美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
1934年《證券交易法》
截至本季度末
或
1934年《證券交易法》
由_至_的過渡期
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 | (國際税務局僱主身分證號碼) |
公司或組織) |
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(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
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每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。是不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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| 大型加速文件服務器¨ |
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| 非加速文件管理器¨ |
| 較小的報告公司 |
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| 新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是¨不是
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量:
索引
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第一部分 | 財務信息 | 頁面 |
第1項。 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之簡明綜合(虧損)盈利報表 | 4 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之簡明綜合全面(虧損)收益表 | 5 |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之簡明綜合權益報表 | 6 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 | 7 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 35 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 55 |
第四項。 | 控制和程序 | 55 |
第II部 | 其他信息 | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 56 |
第五項。 | 其他信息 | 56 |
第六項。 | 陳列品 | 57 |
簽名 | 58 |
第一部分-財務信息
項目1。簡明合併財務報表(未經審計)
世紀賭場公司及附屬公司
濃縮合並資產負債表(未經審計)
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| 9月30日, |
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| 十二月三十一日, | |
以千為單位的金額,股票和每股信息除外 |
| 2023 |
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| 2022 | |
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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預付費用 |
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盤存 |
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受限現金 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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租賃使用權資產,淨額 |
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商譽 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税 |
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股權投資 |
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應收票據,扣除流動部分和未攤銷貼現 |
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存款和其他 |
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總資產 |
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| $ | ||
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負債和權益 |
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流動負債: |
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長期債務的當期部分 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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融資租賃負債的當期部分 |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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應計工資總額 |
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應繳税金 |
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流動負債總額 |
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扣除當期部分和遞延融資成本後的長期債務(附註5) |
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對Vici Properties,Inc.子公司的長期融資義務(附註6) |
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經營租賃負債,扣除當期部分 |
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融資租賃負債,扣除當期部分 |
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應繳税款及其他 |
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遞延所得税 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註7) |
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股本: |
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優先股;美元 |
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普通股;美元 |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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道達爾世紀賭場公司股東權益 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場公司及附屬公司
的簡明合併報表(虧損)收益(未經審計)
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額,每股信息除外 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
營業收入: |
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遊戲 |
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彩票、體育博彩和iGaming |
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酒店 |
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餐飲 |
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其他 |
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淨營業收入 |
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運營成本和支出: |
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遊戲 |
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彩票、體育博彩和iGaming |
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酒店 |
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餐飲 |
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其他 |
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一般和行政 |
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折舊及攤銷 |
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(收益)出售賭場業務(注1) |
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資產出售損失(附註1) |
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| — |
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總運營成本和費用 |
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股權投資收益 |
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運營收益 |
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營業外(費用)收入: |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
外幣交易收益、成本回收收入和其他(附註1) |
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營業外(費用)收入,淨額 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
(虧損)所得税前收益 |
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| ( |
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| ( |
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所得税(費用)福利 |
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| ( |
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淨(虧損)收益 |
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| ( |
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| ( |
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非控股權益應佔淨收益 |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
世紀賭場公司股東應佔淨(虧損)收益 |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||
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(虧損)世紀賭場公司股東每股收益: |
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基本信息 |
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| $ |
| $ | ( |
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稀釋 |
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加權平均流通股-基本 |
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加權平均流通股-稀釋 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場公司及附屬公司
簡明綜合損益表(未經審計)
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
淨(虧損)收益 |
| $ | ( |
| $ |
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| $ | ||
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其他綜合(虧損)收入 |
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外幣折算調整 |
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其他綜合(虧損)收入 |
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綜合(虧損)收益 |
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| $ | ( |
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| $ | |
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可歸屬於非控股權益的綜合(虧損)收入 |
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非控股權益應佔淨收益 |
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外幣折算調整 |
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世紀賭場公司股東應佔綜合(虧損)收入 |
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| $ | ( |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場公司及附屬公司
濃縮的合併權益表(未經審計)
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額,共享信息除外 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
普通股 |
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期初餘額 |
| $ |
| $ |
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績效股單位發行 |
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| — |
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期末餘額 |
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額外實收資本 |
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期初餘額 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
基於股票的薪酬攤銷 |
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期權的行使 |
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績效股單位發行 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合損失 |
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期初餘額 |
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| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
外幣折算調整 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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| $ |
| $ |
| $ | ||||
淨(虧損)收益 |
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| ( |
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期末餘額 |
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道達爾世紀賭場公司股東權益 |
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| $ |
| $ | ||||
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非控制性權益 |
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期初餘額 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
淨收益 |
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外幣折算調整 |
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對非控股權益的分配 |
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合併Smooth Bourbon,LLC |
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| — |
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期末餘額 |
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總股本 |
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已發行普通股 |
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| — |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場公司及附屬公司
的簡明合併報表現金流(未經審計)
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| 在這九個月裏 | |||||
| 截至9月30日, | |||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 | ||
經營活動提供的現金流: |
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| |||
淨(虧損)收益 |
| $ | ( |
| $ | |
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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租賃攤銷 |
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固定資產處置損益 |
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| ( | |
股權投資收益 |
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基於股票的薪酬費用攤銷 |
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| ||
遞延融資成本攤銷和應收票據貼現 |
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債務清償損失(附註1) |
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| — | |
資產出售損失(附註1) |
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| — |
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出售業務的收益(附註1) |
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| ( |
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| — |
遞延税金 |
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| ( |
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| ( |
經營性資產和負債變動情況: |
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應收賬款淨額 |
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| ( |
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| ( |
預付費用和其他資產 |
|
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| ||
應付帳款 |
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| ( |
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| ( |
其他流動和長期負債 |
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|
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| ||
盤存 |
|
|
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| ( | |
應計工資總額 |
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| ||
應繳税金 |
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| ( | |
經營活動提供的淨現金 |
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| ||
投資活動中使用的現金流: |
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購置財產和設備 |
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| ( |
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| ( |
波旁威士忌紅利(注3) |
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| ||
波旁威士忌合併順利(注3) |
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|
|
| ( | |
金塊收購,扣除收購現金後的淨額(注3) |
|
| ( |
|
| — |
收購Rocky Gap,扣除收購現金後的淨額(注3) |
|
| ( |
|
| — |
購買無形資產-賭場牌照 |
|
| — |
|
| ( |
處置資產所得收益 |
|
|
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| ||
世紀賭場卡爾加里出售賺取利潤 |
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| — | |
卡爾加里資產出售(附註1) |
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| — |
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| |
用於投資活動的現金淨額 |
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| ( |
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| ( |
融資活動提供的現金流: |
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借款收益 |
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本金支付 |
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支付遞延融資成本 |
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售後回租收益(注1) |
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| — | |
分配給非控股權益 |
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回購股份以滿足預扣税款 |
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行使股票期權所得收益 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
| $ |
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(減少)現金、現金等價物和限制性現金的增加 |
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
| $ |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充披露現金流量信息: |
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支付的利息 |
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已繳納的所得税 |
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所得税退税 |
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非現金投資活動: |
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以分期付款方式購買財產和設備 |
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非現金融資活動: |
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應付給非控股股東的分派 |
| $ | — |
| $ |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
該公司通過在北美的全資子公司擁有、經營和管理以下賭場:
科羅拉多州中心城世紀賭場和酒店(CTL)
科羅拉多州克里普爾克里克的世紀賭場和酒店(CRC)
西弗吉尼亞州新坎伯蘭的登山者賭場、度假村和比賽(“登山者”或“地鐵”)(1)
世紀賭場吉拉多角,密蘇裏州(“吉拉多角”或“CCG”)(1)
密蘇裏州世紀賭場Caruthersville(“Caruthersville”或“CCV”)(1)
內華達州斯帕克斯的掘金賭場度假村(“掘金”)(2)
馬裏蘭州Flintstone的Rocky Gap賭場、度假村和高爾夫(《Rocky Gap》) (1)
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓世紀賭場和酒店(“世紀度假村艾伯塔省”或“CRA”)(1)
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場聖阿爾伯特賭場(CSA) (1)及
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀英里賽馬場和賭場(“CMR”或“世紀英里”)(1)
(1)獨立第三方Vici Properties Inc.(“Vici”)的子公司擁有這些物業的房地產資產,本公司的子公司根據與Vici的主租約租賃這些物業。
(2)平滑波旁,有限責任公司(“平滑波旁”),a
在2020年8月出售世紀賭場卡爾加里的賭場業務後,公司繼續擁有該土地和建築,並繼續經營位於該物業的體育酒吧、保齡球和娛樂設施世紀體育。2022年2月,公司出售了卡爾加里的土地和建築,將賭場場地的租賃協議轉讓給買方,並停止經營世紀體育。有關卡爾加里財產的更多信息,請參閲本附註1下的“終止項目”。
該公司在科羅拉多州和西弗吉尼亞州的子公司已與體育博彩和iGaming運營商合作,通過移動應用程序提供體育博彩和在線博彩。
該公司通過其全資子公司世紀度假村管理有限公司(“CRM”)在以下控股子公司中擁有控股權:
該公司擁有
該公司擁有
通過其全資子公司世紀內華達收購公司,該公司擁有
該公司此前經營着幾家船基賭場。該公司最後一份經營船舶賭場的特許權協議於2023年4月16日結束。下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間運營的船舶。
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船舶 | 運營方 | 操作目標為 |
我的希夫·赫茲 | ||
Mein Schiff 6 |
自2020年3月新冠肺炎疫情爆發以來,該公司根據賭場所在司法管轄區的政府健康和安全要求調整了賭場的運營。新冠肺炎疫情影響了該公司2020年和2021年上半年的運營業績,並持續到2022年第一季度其加拿大物業。目前,該公司的運營對進入沒有健康和安全要求,也幾乎沒有其他與新冠肺炎相關的限制。新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。該公司無法預測新冠肺炎將對其消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。此類關閉已經對公司的財務業績產生了實質性影響,而新冠肺炎的影響、持續的政府健康和安全要求以及未來的任何關閉都可能對公司產生實質性影響。如果未來由於新冠肺炎或其他可能對公司產生不利影響的問題而需要政府授權或關閉,公司將繼續監測其流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出。
其他項目和發展
內華達州斯帕克斯掘金賭場度假村
於二零二二年二月,本公司與Marnell訂立最終協議,據此,本公司一間新成立的附屬公司同意向Marnell購買(i)
公司購買了
Rocky Gap Casino,Resort & Golf-馬裏蘭州弗林特斯通
於二零二二年八月,本公司與Golden Entertainment Inc.訂立最終協議。(“Golden”)、Golden的子公司Lakes Maryland Development,LLC(“Lakes Maryland”)和VICI Properties,L. P.,VICI的附屬公司(“VICI PropCo”),據此,本公司同意收購Rocky Gap Casino,Resort & Golf的運營(“Rocky Gap”,該交易稱為“Rocky Gap收購”)。根據Golden的附屬公司Evitts Resort,LLC(“Evitts”)與VICIPropCo的聯屬公司(“VICIPropCo買方”)訂立日期為二零二二年八月二十四日的房地產購買協議,VICIPropCo買方同意向Evitts收購Rocky Gap相關土地及樓宇的相關權益。
2023年7月25日,公司以約1美元的價格收購了Rocky Gap的業務
加拿大房地產銷售
於2023年5月16日,本公司就Vici的附屬公司收購位於艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場及酒店、位於艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場及聖阿爾伯特賭場、位於艾伯塔省埃德蒙頓的世紀英里賽馬場及賭場及位於艾伯塔省卡爾加里的Century Down賽馬場及賭場(統稱為“世紀加拿大投資組合”)訂立最終協議。這筆交易於2023年9月6日完成,總收購價格為加元
世紀賭場Caruthersville的最新發展
卡魯瑟斯維爾賭場自1994年以來一直在一艘內河船和駁船上運營。2022年10月13日,由於密西西比河水位創歷史新低,這艘內河船不得不關閉,因為它不再能從駁船上到達。2022年10月26日,密蘇裏州博彩委員會(“MGC”)批准將世紀賭場Caruthersville的賭場從內河船和駁船遷至陸上展館,直到新的陸上賭場和酒店完工,如下所述。這艘內河船有
卡魯瑟斯維爾陸上賭場和酒店
該公司正在建設一個新的陸上賭場,
卡魯瑟斯維爾酒店
2021年7月,該公司宣佈已購買世紀賭場Caruthersville附近的土地和一座兩層小酒店,並計劃翻新現有酒店的
吉拉多角酒店
該公司正在建設一個
已終止的項目
世紀體育
2020年8月,該公司宣佈已達成協議,將世紀賭場卡爾加里的賭場業務出售給加元
隨附的簡明綜合財務報表及相關附註乃根據美國公認的中期財務報告會計原則(“美國公認會計原則”)、適用於中期財務報表的美國證券交易委員會規則及規定及10-Q表格指示編制。因此,按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。隨附的簡明綜合財務報表包括本公司及其附屬公司的賬目。所有公司間交易和餘額均已註銷。
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||
以千為單位的金額 |
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現金和現金等價物 |
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| $ | ||
受限現金 |
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包括在存款和其他方面的受限現金 |
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合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
| $ |
| $ |
用於換算報告期末餘額的美元匯率如下:
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| 截至9月30日, |
| 截至12月31日, |
期末匯率 |
| 2023 |
| 2022 |
加元(CAD) |
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歐元(歐元) |
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波蘭茲羅提(PLN) |
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在每個報告期內,用於換算餘額的美元平均匯率如下:
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
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| 截至9月30日, |
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| 截至9月30日, |
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平均費率 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
加元(CAD) |
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歐元(歐元) |
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波蘭茲羅提(PLN) |
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來源:XE貨幣轉換器 |
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2023年3月,FASB發佈了ASU 2023-01,租賃(主題842);共同管制安排(“ASU 2023-01”)。ASU 2023-01的目標是解決利益攸關方對在共同控制下的實體之間租賃安排的攤銷租賃改進的關切。ASU 2023-01規定,共同控制下的承租人的租賃改進應在租賃改進的使用年限內攤銷,並在承租人不再控制標的資產的使用時通過股權進行調整。允許儘早採用ASU 2023-01。該指導意見適用於2023年12月15日之後的財年。自2023年1月1日起,公司已採用ASU 2023-01。該準則的採用對公司的簡明綜合財務報表沒有實質性影響。
本公司已考慮最近發佈的所有其他會計聲明,並不認為採用此類聲明將對其財務報表或附註產生重大影響。
收購--掘金
2023年4月3日,公司完成了此前宣佈的對Nugget的收購
自2023年4月3日起,公司開始將掘金合併為全資子公司。掘金貢獻了$
該公司將這筆交易作為企業合併入賬,因此,收購的資產為#美元。
購置的資產和假定的負債(不包括收到的現金)的公允價值被確定為#美元。
•多期超額收益法;
•成本法;
•資本化現金流量法;
•免收特許權使用費的方法;
•貼現現金流量法;以及
•直接市場價值法。
在Nugget收購中收購的可識別淨資產所使用的收益和市場法估值方法都使用了第三級投入,並且是暫定的,有待最終估值的制定。
貿易應收賬款及應付款項、存貨及其他流動及非流動資產及負債按現有賬面價值計值,因為該等資產及負債根據管理層的判斷及估計,代表該等項目於掘金收購日期的公允價值的合理近似值。
固定資產中的動產部分主要採用市場法和成本法進行估值。使用市場法對具有活躍和可識別的二級市場價值的某些個人財產進行估值。這些財產包括但不限於某些博彩/老虎機設備、信息和技術設備和車輛。成本法被用來對所有其他個人財產進行估值。成本法估計公允價值為替換或複製一項或一組資產的效用並針對下列一種或多種原因引起的任何折舊進行調整的當前成本:實物退化、功能陳舊和/或經濟陳舊。
Smooth Bourbon擁有的房地產資產在收購Nugget的同時調整為公允價值。公允價值是利用收益法的直接資本化法確定的。所收購房地產資產的公允價值被確定為#美元。
球員俱樂部名單中的客户關係的公允價值是在收入法下使用增量現金流法進行估值的。增量現金流量法是基於剩餘現金流量概念對無形資產的公允價值進行估計的方法。這一方法衡量從收購的無形資產所有權中獲得的收益(例如,現金流量),就好像它已經到位一樣,而與收購方的預期現金流量相比,就像無形資產沒有到位一樣(即,有和沒有)。這兩個現金流的現值差異可歸因於無形資產。該公司已經指派了一名
金塊商標的公允價值採用免版税的方法進行評估。免除特許權使用費的方法假設,如果沒有資產的所有權,公司將不得不向品牌或特許經營權所有者支付一系列款項,以換取使用其名稱的權利。通過這項資產,公司避免了任何此類付款,並記錄了商標的相關無形價值。估值中的主要假設包括預計收入、税前使用費費率、商標的使用壽命和税費。該公司已將塊金商標授予
下表中有關收購掘金的詳情是基於截至2023年4月3日的資產和負債的估計公允價值。對掘金的收購採用會計收購法進行核算。與Nugget收購相關的收購資產和承擔的負債已按其初步公允價值入賬。收購掘金的應計負債、物業及設備、無形資產及遞延所得税的某些估計價值尚未敲定,有待最終收購價分配及收到掘金提供的額外資料。因此,隨着估值的最終確定,公司的估計和假設可能會在計量期內發生變化。公司預計在收購掘金後一年內敲定收購價格的分配。
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以千為單位的金額 |
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現金 |
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應收賬款 |
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預付費用 |
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盤存 |
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財產和設備 |
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無形資產 |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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應計工資總額 |
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應繳税金 |
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融資租賃負債 |
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取得的可確認淨資產 |
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添加:Goodwill |
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取得的淨資產 |
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下表詳列購買代價現金流出淨額。
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以千為單位的金額 |
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收購子公司的現金流出,扣除收購現金 |
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現金對價 |
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週轉金調整 |
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減去:獲得的現金餘額 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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與收購相關的成本
該公司產生的收購成本約為$
附屬協議
關於收購掘金,本公司與賣方於2022年12月19日訂立諮詢協議,據此賣方同意於收購掘金後向本公司提供若干諮詢服務。該協議按月補償賣方在收購掘金後提供的服務。根據協議產生的費用為$
與收購有關的或有事項
掘金是各種法律和行政訴訟的當事人,這些訴訟是在正常業務過程中發生的,與2023年4月3日或之前發生的潛在事件有關。根據會計準則編纂主題450“或有”(“ASC主題450”),估計損失已在這些訴訟程序的掘金收購日應計,其中要求如果損失是可能的且可以估計的,則應計一筆金額。與這些訴訟相關的估計損失的當前負債對公司的綜合財務狀況並不重要,預計這些估計損失不會對公司的經營業績產生實質性影響。該公司估計這些或有事項的範圍在#美元之間。
收購--落基鴻溝
2023年7月25日,公司完成了之前宣佈的Rocky Gap對
自2023年7月25日起,公司開始將Rocky Gap合併為全資子公司。Rocky Gap貢獻了$
該公司將這筆交易作為企業合併入賬,因此,收購的資產為#美元。
購置的資產和假定的負債(不包括收到的現金)的公允價值被確定為#美元。
•多期超額收益法;
•成本法;
•資本化現金流量法;
•免收特許權使用費的方法;
•貼現現金流量法;以及
•直接市場價值法。
在Rocky Gap收購中收購的可確認淨資產所採用的收益法和市場法估值方法都使用了第三級投入,並且是臨時的,有待最終估值的制定。
應收賬款及應付款項、存貨及其他流動及非流動資產及負債按現有賬面值計值,因為該等資產及負債根據管理層的判斷及估計,代表該等項目於Rocky Gap收購日期的公允價值的合理近似值。
固定資產中的動產部分主要採用市場法和成本法進行估值。使用市場法對具有活躍和可識別的二級市場價值的某些個人財產進行估值。這些財產包括但不限於某些博彩/老虎機設備、信息和技術設備和車輛。成本法被用來對所有其他個人財產進行估值。成本法估計公允價值為替換或複製一項或一組資產的效用並針對下列一種或多種原因引起的任何折舊進行調整的當前成本:實物退化、功能陳舊和/或經濟陳舊。
出售給Vici並租回給本公司的房地產資產在收購Rocky Gap的同時調整為公允價值。公允價值是利用收益法的直接資本化法確定的。所收購房地產資產的公允價值被確定為#美元。
球員俱樂部名單中的客户關係的公允價值是在收入法下使用增量現金流法進行估值的。增量現金流量法是基於剩餘現金流量概念對無形資產的公允價值進行估計的方法。這一方法衡量從收購的無形資產所有權中獲得的收益(例如,現金流量),就好像它已經到位一樣,而與收購方的預期現金流量相比,就像無形資產沒有到位一樣(即,有和沒有)。這兩個現金流的現值差異可歸因於無形資產。該公司已經指派了一名
Rocky Gap商標的公允價值使用免版税方法進行評估。免除特許權使用費的方法假設,如果沒有資產的所有權,公司將不得不向品牌或特許經營權所有者支付一系列款項,以換取使用其名稱的權利。通過這項資產,公司避免了任何此類付款,並記錄了商標的相關無形價值。估值中的主要假設包括預計收入、税前使用費費率、商標的使用壽命和税費。該公司已將Rocky Gap商標授予
下表中收購Rocky Gap的細節是基於截至2023年7月25日的資產和負債的估計公允價值。對Rocky Gap的收購採用會計收購法核算。與收購Rocky Gap有關的收購資產和承擔的負債已按其初步公允價值入賬。收購Rocky Gap的應計負債、財產和設備、無形資產和遞延所得税的某些估計價值尚未敲定,有待最終的收購價格分配和從Rocky Gap收到的更多信息。因此,隨着估值的最終確定,公司的估計和假設可能會在計量期內發生變化。該公司預計在收購Rocky Gap之日起一年內敲定收購價格的分配。
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以千為單位的金額 |
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現金 |
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應收賬款 |
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預付費用 |
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盤存 |
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其他流動資產 |
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財產和設備 |
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租賃使用權資產 |
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無形資產 |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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應計工資總額 |
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應繳税金 |
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經營租賃負債 |
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融資租賃負債 |
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取得的可確認淨資產 |
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添加:Goodwill |
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取得的淨資產 |
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下表詳列購買代價現金流出淨額。
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以千為單位的金額 |
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收購子公司的現金流出,扣除收購現金 |
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現金對價 |
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初步週轉金調整 |
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減去:獲得的現金餘額 |
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用於投資活動的現金淨額 |
| $ | |
與收購相關的成本
該公司產生的收購成本約為$
附屬協議
關於收購Rocky Gap,公司和賣方於2023年7月25日簽訂了一項諮詢協議,根據協議,賣方同意在收購Rocky Gap後向公司提供某些過渡性服務。該協議對賣方在收購Rocky Gap後提供的服務進行補償,這些服務由員工按月支付。該協議於2023年10月8日結束。在截至2023年9月30日的三個月和九個月內,本公司並未應計根據協議產生的費用估計。
與收購有關的或有事項
Rocky Gap是各種法律和行政訴訟的當事人,這些訴訟是在正常業務過程中發生的,與2023年7月25日Rocky Gap收購完成當天或之前發生的基本事件有關。根據ASC主題450,截至Rocky Gap收購日期,這些訴訟程序的估計損失已應計,該主題要求如果損失是可能的且可以估計的,則應計一筆金額。與這些訴訟相關的估計損失的當前負債對公司的綜合財務狀況並不重要,預計這些估計損失不會對公司的經營業績產生實質性影響。該公司估計這些或有事項的範圍在#美元之間。
預計結果(未經審計)
下表提供本公司未經審核的備考資料,猶如Nugget收購及Rocky Gap收購發生於呈列的最早可比期間開始之時。未經審核的備考財務結果包括對截至2023年9月30日及2022年9月30日止九個月直接可歸因於Nugget收購及Rocky Gap收購的交易相關成本的調整,包括(I)備考調整以記錄與麥格理信貸協議(見附註5)有關的利息開支的扣除,(Ii)備考調整以記錄與高盛信貸協議有關的利息支出、高盛信貸協議下循環融資的借款及Vici融資債務的利息,(Iii)備考調整以記錄於Nugget收購及Rocky Gap收購中收購的資產的折舊及攤銷,(Iv)估計税務影響,以及(V)形式上的調整,以記錄自2022年1月1日起作為合併子公司的平滑波旁。這一預計信息並不一定表明如果在提出預計信息期間完成收購,實際實現的業務的綜合結果,或未來的結果。就本表而言,已提供截至2023年9月30日的掘金、Rocky Gap和本公司的財務信息。
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| 截至以下日期的九個月 |
| 截至以下日期的九個月 | ||
以千為單位的金額,每股信息除外 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||
淨營業收入 |
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世紀賭場公司股東應佔淨(虧損)收益 |
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股權投資-流暢的波旁
以下是截至2023年9月30日的三個月和九個月的有關平滑波旁威士忌的財務信息摘要:
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| 截至以下三個月 |
| 截至以下日期的九個月 | ||||||||
以千為單位的金額 |
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| 2022年9月30日 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||||
經營業績 |
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淨營業收入 |
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持續經營收益 |
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| $ | |
| $ |
| $ | | |
淨收益 |
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| $ |
| $ | | |
世紀賭場公司的淨收益。 |
| $ | — |
| $ | |
| $ |
| $ | |
在收購掘金後,公司於2023年4月3日開始整合Smooth Bourbon,因此不再報告其對Smooth Bourbon的權益作為股權投資。
截至2023年9月30日止九個月對Smooth Bourbon的投資賬面值變動載於下表。
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以千為單位的金額 |
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| 餘額為 |
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| 股權收益 |
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| 分紅 |
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| 轉換為合併子公司 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
平滑波旁威士忌 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
商譽
商譽指的是企業合併的未來經濟利益,如果購買價格超過已確認的有形和無形資產淨值以及所承擔的負債的公允價值。本公司在審核及考慮相關資料(包括貼現現金流量、市場報價及管理層的估計)後,釐定已確認的有形及無形資產淨值及承擔負債的估計公允價值。
本公司於每年10月1日進行商譽減值測試,或在情況顯示有需要時更頻繁地測試商譽減值。商譽測試將我們報告單位的估計公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。截至2023年9月30日具有商譽餘額的可報告分部包括美國、加拿大和波蘭。對於量化商譽減值測試,每個具有商譽餘額的報告單位的當前公允價值是使用(I)使用預計收入、EBITDA和營運資本的貼現現金流法的收益法,(Ii)觀察買賣可比公司或可比公司股票的價格的市場法,以及(Iii)使用市場報價或使用現值技術的公允價值估計來計量的。成本法,即估算資產複製或重置的成本,曾被考慮但沒有使用,因為它沒有充分反映運營公司的無形價值。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值,本公司將就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認減值。減值分析要求管理層根據歷史數據和對未來市場狀況的考慮,對未來經營業績、估值倍數和折現率以及假設做出估計。假設的變化可能會對這些估計產生實質性影響。鑑於任何預測中固有的不確定性,加上新冠肺炎額外影響的可能性,實際結果可能與所用的估計和假設不同,或者情況可能發生變化,這可能會導致未來產生額外的減值費用。這種損害可能是實質性的。
該公司自每年10月1日起對其無限期無形資產進行測試,或根據情況需要更頻繁地進行測試。公允價值主要採用多期超額收益法和收益法下的特許權使用費寬免法來確定。
與美國、加拿大和波蘭有關的商譽賬面金額變動如下:
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以千為單位的金額 |
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| 加拿大 |
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賬面總價值2023年1月1日 |
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採辦 |
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貨幣換算 |
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總賬面價值2023年9月30日 |
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累計減值損失2023年1月1日 |
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累計減值損失2023年9月30日 |
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2023年1月1日的賬面淨值 |
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| $ |
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2023年9月30日的賬面淨值 |
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| $ |
| $ |
| $ |
無形資產
截至2023年9月30日和2022年12月31日的無形資產包括:
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| 9月30日, |
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| 十二月三十一日, |
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 | ||
有限生存 |
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賭場牌照 |
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| $ | |
減去:累計攤銷 |
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商標 |
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減去:累計攤銷 |
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| ( |
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球員俱樂部名單 |
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減去:累計攤銷 |
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| ( |
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| ( |
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有限壽命無形資產總額,淨額 |
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無限期--活着 |
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賭場牌照 |
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商標 |
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無限期無形資產合計 |
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無形資產總額,淨額 |
| $ | |
| $ | |
商標
該公司目前擁有
商標:有限壽命
該公司已確定,均在美國部分報告的Mountain、Nugget和Rocky Gap商標的有效期為
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以千為單位的金額 |
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| 餘額為 |
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| 採辦 |
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| 攤銷 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
美國 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年9月30日,預計未來五年美國商標的攤銷費用如下:
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以千為單位的金額 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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| $ | |
美國商標的加權平均攤銷期限為
商標:無限期-活着
本公司已確定,在波蘭部門報告的Casinos波蘭商標和在公司部門和其他部門報告的世紀賭場商標具有無限期的使用壽命,因此本公司不會攤銷這些商標。續展無限期商標所產生的成本在續展期間作為公司簡明綜合(虧損)收益表的一般和行政費用支出。永續商標的賬面價值變動情況如下:
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以千為單位的金額 |
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| 餘額為 2023年1月1日 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
波蘭 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
公司和其他 |
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| |||
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| $ |
| $ |
| $ |
賭場許可證:有限期限
截至2023年9月30日,波蘭擁有賭場
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以千為單位的金額 |
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| 2023年1月1日的餘額 |
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| 攤銷 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
波蘭 |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ |
截至2023年9月30日,CPL賭場牌照在未來五年的估計攤銷費用如下:
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以千為單位的金額 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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| $ |
這些估計沒有反映未來匯率變化或許可證到期後繼續發放的影響。下一次許可證到期前的加權平均期限為
由於博彩許可證到期,該公司於2023年10月16日關閉了位於卡託維茲和比爾斯科比亞拉的賭場。CPL已經為這些地點提交了新的賭場許可證申請,但波蘭財政部長尚未為這兩個地點頒發許可證。在截至2023年9月30日的9個月裏,Bielsko-Biala賭場產生了大約
賭場牌照:無限期-活着
該公司已經確定,美國部分持有的密蘇裏州博彩委員會、西弗吉尼亞州彩票委員會和內華達博彩委員會(由Smooth Bourbon持有)以及加拿大部分持有的艾伯塔省博彩、酒類和大麻委員會以及艾伯塔省賽馬委員會持有的賭場牌照是無限期的。續簽無限期許可證所產生的成本在續期期間計入公司簡明綜合(虧損)收益表的一般和行政費用。許可證賬面金額的變化如下:
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以千為單位的金額 |
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| 餘額為 |
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| 流暢波旁威士忌的鞏固 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
美國 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
加拿大 |
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| — |
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| |||
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| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
球員俱樂部名單
該公司已經確定,球員的俱樂部名單,在美國部分,有有用的壽命至
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以千為單位的金額 |
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| 餘額為 |
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| 採辦 |
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| 攤銷 |
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| 餘額為 2023年9月30日 |
美國 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年9月30日,球員俱樂部名單未來五年的攤銷費用估計如下:
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以千為單位的金額 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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| $ |
截至2023年9月30日和2022年12月31日的長期債務和加權平均利率如下:
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以千為單位的金額 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||||||||
信貸協議-高盛 |
| $ |
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| $ |
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意大利聯合信貸銀行定期貸款 |
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融資義務-CDR土地租賃 |
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| — |
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本金總額 |
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遞延融資成本 |
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長期債務總額 |
| $ | |
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較小電流部分 |
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長期部分 |
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高盛信貸協議
於2022年4月1日,本公司與本公司訂立一項信貸協議(“高盛信貸協議”),該協議由本公司及其附屬擔保人作為借款人,高盛美國銀行作為行政代理及抵押品代理,高盛美國銀行及美國銀行證券公司作為聯席牽頭安排人及聯席賬簿管理人,以及貸款人及L/C貸款人訂立。高盛信貸協議取代了下文討論的麥格理信貸協議。高盛信貸協議規定了一美元
這筆定期貸款將於
高盛信貸協議項下借款的利息由本公司選擇,利率為(A)經調整期限SOFR(定義見高盛信貸協議)加適用保證金(每筆貸款為“SOFR貸款”)或(B)ABR(定義見高盛信貸協議)加適用保證金(每筆貸款為“ABR貸款”)。定期貸款的適用保證金為
此外,本公司須按季就循環融資下任何未使用的承付額向循環融資下的每名貸款人支付承諾費,年率為#。
高盛信貸協議要求本公司除某些例外情況外,在以下情況下預付定期貸款:
•
•
高盛信貸協議規定,定期貸款可以在沒有溢價或罰款的情況下預付。
高盛信貸協議項下的借款由本公司的主要附屬公司擔保,但須受若干例外情況(包括本公司的非本地附屬公司除外)所限,並以本公司及擔保人的幾乎所有現有及未來財產及資產的質押(及就不動產而言,抵押)作抵押,但須受若干例外情況所規限。
高盛信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定、否定和金融契約,以及違約事件。高盛信貸協議下的所有未來借款均須滿足慣常條件,包括無違約及陳述和擔保的準確性。截至2023年9月30日,本公司遵守了高盛信貸協議下所有適用的金融契約。
遞延融資成本包括公司與融資相關的成本。與高盛信貸協議有關的攤銷費用為#美元
信貸協議-麥格理資本
2019年12月,本公司簽訂了一項美元
與麥格理循環基金有關的承諾費不到#美元
波蘭賭場
CPL之前有一個PLN
截至2023年9月30日,CPL擁有mBank的短期信貸額度,用於為當前業務提供資金。信貸額度的借款能力為波蘭茲羅提
根據波蘭博彩法,CPL必須維持PLN
世紀度假村管理
CRM之前有一個GBP
截至2023年9月30日,CRM與裕信銀行簽訂了最初於2018年8月aS a$
世紀之城賽馬場和賭場
公司在出售給Vici之前以CDR的價格購買了這塊土地,作為加拿大房地產銷售的一部分
截至2023年9月30日,與長期債務相關的預定償還金額如下:
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以千為單位的金額 |
| 高盛信貸協議 |
| 意大利聯合信貸銀行定期貸款 |
| 總計 | |||
2023 |
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| $ |
| $ | |||
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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總計 |
| $ |
| $ |
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2019年12月6日,本公司部分子公司(統稱為“租户”)及Vici PropCo的若干附屬公司(統稱為“業主”)就2019年收購的賭場物業訂立出售及回租交易,並訂立總租賃以租賃2019年收購的賭場的房地產資產。主租賃不會將主租賃項下物業的控制權轉讓給Vici PropCo附屬公司。
總租約已修改如下:
2022年12月1日,一項修正案規定(I)對公司將進行的與世紀賭場Caruthersville有關的某些項目工作進行修改,(Ii)對總租約下的租金進行修改,以便將初始年化租金增加約$
2023年7月25日,一項修正案(I)在主租約中增加了Rocky Gap,(Ii)將初始年化租金增加了約$
2023年9月6日,一項修正案(I)將世紀加拿大投資組合添加到主租賃中,(Ii)將初始年化租金提高了約加元
該公司將這筆交易作為失敗的售後回租融資義務進行會計處理。當現金收益被交換時,失敗的售後回租融資義務等於出售後再租回的資產所收到的收益。本次交易中確認的失敗售後回租融資債務的價值被確定為租賃房地產資產的公允價值。於隨後期間,總租賃項下定期付款的一部分將確認為利息支出,其餘款項將使用實際利息法減少失敗的售後回租融資義務。失敗的售後回租債務不會低於租賃期結束時租賃房地產資產的賬面淨值。
房地產資產及相關失敗售後回租融資債務的公允價值是根據估計未來付款的現值加上
總租契就租賃土地、建築物、構築物及土地上的其他改善設施、地役權及土地的類似附屬設施,以及與租賃物業的營運有關的改善事宜作出規定。總租約的期限為
總租賃採用三重網結構,要求租户支付與本公司物業相關的、受總租賃約束的幾乎所有成本,包括房地產税、保險、公用事業、維護和運營成本。總租約包含某些契約,包括最低資本改善支出。本公司已就承租人在總租約下的責任提供擔保。
總租約項下的租金目前以較大者為準
下表中的估計未來付款包括付款和調整,以反映主租約中所述的估計付款,包括每年最多
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以千為單位的金額 |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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付款總額 |
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扣除計入的利息 |
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| ( |
總計 |
| $ | |
截至2023年9月30日及2022年9月30日止三個月及九個月與總租約有關的付款總額及利息開支如下:
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| 截至以下三個月 |
| 截至以下日期的九個月 | ||||||||
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
已支付款項 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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融資債務利息支出 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
經CPI調整的截至2023年12月31日的年度租金,包括Rocky Gap和世紀加拿大投資組合修正案,估計為$
訴訟-該公司不時會因正常業務運作而受到各種法律程序的影響。根據管理層所知,本公司預期該等目前待決或受威脅的訴訟的結果,無論是個別或整體而言,都不會對其財務狀況、現金流或經營業績產生重大影響。
所得税支出或福利相對於確認賬面收益的司法管轄區進行記錄。截至2023年9月30日止九個月,本公司確認所得税優惠($
在截至2023年9月30日的9個月中,該公司使用預測信息計算了年度有效税率。根據目前的預測,該公司的有效税率預計將對收益的變化高度敏感。該公司的結論是,使用預測信息計算其有效税率將適合估計截至2023年9月30日的9個月的税收支出。
一些項目導致截至2023年9月30日的9個月的有效所得税税率與美國聯邦法定所得税税率不同
此外,隨着加拿大房地產銷售的完成,公司目前不打算永久再投資約$
該公司有未確認的所得税優惠#美元。
在計算基本每股收益時,只考慮加權平均已發行普通股。稀釋每股收益的計算將適用於所有潛在的稀釋股票期權。每股攤薄收益的計算依據是期內已發行普通股的加權平均數,如果是攤薄,則採用庫存股方法假定行使股票期權。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的加權平均流通股如下:
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
加權平均普通股,基本 |
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股票期權的稀釋效應 |
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加權平均普通股,稀釋後 |
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以下股票期權是反攤薄的,未包括在加權平均流通股計算中:
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
股票期權 |
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公允價值計量
本公司對所有按公允價值計量的資產和負債遵循公允價值計量的權威會計準則。該權威會計準則將公允價值定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債的價格(退出價格)。市場或可觀察到的投入是價值的首選來源,其次是在沒有市場投入的情況下基於假設交易的假設。對這些資產和負債進行分組的公允價值等級是根據下列投入的重要程度確定的:
第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價
2級-類似資產或負債在活躍市場的報價,相同或類似工具在非活躍市場的報價,以及其投入可觀察到或其重要價值驅動因素可觀察到的模型衍生估值
級別3-無法觀察到估值模型的重要輸入
金融工具在估值層次內的分類是基於對公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入。公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要做出判斷,並考慮資產或負債的特定因素。公司在報告期開始時反映三個水平之間的轉移,此時可觀察到的投入不再證明按原始水平分類是合理的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月裏,這三個水平之間沒有轉移。
非經常性公允價值計量
本公司將公允價值計量準則的規定應用於其按公允價值計量的非經常性、非金融資產和負債。本公司對掘金收購和Rocky Gap收購採用了核算的收購方法。所承擔的可確認資產及負債於收購日期已按公允價值確認及計量。無形資產的估值是採用收益法確定的。該公司的主要假設包括預計的未來收入、客户流失率和貼現率。有關掘金收購和Rocky Gap收購的更多信息和會計處理,請參見注3。有幾個
債務-高盛信貸協議、意大利聯合信貸銀行定期貸款和CPL的短期信貸額度的賬面價值根據債務支付的可變利息近似公允價值。高盛信貸協議及裕信銀行定期貸款項下未償還餘額的估計公允價值,根據類似負債活躍市場的報價,被指定為公允價值分級中的第二級計量。本公司融資租賃債務的賬面價值按本公司目前市場上類似融資的類似條款及條件計算,接近公允價值。
其他估計公允價值計量-本公司其他資產及負債的估計公允價值,例如現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款,已根據該等金融工具的短期性質釐定為近似賬面值。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司擁有
該公司從與客户的合同和金融工具中獲得收入和其他收入。下表列出了該公司衍生收入和其他收入的細目。
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| 這三個月 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
與客户簽訂合同的收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
成本回收收入 |
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| — |
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| — |
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世紀賭場卡爾加里出售賺取收入 |
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| — |
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| — | ||
總收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
該公司在世界各地經營博彩機構以及相關的住宿、餐廳、賽馬(包括場外博彩)、體育博彩、iGaming和娛樂設施。該公司通過提供以下類型的產品和服務在其物業獲得收入:博彩、彩票和體育博彩、iGaming、酒店、食品和飲料等。本公司與客户簽訂的合同收入按收入類別和應報告分部分列如下表。
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| 截至2023年9月30日的三個月 | |||||||||||||
以千為單位的金額 |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 公司和其他 |
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| 總計 |
遊戲 | $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
彩票、體育博彩和iGaming |
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| — |
|
| — |
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| |||
酒店 |
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|
| — |
|
| — |
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| |||
餐飲 |
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| — |
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其他 |
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| — |
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淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
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| 截至2022年9月30日的三個月 | |||||||||||||
以千為單位的金額 |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 公司和其他 |
|
| 總計 |
遊戲 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、體育博彩和iGaming |
|
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|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
酒店 |
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|
|
|
| — |
|
| — |
|
| |||
餐飲 |
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|
| — |
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| ||||
其他 |
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| — |
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| ||||
淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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| 截至2023年9月30日的9個月 | |||||||||||||
以千為單位的金額 |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 公司和其他 |
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| 總計 |
遊戲 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、體育博彩和iGaming |
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| — |
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| — |
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| |||
酒店 |
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| — |
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| — |
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餐飲 |
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| — |
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| ||||
其他 |
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淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
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| 截至2022年9月30日的9個月 | |||||||||||||
以千為單位的金額 |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 公司和其他 |
|
| 總計 |
遊戲 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
彩票、體育博彩和iGaming |
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|
| — |
|
| — |
|
| |||
酒店 |
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|
| — |
|
| — |
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餐飲 |
|
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| — |
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| ||||
其他 |
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| |||||
淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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對於本公司與客户簽訂的大部分合同,服務付款提前進行,合同在銷售發生的同一天結算,收入在銷售之日確認。對於未結算的合約,則產生合約負債。
計入期初合同負債餘額的已確認收入金額為$
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| 這三個月 |
| 這三個月 | ||||||||
|
| 截至2023年9月30日 |
| 截至2022年9月30日 | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 應收賬款 |
| 合同責任 |
| 應收賬款 |
| 合同責任 | ||||
打開 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
結業 |
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| ||||
增加/(減少) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( | |||
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| 在這九個月裏 |
| 在這九個月裏 | ||||||||
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| 截至2023年9月30日 |
| 截至2022年9月30日 | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 應收賬款 |
| 合同責任 |
| 應收賬款 |
| 合同責任 | ||||
打開 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
結業 |
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| ||||
(減少)/增加 |
| $ | ( |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
應收賬款計入應收賬款,合同負債計入公司簡明綜合資產負債表的應計負債。
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。使用權(“ROU”)資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表因租賃而產生的支付租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。該公司使用其子公司所在的每個司法管轄區的遞增借款利率來計算租賃付款的現值。租賃條款可以包括延長或終止租賃的選項。當合理地確定本公司將行使該等選擇權時,該等選擇權包括在租賃期內。經營性租賃費用在租賃期內以直線方式記錄。
本公司將租賃和非租賃部分作為所有資產類別的單一租賃部分進行會計處理。本公司不為12個月或以下期限的經營租賃確定ROU資產或租賃負債。
該公司的經營和融資租賃包括土地、賭場空間、公司辦公室以及博彩和其他設備。租約的剩餘租賃條款為
租賃費用的構成如下:
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| 截至以下三個月 |
| 截至以下日期的九個月 | ||||||||
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| 9月30日, |
| 9月30日, | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
經營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
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融資租賃費用: |
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使用權資產攤銷 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
租賃負債利息 |
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融資租賃費用總額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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可變租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
可變租賃費用主要涉及根據從租賃負債中排除的指數的變化以及與波蘭租賃有關的外幣波動而確定的費率。
與租賃有關的補充現金流量信息如下:
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| 截至以下日期的九個月 | ||||
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| 9月30日, | ||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 | ||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: |
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|
融資租賃的營運現金流 |
| $ | |
| $ | |
來自經營租賃的經營現金流 |
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融資租賃產生的現金流 |
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以經營性租賃負債換取的使用權資產 |
| $ | |
| $ | |
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與租賃有關的補充資產負債表信息如下:
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| 自.起 |
| 自.起 | ||
以千為單位的金額 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
經營租約 |
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|
租賃使用權資產,淨額 |
| $ | |
| $ | |
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經營租賃負債的當期部分 |
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經營租賃負債,扣除當期部分 |
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經營租賃負債總額 |
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融資租賃 |
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融資租賃使用權資產總額 |
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累計折舊 |
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| ( |
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| ( |
財產和設備,淨額 |
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|
融資租賃負債的當期部分 |
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| |
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融資租賃負債,扣除當期部分 |
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| |
融資租賃負債總額 |
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加權平均剩餘租期 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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加權平均貼現率 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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於二零二三年九月三十日,租賃負債的到期日如下:
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以千為單位的金額 |
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| 經營租約 |
| 融資租賃 | |
2023 |
| $ | |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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扣除計入的利息 |
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| ( |
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| ( |
總計 |
| $ | |
| $ | |
公司報告其財務業績,
下表提供有關本公司的報告單位和經營分部彙總為報告分部的信息:
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可報告的細分市場 | 運營細分市場 | 報告股 |
美國 | 東 | 登山者賭場、度假村和比賽(1) |
|
| 洛奇·蓋普賭場、度假村和高爾夫(1) |
| 中西部 | 世紀賭場和酒店-中心城市 |
|
| 世紀賭場和酒店-克里普爾溪 |
|
| 世紀賭場吉拉多角(1) |
|
| 世紀賭場卡魯瑟斯維爾(1)和農莊 |
| 西 | 金塊賭場度假村和波旁流暢度假村 |
加拿大 | 加拿大 (2) | 世紀賭場和埃德蒙頓酒店(1) |
|
| 世紀賭場聖阿爾伯特(1) |
|
| 世紀英里賽馬場和賭場(1) |
|
| 世紀之城賽馬場和賭場(1) |
波蘭 | 波蘭 | 波蘭賭場 |
公司和其他 | 公司和其他 | 郵輪及其他(3) |
|
| 企業其他(4) |
(1)房地產資產歸Vici PropCo所有。
(2)該公司經營世紀體育至2022年2月10日。請參閲注1。
(3)該公司在船基賭場運營至2023年4月16日。請參閲注1。
(4)在收購掘金之前,公司對Smooth Bourbon的股權投資被計入公司其他報告單位。
公司的首席運營決策者是由以下人員組成的管理職能
下表提供了有關該公司可報告部門的信息:
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| 截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
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| 美國 |
|
| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 公司和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||||
所得税前收益(虧損) |
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| ( |
|
|
|
| ( |
|
| ( | ||
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世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
利息支出(收入),淨額(1) |
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|
| ( |
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| ||||
所得税(福利) |
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|
|
| ( |
|
|
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| ( |
|
| ( | ||
折舊及攤銷 |
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| |||||
非控股權益應佔淨收益(虧損) |
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| ( |
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| — |
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| |||
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
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|
| ||
(收益)外幣交易損失、成本回收收入和其他(2) |
|
| ( |
|
|
|
| ( |
|
| ( |
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| ||
固定資產處置損失 |
|
|
|
| — |
|
|
|
| — |
|
| |||
採購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
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| ||
調整後的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||||
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|
(1)計入利息支出(收入),淨額為利息支出$
(2)包括在加拿大部分的是$
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| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
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| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股權投資收益 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
|
|
| ||
所得税前收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||||
利息支出(收入),淨額 (2) |
|
|
|
|
|
| ( |
|
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| ||||
所得税(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
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|
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| |||||
非控股權益應佔淨收益 |
|
| — |
|
|
|
|
|
| — |
|
| |||
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 953 |
|
| 953 |
外幣交易收益和成本回收收入 |
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
固定資產處置損失 |
|
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| — |
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|
|
| — |
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| |||
採購成本 |
|
| — |
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| — |
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| — |
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| ||
調整後的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
(1)公司及其他主要與公司郵輪業務有關的淨營業收入,已於2023年4月停止。
(2)計入利息支出(收入),淨額為利息支出$
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| 截至2023年9月30日的9個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
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| 美國 |
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| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股權投資收益 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
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|
| ||
所得税前收益(虧損) |
|
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| ( |
|
| ( | |||
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世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( | |||
利息支出(收入),淨額(2) |
|
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| ( |
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| ||||
所得税(福利) |
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| ( |
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| ( |
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| ( | ||
折舊及攤銷 |
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非控股權益應佔淨收益 |
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| — |
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| ||||
非現金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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| ||
外幣交易收益、成本回收收入和其他(3) |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
|
| ( |
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| ( |
固定資產處置損失 |
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| |||||
採購成本 |
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| — |
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| — |
|
| — |
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| ||
調整後的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
(1)公司及其他主要與公司郵輪業務有關的淨營業收入,已於2023年4月停止。
(2)計入利息支出(收入),淨額為利息支出$
(3)包括在加拿大部分的是$
|
|
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|
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| 截至2022年9月30日的9個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入(1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
股權投資收益 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
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| ||
所得税前收益(虧損) |
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| ( |
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| ||||
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世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ||||
利息支出(收入),淨額(2) |
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| ( |
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所得税(福利) |
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| ( |
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| ( | |||
折舊及攤銷 |
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非控股權益應佔淨收益 |
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| — |
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| — |
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非現金股票薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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(收益)外幣交易損失、成本回收收入和其他(3) |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( | |
固定資產處置損益 |
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| ( |
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| ( | |||
採購成本 |
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| — |
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| — |
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| — |
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調整後的EBITDA |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
(1)公司及其他主要與公司郵輪營運及諮詢協議有關的淨營運收入,已於2023年4月終止。
(2)計入利息支出(收入),淨額為利息支出$
公司與Marnell簽訂了一項協議,Marnell與公司擁有
該公司還與Marnell簽訂了一項諮詢協議,在收購Nugget完成後提供服務。根據該協議產生的費用為美元
本公司已於其簡明綜合財務報表及相關附註中評估期後事項以及與重大期後事項有關的會計及披露規定。本公司在本報告中未發現任何影響其財務報表的重大期後事項。
項目2. 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性陳述、商業環境和風險因素
本10-Q表季度報告包含1933年證券法第27 A節(經修訂)、1934年證券交易法第21 E節(經修訂)(“交易所”)所指的“前瞻性陳述”。 《1995年私人證券訴訟改革法》。此外,Century Casinos,Inc.(連同其附屬公司,“本公司”)可不時作出其他書面及口頭通訊,其中載有該等陳述。前瞻性陳述包括有關行業趨勢和公司未來預期的陳述,以及與歷史事實不嚴格相關的其他事項,這些陳述是基於管理層在做出這些陳述時的某些假設。這些聲明通常通過使用諸如“可能”、“將”、“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、”可能“、“估計”或“繼續”等詞語以及類似的表達或變體來識別。這些陳述是基於本公司管理層的信念和假設,基於管理層目前掌握的信息。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所明示或暗示的未來結果存在重大差異。可能導致實際結果與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括,除其他外,我們截至2022年12月31日的10-K表格年度報告和截至2023年3月31日的10-Q表格季度報告中第1A項下題為“風險因素”的一節所述的風險。我們提醒讀者仔細考慮這些因素。此外,此類前瞻性陳述僅代表此類陳述作出之日的情況。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述日期後的事件或情況。
除文義另有所指外,本項目所提述的“我們”或“我們的”乃按綜合基準指本公司及其附屬公司。術語“USD”指美元,術語“CAD”指加元,術語“PLN”指波蘭茲羅提。第2項中未定義的某些術語在第1項中定義。
第2項所列金額已四捨五入。因此,在第2項中報告的期間變化和百分比可能會出現舍入差異。
高管概述
概述
自1992年成立以來,我們主要從事開發和經營博彩場所以及相關住宿、餐飲和娛樂設施。我們的主要收入來源為博彩機及賭桌的所得款項淨額,以及來自酒店、餐廳、賽馬(包括場外投注)、體育博彩、網上博彩、保齡球及娛樂設施(在大多數情況下為娛樂場的一部分)的輔助收入。
我們將經營所在的每個地區視為一個獨立的經營分部,並將該等市場內的每個娛樂場或其他業務視為一個報告單位。我們根據賭場經營所在的地理位置將所有經營分部彙總為三個可報告分部:美國、加拿大及波蘭。我們還有其他業務活動,包括我們報告為企業和其他的某些其他企業和管理運營。
在2023年4月進行掘金收購後,我們評估了我們的經營分部,並得出結論,由於美國的增長,我們將開始將我們的經營分部視為東部、中西部和西部。除Century Downs Racetrack及Casino and Casinos Poland外,報告單位均透過全資附屬公司擁有、經營及管理。我們對Century Downs Racetrack and Casino and Casinos Poland的所有權和經營如下所述。
下表載列有關將我們的經營分部及呈報單位合併為呈報分部的資料。
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可報告的細分市場 | 運營細分市場 | 報告股 |
美國 | 東 | 登山者賭場、度假村和比賽(1) |
|
| 洛奇·蓋普賭場、度假村和高爾夫(1) |
| 中西部 | 世紀賭場和酒店-中心城市 |
|
| 世紀賭場和酒店-克里普爾溪 |
|
| 世紀賭場吉拉多角(1) |
|
| 世紀賭場卡魯瑟斯維爾(1)和農莊 |
| 西 | 金塊賭場度假村和波旁流暢度假村 |
加拿大 | 加拿大 (2) | 世紀賭場和埃德蒙頓酒店(1) |
|
| 世紀賭場聖阿爾伯特(1) |
|
| 世紀英里賽馬場和賭場(1) |
|
| 世紀之城賽馬場和賭場(1) |
波蘭 | 波蘭 | 波蘭賭場 |
公司和其他 | 公司和其他 | 郵輪及其他(3) |
|
| 企業其他(4) |
(1)房地產資產歸Vici PropCo所有。
(2)我們經營着世紀體育,一直運營到2022年2月10日。請參閲下面的討論。
(3)我們經營的船基賭場一直運營到2023年4月16日。
(4)在收購掘金之前,我們對Smooth Bourbon的股權投資包括在公司其他報告部門。
在2020年8月出售世紀賭場卡爾加里的賭場業務後,我們繼續擁有該土地和建築,並經營位於該物業的運動酒吧、保齡球和娛樂設施世紀體育。2022年2月,我們出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築,將賭場場地的租賃協議轉讓給了買家,並停止了世紀體育的運營。在出售之前,世紀體育被包括在加拿大可報告部分。
我們通過子公司客户關係管理公司在以下報告單位擁有控股權:
我們擁有CPL 66.6%的股權,我們將CPL合併為一家我們擁有控股權的多數股權子公司。波蘭機場擁有CPL剩餘的33.3%股份。我們將波蘭機場33.3%的所有權權益作為非控股財務權益進行核算和報告。警署自一九八九年起投入服務。截至2023年9月30日,CPL在波蘭擁有並運營着8家賭場。下表彙總了截至2023年9月30日CPL賭場的信息。
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城市 | 位置 | 許可證到期 | 插槽數量 | 表的數量 |
華沙 | 萬豪酒店 | 2028年9月 | 70 | 37 |
華沙 | 希爾頓酒店 | 2024年7月 | 70 | 24 |
華沙 | LIM中心 | 2025年6月 | 67 | 4 |
別爾斯科-比亞拉* | 總裁飯店 | 2023年10月* | 53 | 5 |
卡託維茲* | 雷迪森的帕克酒店 | 2023年10月* | 70 | 14 |
弗羅茨瓦夫* | 雙樹希爾頓酒店 | 2023年11月* | 67 | 20 |
克拉科夫 | Dwor Kosciuszko酒店 | 2024年5月 | 70 | 5 |
羅茲 | 曼努法克圖拉娛樂中心 | 2024年6月 | 70 | 10 |
* 由於博彩許可證到期,我們於2023年10月16日關閉了卡託維茲和比爾斯科比亞拉的賭場。CPL已經為這些地點提交了新的賭場許可證申請,但波蘭財政部長尚未為這兩個地點頒發許可證。不能保證會收到這樣的許可證。在截至2023年9月30日的9個月中,Bielsko-Biala賭場創造了約3%的收入,Katowice創造了CPL博彩收入的約8%,合計約佔我們綜合淨運營收入的1.5%。CPL也在牌照到期之前申請了弗羅茨瓦夫的賭場牌照,但牌照尚未發放,也不能保證會收到這樣的牌照。
2022年9月,CPL將2024年7月到期的華沙萬豪酒店賭場牌照轉讓給華沙希爾頓酒店,CPL獲得了2028年9月到期的華沙萬豪酒店新牌照。賭場牌照的發放期限為六年。當賭場牌照到期時,波蘭財政部長會通知公眾它的可用性,感興趣的各方可以提交賭場牌照申請。在財政部長批准賭場許可證後,申請者可以在一段時間內對該決定提出上訴。
我們擁有CDR 75%的所有權權益,我們將CDR合併為我們擁有控股權的多數股權子公司。我們將CDR剩餘的25%所有權權益作為非控股財務權益進行會計處理和報告。CDR在加拿大阿爾伯塔省卡爾加里北部大都市巴爾扎克經營着世紀唐斯賽馬場和賭場,這是一家REC。CDR是卡爾加里地區唯一的賽馬場,位於卡爾加里市區以北不到一英里處,距離卡爾加里國際機場4.5英里。
通過我們的全資子公司世紀內華達收購公司,我們擁有平滑波旁威士忌50%的股權。在收購掘金之前,我們將這一權益報告為對公司其他可報告部門的股權投資。2023年4月3日,由於完成了對Nugget的收購,我們開始整合Smooth Bourbon作為我們擁有控股權的子公司。Smooth Bourbon剩餘50%的股份由Marnell擁有,據報道為非控股財務權益。
我們有一個船基賭場的特許權協議,直到2023年4月16日。請參閲下面的“公司和其他”。
新冠肺炎的最新發展
自2020年3月新冠肺炎疫情爆發以來,我們的賭場根據所在司法管轄區的政府健康和安全要求改變了運營方式。新冠肺炎疫情影響了我們2020年和2021年上半年的運營業績,並持續到2022年第一季度我們加拿大酒店的運營業績。目前,我們的運營對進入沒有健康和安全要求,也很少有其他與新冠肺炎相關的限制。新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。我們無法預測新冠肺炎將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。這樣的關閉對我們產生了實質性的影響。新冠肺炎的影響,持續的政府健康和安全要求,以及未來的任何關閉都可能對我們產生實質性影響。我們將繼續監控我們的流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出,如果未來需要政府授權或關閉,這將對我們產生不利影響。
其他項目和發展
內華達州斯帕克斯掘金賭場度假村
2022年2月,我們與Marnell簽訂了一項最終協議,根據該協議,我們通過一家新成立的子公司同意向Marnell購買(I)Smooth Bourbon 50%的會員權益,以及(Ii)Nugget的100%會員權益。Nugget擁有並運營內華達州斯帕克斯的Nugget賭場度假村,Smooth Bourbon擁有賭場所在的房地產。
在2022年4月1日的第一筆交易中,我們以約9500萬美元的價格購買了Smooth Bourbon 50%的會員權益。在第一筆交易中,我們使用了大約2930萬美元的手頭現金和高盛信貸協議下的借款。我們在2023年4月3日的第二次交易中以約1.047億美元(有待某些調整)購買了Nugget的100%會員權益。2023年8月,我們用手頭的現金額外支付了與營運資本調整相關的80萬美元。在第二次關閉後,我們擁有掘金賭場度假村和平滑波旁50%的會員權益。我們還有一個截至2027年4月1日的五年選擇權,以1.05億美元外加2%的年利率收購Smooth Bourbon剩餘50%的會員權益。在第一次成交時,Smooth Bourbon與掘金簽訂了一份年租金1500萬美元的租約。
我們將這筆交易作為一項業務合併進行了會計處理,因此,收購的2.569億美元資產(包括680萬美元現金)和1.948億美元的負債計入了我們於2023年4月3日的綜合資產負債表。收購Nugget為美國部門產生了4340萬美元的可扣税商譽。
Rocky Gap Casino,Resort & Golf-馬裏蘭州弗林特斯通
2022年8月,我們與Golden的子公司Golden,Lake Marland和Vici PropCo達成了一項最終協議,根據該協議,我們同意收購Rocky Gap的業務。根據Evitts和Vici PropCo買方於2022年8月24日簽署的房地產購買協議,Vici PropCo買方同意收購與Rocky Gap相關的土地和建築的相關權益。
2023年7月25日,我們完成了對Rocky Gap的收購。我們支付了約5910萬美元(視某些調整而定),Vici PropCo買方以約2.039億美元購買了與Rocky Gap相關的土地和建築的相關權益。就此項交易的完成,吾等的一間附屬公司與Vici PropCo的一間附屬公司就主租約訂立一項修訂,(I)將Rocky Gap加入主租約,(Ii)就初始年化租金增加約1,550萬美元,及(Iii)將初始主租期延長15年,由修訂日期起計(受制於現有的四個五年續期選擇)。
我們將這筆交易作為一項業務合併進行了會計處理,因此,收購的2.389億美元資產(包括610萬美元現金)和2.124億美元的負債計入了我們於2023年7月25日的綜合資產負債表。對Rocky Gap的收購為美國部門帶來了3260萬美元的可扣税商譽。
加拿大房地產銷售
2023年5月16日,我們就Vici的子公司收購世紀加拿大投資組合的房地產資產達成了最終協議。這筆交易於2023年9月6日完成,總買入價為2.217億加元(按2023年9月6日的匯率計算為1.626億美元)。 我們預計將保留購買價格的約1.545億加元(根據2023年9月30日的匯率計算為1.146億美元),在實施購買之前受CDR土地租賃、銷售費用、加拿大和美國税收以及支付給世紀唐斯少數股東的收益影響後,我們將保留購買價格的約1.146億加元。CDR土地租約於2023年9月6日與加拿大房地產銷售一起結束。於交易完成的同時,吾等現有的主租約作出修訂,以(I)將Century Canada組合加入主租約,(Ii)將初始年化租金增加約1730萬加元(按2023年9月30日的匯率計算為1280萬美元),及(Iii)延長初始主租期,使租約擁有完整的15年初始基本租期,並有四個5年續期選項。我們於截至2023年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合(虧損)收益表中,計入與CDR土地租賃有關的債務清償虧損990萬加元(按2023年9月6日的匯率計算為730萬美元)的利息開支。
世紀賭場Caruthersville的最新發展
卡魯瑟斯維爾賭場自1994年以來一直在一艘內河船和駁船上運營。2022年10月13日,由於密西西比河水位創歷史新低,這艘內河船不得不關閉,因為它不再能從駁船上到達。2022年10月26日,MGC批准將世紀賭場Caruthersville的賭場從內河船和駁船搬遷到陸上展館,直到新的陸上賭場和酒店完工(討論如下)。河船賭場有519台老虎機和7個桌上游戲。從2022年10月到2022年12月,卡魯瑟斯維爾在駁船上運營賭場,有299台老虎機和4場桌上游戲。這個擁有416台老虎機和6個桌上游戲的展館於2022年12月完成搬遷。展館建築不會受到水位的影響,由防洪牆保護,比起內河船,客户更容易進入賭場。我們沒有經歷過搬遷到展館後對結果的負面影響,客户的反應是積極的。這艘內河船和駁船於2023年2月25日被移走。
卡魯瑟斯維爾陸基賭場
我們正在建造一座新的陸上賭場和一家小酒店。我們估計該項目將耗資5190萬美元。建設於2022年12月開工,預計2024年下半年完工。我們計劃用Vici PropCo提供的資金來資助這個項目的成本。為了資助Caruthersville項目,我們與Vici PropCo簽訂了一項主租約修正案,提供(I)對公司將進行的與世紀賭場Caruthersville有關的某些項目工作的修改;(Ii)修改總租約下的租金,以便在Caruthersville賭場項目完成後將初始年化租金增加約420萬美元;以及(Iii)其他相關修改。完工後,Vici PropCo將擁有與Caruthersville項目相關的房地產改善。截至2023年9月30日,我們已經從Vici PropCo收到了3020萬美元,並在這個項目上花費了大約1670萬美元。
卡魯瑟斯維爾酒店
2021年7月,我們宣佈購買了世紀賭場Caruthersville附近的土地和一家兩層小酒店,並計劃整修現有酒店的36個房間。這家名為Farmstead的酒店經過徹底翻修,於2022年10月30日開業,2022年12月舉行了盛大的開業典禮。該項目的總成本為360萬美元。
吉拉多角酒店
我們正在吉拉多角的位置建造一家酒店。酒店規劃為一座六層建築,佔地68,000平方英尺,將毗鄰並連接現有的賭場建築。該項目於2022年9月開工建設,預計2024年上半年完工。我們估計該項目將耗資3,050萬美元,我們計劃用手頭的現金為這筆費用提供資金。截至2023年9月30日,我們已經在這個項目上花費了大約1650萬美元。
其他遊戲項目
我們目前正在探索其他潛在的遊戲項目和收購機會。除了潛在項目的資本需求外,還有各種其他風險,如果這些風險成為現實,可能會影響我們完成擬議項目或收購的能力,或者可能完全消除其可行性。
外幣金額的列報
在每個報告期內,用於換算餘額的美元平均匯率如下:
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
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| 截至9月30日, |
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| 截至9月30日, |
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平均費率 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
| 2023 |
| 2022 |
| 更改百分比 |
加元(CAD) |
| 1.3408 |
| 1.3045 |
| (2.8%) |
| 1.3456 |
| 1.2823 |
| (4.9%) |
歐元(歐元) |
| 0.9190 |
| 0.9920 |
| 7.4% |
| 0.9232 |
| 0.9403 |
| 1.8% |
波蘭茲羅提(PLN) |
| 4.1372 |
| 4.7025 |
| 12.0% |
| 4.2347 |
| 4.3935 |
| 3.6% |
來源:XE貨幣轉換器 |
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我們在簡明綜合損益表中確認賭場業務和其他以美元以外貨幣計價的交易的折算所產生的外幣交易收益或虧損。我們在加拿大和波蘭的賭場佔我們業務的很大一部分,這些業務產生的收入和產生的費用通常以加元和波蘭茲羅提計價。如果這些貨幣相對於美元的價值下降,當換算成美元時,我們的海外業務的收益就會減少。如果這些貨幣相對於美元的價值上升,當換算成美元時,我們的海外業務的收益就會增加。
對結果的討論
世紀賭場股份有限公司及其子公司
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
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| 截至9月30日, |
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| % |
| 截至9月30日, |
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| % | ||||||||||
以千為單位的金額 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 變化 |
| 變化 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 變化 |
| 變化 |
博彩業收入 |
| $ | 111,232 |
| $ | 93,505 |
| $ | 17,727 |
| 19.0% |
| $ | 306,373 |
| $ | 277,853 |
| $ | 28,520 |
| 10.3% |
彩票、體育博彩和iGaming收入 |
|
| 6,095 |
|
| 6,067 |
|
| 28 |
| 0.5% |
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| 14,537 |
|
| 14,755 |
|
| (218) |
| (1.5%) |
酒店收入 |
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| 15,937 |
|
| 2,619 |
|
| 13,318 |
| 508.5% |
|
| 30,694 |
|
| 7,234 |
|
| 23,460 |
| 324.3% |
食品和飲料收入 |
|
| 18,492 |
|
| 7,031 |
|
| 11,461 |
| 163.0% |
|
| 36,078 |
|
| 18,095 |
|
| 17,983 |
| 99.4% |
其他收入 |
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| 9,423 |
|
| 3,330 |
|
| 6,093 |
| 183.0% |
|
| 18,766 |
|
| 8,839 |
|
| 9,927 |
| 112.3% |
淨營業收入 |
|
| 161,179 |
|
| 112,552 |
|
| 48,627 |
| 43.2% |
|
| 406,448 |
|
| 326,776 |
|
| 79,672 |
| 24.4% |
博彩費用 |
|
| (59,624) |
|
| (46,729) |
|
| 12,895 |
| 27.6% |
|
| (158,658) |
|
| (137,755) |
|
| 20,903 |
| 15.2% |
彩票、體育博彩和電子遊戲費 |
|
| (7,201) |
|
| (6,922) |
|
| 279 |
| 4.0% |
|
| (16,718) |
|
| (16,724) |
|
| (6) |
| — |
酒店費用 |
|
| (4,650) |
|
| (754) |
|
| 3,896 |
| 516.7% |
|
| (9,212) |
|
| (2,088) |
|
| 7,124 |
| 341.2% |
餐飲費用 |
|
| (15,147) |
|
| (6,257) |
|
| 8,890 |
| 142.1% |
|
| (31,378) |
|
| (16,983) |
|
| 14,395 |
| 84.8% |
其他費用 |
|
| (4,726) |
|
| (332) |
|
| 4,394 |
| 1323.5% |
|
| (8,214) |
|
| (970) |
|
| 7,244 |
| 746.8% |
一般和行政費用 |
|
| (43,187) |
|
| (25,847) |
|
| 17,340 |
| 67.1% |
|
| (103,920) |
|
| (78,032) |
|
| 25,888 |
| 33.2% |
折舊及攤銷 |
|
| (12,518) |
|
| (6,776) |
|
| 5,742 |
| 84.7% |
|
| (29,562) |
|
| (20,350) |
|
| 9,212 |
| 45.3% |
出售賭場業務的收益 |
|
| 341 |
|
| — |
|
| 341 |
| 100.0% |
|
| 1,587 |
|
| — |
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| 1,587 |
| 100.0% |
資產出售損失 |
|
| — |
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| — |
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| — |
| — |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
總運營成本和費用 |
|
| (146,712) |
|
| (93,617) |
|
| 53,095 |
| 56.7% |
|
| (356,075) |
|
| (275,056) |
|
| 81,019 |
| 29.5% |
股權投資收益 |
|
| — |
|
| 1,071 |
|
| (1,071) |
| (100.0%) |
|
| 1,121 |
|
| 2,134 |
|
| (1,013) |
| (47.5%) |
運營收益 |
|
| 14,467 |
|
| 20,006 |
|
| (5,539) |
| (27.7%) |
|
| 51,494 |
|
| 53,854 |
|
| (2,360) |
| (4.4%) |
|
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|
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所得税優惠(費用) |
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| 3,068 |
|
| (855) |
|
| 3,923 |
| 458.8% |
|
| 1,349 |
|
| 8,130 |
|
| (6,781) |
| (83.4%) |
非控制性權益 |
|
| (709) |
|
| (1,266) |
|
| 557 |
| 44.0% |
|
| (7,305) |
|
| (4,752) |
|
| (2,553) |
| (53.7%) |
世紀賭場公司股東應佔淨(虧損)收益 |
|
| (14,175) |
|
| 2,944 |
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| (17,119) |
| (581.5%) |
|
| (17,377) |
|
| 12,018 |
|
| (29,395) |
| (244.6%) |
調整後的EBITDA(1) |
| $ | 33,347 |
| $ | 28,068 |
| $ | 5,279 |
| 18.8% |
| $ | 88,686 |
| $ | 81,671 |
| $ | 7,015 |
| 8.6% |
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(虧損)世紀賭場公司股東應佔每股收益 | ||||||||||||||||||||||
基本信息 |
| $ | (0.47) |
| $ | 0.10 |
| $ | (0.57) |
| (570.0%) |
| $ | (0.57) |
| $ | 0.40 |
| $ | (0.97) |
| (242.5%) |
稀釋 |
| $ | (0.47) |
| $ | 0.09 |
| $ | (0.56) |
| (622.2%) |
| $ | (0.57) |
| $ | 0.38 |
| $ | (0.95) |
| (250.0%) |
(1)有關調整後的EBITDA以及調整後的EBITDA與世紀賭場公司股東應佔淨收益的調整的討論,請參閲下面的“非美國公認會計原則措施--調整後的EBITDA”。
影響結果可比性的項目包括:
金塊-我們於2023年4月3日收購了掘金的業務。掘金是在美國報告的部門中報告的,在截至2023年9月30日的三個月中,它貢獻了3250萬美元的淨營業收入和世紀賭場公司股東應佔淨收益130萬美元,在截至2023年9月30日的九個月中,世紀賭場公司貢獻了5960萬美元的淨營業收入和330萬美元的淨收益。掘金位於一個對我們來説是新的博彩司法管轄區,我們產生了與收購相關的額外一般和行政費用。
洛基峽谷-我們於2023年7月25日收購了Rocky Gap的業務。Rocky Gap是在美國報告的部門,在截至2023年9月30日的三個月和九個月裏,它為世紀賭場公司的股東貢獻了1460萬美元的淨營業收入和140萬美元的淨虧損。Rocky Gap所在的博彩管轄區對我們來説是新的,我們產生了與收購相關的額外一般和行政費用。
加拿大(房地產銷售)-2023年9月,我們完成了加拿大房地產銷售。作為出售的一部分,我們在將土地出售給Vici之前,以2940萬加元(按2023年9月6日的匯率計算為2160萬美元)在CDR購買了土地。以CDR價格購買該土地導致債務清償虧損990萬加元(按2023年9月6日匯率計算為730萬美元),並在截至2023年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合(虧損)收益表中列為利息開支。
加拿大(卡爾加里)-2022年2月,我們以800萬加元(根據2022年2月10日的匯率計算為630萬美元)出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築。本公司出售土地及樓宇錄得虧損270萬加元(按截至2022年2月28日的平均匯率計算為220萬美元)。截至2023年9月30日的三個月和九個月,我們已收到50萬加元(按2023年9月30日的匯率計算為30萬美元)和210萬加元(按2023年9月30日的匯率計算為160萬美元)的盈利支出,這些收入在我們的簡明綜合(虧損)收益表中記錄為出售賭場業務時的收益。
新冠肺炎(加拿大)-到2022年2月初,我們要求客户提供疫苗接種證明、快速檢測陰性結果或入境醫療豁免信原件,以遵守政府的規定。根據政府的一項規定,所有客户和員工在2022年3月初之前都必須在室內佩戴口罩。隨着新冠肺炎傳播的放緩和這些措施的取消,我們看到2023年的客人數量和收入都比2022年有所增加。
通貨膨脹和人員配備-我們看到我們酒店的運營費用大幅增加,包括工資和福利、保險和公用事業、維護成本以及食品和飲料成本。我們在美國和加拿大的一些地點也遇到了吸引和留住員工的困難。因此,我們不得不調整一些餐飲店的營業時間、開放的桌上游戲的數量以及我們一些酒店的可用房間數量。我們已經能夠在非高峯時段進行調整,以減輕對我們運營業績的一些影響。
遞延融資成本-我們在2022年第二季度,與預付麥格理定期貸款相關的大約730萬美元的遞延融資成本被註銷為利息支出。
估價免税額-我們針對遞延税項資產發放了1,020萬美元的估值津貼,從而在截至2022年9月30日的三個月和九個月享受了所得税優惠。
經營成果
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的淨營業收入增加了4860萬美元,增幅為43.2%,增加了7970萬美元,增幅為24.4%。以下是截至2023年9月30日的三個月和九個月的淨營業收入與截至2022年9月30日的三個月和九個月的淨營業收入比較:
美國增加4610萬美元,增幅65.2%;美國增加7140萬美元,增幅34.6%。
加拿大增加90萬美元,或4.3%;增加120萬美元,或2.1%。
波蘭增加了170萬美元,增幅為7.7%;增加了720萬美元,增幅為11.1%。
公司及其他業務則維持不變,減少(10萬元)或(53.4%)。
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的運營成本和支出增加了5310萬美元,增幅為56.7%,增加了8100萬美元,增幅為29.5%。以下是截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營成本和支出的細分:
美國增加了4270萬美元,增幅為78.5%;增加了6920萬美元,增幅為44.2%。
加拿大增加270萬美元,或16.6%,減少(70萬美元,或1.6%)。
波蘭增加了310萬美元,或16.0%,增加了880萬美元,或14.9%。
公司及其他方面則分別增加470萬元,即117.0%和380萬元,即28.1%。
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的運營收益減少了(550萬美元),降幅為27.7%,減少了(240萬美元),降幅為4.4%。以下是截至2023年9月30日的三個月和九個月的運營收益與截至2022年9月30日的三個月和九個月的比較:
美國增加350萬美元,增幅21.2%,美國增加210萬美元,增幅4.3%。
加拿大減少(180萬美元,或46.7%),增加190萬美元,或21.3%。
波蘭減少了(140萬美元,或52.2%)和(150萬美元,或23.0%)。
公司及其他方面則分別減少(580萬元,即199.9%)和(480萬元,即43.5%)。
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,世紀賭場公司股東應佔淨收益減少了1,710萬美元,降幅為581.5%;與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,減少了2,940萬美元,降幅為244.6%。從經營收益中扣除或增加的項目包括利息收入、利息支出、外幣交易的收益(虧損)和其他、所得税支出(收益)和非控股權益,以得出世紀賭場公司股東的淨收益。利息支出的增加對世紀賭場公司股東在2023年期間的淨虧損產生了負面影響。利息支出增加主要是由於主租賃增加物業、我們的高盛信貸協議利率上升,以及與CDR土地租賃債務清償相關的額外利息支出730萬美元。上文討論了影響結果可比性的其他項目。
Pari-Mutuel
彩票收入包括現場直播、出口、高級押金投注和場外投注。平價費用與平價收入和我們賽馬場的運營有關。
其他
其他收入和其他支出包括禮品店、娛樂、保齡球和水療。其他收入還包括自動取款機和信用卡佣金收入。
非美國GAAP衡量標準-調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為世紀賭場公司股東扣除利息支出(收益)、淨額、所得税(收益)、折舊、攤銷、非控股利息收益(虧損)和交易、開業前費用、收購成本、基於非現金股票的補償費用、資產減值成本、固定資產處置損失(收益)、停業經營、外幣交易損失(收益)、成本回收收入和其他、業務合併收益和某些其他一次性交易前的淨收益(虧損)。與主租賃有關的費用計入利息支出(收入)、淨額項目。主要由管理和特許權使用費和利息組成的公司間交易及其相關的税收影響不包括在世紀賭場公司股東和調整後EBITDA報告的每個部門的淨收益(虧損)的列報中。由於經我們的首席運營決策者審核時,非現金、股票為基礎的薪酬支出沒有分配到可報告的部門,因此非現金股票薪酬支出列於下表的公司和其他項下。上述項目並非全部出現在每個報告期,但已列入基於歷史活動的定義。該等調整對根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)報告的綜合業績並無影響。調整後的EBITDA不被視為美國公認會計準則認可的業績衡量標準。
管理層認為,調整後的EBITDA是衡量公司及其物業相對業績的有價值的指標。博彩業通常使用調整後的EBITDA作為計算賭場運營經濟價值的一種方法。管理層使用經調整的EBITDA來評估和預測本公司及其物業的經營業績,並將本期業績與上一期業績進行比較。管理層認為,向投資者展示調整後的EBITDA為他們提供了管理層用於財務和運營決策的信息,以便了解公司的經營業績,並評估管理層評估和衡量此類業績所使用的方法。管理層認為,使用調整後的EBITDA是比較單獨的可報告部門的相對經營業績的有用方式,因為消除了與產生收入所需的基礎設施資本支出水平不同相關的上述項目,以及收購現有業務的通常較高成本。我們對調整後EBITDA的計算可能與博彩業內其他公司使用的類似衡量標準不同,因此可能無法進行比較。
調整後EBITDA與世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損)的對賬如下所示。
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| 截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
|
| 總計 |
世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ | 5,273 |
| $ | (1,730) |
| $ | 788 |
| $ | (18,506) |
| $ | (14,175) |
利息支出(收入),淨額(1) |
|
| 11,951 |
|
| 8,706 |
|
| (74) |
|
| 10,785 |
|
| 31,368 |
所得税(福利) |
|
| 818 |
|
| (3,403) |
|
| 378 |
|
| (861) |
|
| (3,068) |
折舊及攤銷 |
|
| 10,706 |
|
| 1,102 |
|
| 653 |
|
| 57 |
|
| 12,518 |
非控股權益應佔淨收益(虧損) |
|
| 1,770 |
|
| (1,453) |
|
| 392 |
|
| — |
|
| 709 |
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,082 |
|
| 1,082 |
(收益)外幣交易損失、成本回收收入和其他(2) |
|
| (85) |
|
| 1,484 |
|
| (213) |
|
| (46) |
|
| 1,140 |
固定資產處置損失 |
|
| 56 |
|
| — |
|
| 24 |
|
| — |
|
| 80 |
採購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 3,693 |
|
| 3,693 |
調整後的EBITDA |
| $ | 30,489 |
| $ | 4,706 |
| $ | 1,948 |
| $ | (3,796) |
| $ | 33,347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息開支(收入),淨額包括分別與美國及加拿大分部的主租賃有關的利息開支1,200,000美元及9,000,000美元,以及與CDR土地租賃有關的利息開支4,000,000美元,以及與加拿大分部CDR土地租賃的債務清償有關的利息開支7,300,000美元。於本報告所述期間,與總租賃及CDR土地租賃有關的現金支付分別為1,190萬美元及30萬美元。CDR土地租約於2023年9月6日與加拿大房地產銷售一起結束。
(2)加拿大部分包括與2020年出售卡爾加里賭場業務的收入相關的30萬美元收益。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
|
| 總計 |
世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ | 2,372 |
| $ | 2,623 |
| $ | 2,032 |
| $ | (4,083) |
| $ | 2,944 |
利息支出(收入),淨額(1) |
|
| 7,201 |
|
| 581 |
|
| (519) |
|
| 8,087 |
|
| 15,350 |
所得税(福利) |
|
| 6,767 |
|
| 522 |
|
| 465 |
|
| (6,899) |
|
| 855 |
折舊及攤銷 |
|
| 4,892 |
|
| 1,180 |
|
| 623 |
|
| 81 |
|
| 6,776 |
非控股權益應佔淨收益 |
|
| — |
|
| 250 |
|
| 1,016 |
|
| — |
|
| 1,266 |
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 953 |
|
| 953 |
外幣交易收益和成本回收收入 |
|
| — |
|
| (71) |
|
| (333) |
|
| (5) |
|
| (409) |
固定資產處置損失 |
|
| 11 |
|
| — |
|
| 27 |
|
| — |
|
| 38 |
採購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 295 |
|
| 295 |
調整後的EBITDA |
| $ | 21,243 |
| $ | 5,085 |
| $ | 3,311 |
| $ | (1,571) |
| $ | 28,068 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息支出(收入),淨額包括與美國分部主租賃相關的利息支出720萬美元,以及與加拿大分部CDR土地租賃相關的利息支出60萬美元。於本報告期內,與總租賃及CDR土地租賃有關的現金支付分別為850萬美元及50萬美元。CDR土地租約於2023年9月6日與加拿大房地產銷售一起結束。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2023年9月30日的9個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
|
| 總計 |
世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ | 17,026 |
| $ | 2,865 |
| $ | 3,066 |
| $ | (40,334) |
| $ | (17,377) |
利息支出(收入),淨額(1) |
|
| 26,370 |
|
| 9,776 |
|
| (285) |
|
| 31,238 |
|
| 67,099 |
所得税(福利) |
|
| 4,656 |
|
| (624) |
|
| 1,398 |
|
| (6,779) |
|
| (1,349) |
折舊及攤銷 |
|
| 24,065 |
|
| 3,374 |
|
| 1,948 |
|
| 175 |
|
| 29,562 |
非控股權益應佔淨收益 |
|
| 3,562 |
|
| 2,212 |
|
| 1,531 |
|
| — |
|
| 7,305 |
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,746 |
|
| 2,746 |
外幣交易收益、成本回收收入和其他(2) |
|
| (85) |
|
| (3,228) |
|
| (572) |
|
| (42) |
|
| (3,927) |
固定資產處置損失 |
|
| 492 |
|
| 5 |
|
| 25 |
|
| 4 |
|
| 526 |
採購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 4,101 |
|
| 4,101 |
調整後的EBITDA |
| $ | 76,086 |
| $ | 14,380 |
| $ | 7,111 |
| $ | (8,891) |
| $ | 88,686 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息開支(收入),淨額包括與主租賃有關的利息開支2,640萬美元及9,000,000美元,分別計入美國及加拿大分部,與CDR土地租約有關的利息開支1,400,000美元及與CDR土地租約的債務清償有關的7,300,000美元計入加拿大分部。於本報告所述期間,與總租賃及CDR土地租賃有關的現金支付分別為2,570萬美元及130萬美元。CDR土地租約於2023年9月6日與加拿大房地產銷售一起結束。
(2)加拿大部分包括與2020年出售卡爾加里賭場業務的收入相關的160萬美元收益和CDR的成本回收收入。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年9月30日的9個月 | ||||||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 公司和其他 |
|
| 總計 |
世紀賭場公司股東應佔淨收益(虧損) |
| $ | 21,409 |
| $ | 4,797 |
| $ | 4,285 |
| $ | (18,473) |
| $ | 12,018 |
利息支出(收入),淨額(1) |
|
| 21,310 |
|
| 1,733 |
|
| (586) |
|
| 25,482 |
|
| 47,939 |
所得税(福利) |
|
| 6,767 |
|
| 1,718 |
|
| 1,538 |
|
| (18,153) |
|
| (8,130) |
折舊及攤銷 |
|
| 14,418 |
|
| 3,632 |
|
| 1,979 |
|
| 321 |
|
| 20,350 |
非控股權益應佔淨收益 |
|
| — |
|
| 2,608 |
|
| 2,144 |
|
| — |
|
| 4,752 |
非現金股票薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,638 |
|
| 2,638 |
(收益)外幣交易損失、成本回收收入和其他(2) |
|
| (1) |
|
| 138 |
|
| (712) |
|
| (8) |
|
| (583) |
固定資產處置損益 |
|
| 33 |
|
| 23 |
|
| 31 |
|
| (124) |
|
| (37) |
採購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 2,724 |
|
| 2,724 |
調整後的EBITDA |
| $ | 63,936 |
| $ | 14,649 |
| $ | 8,679 |
| $ | (5,593) |
| $ | 81,671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)利息支出(收入),淨額包括與美國分部的主租賃相關的利息支出2,130萬美元,與加拿大分部的CDR土地租賃相關的利息支出170萬美元,以及與公司和其他分部的Macquarie定期貸款預付款相關的遞延融資成本的沖銷利息支出730萬美元。於本報告所述期間,與總租賃及CDR土地租賃有關的現金支付分別為1,910萬美元及160萬美元。CDR土地租約於2023年9月6日與加拿大房地產銷售一起結束。
(2)與2022年2月出售卡爾加里土地和建築有關的220萬美元損失包括在加拿大部分。
非美國公認會計準則衡量-淨債務
我們將淨債務定義為長期債務總額(包括當期債務)加上遞延融資成本減去現金和現金等價物。淨債務不被視為美國公認會計準則認可的流動性指標。管理層認為,淨債務是衡量我們整體財務狀況的一個有價值的指標。淨債務為投資者提供了一個指標,表明如果長期債務同時到期,我們有能力償還所有長期債務。對淨債務的對賬情況如下。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以千為單位的金額 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | ||
長期債務總額,包括當期部分 |
| $ | 333,086 |
| $ | 349,766 |
遞延融資成本 |
|
| 14,837 |
|
| 17,510 |
本金總額 |
| $ | 347,923 |
| $ | 367,276 |
減去:現金和現金等價物 |
| $ | 189,005 |
| $ | 99,257 |
淨債務 |
| $ | 158,918 |
| $ | 268,019 |
|
|
|
|
|
|
|
可報告的細分市場
以下討論按可報告分部提供綜合業績的進一步細節。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
博彩業收入 |
| $ | 75,711 |
| $ | 60,150 |
| $ | 15,561 |
| 25.9% |
| $ | 200,089 |
| $ | 179,524 |
| $ | 20,565 |
| 11.5% |
彩票、體育博彩和iGaming收入 |
|
| 3,178 |
|
| 2,965 |
|
| 213 |
| 7.2% |
|
| 6,847 |
|
| 6,300 |
|
| 547 |
| 8.7% |
酒店收入 |
|
| 15,791 |
|
| 2,485 |
|
| 13,306 |
| 535.5% |
|
| 30,305 |
|
| 6,895 |
|
| 23,410 |
| 339.5% |
食品和飲料收入 |
|
| 14,242 |
|
| 3,319 |
|
| 10,923 |
| 329.1% |
|
| 25,922 |
|
| 9,314 |
|
| 16,608 |
| 178.3% |
其他收入 |
|
| 7,939 |
|
| 1,799 |
|
| 6,140 |
| 341.3% |
|
| 14,473 |
|
| 4,242 |
|
| 10,231 |
| 241.2% |
淨營業收入 |
|
| 116,861 |
|
| 70,718 |
|
| 46,143 |
| 65.2% |
|
| 277,636 |
|
| 206,275 |
|
| 71,361 |
| 34.6% |
博彩費用 |
|
| (41,972) |
|
| (30,351) |
|
| 11,621 |
| 38.3% |
|
| (104,784) |
|
| (89,781) |
|
| 15,003 |
| 16.7% |
彩票、體育博彩和電子遊戲費 |
|
| (2,515) |
|
| (2,257) |
|
| 258 |
| 11.4% |
|
| (4,966) |
|
| (4,554) |
|
| 412 |
| 9.0% |
酒店費用 |
|
| (4,583) |
|
| (680) |
|
| 3,903 |
| 574.0% |
|
| (9,015) |
|
| (1,902) |
|
| 7,113 |
| 374.0% |
餐飲費用 |
|
| (11,012) |
|
| (2,775) |
|
| 8,237 |
| 296.8% |
|
| (20,538) |
|
| (7,910) |
|
| 12,628 |
| 159.6% |
其他費用 |
|
| (4,687) |
|
| (298) |
|
| 4,389 |
| 1472.8% |
|
| (8,121) |
|
| (792) |
|
| 7,329 |
| 925.4% |
一般和行政費用 |
|
| (21,574) |
|
| (13,125) |
|
| 8,449 |
| 64.4% |
|
| (54,533) |
|
| (37,433) |
|
| 17,100 |
| 45.7% |
折舊及攤銷 |
|
| (10,706) |
|
| (4,892) |
|
| 5,814 |
| 118.8% |
|
| (24,065) |
|
| (14,418) |
|
| 9,647 |
| 66.9% |
總運營成本和費用 |
|
| (97,049) |
|
| (54,378) |
|
| 42,671 |
| 78.5% |
|
| (226,022) |
|
| (156,790) |
|
| 69,232 |
| 44.2% |
運營收益 |
|
| 19,812 |
|
| 16,340 |
|
| 3,472 |
| 21.2% |
|
| 51,614 |
|
| 49,485 |
|
| 2,129 |
| 4.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税費用 |
|
| (818) |
|
| (6,767) |
|
| 5,949 |
| 87.9% |
|
| (4,656) |
|
| (6,767) |
|
| 2,111 |
| 31.2% |
非控制性權益 |
|
| (1,770) |
|
| — |
|
| (1,770) |
| (100.0%) |
|
| (3,562) |
|
| — |
|
| (3,562) |
| (100.0%) |
Century Casinos,Inc.的淨利潤股東 |
|
| 5,273 |
|
| 2,372 |
|
| 2,901 |
| 122.3% |
|
| 17,026 |
|
| 21,409 |
|
| (4,383) |
| (20.5%) |
調整後的EBITDA |
| $ | 30,489 |
| $ | 21,243 |
| $ | 9,246 |
| 43.5% |
| $ | 76,086 |
| $ | 63,936 |
| $ | 12,150 |
| 19.0% |
|
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在第二次完成收購Nugget後,我們於2023年4月3日開始整合美國分部的Nugget和Smooth Bourbon,並於2023年7月25日完成收購Rocky Gap後開始整合Rocky Gap。
科羅拉多州的體育博彩於2020年5月合法化。我們已經與體育博彩運營商合作,這些運營商將根據我們科羅拉多州子公司持有的三個科羅拉多州體育博彩主許可證中的每一個進行體育博彩。其中一款移動體育博彩應用程序於2020年7月推出,第二款於2021年8月推出,第三款於2022年9月推出。與體育博彩運營商簽訂的每項協議都規定了淨博彩收入的份額和每年的最低收入保證。
我們在西弗吉尼亞州與兩個iGaming合作伙伴運營互聯網和移動互動遊戲應用程序。這些協議規定了iGaming淨收入的份額。
位於伊利諾伊州的沃克布拉夫賭場於2023年8月開業。該賭場預計將增加我們密蘇裏州賭場的競爭,主要是我們的Cape Girardeau賭場,這可能對我們在密蘇裏州的經營業績產生負面影響。雖然我們看到在沃克的虛張聲勢業務的頭幾個星期的收入和客户訪問量略有下降,但我們相信,我們的營銷努力已經有效地抵消了這種競爭。此外,有兩個潛在的競爭賭場可能會在2024年在科羅拉多州的中央城市開業。競爭對手的增加可能導致我們娛樂場的訪客減少,並對我們在中城的經營業績產生負面影響。
下表載列美國可呈報分部內按經營分部劃分之業績。
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
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| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以百萬為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
淨營業收入 |
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東 |
| $ | 44.0 |
| $ | 30.4 |
| $ | 13.6 |
| 44.7% |
| $ | 98.8 |
| $ | 86.4 |
| $ | 12.4 |
| 14.4% |
中西部 |
|
| 40.3 |
|
| 40.3 |
|
| — |
| — |
|
| 119.3 |
|
| 119.9 |
|
| (0.6) |
| (0.6%) |
西 |
|
| 32.5 |
|
| — |
|
| 32.5 |
| 100.0% |
|
| 59.6 |
|
| — |
|
| 59.6 |
| 100.0% |
美國總人數 |
|
| 116.8 |
|
| 70.7 |
|
| 46.1 |
| 65.2% |
|
| 277.7 |
|
| 206.3 |
|
| 71.4 |
| 34.6% |
|
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營運成本及開支(1) |
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東 |
| $ | 35.5 |
| $ | 25.1 |
| $ | 10.4 |
| 41.4% |
| $ | 82.6 |
| $ | 71.9 |
| $ | 10.7 |
| 14.9% |
中西部 |
|
| 25.1 |
|
| 24.4 |
|
| 0.7 |
| 2.9% |
|
| 73.2 |
|
| 70.5 |
|
| 2.7 |
| 3.8% |
西 |
|
| 25.7 |
|
| — |
|
| 25.7 |
| 100.0% |
|
| 46.2 |
|
| — |
|
| 46.2 |
| 100.0% |
美國總人數 |
|
| 86.3 |
|
| 49.5 |
|
| 36.8 |
| 74.3% |
|
| 202.0 |
|
| 142.4 |
|
| 59.6 |
| 41.9% |
|
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(1)經營成本和費用的計算方法是總的經營成本和費用減去折舊和攤銷。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的業績。
東-淨營業收入以及營業成本和開支的增加是由於收購了Rocky Gap。由於博彩收入減少,該部門現有業務的淨運營收入下降。自2023年初俄亥俄州開始體育博彩以來,我們看到西弗吉尼亞州的博彩收入有所下降,特別是桌上游戲。西弗吉尼亞州的運營費用保持不變。
中西部-淨營業收入保持不變,因為密蘇裏州的收入增加被科羅拉多州博彩收入的下降所抵消。在密蘇裏州,收入增加主要來自我們的Caruthersville地點和2022年10月開業的Farmstead酒店的收入。科羅拉多州博彩收入的下降被2022年9月推出的科羅拉多州第三款體育博彩應用的收入所抵消。由於工資和營銷成本增加,中西部運營部門的運營費用增加。
西邊-作為一個新的運營細分市場,所有的增長都是由於2023年4月3日收購掘金所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月
以下討論概述截至2023年9月30日止九個月與截至2022年9月30日止九個月比較之業績。
東- 淨營業收入和營業成本及費用的增加是由於收購了Rocky Gap。來自現有業務的經營收入淨額減少,乃由於博彩收入減少被酒店入住率及房價上升導致的酒店收入增加所抵銷。自2023年初俄亥俄州開始體育博彩以來,我們看到西弗吉尼亞州的博彩收入減少,特別是桌面遊戲。經營開支增加乃由於保險成本增加被博彩相關開支減少所抵銷。
中西部- 淨營業收入下降,主要是由於科羅拉多州的博彩收入下降。在密蘇裏州,收入增加主要來自我們位於Caruthersville的酒店,以及於2022年10月開業的The Farmstead的酒店收入。我們認為,我們密蘇裏州物業的建設項目對淨營業收入產生了一些負面影響。科羅拉多州博彩收益的減少被於二零二二年九月推出的科羅拉多州第三款體育博彩應用程序的收益所抵銷。由於工資和營銷成本增加,中西部的運營費用增加。
西邊-作為一個新的運營細分市場,所有的增長都是由於2023年4月3日收購掘金所致。
世紀賭場公司應佔淨收益的對賬。股東對調整後EBITDA的影響可以在上面的“非美國公認會計原則措施-調整後EBITDA”討論中找到。
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加拿大 |
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|
| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
博彩業收入 |
| $ | 12,407 |
| $ | 11,841 |
| $ | 566 |
| 4.8% |
| $ | 34,606 |
| $ | 33,728 |
| $ | 878 |
| 2.6% |
彩票、體育博彩和iGaming收入 |
|
| 2,917 |
|
| 3,102 |
|
| (185) |
| (6.0%) |
|
| 7,690 |
|
| 8,455 |
|
| (765) |
| (9.0%) |
酒店收入 |
|
| 146 |
|
| 134 |
|
| 12 |
| 9.0% |
|
| 389 |
|
| 339 |
|
| 50 |
| 14.7% |
食品和飲料收入 |
|
| 4,012 |
|
| 3,509 |
|
| 503 |
| 14.3% |
|
| 9,449 |
|
| 8,171 |
|
| 1,278 |
| 15.6% |
其他收入 |
|
| 1,439 |
|
| 1,479 |
|
| (40) |
| (2.7%) |
|
| 4,128 |
|
| 4,412 |
|
| (284) |
| (6.4%) |
淨營業收入 |
|
| 20,921 |
|
| 20,065 |
|
| 856 |
| 4.3% |
|
| 56,262 |
|
| 55,105 |
|
| 1,157 |
| 2.1% |
博彩費用 |
|
| (2,834) |
|
| (2,831) |
|
| 3 |
| 0.1% |
|
| (7,539) |
|
| (7,482) |
|
| 57 |
| 0.8% |
彩票、體育博彩和電子遊戲費 |
|
| (4,686) |
|
| (4,665) |
|
| 21 |
| 0.5% |
|
| (11,752) |
|
| (12,170) |
|
| (418) |
| (3.4%) |
酒店費用 |
|
| (67) |
|
| (74) |
|
| (7) |
| (9.5%) |
|
| (197) |
|
| (186) |
|
| 11 |
| 5.9% |
餐飲費用 |
|
| (3,182) |
|
| (2,741) |
|
| 441 |
| 16.1% |
|
| (8,011) |
|
| (6,804) |
|
| 1,207 |
| 17.7% |
其他費用 |
|
| (39) |
|
| (34) |
|
| 5 |
| 14.7% |
|
| (93) |
|
| (178) |
|
| (85) |
| (47.8%) |
一般和行政費用 |
|
| (7,272) |
|
| (4,635) |
|
| 2,637 |
| 56.9% |
|
| (16,156) |
|
| (13,659) |
|
| 2,497 |
| 18.3% |
折舊及攤銷 |
|
| (1,102) |
|
| (1,180) |
|
| (78) |
| (6.6%) |
|
| (3,374) |
|
| (3,632) |
|
| (258) |
| (7.1%) |
出售賭場業務的收益 |
|
| 341 |
|
| — |
|
| 341 |
| 100.0% |
|
| 1,587 |
|
| — |
|
| 1,587 |
| 100.0% |
資產出售損失 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
總運營成本和費用 |
|
| (18,841) |
|
| (16,160) |
|
| 2,681 |
| 16.6% |
|
| (45,535) |
|
| (46,265) |
|
| (730) |
| (1.6%) |
運營收益 |
|
| 2,080 |
|
| 3,905 |
|
| (1,825) |
| (46.7%) |
|
| 10,727 |
|
| 8,840 |
|
| 1,887 |
| 21.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税優惠(費用) |
|
| 3,403 |
|
| (522) |
|
| 3,925 |
| 751.9% |
|
| 624 |
|
| (1,718) |
|
| 2,342 |
| 136.3% |
非控制性權益 |
|
| 1,453 |
|
| (250) |
|
| 1,703 |
| 681.2% |
|
| (2,212) |
|
| (2,608) |
|
| 396 |
| 15.2% |
世紀賭場公司股東應佔淨(虧損)收益 |
|
| (1,730) |
|
| 2,623 |
|
| (4,353) |
| (166.0%) |
|
| 2,865 |
|
| 4,797 |
|
| (1,932) |
| (40.3%) |
調整後的EBITDA |
| $ | 4,706 |
| $ | 5,085 |
| $ | (379) |
| (7.5%) |
| $ | 14,380 |
| $ | 14,649 |
| $ | (269) |
| (1.8%) |
2022年2月,我們出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築,將賭場場地的租賃協議轉讓給買方,並停止運營世紀體育,這影響了卡爾加里運營部門在2022年的可比性。在截至2023年9月30日的三個月和九個月,我們收到了出售卡爾加里賭場業務的盈利付款,分別為50萬加元(根據2023年9月30日的匯率計算為30萬加元)和210萬加元(根據2023年9月30日的匯率計算為160萬美元),這些收入在我們的簡明綜合(虧損)收益表中記錄。
2022年11月下旬,一家與之競爭的賭場被搬遷到世紀唐斯以南約8英里處的一個新地點。來自這個賭場的競爭已經對這個地點的財務業績產生了負面影響。此外,2022年1月,艾伯塔省博彩、酒類和大麻委員會(“AGLC”)取消了對新博彩設施的暫停。雖然我們預計我們運營的市場不會有新的博彩設施,但競爭對手的增加可能會對我們在艾伯塔省的運營結果產生負面影響。
2023年2月,AGLC批准將老虎機淨銷售額的15%暫時提高到17%,從2023年4月1日到2025年3月31日生效。預計老虎機淨銷售額留存百分比的增加將對我們加拿大物業在這段時間內的淨營業收入和經營業績產生積極影響。
自2023年8月1日起,AGLC將老虎機的運營時間在工作日延長了30分鐘,在週末延長了90分鐘。
2023年9月,我們完成了加拿大房地產銷售。作為出售的一部分,我們在將土地出售給Vici之前,以2940萬加元(按2023年9月6日的匯率計算為2160萬美元)在CDR購買了土地。以CDR價格購買該土地導致債務清償虧損990萬加元(按2023年9月6日匯率計算為730萬美元),並在截至2023年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合(虧損)收益表中列為利息開支。
以美元計算的業績受到截至2023年9月30日的三個月和九個月美元與加元之間的平均匯率分別比截至2022年9月30日的三個月和九個月下降(2.8%)和(4.9%)的影響。
下表提供了加拿大可報告部門的結果。
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| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
金額(以加元為單位),以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
| 28.0 |
|
| 26.1 |
|
| 1.9 |
| 7.2% |
|
| 75.7 |
|
| 70.7 |
|
| 5.0 |
| 7.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營運成本及開支(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
| 24.3 |
|
| 19.6 |
|
| 4.7 |
| 24.0% |
|
| 58.9 |
|
| 52.0 |
|
| 6.9 |
| 13.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以美元為單位的金額,以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
| $ | 20.9 |
| $ | 20.0 |
| $ | 0.9 |
| 4.3% |
| $ | 56.3 |
| $ | 55.1 |
| $ | 1.2 |
| 2.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
營運成本及開支(1) |
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
| $ | 18.1 |
| $ | 15.0 |
| $ | 3.1 |
| 20.7% |
| $ | 43.7 |
| $ | 40.6 |
| $ | 3.1 |
| 7.6% |
(1)經營成本和費用按總經營成本和支出減去折舊和攤銷以及出售賭場業務的收益和出售資產的損失計算。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的業績。下面是基於CAD結果的解釋。
我們加拿大所有分店的博彩收入都有所增長,世紀之交除外,這主要是由於自2023年4月1日起老虎機淨銷售額增加了2%。由於競爭對手於2022年11月在賭場附近開業,世紀唐斯的博彩收入下降了20萬加元,降幅為2.8%(20萬美元,降幅為5.5%)。營運成本及開支增加,原因是工資增加、售出貨品成本、公用事業成本及與加拿大房地產銷售有關的一次性成本190萬加元(140萬美元)。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的9個月與截至2022年9月30日的9個月的業績。下面是基於CAD結果的解釋。
到2022年2月初,我們要求客户提供疫苗接種證明、快速檢測陰性結果或入境醫療豁免原件,以遵守政府的規定。根據政府的一項規定,所有客户和員工在2022年3月初之前都必須在室內佩戴口罩。
由於新冠肺炎取消限制,我們在加拿大的所有門店的博彩收入都有所增長,世紀唐斯除外。此外,由於自2023年4月1日起保留了2%的老虎機淨銷售額,博彩收入有所增加。由於競爭對手於2022年11月在賭場附近開業,世紀唐斯的博彩收入下降了(加元90萬加元)或(6.1%)(120萬美元或10.4%)。由於工資和營銷成本、銷售商品成本、公用事業成本以及與加拿大房地產銷售相關的190萬加元(140萬美元)的一次性成本增加,運營成本和支出增加。2022年2月,我們停止運營世紀體育,導致截至2023年9月30日的9個月的淨運營收入減少30萬加元(30萬美元),運營成本和支出比截至2022年9月30日的9個月減少30萬加元(30萬美元)。
世紀賭場公司應佔淨收益的對賬。股東對調整後EBITDA的影響可以在上面的“非美國公認會計原則措施-調整後EBITDA”討論中找到。
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|
|
波蘭 |
|
|
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
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|
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| ||||||||||
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| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
博彩業收入 |
| $ | 23,114 |
| $ | 21,478 |
| $ | 1,636 |
| 7.6% |
| $ | 71,617 |
| $ | 64,481 |
| $ | 7,136 |
| 11.1% |
食品和飲料收入 |
|
| 238 |
|
| 203 |
|
| 35 |
| 17.2% |
|
| 707 |
|
| 610 |
|
| 97 |
| 15.9% |
其他收入 |
|
| 45 |
|
| 52 |
|
| (7) |
| (13.5%) |
|
| 165 |
|
| 174 |
|
| (9) |
| (5.2%) |
淨營業收入 |
|
| 23,397 |
|
| 21,733 |
|
| 1,664 |
| 7.7% |
|
| 72,489 |
|
| 65,265 |
|
| 7,224 |
| 11.1% |
博彩費用 |
|
| (14,816) |
|
| (13,518) |
|
| 1,298 |
| 9.6% |
|
| (46,285) |
|
| (40,405) |
|
| 5,880 |
| 14.6% |
餐飲費用 |
|
| (953) |
|
| (741) |
|
| 212 |
| 28.6% |
|
| (2,829) |
|
| (2,269) |
|
| 560 |
| 24.7% |
一般和行政費用 |
|
| (5,704) |
|
| (4,190) |
|
| 1,514 |
| 36.1% |
|
| (16,289) |
|
| (13,943) |
|
| 2,346 |
| 16.8% |
折舊及攤銷 |
|
| (653) |
|
| (623) |
|
| 30 |
| 4.8% |
|
| (1,948) |
|
| (1,979) |
|
| (31) |
| (1.6%) |
總運營成本和費用 |
|
| (22,126) |
|
| (19,072) |
|
| 3,054 |
| 16.0% |
|
| (67,351) |
|
| (58,596) |
|
| 8,755 |
| 14.9% |
運營收益 |
|
| 1,271 |
|
| 2,661 |
|
| (1,390) |
| (52.2%) |
|
| 5,138 |
|
| 6,669 |
|
| (1,531) |
| (23.0%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
所得税費用 |
|
| (378) |
|
| (465) |
|
| 87 |
| 18.7% |
|
| (1,398) |
|
| (1,538) |
|
| 140 |
| 9.1% |
非控制性權益 |
|
| (392) |
|
| (1,016) |
|
| 624 |
| 61.4% |
|
| (1,531) |
|
| (2,144) |
|
| 613 |
| 28.6% |
Century Casinos,Inc.的淨利潤股東 |
|
| 788 |
|
| 2,032 |
|
| (1,244) |
| (61.2%) |
|
| 3,066 |
|
| 4,285 |
|
| (1,219) |
| (28.4%) |
調整後的EBITDA |
| $ | 1,948 |
| $ | 3,311 |
| $ | (1,363) |
| (41.2%) |
| $ | 7,111 |
| $ | 8,679 |
| $ | (1,568) |
| (18.1%) |
在波蘭,賭場博彩牌照的有效期為六年。這些許可證不可續期。在遊戲許可證到期之前,有一個可用許可證的公開通知,任何遊戲公司都可以為該城市申請新的許可證。CPL在華沙市場獲得了賭場博彩許可證,目前正在華沙萬豪酒店的賭場使用。於二零二二年九月,CPL將於二零二四年七月到期的華沙萬豪酒店的娛樂場牌照轉讓予華沙希爾頓酒店,而CPL獲授於二零二八年九月到期的華沙萬豪酒店的新牌照。
由於博彩牌照到期,我們於二零二三年十月十六日關閉位於卡託維茲及別爾斯克-比亞拉的賭場。CPL已在這些城市提交了賭場許可證申請。在提交申請時,波蘭財政部長尚未為這兩個地點頒發許可證。不能保證將收到此類許可證。截至2023年9月30日止九個月,Bielsko-Biala賭場產生約3%的CPL博彩收入,Katowice產生約8%的CPL博彩收入,合計約佔我們綜合淨營業收入的1.5%。CPL賭場的下一個許可證將於2023年11月在弗羅茨瓦夫到期。CPL還在執照到期前申請了弗羅茨瓦夫的賭場執照,但執照尚未頒發。不能保證將獲得該許可證。
截至二零二三年九月三十日止三個月及九個月,美元與波蘭茲羅提之間的平均匯率較截至二零二二年九月三十日止三個月及九個月分別上升12. 0%及3. 6%,影響以美元計值的業績。
下表提供波蘭可報告分部的業績。
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| 這三個月 |
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|
| 在這九個月裏 |
|
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| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
金額(百萬波蘭茲羅提) |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
|
| 96.8 |
|
| 102.2 |
|
| (5.4) |
| (5.3%) |
|
| 307.4 |
|
| 287.0 |
|
| 20.4 |
| 7.1% |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
營運成本及開支(1) |
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
|
| 88.8 |
|
| 86.8 |
|
| 2.0 |
| 2.3% |
|
| 277.1 |
|
| 248.7 |
|
| 28.4 |
| 11.4% |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
|
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|
|
| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以美元為單位的金額,以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 23.4 |
| $ | 21.7 |
| $ | 1.7 |
| 7.7% |
| $ | 72.5 |
| $ | 65.3 |
| $ | 7.2 |
| 11.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營運成本及開支(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 21.5 |
| $ | 18.4 |
| $ | 3.1 |
| 16.8% |
| $ | 65.4 |
| $ | 56.6 |
| $ | 8.8 |
| 15.5% |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的業績。以下是基於PLN結果的解釋。
淨營業收入下降的主要原因是博彩收入減少,主要是在我們的比爾斯科比亞拉、克拉科夫和萬豪華沙分店。由於與博彩相關的費用減少抵消了工資成本的增加,運營成本和支出增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的9個月與截至2022年9月30日的9個月的業績。以下是基於PLN結果的解釋。
淨營業收入增加的主要原因是博彩收入的增加。隨着新冠肺炎相關旅行限制的放鬆,我們看到收入在整個2022年和2023年都有所增長。由於工資成本、營銷費用和與遊戲相關的費用增加,運營成本和費用增加。
世紀賭場公司股東應佔淨收益與調整後的EBITDA的對賬可以在上面的“非美國公認會計原則措施-調整後的EBITDA”討論中找到。
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
公司和其他 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 這三個月 |
|
|
|
|
| 在這九個月裏 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
| % | ||||||||||
以千為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 變化 |
| 變化 |
博彩業收入 |
| $ | — |
| $ | 36 |
| $ | (36) |
| (100.0%) |
| $ | 61 |
| $ | 120 |
| $ | (59) |
| (49.2%) |
其他收入 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| 11 |
|
| (11) |
| (100.0%) |
淨營業收入 |
|
| — |
|
| 36 |
|
| (36) |
| (100.0%) |
|
| 61 |
|
| 131 |
|
| (70) |
| (53.4%) |
博彩費用 |
|
| (2) |
|
| (29) |
|
| (27) |
| (93.1%) |
|
| (50) |
|
| (87) |
|
| (37) |
| (42.5%) |
一般和行政費用 |
|
| (8,637) |
|
| (3,897) |
|
| 4,740 |
| 121.6% |
|
| (16,942) |
|
| (12,997) |
|
| 3,945 |
| 30.4% |
折舊及攤銷 |
|
| (57) |
|
| (81) |
|
| (24) |
| (29.6%) |
|
| (175) |
|
| (321) |
|
| (146) |
| (45.5%) |
總運營成本和費用 |
|
| (8,696) |
|
| (4,007) |
|
| 4,689 |
| 117.0% |
|
| (17,167) |
|
| (13,405) |
|
| 3,762 |
| 28.1% |
股權投資收益 |
|
| — |
|
| 1,071 |
|
| (1,071) |
| (100.0%) |
|
| 1,121 |
|
| 2,134 |
|
| (1,013) |
| (47.5%) |
運營虧損 |
|
| (8,696) |
|
| (2,900) |
|
| (5,796) |
| (199.9%) |
|
| (15,985) |
|
| (11,140) |
|
| (4,845) |
| (43.5%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税優惠 |
|
| 861 |
|
| 6,899 |
|
| (6,038) |
| (87.5%) |
|
| 6,779 |
|
| 18,153 |
|
| (11,374) |
| (62.7%) |
Century Casinos,Inc.的淨虧損股東 |
|
| (18,506) |
|
| (4,083) |
|
| (14,423) |
| (353.2%) |
|
| (40,334) |
|
| (18,473) |
|
| (21,861) |
| (118.3%) |
調整後的EBITDA |
| $ | (3,796) |
| $ | (1,571) |
| $ | (2,225) |
| (141.6%) |
| $ | (8,891) |
| $ | (5,593) |
| $ | (3,298) |
| (59.0%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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下表載列截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月營運的船舶。
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船舶 | 運營方 | 操作目標為 |
我的希夫·赫茲 | 2022年4月5日 | 2023年4月16日 |
Mein Schiff 6 | 2021年6月11日 | 2022年4月18日 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的業績。
經營收入淨額減少乃由於餘下的船基娛樂場合約於二零二三年四月結束。 一般及行政開支增加470萬元,或121.6%,主要由於薪金及收購成本增加。股權投資盈利與我們於Smooth Bourbon的50%會員權益於二零二三年四月三日併入美國可呈報分部前的收入有關。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月
以下討論概述截至2023年9月30日止九個月與截至2022年9月30日止九個月比較之業績。
經營收入淨額減少乃由於餘下的船基娛樂場合約於二零二三年四月結束。 一般和行政費用增加390萬美元,增幅為30.4%,主要原因是工資和專業服務費用以及採購成本增加。股權投資收益與我們在平滑波旁50%的會員權益中的收入有關,該權益於2023年4月3日在美國報告部門整合之前。
世紀賭場公司股東應佔淨虧損與調整後的EBITDA的對賬可以在上面的“非美國公認會計原則措施-調整後的EBITDA”討論中找到。
營業外收入(費用)
營業外收入(費用)如下:
|
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| 這三個月 |
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| 在這九個月裏 |
|
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| ||||||||
|
| 截至9月30日, |
|
|
|
| % |
| 截至9月30日, |
|
|
|
| % | ||||||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 |
| $Change |
| 變化 |
| 2023 |
| 2022 |
| $Change |
| 變化 | ||||||
利息收入 |
| $ | 75 |
| $ | 574 |
| $ | (499) |
| (86.9%) |
| $ | 340 |
| $ | 699 |
| $ | (359) |
| (51.4%) |
利息支出 |
|
| (31,443) |
|
| (15,924) |
|
| 15,519 |
| 97.5% |
|
| (67,439) |
|
| (48,638) |
|
| 18,801 |
| 38.7% |
外幣交易收益、成本回收收入和其他 |
|
| 367 |
|
| 409 |
|
| (42) |
| (10.3%) |
|
| 4,184 |
|
| 2,725 |
|
| 1,459 |
| 53.5% |
營業外(費用)收入 |
| $ | (31,001) |
| $ | (14,941) |
| $ | 16,060 |
| 107.5% |
| $ | (62,915) |
| $ | (45,214) |
| $ | 17,701 |
| 39.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入
利息收入與我們的現金儲備和收購託管所賺取的利息直接相關。收購託管於2023年4月3日用於資助Nugget收購。
利息支出
利息開支與我們根據高盛信貸協議、麥格理信貸協議、我們與VICI PropCo的融資責任、我們的CPL及CRM借款、我們的資本租賃協議項下的借款所欠利息及與CDR土地租賃有關的利息開支直接相關。 我們於截至2023年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合(虧損)收益表中,錄得與CDR土地租賃有關的債務償還虧損990萬加元(按2023年9月6日的匯率為730萬美元)的利息開支。 我們2022年第二季度,將與麥格理定期貸款預付款有關的約730萬美元遞延融資成本撇銷為利息支出。利息開支增加乃由於我們的高盛信貸協議的利率、與高盛訂立的循環融資於二零二三年七月至九月的利息增加,以及與Rocky Gap及Century Canadian組合加入與VICI訂立的融資責任有關的利息增加。
外幣交易收益、成本回收收入和其他
CDR在截至2023年9月30日的九個月內獲得了350萬美元的成本回收收入,這些收入與Century Downs REC項目開發期間建造的基礎設施有關。通過非控股權益向CDR的非控股股東進行分配是CRM與CDR之間信貸協議的一部分。截至2022年9月30日止九個月,CDR收到190萬美元的成本回收收入。
税費
所得税費用是相對於確認賬面收益的司法管轄區記錄的。於截至2023年9月30日止九個月,我們確認所得税利益為税前虧損130萬美元(1140萬美元),實際所得税率為11.8%,而所得税優惠為税前收入為860萬美元,相當於2022年同期的實際所得税率為94.1%。有關我們的實際所得税率的進一步討論以及我們的實際所得税率與美國聯邦法定所得税率相比的分析,請參閲本報告第一部分第1項所載的簡明綜合財務報表附註8“所得税”。
流動資金和資本資源
我們的業務是資本密集型的,我們嚴重依賴我們的賭場產生經營現金流的能力。我們使用產生的現金流來維持運營,為翻新和擴建項目的現有物業再投資提供資金,償還第三方債務,並通過新的開發和收購機會尋求額外增長。如有需要及可用,我們會以手頭現金或銀行借貸或其他債務或股本融資活動提供的資金補充經營業務產生的現金流量。
現金流量-摘要
我們的現金流量、現金、現金等價物及受限制現金以及營運資金包括以下各項:
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這九個月裏 | ||||
|
| 截至9月30日, | ||||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 | ||
經營活動提供的淨現金 |
| $ | 27,990 |
| $ | 36,688 |
用於投資活動的現金淨額 |
|
| (189,370) |
|
| (100,892) |
融資活動提供的現金淨額 |
|
| 147,933 |
|
| 158,443 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至9月30日, |
| 截至9月30日, | ||
以千為單位的金額 |
| 2023 |
| 2022 | ||
現金、現金等價物和限制性現金(1) |
| $ | 189,243 |
| $ | 199,499 |
營運資本(2) |
| $ | 134,490 |
| $ | 165,281 |
(1)截至2022年9月30日的現金、現金等價物和限制性現金包括與收購託管相關的1.01億美元。
(2)營運資本定義為流動資產減去流動負債,包括截至2022年9月30日與收購託管相關的1.01億美元。
經營活動
我們運營現金流的趨勢往往跟隨運營收益的趨勢,不包括非現金費用。關於業務收益的討論,請參閲本表格10-Q第一部分第1項中的簡明綜合現金流量表,以及本項目2中管理層對業務成果的討論。
投資活動
在截至2023年9月30日的9個月中,用於投資活動的現金淨額包括收購掘金的9,880萬美元,扣除現金後收購Rocky Gap的5,300萬美元,老虎機採購的40萬美元,與博彩有關的採購20萬美元,以及西弗吉尼亞州登山物業的各種改善項目的110萬美元,馬裏蘭州的80萬美元博彩相關採購,吉拉多角酒店項目的1,370萬美元,卡魯瑟斯維爾賭場項目的1,450萬美元,卡魯瑟斯維爾臨時賭場的130萬美元改善項目,卡魯瑟斯維爾的獨立酒店項目20萬美元,密蘇裏州酒店的老虎機採購70萬美元和監控設備40萬美元,內華達州的老虎機採購270萬美元和外部改善110萬美元,老虎機採購60萬美元,科羅拉多州酒店的遊戲相關採購10萬美元和攝像頭升級10萬美元,波蘭的老虎機採購140萬美元,加拿大酒店增加體育書籍的40萬美元,以及我們酒店的其他固定資產增加240萬美元。抵銷了與2020年出售卡爾加里賭場業務有關的盈利160萬美元、Smooth Bourbon的230萬美元股息、資產處置所得的10萬美元,以及收購Nugget後整合Smooth Bourbon的50萬美元現金。
截至2022年9月30日的前九個月,投資活動中使用的現金淨額包括用於購買Smooth Bourbon 50%股權的9,500萬美元,用於波蘭賭場牌照的40萬美元,用於老虎機購買的160萬美元,用於與博彩相關的購買的20萬美元,用於室外游泳池和庭院傢俱的10萬美元,用於西弗吉尼亞州酒店地毯的10萬美元,用於吉拉多角酒店重建的90萬美元,用於我們在Caruthersville的賭場項目的130萬美元,用於我們在Caruthersville的獨立酒店項目的190萬美元。我們密蘇裏州酒店購買老虎機150萬美元,我們科羅拉多州酒店購買老虎機40萬美元,遊戲相關採購20萬美元,攝像頭升級20萬美元,克里普爾克里克員工住房60萬美元,波蘭老虎機和桌上游戲購買70萬美元,世紀唐斯地毯20萬美元,我們酒店其他固定資產增加300萬美元,被出售卡爾加里土地和建築的630萬美元所抵消。來自平滑波旁威士忌的100萬美元股息和10萬美元的資產處置收益。
融資活動
在截至2023年9月30日的9個月中,融資活動提供的淨現金包括加拿大房地產銷售收益1.626億美元和行使股票期權收益10萬美元,扣除借款收益的本金支付被60萬美元抵消,130萬美元用於回購股票以滿足與我們的業績股票單位獎勵相關的預扣税,以及1290萬美元的非控制權益分配。
在截至2022年9月30日的9個月中,融資活動提供的淨現金包括1.799億美元的借款收益,扣除本金支付和行使股票期權的收益30萬美元,被1890萬美元的遞延融資成本支付所抵消,40萬美元用於回購股票以滿足與我們的業績股票單位獎勵相關的預扣税,以及240萬美元的CDR和CPL非控股權益的分配。
長期債務和租賃協議的借款和償還
截至2023年9月30日,我們在銀行借款及其他協議項下的債務總額(扣除與遞延融資成本有關的1480萬美元)為3.331億美元,其中3.282億美元為長期債務,490萬美元為長期債務的流動部分。流動部分涉及根據我們的高盛信貸協議和UniCredit定期貸款在一年內到期的付款。於2022年4月1日,我們訂立高盛信貸協議,提供3. 5億美元定期貸款及3,000萬美元循環融資。我們於2022年4月1日提取了高盛定期貸款項下的3.50億美元,並將所得款項以及約2930萬美元的手頭現金用於為Nugget收購提供資金,償還麥格理信貸協議的1.662億美元未償還款項以及相關費用和開支。我們於2023年7月20日根據高盛信貸協議的循環融資提取3000萬美元用於Rocky Gap收購,並於2023年9月21日全額償還循環融資。有關我們的債務協議的描述,請參閲本報告第一部分第1項所載簡明綜合財務報表附註5“長期債務”。截至2023年9月30日,淨債務為1.589億美元,而截至2022年9月30日為2.680億美元。淨債務的減少是由於加拿大房地產銷售帶來的現金增加,以及由於購買了與加拿大房地產銷售一起以CDR租賃的土地而減少的債務。CDR土地租賃被視為融資責任。有關淨債務與最直接可比的美國公認會計原則指標的定義和對賬,請參閲上文“非美國公認會計原則指標-淨債務”。
下表載列我們於二零二三年餘下到期的債務金額:
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以千為單位的金額 |
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高盛信貸協議 (1) |
| 意大利聯合信貸銀行定期貸款 |
| 總計 | |||
$ | 875 |
| $ | 353 |
| $ | 1,228 |
(1)高盛信貸協議下的定期貸款要求按計劃每季度支付875,000美元,相當於該定期貸款原始本金總額的0.25%,餘額在到期時到期。
下表列出了根據我們的運營和融資租賃協議應支付的2023年剩餘款項:
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以千為單位的金額 |
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經營租約 |
| 融資租賃 | ||
$ | 1,282 |
| $ | 46 |
截至2023年9月30日,根據總租賃,2023年剩餘時間應支付的現金為1,050萬美元,其中包括CPI上漲和與Rocky Gap收購和加拿大房地產銷售(均在下文討論)相關的租金上漲。根據Smooth Bourbon和Nugget之間2023年剩餘時間的租約,向非控股合作伙伴支付的現金為190萬美元。我們估計根據總租約於2024年到期的現金付款為5,450萬美元。這一數字不包括估計的CPI漲幅。
普通股回購計劃
自2000年3月以來,我們有一個可自由支配的計劃來回購我們已發行的普通股。截至2023年9月30日,回購計劃剩餘總額為1,470萬美元。在截至2023年9月30日的9個月裏,我們沒有回購任何普通股。回購計劃沒有設定到期日期或終止日期。
流動性和短期流動性的潛在來源和用途
從歷史上看,我們流動性和資本資源的主要來源一直是運營現金流。截至2023年9月30日,我們擁有1.89億美元的現金和現金等價物,而截至2022年12月31日,我們擁有1.018億美元的現金和現金等價物。現金和現金等價物的增加主要是由於加拿大房地產銷售。我們預計將從加拿大房地產銷售中保留約1.545億加元(根據2023年9月30日的匯率計算為1.146億美元),在實施購買之前受CDR土地租賃、銷售費用、加拿大和美國税收以及支付給世紀唐斯少數所有者的收益後,從加拿大房地產銷售中保留約1.545億加元(1.146億美元)。截至2022年12月31日,我們在收購託管中還擁有1.002億美元的限制性現金。收購託管在2023年4月3日的第二次成交時用於為掘金收購提供資金。必要時,我們會用銀行借款或其他債務或股權融資活動提供的資金來補充我們的業務產生的現金流。截至2023年9月30日,我們的循環設施上有3000萬美元可用。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎大流行的持續時間和影響仍不確定。 我們無法預測新冠肺炎將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生的負面影響,以及未來是否需要關閉。雖然目前無法估計此類業務影響的嚴重程度和持續時間,但新冠肺炎、政府健康和安全要求以及未來任何關閉的影響預計將對我們的業務產生實質性影響。我們將繼續監控我們的流動性,並在可能的情況下減少營銷和運營支出,如果未來需要政府授權或關閉,這將對我們的現金流、流動性和運營結果產生不利影響。
計劃項目、掘金收購、Rocky Gap收購和加拿大房地產銷售
2023年剩餘時間的計劃資本支出包括約1550萬美元的遊戲設備以及各種物業的翻新和安全系統升級。我們正在建設一個新的陸上賭場,在世紀賭場Caruthersville現有的亭子建築旁邊有一家小酒店,並與之相連。建設於2022年12月開始,預計2024年底完工。我們估計這個項目將耗資5190萬美元。該項目的資金由Vici PropCo提供。截至2023年9月30日,我們已經從Vici PropCo收到了3020萬美元,並在這個項目上花費了大約1670萬美元。我們還將在吉拉多角的位置建造一家酒店。2022年9月開工建設,預計2024年上半年完工。我們估計這個項目將耗資約3,050萬美元。WE計劃用手頭的現金為這個項目提供資金。截至2023年9月30日,我們已經在這個項目上花費了大約1650萬美元。我們估計,我們將在2023年剩餘時間內在這個項目上花費約590萬美元。
2023年4月3日,我們使用收購託管中的資金和手頭現金,以約1.047億美元的價格購買了Nugget的100%會員權益。2023年8月29日,我們額外支付了80萬美元的營運資本調整。我們還擁有一項為期五年的選擇權,以1.05億美元外加2%的年利率收購Smooth Bourbon剩餘50%的會員權益。
《主租約》這將使初始年化租金增加約1550萬美元。2023年7月20日,我們從循環基金借了3000萬美元,用手頭的現金為收購Rocky Gap提供資金。循環貸款已於2023年9月21日償還。
2023年9月6日,我們完成了與Vici的加拿大房地產銷售,扣除CDR土地購買和成交成本後,我們收到了1.909億加元(按2023年9月6日的匯率計算為1.401億美元)現金。我們預計將保留購買價格的約1.545億加元(根據2023年9月30日的匯率計算為1.146億美元),在實施購買之前受CDR土地租賃、銷售費用、加拿大和美國税收以及支付給世紀唐斯少數股東的收益影響後,我們將保留購買價格的約1.146億加元。在交易完成的同時,我們的加拿大子公司和Vici PropCo的子公司簽訂了一項修訂主租賃,規定將初始年化租金增加約1730萬加元(按2023年9月30日的匯率計算為1280萬美元)。
我們可能需要籌集額外的資本,以滿足我們的流動性和資本需求。我們在美國證券交易委員會的擱置登記聲明於2023年6月生效,根據該聲明,我們可以不時發行高達1億美元的普通股、優先股、債務證券和其他證券。
如有必要,我們可能尋求從商業銀行獲得更多定期貸款、抵押貸款或信用額度,或其他債務或股權融資,以補充我們的營運資本和投資要求。我們獲得融資的機會和融資成本將取決於全球經濟狀況、融資市場狀況、是否有足夠的融資、我們的前景和我們的信用評級。融資交易可能無法以我們可以接受的條款獲得,或者根本無法獲得,融資交易可能會稀釋我們現有股東的權益。未能籌集到必要的資金,為我們的償債和租金義務提供資金,併為我們的運營和其他資本要求提供資金,可能會對我們的業務、財務狀況和流動性產生實質性的不利影響。
我們估計,截至2023年9月30日,在我們總計1.89億美元的現金和現金等價物中,約有1.329億美元由我們的海外子公司持有,其中1.173億美元由我們的加拿大子公司持有,除非匯回國內,否則無法為美國業務提供資金。隨着加拿大房地產銷售的完成,我們目前不打算將加拿大子公司約4,000萬美元的收益和利潤永久再投資,這些收益和利潤將可用於匯回國內。考慮到可能的遣返--在美國一般可以免税--我們記錄了290萬美元的遞延納税義務,用於與遣返相關的必要的外國預扣税。關於將收入匯回加拿大的遞延納税義務的進一步討論,見附註8,“所得税”。管理層目前預計不需要或打算將其他外國司法管轄區的收益匯回國內。
關鍵會計估計
截至本報告提交日期,與截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中討論的那些相比,我們的關鍵會計估計沒有重大變化。有關已發佈但尚未採用的可能影響公司綜合財務狀況、收益、現金流量或披露的會計聲明,請參閲我們的未經審計的簡明綜合財務報表附註2。
項目3.全t關於市場風險的定性和定性性披露。
與我們之前在截至2022年12月31日的Form 10-K年報第7A項中報告的情況相比,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.CON樹操作規程和程序。
信息披露控制和程序的評估-我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序的有效性,這些控制和程序在本報告涵蓋的期間內,根據《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定進行了定義。根據該等評估,我們的主要行政總裁及主要財務官的結論是,截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制及程序是有效的。
財務報告內部控制的變化--我們的管理層已啟動審查和實施與掘金(於2023年4月收購)和Rocky Gap(於2023年7月收購)相關業務的財務內部控制程序。
除上述事項外,截至2023年9月30日止三個月內,我們對財務報告的內部控制並無任何重大影響或合理地可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化。
第II部分-OTH急診室信息
第1項。法律訴訟
我們可能會不時地因正常的業務運作而受到各種法律程序的影響。有關法律訴訟和訴訟的更多信息,請參閲我們的未經審計的簡明綜合財務報表的附註7。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人回購
2000年3月,我們的董事會批准了一項可自由支配的計劃,回購最多500萬美元的已發行普通股。2009年11月,我們的董事會批准將該計劃下的可回購金額增加到1500萬美元。回購計劃沒有確定的到期或終止日期,截至2023年9月30日,剩餘約1,470萬美元。在截至2023年9月30日的9個月裏,沒有回購普通股。
項目5.其他信息
我們沒有一位董事或高管
項目6.eXhibit
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證物編號: | 文檔 |
2.1 | 截至2023年5月16日,由世紀度假村艾伯塔省公司、世紀賭場聖阿爾伯特公司、世紀英里公司和艾伯塔省聯合騎兵公司共同簽署的、日期為2023年5月16日的投資組合買賣協議,統稱為賣方和世紀賭場公司作為賣方,Vici Properties L.P.作為買方,通過引用公司於2023年8月8日提交的Form 10-Q季度報告的附件2.1併入本文。 |
3.1P | 世紀賭場股份有限公司的註冊證書在此引用本公司在1994年股東年會上的委託書。 |
3.2 | 修訂和重新制定的世紀賭場公司章程在此併入本公司截至2002年6月30日的季度報告Form 10-Q中的附件11.14。 |
10.1* | 第五次租賃修正案,日期為2023年9月6日,在其中被點名為承租人的本公司若干子公司中,以及被點名為房東的維西地產股份有限公司的某些S子公司中。 |
31.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證,聯席首席執行官。 |
31.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證,聯席首席執行官和總裁。 |
31.3* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證,首席財務官。 |
32.1** | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證,聯席首席執行官。 |
32.2** | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證,聯席首席執行官和總裁。 |
32.3** | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證,首席財務官。 |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 | 封面交互數據文件,格式為內聯XBRL,包含在附件101中 |
* 現提交本局。
** 隨信提供。
P 在紙上歸檔
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
CENTURY CASINOS,INC.
/s/ Margaret Stapleton
瑪格麗特·斯台普頓
首席財務官
時間:2023年11月8日