2021 年 8 月 19 日
作者 EDGAR
Folake Ayoola
Jan
Woo
美國證券交易委員會
公司財務司
內布拉斯加州 F 街 100 號
華盛頓特區 20549
回覆: | TKB 關鍵技術 1 |
表格 S-1 上的 註冊聲明草案
最初 於 2021 年 5 月 19 日提交,並於 2021 年 8 月 19 日修訂
CIK 編號 0001860514
女士們 和先生們:
我們代表我們的客户TKB Critical Technologies 1(“公司”)致函提交公司對美國證券 和交易委員會(“委員會”)公司財務部員工(“員工”)在2021年6月14日的信函中就公司 機密提交的註冊聲明草案發表的評論的迴應 在 2021 年 5 月 19 日通過 EDGAR 提交的 S-1 表格上。
我們 在下方以粗體列出了員工信中的評論以及公司對此的迴應。
摘要
創始人 股票,第 15 頁
1. | 由於 只有在大多數已發行普通股投贊成票的情況下,企業合併才會獲得批准,因此 還披露了需要多少公開股才能投票支持業務合併,前提是投票支持法定人數的最低數量的 股。 |
迴應: 應工作人員的要求,公司已在註冊 聲明的第16、24、34、94和123頁中納入了所要求的披露。
管理
利益衝突,第 112 頁
2. | 我們 注意到貴公司的名稱包含數字 “1”。如果創始人希望這家公司成為 系列特殊目的收購公司中的第一家,請在此處擴大您的披露範圍,幷包括一個額外的風險因素,強調 未來可能因多家特殊目的收購公司及其附屬贊助商和管理層 爭奪業務目標而產生的衝突。 |
迴應: 針對員工的評論,公司擴大了風險因素,標題為”目前 我們的高級管理人員和董事對其他實體負有額外的信託或合同義務,因此, 在決定應向哪個實體提供特定商業機會時可能存在利益衝突,他們中的任何人將來都可能存在利益衝突” 包含在註冊聲明的 第 54 頁中。公司還擴大了註冊聲明第29頁和 113頁對潛在利益衝突的披露。
簽名, 第 II-5 頁
3. | 請 確保註冊聲明由您在美國的授權代表簽署。 |
迴應: 公司為其在美國的授權代表增加了簽名區塊,當註冊聲明向委員會公開提交時,該人將以此 身份簽名。
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如果 你有任何疑問,請隨時致電 (312) 558-3203 與我聯繫。感謝您的合作和對此 問題的及時關注。
真誠地, | |
/s/ 卡羅爾·安妮·哈夫 | |
卡羅爾·安妮·哈夫 |
抄送: | 安吉拉·布拉特斯,TKB Critical Technologies 1聯席首席執行官 官。 |
抄送: | 格雷格·克萊因,TKB Critical Technologies 1聯席首席執行官 官 |
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