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附錄 99.1 |
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附錄 99.1 |
阿特拉斯能源解決方案公佈2023年第四季度和年終業績；
簽署收購Hi-Crush Inc.的變革性協議
德克薩斯州奧斯汀——2024年2月27日——阿特拉斯能源解決方案公司（紐約證券交易所代碼：AESI）（“阿特拉斯” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年12月31日的財年的財務和經營業績。
2023 年年終財務摘要和運營更新
財務摘要
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截至年底 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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2021 |
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銷售 |
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$ |
613,960 |
|
|
$ |
482,724 |
|
|
$ |
172,404 |
|
淨收入 |
|
$ |
226,493 |
|
|
$ |
217,006 |
|
|
$ |
4,258 |
|
淨收入利潤率 |
|
|
37 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
2 |
% |
調整後 EBITDA |
|
$ |
329,655 |
|
|
$ |
264,026 |
|
|
$ |
71,968 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
54 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
42 |
% |
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
299,027 |
|
|
$ |
206,012 |
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$ |
21,356 |
|
調整後的自由現金流 |
|
$ |
291,131 |
|
|
$ |
228,553 |
|
|
$ |
64,253 |
|
調整後的自由現金流利潤率 |
|
|
47 |
% |
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|
47 |
% |
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37 |
% |
(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的自由現金流和調整後的自由現金流利潤率是非公認會計準則的財務指標。有關這些指標的討論以及這些指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況，請參閲非公認會計準則財務指標。
創始人、執行董事長兼首席執行官巴德·布里格姆評論説：“對於阿特拉斯來説，今年是非同尋常的一年。我們完成了首次公開募股，調整後的息税折舊攤銷前利潤達到3.297億美元，將股息提高至每股0.21美元，新的柯米特工廠投入使用，全面啟動了差異化大容量卡車運輸業務，啟動了沙丘快車的建設並取得了長足的進展，並在今年年底後不久簽署了對Hi-Crush的重大而令人興奮的收購。從許多令人興奮的方面來看，2024年2月，這是一項比2023年2月更先進的支撐劑和物流業務，而且我們正在朝着實現二疊紀盆地每個井口的物流優勢的目標邁進。”
總裁兼首席財務官約翰·特納補充説：“在我們看來，今天宣佈的對Hi-Crush的收購進一步鞏固了阿特拉斯作為二疊紀主要支撐劑和物流供應商以及整個北美主要生產商之一的地位。隨着分佈式採礦資產增加了米德蘭盆地的客户，進一步分散了我們的客户組合，戰略優勢顯而易見。柯米特資產為巨型露天沙丘提供了額外的儲量和產量，這些資產與我們現有業務的距離為運營協同效應提供了充足的機會。此外，收購的合同還增加了
1
以誘人的估值提供可觀的自由現金流，我們預計這將加速向股東返還資本。最後但重要的是，分佈式採礦資產補充並進一步推動了我們的物流使命，即從二疊紀的公共道路上撤出卡車，這降低了成本和排放，同時提高了可靠性，同時也使道路對當地社區更加安全。”
2023 年年終財務業績
截至2023年12月31日止年度的總銷售額增長了1.312億美元，與截至2022年12月31日的年度相比，增長了27.2％，達到6.14億美元。產品銷售額增長了5,970萬美元，同比增長了14.6％，達到4.681億美元，這得益於銷量和銷售價格的增長（1,100萬噸，每噸42.63美元，1,020萬噸，每噸40.10美元）。鑑於我們在年內簽約的交易量很大，這種連續的價格上漲是年內實現的高價合約所致。服務銷售額與去年同期相比增長了7,160萬美元，增長了96.3％，達到1.458億美元。服務銷售的增長是由於活躍工作崗位數量的增加，以及客户持續採用我們的單拖車和多拖車物流產品所帶來的資產利用率的提高。
截至2023年12月31日止年度的銷售成本（不包括折舊、損耗和增值費用）（“銷售成本”）與去年同期相比增長了6,150萬美元，增長了30.9％，達到2.604億美元。我們銷售成本的增長主要是由銷售量的增加以及我們車隊規模和利用率的擴大導致的卡車運輸和最後一英里物流成本的增加所推動的，但合同採礦成本的降低和特許權使用費的減少在一定程度上被抵消，這是因為取消了與我們的首次公開募股相關的Kermit壓倒性特許權使用費，該特許權使用費已於2023年第一季度末停止。
截至2023年12月31日止年度的銷售、一般和管理費用（“SG&A”）與上年相比增加了2,430萬美元，增長了100.0％，達到4,860萬美元，這主要是由於員工基礎擴大而導致的工資和福利增加，以及與我們的首次公開募股、企業重組和收購Hi-Crush相關的專業和諮詢費用增加。這包括530萬美元的非經常性交易成本和740萬美元的股票和單位薪酬。
截至2023年12月31日止年度的淨收入為2.265億美元，截至2023年12月31日止年度的調整後息税折舊攤銷前利潤為3.297億美元。
2023 年第四季度財務業績
2023年第四季度的總銷售額下降了1,650萬美元，環比下降了10.5％，至1.411億美元。產品銷售額連續下降1,480萬美元，跌幅12.9％，至1.00億美元（260萬噸，每噸39.00美元，280萬噸，每噸40.62美元），下降幅度為12.9％，這主要是由於鑽探和完井活動放緩所致。服務銷售額環比下降170萬美元，下降4.0％，至4,110萬美元。
2023年第四季度的銷售成本連續下降120萬美元，降幅1.8％，至6,660萬美元，其中包括3,030萬美元的產品銷售成本和3,630萬美元的服務銷售成本。2023年第四季度的銷售和收購連續下降70萬美元，跌幅4.6％，至1,360萬美元。2023年第四季度的淨收入為3610萬美元，環比減少2,030萬美元，下降36.0％。2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為6,870萬美元，環比減少1,540萬美元，下降18.3％。
2
流動性、資本支出及其他
截至2023年12月31日，該公司的總流動性為3.841億美元，其中包括2.102億美元的現金和現金等價物（以現金、存款證以及一兩個月的國庫券形式持有）、公司ABL融資機制下的7,390萬美元可用資金以及公司未提取的延遲提款定期貸款額度下的1億美元可用資金；該公司在ABL融資機制下沒有未償還的借款 110萬美元的未付未開信用證。
截至2023年12月31日的財年，用於投資活動的淨現金為3.655億美元，這主要是由與建造新的柯米特設施和建造沙丘快車相關的成本推動的。
截至2023年12月31日，公司全面攤薄後的已發行股票數量為100,025,584股。
後續事件
收購 Hi-Crush
年底之後，阿特拉斯宣佈已與Hi-Crush Inc.（“Hi-Crush”）簽訂了最終協議，根據該協議，阿特拉斯將以價值4.5億美元的交易收購Hi-Crush的幾乎所有二疊紀盆地支撐劑生產資產和北美物流業務。對價組合包括收盤時約1.5億美元的現金、97.11432億股AESI股票（價值1.75億美元）以及1.25億美元的賣方票據形式的遞延現金。賣方票據的現金對價和本金均可能根據收盤後的慣例調整進行修訂。有關該交易的更多信息，請訪問該公司的網站 https://ir.atlas.energy/用於收購新聞稿和相關演示。
收購融資
在這次收購中，我們將ABL融資規模擴大至1.25億美元，預計在收盤時將提取5,000萬美元。此外，我們還與Stonebriar Commercial Finance合作設立了1.5億美元的新收購定期貸款額度。這些額外的信貸額度將共同為合併協議中商定的前期現金對價和OnCore的短期增長資本支出提供資金。
季度現金分紅
2024 年 2 月 8 日，阿特拉斯董事會（“董事會”）宣佈向普通股股東派發每股0.21美元的股息，或向股東派發總額約2,100萬美元的股息。股息包括每股0.16美元的基本股息和每股0.05美元的可變股息。正如先前宣佈的那樣，股息將於2024年2月29日支付給2024年2月22日營業結束時的登記股東。
電話會議信息
公司將於2024年2月27日星期二中部時間上午8點（美國東部時間上午9點）舉行電話會議，討論財務和運營業績。希望參加電話會議的個人應撥打 (877) 407-4133。網絡直播將在以下網址播出 https://ir.atlas.energy/。請至少在開始時間前 10 分鐘訪問網絡直播或撥打電話，以確保連接正常。電話會議結束後不久，公司的網站上將提供電話會議的存檔版本。
除了 “2023年年底資本項目更新” 視頻外，公司還將在以下地址發佈題為 “2024年2月投資者演示文稿” 的最新投資者演示文稿 https://ir.atlas.energy/電話會議之前，在公司投資者關係網頁上 “新聞與活動” 選項卡下的 “演示文稿” 部分中。
3
關於阿特拉斯能源解決方案
我們公司由長期的勘探和生產運營商於2017年創立，由Bud Brigham領導。我們作為勘探和生產運營商的經驗，加上我們獨特的資產基礎，以及專注於使用技術為客户最艱鉅的挑戰和關鍵任務需求提供新穎的解決方案，使我們成為二疊紀盆地首選的支撐劑和物流提供商。
阿特拉斯是支撐劑和支撐劑物流行業的領導者，目前僅專注於為西德克薩斯州和新墨西哥州二疊紀盆地的客户提供服務，這兩個地區是北美最活躍的石油和天然氣產區。我們的德克薩斯州柯米特和德克薩斯州莫納漢斯的設施地理位置優越，專為最大限度地提高供應可靠性和產品質量而設計，我們對卡車運輸資產和沙丘快車的部署預計將顯著提高物流效率。
我們的核心使命是通過創造強勁的現金流和高效地分配資本資源，包括通過行業週期向投資者提供定期和持久的資本回報，為股東實現價值最大化。此外，我們認識到，通過妥善管理我們運營所在的環境和社區，我們的長期盈利能力可以最大化。在追求這一使命的過程中，我們努力改善碳氫化合物開發所涉及的流程，我們相信碳氫化合物開發最終將有助於為個人提供以清潔、安全和高效的方式維持或改善生活質量所需的能源。我們為能為我們的生活提供動力的碳氫化合物的開發做出積極貢獻而感到非常自豪。
4
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。本質上具有預測性或前瞻性、取決於或提及未來事件或條件的陳述，或包含 “可能”、“假設”、“預測”、“位置”、“戰略”、“潛力”、“繼續”、“可能”、“將”、“計劃”、“項目”、“預算”、“預測”、“追求”、“目標”、“相信” 等詞語的陳述，” “預期”、“預測”、“打算”、“估計” 和其他預測或指明未來事件和趨勢且與歷史問題無關的表述可識別前瞻性陳述。前瞻性陳述的示例包括但不限於有關收購Hi-Crush Inc.以及此類交易的預期收益、我們的業務戰略、我們的行業、未來的運營和盈利能力、預期資本支出以及此類支出對我們業績、財務狀況、產量、收入和損失、資本計劃、管理層變動、當前和潛在的未來長期合同以及我們未來的業務和財務業績的影響的陳述。儘管前瞻性陳述反映了我們在發表時的誠信信念，但我們提醒您，這些前瞻性陳述存在許多風險和不確定性，其中大多數風險和不確定性難以預測，其中許多是我們無法控制的。這些風險包括但不限於：俄羅斯和烏克蘭以及以色列和哈馬斯之間持續的武裝衝突引發的大宗商品價格波動；中東日益加劇的敵對行動和不穩定；影響金融服務業的不利事態發展；我們按時按預算完成包括沙丘快車在內的增長項目的能力；與我們最近的公司重組有關的股東訴訟可能導致大量國防、賠償和責任成本的風險；總體變化經濟、商業和政治狀況，包括金融市場的變化；交易成本；歐佩克+為設定和維持石油產量水平而採取的行動；原油、天然氣和其他碳氫化合物的產量以及由此產生的原油市場價格；通貨膨脹；環境風險；運營風險；監管變化；需求不足；市場份額增長；預測未來儲備率所固有的不確定性；產量；現金流；資本渠道；開發支出的時間；以及討論的其他因素，或我們在不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中提及，包括我們在2023年9月11日根據《證券法》第424（b）條於2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的與我們最近的公司重組有關的招股説明書中 “風險因素” 標題下討論的文件，以及隨後提交的任何10-Q表季度報告和8-K表最新報告。提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，因此我們無法預測所有因素或事件。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
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5
阿特拉斯能源解決方案公司
簡明合併損益表
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
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十二月 |
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九月 |
|
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十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
產品銷售 |
|
$ |
99,988 |
|
|
$ |
114,773 |
|
|
$ |
121,881 |
|
|
$ |
468,119 |
|
|
$ |
408,446 |
|
|
$ |
142,519 |
|
服務銷售 |
|
|
41,150 |
|
|
|
42,843 |
|
|
|
27,984 |
|
|
|
145,841 |
|
|
|
74,278 |
|
|
|
29,885 |
|
總銷售額 |
|
|
141,138 |
|
|
|
157,616 |
|
|
|
149,865 |
|
|
|
613,960 |
|
|
|
482,724 |
|
|
|
172,404 |
|
銷售成本（不包括折舊、損耗和增值費用） |
|
|
66,567 |
|
|
|
67,770 |
|
|
|
67,285 |
|
|
|
260,396 |
|
|
|
198,918 |
|
|
|
84,656 |
|
折舊、損耗和增值費用 |
|
|
11,625 |
|
|
|
10,221 |
|
|
|
7,791 |
|
|
|
39,798 |
|
|
|
27,498 |
|
|
|
23,681 |
|
毛利 |
|
|
62,946 |
|
|
|
79,625 |
|
|
|
74,789 |
|
|
|
313,766 |
|
|
|
256,308 |
|
|
|
64,067 |
|
銷售、一般和管理費用（分別包括股票和單位薪酬支出，分別為3,749美元、1,414美元、135美元、7,409美元、678美元和129美元。） |
|
|
13,648 |
|
|
|
14,301 |
|
|
|
7,903 |
|
|
|
48,636 |
|
|
|
24,317 |
|
|
|
17,071 |
|
營業收入 |
|
|
49,298 |
|
|
|
65,324 |
|
|
|
66,886 |
|
|
|
265,130 |
|
|
|
231,991 |
|
|
|
46,996 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
(2,230 |
) |
|
|
(1,496 |
) |
|
|
(3,990 |
) |
|
|
(7,689 |
) |
|
|
(15,760 |
) |
|
|
(42,198 |
) |
其他收入 |
|
|
(8 |
) |
|
|
136 |
|
|
|
121 |
|
|
|
430 |
|
|
|
2,631 |
|
|
|
291 |
|
所得税前收入 |
|
|
47,060 |
|
|
|
63,964 |
|
|
|
63,017 |
|
|
|
257,871 |
|
|
|
218,862 |
|
|
|
5,089 |
|
所得税支出 |
|
|
11,010 |
|
|
|
7,637 |
|
|
|
434 |
|
|
|
31,378 |
|
|
|
1,856 |
|
|
|
831 |
|
淨收入 |
|
$ |
36,050 |
|
|
$ |
56,327 |
|
|
$ |
62,583 |
|
|
$ |
226,493 |
|
|
$ |
217,006 |
|
|
$ |
4,258 |
|
減去：歸屬於阿特拉斯沙業有限責任公司的首次公開募股前淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
54,561 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
減去：歸屬於可贖回非控股權益的淨收益 |
|
|
313 |
|
|
|
26,887 |
|
|
|
|
|
|
66,503 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
歸屬於阿特拉斯能源解決方案公司的淨收益 |
|
$ |
35,737 |
|
|
$ |
29,440 |
|
|
|
|
|
$ |
105,429 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
|
$ |
1.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
稀釋 |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
|
$ |
1.48 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
已發行普通股的加權平均值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
99,566 |
|
|
|
57,237 |
|
|
|
|
|
|
70,450 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
稀釋 |
|
|
100,242 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
|
|
|
71,035 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
6
阿特拉斯能源解決方案公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
經營活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨收入 |
|
$ |
36,050 |
|
|
$ |
56,327 |
|
|
$ |
62,583 |
|
|
$ |
226,493 |
|
|
$ |
217,006 |
|
|
$ |
4,258 |
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊、損耗和增值費用 |
|
|
12,266 |
|
|
|
10,746 |
|
|
|
8,089 |
|
|
|
41,634 |
|
|
|
28,617 |
|
|
|
24,604 |
|
債務消滅造成的損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,922 |
|
債務折扣的攤銷 |
|
|
292 |
|
|
|
231 |
|
|
|
119 |
|
|
|
761 |
|
|
|
457 |
|
|
|
7,320 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
67 |
|
|
|
79 |
|
|
|
110 |
|
|
|
337 |
|
|
|
442 |
|
|
|
739 |
|
基於股票和單位的薪酬 |
|
|
3,749 |
|
|
|
1,414 |
|
|
|
135 |
|
|
|
7,409 |
|
|
|
678 |
|
|
|
129 |
|
遞延所得税 |
|
|
10,142 |
|
|
|
9,432 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
29,201 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
360 |
|
通過發放額外定期貸款支付的實物利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,039 |
|
償還實物利息借款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,233 |
) |
商品衍生品收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,842 |
) |
|
|
(55 |
) |
大宗商品衍生品結算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
141 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,137 |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(42 |
) |
|
|
232 |
|
|
|
139 |
|
|
|
293 |
|
|
|
(105 |
) |
運營資產和負債的變化： |
|
|
22,941 |
|
|
|
(22,781 |
) |
|
|
(21,410 |
) |
|
|
(6,947 |
) |
|
|
(41,774 |
) |
|
|
(8,622 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
85,503 |
|
|
|
55,406 |
|
|
|
50,012 |
|
|
|
299,027 |
|
|
|
206,012 |
|
|
|
21,356 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(119,793 |
) |
|
|
(98,858 |
) |
|
|
(35,428 |
) |
|
|
(365,486 |
) |
|
|
(89,592 |
) |
|
|
(19,371 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(119,793 |
) |
|
|
(98,858 |
) |
|
|
(35,428 |
) |
|
|
(365,486 |
) |
|
|
(89,592 |
) |
|
|
(19,371 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
融資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
股票發行的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,613 |
|
首次公開募股的淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
303,426 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
支付發行費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,020 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
首次公開募股前的會員分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(15,000 |
) |
|
|
(15,000 |
) |
|
|
(45,024 |
) |
|
|
(10,000 |
) |
定期貸款借款的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
178,200 |
|
定期貸款借款的本金還款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7,987 |
) |
|
|
(16,573 |
) |
|
|
(28,544 |
) |
|
|
(172,872 |
) |
2021 年定期貸款信貸額度的預付費 |
|
|
— |
|
|
|
(2,649 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,649 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
債務清償成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,514 |
) |
與債務融資相關的發行成本 |
|
|
— |
|
|
|
(3,645 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,397 |
) |
|
|
(233 |
) |
|
|
(660 |
) |
融資和資本租賃下的付款 |
|
|
(69 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
(307 |
) |
|
|
(2,001 |
) |
|
|
(1,010 |
) |
|
|
(423 |
) |
分紅和分配 |
|
|
(20,005 |
) |
|
|
(27,158 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(62,163 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
融資活動提供的（用於）的淨現金 |
|
|
(20,074 |
) |
|
|
(33,684 |
) |
|
|
(23,294 |
) |
|
|
194,623 |
|
|
|
(74,811 |
) |
|
|
2,344 |
|
現金和現金等價物的淨增加（減少） |
|
|
(54,364 |
) |
|
|
(77,136 |
) |
|
|
(8,710 |
) |
|
|
128,164 |
|
|
|
41,609 |
|
|
|
4,329 |
|
現金及現金等價物，期初 |
|
|
264,538 |
|
|
|
341,674 |
|
|
|
90,720 |
|
|
|
82,010 |
|
|
|
40,401 |
|
|
|
36,072 |
|
現金及現金等價物，期末 |
|
$ |
210,174 |
|
|
$ |
264,538 |
|
|
$ |
82,010 |
|
|
$ |
210,174 |
|
|
$ |
82,010 |
|
|
$ |
40,401 |
|
7
阿特拉斯能源解決方案公司
簡明合併資產負債表
（以千計）
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
210,174 |
|
|
$ |
82,010 |
|
應收賬款，包括關聯方 |
|
|
71,170 |
|
|
|
74,392 |
|
庫存、預付費用和其他流動資產 |
|
|
37,342 |
|
|
|
22,329 |
|
流動資產總額 |
|
|
318,686 |
|
|
|
178,731 |
|
財產、廠房和設備，淨額 |
|
|
934,660 |
|
|
|
541,524 |
|
使用權資產 |
|
|
4,151 |
|
|
|
23,222 |
|
其他長期資產 |
|
|
4,189 |
|
|
|
7,522 |
|
總資產 |
|
$ |
1,261,686 |
|
|
$ |
750,999 |
|
負債、可贖回非控股權益以及股東和成員權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款，包括關聯方 |
|
$ |
61,159 |
|
|
$ |
31,799 |
|
應計負債和其他流動負債 |
|
|
31,433 |
|
|
|
36,289 |
|
長期債務的當前部分 |
|
|
— |
|
|
|
20,586 |
|
流動負債總額 |
|
|
92,592 |
|
|
|
88,674 |
|
扣除折扣和遞延融資成本後的長期債務 |
|
|
172,820 |
|
|
|
126,588 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
121,529 |
|
|
|
1,906 |
|
其他長期負債 |
|
|
6,921 |
|
|
|
22,474 |
|
負債總額 |
|
|
393,862 |
|
|
|
239,642 |
|
股東和成員權益總額 |
|
|
867,824 |
|
|
|
511,357 |
|
負債總額、可贖回非控股權益以及股東和成員權益 |
|
$ |
1,261,686 |
|
|
$ |
750,999 |
|
8
非公認會計準則財務指標
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的自由現金流利潤率、調整後的自由現金流轉換和維持資本支出是我們的管理層以及投資者、研究分析師和其他財務報表外部用户（就調整後的息税折舊攤銷前利潤而言）使用的非公認會計準則補充財務指標，通過消除發展活動的影響來持續評估我們在各個時期的經營業績，提供有關可用資本資源的看法有機地為增長提供資金項目，如果是調整後的自由現金流，則評估我們資產的財務表現及其在不考慮融資方式、資本結構或歷史成本基礎的情況下長期維持分紅或再投資以有機資助增長項目的能力。
這些指標不代表也不應被視為淨收入、運營收入、經營活動提供的淨現金或根據公認會計原則列報作為衡量我們財務業績的任何其他財務業績指標的替代方案，或更有意義。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的自由現金流作為分析工具具有重要的侷限性，因為它們排除了影響淨收益（最直接可比的GAAP財務指標）的部分但不是所有項目。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後自由現金流、調整後自由現金流利潤率、調整後自由現金流轉換和維持資本支出的計算可能與其他公司類似標題的指標的計算有所不同。
非公認會計準則指標定義：
9
阿特拉斯能源解決方案公司 — 補充信息
調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後自由現金流與淨收入的對賬
（未經審計，以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
淨收入 |
|
$ |
36,050 |
|
|
$ |
56,327 |
|
|
$ |
62,583 |
|
|
$ |
226,493 |
|
|
$ |
217,006 |
|
|
$ |
4,258 |
|
折舊、損耗和增值費用 |
|
|
12,266 |
|
|
|
10,746 |
|
|
|
8,089 |
|
|
|
41,634 |
|
|
|
28,617 |
|
|
|
24,604 |
|
利息支出 |
|
|
4,731 |
|
|
|
4,673 |
|
|
|
3,993 |
|
|
|
17,452 |
|
|
|
15,803 |
|
|
|
30,290 |
|
所得税支出 |
|
|
11,010 |
|
|
|
7,637 |
|
|
|
434 |
|
|
|
31,378 |
|
|
|
1,856 |
|
|
|
831 |
|
EBITDA |
|
$ |
64,057 |
|
|
$ |
79,383 |
|
|
$ |
75,099 |
|
|
$ |
316,957 |
|
|
$ |
263,282 |
|
|
$ |
59,983 |
|
基於股票和單位的薪酬 |
|
|
3,749 |
|
|
|
1,414 |
|
|
|
135 |
|
|
|
7,409 |
|
|
|
678 |
|
|
|
129 |
|
債務消滅造成的損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,922 |
|
未實現的大宗商品衍生品損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
66 |
|
|
|
(66 |
) |
非經常性交易成本 |
|
|
892 |
|
|
|
3,281 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,289 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
68,698 |
|
|
$ |
84,078 |
|
|
$ |
75,235 |
|
|
$ |
329,655 |
|
|
$ |
264,026 |
|
|
$ |
71,968 |
|
維護資本支出 |
|
$ |
12,180 |
|
|
$ |
15,557 |
|
|
$ |
8,186 |
|
|
$ |
38,524 |
|
|
$ |
35,473 |
|
|
$ |
7,715 |
|
調整後的自由現金流 |
|
$ |
56,518 |
|
|
$ |
68,521 |
|
|
$ |
67,049 |
|
|
$ |
291,131 |
|
|
$ |
228,553 |
|
|
$ |
64,253 |
|
阿特拉斯能源解決方案公司 — 補充信息
調整後的自由現金流與經營活動提供的淨現金的對賬
（未經審計，以千計，百分比除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
85,503 |
|
|
$ |
55,406 |
|
|
$ |
50,012 |
|
|
$ |
299,027 |
|
|
$ |
206,012 |
|
|
$ |
21,356 |
|
償還實物利息借款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22,233 |
|
當期所得税支出（福利）(1) |
|
|
868 |
|
|
|
(1,795 |
) |
|
|
436 |
|
|
|
2,177 |
|
|
|
1,858 |
|
|
|
471 |
|
經營資產和負債的變化 |
|
|
(22,941 |
) |
|
|
22,781 |
|
|
|
21,410 |
|
|
|
6,947 |
|
|
|
41,774 |
|
|
|
8,622 |
|
現金利息支出 (1) |
|
|
4,371 |
|
|
|
4,363 |
|
|
|
3,764 |
|
|
|
16,354 |
|
|
|
14,904 |
|
|
|
19,173 |
|
維護資本支出 (1) |
|
|
(12,180 |
) |
|
|
(15,557 |
) |
|
|
(8,186 |
) |
|
|
(38,524 |
) |
|
|
(35,473 |
) |
|
|
(7,715 |
) |
非經常性交易成本 |
|
|
892 |
|
|
|
3,281 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,289 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
5 |
|
|
|
42 |
|
|
|
(387 |
) |
|
|
(139 |
) |
|
|
(522 |
) |
|
|
113 |
|
調整後的自由現金流 |
|
$ |
56,518 |
|
|
$ |
68,521 |
|
|
$ |
67,049 |
|
|
$ |
291,131 |
|
|
$ |
228,553 |
|
|
$ |
64,253 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
49 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
50 |
% |
|
|
54 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
42 |
% |
調整後的自由現金流利潤率 |
|
|
40 |
% |
|
|
43 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
47 |
% |
|
|
47 |
% |
|
|
37 |
% |
調整後的自由現金流轉換 |
|
|
82 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
88 |
% |
|
|
87 |
% |
|
|
89 |
% |
(1) 下文列出了用於計算調整後自由現金流的這些項目與合併財務報表的調整對賬。
10
阿特拉斯能源解決方案公司 — 補充信息
維護資本支出與購買不動產、廠房和設備的對賬
（未經審計，以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
維護資本支出，應計制對賬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
$ |
119,793 |
|
|
$ |
98,858 |
|
|
$ |
35,428 |
|
|
$ |
365,486 |
|
|
$ |
89,592 |
|
|
$ |
19,371 |
|
與投資活動相關的運營資產和負債的變化 (1) |
|
|
(1,828 |
) |
|
|
40,153 |
|
|
|
6,031 |
|
|
|
66,132 |
|
|
|
20,747 |
|
|
|
2,362 |
|
減去：增長資本支出 |
|
|
(105,785 |
) |
|
|
(123,454 |
) |
|
|
(33,273 |
) |
|
|
(393,094 |
) |
|
|
(74,866 |
) |
|
|
(14,018 |
) |
維護資本支出，應計制 |
|
$ |
12,180 |
|
|
$ |
15,557 |
|
|
$ |
8,186 |
|
|
$ |
38,524 |
|
|
$ |
35,473 |
|
|
$ |
7,715 |
|
(1) 積極的營運資金變化反映了本期的資本支出，這些支出將在未來一段時間內支付。營運資金的負變化反映了前一時期發生但在報告期內支付的資本支出。
阿特拉斯能源解決方案公司 — 補充信息
當期所得税支出與所得税支出的對賬
（未經審計，以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
當前税收費用對賬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
所得税支出 |
|
$ |
11,010 |
|
|
$ |
7,637 |
|
|
$ |
434 |
|
|
$ |
31,378 |
|
|
$ |
1,856 |
|
|
$ |
831 |
|
減去：遞延所得税費用 |
|
|
(10,142 |
) |
|
|
(9,432 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(29,201 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(360 |
) |
當期所得税支出（福利） |
|
$ |
868 |
|
|
$ |
(1,795 |
) |
|
$ |
436 |
|
|
$ |
2,177 |
|
|
$ |
1,858 |
|
|
$ |
471 |
|
阿特拉斯能源解決方案公司 — 補充信息
現金利息支出佔收入支出，淨額
（未經審計，以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||||||||||
|
|
十二月 |
|
|
九月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
|
十二月 |
|
||||||
現金利息支出對賬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
2,230 |
|
|
$ |
1,496 |
|
|
$ |
3,990 |
|
|
$ |
7,689 |
|
|
$ |
15,760 |
|
|
$ |
30,276 |
|
減去：通過發放額外定期貸款支付的實物利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,039 |
) |
減去：債務折扣的攤銷 |
|
|
(292 |
) |
|
|
(231 |
) |
|
|
(119 |
) |
|
|
(761 |
) |
|
|
(457 |
) |
|
|
(7,320 |
) |
減去：遞延融資成本的攤銷 |
|
|
(67 |
) |
|
|
(79 |
) |
|
|
(110 |
) |
|
|
(337 |
) |
|
|
(442 |
) |
|
|
(739 |
) |
減去：利息收入 |
|
|
2,500 |
|
|
|
3,177 |
|
|
|
3 |
|
|
|
9,763 |
|
|
|
43 |
|
|
|
14 |
|
減去：其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(19 |
) |
現金利息支出 |
|
$ |
4,371 |
|
|
$ |
4,363 |
|
|
$ |
3,764 |
|
|
$ |
16,354 |
|
|
$ |
14,904 |
|
|
$ |
19,173 |
|
11