幾個人不是截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的商譽或無形資產減值。
注7.租契
本公司根據經營租賃協議租賃辦公設施和車輛，初始條款範圍為1至9好幾年了。一些租約包括一個或多個選項來續訂，通常由我們自行決定，續訂條款可將租期延長至10好幾年了。此外，某些租賃包含終止選擇權，終止的權利由公司、出租人或雙方持有。當合理地確定本公司將行使該選擇權時，這些延長或終止租約的選擇權包括在租賃條款中。本公司的租約一般不包含任何重大限制性契諾或剩餘價值保證。公司還根據一項融資租賃協議租賃辦公設備，租賃期限為4好幾年了。本公司的融資租賃對截至2023年12月31日或2022年12月31日的綜合財務報表並不重要。
與公司經營租賃有關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 租契 | | 資產負債表分類 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | (單位：千) |
| 資產 | | | | | | |
| 經營性租賃資產 | | 其他資產 | | $ | 17,661 | | | $ | 23,828 | |
| | | | | | |
| 負債 | | | | | | |
| 經營租賃負債--流動負債 | | 應計負債 | | $ | 5,766 | | | $ | 6,539 | |
| 經營租賃負債--非流動負債 | | 其他負債 | | 16,320 | | | 21,895 | |
| 經營租賃負債總額 | | | | $ | 22,086 | | | $ | 28,434 | |
本公司經營租約的加權平均剩餘年期為4.6年和5.2截至2023年、2023年和2022年12月31日的年份。用於衡量經營租賃負債現值的加權平均貼現率為4.2%和3.9截至2023年、2023年和2022年12月31日的百分比。
租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 經營租賃成本 | $ | 6,932 | | | $ | 6,882 | | | $ | 5,935 | |
| 短期租賃成本 | 233 | | | 281 | | | 272 | |
| 可變租賃成本 | 2,609 | | | 2,442 | | | 1,943 | |
| 租賃總費用 | $ | 9,774 | | | $ | 9,605 | | | $ | 8,150 | |
在截至2023年12月31日的年度內，我們決定退出並將某些租賃的辦公空間轉租。因此，我們重新評估了我們的資產分組，評估了我們的ROU和其他與租賃相關的資產的可回收性，並確定賬面價值不能完全收回。我們確認了減值損失#美元。1.12023年第四季度與這些資產相關的1.8億美元。減值損失在綜合經營報表中確認為一般費用和行政費用。
經營租賃成本在租賃期內按直線法確認。本公司與關聯方租賃某些辦公設施，包括位於威斯康星州Eau Claire的辦公空間。與關聯方的經營租賃成本為#美元1.1截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的每一年均為百萬美元。
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，運營現金流包括7.6百萬，$6.4百萬美元，以及$5.9為經營租賃負債支付的現金分別為100萬歐元。
截至2023年12月31日，公司的經營租賃負債到期日如下：
| | | | | | | | |
| | 經營租約 |
| | (單位：千) |
| 截至12月31日的年度： | | |
| 2024 | | $ | 6,554 | |
| 2025 | | 4,895 | |
| 2026 | | 4,792 | |
| 2027 | | 2,751 | |
| 2028 | | 2,453 | |
| 此後 | | 2,888 | |
| 租賃付款總額 | | 24,333 | |
| 減去：推定利息 | | 2,247 | |
| 租賃負債現值合計 | | $ | 22,086 | |
注8.承付款和或有事項
託管服務和其他支持軟件協議
該公司有各種託管服務和其他支持軟件的合同協議。下表反映了截至2023年12月31日這些協議下的最低付款(以千為單位)：
| | | | | |
| 截至12月31日的年度： | |
| 2024 | $ | 42,017 | |
| 2025 | 22,131 | |
| 2026 | 1,510 | |
| 2027 | 1,126 | |
| 2028 | — | |
| 此後 | — | |
| $ | 66,784 | |
截至2023年12月31日，公司還有一筆可變債務為$17.5在一年的期限內三年制第三方託管服務合同。本公司於2022年5月簽訂本合同。上表未反映可變債務。
或有事件
2021年，本公司與一家實體就該實體的專利技術進行了討論，並就本公司侵犯該技術的指控進行了討論。在2021年第四季度，本公司就此事達成和解，並向該實體支付了#美元5.01000萬美元。在截至2021年12月31日的年度內，該公司在一般和行政費用中確認了這筆費用。
本公司可能不時受到各種索賠、指控和訴訟。當負債很可能已經發生並且損失金額可以合理估計時，公司記錄負債。公司為某些行為提供保險，並相信此類索賠、收費或訴訟的解決不會對公司的財務狀況、經營結果或流動性產生實質性影響。該公司擁有不是截至2023年12月31日或2022年12月31日的或有事項的重大負債。
注9.債務
下表總結了我們2026年票據和2020年循環信貸安排的餘額和可用性：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 傑出的(1) | | 未使用金額 | | 利率 | | 到期日 |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 | |
| (單位：千) | | | | | | | | |
| 2026年筆記 | $ | 366,999 | | | $ | 364,505 | | | 不適用 | | 不適用 | | 0.125% | | | 0.125% | | | 9月1,2026 |
| 2020年循環信貸額度 | 1,037 | | | 1,037 | | | $ | 148,963 | | | $ | 148,963 | | | 1.25% | (2) | | 1.25% | (2) | | 2025年7月27日 |
(1)代表我們在2020年循環信貸安排下的2026年票據和未償還信用證的賬面淨額。
(2)代表2020年循環信貸安排項下未償還信用證的利率。關於適用於2020年循環信貸安排下借款利率的進一步討論見下文。
可轉換優先票據
2021年9月17日，該公司發行了美元373.8萬 本金總額0.125%2026非公開發行的票據。2026年票據是根據2021年9月17日的2026年票據契約發行的，公司、作為輔助擔保人的JAMF Software LLC和作為受託人的美國銀行全國協會共同發行了2026年票據。2026年債券是公司的一般優先無擔保債務，除非提前轉換、贖回或回購，否則將於2026年9月1日到期。2026年發行的債券的息率為0.125年息%，每半年支付一次，3月1日拖欠ST和9月1日ST從2022年3月1日開始，每年的。本公司在綜合資產負債表中將扣除發行成本的2026年期票據本金記為負債。
該公司從此次發行中獲得的淨收益約為$361.4在扣除初始購買者的折扣和佣金以及本公司支付的發售費用後，本公司的淨資產為1000萬歐元。該公司使用了(I)約$250.0發行2026年債券所得款項淨額中的100萬元，用以償還本公司的2021年定期貸款安排，並支付任何相關的預付罰款及截至還款日的應計及未付利息；及(Ii)約36.0發行2026年債券所得款項淨額中的100萬美元用於支付進入上限催繳的成本，並將所得款項淨額的其餘部分用於一般企業用途，其中可能包括營運資本、資本支出以及潛在的收購和戰略交易。
在以下情況下，2026年票據可在緊接2026年3月1日前一個營業日營業結束前的任何時間根據持有人的選擇進行轉換：(1)在截至2021年12月31日的日曆季度之後的任何日曆季度期間(且僅在該日曆季度期間)，如果公司普通股的最後一次報告銷售價格至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比；(2)在五任何時間之後的營業日期間十2026年債券的每個交易日的每1,000元本金的交易價(定義見2026年債券契約)的連續交易日五任何時間之後的營業日期間十連續交易日期間少於98(3)如本公司在緊接贖回日期前的預定交易日收市前的任何時間贖回該等2026年票據，但只限於已贖回(或被視為已贖回)的2026年票據；及(4)發生2026年票據契約所載的特定企業事項時，本公司可贖回該等2026年票據。在2026年3月1日或之後，直至緊接到期日(2026年9月1日)前第二個預定交易日的交易結束為止，2026年債券持有人可隨時轉換其2026年債券的全部或部分，而不論上述條件如何。轉換後，本公司可按本公司選擇的方式及受2026年票據契約所規定的條款及條件的規限，支付或交付(視乎情況而定)現金、本公司普通股股份或本公司普通股現金與股份的組合，以履行其轉換義務。截至2023年12月31日，允許2026年債券持有人轉換的條件尚未滿足。
2026年債券的初步兑換率為每1,000美元2026年債券本金持有20.0024股本公司普通股，相當於初始轉換價格約為美元。49.99每股普通股。2026年債券的初步換股價溢價約為40.0相當於2021年9月14日公司普通股在納斯達克上最後一次報告的銷售價格。2026年債券的兑換率會根據2026年債券契約的條款在某些情況下作出調整。此外，以下幾點
於2026年債券到期日之前發生的企業事件，或如本公司就2026年債券發出贖回通知，本公司將在若干情況下提高2026年債券的換算率，以供選擇就該企業事件轉換其2026年債券(或其任何部分)或於相關贖回期間(定義見2026年債券契約)轉換其2026年債券(或被視為已贖回)的持有人(視乎情況而定)。
公司可能不會在2024年9月6日之前贖回2026年期票據。公司可在2024年9月6日或之後選擇贖回全部或部分2026年債券，條件是普通股的最後報告銷售價格至少為130當時生效的2026年債券的換算價的百分比20任何期間的交易日(不論是否連續)30截至緊接本公司發出贖回通知當日前一個交易日（包括該交易日）止的連續交易日期間（包括該期間的最後交易日），贖回價相等於 100將贖回的2026年期債券本金的百分比，另加應計及未償還的利息，至(但不包括)贖回日。如公司贖回少於所有未償還的2026年票據，則最少為$50.0截至有關贖回通知日期，2026年發行的債券本金總額須為未償還及不受贖回限制。2026年發行的債券不設償債基金。
如本公司發生重大變動(如《2026年票據契約》所界定)，持有人可在若干條件及例外情況下，要求本公司以現金方式回購其全部或部分2026年票據，其基本變動回購價格相等於100將回購的債券本金的百分比，連同應計及未付利息，至(但不包括)基本改變的回購日期。
2026年票據契約包括慣例契諾，並闡明瞭2026年票據在此之後可被宣佈立即到期和應付的某些違約事件，並闡明瞭涉及本公司或其重要子公司的某些類型的破產或違約事件，在此之後2026年票據自動到期和應付。
下表列出了與2026年期票據有關的利息支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 合同利息支出 | $ | 467 | | | $ | 467 | | | $ | 135 | |
| 發行成本攤銷 | 2,494 | | | 2,474 | | | 711 | |
於2021年，本公司錄得債務發行成本為#美元12.4與發行2026年票據有關，以減少綜合資產負債表中的負債。債券發行成本按實際利率法於2026年期內攤銷至利息開支。2026年債券的實際利率為0.81截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度的百分比。
已設置上限的呼叫
2021年9月14日，在2026年債券定價的同時，2021年9月17日，在初始購買者行使購買額外2026年債券的選擇權的同時，本公司還與第三方銀行進行了上限催繳。每個有上限的看漲期權的初始執行價約為1美元。49.99每股，須作出若干調整，與2026年票據的初始換股價相對應。有上限的看漲電話的初始上限價格為1美元。71.42每股，但須經某些調整。有上限的看漲期權覆蓋範圍，取決於反稀釋調整，大約7.52000萬股本公司普通股。有上限的催繳股款一般旨在減少或抵銷2026年票據的任何轉換時對普通股的潛在攤薄，但須受基於上限價格的上限所規限。該公司支付了大約$36.0發行及出售2026年債券所得款項淨額用於購買上限催繳股款，並將上限催繳股款記錄為綜合資產負債表中額外實收資本的減少。一旦發生影響本公司的特定非常事件，包括合併事件、要約收購以及涉及本公司的國有化、破產或退市，受限制的催繳可能會進行調整或終止。此外，被封頂的呼叫會受到某些特定的附加中斷事件的影響，這些事件可能會導致被封頂的呼叫終止，包括法律變更、無法交付和對衝中斷。
信貸協議
2020年信貸協議規定2020年循環信貸安排為#美元。150.0百萬美元，在特定情況下可增加或減少，最高限額為25.0百萬信用證昇華和一美元50.0百萬替代貨幣昇華。此外，2020年信貸協議規定，公司有能力申請增量定期貸款安排，最低金額為美元。5.0每一家工廠一百萬美元。2020年信貸協議包含慣例陳述和保證、肯定契約、報告義務、消極契約和違約事件。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們都遵守了這些公約。
與2021年7月1日完成對Wandera的收購有關，公司簽訂了信貸協議修正案1，該修正案修訂了公司2020年的信貸協議。《信貸協議修正案》第1號規定了2021年定期貸款安排，a364本金總額為美元的天期定期貸款安排250.0按與本公司現有2020年循環信貸安排大致相同的條款及條件，支付1,000,000,000美元。本公司於2021年9月23日以發行及出售2026年債券所得款項償還2021年定期貸款本金。該公司將這筆交易作為債務清償進行會計處理。
自2023年4月7日起，我們簽訂了信貸協議修正案第2號，該修正案修訂了2020年信貸協議的某些條款。信貸協議修正案第2號更新了基準利率條款，以經調整期限SOFR取代Libo利率，以便根據2020年信貸協議的條款計算以美元計價的借款的利息。除經信貸協議修正案第2號修訂外，2020年信貸協議的其餘條款仍然完全有效。根據2020年信貸協議，適用於循環借款的利率由本公司選擇：(I)基本利率，等於(A)最優惠利率，(B)聯邦基金有效利率加。0.50%，以及(C)一個月的調整後期限SOFR利率(以下限為準)(每個期限見2020年信貸協議)加1.00%，(Ii)調整後的定期SOFR利率(以下限為準)等於適用利息期間的定期SOFR利率加0.10%，或(Iii)經調整的Libo利率(以下限為限)，等於適用利息期間的Libo利率乘以法定儲備金利率，就第(I)、(Ii)及(Iii)項中的每一項而言，加上適用利率(定義見2020信貸協議的每一條款)。基本利率貸款的適用利率(I)範圍為：0.25%至1.00年利率和(Ii)Libo利率和定期Sofr貸款利率範圍為1.25%至2.00在每一種情況下，基於高級擔保淨槓桿率(每個術語定義於2020年信貸協議)的年利率。基本利率借款只能以美元計價。本公司在2020年信貸協議期限內支付承諾費，範圍為0.20%至0.35按高級擔保淨槓桿率計算的循環承諾每日平均未支取部分的年利率。
注10.基於股票的薪酬
公司的股權激勵計劃規定向符合條件的員工、非員工董事和公司顧問授予各種基於股票的獎勵。此外，公司還向符合條件的員工提供員工股票購買計劃。
公司確認所有股權安排的基於股票的薪酬支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 收入成本： | | | | | |
| 訂閲 | $ | 10,229 | | | $ | 8,854 | | | $ | 3,755 | |
| 服務 | 1,386 | | | 1,299 | | | 594 | |
| 銷售和市場營銷 | 33,127 | | | 33,559 | | | 10,938 | |
| 研發 | 23,719 | | | 24,392 | | | 10,512 | |
| 一般和行政 | 32,539 | | | 41,066 | | | 10,006 | |
| $ | 101,000 | | | $ | 109,170 | | | $ | 35,805 | |
與基於股票的薪酬相關的税收優惠是不截至2023年12月31日的年度材料。該公司確認了與股票薪酬相關的税收優惠#美元。10.1百萬美元和美元12.8截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
股權激勵計劃
2020年7月21日，公司通過了《2020年計劃》。2020年計劃規定授予(I)股票期權、(Ii)股票增值權、(Iii)限制性股票、(Iv)業績獎勵、(V)其他以股票為基礎的獎勵及(Vi)其他以現金為基礎的獎勵予合資格的僱員、非僱員董事及顧問。我們最初預訂了14,800,000根據2020年計劃發行的我們普通股的股份。根據2020年計劃預留供發行的股份總數於1月1日增加ST每一個第一個10在2020年計劃期間的歷年：(1)相當於以下數額的普通股4佔12月31日已發行普通股總數的百分比ST或(Ii)本公司董事會所釐定的普通股股份數目。根據2020年計劃，可供發行的普通股最大數量為。29,183,546截至2023年1月1日的股票.截至2023年12月31日，13,716,641根據2020年計劃，普通股保留用於額外的贈與。
2017年期權計劃經董事會批准後於2017年11月13日生效，並在2020年計劃通過之前作為公司針對其高級管理人員和其他符合條件的員工的股票和現金激勵薪酬計劃的總括計劃。根據2017年期權計劃可能發行的普通股股份總數不得超過。8,470,000它的股票。截至2023年12月31日。128,928普通股保留用於2017年期權計劃下的額外授予。公司以前授予的所有股票期權的行權價都高於或等於授予日公司普通股的估計公允市場價值。
退貨目標選項
下表彙總了截至2023年12月31日的年度退貨目標選項活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權的-
平均值
鍛鍊
價格 | | 加權的-
平均值
剩餘
合同
期限(年) | | 集料
固有的
價值
(單位：千) |
| 未清償，2022年12月31日 | 3,272,920 | | | $ | 6.75 | | | 5.8 | | $ | 47,623 | |
| 授與 | — | | | — | | | | | |
| 已鍛鍊 | (678,298) | | | 7.26 | | | | | 9,276 | |
| 沒收 | — | | | — | | | | | |
| 未清償，2023年12月31日 | 2,594,622 | | | $ | 6.61 | | | 4.3 | | $ | 29,697 | |
| 在2023年12月31日可行使的期權 | 2,594,622 | | | $ | 6.61 | | | 4.3 | | $ | 29,697 | |
| 歸屬或預期歸屬於2023年12月31日 | 2,594,622 | | | $ | 6.61 | | | 4.3 | | $ | 29,697 | |
上表中的內在價值合計是期權持有人如果在期間的最後一天行使期權時本應收到的內在價值總額。不是在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內授予了回報目標期權。對2022年6月27日未償還的回報目標期權進行了修改，使這些期權被視為截至2022年6月30日完全歸屬。於截至2022年6月30日止三個月內，隨着S-3表格“貨架”登記聲明的提交，市場狀況及隱含的履約責任被視為已獲滿足，本公司確認為$33.0以股票為基礎的薪酬支出為1.5億美元。該等獎勵在緊接修訂前的公允價值高於緊接修訂後的公允價值，因此不是確認了增量補償成本。的確有不是截至2023年12月31日，與這些回報目標選項相關的剩餘未確認補償費用。截至2022年12月31日止年度內，歸屬回報目標期權的總公平價值為33.01000萬美元。已行使期權的內在價值合計為#美元，即行使日公司普通股的公平市值與每項期權的行使價格之間的差額。9.31000萬美元和300萬美元7.9截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度分別為2.5億美元。不是於截至2021年12月31日止年度內已歸屬或已行使的回報目標期權。當回報目標期權被行使時，公司發行新股。所有獎勵在以下日期後到期10好幾年了。
基於服務的選項
下表彙總了截至2023年12月31日的年度基於服務的選項活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權的-
平均值
鍛鍊
價格 | | 加權的-
平均值
剩餘
合同
期限(年) | | 集料
固有的
價值
(單位：千) |
| 未清償，2022年12月31日 | 1,215,822 | | | $ | 5.70 | | | 5.1 | | $ | 18,968 | |
| 授與 | — | | | — | | | | | |
| 已鍛鍊 | (166,937) | | | 6.68 | | | | | 2,192 | |
| 沒收 | — | | | — | | | | | |
| 未清償，2023年12月31日 | 1,048,885 | | | $ | 5.54 | | | 3.2 | | $ | 13,129 | |
| 在2023年12月31日可行使的期權 | 1,048,885 | | | $ | 5.54 | | | 3.2 | | $ | 13,129 | |
| 歸屬或預期歸屬於2023年12月31日 | 1,048,885 | | | $ | 5.54 | | | 3.2 | | $ | 13,129 | |
上表中的內在價值合計是期權持有人如果在期間的最後一天行使期權時本應收到的內在價值總額。基於服務的選項被授予四年使用25歸屬百分比一年授予後，其餘部分按季度按比例歸屬。公司在行使基於服務的期權時發行新股。根據公司的期權計劃，所有未償還的基於服務的期權的行使價等於授予日公司股票的公允價值。所有獎勵在以下日期後到期10好幾年了。
不是在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內授予了基於服務的期權。已行使期權的內在價值合計為#美元，即行使日公司普通股的公平市值與每項期權的行使價格之間的差額。2.21000萬，$11.22000萬美元，和美元54.7截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，授予的基於服務的期權的公允價值總額為$0.4百萬，$0.7百萬美元，以及$2.6分別為100萬美元。的確有不是截至2023年12月31日，與基於服務的選項相關的未確認薪酬支出。
限售股單位
截至2023年12月31日的年度RSU活動如下：
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日期公允價值(每股) |
| 未清償，2022年12月31日 | 8,417,357 | | | $ | 29.61 | |
| 授與 | 5,478,078 | | | 19.45 | |
| 既得 | (2,489,574) | | | 29.72 | |
| 被沒收 | (854,182) | | | 27.91 | |
| 未清償，2023年12月31日 | 10,551,679 | | | $ | 24.49 | |
根據2020年計劃，RSU通常按年按比例授予。四年。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內授予的RSU的加權平均授予日期公允價值為$19.45, $27.50、和$32.51，分別為。有一塊錢202.5與未歸屬RSU相關的未確認補償費用，預計將在加權平均期間確認。2.5截至2023年12月31日。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，歸屬的RSU的公允價值總額為$74.01000萬，$60.42000萬美元，和美元16.2分別為2.5億美元和2.5億美元。
關於公司前首席執行官Dean Hager於2023年5月2日簽署的過渡和退休協議以及他於2023年9月1日生效的退休協議，公司確認了與修改既有股票期權和加速未授予RSU的支出有關的基於股票的增量薪酬支出，直至退休日期$10.0 於截至2023年12月31日止年度，本集團錄得約100，000萬港元。
長期激勵計劃
2018年，本公司設立了長期薪酬計劃，規定在達到本公司回報目標期權的相同條件時，向某些員工提供現金補償。2021年，該公司為獲得LTIP獎勵的員工提供了根據2020年計劃將這些獎勵轉換為RSU的機會。在轉換時，50立即歸屬的RSU的百分比和剩餘的50%歸屬於 一年授予日的週年紀念，前提是員工在授予日之前仍繼續受僱於本公司。所有選擇將其未償還的LTIP補助金轉換為RSU的員工，導致補助金總額為413,234股份。
將以前未支付的長期信託基金贈款轉換為預算資源單位，結果確認了#美元。4.51000萬美元和300萬美元9.8截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，基於股票的薪酬支出分別為1.5億歐元。未歸屬RSU的費用在歸屬期間以直線方式確認。
員工購股計劃
於2021年5月25日，本公司採納2021年僱員增薪計劃。2021年ESPP規定， 六個月發售期大約從5月1日開始ST11月1日ST每個財政年度，並提供符合條件的員工有機會購買公司的普通股股票，通過累計工資扣除， 15%的折扣。於各購買日期，股份之購買價為以下兩者中之較低者： 85（二）公司普通股在發行期第一個交易日的公允市場價值的%; 85公司普通股在發行期最後一個交易日的公允市值的%。工資扣除額僅限於 15%的員工的合格薪酬。在任何發售期內，僱員可購買的股份數目以總價值$為限25,000以發行期首日交易的股票價格為基準，每歷年一次。截至2023年12月31日及2022年12月31日，本公司應員工要求扣留了$1.01000萬美元和300萬美元1.1 合資格僱員補償，計入綜合資產負債表的應計負債，用於根據2021年ESPP購買普通股。
截至2023年12月31日，4,697,650普通股股份保留用於2021年ESPP下的未來發行。2021年ESPP下預留髮行的股份總數於1月1日增加ST每一個第一個10日曆年後的第一次發售日期由我們的普通股的數量等於 1佔12月31日已發行普通股總數的百分比ST上一歷年的。在2021年ESPP期間發行的股票總數不會超過16,000,000股份。
截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的環境保護計劃活動情況如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 |
已發行股份 | 433,121 | | 295,189 |
加權平均購進價格 | $ | 14.34 | | | $ | 22.80 | |
總收益(千) | $ | 6,077 | | | $ | 6,840 | |
不是普通股是在截至2021年12月31日的年度內根據2021年ESPP發行的。
根據2021年股東權益計劃發行的股份的授予日期公允價值等於(I)的總和15要約期首個交易日公司報價的百分比及(二)85按布萊克-斯科爾斯期權定價模型計算的股票期權公允市值的%。於2023年、2022年和2021年開始的2021年ESPP發售期間的平均授出日期公允價值為$4.63, $8.28、和$11.97分別為每股。該公司在布萊克-斯科爾斯期權定價模型中使用了以下假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 預期期限 | 0.5年份 | | 0.5年份 | | 0.5年份 |
| 預期波動率 | 43.00% - 51.25% | | 60.05% - 64.90% | | 40.31% |
| 無風險利率 | 5.14% - 5.51% | | 1.49% - 4.58% | | 0.06% |
| 預期股息收益率 | —% | | —% | | —% |
預期期限基於要約期的持續時間。預期的波動率是基於公司的歷史數據。無風險利率基於美國國債工具，其條款與發售一致
句號。預期股息收益率為零由於我們目前沒有分紅，在可預見的未來也沒有分紅的計劃。
有一塊錢0.6與2021年ESPP相關的未確認補償支出1.5億美元，預計將在一段時間內確認。四個月截至2023年12月31日。
注11.每股淨虧損
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位為千，不包括每股和每股金額) |
| 分子： | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
| 分母： | | | | | |
| 加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票 | 124,935,620 | | | 120,720,972 | | | 118,276,462 | |
| 每股基本和攤薄淨虧損 | $ | (0.88) | | | $ | (1.17) | | | $ | (0.64) | |
下列可能稀釋的已發行證券已被排除在稀釋加權平均流通股的計算之外，因為這些證券由於報告的損失而具有反稀釋影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 未償還股票期權 | 3,643,507 | | | 4,488,742 | | | 5,330,930 | |
| 未歸屬的限制性股票單位 | 10,551,679 | | | 8,417,357 | | | 6,890,938 | |
與2026年發行的債券有關的股份 | 7,475,897 | | | 7,475,897 | | | 7,475,897 | |
根據2021年ESPP承諾的股份 | 238,943 | | | 193,977 | | | 108,331 | |
| 潛在攤薄證券總額 | 21,910,026 | | | 20,575,973 | | | 19,806,096 | |
注12.員工福利計劃
位於美國的員工通常有資格參加401(K)計劃。401(K)計劃允許符合條件的員工在税前或税後基礎上推遲支付401(K)計劃中定義的年度薪酬的某個百分比，最高可達美國國税局允許的最高金額。本公司出資金額相當於3每個支付期每個參與者的合格薪酬的百分比，無論參與者是否進行可選延期。該公司為401(K)計劃提供了#美元的捐款。6.5百萬，$5.4百萬美元，以及$4.1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬。
不在401(K)計劃覆蓋範圍內的美國境外員工可由當地固定繳費計劃覆蓋，該計劃受計劃管理所在國家/地區的適用法律和法規的約束。該公司對美國以外的固定繳款計劃的捐款為$3.21000萬，$2.52000萬美元，和美元1.5截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
注13.所得税
所得税(準備金)利益前虧損的國內和國外部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 國內 | $ | (80,480) | | | $ | (123,521) | | | $ | (71,537) | |
| 外國 | (27,327) | | | (18,693) | | | (8,441) | |
所得税(準備)利益前虧損 | $ | (107,807) | | | $ | (142,214) | | | $ | (79,978) | |
可歸因於持續經營的所得税(準備金)福利構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | — | |
| 狀態 | (456) | | | (154) | | | (217) | |
| 外國 | (3,799) | | | (1,894) | | | (638) | |
總當期撥備 | (4,255) | | | (2,042) | | | (855) | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | (130) | | | 268 | | | 487 | |
| 狀態 | 80 | | | 170 | | | 1,145 | |
| 外國 | 2,026 | | | 2,517 | | | 4,012 | |
| 遞延收益總額 | 1,976 | | | 2,955 | | | 5,644 | |
所得税（準備金）福利共計 | $ | (2,279) | | | $ | 913 | | | $ | 4,789 | |
所得税(撥備)優惠不同於通過將美國法定聯邦所得税税率應用於因以下原因造成的税前虧損而確定的所得税優惠金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國法定聯邦所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除聯邦税收影響的州所得税優惠 | 1.2 | | | 2.5 | | | 3.1 | |
| 永久性差異 | (0.1) | | | 0.1 | | | — | |
| 外幣利差 | 1.0 | | | (0.6) | | | (0.5) | |
| 重新計量損益 | 0.7 | | | — | | | 0.7 | |
| 税收抵免 | 3.2 | | | 2.0 | | | 2.3 | |
| 估值免税額 | (19.8) | | | (21.5) | | | (24.4) | |
| 基於股票的薪酬 | (6.1) | | | (1.6) | | | 12.2 | |
| 交易成本 | (0.2) | | | (0.4) | | | (0.8) | |
| 遞延利率變化 | — | | | 0.4 | | | 0.9 | |
| 第162(M)條 | (1.4) | | | (1.9) | | | (9.4) | |
| 外國預提税金 | (1.3) | | | (0.5) | | | — | |
| 其他 | (0.3) | | | 1.1 | | | 0.9 | |
| 實際税率 | (2.1 | %) | | 0.6 | % | | 6.0 | % |
公司遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：千) |
| 遞延税項資產： | | | |
| 應計補償 | $ | 3,582 | | | $ | 3,821 | |
| 遞延收入 | 15,878 | | | 12,883 | |
| 第174條大寫 | 17,947 | | | 9,540 | |
| 基於股票的薪酬 | 18,949 | | | 14,960 | |
| 聯邦税收抵免 | 11,739 | | | 8,949 | |
| 外國預提税金 | — | | | 2,782 | |
| 淨營業虧損 | 54,052 | | | 50,794 | |
| 州税收抵免 | 2,901 | | | 2,495 | |
| 商業利益限制 | 9,398 | | | 10,054 | |
| 經營租賃負債 | 3,607 | | | 4,347 | |
| 2026年筆記 | 4,914 | | | 6,627 | |
| 其他 | 2,713 | | | 3,842 | |
| 遞延税項總資產 | 145,680 | | | 131,094 | |
| 估值免税額 | (85,256) | | | (63,541) | |
| 遞延税項資產總額 | 60,424 | | | 67,553 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 遞延合同成本 | (19,087) | | | (14,170) | |
| 經營性租賃使用權資產 | (2,017) | | | (3,520) | |
| 無形資產和其他 | (43,571) | | | (50,578) | |
| 其他 | (10) | | | (300) | |
| 遞延税項負債總額 | (64,685) | | | (68,568) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (4,261) | | | $ | (1,015) | |
上述遞延税項負債淨額之組成部分已計入綜合資產負債表如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：千) |
非流動遞延税項資產(1) | $ | 1,691 | | | $ | 4,490 | |
| 非流動遞延税項負債 | (5,952) | | | (5,505) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (4,261) | | | $ | (1,015) | |
(1)計入綜合資產負債表中的其他資產。
截至2023年及2022年12月31日，本公司就美國及英國的若干遞延税項資產設立估值撥備，以將總額減少至管理層認為較有可能實現的金額。遞延所得税資產的變現取決於預期可抵扣暫時性差異和結轉可用於減少應納税所得額的期間內有足夠的未來應納税所得額。估值備抵增加$21.7百萬，$32.0百萬美元，以及$28.5 於截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元。
截至2023年12月31日，本公司有美國聯邦NOL結轉約$125.9百萬美元，國外NOL結轉約$86.7100萬美元，聯邦研究和開發信用額度約為美元11.0100萬美元，外國税收抵免約美元1.4百萬美元，主要包括結轉的投資税抵免和大約#美元的外國研究和開發抵免0.61000萬美元。該公司還擁有約美元的國家NOL結轉93.4百萬美元和州政府用於研究和開發的信用額度約為美元4.1百萬美元。大約美元69.3聯邦NOL結轉的100萬份將於2037年開始到期。聯邦NOL的剩餘部分為美元。56.6百萬美元和外國NOL無限期結轉。國家NOL結轉於2023年開始到期，可用於抵消未來的應税收入或減少2043年前的應繳税款。聯邦研究和
開發抵免、州研發抵免和外國税收抵免將分別於2033年、2026年和2023年開始到期。該公司還有大約#美元的國外預扣税結轉。2.71000萬美元。
由於公司股權的變化，公司利用其NOL結轉的一部分來抵銷未來應納税收入的能力可能會受到守則第382節的某些限制。該公司進行了第382條的分析，確定雖然所有權變更發生在前一段時間，但所有NOL將在到期前完全可用。
對於與未匯出收益無關的在其國際子公司的投資，公司沒有按外部基礎差額計提遞延税項，因為這些基礎差額將被無限期地再投資。釐定與這些未清償基準差額的其他組成部分有關的未確認遞延税項並不可行。
對未確認税收優惠總額的期初和期末金額的核對如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：千) |
| 餘額，1月1日 | $ | 1,272 | | | $ | 1,003 | | | $ | 670 | |
| 根據與本年度相關的納税狀況計算的增加額 | 312 | | | 230 | | | 161 | |
| 根據與前幾年有關的納税狀況計算的增加額 | 52 | | | 39 | | | 172 | |
| 平衡，12月31日 | $ | 1,636 | | | $ | 1,272 | | | $ | 1,003 | |
根據所得税不確定性準備金，截至2023年12月31日和2022年12月31日，未確認税收優惠總額約為#美元。1.81000萬美元和300萬美元1.4分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，由於聯邦和州遞延税收的全額估值津貼，預計實現未確認的税收優惠不會影響有效税率。
該公司在美國聯邦司法管轄區、明尼蘇達州、英國以及其他州和外國司法管轄區提交所得税申報單。除極少數例外，該公司在2020年前不受美國聯邦、外國、州和地方税務機關的所得税審查。很難預測任何特定的不確定税收狀況的最終時間和解決方案。根據公司對許多因素的評估，包括過去的經驗和對未來事件的複雜判斷，公司目前預計其不確定的税務狀況在未來12個月不會發生重大變化。
該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為額外所得税支出。《公司》做到了不確認截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度與利息和罰款相關的重大所得税支出。
2017年12月22日頒佈的減税和就業法案修訂了美國國税法第174條，要求從2022年開始，特定的R&E支出必須在五年(美國R&E)或15年(非美國R&E)內資本化和攤銷。儘管國會已經考慮了推遲、修改或廢除資本化和攤銷要求的立法，但不能保證該條款將被推遲、廢除或以其他方式修改。如果不修改要求，公司可能會被要求利用其一些聯邦和州税收屬性。
注14.關聯方交易
該公司向JNGF承諾了#美元2.4百萬，$1.1百萬美元，以及$1.2在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內分別為100萬美元。截至2023年12月31日，公司應計美元2.72.6億美元與JNGF認捐有關，其中1美元1.5百萬美元計入應計負債和#美元。1.2600萬美元計入綜合資產負債表中的其他負債。截至2022年12月31日，本公司累計應計美元1.3與JNGF認捐有關的100萬美元，已列入綜合資產負債表的應計負債。本公司與一家關聯方為少數股東的實體簽訂了一份持續的威斯康星州Eau Claire寫字樓租賃協議。有關本租賃協議的進一步討論，見附註7。本公司可在正常業務過程中與大股東或
董事或高級職員可兼任本公司董事或高級職員的其他公司。本公司按慣例條款進行這些交易。
Vista是一家總部位於美國的投資公司，控制着之前擁有該公司多數股權的基金。2021年，Vista出售了其在該公司的部分投資，使其基金不再擁有該公司的多數股權。然而，根據ASC 850，Vista被視為關聯方，因為它仍然是公司的主要所有者。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，沒有與Vista或其附屬公司進行任何重大交易。
注15.簡明財務信息(僅限母公司)
JAMF Holding Corp.
(僅限母公司)
簡明資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | — | | | $ | — | |
| 流動資產總額 | — | | | — | |
| 對子公司的投資 | 717,547 | | | 701,338 | |
| 總資產 | $ | 717,547 | | | $ | 701,338 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
應計負債 | $ | — | | | $ | — | |
| 流動負債總額 | — | | | — | |
| 其他負債 | — | | | — | |
| 總負債 | — | | | — | |
| 承付款和或有事項 | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.001面值，50,000,000於2023年及2022年12月31日獲授權的股份; 不是於2023年及2022年12月31日發行及發行的股份 | — | | | — | |
普通股，$0.001面值，500,000,000於2023年及2022年12月31日獲授權的股份; 126,938,102和123,170,172分別於2023年、2023年和2022年12月31日發行和發行的股份 | 126 | | | 123 | |
| 額外實收資本 | 1,162,993 | | | 1,049,875 | |
| 累計其他綜合損失 | (26,777) | | | (39,951) | |
| 累計赤字 | (418,795) | | | (308,709) | |
| 股東權益總額 | 717,547 | | | 701,338 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 717,547 | | | $ | 701,338 | |
JAMF Holding Corp.
(僅限母公司)
運營簡明報表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 運營費用 | — | | | — | | | — | |
| 運營虧損 | — | | | — | | | — | |
| 其他收入，淨額 | — | | | — | | | — | |
子公司淨虧損中的所得税(準備金)利益和權益前虧損 | — | | | — | | | — | |
所得税(撥備)優惠 | — | | | — | | | — | |
| 子公司淨虧損中的權益 | (110,086) | | | (141,301) | | | (75,189) | |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
JAMF Holding Corp.
(僅限母公司)
全面損失簡明報表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨虧損 | $ | (110,086) | | | $ | (141,301) | | | $ | (75,189) | |
其他全面收益(虧損)： | | | | | |
子公司其他綜合收益(虧損) | 13,174 | | | (32,085) | | | (7,866) | |
其他全面收益(虧損)合計 | 13,174 | | | (32,085) | | | (7,866) | |
| 綜合損失 | $ | (96,912) | | | $ | (173,386) | | | $ | (83,055) | |
陳述的基礎
JAMF Holding Corp.是一家控股公司，本身沒有實質性業務，基本上所有活動都是通過其子公司進行的。JAMF Holding Corp.沒有直接的未償債務。然而，JAMF控股公司是一家全資子公司，根據2020年信貸協議借款人，其宣佈股息或就其股本直接或間接向JAMF控股公司支付股息或其他分配的能力有限，但有限的例外情況除外，包括(1)股票回購，(2)符合規定的無限金額。6.0不超過1.0的總槓桿率，使任何分配具有形式上的效果，(3)金額不超過(I)$20百萬元及(Ii)元20(4)支付佳兆業控股有限公司的S管理費用。由於上述質量限制，佳兆業控股有限公司S子公司的幾乎所有資產都受到限制。有關2020年信貸協議的討論，見附註9.
這些簡明的財務報表是在“僅限母公司”的基礎上列報的。在僅限母公司列報的情況下，JAMF Holding Corp.對子公司的S投資在權益會計方法下列報。由於JAMF Holding Corp.在截至2023年12月31日、2022年和2021年的年度沒有實質性的運營、投資或融資現金流活動，因此沒有提供簡明的現金流量表。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。因此，這些僅針對母公司的報表應與合併財務報表附註一併閲讀。
注16.後續事件
2024年1月25日，公司宣佈了一項裁員計劃，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並繼續推進公司對盈利增長的持續承諾。裁員計劃預計將影響大約6佔公司全職員工的百分比。
該公司目前估計將產生約#美元的費用。6.62000萬美元至2000萬美元8.2與裁員計劃有關的1000萬美元，包括通知期和遣散費、僱員福利和相關費用的現金支出。該公司預計，大部分費用將在2024年第一季度發生，根據當地法律和諮詢要求，裁員計劃的執行工作將在2024年第二季度末基本完成。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
項目9A。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在提供合理的保證，確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在提供合理保證的控制和程序，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求本公司披露的信息已積累並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年12月31日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，我們的披露控制和程序是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責按照《交易所法案》第13a-15(F)條的規定，建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制包括旨在為財務報告的可靠性提供合理保證的政策和程序，以及根據公認會計原則為外部報告目的編制財務報表。我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)中確立的標準，對我們財務報告的內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。
公司於2023年7月13日完成對dataJAR的收購。根據美國證券交易委員會發布的指導意見，管理層將DataJAR排除在對截至2023年12月31日的公司財務報告內部控制有效性的評估之外。截至2023年12月31日，dataJAR分別佔公司綜合總資產和淨資產的2%和4%，在截至2023年12月31日的一年中佔公司綜合總收入和營業虧損的不到1%。
我們的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所已經發布了一份關於我們財務報告內部控制的審計報告，該報告載於本年度報告10-K表格的第二部分第8項。
對以前報告的重大缺陷的補救
正如我們之前在截至2023年9月30日的季度報告Form 10-Q的第4項中披露的那樣，我們正在彌補財務報告的內部控制中的重大弱點，這些內部控制與Wandera用於確認收入的財務IT應用程序的IT一般控制以及流程級自動和手動控制有關，這些控制依賴於IT一般控制和來自受影響的IT系統的數據。我們的管理層對Wandera使用的金融IT應用程序實施了新的控制，以彌補這一重大弱點。這些控制包括授權更改財務信息技術應用程序和加強用户訪問控制以確保適當的職責分工，以及依賴於來自受影響的信息技術系統的數據的流程級控制。在截至2023年12月31日的季度內，管理層完成了糾正措施的設計和操作有效性的測試，並確定新實施的控制措施有效運行，並在足夠長的時間內有效運行，從而得出結論，先前發現的重大弱點已得到補救。
內部控制的變化
除就上述重大弱點而實施的補救措施外，截至2023年12月31日止季度內，財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響財務報告內部控制的變動。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，但不會 檢測到。
項目9B。其他信息
內幕交易安排
在……上面2023年11月14日, 米歇爾·布加勒亞，本公司的首席人事官, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。Bucaria女士的交易計劃規定可能出售最多58,453普通股，在一定條件下，從2024年3月1日起至2024年11月14日止。
在……上面2023年12月13日, 伊恩·古德金德，本公司的首席財務官, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。古德金德先生的交易計劃規定可能出售最多75,627普通股，在一定條件下，從2024年3月13日到2024年12月13日。
在……上面2023年11月14日, 迪恩·海格，公司的一家董事, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。Hager先生的交易計劃規定可能出售最多1,129,172普通股，在一定條件下，從2024年3月1日起至2024年11月15日止。
在……上面2023年5月15日, 林林，本公司的首席信息官, 終止一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。林女士的10b5-1計劃於#年獲得通過2022年5月27日併為可能出售的最高19,139截至2023年8月26日的普通股。在上一次交易計劃於2023年5月15日，林女士亦簽訂了一份新的交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。林女士2023年5月的交易計劃規定可能出售最多55,9732023年8月11日或左右至2024年5月16日的普通股。
在……上面2023年9月8日, Vina Leite，公司的一家董事, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。Leite女士的交易計劃規定可能出售最多14,681普通股，在一定條件下，從2023年12月8日起至2024年9月8日止。
在……上面2023年11月28日, Jeff·倫迪諾，本公司的首席法務官, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。倫迪諾先生的交易計劃規定可能出售最多64,034普通股，在一定條件下，從2024年3月1日起至2024年11月28日止。
在……上面2023年8月11日, 約翰·斯特羅薩爾，本公司的首席執行官以及公司的一位董事，簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。Strosahl先生的交易計劃規定可能出售最多444,722普通股，在一定條件下，從2023年11月13日左右到2024年8月11日。
在……上面2023年9月14日, 賈森·烏迪，本公司的首席創新官, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)的肯定抗辯條件。武迪的交易計劃規定，可能會出售最多96,264普通股，在一定條件下，從2023年12月14日起至2024年9月14日止。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分。
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本項目要求的信息將在委託書中列出，委託書將在我們截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，並通過引用併入本報告。
道德守則
我們通過了一項適用於我們所有員工、高級管理人員和董事的道德準則，包括負責財務報告的高級管理人員。我們的道德準則可在我們的網站ir.jamf.com的“企業責任”下找到。我們打算在我們的網站上披露對我們的道德準則的任何修改，或對其要求的任何豁免。
項目11.高管薪酬
本項目要求的信息將在委託書中列出，委託書將在我們截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，並通過引用併入本報告。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所要求的信息，包括根據股權補償計劃授權發行的證券，將在委託書中列出，委託書將在我們截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，並通過引用併入本報告。
第十三項：某些關係和關聯方交易，以及董事獨立性
本項目要求的信息將在委託書中列出，委託書將在我們截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，並通過引用併入本報告。
項目14.首席會計師費用和服務
本項目要求的信息將在委託書中列出，委託書將在我們截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，並通過引用併入本報告。
第四部分。
項目15.展品和財務報表附表
作為本年度報告10-K表格的一部分提交的文件如下：
1.合併財務報表
我們的合併財務報表列於本年度報告表格10-K第II部分第8項下的“合併財務報表索引”中。
2.財務報表明細表
財務報表明細表被省略，因為它們不是必需的、不適用的，或者所要求的信息包括在合併財務報表或附註中。
3.陳列品
以下文件以引用方式併入本年度報告，或與本年度報告一起以表格10-K形式提交，在每種情況下均如本年度報告所示。
| | | | | | | | |
| 展品編號 | | 描述 |
| 3.1 | | 第二次修訂和重新修訂的公司註冊證書，日期為2020年7月24日(通過參考公司於2020年7月27日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件3.1而併入)。 |
| | |
| 3.2 | | 修訂和重新修訂了2020年7月24日的JAMF Holding Corp.章程(合併時參考了本公司於2020年7月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表格的附件3.2)。 |
| | |
| 4.1 | | 登記權利協議，日期為2020年7月24日，由本公司與其其他簽署方之間簽訂(通過參考本公司於2020年7月27日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件4.1而併入)。 |
| | |
| 4.2 | | 證券説明(參照本公司於2021年3月4日向美國證券交易委員會提交的Form 10-K年報附件4.2)。 |
| | |
| 4.3 | | JAMF Holding Corp.、JAMF Software、LLC和美國銀行全國協會之間的契約，日期為2021年9月17日(通過引用附件4.1併入我們於2021年9月20日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。 |
| | |
| 4.4 | | 2026年到期的0.125%可轉換優先票據的格式(包括在附件4.1中)(通過引用附件4.2併入我們於2021年9月20日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中的附件4.2)。 |
| | |
| 10.1 | | 賠償協議表(引用JAMF Holding Corp.於2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的S登記聲明表10.13)。 |
| | |
| 10.2+ | | JAMF Holding Corp.綜合激勵計劃(參照JAMF Holding Corp.於2020年7月24日提交給美國證券交易委員會的S-8表格登記説明書附件10.1合併)。 |
| | |
| 10.3+ | | 股票期權獎勵協議表格(參考2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書(第333-239535號)附件10.9併入)。 |
| | |
| 10.4+ | | 限售股獎勵協議表格(參考2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書(第333-239535號)附件10.10納入)。 |
| | |
| 10.5+ | | 股票增值權獎勵協議表(參考2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的登記人S-1表格(第333-239535號)附件10.11併入)。 |
| | |
| 10.6+ | | 限售股獎勵協議表(參考2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書(第333-239535號)附件10.12併入)。 |
| | |
| 10.7+ | | 修訂並重新編制了JAMF Holding Corp.2017年股票期權計劃(參照JAMF Holding Corp.於2020年7月24日向美國證券交易委員會提交的S登記報表S-8的附件10.6併入)。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.8+ | | 經修訂及重訂的嘉漢林業控股有限公司股票期權計劃授予協議表格(參考2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的註冊人S-1表格(第333-239535號)附件10.16而併入)。 |
| | |
| 10.9 | | 信貸協議，日期為2020年7月27日，由JAMF控股公司簽署，日期為2020年7月27日，借款人Juno Intermediate，Inc.作為擔保人，Juno Parent LLC作為擔保人，貸款的其他當事人、貸款方和行政代理人摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)(通過參考公司於2020年7月29日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.1合併而成)。 |
| | |
| 10.10 | | 本公司與簽字方之間於2020年9月1日簽署的《董事提名協議》(併入本公司於2020年9月2日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.10)。 |
| | |
| 10.11 | | 主服務協議，由Vista Consulting Group，LLC和JAMF Holdings，Inc.(通過參考本公司於2020年6月29日提交給美國證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(第333-239535號)附件10.4合併而成)，於2017年11月13日生效。 |
| | |
| 10.12+ | | JAMF Holdings，Inc.與Dean Hager於2017年10月20日簽署的函件協議(參考公司於2020年6月29日向美國證券交易委員會提交的S-1表格(第333-239535號)註冊説明書附件10.5)。 |
| | |
| 10.13+ | | JAMF Holdings，Inc.和Ian Goodkin於2022年8月8日簽署的信函協議(通過參考2022年8月12日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K表格報告的附件10.1而併入)。 |
| | |
| 10.15+ | | 第一修正案，日期為2021年4月22日，是JAMF Holdings，Inc.與Dean Hager之間的書面協議(通過參考2021年4月26日提交給美國證券交易委員會的公司當前的8-K表格報告而合併)。 |
| | |
| 10.16 | | JAMF控股公司(JAMF Holdings，Inc.)於2021年7月1日通過的增量貸款第1號修正案，借款人Juno Intermediate，Inc.作為借款人，Juno Parent LLC作為擔保人，其其他貸款方、貸款方和行政代理人摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)(通過引用我們於2021年8月20日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中的附件10.4而被合併)。 |
| | |
| 10.17 | | 封頂電話確認表格(參考我們於2021年9月20日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1)。 |
| | |
10.18+ | | JAMF Holding Corp.員工購股計劃(通過引用我們於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報中的附件10.20而納入)。 |
| | |
| 10.19 | | JAMF Holdings，Inc.於2023年3月30日提出的第2號修正案，借款人Juno Intermediate，Inc.作為擔保人，Juno Parent LLC作為擔保人，其其他貸款方和貸款方以及行政代理摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)(通過參考2023年4月11日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K表的附件10.1合併)。 |
| | |
10.20+ | | 修訂和重新簽署了JAMF Holdings，Inc.和John Strosahl於2023年5月2日簽署的信函協議(通過引用2023年5月4日提交給美國證券交易委員會的公司Form 8-K表格10.1將其合併)。 |
| | |
10.21+ | | JAMF Holdings，Inc.和Dean Hager於2023年5月2日簽署的過渡和退休協議(合併於2023年5月4日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K中的附件10.2)。 |
| | |
10.22+ | | JAMF Holding Corp.年度現金激勵計劃(JAMF Holding Corp.年度現金激勵計劃(通過引用公司2023年8月8日提交給美國證券交易委員會的10-Q表中的附件10.4納入)。 |
| | |
| 21.1 | | JAMF Holding Corp.子公司名單 |
| | |
| 23.1 | | 茲提交獨立註冊會計師事務所安永律師事務所的同意書。 |
| | |
| 31.1 | | 茲提交根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的交易法規則第13a-14(A)和15d-14(A)條規定的首席執行官證書。 |
| | |
| 31.2 | | 茲提交根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)號規則對首席財務官的證明。 |
| | |
| 32.1* | | 現依照《美國法典》第18編第1350節的規定提供首席執行官的證明。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 32.2* | | 現依照《美國法典》第18編第1350節的規定提供首席財務官的證明。 |
| | |
| 97 | | JAMF Holding Corp.退還政策(通過引用本公司2023年11月2日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K表的附件10.1而併入)。 |
| | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 |
| | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| | |
| 104 | | 交互式數據文件的封面(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
*本合同附件32.1和附件32.2中提供的證明被視為以表格10-K的形式與本年度一起提供，不會被視為就修訂後的1934年《證券交易法》第18節的目的而被視為已提交，除非註冊人通過引用明確地將其納入其中。
+表示管理合同或補償計劃或安排。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| JAMF控股公司(註冊人) |
| |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/伊恩·古德金 |
| | 伊恩·古德金德
首席財務官
(首席財務會計官) |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | 撰稿S/約翰·斯特羅薩爾 |
| | 約翰·斯特羅薩爾 董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政主任) |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/伊恩·古德金 |
| | 伊恩·古德金德
首席財務官
(首席財務會計官) |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/David爆料 |
| | David破發 董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/安德烈·杜蘭德 |
| | 安德烈·杜蘭德
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /s/ Michael Fosnaugh |
| | 邁克爾·福斯諾
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/弗吉尼亞·甘貝爾 |
| | 弗吉尼亞·甘貝爾
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /發稿S/查爾斯·關 |
| | 管禮明
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/海格爾院長 |
| | 迪恩·海格 董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /S/凱文·克勞斯邁爾 |
| | 凱文·克勞斯邁爾
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /發稿S/維娜·萊特 |
| | Vina Leite
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | /s/ Christina Lema |
| | 克里斯蒂娜·萊馬
董事 |
| | |
| 日期：2024年2月27日 | 發信人： | 撰稿S/馬丁·泰勒 |
| | 馬丁·泰勒
董事 |
