附錄 99.1
新聞發佈
FIS公佈2023年全年業績,發佈2024年展望,提高未來遠期預期,並宣佈將股票回購目標增加5億美元
•第四季度GAAP持續經營業務攤薄後每股收益為0.11美元,調整後每股收益為0.94美元
•包括已終止業務、第四季度GAAP攤薄後每股收益0.42美元和調整後每股收益1.67美元
•2023年全年GAAP持續經營業務攤薄後每股收益為0.85美元,調整後每股收益為3.37美元
•包括已終止業務、2023年全年GAAP攤薄(虧損)每股虧損(11.26美元)和調整後每股收益6.17美元
•2023年的表現超過了未來遠期的預期;提高了2024年的未來遠期運營費用節省目標
•宣佈提高先前公佈的股票回購目標;增加到2024年底回購至少40億美元股票的目標,高於之前的至少35億美元的目標,包括2023年第四季度回購的5.1億美元股票
•宣佈2024年第一季度和全年展望,包括加速收入增長、擴大調整後的息税折舊攤銷前利潤率以及調整後的每股收益同比增長
佛羅裏達州傑克遜維爾,2024年2月26日——金融服務技術領域的全球領導者FIS®(紐約證券交易所代碼:FIS)今天公佈了其第四季度和2023年全年業績。
FIS首席執行官兼總裁斯蒂芬妮·費里斯表示:“我們的2023年業績和2024年的展望反映了業務持續的積極勢頭,因為我們連續第四個季度兑現了財務承諾併成功完成了Worldpay交易。”“我對我們超越未來展望的表現感到滿意,並宣佈我們將再次將股票回購目標提高5億美元,這反映了我們對業務實力的信心以及我們對股東返還資本的持續承諾。在我們翻開FIS下一章之際,我期待在即將於5月7日在紐約市舉行的投資者日上向您全面深入瞭解FIS的企業戰略。”
已完成的Worldpay交易的財務報告注意事項
2023年7月6日,該公司宣佈加快其先前宣佈的分離計劃,以創建兩家高度集中、具有更大戰略靈活性的跨國公司。FIS簽署了一項最終協議,將其Worldpay商户解決方案業務的55%股份出售給GTCR管理的私募股權基金。Worldpay 的交易於 2024 年 1 月 31 日完成。
除非另有説明,否則所有業績均以持續經營為基礎列報,不包括截至2023年第三季度被歸類為已終止業務的公司Worldpay商户解決方案業務的業績。
從2024年第一季度開始,FIS對Worldpay商户解決方案業務的45%所有權將在損益表(EMI)的 “權益法投資收益(虧損)” 項下報告。
資本配置更新
公司仍然致力於實現股東回報,並正在提高其目標,即到2024年底回購至少40億美元股票,高於之前的至少35億美元的目標,其中包括2023年第四季度回購的5.1億美元股票。此外,公司繼續將股息支付率定為調整後淨收益的35%,其中不包括權益法投資收益(虧損)(EMI)。
2024 年 2 月 25 日,FIS 董事會批准了每股普通股0.36美元的定期季度股息。股息將於2024年3月22日支付給截至2024年3月8日營業結束時的登記股東。
2023 年第四季度財務業績
按公認會計原則計算,不包括歸類為已終止業務的12億美元收入,收入與上年同期相比下降了1%,至約25億美元。來自持續經營業務的歸屬於普通股股東的GAAP淨收益為6400萬美元,攤薄後每股收益為0.11美元。包括已終止的業務在內,歸屬於普通股股東的GAAP淨收益為2.51億美元,攤薄後每股收益為0.42美元。
經調整後,收入與上年同期持平,這要歸因於調整後的經常性收入增長7%,但被調整後的非經常性收入下降16%所抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率比去年同期增長了70個基點(基點),至42.1%,這主要是由成本效率推動的。調整後的持續經營業務淨收益約為5.58億美元,調整後的每股收益與去年同期相比下降了4%,至攤薄後每股收益0.94美元,這主要是由於利息成本上漲帶來的0.07美元不利影響。包括已終止的業務在內,調整後的淨收益約為9.85億美元,調整後的每股收益與去年同期相比下降了2%,至攤薄後每股1.67美元,這主要是由於利息成本上漲帶來了0.05美元的不利影響。
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(百萬美元,每股數據除外,未經審計) | | 截至12月31日的三個月 |
| | | | | | % | | 調整後 |
持續運營 | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 成長 |
銀行解決方案收入 | | 1,692 | | | | 1,694 | | | | 0% | | 0% |
資本市場解決方案收入 | | 755 | | | | 739 | | | | 2% | | 1% |
運營分部總收入 | | $ | 2,447 | | | | $ | 2,433 | | | | 1% | | 0% |
公司收入和其他收入 | | | 63 | | | | | 93 | | | | (32)% | | - |
FIS 合併收入 | | $ | 2,510 | | | | $ | 2,526 | | | | (1)% | | - |
調整後 EBITDA | | $ | 1,057 | | | | $ | 1,045 | | | | 1% | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | | 42.1 | | % | | | 41.4 | | % | | 70 bps | | |
淨收益(GAAP) | | $ | 64 | | | | $ | 109 | | | | (41)% | | |
普通股攤薄後每股收益 (GAAP) | | $ | 0.11 | | | | $ | 0.18 | | | | (39)% | | |
調整後的淨收益 | | $ | 558 | | | | $ | 585 | | | | (5)% | | |
調整後 EPS | | $ | 0.94 | | | | $ | 0.98 | | | | (4)% | | |
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(百萬美元,每股數據除外,未經審計) | | 截至12月31日的三個月 |
| | | | | | % | | 調整後 |
FIS 總額(包括已停止的業務) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 成長 |
淨收益(虧損)(GAAP) | | $ | 251 | | | | $ | (17,365) | | | | * | | |
普通股攤薄後每股收益(虧損)(GAAP) | | $ | 0.42 | | | | $ | (29.28) | | | | * | | |
調整後的淨收益 | | $ | 985 | | | | $ | 1,019 | | | | (3)% | | |
調整後 EPS | | $ | 1.67 | | | | $ | 1.71 | | | | (2)% | | |
*表示比較沒有意義
2023 年全年財務業績
按公認會計原則計算,不包括歸類為已終止業務的49億美元收入,收入與上年相比增長了1%,達到約98億美元。來自持續經營業務的歸屬於普通股股東的GAAP淨收益為5.03億美元,攤薄後每股收益為0.85美元。包括已終止的業務在內,歸屬於普通股股東的GAAP淨收益(虧損)為66.54億美元,攤薄後每股虧損為11.26美元,其中包括本年度記錄的與商户解決方案報告部門相關的68億美元非現金商譽減值費用。
經調整後,收入與上年相比增長了3%,這要歸因於調整後的經常性收入增長5%,但部分被調整後的非經常性收入下降4%所抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率比上年收縮了40個基點(基點),至40.4%,原因是利潤率較高的非經常性收入的減少足以抵消成本效率。調整後的持續經營業務淨收益約為20億美元,調整後的每股收益與上年相比下降了11%,至攤薄後每股收益3.37美元,這主要是由於利息成本上漲帶來了0.49美元的不利影響。包括已終止的業務在內,調整後的淨收益約為37億美元,調整後的每股收益與去年同期相比下降了7%,至攤薄後每股6.17美元,這主要是由於利息成本上漲帶來了0.46美元的不利影響。
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(百萬美元,每股數據除外,未經審計) | | 截至12月31日的十二個月 |
| | | | | | % | | 調整後 |
持續運營 | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 成長 |
銀行解決方案收入 | | 6,733 | | | | 6,624 | | | | 2% | | 2% |
資本市場解決方案收入 | | 2,766 | | | | 2,631 | | | | 5% | | 5% |
運營分部總收入 | | $ | 9,499 | | | | $ | 9,255 | | | | 3% | | 3% |
公司收入和其他收入 | | | 322 | | | | | 464 | | | | (31)% | | - |
FIS 合併收入 | | $ | 9,821 | | | | $ | 9,719 | | | | 1% | | - |
調整後 EBITDA | | $ | 3,972 | | | | $ | 3,961 | | | | 0% | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | | 40.4 | | % | | | 40.8 | | % | | (40) bps | | |
淨收益(GAAP) | | $ | 503 | | | | $ | 608 | | | | (17)% | | |
普通股攤薄後每股收益 (GAAP) | | $ | 0.85 | | | | $ | 1.01 | | | | (16)% | | |
調整後的淨收益 | | $ | 1,999 | | | | $ | 2,297 | | | | (13)% | | |
調整後 EPS | | $ | 3.37 | | | | $ | 3.78 | | | | (11)% | | |
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(百萬美元,每股數據除外,未經審計) | | 截至12月31日的十二個月 |
| | | | | | % | | 調整後 |
FIS 總額(包括已停止的業務) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 成長 |
淨收益(虧損)(GAAP) | | $ | (6,654) | | | | $ | (16,720) | | | | * | | |
普通股攤薄後每股收益(虧損)(GAAP) | | $ | (11.26) | | | | $ | (27.68) | | | | * | | |
調整後的淨收益 | | $ | 3,655 | | | | $ | 4,033 | | | | (9)% | | |
調整後 EPS | | $ | 6.17 | | | | $ | 6.65 | | | | (7)% | | |
*表示比較沒有意義
細分信息
• 銀行解決方案:
與去年同期相比,第四季度收入按公認會計原則和調整後持平,為17億美元,反映了調整後的經常性收入增長7%,被調整後的非經常性收入下降22%所抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率與去年同期相比增長了270個基點至44.2%,這主要是由成本效率推動的。
全年收入與去年同期相比增長了2%,經調整後增長了2%,達到67億美元,反映了調整後的經常性收入增長4%,部分被調整後的非經常性收入下降6%所抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率與去年同期持平,為43.5%,未來遠期成本效率被利潤率提高的非經常性收入的減少所抵消。
•資本市場解決方案:
第四季度收入與去年同期相比增長了2%,經調整後增長了1%,達到7.55億美元,這主要是由於調整後的經常性收入增長了7%,但部分被調整後的非經常性收入下降10%所抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率比去年同期收縮了250個基點至53.2%,這主要是由於利潤率提高的非經常性收入的貢獻減少。
全年收入與去年同期相比增長了5%,經調整後增長了5%,達到28億美元,這主要是由於調整後的經常性收入增長了9%,但調整後的專業服務收入下降了7%,部分抵消了調整後的專業服務收入下降7%。調整後的息税折舊攤銷前利潤率比上年收縮了60個基點至50.3%,這主要是由於收入組合。
•公司及其他:
第四季度收入與去年同期相比下降了32%,至6,300萬美元,這主要是由於剝離了非戰略業務。調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為9200萬美元,其中包括1.01億美元的公司支出。
全年收入與去年同期相比下降了31%,至3.22億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為3.45億美元,其中包括4.1億美元的公司支出。
根據我們持續的投資組合評估,公司在截至2023年12月31日的季度中將某些非戰略業務從銀行解決方案重新歸類為企業和其他業務,並重估了所有上期的分部信息。截至2023年12月31日的年度中,2023年第四季度重新分類的業務收入約佔截至2023年12月31日止年度合併收入的1%。
已停止的業務(Worldpay 商户解決方案)
與去年同期相比,第四季度收入按公認會計原則增長了3%,經調整後增長了2%,達到12億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了1%,至5.56億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率與去年同期相比收縮了160個基點至45.5%,這主要是由於收入組合。
與上年相比,全年收入按公認會計原則增長了1%,調整後增長了1%,達到49億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了2%,至22億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率與去年同期相比收縮了160個基點至44.9%,這主要是由於收入組合。
資產負債表和現金流量(公司總計,包括已終止的業務)
截至2023年12月31日,未償債務總額為191億美元。第四季度經營活動提供的淨現金為15億美元,自由現金流約為11億美元。在本季度,公司通過5.1億美元的股票回購和3.05億美元的股息向股東返還了8.15億美元的資本。
該年度,經營活動提供的淨現金為43億美元,自由現金流約為36億美元。今年,公司通過5.1億美元的股票回購和12億美元的股息向股東返還了17億美元的資本。
未來前瞻表現優於預期
截至2023年12月31日,在持續經營的基礎上,該公司的表現超出預期,在本季度結束時實現了超過5.5億美元的未來遠期現金儲蓄,其中包括超過3.7億美元的運營費用節省和約1.8億美元的資本支出儲蓄。該公司正在提高運營開支儲蓄的目標,並重申其2024年以後的現金儲蓄總額為10億美元的目標,其中超過75%為正常現金儲蓄。
第一季度和2024年全年展望
該公司正在介紹第一季度和全年展望,並預計全年收入將加速增長,調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴大以及調整後的每股收益同比增長。調整後的每股收益展望反映了第一季度2個月的EMI貢獻和全年11個月的EMI貢獻。
從2024年第一季度開始,FIS對Worldpay商户解決方案業務的45%所有權將在損益表(EMI)的 “權益法投資收益(虧損)” 項下報告。
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(百萬美元,股票數據除外) | 1Q 2024 | | 2024 財年 |
收入 | $2,430 - $2,455 | | $10,100 - $10,150 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)1 | $955 - $970 | | $4,100 - $4,140 |
調整後每股收益(非公認會計準則)1 | $0.94 - $0.97 | | $4.66 - $4.76 |
1如果公司無法對對賬項目提供有意義或準確的計算或估計,並且如果沒有不合理的努力也無法獲得信息,則公司不會在前瞻性基礎上提供非公認會計準則估算值的對賬。公司無法解決不可用信息的可能重要性。
網絡直播
從2024年2月26日星期一上午 8:30(美國東部標準時間)開始,FIS將贊助與投資界舉行的財報電話會議的網絡直播。要觀看網絡直播,請訪問FIS主頁www.fisglobal.com的投資者關係部分。網絡直播結束後將提供重播。
關於 FIS
FIS 是為金融機構、企業和開發商提供金融服務技術解決方案的全球領先提供商。我們改善金融經濟的數字化轉型,推動世界支付、銀行和投資的方式。當可靠性與創新相遇時,我們提供信心,幫助我們的客户經營、發展和保護他們的業務。FIS 總部位於佛羅裏達州傑克遜維爾,是《財富》500® 和標準普爾500® 指數的成員。FIS根據佐治亞州法律註冊成立,名為富達國家信息服務公司,我們的股票在紐約證券交易所的交易代碼為 “FIS”。
要了解更多信息,請訪問 www.fisglobal.com。在臉書、LinkedIn 和 X (@FISGlobal) 上關注 FIS。
FIS 對非 GAAP 財務信息的使用
公認會計原則(GAAP)是指美國財務會計準則標準框架的術語。GAAP 包括會計師在記錄和彙總交易以及編制財務報表時遵循的標準、慣例和規則。除了根據公認會計原則報告財務業績外,我們還提供了某些非公認會計準則財務指標。
這些非公認會計準則指標包括固定貨幣收入、調整後的收入增長、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的每股收益和自由現金流。這些非公認會計準則指標可用於本新聞稿和/或隨附的補充財務信息。
我們認為,這些非公認會計準則指標有助於投資者更好地瞭解我們業務的基本面。如下文進一步描述的那樣,提出的非公認會計準則收入和收益指標消除了管理層認為不代表FIS經營業績的項目。固定貨幣收入和調整後的收入增長指標會根據匯率波動的影響進行調整,不包括已停止的業務,而調整後的收入增長也排除了來自公司和其他部門的收入,這使投資者能夠進一步瞭解我們的業績。最後,自由現金流提供了有關我們業務產生現金能力的更多信息。出於這些原因,管理層還使用這些非公認會計準則衡量標準來評估和管理FIS的業績。
固定貨幣收入代表報告的分部收入,不包括本期外幣匯率波動的影響。
調整後的收入增長反映了本期固定貨幣收入與上期相比的百分比變化。當提及調整後的收入增長時,不包括來自公司和其他部門的收入。
調整後的息税折舊攤銷前利潤反映了扣除利息、其他收入(支出)、税項、折舊和攤銷前的淨收益(虧損),不包括管理層認為非運營性質的某些成本和其他交易,或以其他方式通過排除這些交易來提高各報告期經營業績可比性的交易。該措施將報告給首席運營決策者,目的是就向各細分市場分配資源和評估其績效做出決定。出於這個原因,調整後的息税折舊攤銷前利潤與我們的細分市場相關的調整後息税折舊攤銷前利潤是按照會計準則編纂第280號 “分部報告” 列報的,不在證券交易委員會G條例和S-K法規第10(e)項規定的非公認會計準則財務指標的定義中。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率反映了調整後的息税折舊攤銷前利潤(如上所定義)除以收入。
調整後的淨收益不包括管理層認為不屬於運營性質的某些成本和其他交易的影響,也排除了這些成本和其他交易以其他方式提高了各報告期經營業績的可比性。除其他外,其中包括經常出現的與收購相關的收購會計攤銷的影響。
調整後的每股收益反映了調整後的淨收益(如上所定義)除以攤薄後的加權平均已發行股票。
自由現金流反映了經營活動提供的淨現金,根據結算資產和負債的淨變動進行了調整,不包括某些與非經營活動密切相關的或非運營性質且不代表未來運營現金流的交易,減去資本支出。自由現金流並不代表我們可用於全權支出的剩餘現金流,因為我們有強制性的還本付息要求和其他非全權支出,這些支出未從衡量標準中扣除。本財報中顯示的自由現金流包括來自已終止業務的現金流,在Worldpay分離後,我們的管理層將無法自由使用這些現金流。
任何非公認會計準則指標都應結合公認會計準則財務報表來考慮,不應孤立考慮,也不得作為公認會計原則指標的替代品。此外,FIS的非公認會計準則指標的計算方法可能與其他公司的類似標題的指標不同。這些非公認會計準則指標與相關公認會計準則指標的對賬,包括描述調整的腳註,見所附附表和FIS網站www.fisglobal.com的 “投資者關係” 部分。
前瞻性陳述
本財報和今天的網絡直播包含美國聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。非歷史事實的陳述,以及關於我們對未來的期望、信念、意圖或戰略的其他陳述,或對未來事件或情況的其他描述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關預期財務業績的陳述,包括任何收益前景或預測、預計的收入或支出協同效應或協同效應失調、業務和市場狀況、前景、外幣匯率、去槓桿化計劃、公司的預期分紅和股票回購、公司的銷售渠道和預期的盈利能力和增長、未來運營的計劃、戰略和目標、戰略價值創造、風險狀況和投資策略,以及有關未來的任何陳述經濟狀況或業績,以及與出售Merchant Solutions業務多數股權有關的任何陳述或與此類交易相關的任何協議或安排、公司的預期財務和經營業績,以及Worldpay分離後對公司業務或組織的預期。前瞻性陳述可能是
以 “期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將”、“應該”、“可以”、“將”、“項目”、“繼續”、“可能” 等詞語和類似表述來識別,包括反映未來業績或前景的陳述、展望陳述以及各種應計和估計。這些陳述與未來事件和我們的未來業績有關,涉及許多風險和不確定性。前瞻性陳述基於管理層的信念以及管理層做出的假設和目前可獲得的信息。
實際業績、業績或成就可能與這些前瞻性陳述存在重大差異。前瞻性陳述所涉及的風險和不確定性包括但不限於以下內容:
•總體經濟、商業和政治狀況的變化,包括由 COVID-19 或其他流行病、經濟衰退、國際敵對行動加劇或擴大、恐怖主義行為、通貨膨脹率或利息率上升、美國和國際貸款、資本和金融市場或貨幣波動引起的變化;
•收購的業務無法成功整合或整合成本更高或比預期更耗時和複雜的風險;
•收購可能實現的成本節省和協同效應可能無法完全實現,或可能需要比預期更長的時間才能實現,或者成本可能高於預期;
•在國際上做生意的風險;
•立法舉措或提案、法定變更、政府或適用法規和/或行業要求變化的影響,包括隱私和網絡安全法律法規;
•由於銀行、零售和金融服務行業的整合或影響銀行業、零售業和金融服務行業的新法律或法規,或者由於這些行業的企業遭受的財務失敗或其他挫折,現有和潛在客户的流失導致收入減少的風險;
•我們解決方案市場增長率的變化;
•未來股息的金額、申報和支付由董事會自行決定,並取決於我們的投資機會、經營業績、財務狀況、現金需求、未來前景以及我們董事會可能認為相關的其他因素,包括法律和合同限制;
•未來任何股票回購的金額和時間均受我們的股價、其他投資機會和現金需求、經營業績和財務狀況、未來前景以及董事會和管理層可能認為相關的其他因素的約束;
•未能調整我們的解決方案以適應技術或市場的變化;
•我們系統的內部或外部安全或隱私漏洞,包括與未經授權的訪問、盜竊、損壞或丟失個人信息、計算機病毒和其他影響我們軟件或平臺的惡意軟件有關的漏洞,以及客户、信用卡協會、政府監管機構和其他人對任何此類事件的反應;
•為客户或在客户所在地實施軟件(包括軟件更新)的風險,或者員工在監控我們的軟件和平臺時出現錯誤,可能會導致數據或客户信息損壞或丟失、業務運營中斷、中斷、責任索賠風險或客户流失;
•合作伙伴和第三方可能無法履行對我們的法律義務的風險;
•與管理養老金成本、網絡安全問題、IT中斷和數據隱私相關的風險;
•當前和潛在客户對我們或監管機構有關信息安全、風險管理、內部審計或其他事項的通信的反應;
•與Worldpay Merchant Solutions業務分離的預期收益和成本相關的風險,包括交易的預期收益或任何或有收購價格無法在預期的時間範圍內全部或完全實現,或者協同效應失效可能大於預期的風險;
•重組交易成本以及與Worldpay業務分離相關的其他成本將超過我們的估計或以其他方式對我們的業務或運營產生不利影響的風險;
•Worldpay的分離對我們業務的影響,包括對與客户、政府當局、供應商、員工和其他業務對手的關係的影響;
•我們在Worldpay業務中持有少數股權的收益將低於我們預期的風險;
•美國現任政府的政策和由此產生的行動可能導致額外的監管和行政命令以及額外的監管和税收成本的風險;
•定價方面的競爭壓力與美國社區銀行數量的減少、與我們的一種或多種解決方案競爭的新顛覆性技術的開發、國際競爭對手在美國市場的影響力增加以及全球銀行和跨國公司在某些競爭性解決方案上進入市場有關,每種情況都可能產生將個性化解決方案從我們為許多客户提供的全面解決方案中分離出來的影響;
•未能為跟上新興技術的步伐而進行創新,這可能會影響我們的解決方案以及我們吸引新客户或留住現有客户的能力;
•我們的一個主要運營中心發生運營或自然災害;
•未能遵守支付網絡的適用要求或這些要求的變化;
•不良行為者的欺詐;以及
•其他風險詳見截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、我們當前的8-K表報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中的 “風險因素” 和其他部分。
其他未知或不可預測的因素也可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。因此,讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述本質上會受到難以預測的不確定性、風險和情況變化的影響。除非適用的法律或法規要求,否則我們不承擔(且明確免除)任何義務,也不打算公開更新或審查任何前瞻性陳述,無論這些陳述是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。
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Ellyn Raftery,904.438.6083 | | George Mihalos,904.438.6438 |
首席營銷與傳播官 | | 高級副總裁 |
FIS 全球營銷和企業傳播 | | FIS 投資者關係 |
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富達國家信息服務有限公司
財報發佈補充財務信息
2024年2月26日
附錄A簡明合併收益(虧損)表——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度未經審計
附錄B簡明合併資產負債表——截至2023年12月31日和2022年12月31日未經審計
附錄C簡明合併現金流量表——截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的未經審計
附錄 D 補充非公認會計準則調整後收入增長——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度未經審計
附錄 E 收入補充分類——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的重估和未經審計
附錄 F 補充非公認會計準則財務信息——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的重估和未經審計
附錄 G 補充非公認會計準則現金流指標——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度未經審計
附錄 H 非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度未經審計
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簡明合併收益(虧損)報表——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
附錄 A
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 歲月已結束 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 2,510 | | | $ | 2,526 | | | $ | 9,821 | | | $ | 9,719 | |
收入成本 | 1,535 | | | 1,570 | | | 6,145 | | | 6,216 | |
毛利 | 975 | | | 956 | | | 3,676 | | | 3,503 | |
銷售、一般和管理費用 | 539 | | | 560 | | | 2,096 | | | 2,182 | |
資產減值 | 105 | | | 17 | | | 113 | | | 103 | |
營業收入(虧損) | 331 | | | 379 | | | 1,467 | | | 1,218 | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (158) | | | (112) | | | (621) | | | (281) | |
其他收入(支出),淨額 | (91) | | | (49) | | | (183) | | | 4 | |
其他收入(支出)總額,淨額 | (249) | | | (161) | | | (804) | | | (277) | |
所得税前收益(虧損) | 82 | | | 218 | | | 663 | | | 941 | |
所得税準備金(福利) | 17 | | | 107 | | | 157 | | | 325 | |
持續經營業務的淨收益(虧損) | 65 | | | 111 | | | 506 | | | 616 | |
已終止業務的收益(虧損),扣除税款 | 188 | | | (17,473) | | | (7,153) | | | (17,324) | |
淨收益(虧損) | 253 | | | (17,362) | | | (6,647) | | | (16,708) | |
歸因於持續經營業務的非控股權益的淨(收益)虧損 | (1) | | | (2) | | | (3) | | | (8) | |
歸因於已終止業務的非控股權益的淨(收益)虧損 | (1) | | | (1) | | | (4) | | | (4) | |
歸屬於FIS普通股股東的淨收益(虧損) | $ | 251 | | | $ | (17,365) | | | $ | (6,654) | | | $ | (16,720) | |
| | | | | | | |
歸因於 FIS 的淨收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 64 | | | $ | 109 | | | $ | 503 | | | $ | 608 | |
已終止的業務 | 187 | | | $ | (17,474) | | | (7,157) | | | (17,328) | |
總計 | $ | 251 | | | $ | (17,365) | | | $ | (6,654) | | | $ | (16,720) | |
歸屬於FIS的普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.11 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | |
已終止的業務 | 0.32 | | | $ | (29.47) | | | $ | (12.11) | | | $ | (28.69) | |
總計 | $ | 0.43 | | | $ | (29.28) | | | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | |
歸屬於FIS的普通股攤薄後每股收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.11 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | |
已終止的業務 | 0.32 | | | $ | (29.47) | | | $ | (12.11) | | | $ | (28.69) | |
總計 | $ | 0.42 | | | $ | (29.28) | | | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 589 | | | 593 | | | 591 | | | 604 | |
稀釋 | 591 | | | 593 | | | 591 | | | 604 | |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
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簡明的合併資產負債表——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| | | 附錄 B |
| | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 440 | | | $ | 456 | |
結算資產 | 617 | | | 592 | |
貿易應收賬款,淨額 | 1,730 | | | 1,834 | |
其他應收賬款 | 287 | | | 437 | |
預付費用和其他流動資產 | 603 | | | 509 | |
持有待售的流動資產 | 10,111 | | | 8,990 | |
流動資產總額 | 13,788 | | | 12,818 | |
財產和設備,淨額 | 695 | | | 709 | |
善意 | 16,971 | | | 16,816 | |
無形資產,淨額 | 1,823 | | | 2,468 | |
軟件,網絡 | 2,115 | | | 2,055 | |
其他非流動資產 | 1,528 | | | 1,675 | |
遞延合同費用,淨額 | 1,076 | | | 973 | |
持有待售的非流動資產 | 17,109 | | | 25,764 | |
總資產 | $ | 55,105 | | | $ | 63,278 | |
| | | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款、應計負債和其他負債 | $ | 1,859 | | | $ | 1,583 | |
和解應付賬款 | 635 | | | 613 | |
遞延收入 | 832 | | | 777 | |
短期借款 | 4,760 | | | 3,755 | |
長期債務的當前部分 | 1,348 | | | 2,130 | |
持有待出售的流動負債 | 8,884 | | | 7,366 | |
流動負債總額 | 18,318 | | | 16,224 | |
長期債務,不包括流動部分 | 12,970 | | | 14,206 | |
遞延所得税 | 2,179 | | | 2,689 | |
其他非流動負債 | 1,446 | | | 1,382 | |
待售非流動負債 | 1,093 | | | 1,371 | |
負債總額 | 36,006 | | | 35,872 | |
| | | |
可贖回的非控制性權益 | — | | | 180 | |
| | | |
股權: | | | |
FIS 股東權益: | | | |
優先股面值0.01美元 | — | | | — | |
普通股面值0.01美元 | 6 | | | 6 | |
額外實收資本 | 46,935 | | | 46,735 | |
(累計赤字)留存收益 | (22,864) | | | (14,971) | |
累計其他綜合收益(虧損) | (260) | | | (360) | |
庫存股,按成本計算 | (4,724) | | | (4,192) | |
FIS 股東權益總額 | 19,093 | | | 27,218 | |
非控股權益 | 6 | | | 8 | |
權益總額 | 19,099 | | | 27,226 | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 55,105 | | | $ | 63,278 | |
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簡明合併現金流量表——未經審計
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
| | | 附錄 C |
| | | |
| 截至12月31日的年份 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | $ | (6,647) | | | $ | (16,708) | |
調整淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金: | | | |
折舊和攤銷 | 2,675 | | | 3,846 | |
債務發行成本的攤銷 | 29 | | | 31 | |
資產減值 | 6,957 | | | 17,709 | |
待售資產的損失 | 1,909 | | | — | |
出售企業、投資和其他方面的損失(收益) | 97 | | | (53) | |
基於股票的薪酬 | 154 | | | 215 | |
遞延所得税 | (705) | | | (544) | |
扣除收購和外幣影響的資產負債淨變動: | | | |
貿易和其他應收賬款 | 124 | | | (155) | |
結算活動 | 151 | | | 287 | |
預付費用和其他資產 | (198) | | | (319) | |
遞延合同費用 | (480) | | | (479) | |
遞延收入 | 32 | | | 21 | |
應付賬款、應計負債和其他負債 | 237 | | | 88 | |
經營活動提供的淨現金 | 4,335 | | | 3,939 | |
| | | |
來自投資活動的現金流: | | | |
財產和設備增補 | (142) | | | (268) | |
對軟件的補充 | (980) | | | (1,122) | |
淨投資對衝跨貨幣利率互換的結算 | (20) | | | 726 | |
收購,扣除獲得的現金 | (202) | | | — | |
出售業務和投資的淨收益 | 45 | | | 50 | |
出售Visa優先股的收益 | — | | | 269 | |
其他投資活動,淨額 | (53) | | | (28) | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (1,352) | | | (373) | |
| | | |
來自融資活動的現金流: | | | |
借款 | 93,119 | | | 75,335 | |
償還借款和其他融資債務 | (94,513) | | | (74,410) | |
債務發行成本 | (3) | | | (23) | |
根據股票薪酬計劃發行的股票的淨收益 | 41 | | | 57 | |
國庫股票活動 | (522) | | | (1,938) | |
已支付的股息 | (1,231) | | | (1,138) | |
或有價值權利的付款 | — | | | (245) | |
應收税款協議付款 | (197) | | | (185) | |
收購非控股權益 | (173) | | | — | |
其他籌資活動,淨額 | (14) | | | (26) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (3,493) | | | (2,573) | |
| | | |
外幣匯率變動對現金的影響 | 111 | | | (463) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | (399) | | | 530 | |
現金、現金等價物和限制性現金,年初 | 4,813 | | | 4,283 | |
現金、現金等價物和限制性現金,年底 | $ | 4,414 | | | $ | 4,813 | |
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非公認會計準則調整後的補充收入增長——未經審計
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 附錄 D |
| | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 | |
| | | | | 常量 | | | | |
| | | | | 貨幣 | | | | 調整後 |
| 收入 | | FX | | 收入 | | 收入 | | 成長 (1) |
銀行解決方案 | $ | 1,692 | | | $ | (5) | | | $ | 1,687 | | | $ | 1,694 | | | — | % |
資本市場解決方案 | 755 | | | (6) | | | 748 | | | 739 | | | 1 | % |
運營分部總計 | 2,447 | | | (11) | | | 2,435 | | | 2,433 | | | — | % |
企業和其他 | 63 | | | (2) | | | 62 | | | 93 | | | |
合併 FIS | $ | 2,510 | | | $ | (13) | | | $ | 2,497 | | | $ | 2,526 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年份 |
| 2023 | | 2022 | |
| | | | | 常量 | | | | |
| | | | | 貨幣 | | | | 調整後 |
| 收入 | | FX | | 收入 | | 收入 | | 成長 (1) |
銀行解決方案 | $ | 6,733 | | | $ | — | | | $ | 6,733 | | | $ | 6,624 | | | 2 | % |
資本市場解決方案 | 2,766 | | | 1 | | | 2,767 | | | 2,631 | | | 5 | % |
運營分部總計 | 9,499 | | | 1 | | | 9,500 | | | 9,255 | | | 3 | % |
企業和其他 | 322 | | | (4) | | | 318 | | | 464 | | | |
合併 FIS | $ | 9,821 | | | $ | (3) | | | $ | 9,818 | | | $ | 9,719 | | | |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
(1) 調整後的增長不包括公司和其他方面。
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收入的補充分類——重估和未經審計
(以百萬計)
附錄 E
在下表中,收入按主要地域市場和收入類型分列。這些表格還包括分類收入與公司應申報細分市場的對賬。
在截至2023年12月31日的三個月中(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行業 解決方案 | | 資本 市場 解決方案 | | 企業和其他 | | 總計 |
主要地域市場: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,434 | | | $ | 450 | | | $ | 26 | | | $ | 1,910 | |
所有其他人 | | 258 | | | 305 | | | 37 | | | 600 | |
總計 | | $ | 1,692 | | | $ | 755 | | | $ | 63 | | | $ | 2,510 | |
| | | | | | | | |
收入類型: | | | | | | | | |
經常性收入: | | | | | | | | |
交易處理和服務 (1) | | $ | 1,267 | | | $ | 346 | | | $ | 49 | | | $ | 1,662 | |
軟件維護 | | 91 | | | 137 | | | — | | | 228 | |
其他反覆出現 | | 65 | | | 22 | | | 10 | | | 97 | |
經常性總數 | | 1,423 | | | 505 | | | 59 | | | 1,987 | |
| | | | | | | | |
軟件許可 | | 54 | | | 141 | | | — | | | 195 | |
專業服務 | | 126 | | | 98 | | | 3 | | | 227 | |
其他非經常性 (1) | | 89 | | | 11 | | | 1 | | | 101 | |
總計 | | $ | 1,692 | | | $ | 755 | | | $ | 63 | | | $ | 2,510 | |
在截至2022年12月31日的三個月中(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行業 解決方案 | | 資本 市場 解決方案 | | 企業和其他 | | 總計 |
主要地域市場: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,469 | | | $ | 428 | | | $ | 51 | | | $ | 1,948 | |
所有其他人 | | 225 | | | 311 | | | 42 | | | 578 | |
總計 | | $ | 1,694 | | | $ | 739 | | | $ | 93 | | | $ | 2,526 | |
| | | | | | | | |
收入類型: | | | | | | | | |
經常性收入: | | | | | | | | |
交易處理和服務 (1) | | $ | 1,191 | | | $ | 327 | | | $ | 75 | | | $ | 1,593 | |
軟件維護 | | 86 | | | 126 | | | — | | | 212 | |
其他反覆出現 | | 53 | | | 15 | | | 9 | | | 77 | |
經常性總數 | | 1,330 | | | 468 | | | 84 | | | 1,882 | |
| | | | | | | | |
軟件許可 | | 37 | | | 166 | | | — | | | 203 | |
專業服務 | | 181 | | | 103 | | | 2 | | | 286 | |
其他非經常性 (1) | | 146 | | | 2 | | | 7 | | | 155 | |
總計 | | $ | 1,694 | | | $ | 739 | | | $ | 93 | | | $ | 2,526 | |
(1)2023年12月31日是各州完成聯邦資助的大流行救濟計劃下所有福利發放的最後期限。因此,從2023年第四季度開始,與公司提供的與這些計劃相關的服務相關的收入已被歸類為其他非經常性收入,為了便於比較,上期相關金額已從交易處理和服務重新歸類為其他非經常性收入。
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收入的補充分類——重估和未經審計
(以百萬計)
附錄 E(續)
截至2023年12月31日的財年(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行業 解決方案 | | 資本 市場 解決方案 | | 企業和其他 | | 總計 |
主要地域市場: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 5,802 | | | $ | 1,712 | | | $ | 167 | | | $ | 7,681 | |
所有其他人 | | 931 | | | 1,054 | | | 155 | | | 2,140 | |
總計 | | $ | 6,733 | | | $ | 2,766 | | | $ | 322 | | | $ | 9,821 | |
| | | | | | | | |
收入類型: | | | | | | | | |
經常性收入: | | | | | | | | |
交易處理和服務 (1) | | $ | 4,960 | | | $ | 1,381 | | | $ | 239 | | | $ | 6,580 | |
軟件維護 | | 364 | | | 531 | | | 2 | | | 897 | |
其他反覆出現 | | 248 | | | 81 | | | 41 | | | 370 | |
經常性總數 | | 5,572 | | | 1,993 | | | 282 | | | 7,847 | |
| | | | | | | | |
軟件許可 | | 131 | | | 369 | | | 8 | | | 508 | |
專業服務 | | 562 | | | 391 | | | 9 | | | 962 | |
其他非經常性 (1) | | 468 | | | 13 | | | 23 | | | 504 | |
總計 | | $ | 6,733 | | | $ | 2,766 | | | $ | 322 | | | $ | 9,821 | |
截至2022年12月31日的財年(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行業 解決方案 | | 資本 市場 解決方案 | | 企業和其他 | | 總計 |
主要地域市場: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 5,709 | | | $ | 1,566 | | | $ | 284 | | | $ | 7,559 | |
所有其他人 | | 915 | | | 1,065 | | | 180 | | | 2,160 | |
總計 | | $ | 6,624 | | | $ | 2,631 | | | $ | 464 | | | $ | 9,719 | |
| | | | | | | | |
收入類型: | | | | | | | | |
經常性收入: | | | | | | | | |
交易處理和服務 (1) | | $ | 4,785 | | | $ | 1,274 | | | $ | 384 | | | $ | 6,443 | |
軟件維護 | | 358 | | | 498 | | | 2 | | | 858 | |
其他反覆出現 | | 210 | | | 58 | | | 38 | | | 306 | |
經常性總數 | | 5,353 | | | 1,830 | | | 424 | | | 7,607 | |
| | | | | | | | |
軟件許可 | | 160 | | | 377 | | | — | | | 537 | |
專業服務 | | 632 | | | 419 | | | 8 | | | 1,059 | |
其他非經常性 (1) | | 479 | | | 5 | | | 32 | | | 516 | |
總計 | | $ | 6,624 | | | $ | 2,631 | | | $ | 464 | | | $ | 9,719 | |
(1)2023年12月31日是各州完成聯邦資助的大流行救濟計劃下所有福利發放的最後期限。因此,從2023年第四季度開始,與公司提供的與這些計劃相關的服務相關的收入已被歸類為其他非經常性收入,為了便於比較,上期相關金額已從交易處理和服務重新歸類為其他非經常性收入。
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補充非公認會計準則財務信息——重寫和未經審計
(以百萬計)
附錄 F
根據我們持續的投資組合評估,公司在2023年第四季度將某些非戰略業務從銀行解決方案重新歸類為企業和其他業務。截至2023年12月31日的年度中,2023年第四季度重新分類的業務收入約佔截至2023年12月31日止年度合併收入的1%。下表重估了2023年季度和2022年全年收入,以反映這些重新分類的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 財年 | | 財政年度 2022 |
重新分類的收入基礎 (1) | | Q1 | | Q2 | | Q3 | | Q4 | | 全年 | | 全年 |
銀行解決方案 | | $ | 1,646 | | | $ | 1,666 | | | $ | 1,730 | | | $ | 1,692 | | | $ | 6,733 | | | $ | 6,624 | |
資本市場解決方案 | | 663 | | | 672 | | | 677 | | | 755 | | | 2,766 | | | 2,631 | |
運營分部總計 | | 2,309 | | | 2,338 | | | 2,407 | | | 2,447 | | | 9,499 | | | 9,255 | |
企業和其他 | | 88 | | | 86 | | | 83 | | | 63 | | | 322 | | | 464 | |
合併 FIS | | $ | 2,397 | | | $ | 2,424 | | | $ | 2,489 | | | $ | 2,510 | | | $ | 9,821 | | | $ | 9,719 | |
| | | | | | | | | | | | |
銀行解決方案調整後的收入增長 (2) | | 2 | % | | 2 | % | | 4 | % | | — | % | | 2 | % | | 5 | % |
資本市場解決方案調整後的收入增長 (3) | | 7 | % | | 7 | % | | 6 | % | | 1 | % | | 5 | % | | 8 | % |
FIS 調整後的合併收入增長 (4) | | 3 | % | | 3 | % | | 4 | % | | — | % | | 3 | % | | 6 | % |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
(1) 重新分類的收入基礎金額反映了根據第四季度重新細分的影響進行調整後的報告收入。金額未根據外幣進行調整,因此與2022財年相比,不按固定貨幣列報。
(2) Banking Solutions調整後的增長率反映了第四季度發生的重新細分情況,並以固定貨幣收入為基礎計算。外幣匯率波動的影響與我們之前在上期財報中報告的影響基本相同。
(3) 資本市場解決方案調整後的增長率是根據固定貨幣收入計算的。外幣匯率波動的影響與我們之前在上期財報中報告的相同。
(4) FIS調整後的合併收入增長按固定貨幣計算,不包括我們的公司和其他部門的收入,該分部由非戰略業務的收入組成。
下表重估了2023年季度和2022年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤,以反映2023年第四季度重新分類的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 財年 | | 財政年度 2022 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | Q1 | | Q2 | | Q3 | | Q4 | | 全年 | | 全年 |
銀行解決方案 | | $ | 671 | | | $ | 723 | | | $ | 786 | | | $ | 747 | | | $ | 2,928 | | | $ | 2,882 | |
資本市場解決方案 | | 320 | | | 337 | | | 331 | | | 402 | | | 1,390 | | | 1,338 | |
運營分部總計 | | $ | 991 | | | $ | 1,060 | | | $ | 1,118 | | | $ | 1,149 | | | $ | 4,318 | | | $ | 4,220 | |
企業和其他 | | (90) | | | (116) | | | (48) | | | (92) | | | (345) | | | (259) | |
合併 FIS | | $ | 900 | | | $ | 945 | | | $ | 1,070 | | | $ | 1,057 | | | $ | 3,972 | | | $ | 3,961 | |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
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補充非公認會計準則財務信息——重寫和未經審計
(以百萬計)
展品 F(續)
在截至2023年12月31日的季度中,公司根據公開宣佈終止這些計劃下的福利,將與聯邦政府資助的疫情救濟計劃相關的收入從經常性重新分類為非經常性。下表反映了我們先前報告的銀行解決方案經常性和非經常性收入因這些重新分類和上述非戰略業務重新分類而對調整後收入增長率(見附註1)的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 財年 | | 財政年度 2022 |
銀行解決方案調整後的收入增長 | | Q1 | | Q2 | | Q3 | | Q4 | | 全年 | | 全年 |
銀行解決方案調整後的經常性收入增長 | | | | | | | | | | | | |
重新分類前調整後的經常性收入增長 (1) | | 3.6 | % | | 2.6 | % | | 6.6 | % | | 3.2 | % | | 4.0 | % | | 5.4 | % |
非戰略行動重新分類的影響 | | 0.0 | % | | 0.3 | % | | 1.0 | % | | 1.4 | % | | 0.7 | % | | (0.9) | % |
對與聯邦資助的大流行救濟計劃相關的金額進行重新分類的影響 | | (0.3) | % | | (0.2) | % | | (4.1) | % | | 2.1 | % | | (0.6) | % | | 1.2 | % |
銀行解決方案調整後的經常性收入增長 | | 3.3 | % | | 2.7 | % | | 3.5 | % | | 6.7 | % | | 4.1 | % | | 5.8 | % |
| | | | | | | | | | | | |
銀行解決方案調整後的非經常性收入增長 | | | | | | | | | | | | |
重新分類前調整後的非經常性收入增長 (1) | | (23.5) | % | | (10.1) | % | | (11.1) | % | | (13.6) | % | | (14.2) | % | | 8.1 | % |
非戰略行動重新分類的影響 | | (3.0) | % | | (2.6) | % | | 1.3 | % | | 2.3 | % | | (0.3) | % | | (1.3) | % |
對與聯邦資助的大流行救濟計劃相關的金額進行重新分類的影響 | | 9.4 | % | | 3.1 | % | | 33.6 | % | | (11.0) | % | | 8.6 | % | | (10.0) | % |
銀行解決方案調整後的非經常性收入增長 | | (17.1) | % | | (9.5) | % | | 23.8 | % | | (22.3) | % | | (5.9) | % | | (3.2) | % |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
(1) 經常性和非經常性收入增長以前被報告為有機收入增長,但沒有收購或處置影響有機收入增長基礎。因此,這些行中顯示的調整後收入增長金額等於先前報告的有機收入增長金額。
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補充非公認會計準則現金流指標——未經審計
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
附錄 G |
| | | |
| 三個月已結束 | | 年底已結束 |
| 2023年12月31日 | | 2023年12月31日 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,526 | | | $ | 4,335 | |
非公認會計準則調整: | | | |
收購、整合和其他付款 (1) | 210 | | | 494 | |
結算活動 | (404) | | | (151) | |
調整後的運營現金流 | 1,332 | | | 4,678 | |
資本支出 | (278) | | | (1,122) | |
自由現金流 | $ | 1,054 | | | $ | 3,556 | |
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 年底已結束 |
| 2022年12月31日 | | 2022年12月31日 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,140 | | | $ | 3,939 | |
非公認會計準則調整: | | | |
收購、整合和其他付款 (1) | 106 | | | 573 | |
結算活動 | (325) | | | (287) | |
調整後的運營現金流 | 921 | | | 4,225 | |
資本支出 (2) | (278) | | | (1,306) | |
自由現金流 | $ | 643 | | | $ | 2,919 | |
自由現金流反映了調整後的運營現金流減去資本支出(財產和設備的增加以及軟件的增加,不包括與建設新總部相關的資本支出)。自由現金流並不代表我們可用於全權支出的剩餘現金流,因為我們有強制性的還本付息要求和其他非全權支出,這些支出未從衡量標準中扣除。本財報中顯示的自由現金流包括來自已終止業務的現金流,在Worldpay分離後,我們的管理層將無法獲得這些現金流。
(1) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的調整後運營現金流和自由現金流,不包括扣除相關税收影響後的某些收購、整合和其他成本的現金支付(見附錄E附註2)。三個月的相關税收影響總額為3,400萬美元和1,700萬美元,截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的相關税收影響分別為8000萬美元和8500萬美元。
(2) 自由現金流資本支出不包括截至2022年12月31日的三個月和年度中與建設新總部相關的資本支出,總額分別為3000萬美元和8500萬美元。
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非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
附錄 H
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月 | | 歲月已結束 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
來自持續經營業務的歸因於 FIS 的淨收益(虧損) | | $ | 64 | | | $ | 109 | | | $ | 503 | | | $ | 608 | |
所得税準備金(福利) | | 17 | | | 107 | | | 157 | | 325 |
利息支出,淨額 | | 158 | | | 112 | | | 621 | | | 281 | |
其他,淨額 | | 92 | | | 51 | | | 186 | | | 4 | |
| | | | | | | | |
報告的營業收入(虧損) | | 331 | | | 379 | | | 1,467 | | | 1,218 | |
折舊和攤銷,不包括購買會計攤銷 | | 249 | | | 263 | | | 1,047 | | | 1,101 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | 172 | | | 190 | | | 696 | | | 778 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 156 | | | 154 | | | 482 | | | 581 | |
資產減值 (3) | | 105 | | | 17 | | | 113 | | | 103 | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | 44 | | | 42 | | | 167 | | | 180 | |
來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | | $ | 1,057 | | | $ | 1,045 | | | $ | 3,972 | | | $ | 3,961 | |
| | | | | | | | |
來自已終止業務的歸因於 FIS 的淨收益(虧損) | | $ | 187 | | | $ | (17,474) | | | $ | (7,157) | | | $ | (17,328) | |
所得税準備金(福利) | | 28 | | | 46 | | | (299) | | | 52 | |
利息支出,淨額 | | (13) | | | (3) | | | (28) | | | (6) | |
其他,淨額 | | (46) | | | (60) | | | (64) | | | (55) | |
| | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 156 | | | (17,491) | | | (7,548) | | | (17,337) | |
折舊和攤銷,不包括購買會計攤銷 | | 9 | | | 64 | | | 169 | | | 260 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | — | | | 409 | | | 762 | | | 1,707 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 74 | | | 32 | | | 213 | | | 178 | |
資產減值 (3) | | 1 | | | 17,588 | | | 6,844 | | | 17,606 | |
待售資產損失 (4) | | 360 | | | — | | | 1,909 | | | — | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | (44) | | | (42) | | | (167) | | | (180) | |
已終止業務調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 556 | | | $ | 560 | | | $ | 2,182 | | | $ | 2,234 | |
調整後 EBITDA | | $ | 1,613 | | | $ | 1,605 | | | $ | 6,154 | | | $ | 6,195 | |
參見附錄 H 的註釋
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非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
附錄 H(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月 | | 歲月已結束 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
來自持續經營業務的歸因於 FIS 的收益(虧損) | | $ | 64 | | | $ | 109 | | | $ | 503 | | | $ | 608 | |
來自持續經營業務的非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | 172 | | | 190 | | | 696 | | | 778 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 156 | | | 168 | | | 505 | | | 681 | |
資產減值 (3) | | 105 | | | 17 | | | 113 | | | 103 | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | 44 | | | 42 | | | 167 | | | 180 | |
非營業(收入)支出 (7) | | 91 | | | 49 | | | 183 | | | (5) | |
非公認會計準則調整所得税(撥備)優惠 | | (74) | | | 10 | | | (168) | | | (48) | |
來自持續經營業務的非公認會計準則調整總額 | | 494 | | | 476 | | | 1,496 | | | 1,689 | |
來自持續經營業務的調整後歸屬於FIS的淨收益 | | $ | 558 | | | $ | 585 | | | $ | 1,999 | | | $ | 2,297 | |
| | | | | | | | |
已終止業務歸屬於FIS的收益(虧損),扣除税款 | | $ | 187 | | | $ | (17,474) | | | $ | (7,157) | | | $ | (17,328) | |
已終止業務的非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | — | | | 409 | | | 762 | | | 1,707 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 74 | | | 38 | | | 229 | | | 222 | |
資產減值 (3) | | 1 | | | 17,588 | | | 6,844 | | | 17,606 | |
待售資產損失 (4) | | 360 | | | — | | | 1,909 | | | — | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | (44) | | | (42) | | | (167) | | | (180) | |
待售長期資產的攤銷 (6) | | (63) | | | — | | | (126) | | | — | |
非營業(收入)支出 (7) | | (47) | | | (61) | | | (68) | | | (58) | |
非公認會計準則調整所得税(撥備)優惠 | | (41) | | | (24) | | | (570) | | | (233) | |
已終止業務的非公認會計準則調整總額 | | 240 | | | 17,908 | | | 8,813 | | | 19,064 | |
已終止業務歸屬於FIS的調整後淨收益 | | $ | 427 | | | $ | 434 | | | $ | 1,656 | | | $ | 1,736 | |
歸屬於FIS普通股股東的調整後淨收益 | | $ | 985 | | | $ | 1,019 | | | $ | 3,655 | | | $ | 4,033 | |
由於四捨五入,表中的金額可能無法相加或計算。
參見附錄 H 的註釋
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非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 附錄 H(續) |
| | 截至12月31日的三個月 | | 歲月已結束 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
持續經營中歸屬於FIS的攤薄後每股淨收益(虧損) | | $ | 0.11 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.00 | |
來自持續經營業務的非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | 0.29 | | | 0.32 | | | 1.17 | | | 1.28 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 0.26 | | | 0.28 | | | 0.85 | | | 1.12 | |
資產減值 (3) | | 0.18 | | | 0.03 | | | 0.19 | | | 0.17 | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | 0.07 | | | 0.07 | | | 0.28 | | | 0.30 | |
非營業(收入)支出 (7) | | 0.15 | | | 0.08 | | | 0.31 | | | (0.01) | |
非公認會計準則調整所得税(撥備)優惠 | | (0.13) | | | 0.02 | | | (0.28) | | | (0.08) | |
持續經營業務中歸屬於FIS的調整後攤薄後每股淨收益(虧損) | | $ | 0.94 | | | $ | 0.98 | | | $ | 3.37 | | | $ | 3.78 | |
| | | | | | | | |
已終止業務中歸屬於FIS的攤薄後每股淨收益(虧損) | | $ | 0.32 | | | $ | (29.37) | | | $ | (12.07) | | | $ | (28.55) | |
已終止業務的非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
購買會計攤銷 (1) | | — | | | 0.69 | | | 1.28 | | | 2.81 | |
收購、整合和其他成本 (2) | | 0.13 | | | 0.06 | | | 0.39 | | | 0.37 | |
資產減值 (3) | | — | | | 29.56 | | | 11.54 | | | 29.00 | |
待售資產損失 (4) | | 0.61 | | | — | | | 3.22 | | | — | |
間接的Worldpay業務支持成本 (5) | | (0.07) | | | (0.07) | | | (0.28) | | | (0.30) | |
待售長期資產的攤銷 (6) | | (0.11) | | | — | | | (0.21) | | | — | |
非營業(收入)支出 (7) | | (0.08) | | | (0.10) | | | (0.11) | | | (0.10) | |
非公認會計準則調整所得税(撥備)優惠 | | (0.07) | | | (0.04) | | | (0.96) | | | (0.38) | |
已終止業務中歸屬於FIS的調整後攤薄後每股淨收益(虧損) | | $ | 0.72 | | | $ | 0.73 | | | $ | 2.79 | | | $ | 2.86 | |
歸屬於FIS的調整後攤薄後每股淨收益(虧損) | | $ | 1.67 | | | $ | 1.71 | | | $ | 6.17 | | | $ | 6.65 | |
已發行攤薄後的加權平均股數 (8) | | 591 | | | 595 | | | 593 | | | 607 | |
參見附錄 H 的註釋
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非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
附錄 H(續)
未經審計附註——截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的非公認會計準則對賬的補充公認會計原則。
調整如下:
(1) 本項目代表通過各種公司收購獲得的所有無形資產的收購價格攤銷費用,包括客户關係、合同價值、技術資產、商標和商品名稱。該項目還包括截至2022年12月31日的三個月和年度中分別為100萬美元和5,300萬澳元的增量攤銷費用,這些費用與公司平臺現代化推動的某些收購軟件的估計使用壽命縮短和加速攤銷方法有關。該公司排除了收購價格攤銷費用的影響,因為此類金額可能會受到收購時間和/或規模的重大影響。儘管公司將這些金額從其非公認會計準則支出中排除,但該公司認為,投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的資產將在未來時期重複攤銷,直到此類資產全部攤銷為止。未來的任何收購都可能導致未來資產的攤銷。
(2) 本項目代表的成本包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 歲月已結束 |
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
持續經營: | | | | | | | | |
收購和整合 | | $ | 27 | | | $ | 17 | | | $ | 48 | | | $ | 50 | |
企業轉型,包括未來發展和平臺現代化 | | 89 | | | 88 | | | 312 | | | 279 | |
遣散費和其他解僱費用 | | 22 | | | 37 | | | 70 | | | 89 | |
Worldpay商户解決方案業務待分離 | | 10 | | | — | | | 17 | | | — | |
可直接歸因於特定計劃的增量股票補償 | | 2 | | | 4 | | | 15 | | | 83 | |
其他,包括與資產剝離相關的費用和企業成本控制和其他舉措 | | 6 | | | 8 | | | 20 | | | 80 | |
小計 | | 156 | | | 154 | | | 482 | | | 581 | |
加速攤銷 (a) | | — | | | 14 | | | 23 | | | 100 | |
來自持續業務的總額 | | $ | 156 | | | $ | 168 | | | $ | 505 | | | $ | 681 | |
| | | | | | | | |
已終止的業務: | | | | | | | | |
收購和整合 | | $ | 6 | | | $ | 19 | | | $ | 17 | | | $ | 100 | |
企業轉型,包括未來發展和平臺現代化 | | 7 | | | 5 | | | 23 | | | 34 | |
遣散費和其他解僱費用 | | 3 | | | 5 | | | 13 | | | 13 | |
Worldpay商户解決方案業務待分離 | | 56 | | | — | | | 153 | | | — | |
可直接歸因於特定計劃的增量股票補償 | | — | | | — | | | 6 | | | 15 | |
其他,包括與資產剝離相關的費用和企業成本控制和其他舉措 | | 2 | | | 3 | | | 1 | | | 16 | |
小計 | | 74 | | | 32 | | | 213 | | | 178 | |
加速攤銷 (a) | | — | | | 6 | | | 16 | | | 44 | |
來自已終止業務的總計 | | $ | 74 | | | $ | 38 | | | $ | 229 | | | $ | 222 | |
合併總計 | | $ | 230 | | | $ | 206 | | | $ | 734 | | | $ | 903 | |
(a) 為了計算調整後淨收益的目的,該項目包括與縮短的估計使用壽命和某些軟件的加速攤銷方法相關的增量攤銷費用
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非公認會計準則對賬的補充公認會計原則——未經審計
(以百萬計,每股金額除外)
以及由公司平臺現代化推動的遞延合同成本資產。增量攤銷費用包含在折舊和攤銷中,不包括調整後息税折舊攤銷前利潤對賬中的購買會計攤銷細列項目。
(3) 在截至2023年12月31日的三個月和年度中,該項目包括主要與終止某些內部開發的軟件項目相關的減值。在截至2023年12月31日的年度中,該項目還包括與Merchant Solutions報告部門相關的68億美元商譽減值,原因是該部門的估計公允價值低於其賬面價值,包括估計的銷售價格調整和或有對價的公允價值,公司已同意以已終止業務中記錄的該單位的多數股權出售。在截至2022年12月31日的三個月和年度中,該項目主要代表與Merchant Solutions報告部門相關的176億美元商譽減值,原因是該業務增長放緩預測、股價持續下跌以及影響中小企業投資組合的市場動態變化的影響,其估計公允價值低於賬面價值。在截至2022年12月31日的年度中,該項目還包括與房地產資產、非戰略業務和某些軟件資產相關的減值。
(4) 在截至2023年12月31日的三個月和年度中,該項目分別包括已終止業務中記錄的Worldpay商户解決方案處置集團賬面價值的減少4億美元和19億美元,這主要是由於處置集團的賬面價值中扣除了處置後將繼續由FIS持有的某些遞延所得税負債,這導致賬面價值超過處置集團的估計公允價值。
(5) 本項目代表先前為支持Worldpay商户解決方案業務而產生的成本,但不能直接歸因於該業務,因此未記錄在已終止的業務中。公司預計,這些費用將作為與買方簽訂的過渡服務協議的一部分得到報銷,或者在離職後予以取消;因此,這些費用已從持續經營中扣除,並計入已終止的業務。
(6) 自2023年7月5日起,公司停止記錄歸類為待售的長期資產的折舊和攤銷。為便於比較,如果這些資產未歸類為待售資產,本應計入已終止業務的折舊和攤銷金額已從調整後的淨收益中扣除。
(7) 非營業(收益)支出包括公司經營活動以外的各種收入和支出項目,包括外幣交易調整損益;股權證券投資的已實現和未實現損益以及這些投資的減值損失;以及某些非營業資產和負債(包括某些衍生品)的公允價值調整。
(8) 在截至2022年12月31日的三個月,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,調整後的淨收益為收益,而這些時期的相應公認會計原則金額為虧損。因此,在計算截至2022年12月31日的三個月的調整後攤薄後每股淨收益時,計算中使用的加權平均已攤薄後約5.95億股股包括約200萬股股票,根據公認會計原則,這些股票由於具有反稀釋影響而被排除在攤薄後的每股GAAP淨虧損之外。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,計算中使用的加權平均已發行股票分別約為5.93億股和6.07億股,分別包括約200萬股和300萬股,由於其反稀釋影響,這些股票未計入攤薄後每股GAAP淨虧損的計算。