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國家/地區成員2020-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2021-01-012021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2021-01-012021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2021-01-012021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員2021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2021-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2022-01-012022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2022-01-012022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2022-01-012022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員2022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2022-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2023-01-012023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2023-01-012023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2023-01-012023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員2023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：美國2023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員國家：加利福尼亞州2023-12-310000717423SRT：天然氣儲備成員MUR：其他國家/地區成員2023-12-310000717423國家：美國2023-01-012023-12-310000717423MUR：其他地區成員2023-01-012023-12-310000717423國家：美國2022-01-012022-12-310000717423MUR：其他地區成員2022-01-012022-12-310000717423國家：美國2021-01-012021-12-310000717423MUR：其他地區成員2021-01-012021-12-310000717423MUR：TerraNovaMembers2021-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員國家：美國2023-01-012023-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：克魯德石油和天然氣成員2023-01-012023-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：克魯德石油和天然氣成員2023-01-012023-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員2023-01-012023-12-310000717423國家：美國MUR：NaturalGassMember2023-01-012023-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：NaturalGassMember2023-01-012023-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：NaturalGassMember2023-01-012023-12-310000717423MUR：NaturalGassMember2023-01-012023-12-310000717423美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員國家：美國2023-01-012023-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員國家：加利福尼亞州2023-01-012023-12-310000717423MUR：其他地區成員美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員2023-01-012023-12-310000717423美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員2023-01-012023-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州2023-01-012023-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員國家：美國2022-01-012022-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：克魯德石油和天然氣成員2022-01-012022-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：克魯德石油和天然氣成員2022-01-012022-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員2022-01-012022-12-310000717423國家：美國MUR：NaturalGassMember2022-01-012022-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：NaturalGassMember2022-01-012022-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：NaturalGassMember2022-01-012022-12-310000717423MUR：NaturalGassMember2022-01-012022-12-310000717423美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員國家：美國2022-01-012022-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員國家：加利福尼亞州2022-01-012022-12-310000717423MUR：其他地區成員美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員2022-01-012022-12-310000717423美國-公認會計準則：石油和天然氣採購成員2022-01-012022-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州2022-01-012022-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員國家：美國2021-01-012021-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：克魯德石油和天然氣成員2021-01-012021-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：克魯德石油和天然氣成員2021-01-012021-12-310000717423MUR：克魯德石油和天然氣成員2021-01-012021-12-310000717423國家：美國MUR：NaturalGassMember2021-01-012021-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州MUR：NaturalGassMember2021-01-012021-12-310000717423MUR：其他地區成員MUR：NaturalGassMember2021-01-012021-12-310000717423MUR：NaturalGassMember2021-01-012021-12-310000717423MUR：傳統天然氣成員國家：加利福尼亞州2021-01-012021-12-310000717423國家/地區：我的2023-12-310000717423國家/地區：我的2022-12-310000717423國家/地區：我的2021-12-310000717423MUR：其他地區成員2023-12-310000717423MUR：其他地區成員2022-12-3100007174232023-01-012023-03-3100007174232023-04-012023-06-3000007174232023-07-012023-09-300000717423SRT：最大成員數2023-01-012023-12-3100007174232022-01-012022-03-3100007174232022-04-012022-06-3000007174232022-07-012022-09-3000007174232022-10-012022-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2023-01-012023-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2023-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2023-01-012023-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2023-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-012022-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-01-012022-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310000717423US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-012021-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-12-310000717423Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-01-012021-12-31
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
| | | | | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
| 截至本財政年度止 | 12月31日, 2023 |
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| 或 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 對於從日本到日本的過渡期，日本將從日本過渡到日本，日本將從日本轉向日本。 |
佣金文件編號1-8590
墨菲石油公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | 71-0361522 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| 9805凱蒂·弗伊，G-200套房 | 77024 |
| 休斯敦, | 德克薩斯州 | (郵政編碼) |
| (主要執行辦公室地址) | |
| (281) | 675-9000 |
| (註冊人的電話號碼，包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
| 每節課的題目 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值1.00美元 | 靜音 | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人。是*☒不是☐的第一個人。
如果註冊人不需要根據法案第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。☐：是。不是 ☒
用複選標記標出登記人是否（1）在過去12個月內（或登記人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了《1934年證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內遵守了此類提交要求。 是*☒不是☐的第一個人。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是*☒不是☐的第一個人。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人或較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報人”、“加速申報人”和“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。如果是，則☐不是空殼公司。☒
非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值，是根據截至註冊人最近完成的第二財季(截至2023年6月30日)的最後一個營業日普通股的最後出售價格或此類普通股的平均出價和要價計算得出的-$4,406,165,207.
2024年1月31日發行的普通股數量，面值1.00美元152,755,027.
通過引用併入的文件： | | |
註冊人的最終委託書中與2024年5月8日股東年會有關的部分內容已通過引用併入本文第三部分。 |
墨菲石油公司
2023表格10-K
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁碼 |
| 第一部分 | |
第1項。 | 業務 | 1 |
第1A項。 | 風險因素 | 15 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 26 |
項目1C。 | 網絡安全 | 27 |
第二項。 | 屬性 | 28 |
第三項。 | 法律訴訟 | 28 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 28 |
| 第II部 | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 30 |
第六項。 | 已保留 | 32 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 32 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 53 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 53 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 54 |
第9A項。 | 控制和程序 | 54 |
項目9B。 | 其他信息 | 54 |
| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 54 |
| 第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 55 |
第11項。 | 高管薪酬 | 55 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 55 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 55 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 55 |
| 第四部分 | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 56 |
| | |
簽名 | 60 |
第一部分
項目1.業務
摘要
墨菲石油公司是一家全球石油和天然氣勘探和生產公司，擁有陸上和海上業務和財產。本報告中使用的術語墨菲、墨菲石油、我們、我們、其和公司可以指墨菲石油公司或其任何一個或多個合併子公司。
該公司最初於1950年在路易斯安那州註冊成立為墨菲公司。1964年在特拉華州重新註冊，當時採用了墨菲石油公司的名稱。2013年，美國下游業務從墨菲石油公司的油氣勘探和生產業務中分離出來。出於報告目的，墨菲的勘探和生產活動被細分為三個地理部分，包括美國、加拿大和所有其他國家。此外，公司部分包括利息收入、利息支出、匯率影響、公司風險管理活動和未分配到勘探和生產部分的行政成本。*公司的公司總部位於德克薩斯州休斯頓。
作為公司基本業務的一部分，公司正在持續監測其温室氣體(GHG)排放及其對環境的影響，以及其業務的其他社會和環境方面。看見可持續性在第10頁。
除以下有關每項業務活動的信息外，本10-K報表第32至45頁、74至76頁、77至78頁、98至100頁和103至118頁提供了有關墨菲的運營、物業和業務部門的數據，包括按產品類別劃分的收入和按地理區域劃分的財務信息。
感興趣的各方可通過訪問墨菲石油公司網站的投資者關係欄目獲取該公司向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交的公開披露文件，包括10-K表格、10-Q表格、8-K表格和其他文件，網址為www.MurPhyoilcorp.com。
勘探和生產
該公司主要在美國和加拿大生產原油、天然氣和天然氣液體，並在世界各地的目標地區勘探原油、天然氣和天然氣液體。
2023年，墨菲的主要勘探和生產活動由全資擁有的美國墨菲勘探和生產公司(Murphy Expro USA)及其子公司在美國進行，在加拿大由全資擁有的墨菲石油有限公司及其子公司進行，在澳大利亞、巴西、文萊、科特迪瓦、墨西哥和越南由全資擁有的墨菲勘探和生產公司-國際(Murphy Expro International)及其子公司進行。
除非另有説明，否則所有提及該公司在美國近海的石油、天然氣液體和天然氣生產和銷售總量以及已探明儲量的內容均包括在MP Bay of墨西哥灣有限責任公司(MP GOM；見下文)的非控股權益。
墨菲2023年的全球產量按每桶油當量(6000立方英尺天然氣相當於一桶石油)計算為192,640桶油當量，與2022年相比增長了10.0%。
有關業務執行的更多詳細信息，請參閲《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》從第32頁開始。有關2023年產量和銷售量的更多細節，請參見第35至36頁。
美國：
在美國，墨菲主要從墨西哥灣和南得克薩斯州伊格爾福特頁巖地區的油田生產原油、天然氣液體和天然氣。2023年，該公司在美國每天生產108,084桶原油和天然氣液體，約96MMcf天然氣。這些數量佔該公司全球石油和天然氣液體總量的94.0%，佔全球天然氣產量的20.6%。
離岸海域
該公司擁有墨西哥灣約60萬英畝總面積的開採權。2023年，墨西哥灣的碳氫化合物總產量約佔美國總產量的73%，其中約90%來自聖馬洛、武士、卡列西、莫爾蒙、下跌和奇努克、科迪亞克、盧修斯、內德邁爾、馬爾馬拉德和先行者等10個油田。2023年墨西哥灣的平均日產量為79,397桶原油和天然氣液體，70 MMcf天然氣。截至2023年12月31日，墨菲已探明的墨西哥灣油田總儲量為1.323億桶石油和天然氣液體，以及1,007億立方英尺天然氣。
陸上
該公司擁有得克薩斯州南部Eagle Ford頁巖非常規石油和天然氣業務約13.3萬英畝的開採權。2023年期間，Eagle Ford頁巖地區的碳氫化合物產量約佔美國總產量的27%。2023年Eagle Ford頁巖地區的總產量為每天28,641桶石油和液體，每天25.7 MMcf天然氣。截至2023年12月31日，公司為美國陸上業務探明的液體儲量總計1.3億桶，天然氣儲量1,924億立方英尺。
加拿大：
在加拿大，本公司持有Tper Montney(100%擁有)、Kaybob Duvernay(運營)以及兩個未運營的離岸資產-位於Jeanne d‘Arc盆地紐芬蘭近海的Hibernia和Terra-Nova油田的運營權益。在2023年，公司出售了其在Kaybob Duvernay的部分工作權益和我們在Placid Montney的全部30%的非運營工作權益。
陸上
墨菲在不列顛哥倫比亞省東北部擁有約139,000英畝的塔珀蒙尼礦業權。此外，公司還持有艾伯塔省Kaybob Duvernay土地70%的運營開採權益。該公司擁有約16.5萬英畝的Kaybob Duvernay礦業權。2023年加拿大陸上平均日產量為3,618桶液體和370 MMcf天然氣，其中包括我們剝離的Placid Montney生產的274桶液體和3 MMcf天然氣。截至2023年12月31日，加拿大陸上已探明液體和天然氣總儲量分別約為1640萬桶和2.2萬億立方英尺。
離岸海域
該公司持有加拿大近海約13.3萬英畝的非經營性權益。墨菲在Hibernia Main擁有6.5%的工作權益，在Hibernia South Expansion擁有4.3%的工作權益，在Terra and Nova擁有18%的工作權益。
2023年，Hibernia的石油日產量為2780桶。
2023年，Terra Nova資產壽命延長項目竣工，11月底重啟生產。預計未來幾個月的產量將會提高。2023年，Terra Nova的石油總產量為每天240桶。
截至2023年12月31日，加拿大近海已探明總儲量約為2230萬桶液體和148億立方英尺天然氣。
巴西
該公司在巴西塞爾吉普-阿拉戈斯盆地(SEAL)的9個區塊(SEAL-M-351、SEAL-M-428、SEAL-M-430、SEAL-M-501、SEAL-M-503、SEAM-M-505、SEAL-M-573、SEAL-M-575和SEAL-M-637)擁有20%的非運營工作權益。
墨菲在波提瓜爾盆地的三個區塊(POT-M-857、POT-M-863和POT-M-865)擁有100%的開採權益。
截至2023年12月31日，墨菲在巴西的總種植面積約為250萬英畝，抵消了幾個重大發現。沒有很好的承諾。
汶萊
截至2023年12月31日，該公司在CA-1區塊擁有8.051%的營運權益。
2023年文萊的石油日產量為250桶。
截至2023年12月31日，我們在CA-1區塊Jagus East發現的已探明總儲量約為30萬桶液體和1.88億立方英尺天然氣。CA-1區塊佔地2000英畝。
墨西哥：
墨菲擁有40%的工作權益，是深水薩利納盆地5號區塊的運營商。該區塊佔地約62.3萬英畝，水深從2300英尺到3500英尺(700米到1100米)不等。許可證合同目前處於第一個額外的勘探期，將於2025年5月到期，沒有未履行的承諾。2022年，鑽探了一口探井，沒有發現商業碳氫化合物。
越南
公司持有730萬英畝土地的權益，其中包括144號區塊和145號區塊65%的開採權益，以及15-1/05號區塊和15-2/17號區塊40%的權益。
15-1/05區塊包含Cuu Long盆地已發現的Lac Da Vang(LDV)氣田，2019年1月在該氣田進行商業申報，Petrovietnam於2019年8月批准了氣田大綱開發計劃。太平洋石油公司剩餘的最後一口探井Lac Da Trang(LDT)1X探井於2019年4月完工。2023年，公司獲得政府批准的油田開發計劃，公司董事會(董事會)批准了該項目。該公司預計在2024年鑽探一口探井。
在15-2/17區塊，該公司完成了其地震研究計劃，其中包括3D地震再處理。2024年，該公司預計將鑽探一口勘探承諾井。
在第144和145區塊，公司於2013年收購了2D地震公司，並於2015年和2016年進行了海底勘測。該公司將尋求延期，以完成剩餘的地震承諾。
截至2023年12月31日，越南已探明的總儲量約為1210萬桶液體和28億立方英尺天然氣。
科特迪瓦-科特迪瓦
2023年第二季度，墨菲簽署了PSCS，成為非洲科特迪瓦近海塔諾盆地五個深水區塊的運營商。這五個區塊的總面積為150萬英畝，墨菲最初在四個區塊擁有90%的開採權益，在第五個區塊擁有85%的開採權益。科特迪瓦國家石油公司持有每個區塊的剩餘工作權益。
對五個區塊的初始勘探階段的承諾包括地震再處理。CI-103區塊包括PAON發現，之前的運營商用多口井對其進行了評估。該區塊的PSC還承諾在2025年底之前提交這一發現的油田開發計劃。
已探明儲量
截至2023年12月31日，原油、液化天然氣和天然氣的總探明儲量列示於下表。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已探明儲量 |
| 所有產品 | | 原油
油 | | 天然氣
液體 | | 天然氣4 |
| | | | | | | |
| 已探明的已開發儲量： | (Mmboe) | | （MMBBL） | | （BCF） |
| 美國 | 223.2 | | | 163.7 | | | 24.1 | | | 212.4 | |
| 陸上 | 109.4 | | | 70.3 | | | 16.3 | | | 136.7 | |
離岸海域1 | 113.8 | | | 93.4 | | | 7.8 | | | 75.7 | |
| 加拿大 | 202.0 | | | 22.3 | | | 1.8 | | | 1,066.7 | |
| 陸上 | 183.4 | | | 6.0 | | | 1.8 | | | 1,053.0 | |
| 離岸海域 | 18.6 | | | 16.3 | | | — | | | 13.7 | |
| 其他 | 0.3 | | | 0.3 | | | — | | | 0.2 | |
| 總探明開發儲量 | 425.5 | | | 186.3 | | | 25.9 | | | 1,279.3 | |
| 已探明的未開發儲量： | | | | | | | |
| 美國 | 87.9 | | | 64.3 | | | 10.2 | | | 80.7 | |
| 陸上 | 52.7 | | | 35.8 | | | 7.6 | | | 55.7 | |
離岸海域2 | 35.2 | | | 28.5 | | | 2.6 | | | 25.0 | |
| 加拿大 | 213.5 | | | 13.1 | | | 1.5 | | | 1,193.4 | |
| 陸上 | 207.3 | | | 7.1 | | | 1.5 | | | 1,192.3 | |
| 離岸海域 | 6.2 | | | 6.0 | | | — | | | 1.1 | |
| 其他 | 12.6 | | | 12.1 | | | — | | | 2.8 | |
| 已探明未開發儲量總額 | 314.0 | | | 89.5 | | | 11.7 | | | 1,276.9 | |
總探明儲量3 | 739.5 | | | 275.8 | | | 37.6 | | | 2,556.2 | |
1包括已探明的已開發儲量12.8MMBOE，包括1170萬桶石油(MMbbl)石油、0.5Mbbl天然氣和3.8BCF天然氣，歸因於MP GOM的非控股權益。
2包括已探明的未開發儲量2.7MMBOE，包括2.3Mbbl石油、0.1Mbbl天然氣和1.5BCF天然氣，歸因於MP GOM的非控股權益。
3 包括已探明儲量15.5MMBOE，包括14.0MBbbl石油、0.6Mbbl NGL和5.3BCF天然氣，歸因於MP GOM的非控股權益。
4包括已探明的天然氣儲量，分別為71.3 bcf、41.9 bcf和2.8 bcf，用於美國、加拿大和其他地區，其中1.2 bcf歸因於MP GOM的非控股權益。
墨菲石油公司2023年的總已探明儲量和已探明未開發儲量從2022年起進行對賬，如下表所示：
| | | | | | | | | | | |
(百萬桶油當量) 1 | 總計
事實證明是這樣的
儲量 | | 已證明的總數
未開發
儲量 |
| 年初 | 715.4 | | | 279.4 | |
| 對先前估計數的修訂 | (13.3) | | | (3.7) | |
| 擴展和發現 | 112.6 | | | 111.2 | |
| 提高了恢復能力 | 0.4 | | | 0.4 | |
| 轉換為已探明的已開發儲量 | – | | | (73.3) | |
| | | |
| 出售物業 | (5.2) | | | – | |
| 生產 | (70.4) | | | – | |
年終2 | 739.5 | | | 314.0 | |
1在這些計算中，使用六千立方英尺(MCF)天然氣與一桶石油的比率將天然氣銷售量轉換為相當於石油桶的石油。
2已探明及已探明未開發總儲量分別為15.5MMBOE及2.7MMBOE，歸因於MP GOM的非控股權益。
2023年，墨菲的總探明儲量增加了2410萬桶油當量(MMBOE)。儲量增加主要與加拿大陸上86.4MMBOE、Eagle Ford頁巖11.7MMBOE、越南12.6MMBOE、墨西哥灣1.1MMBOE及加拿大近海0.9MMBOE延長有關。這些修訂被2023年70.4MMBOE的產量、Eagle Ford頁巖的11.4MMBOE和墨西哥灣1.9MMBOE的性能和價格相關削減以及加拿大陸上5.2MMBOE的處置所抵消。
截至2023年12月31日，墨菲的已探明未開發儲量總額較上年同期增加了34.6MMBOE。表中報告的已探明未開發儲量主要來自四個地區：美國墨西哥灣、德克薩斯州南部的伊格爾福特頁巖、加拿大陸上的塔珀蒙特尼和離岸越南。年內，美國和加拿大的資產進行了積極的開發工作，而塔珀蒙特尼項目增加了資本分配，越南的Lac Da Vang開發項目也受到了批准。與先前估計修訂相關的大部分已探明未開發儲量是由於Tper Montney和Eagle Ford頁巖的業績調整以及美國陸上和美國近海油田的價格負修訂所致，並因特許權使用費費率下降和大宗商品價格下降導致的特許權使用費激勵支出減少而被Tper Montney的積極價格修訂大大抵消。大部分已探明未開發儲量遷移至已探明已開發類別，歸因於在墨西哥灣塔珀蒙尼和Eagle Ford頁巖的鑽探，以及加拿大近海Terra Nova油田延長壽命項目的完成。其他已探明的未開發儲量來自批准的墨西哥灣朗克勞油田和越南Lac Da Vang油田的開發計劃。
2023年，公司花費了約7.04億美元將已探明的未開發儲量轉換為已探明的已開發儲量。未來三年，公司預計每年花費約4.5億至7億美元，將當前未開發的已探明儲量轉移到已開發類別。2024年的預期支出水平主要包括墨西哥灣、鷹灘頁巖、塔珀蒙特尼和越南地區的鑽探和開發。
截至2023年12月31日，已探明儲量包括幾個開發項目的已探明儲量，包括在德克薩斯州南部的Eagle Ford頁巖、墨西哥灣深水、加拿大陸上的Kaybob Duvernay和越南的Lac Da Vang的石油開發；以及加拿大陸上Tper Montney的天然氣開發。截至2023年12月31日，與各種開發項目相關的已探明未開發儲量總額約為314.0 MMBOE，佔本公司已探明儲量總額的42%。
某些開發項目已探明需要五年以上才能投產的未開發儲量。*該公司目前在墨西哥灣經營深水油田，有兩個未開發地點超過了這一五年窗口。截至2023年底，與這兩個地點相關的總儲量不到公司已探明儲量總額的1%。某些儲量的開發延長了
由於可供使用的井槽有限，因此必須等待其他油井枯竭後才開始進一步開發這些位置或在管道後完井，其資本成本巨大，將其歸類為未開發油井。
墨菲石油公司的儲量、流程和政策
對儲量的所有估計都是按照S-X法規第4-10條美國證券交易委員會規則進行的，該規則規定，“探明油氣儲量是指通過對地學和工程數據的分析，可以合理確定地估計出經濟上可行的石油和天然氣儲量--從給定的日期起，從已知的油藏出發，並在現有的經濟條件、運營方法和政府法規的情況下。”已探明儲量估計通常只有在獲得更多地質或工程數據或經濟狀況發生變化時才會進行修訂。此外，由於未來的作業、政府機構監管的影響或地緣政治或經濟風險，對已探明儲量的估計可能會被修訂。因此，本報告中包含的已探明儲量僅為估計，不應被解釋為確切數量，如果回收，可能會多於或少於估計數量。
墨菲已經建立了內部和外部控制來估計已探明儲量，這些控制遵循了美國證券交易委員會制定的石油和天然氣報告指南。原油和凝析油、天然氣液體(NGL)和天然氣儲量估計由合格儲量估算師(“QRES”)編制或審核。QRES是嵌入資產團隊的技術專業人員。QRE資格通常要求至少五年石油工程或石油生產地質方面的實際經驗，其中至少三年在儲量估計和評估方面的經驗，以及在公認的大學或學院獲得石油工程、地質學或其他工程或物理學科的學士或高級學位，或從適當的政府當局或專業組織獲得同等學歷。公司較大的業務部門還聘請區域儲備協調員，負責協調和監督向高級管理層和企業儲備小組提交的儲備。墨菲為所有公司儲量估算員提供年度培訓，以確保滿足與儲量估算和10-K報表相關的美國證券交易委員會要求。
已探明儲量通過公司儲量組進行合併和報告。墨菲的公司儲備總經理(Reserve General Manager)領導公司儲備小組，該小組還包括公司儲備工程師和支持人員，所有這些人員都獨立於公司的石油和天然氣運營管理和技術人員。這位儲備總經理於2020年加入墨菲，擁有超過32年的行業經驗。他擁有機械工程理學學士學位，也是德克薩斯州的持證專業工程師。儲備總經理向執行副總裁總裁和首席財務官彙報，並每年向董事會介紹公司的儲備情況。儲量經理和公司儲備工程師直接與公司技術人員審查和討論儲量估計，以盡一切努力確保遵守美國證券交易委員會的規章制度。
儲備總經理負責協調和監督每年進行的第三方審計。2023年，對已探明儲量進行了第三方審計，佔總探明儲量的96.6%。在此期間進行的所有審計均在既定的+/-10.0%容差範圍內。
萊德斯科特公司(“萊德斯科特”)對截至2023年12月31日墨菲美國油田的某些儲量估計進行了審計。萊德·斯科特摘要報告以Form 10-K的形式作為本年度報告的附件提交。萊德·斯科特的團隊負責人擁有超過21年的行業經驗，他於18年前加入萊德·斯科特。他是德克薩斯州的註冊專業工程師。
McDaniel&Associates(“McDaniel”)對我們加拿大油田截至2023年12月31日的某些儲量估計進行了審計。McDaniel總結報告以Form 10-K的形式作為本年度報告的證物提交。麥克丹尼爾的兩名技術顧問都在麥克丹尼爾公司擁有超過17年的儲量估算和評估經驗。兩人都是艾伯塔省專業工程師和地球科學家協會的註冊專業工程師。
截至二零二三年十二月三十一日，Gaffney，Cline & Associates Pte Ltd（“GaffneyCline”）對我們越南油田的若干儲量估計進行審計。GaffneyCline摘要報告作為本年度報告的附件提交，格式為10-K。GaffneyCline的團隊領導擁有超過40年的行業經驗，19年前加入GaffneyCline。
為確保報告儲量的準確性和安全性，已證實儲量估計數在行業標準軟件中進行協調，並對核準用户進行訪問控制。此外，Murphy遵守與儲備相關的各種業務流程的內部控制。
有關墨菲公司過去三年原油、液化天然氣和天然氣探明儲量的估計數量的更多信息，按地理區域列於第105至112頁 這份10-K表格的內容墨菲目前沒有來自非傳統來源的石油和天然氣儲備。Murphy沒有也不需要向任何聯邦或外國政府監管機構或SEC以外的機構提交其總探明石油或天然氣儲量的任何估計。墨菲每年向美國能源部報告在美國運營的資產總儲量;這些儲量來自確定這些資產估計探明儲量的相同數據。
原油、凝析油和天然氣液體的生產和銷售，以及按地理區域劃分的天然氣銷售，以及截至2023年12月31日的三個年度每年的加權平均銷售價格顯示在本Form 10-K報告的第34頁上。
從第38頁開始討論過去三年的生產費用，單位為美元/當量桶 這份Form 10-K報告。
與石油和天然氣生產活動有關的補充披露在本表格10-K報告的第103至118頁中報告。
種植面積和井數
截至2023年12月31日，墨菲持有已開發和未開發土地的租約、特許權、合同或許可證，如下表中地理面積所示。總英畝是指墨菲擁有全部或部分營運權益的土地。淨英畝是指可歸因於墨菲權益的總英畝的部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 開發 | | 未開發 | | 總計 |
面積(數千英畝) | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 |
| 美國： | 陸上 | 111 | | | 97 | | | 22 | | | 22 | | | 133 | | | 119 | |
| 墨西哥灣 | 59 | | | 26 | | | 541 | | | 288 | | | 600 | | | 314 | |
| 美國總人數 | 170 | | | 123 | | | 563 | | | 310 | | | 733 | | | 433 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 加拿大 | 陸上 | 129 | | | 105 | | | 175 | | | 138 | | | 304 | | | 243 | |
| 離岸海域 | 105 | | | 12 | | | 28 | | | 1 | | | 133 | | | 13 | |
| 加拿大總和 | 234 | | | 117 | | | 203 | | | 139 | | | 437 | | | 256 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 墨西哥 | | – | | | – | | | 623 | | | 249 | | | 623 | | | 249 | |
| 巴西 | | – | | | – | | | 2,453 | | | 1,110 | | | 2,453 | | | 1,110 | |
| 汶萊 | | 2 | | | – | | | – | | | – | | | 2 | | | – | |
| 越南 | | – | | | – | | | 7,324 | | | 4,571 | | | 7,324 | | | 4,571 | |
| 科特迪瓦-科特迪瓦 | | – | | | – | | | 1,489 | | | 1,332 | | | 1,489 | | | 1,332 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 406 | | | 240 | | | 12,655 | | | 7,711 | | | 13,061 | | | 7,951 | |
該公司持有的某些土地將在未來三年內到期。
計劃在2024年到期的土地包括越南的452.1萬英畝淨面積、墨西哥灣的5.2萬英畝淨英畝和加拿大陸上的6000英畝淨英畝。墨菲已經申請並預計將在越南獲得租約延期。
目前計劃的種植面積為 2025年到期包括墨西哥淨英畝24.9萬英畝，巴西淨英畝7.5萬英畝，墨西哥灣淨英畝6000英畝，加拿大陸上淨英畝1000英畝。
計劃在2026年到期的石油包括墨西哥灣的2.7萬英畝淨面積和加拿大近海的6000英畝淨英畝。
如在下面的三個表格中所使用的，“總”油井是指墨菲擁有全部或部分工作權益的油井總數。和“淨”井是指公司在總油井中的部分工作權益的總和，以相當於全資擁有的井的數量表示。“勘探”井是指在未探明地區發現和生產原油或天然氣的井，包括以已知可產油田的新油層為目標或將已知油層擴展到探明地區以外的劃定井。“開發”井是在已探明油氣藏的已探明地區內鑽探的。
下表顯示了截至2023年12月31日生產或能夠生產的油氣井數量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 油井 | | 天然氣井 |
| | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 |
| 國家 | | | | | | | | |
| 美國隊： | 陸上 | 1,184 | | | 949 | | | 30 | | | 4 | |
| 墨西哥灣 | 80 | | | 36 | | | 14 | | | 6 | |
| 美國總人數 | 1,264 | | | 985 | | | 44 | | | 10 | |
| 加拿大 | 陸上 | 20 | | | 14 | | | 342 | | | 326 | |
| 離岸海域 | 48 | | | 5 | | | — | | | — | |
| 加拿大總和 | 68 | | | 19 | | | 342 | | | 326 | |
| 總計 | | 1,332 | | | 1,004 | | | 386 | | | 336 | |
下表顯示了墨菲在過去三年中鑽探和完成的淨油井。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 多產 | | 乾的 | | 多產 | | 乾的 | | 多產 | | 乾的 | | 多產 | | 乾的 |
| 2023 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 探索 | – | | | 1.3 | | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | | | 1.3 | |
| 發展 | 34.1 | | | – | | | 15.1 | | | – | | | – | | | – | | | 49.2 | | | — | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 探索 | – | | | – | | | – | | | – | | | – | | | 0.6 | | | – | | | 0.6 | |
| 發展 | 29.1 | | | – | | | 22.1 | | | – | | | – | | | – | | | 51.2 | | | – | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 探索 | – | | | 0.1 | | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | | | 0.1 | |
| 發展 | 27.9 | | | – | | | 14.6 | | | – | | | – | | | – | | | 42.5 | | | – | |
下表顯示了墨菲在2023年12月31日進行中的鑽井。年終井數包括等待各種完井作業的井。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探索 | | 發展 | | 總計 |
| | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 | | 毛收入 | | 網絡 |
| 國家 | | | | | | | | | | | | |
| 美國隊： | 陸上 | – | | | – | | | 6.0 | | | 1.3 | | | 6.0 | | | 1.3 | |
| 墨西哥灣 | 1.0 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | 0.8 | | | 4.0 | | | 0.9 | |
| 加拿大 | 陸上 | – | | | – | | | 11.0 | | | 11.0 | | | 11.0 | | | 11.0 | |
| 離岸海域 | – | | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 1.0 | | | 0.1 | | | 20.0 | | | 13.1 | | | 21.0 | | | 13.2 | |
可持續性
環境與氣候變化
我們明白，我們的行業和我們產品的使用會產生排放--這會引起人們對氣候變化的擔憂。與此同時，獲得負擔得起、可靠的能源對於提高世界生活質量和全球經濟運行至關重要。我們認為，隨着能源經濟的轉型，石油和天然氣將繼續在長期能源組合中發揮至關重要的作用。
我們致力於減少我們的温室氣體排放，並專注於瞭解和減輕我們的氣候變化風險。為了指導我們的氣候變化戰略，墨菲採取了氣候變化的立場，我們正在制定有意義的減排目標。該公司制定了到2030年將温室氣體排放強度在我們2019年的基礎上降低15%至20%的目標，這不包括我們停產和剝離的馬來西亞業務。此外，根據世界銀行目前對常規燃燒的定義，我們贊同到2030年消除常規燃燒的目標。
墨菲認識到，排放只是我們總的環境足跡中的一個要素。保護自然資源也是我們整體可持續發展努力的一個重要因素。有關詳細信息，請參閲公司網站上的《2023年可持續發展報告》。
此外，我們受各種國際、外國、國家、州、省和地方環境、健康和安全法律法規的約束，包括與石油產品、廢水和危險材料的產生、儲存、處理、使用、處置和補救；向環境排放和排放此類材料，包括温室氣體排放；野生動物、棲息地和水保護；生產設備的放置、操作和退役；以及我們的員工、承包商和我們運營所在社區的健康和安全有關的法律和法規。
美國綜合環境響應、補償和責任法案(CERCLA)。CERCLA和類似的州法規對發生泄漏的地點的現任和過去的所有者或經營者以及處置或安排處置在該地點釋放的危險物質的任何人施加連帶責任，而不考慮該行為的過錯或合法性。儘管CERCLA一般免除“石油”的監管，但在我們的運營過程中，我們可能會產生可能屬於CERCLA危險物質定義的廢物，並可能將這些廢物處置在其他人擁有和運營的處置場所。
排出的水。美國《清潔水法》和類似的州法律對向受監管水域排放污染物，包括產出水和其他石油和天然氣廢物的泄漏和泄漏，施加了限制和嚴格控制。美國《石油污染法》(OPA)規定，作為石油排放來源或對石油排放構成實質性威脅的設施、船隻或管道的所有者或經營者，或排放海上設施所在地區的承租人或許可證持有人，必須承擔某些責任和責任。OPA將連帶責任分配給每一方承擔石油清除費用和各種公共和私人損害的責任，而不考慮過錯。OPA還要求海上石油生產設施的所有者和運營商建立和維護財務責任證據，以支付在應對漏油事件中可能發生的費用。
美國海洋能源管理局(BOEM)和美國安全與環境執法局(BSEE)的要求。BOEM和BSEE有適用於聯邦水域承租人的法規，這些法規規定了適用於墨西哥灣勘探、開發和生產活動的各種安全、許可和認證要求，還要求承租人在美國擁有大量資產和淨值，或發佈債券或其他可接受的財務保證，以確保監管義務得到履行。在墨西哥灣，這些包括油井設計、油井控制、套管、固井、實時監測和海底圍堵等項目。根據適用的要求，BOEM評估活躍在美國外大陸架(包括墨西哥灣)的承租人和運營商的財務實力和可靠性。如果BOEM確定一家公司沒有財務能力來履行其退役和其他義務，該公司將被要求提供額外的財務擔保作為擔保。
空氣排放和氣候變化。美國《清潔空氣法》和類似的州法律法規通過發放許可證和其他授權要求來管理各種空氣污染物的排放。自2009年以來，美國環境保護署(EPA)一直在監測和監管石油和天然氣行業某些來源的温室氣體排放，包括二氧化碳和甲烷，因為它們與氣候變化有關。此外，國際氣候努力，包括2015年《巴黎協定》和
最近舉行的《聯合國氣候變化框架公約》締約方會議(分別為COP26、COP27和COP28)導致許多國家承諾減少温室氣體排放，並呼籲締約方取消某些化石燃料補貼，並針對非二氧化碳温室氣體採取進一步行動。
墨菲目前被要求報告其在墨西哥灣和德克薩斯州南部的美國業務以及不列顛哥倫比亞省和艾伯塔省的加拿大陸上業務的温室氣體排放。在加拿大，墨菲受到温室氣體法規和特定於運營管轄區的碳定價計劃的約束。對温室氣體的任何限制或進一步監管，如總量管制和交易制度、技術要求、排放税或擴大報告要求，都可能導致公司限制運營，總體上減少對碳氫化合物的需求，和/或導致成本增加。成本增加的例子包括運營和維護設施、安裝污染排放控制以及管理和管理排放交易計劃的成本。
瀕危和受威脅的物種。美國《瀕危物種法》是為了保護瀕危和受威脅的物種而制定的。如果一個物種被列為受威脅或瀕危物種，可能會對對該物種棲息地造成不利影響的活動施加限制。根據候鳥條約法案，候鳥和海洋哺乳動物保護法也提供了類似的保護。
如上所述，墨菲在其運營的其他司法管轄區受到管理類似事項的各種法律和監管制度的約束。更具體地説，墨菲在加拿大的運營受到加拿大法律法規的約束，並根據加拿大法律法規進行，這些法律法規解決了許多與美國相同的環境、健康和安全問題，包括但不限於污染和污染、空氣質量和排放、水排放以及其他健康和安全問題。
健康與安全
墨菲對安全的承諾是堅定的，我們保護勞動力和社區的行動也是如此。我們的員工是我們最寶貴的資產。墨菲致力於通過由公司的健康、安全、環境(HSE)管理體系管理的持續改進流程來實現無事故運營，該管理體系將所有與墨菲運營和設施相關的人員、承包商和合作夥伴納入其中，併為將HSE概念整合到我們的程序和計劃中提供了一致的方法。我們努力在整個組織內建立一種安全文化，通過定期培訓、演習和關鍵的有針對性的安全舉措。
安全。本公司受美國《職業安全與健康法》(OSHA)以及類似的外國和州法律的要求，這些法律規範了對工人健康和安全的保護。此外，OSHA危險通信標準要求維護與墨菲運營中使用或生產的危險材料有關的某些信息，並將其提供給員工、州和地方政府當局以及公民。在加拿大，該公司受聯邦職業健康和安全立法、省管理的職業健康和安全法案(艾伯塔省)、工人補償法(不列顛哥倫比亞省)和工作場所危險材料信息系統的監管。
環境、社會和治理(ESG)披露
我們根據國際公認的ESG報告框架和標準發佈年度可持續發展報告，這些框架和標準包括可持續會計準則委員會、氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)、全球報告倡議、IPIECA和美國石油學會。
由於這是我們整個行業不斷改進的領域，我們努力根據運營發展和新興的最佳實踐ESG報告標準更新我們的披露。2023年，我們在公司網站上發佈了我們的第五份年度可持續發展報告。
人力資本管理
在墨菲，我們相信為人們提供能量，這就是我們的725名員工每天都在做的事情。截至2023年12月31日，我們擁有438名辦公室員工和287名現場員工，他們都以我們的使命、願景、價值觀和行為為指導。人力資源和行政副經理總裁直接向首席執行官彙報，與行政領導團隊一起負責制定和執行我們的人力資本管理戰略。這包括吸引、招聘、發展和聘用人才來實施我們的戰略，設計員工薪酬、健康和福利以及人才計劃。我們專注於以下因素，以實施和發展我們的人力資本戰略：
•員工薪酬計劃
•員工績效和反饋
•人才培養與發展
•多樣性、公平性和包容性
•健康和福利福利
董事會定期收到負責人力資源和行政的總裁副祕書長提供的最新情況，包括審查薪酬、福利、繼任和人才發展，以及多樣性、公平和包容性。
員工薪酬計劃
我們的目標是賦予員工權力，包括通過各種方式將員工薪酬的一部分與業績掛鈎，包括激勵性薪酬和基於業績的獎金計劃，同時維護股東的最佳利益。我們以市場實踐為基準，並定期根據市場審查我們的薪酬和招聘接受率，以確保吸引和留住最優秀人才的競爭力。我們相信，我們目前的做法使我們的員工薪酬與我們股東的利益保持一致，並支持我們專注於產生現金流、資本回報和環境管理。有關公司薪酬框架的進一步詳情，請參閲即將發佈的與2024年5月8日股東年會有關的委託書中的薪酬討論和分析部分。
員工績效和反饋
我們致力於通過使用我們的內部績效管理系統(Murphy Performance Management-MPM)的反饋來促進員工的職業成長和發展。MPM流程的目的是顯示我們對所有員工發展的承諾，並使獎勵與公司和個人的表現更好地結合起來。MPM進程的目標如下：
•推動行為與公司的使命、願景、價值觀和行為保持一致
•通過有效的反饋和指導發展員工的能力
•在整個組織中保持一致的流程，以衡量與公司和股東利益相關的員工績效
所有員工的績效至少每年通過自我評估進行評估，並在與主管的討論中進行審查。員工的績效根據每年設定的各種關鍵績效指標進行評估，包括支持我們的使命、願景、價值觀和對執行公司目標/業務戰略的貢獻的行為。
人才培養與發展
員工能夠參與持續的培訓和發展，目的是為他們的成功做好準備，並提供更多的增長機會。通過我們的數字平臺My Murphy Learning，員工現在可以訪問LinkedIn Learning，包括15,000多門課程、繼續教育單位(CEU)學分和認證機會，以及與專家教師的聯繫。我們還通過My Murphy Learning為我們的員工管理強制性合規培訓，利用率為100%。最後，我們為那些選擇獲取更多知識以提高在目前職位上的效率或為職業發展做準備的人提供學費報銷計劃。
為了加強員工對公司記分卡的承諾和對年度激勵計劃的瞭解，推出了三個培訓課程，涵蓋以下主題：(1)自由現金流和回報指標；(2)租賃運營費用(LOE)和一般和行政；(3)可記錄的總事故率、泄漏率和排放量。這些培訓機會尤其增強了我們員工的商業敏鋭性，並使我們重新關注如何衡量成功。
我們致力於通過為有經驗的和新興的領導者提供職業晉升的計劃來增強我們的領導力。來自頂級商學院的80多名經理參加了領導力項目，涉及戰略敏捷性、企業思維、建立高績效團隊和增強信任等重點領域。
我們鼓勵員工參與，並通過內部調查和我們的員工主導的大使計劃徵求反饋，以深入瞭解工作場所的體驗。員工有機會提出建議，並與領導層合作，以改進項目並增強他們與墨菲的使命、願景、價值觀和行為的一致性。
為了監控我們的人力資本投資和發展計劃的有效性，我們跟蹤自願離職情況。這些數據定期與我們的行政領導團隊共享，他們使用這些數據以及其他相關數據來制定我們的人力資本戰略。2023年，我們的員工自願流失率為6.0%。
健康和福利福利
我們相信，盡我們所能幫助維護員工的健康和福利是墨菲取得成功的關鍵因素。因此，我們為我們的員工及其家人提供一套全面的補貼福利，這些福利具有競爭力，並與墨菲的使命、願景、價值觀和行為保持一致。我們還相信，當我們的員工能夠回饋當地社區或慈善機構時，他們的幸福感會得到增強，無論是通過公司匹配禮物計劃、“Impact-Murphy Make a Difference”計劃，還是他們自己並獲得公司匹配的捐款。
最後，我們提供一項員工援助計劃，為員工及其直系親屬在精神和身體健康以及法律和經濟問題上提供保密援助。我們還保持着一條道德熱線，所有員工都可以通過這條熱線匿名報告任何關注的問題。在獨立第三方的協助下，對熱線的通信將被髮送到適當的職能部門，即人力資源、法律或合規部門，以進行調查和解決。
多樣性、公平性和包容性
我們致力於營造重視多樣性、公平和包容性(DE&I)的工作環境。這一承諾包括平等獲得和參與方案和服務，不分種族、信仰、宗教、膚色、國籍、殘疾、性別(包括懷孕)、性取向、性別認同、退伍軍人身份、年齡或基於此的成見或假設。我們還支持基於興趣的團體，如運動、愛好和慈善志願服務。我們歡迎員工的差異、經驗和信念，我們正在投資建設一支生產率更高、參與度更高、多樣化和包容性更強的員工隊伍。董事會定期從總裁副局長、人力資源和行政部門收到DE&I關於人口數據、戰略合作伙伴關係、招聘戰略和項目的最新信息。
我們尋求我們的DE&I委員會的意見和項目建議，並通過我們的人力資源和行政副總裁的贊助。我們的DE&I委員會由來自整個組織的不同級別的不同員工組成，他們對DE&I有着共同的熱情。我們的董事會目前有三名女性董事，每個委員會至少有一名女性。我們的提名和治理委員會積極關注教育和創新問題，作為其總體任務的一部分。
| | | | | | |
女性代表(美國和國際) | 2023年12月31日 | |
| 行政和高級管理人員 | 21 | % | |
| 初級和中級管理人員 | 22 | % | |
| 專業人士 | 33 | % | |
| 其他(行政支持和現場) | 7 | % | |
| 總計 | 22 | % | |
| | | | | | |
少數族裔1表示法(僅限美國) | 2023年12月31日 | |
| 行政和高級管理人員 | 32 | % | |
| 初級和中級管理人員 | 28 | % | |
| 專業人士 | 42 | % | |
| 其他(行政支持和現場) | 30 | % | |
| 總計 | 35 | % | |
1 根據美國平等就業機會委員會的定義。
我們認為，重要的是，我們在我們運營的地方吸引具有不同背景的員工，並專注於吸引和留住我們勞動力中的女性和少數族裔，以確保有一個充滿活力的人才渠道。
美國證券交易委員會報道的網站訪問
墨菲石油公司的網址是http://www.murphyoilcorp.com.。公司網站上包含的信息不是本報告10-K表格的一部分，也不包含在本報告中。
公司年度報告Form 10-K、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的任何修正案，在向美國證券交易委員會提交或提交這些報告後，在合理可行的情況下儘快免費可在墨菲的網站上查閲。您也可以在美國證券交易委員會的網站上獲取這些報告，網址為：http://www.sec.gov.
第1A項。風險因素
該公司在正常業務過程中以及通過可能對其聲譽、運營和財務業績產生不利影響的全球、地區和本地事件面臨風險。董事會對公司的企業風險管理計劃進行監督，該計劃包括戰略、運營和財務事項，以及合規和法律風險。審計委員會每年都會收到關於風險管理進程的最新情況。
以下是可能導致公司的實際結果與任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同的一些重要因素。如果發生下列任何風險因素中描述的任何事件或情況，我們的業務、經營結果和/或財務狀況可能會受到重大不利影響，我們的實際結果可能與我們在任何公開披露的前瞻性陳述中預期的結果大不相同。
價格風險因素
全球原油、天然氣液體和天然氣價格的波動可能會對公司的經營業績、現金流和財務狀況產生重大影響。
影響該公司經營業績的最重要的可變因素是其生產的原油和天然氣的銷售價格。影響原油和天然氣價格的許多因素都超出了我們的控制範圍。這些因素包括：
•全球和國內原油、天然氣液體和天然氣的供應和需求；
•石油輸出國組織(歐佩克)成員國和某些非歐佩克成員國，例如俄羅斯，同意維持或調整產量水平的能力；
•非歐佩克國家的產量水平，除其他外，包括美國頁巖的產量水平；
•石油天然氣產區政治不穩定或武裝衝突，如俄烏衝突、以巴衝突；
•其他勘探和生產公司的鑽探、完井和生產活動水平，以及其中的可變性，以適應市場狀況；
•天氣模式和氣候的變化，包括氣候變化可能造成的變化；
•颶風和龍捲風等自然災害，包括氣候變化可能造成的自然災害；
•替代和競爭形式的能源，如核能、水力發電、風能或太陽能的價格、可獲得性和需求；
•保護努力的影響和對氣候變化的關注；
•影響能源消費和能源供應的技術進步；
•反對石油和天然氣勘探、開發和生產活動的激進主義或公眾情緒的變化，以及對氣候變化和向低碳經濟過渡的考慮；
•流行病或流行病的發生或威脅，如新冠肺炎的爆發，或政府對此類事件或威脅的任何反應，可能會降低對碳氫燃料的需求；
•國內外政府規章和税收，包括要求、補貼或為使用或生產替代能源和燃料提供税收優惠的進一步立法；以及
•全球總體經濟狀況，包括通貨膨脹狀況和相關的政府政策和幹預措施。
2023年，西德克薩斯中質原油(WTI)的平均價格為每桶77.62美元，而2022年和2021年的平均價格分別為94.23美元和67.91美元。某些美國和加拿大原油的定價來自WTI以外的石油指數，這些指數受到不同於影響WTI價格的供需力量的影響。最多的
用於該公司原油定價的常見原油指數包括MARS、WTI休斯頓(MEH)、重路易斯安那甜品(HLS)和布倫特原油。
2023年，紐約商品交易所(NYMEX)天然氣的平均銷售價格為每百萬英熱單位(MMBTU)2.53美元，而2022年和2021年分別為6.38美元和3.84美元。該公司還對加拿大基準天然氣價格阿爾伯塔能源公司(AECO)有敞口，2023年平均每MCF 2.64加元，而2022年和2021年分別為5.31加元和3.63加元。公司已經簽訂了某些遠期固定價格合同，詳見第51頁的展望部分，以及現貨合同，提供對特定銷售點其他市場價格的敞口，如馬林(美國俄勒岡州)和黎明(加拿大安大略省)。
如果價格下降，將對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生實質性的不利影響。較低的石油和天然氣價格可能會減少公司可以經濟地生產的石油和天然氣數量，導致我們可以確認的已探明石油和天然氣儲量減少，這可能會影響我們資產的可回收性和賬面價值。該公司無法預測石油和天然氣銷售價格的變化將如何影響未來一段時期的經營結果。
較低的石油和天然氣價格在幾個方面對公司產生了不利影響：
•該公司石油和天然氣生產的銷售價值下降，減少了現金流和淨收入。
•較低的現金流可能會導致該公司減少其資本支出計劃，從而可能限制其增加產量和增加已探明儲量的能力。
•較低的石油和天然氣價格可能導致未來期間的減值費用，從而減少淨收益。
•石油和天然氣價格的降低可能會導致該公司未來幾年的已探明儲量減少。較低的價格可能會使該公司的部分已探明儲量變得不經濟，這反過來可能導致該公司在未來一段時間內移除某些年終報告的已探明石油儲量。這些存款準備金率的下調幅度可能很大。
•較低的石油和天然氣價格可能導致無法獲得、更新或更換信貸安排，還可能損害獲得其他資金來源的機會，因為這些資金來源已經成熟，可能會對我們的流動性產生負面影響。
•由於現金流減少，石油和天然氣價格下降可能會導致該公司減少股息。
看見注：K有關用於管理與商品價格有關的某些風險的衍生工具的更多信息。
墨菲的大宗商品價格風險管理可能會限制該公司充分受益於石油和天然氣未來潛在價格上漲的能力。
該公司不時簽訂各種合同，以保護其現金流不受石油和天然氣價格下跌的影響。在公司簽訂這些合同的範圍內，如果石油和天然氣價格在未來一段時間內上漲，公司將不會從所有生產的價格改善中充分受益。看見注：K有關用於管理與商品價格有關的某些風險的衍生工具的更多信息。
操作風險因素
墨菲在競爭激烈的環境中運營，這可能會在許多方面對其產生不利影響，包括其盈利能力、現金流和增長能力。
墨菲在石油和天然氣行業運營，面臨着來自其他石油和天然氣公司的競爭，這些公司包括大型綜合性石油公司、獨立的石油和天然氣生產商以及國有的外國石油公司。許多主要的綜合性和國有石油公司以及一些與該公司競爭的獨立生產商擁有比墨菲更多的資源。
此外，石油行業作為一個整體，在供應世界各地的能源需求方面與其他行業競爭。在該行業內，墨菲在爭奪有價值的面積職位、勘探許可證、鑽井設備和人才等方面展開競爭。
勘探鑽探結果會對公司的經營業績產生重大影響。
該公司鑽探探井，使其勘探和生產運營結果受到乾井費用的影響，這在過去和未來都可能對我們的運營結果產生不利影響。該公司計劃繼續評估勘探活動，作為其整體戰略的一部分。2023年，該公司參與了三口探井。位於墨西哥灣的龍爪河1號井(綠峽谷433)進行了一次商業發現，而位於墨西哥灣的Oso#1井(阿特沃特山谷138)和奇努克7號井(沃克嶺425)未能發現商業碳氫化合物。此外，本公司支出了之前暫停的與2019年Cholula-1EXP油井相關的成本，該油井被確定為非商業油井。該公司為其2024年勘探計劃編制了1.2億美元的預算，其中包括在越南鑽探兩口已操作的油井，以及在墨西哥灣鑽探兩口未操作的油井。
如果墨菲不能取代其石油和天然氣儲備，它可能無法維持或增長業務。
隨着生產的進行，墨菲不斷耗盡其石油和天然氣儲量。為了維持和發展業務，該公司必須成功地用額外的儲量取代其生產的石油和天然氣。因此，它必須為未來的儲量增加和生產創造和維持一個良好的前景組合。該公司必須以具有競爭力的成本尋找、收購或開發和生產儲量，才能在長期內取得成功。因此，墨菲在勘探和生產業務中盈利的能力取決於其發現(和/或收購)、開發和生產石油和天然氣儲量的能力，其成本低於這些產品的實現銷售價格。
墨菲的已探明儲量是基於其工程師的專業判斷，可能會進行修改。
本報告第103頁至第112頁中包含的原油、天然氣液體和天然氣的已探明儲量是由合格的公司人員或合格的獨立工程師根據美國證券交易委員會指導方針編制的，基於各自年度每個月初有效的原油、天然氣和天然氣價格的未加權平均以及編制估計時可用的其他條件和信息。儲量估計是一個主觀的過程，涉及工程師對未來一段時間從地下石油和天然氣儲藏中回收的儲量進行專業判斷。對經濟上可開採的原油、天然氣和天然氣儲量以及未來淨現金流的估計取決於許多可變因素和假設，因此，不同的工程師可以基於相同的現有數據並使用業界公認的工程實踐和科學方法來得出不同的儲量和未來淨現金流的估計。2023年，96.6%的探明儲量由第三方審計人員審計。
墨菲未來的實際石油和天然氣產量可能與其報告的已探明儲量大不相同，原因包括：
•與用於計算探明儲量的價格有重大差異的石油和天然氣價格；
•運營成本和/或資本成本與假設計算探明儲量的成本存在重大差異；
•與用於計算已探明儲量的模型有重大不同的未來油藏動態；以及
•對油田作業有重大影響的政府規章或行動。
公司已探明的未開發儲量佔總已探明儲量的很大一部分。截至2023年12月31日，包括非控股權益在內，公司約32%的原油和凝析油探明儲量、31%的天然氣液體探明儲量和50%的天然氣探明儲量未開發。本公司是否有能力將這些未開發的已探明儲量重新分類為已探明的已開發儲量類別，一般取決於成功完成一項或多項作業，該等作業可能包括進一步開發鑽探、建造設施或管道及修井。
第116頁和第117頁所報告的來自我們已探明儲量的貼現未來淨收入不應被視為歸屬於我們物業的儲量的市場價值。根據美國公認會計原則(GAAP)的要求，我們已探明儲量的估計貼現未來淨收入是基於一年中每個月初生效的石油和天然氣價格的非加權平均。未來的實際價格和成本可能會大大高於或低於儲量計算中使用的價格和成本。
此外，基於我們的資本成本、與我們業務相關的風險以及與整個行業相關的風險，在根據GAAP進行報告時，需要用來計算貼現未來淨收入的10%貼現率不一定是最合適的貼現率。
墨菲依賴於某些第三方基礎設施來開發項目和運營。
該公司依賴於基礎設施的可用性和能力，如運輸和加工設施，以及通常由他人擁有和運營的設備。這些第三方系統、設施和設備可能並非始終可供公司使用，如果可用，也可能無法以公司可接受的價格提供。此類設備或基礎設施的不可用或成本高昂可能會對我們在預算內及時制定和執行勘探和開發計劃的能力造成不利影響，這可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。
我們不能以可接受的條件及時獲得適當的設備和基礎設施，可能會阻礙我們進入石油和天然氣市場，或推遲我們的石油和天然氣生產。
墨菲有時依賴合資夥伴來運營資產，和/或為開發項目和運營提供資金。
該公司的某些主要石油和天然氣生產資產由其他公司運營。因此，墨菲並不完全控制其某些創收物業的所有活動。2023年，公司總產量的約18%來自他人經營的油田，而截至2023年12月31日，公司總探明儲量的約13%來自他人經營的油田。
墨菲的一些開發項目需要大量的資本支出，並且開發週期很長。因此，公司的合作伙伴必須能夠在整個開發週期內通過運營現金流、外部信貸安排或其他來源(包括融資安排)為其份額的投資成本提供資金。墨菲的合作伙伴也容易受到本文提到的某些風險因素的影響，包括但不限於大宗商品價格、財政制度變化、政府項目審批延遲、監管變化、信用評級下調和地區衝突。如果這些因素中的一個或多個對項目運營者或合作伙伴的現金流或獲得足夠融資的能力產生負面影響，或者如果我們的項目運營者未能充分執行運營或履行適用協議下的義務，可能會導致項目延遲或取消，導致公司儲備和產量減少，從而對計劃現金流和預期盈利的時間安排和接收產生不利影響。
墨菲的業務受到運營風險、惡劣天氣事件、物理安全風險以及通常與石油和天然氣勘探和生產相關的風險的影響，這些風險可能會因氣候變化而變得更加嚴重。
該公司在各種地點開展業務，包括世界各地的城市、偏遠地區，有時甚至是不適宜居住的地區。事件的發生，包括但不限於颶風、洪水、地震(和其他形式的惡劣天氣)、機械設備故障、工業事故、火災、爆炸、戰爭行為、內亂、海盜和恐怖主義行為的發生，可能導致碳氫化合物損失和相關收入、環境污染或污染、人身傷害(包括死亡)和財產損失，公司可能被視為負有責任，並可能使公司面臨鉅額罰款和/或懲罰性賠償索賠。這一風險延伸到行業內其他運營商的行動和運營風險，這也可能影響公司。
墨菲許多關鍵資產的所在地使該公司很容易受到惡劣天氣的影響，包括颶風、熱帶風暴和極端温度。該公司的許多海上油田位於美國墨西哥灣，那裏的颶風和熱帶風暴可能導致關閉和破壞。美國颶風季節從6月持續到11月。此外，科學家預測，地球大氣中温室氣體濃度的增加可能會產生氣候變化，從而增加重大天氣事件，如風暴、乾旱、洪水和其他氣候事件的頻率和嚴重性增加。如果發生這種影響，我們的業務可能會受到不利影響。儘管本公司為此類風險提供保險，但由於保單免賠額和可能的承保範圍限制，我們的運營中與天氣有關的風險並未完全投保。有關保險的更多詳細信息，請參閲風險因素：一般風險因素-墨菲的保險可能不足以抵消與某些事件相關的成本，並且不能保證未來將繼續以其購買合理的條款提供保險。
此外，某些客户和供應商資產，如存儲終端、加工設施、煉油廠和管道，位於可能容易發生惡劣天氣事件的地區，包括颶風、冬季風暴、洪水和重大熱帶風暴，所有這些都可能因氣候變化而加劇。嚴重影響屬於此類客户或供應商的設施的惡劣天氣事件可能會減少對我們產品的需求，並中斷我們將產品推向市場的能力，因此可能會對我們的運營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響，即使我們自己的設施沒有受到重大損害。
水力壓裂作業使該公司在石油和天然氣的鑽探和生產中面臨固有的運營風險。
該公司在北美的陸上石油和天然氣生產依賴於一種名為水力壓裂的技術，該技術將水、砂和某些化學物質注入北美深層的石油和天然氣儲集層。這一過程發生在地表以下數千英尺處，在儲集層內的巖層中產生裂縫，從而加強了石油和天然氣向井筒的運移。
與水力壓裂作業相關的風險包括但不限於石油、天然氣、地層水或井液泄漏引起的地下遷移或地表溢出，以及任何相關的地表或地下水污染，包括石油成分或水力壓裂化學添加劑造成的污染。由於水力壓裂作業(包括石油成分或水力壓裂化學添加劑)導致的地表泄漏和地表或地下水污染未得到有效控制，可能會導致環境污染、補救費用和第三方索賠，這可能對公司的財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，水力壓裂需要大量的水；石油和天然氣作業產生的廢水通常通過地下注入來處理。某些地震活動的增加與地下水注入有關。水力壓裂過程中使用水的任何減少、無法正確處理廢水或對廢水施加任何進一步限制，都可能由於監管措施或乾旱等自然限制而限制公司的運營，或以其他方式導致運營延誤或成本增加。
墨菲受到眾多環境、健康和安全法律法規的約束，這些現有的和任何潛在的未來法律法規可能會導致重大責任和成本。
該公司的運營受到各種國際、外國、國家、州、省和地方環境、健康和安全法律、法規、政府行動和許可證要求的約束，包括
與石油產品、廢水和危險材料的產生、儲存、處理、使用、處置和補救有關的活動；向環境排放和排放這些材料的活動，包括甲烷和其他温室氣體排放；野生動物、棲息地和水的保護；取水、使用和處置；生產設備的放置、運營和退役；我們的員工、承包商和包括土著社區在內的社區的健康和安全；以及氣候變化的原因和影響。法律、條例、政府行動和許可證要求經常發生變化，隨着時間的推移往往會變得更加嚴格，有時可能是出於政治考慮。它們可以對我們的業務施加許可和財務保證義務，以及運營控制和/或選址限制，並可能導致額外的資本和運營支出。例如，2023年12月，美國環保局公佈了管理石油和天然氣行業甲烷和揮發性有機化合物排放的最終規則，其中包括要求定期檢查以發現泄漏(以及隨後的修復)，對甲烷的排放和燃燒施加嚴格限制，並建立一個第三方可以監控和向環境保護局報告大量甲烷排放的計劃。此外，未來，某些監管機構(如德克薩斯州鐵路委員會)可能會頒佈法規，禁止或減少美國陸上作業的燃燒，加拿大的某些監管機構可能會因為不遵守環境、健康和安全法律法規或與之相關的訴訟而決定吊銷許可證或暫停發放許可證。遵守這些規定可能會導致資本投資，從而減少公司的淨現金流和盈利能力。
墨菲還可能在其運營的各個司法管轄區對環境污染承擔嚴格責任，包括其當前或以前的物業、運營和廢物處理場，或其前身的那些。在一些地點發現了污染，已經要求並在未來可能需要該公司調查、清除或補救以前處置的廢物；或以其他方式清理受污染的土壤、地表水或地下水，處理管道和生產設備的溢出和泄漏，並進行補救封堵操作。除了鉅額調查和補救費用外，此類問題還可能導致罰款，還會引發第三方對人身傷害和財產或其他環境破壞的索賠。
該公司主要在德克薩斯州南部的Eagle Ford頁巖以及加拿大西部的Kaybob Duvernay和Tper Montney使用水力壓裂。德克薩斯州的法律規定了水力壓裂作業的許可、披露、處置和油井建設要求，以及公開披露有關水力壓裂過程中使用的某些組件的信息。不列顛哥倫比亞省和艾伯塔省的條例也管理其管轄範圍內水力壓裂活動的各個方面。德克薩斯州、我們未來可能進行壓裂的其他州、美國、加拿大各省和某些直轄市可能會通過進一步的法律或法規，使壓裂過程變得非法、效率降低或推高其成本。如果未來採取任何此類行動，公司的產量水平可能會受到不利影響，或者其鑽井和完井成本可能會增加。一旦頒佈和通過了新的法律和/或條例，就會評估遵守的成本。
此外，美國海洋能源管理局(BOEM)和美國安全與環境執法局(BSEE)擁有適用於聯邦水域承租人的法規，這些法規對墨西哥灣的勘探、開發和生產活動施加了各種安全、許可和認證要求，還要求承租人在美國擁有大量資產和淨值，或為履行監管義務提供債券或其他可接受的財務保證。在墨西哥灣，這些包括油井設計、油井控制、套管、固井、實時監測和海底圍堵等項目。根據適用的要求，BOEM評估活躍在美國外大陸架的承租人和運營商的財務實力和可靠性。如果BOEM確定一家公司沒有財務能力來履行其退役和其他義務，該公司將被要求提供額外的財務擔保作為擔保。
此外，現任總統政府和內政部在2021年期間發佈的各種行政命令，涉及暫停在聯邦土地上正常發放化石燃料開發許可證，暫停在公共土地和近海水域上新的石油和天然氣租賃，以及內政部長對許可和租賃做法的相關審查，可能會對墨菲的業務產生不利影響。儘管2021年暫停了石油和天然氣租賃，但在2022年8月，美國國會通過了降低通脹法案，其中包括要求內政部在兩年內在墨西哥灣和阿拉斯加舉行先前宣佈的離岸租賃銷售的條款。這些事態發展表明，現任總統政府在石油問題上的做法存在不確定性
以及天然氣租賃和許可。欲瞭解更多詳情，請參閲“風險因素--一般風險因素--墨菲的經營和收益一直並將繼續受到國內和世界政治發展的影響。”
我們面臨着與反對石油和天然氣勘探、開發和生產活動的行動增加或公眾情緒變化以及可持續性考慮相關的各種風險，包括氣候變化和向低碳經濟的過渡。
在全球範圍內，反對石油和天然氣鑽探、開發和生產活動的聲音一直在增長。石油和天然氣行業的公司經常成為個人、非政府組織和其他利益攸關方在安全、人權、氣候變化、環境問題、可持續發展和商業實踐方面積極努力的目標。反開發活動人士正在努力推遲或取消某些作業，如近海鑽探和開發。
無論美國現任總統政府是否被認為正在或實際上正在履行總裁當前的競選承諾，推動減少美國的化石燃料勘探和生產，包括由於本10-K文件前面描述的環境和氣候變化行政命令，激進主義可能會繼續增加。我們需要承擔與響應這些倡議或遵守因這些活動而產生的任何新的法律或法規要求相關的成本，這些活動規模很大，而且沒有足夠的撥備，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外，公眾對石油和天然氣行業情緒的變化可能會導致對我們產品的需求減少，或者以其他方式影響我們的運營業績或財務狀況。
雖然在與氣候變化有關的訴訟中，該公司與其他石油和天然氣公司被指定為共同被告，但這些訴訟尚未導致，目前預計也不會導致該公司承擔重大責任。根據與氣候變化有關的法律、法規和訴訟結果的演變，不能保證氣候變化訴訟在未來不會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生重大不利影響。有關更廣泛的法律訴訟相關風險的更多細節，請參閲“風險因素--一般風險因素--針對墨菲公司及其子公司的訴訟可能對其經營業績產生不利影響。”
金融風險因素
資本融資可能並不總是可以為墨菲的活動提供資金；利率可能會影響現金流。
墨菲在從生產中產生收入之前，通常必須花費和冒險投入大量資本來尋找和開發儲量。儘管大多數資本需求來自運營現金流，但運營現金流的時間和資本融資要求可能並不總是一致，運營產生的現金流水平可能無法完全滿足資本融資需求，特別是在大宗商品價格較低的時期。因此，本公司與貸款機構維持融資安排，以滿足某些資金需求。本公司根據可預見的融資需求或當這些融資安排到期時，定期更新這些融資安排。2022年11月，公司簽訂了一項8億美元的循環信貸安排(RCF)。RCF是一種高級無擔保貸款，將於2027年11月到期。截至2023年12月31日，本公司在區域融資機制下並無未償還借款。看見附註F有關區域合作框架的進一步詳情，請參閲。
公司獲得額外融資的能力受到許多因素的影響，包括市場環境、我們的經營和財務表現、投資者情緒、我們按照管理我們未償債務的協議產生額外債務的能力，以及公司的信用評級。評級下調可能會對公司進入債務市場的能力產生重大不利影響，增加公司信貸安排下的借款成本和我們產生的任何額外債務的成本，並可能要求公司為某些債務提供額外的信用證或其他形式的抵押品。墨菲通過儘可能以固定利率借款來部分管理這一風險；然而，再融資或籌集新資本的利率是由公司控制之外的因素決定的。
此外，投資者對勘探和生產行業的情緒或風險看法的變化，包括對氣候變化的擔憂，可能對未來融資的可用性產生不利影響。具體而言，一些金融機構一些投資機構（包括某些投資顧問和主權財富、養老金和捐贈基金）為應對與氣候變化有關的關切以及環保團體和類似利益攸關方的要求和其他影響，已選擇將部分或全部投資從化石燃料相關部門轉移，更多的金融機構和其他投資者可能在未來選擇這樣做。因此，願意投資於石油和天然氣行業公司並向其提供資本的金融機構和其他投資者可能會減少，這反過來可能會對我們的資本成本產生不利影響。
自2022年起，本公司採取多項行動以減少整體債務。墨菲計劃繼續公司的去槓桿化舉措，但不能保證這些努力將取得成功，如果不成功，公司的財務狀況和前景可能會受到不利影響。看到 附註F有關公司截至2023年12月31日的未償債務的信息。
墨菲的業務可能會受到匯率變化的不利影響。
該公司的全球經營範圍使其面臨與外幣相關的風險。本公司大部分業務是以美元進行交易，因此本公司及其大部分附屬公司在會計上均為美元功能實體。然而，加元是加拿大所有業務的功能貨幣。這種對美元功能貨幣以外的貨幣的風險敞口可能會對外幣換算的綜合財務結果產生影響。有時，加拿大企業可能持有以非加元計價的資產或負債，這可能會導致匯率波動的風險。另請參閲注：K有關衍生工具合約的其他資料，請參閲。
與公司退休計劃相關的成本和資金需求受到幾個因素的影響。
一些精算假設會影響公司退休計劃的資金需求。其中最重要的假設包括資產回報率、長期利率和死亡率。如果計劃的實際結果與使用的精算假設有很大差異，或者如果監管此類退休計劃的法律發生變化，墨菲可能被要求在未來向其一個或多個退休計劃支付更多資金，和/或可能被要求在綜合資產負債表中記錄未來債務的更大負債。
墨菲對供應鏈成本的控制有限。
在原油和天然氣價格強勁的時期，該公司的運營和資本支出經常面臨壓力，這是因為石油和天然氣銷售價格高企導致勘探和生產活動增加，通常會導致石油和天然氣行業對商品和服務的需求增加，從而導致成本上升。此外，更廣泛的經濟中的通脹壓力時期，如2022年期間所見，也可能導致公司的商品和服務成本出現類似的增長。墨菲有一個專門的採購部門，專注於管理供應鏈和投入成本。墨菲還通過長期合同和承諾固定了一定的運輸、加工和生產搬運服務成本，因此在一定程度上受到服務價格上漲的影響。然而，墨菲有時會尋求做出新的承諾，行使延長合同的選擇權，並重新招標鑽井平臺和其他行業服務的合同，這可能會使墨菲面臨更高價格的影響。
本公司面臨與(I)向客户銷售其某些產品、(Ii)合資夥伴和(Iii)其他交易對手相關的信用風險。
墨菲在三個主要領域面臨信用風險：
•將其生產的商品銷售給客户的應收賬款信用風險；
•與公司經營的某些石油和天然氣資產有關的合資夥伴。這些合資夥伴可能無法履行其財務義務，在到期時支付其應承擔的資本份額和運營成本。
•與遠期價格大宗商品對衝合約有關的交易對手信用風險，以保護公司的現金流免受石油和天然氣價格下跌的影響
本公司生產商品的買方、本公司的合資夥伴或遠期價格商品對衝的交易對手無力履行各自對本公司的付款義務，可能會對Murphy的未來收益和現金流產生不利影響。
一般風險因素
我們面臨着與衞生流行病、流行病和類似疫情有關的各種風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生重大不利影響。
COVID-19或任何其他大流行病的未來影響無法預測，任何疾病的死灰復燃都可能導致商品價格的額外波動。參見風險因素，“價格風險因素-全球原油、液化天然氣和天然氣價格的波動會對公司的經營業績產生重大影響。”
倘我們的大部分員工無法有效工作，包括因疾病、罷工、政府行動、設施關閉或與COVID-19或其他大流行有關的其他限制，我們的營運可能會受到影響，並降低我們生產石油、液化天然氣及天然氣的能力。COVID-19或其他疫情可能導致我們無法全面履行承諾，而我們的成本可能增加。這些增加的費用可能無法全部收回，也無法由保險充分支付。
COVID-19或其他大流行病亦可能導致我們的供應鏈中斷;導致延遲或限制供應商及客户的履約能力，包括向我們及時付款;及導致其他不可預測事件。
我們無法預測COVID-19或其他大流行病的持續影響。COVID-19或其他健康大流行病或流行病對我們業績的影響程度將取決於未來的發展，包括（其中包括）病毒及其變種的持續時間和傳播，疫苗的可用性、接受程度和有效性以及相關的旅行禁令、禁令和限制，中斷的供應鏈和行業的恢復時間，勞動力市場中斷的影響，以及政府幹預的影響。
美國和國際税收規則和法規的變化，或其解釋，可能會對我們的現金流、經營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們在美國聯邦、州和地方司法管轄區以及我們經營所在的外國司法管轄區繳納所得税和非所得税。由於經濟、政治及其他情況，不同司法管轄區的税務法律、法規及行政慣例可能會在事先通知或不事先通知的情況下發生重大變動，因此在評估及估計我們就該等税項的撥備及應計項目時需要作出重大判斷。我們的税務負債可能受多種因素影響，例如税務、會計及其他法律、法規、行政慣例、原則及詮釋的變動、特定税務司法管轄區的組合及水平或盈利或我們的所有權或資本結構。例如，2022年8月16日，美國頒佈了《2022年降低通貨膨脹法案》，該法案非常複雜，可進行解釋，幷包含對美國税法的重大修改，包括但不限於，對調整後財務報表收入超過三年平均10億美元的納税人徵收15%的公司賬簿最低税，對2022年12月31日之後進行的某些股票回購徵收消費税。美國財政部和國税局預計將發佈進一步的法規和解釋性指導，以實施2022年《降低通貨膨脹法》中的立法，但目前這些法規的細節和時間尚不確定。《2022年降低通貨膨脹法》的税收規定，
一般在2023年或之後生效。我們繼續分析2022年《通貨膨脹削減法案》對我們綜合財務報表的潛在影響，並監測美國財政部將發佈的指導意見。然而，美國及國際税務規則及規例（包括美國公司税制度）可能會有進一步變動，這可能會對我們日後的綜合現金税產生重大影響。
我們可能無法僱用或保留合格的人員來支持我們的業務。
我們業務的成功取決於我們聘請和留住合格和經驗豐富的人員的能力。公眾對石油及天然氣勘探、開發及生產活動的意見及考慮因素（包括氣候變化及向低碳經濟過渡）的變化，可能令我們更難吸引該等合資格人才。此外，近年來，由於競爭，吸引和留住合格人員的費用有所增加，今後可能會大幅增加。倘合資格人才減少，可能會對我們的經營業績、現金流量及財務狀況造成重大不利影響。
墨菲的敏感信息和操作技術系統以及關鍵數據可能會受到網絡威脅。
石油和天然氣行業越來越依賴數字技術來進行勘探，開發和生產活動。我們也不例外。作為一家公司，我們依靠這些技術來估計石油和天然氣儲量，處理和記錄財務和運營數據，分析地震和鑽井信息，進行內部和外部溝通，並開展許多其他業務活動。
維護我們技術的安全性並防止違規行為對我們的業務運營至關重要。我們依靠我們的信息系統以及我們的網絡安全培訓和政策來保護知識產權、戰略計劃、客户信息和個人身份信息（如員工信息）。
網絡基礎設施故障或成功執行且未被檢測到的網絡攻擊可能會嚴重擾亂業務運營。這可能會導致停機、收入損失，並增加補救成本。此外，關鍵數據的泄露、竊取或未經授權泄露可能會損害我們的聲譽，削弱我們的競爭優勢，並對我們的財務穩定性產生負面影響。由於網絡攻擊的性質，對我們系統的入侵可能會在很長一段時間內不被發現。
隨着網絡威脅的複雜性不斷髮展，我們可能需要專門投入更多資源，以繼續修改或增強我們的安全措施，或調查和補救網絡攻擊的任何漏洞。此外，管理或擬管理網絡安全、數據隱私和保護以及未經授權披露機密或受保護信息的法律和法規，包括國內和國際司法管轄區的立法，構成了日益複雜的合規挑戰，並可能提高成本，任何不遵守這些法律和法規的行為都可能導致重大處罰和法律責任。
墨菲的運營和收益一直並將繼續受到國內和世界政治發展的影響。
一些政府不時通過制定價格、確定產量和控制誰可以買賣產品等行動，幹預本國生產的原油和天然氣市場。
墨菲面臨政策制定者、監管機構或其他各方制定的法規、立法和政策的影響，這些法規、立法和政策旨在推遲或拒絕生產或運輸原油和天然氣所需的許可證和許可。例如，繼現任美國總統總裁於2021年1月當選並就職後，美國內政部長於2021年1月20日發佈了第3395號命令。這一命令潛在地影響了在聯邦土地和近海水域發放石油和天然氣租約、租約修訂和延期以及鑽探許可證的時間。在這一通知之後，內政部繼續批准許可，然而，當命令執行時，墨菲可能會在項目批准方面遇到延誤。這一制度的延長或永久性可能會影響墨菲公司未來發展的選擇、可用於生產的儲量，從而影響未來的現金流和盈利能力。該公司在美國不持有任何陸上聯邦土地。
此外，本屆總統行政當局還推行了與適用於石油和天然氣行業的環境、健康和安全標準有關的其他舉措。其中包括2021年1月的一項行政命令，該命令指示內政部長在聯邦土地和近海水域無限期暫停新的石油和天然氣租約，等待內政部長對聯邦石油和天然氣許可和租賃做法的審查；然而，2021年6月美國路易斯安那州西區地區法院的一項初步禁令禁止現任總統政府執行暫停新的聯邦石油和天然氣租約。這項行政命令還提出了其他倡議和目標，包括採購無碳污染的電力，取消化石燃料補貼，到2035年建立無碳污染的電力部門，到2050年實現美國經濟淨零排放。2021年1月發佈的另一項行政命令呼籲對上屆總統任期內頒佈、發佈或通過的法規和其他行政行動進行以氣候變化為重點的審查。2022年8月，美國國會通過了降低通脹法案，其中包括要求內政部在兩年內在墨西哥灣和阿拉斯加舉行先前宣佈的離岸租賃銷售的條款。然而，2023年12月14日，內政部長批准了2024-2029年國家外大陸架石油和天然氣租賃計劃，該計劃只考慮在2029年之前在墨西哥灣進行三次潛在的石油和天然氣租賃銷售。這些事態發展表明，現任總統政府在石油和天然氣租賃和許可方面的做法存在不確定性。
2022年3月，美國證券交易委員會提出了要求披露一系列氣候變化相關信息的規則，其中包括企業的氣候變化風險管理；與氣候相關的短期、中長期金融風險；以及披露範圍1、範圍2和(對某些公司)範圍3排放。包括加利福尼亞州和歐盟在內的其他司法管轄區也提出或頒佈了類似的關於氣候變化相關披露的法律和法規。美國證券交易委員會擬議的氣候披露規則尚未敲定，但擬議的規則實施可能代價高昂且耗時。
這些行動以及本屆總統政府和國會頒佈的適用環境、健康和安全、監管和法律要求的任何未來變化，可能會限制我們在美國墨西哥灣獲得更多面積和新租約，或導致我們獲得額外許可鑽探和開發我們的英畝和租約的能力受到限制或延遲，或以其他方式導致我們的業務範圍受到限制，或可能導致我們合規成本的增加。這些變化對我們未來綜合財務狀況、經營業績或現金流的潛在影響無法預測。
原油、天然氣和成品油的價格和可獲得性可能受到政治因素以及政府限制或增加石油使用和供應的各種政策的影響。其他可能影響墨菲運營和收益的政府行動包括徵收、税法修改、特許權使用費增加、重新定義國際邊界、優惠和歧視性地授予石油和天然氣租約、限制鑽探和/或生產、限制進出口、安全以及僱主和僱員之間的關係。各國政府還可以啟動關於貨幣波動、貨幣兑換、環境保護和補救以及對碳氫化合物能源的生產和使用可能導致全球變暖的關切等事項的法規。截至2023年12月31日，根據美國證券交易委員會的定義，公司已探明儲量的1.7%位於美國和加拿大以外的國家。
一些非政府實體經常試圖影響行業成員和政府能源政策，努力限制碳氫化合物生產、鑽井和水力壓裂等行業活動，以期最大限度地減少二氧化碳等可能損害空氣質量的温室氣體的排放，並限制可能損害土地和/或地下水的碳氫化合物泄漏。
此外，由於該公司在多個國家開展業務，因此存在某些其他風險，包括在我們開展業務的司法管轄區適用美國《反海外腐敗法》和其他類似的反腐敗合規法規。
無法預測政府的行動，因此無法預測對墨菲未來業務和收益的影響。
墨菲的保險可能不足以抵消與某些活動相關的成本，也不能保證未來將繼續以值得購買的條款提供保險。
墨菲為其運營中可能出現的某些(但不是所有)危險提供保險。該公司維持責任保險，足以支付其在每次事故和年度總額中最高約5億美元的保險索賠總成本份額。一般來説，這份保險涵蓋與人身傷害、死亡和財產損失有關的各種類型的第三方索賠，包括因“突發性和偶然性”污染事件而產生的索賠。該公司還繼續為財產損失和油井控制提供保險，每次事故的額外限額為4.5億美元(美國墨西哥灣索賠為8.5億美元)，全部或部分可能適用於某些突發和意外的污染事件。這些保單的免賠額從1000萬美元到2500萬美元不等。如果發生未投保或未完全投保的事件，可能會對公司未來的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
墨菲可能面臨化石燃料商業模式的長期挑戰，降低碳氫燃料的需求和價格。
墨菲的商業模式可能面臨更大的壓力，因為不斷變化的環境和社會趨勢，以及相關的全球對非化石燃料能源的需求。這種替代能源形式的需求可能會導致我們產品的價格變得更加不穩定和下降。此外，化石燃料需求的減少可能會對未來融資的提供產生不利影響。作為墨菲公司戰略審查過程的一部分，該公司審查碳氫化合物需求預測，並評估對其商業模式的影響，以及對儲量的計劃和未來估計。此外，作為其長期資本分配戰略的一部分，該公司還評估其他可以補充我們現有資產、戰略和能力的低碳技術。該公司還擁有豐富的天然氣儲量，與石油和液體相比，天然氣的碳排放量較低。
氣候變化問題引起了人們對減少全球温室氣體排放的倡議的極大關注。《巴黎協定》和隨後的《巴黎協定》締約方年度“會議”導致許多國家承諾減少温室氣體排放，並呼籲締約方取消某些化石燃料補貼，並就非二氧化碳温室氣體採取進一步行動。2023年11月和12月，國際社會齊聚迪拜，參加了第28屆《聯合國氣候變化框架公約》(COP28)締約方大會，會上發表了多項聲明，包括一項呼籲擺脱化石燃料的全球協議，以及約50個石油和天然氣生產國承諾到2030年實現近零甲烷排放。此外，聯邦政府可以發佈各種行政命令，可能會導致氣候變化領域的額外法律、規則和法規。《巴黎協定》、COP28、政府行政命令和其他此類舉措，包括與温室氣體排放和氣候變化有關的外國、聯邦和州法律、規則或法規，可能會減少全球對原油和天然氣的需求。除了監管風險，其他市場和社會舉措，如旨在補貼非化石燃料能源發展的公共和私人舉措，可能會降低石油和天然氣等碳基燃料的競爭力。雖然碳氫化合物需求減少的幅度很難預測，但這種發展可能會對本公司和其他從事勘探和生產業務的公司造成不利影響。-無論有沒有可再生能源補貼，非化石燃料能源技術進步的未知速度和強度給我們的商業模式帶來了影響的時間和速度的不確定性。本公司持續監測全球氣候變化議程倡議，並根據其對其業務的評估制定相應的計劃。
針對墨菲及其子公司的訴訟可能會對其運營業績產生不利影響。
本公司或其若干合併附屬公司涉及多項法律訴訟，包括因涉嫌人身傷害、環境及/或財產損害、氣候變化及其他與業務有關的事宜而提出的訴訟。其中某些索賠可能需要多年時間才能通過法庭和仲裁程序或通過談判解決。管理層認為，根據目前已知的事實和情況，目前待決的法律程序預計不會對本公司的運營或財務狀況產生重大不利影響，無論是個別訴訟還是整體訴訟。
項目1B。未解決的員工意見
截至2023年12月31日，公司沒有美國證券交易委員會工作人員的懸而未決的評論。
項目1C。網絡安全
墨菲公司的網絡安全環境由公司的信息技術(IT)部門領導，該部門除負責網絡安全事務外，還負責監督公司的IT基礎設施。在IT部門內，墨菲網絡安全團隊(MCT)負責監控和管理企業網絡和企業系統的安全，包括制定和部署策略、技術控制和安全協議以及應對安全威脅。MCT的所有成員都擁有全球公認的安全認證，並在網絡安全事務方面擁有廣泛的經驗。事件管理團隊(IMT)負責在活動威脅和事件發生時對其做出響應。首席信息官是IMT的成員，定期向董事會的首席執行官、行政領導小組和審計委員會通報情況。審計委員會最終負責確保管理層有適當的程序來識別和評估Murphy面臨的網絡安全風險，並實施程序和計劃來管理網絡安全風險和緩解任何事件。審計委員會還向董事會報告重大網絡安全風險。我們相信，這種可見性和監督結構使董事會和行政領導團隊能夠及時做出數據驅動的決策，確保墨菲、其員工、投資者和合作夥伴得到充分保護。
墨菲認為，保護其免受網絡安全威脅是其整個企業風險管理系統的核心組成部分。墨菲的網絡安全風險管理框架包括網絡準備、網絡安全治理和風險管理戰略。網絡安全風險管理框架通過政策、程序、定期模擬和持續監測網絡安全環境中的新威脅和新出現的威脅，納入整個企業風險管理流程。公司還要求員工定期接受網絡安全培訓和教育，以降低網絡安全風險。為了隨時瞭解網絡安全形勢，該公司與同行、第三方顧問、行業團體和政策制定者合作。
墨菲在識別網絡威脅時定期並視情況聘請網絡安全評估員、顧問、我們的內部審計師和其他第三方。墨菲利用這些顧問對威脅參與者發佈的數據進行法醫分析，監控和掃描墨菲的系統以尋找威脅媒介，並就新出現的網絡安全環境主題提供諮詢。
墨菲利用行業領先的技術，專注於基於機器學習和人工智能的持續監控和分析，以防範複雜的網絡攻擊。部署的技術包括下一代防火牆、高級終端和電子郵件保護、多因素身份驗證以及託管檢測和響應。
除了對自己的IT系統的監控和檢測流程外，墨菲還制定了識別與第三方服務提供商和合作夥伴相關的網絡安全威脅的流程；這些流程包括行業信息共享小組、網絡安全通知服務、供應商風險評估以及與聯邦機構的持續合作。
墨菲沒有因為網絡攻擊或其他與安全相關的事件而對我們的業務、運營或聲譽造成任何實質性影響。然而，我們認識到網絡威脅在不斷演變，並致力於培育安全文化，保持警惕，不斷改善我們的網絡安全環境和控制。
項目2.財產
對該公司石油和天然氣資產的描述包括在項目1《證券交易法行業指南第2號》所要求的信息可在補充石油和天然氣信息本年度報告表格10-K的第103至118頁和注D從第77頁開始。
項目3.法律程序
有關該公司法律程序的討論載於注：Q從第96頁開始。
項目4.礦山安全披露
不適用。
關於我們的執行官員的信息
本公司每名行政人員於2024年2月1日的現任公司職位、任職年限及年齡列於下表。行政人員每年選舉一次，但可隨時由董事會免職。
羅傑·W·詹金斯--62歲；自2013年起擔任首席執行官。詹金斯於2013年至2024年擔任總裁，2012年至2013年擔任首席運營官。
埃裏克·M·漢布利--49歲；總裁自2024年2月起擔任首席運營官。漢布里先生於2020年至2023年擔任執行副總裁總裁，負責運營。他還於2018年至2020年擔任墨菲勘探與生產公司陸上執行副總裁總裁，2016年至2018年擔任墨菲勘探與生產公司美國陸上執行副總裁高級副總裁。
託馬斯·J·米雷萊斯-51歲；2022年起擔任執行副總裁總裁和首席財務官。米雷萊斯曾在2018年至2022年擔任高級副總裁的技術服務。2016年至2018年，米雷萊斯先生還擔任墨菲勘探與生產公司東半球負責人高級副總裁。
E.Ted Botner-59歲；執行副總裁總裁，2024年2月起擔任總法律顧問兼公司祕書。博特納先生於2020年至2023年擔任總裁高級副總裁、總法律顧問兼公司祕書。2015年至2020年擔任總裁副法律和公司祕書，2013年至2015年擔任經理、法律和公司祕書。
Daniel·R·漢切拉，66歲；高級副總裁，2022年以來的商業發展。2014年至2022年，韓切拉先生擔任墨菲勘探與生產公司業務開發部高級副總裁。2009年至2014年，他還擔任墨菲勘探與生產公司業務開發與規劃部總裁副主任。
約翰·B·加德納-55歲；副總裁，自2022年以來負責市場營銷和供應鏈。加德納先生於2015年至2022年擔任副總裁兼財務主管，並於2013年至2015年擔任財務主管。
萊斯特·L·朱馬萬-47歲；副總裁，2022年以來擔任企業規劃和財務主管。朱馬萬曾在2017年至2022年擔任助理財務主管。
瑪麗亞·A·馬丁內斯--49歲；總裁副局長，2018年起擔任人力資源和行政管理職務。2013年至2018年，馬丁內斯女士擔任墨菲勘探與生產公司人力資源部副總裁總裁。
Meenamai Palanivelu-50歲；副總裁，2023年以來的可持續發展。帕拉****魯女士曾在董事任職，負責2020年至2023年的可持續發展。Palanivelu女士還於2019年至2020年擔任規劃和績效總經理，並於2017年至2019年擔任財務運營模式項目管理處總經理。
路易斯·W·烏奇--58歲；副總裁，2018年起納税。
保羅·D·沃恩-57歲，副總裁，自2022年以來擔任財務總監。2017年至2022年，沃恩先生擔任墨菲勘探與生產公司美國中南美區副總裁兼財務總監。
凱利·L·惠特利-58歲；副總裁，投資者關係和公關，自2015年以來。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
公司的普通股在紐約證券交易所以“MUR”為交易代碼進行交易。截至2023年12月31日，共有1,974名登記在冊的股東。本10-K報表第119頁報告了2023年和2022年按季度分列的每股股息信息。
發行人購買股權證券：
下表彙總了2023年第四季度對我們普通股的回購。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格1 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最大近似美元價值2,3 (單位：千) |
| 2023年10月1日至10月31日 | | – | | | $ | – | | | – | | | $ | 525,000 | |
| 2023年11月1日至11月30日 | | 1,154,348 | | | $ | 43.29 | | | 1,154,348 | | | $ | 475,000 | |
| 2023年12月1日至12月31日 | | 572,288 | | | $ | 43.66 | | | 572,288 | | | $ | 450,000 | |
1金額不包括1%的消費税和股票回購費用。
22022年8月，董事會批准了最多3億美元的公司普通股的初始股份回購計劃。2023年10月30日，公司授權將股票回購計劃再增加3億美元，使該計劃允許回購的總金額達到6億美元。根據股份回購計劃，公司可以根據聯邦證券法通過公開市場購買、私下協商交易和其他方式回購股份。此回購計劃並無時間限制，並可由本公司酌情決定隨時暫停或完全終止，而毋須事先通知。
3 報告的最高美元近似值為月底的數額。在2023年期間，公司根據股票回購計劃在公開市場交易中以1.5億美元回購了3，411，158股普通股，不包括税費。
目錄表
第II部
項目5.註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買權益證券的市場-續
股東回報業績報告
下圖顯示了五年累計股東回報（包括股息再投資）的比較，假設在2018年12月31日對公司，標準普爾500股票指數（S&P 500指數），標準普爾石油和天然氣勘探與生產精選行業指數（XOP指數）和公司的同行進行了100美元的投資。XOP指數報告了標準普爾總市場指數的石油和天然氣勘探和生產部分的綜合視圖，該指數比標準普爾500指數更具可比性。下表呈列我們二零二三年的同業組別。2023年，Callon Petroleum Company、Matador Resources Company和SM Energy Company被加入Murphy的同行羣體，CNX Resources Corporation被移除。本業績信息由公司“提供”，不視為與本10-K表報告一起“提交”，也不包含在通過引用納入本10-K表報告的任何文件中。同行中的公司 包括：
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| APA公司 | | Koppel Energy Ltd. | | Range Resources公司 |
| 卡隆石油公司 | | 馬拉鬆石油公司 | | SM能源公司 |
| Coterra Energy Inc. | | 鬥牛士資源公司 | | 西南能源公司 |
| 德文郡能源公司 | | Ovintiv Inc. | | Talos Energy Inc. |
| 赫斯公司 | | PDC能源公司 1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 墨菲石油公司 | 100 | | | 119 | | | 56 | | | 125 | | | 210 | | | 214 | |
| 同級組 | 100 | | | 108 | | | 74 | | | 147 | | | 233 | | | 220 | |
| 標準普爾500指數 | 100 | | | 131 | | | 156 | | | 200 | | | 164 | | | 207 | |
| XOP索引 | 100 | | | 112 | | | 72 | | | 135 | | | 215 | | | 215 | |
1PDC Energy Inc.於2023年被收購，因此被排除在上面的累計總回報表格和圖表之外。
項目6.保留
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(MD&A)應與合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀，合併財務報表和合並財務報表附註包括在本年度報告第8項的Form 10-K中。本MD&A包括涉及某些風險和不確定性的前瞻性陳述。見本節末尾的前瞻性陳述和項目1A下的風險因素。對2021年結果的討論和分析以及2022年與2021年的同比比較不包括在本Form 10-K中，可在2022年Form 10-K年度報告的第7項中找到，該報告可通過美國證券交易委員會的網站www.sec.gov和我們的網站www.Murphy oilcorp.com獲取。
墨菲石油公司是一家全球性的石油和天然氣勘探和生產公司，擁有陸上和海上業務和資產。該公司主要在美國和加拿大生產原油、天然氣和天然氣液體，並在世界各地的目標地區勘探原油、天然氣和天然氣液體。有關該公司重要資產的更詳細説明，請參閲項目1這份Form 10-K報告。
本節中的分析和討論包括可歸因於MP GOM非控股權益的金額，除非另有説明。
2023年公司財務和運營的重要亮點如下：
•產生淨收入6.616億美元和業務活動提供的現金淨額17.488億美元；
•每天生產19.3萬桶油當量(18.6萬桶油當量，不包括非控股權益)；
•批准越南的Lac Da Vang油田開發項目；
•加強勘探組合，簽署科特迪瓦五個區塊的生產分享合同；
•在墨西哥灣綠色峽谷433號龍爪1號作業探井鑽探發現；
•以約1300萬美元的收購價收購了墨西哥灣未運營的Zephy發現的8%的工作權益，不包括成交調整；
•2023年第四季度，加拿大近海未運營的Terra Nova油田恢復運營，產量增加到2024年第一季度；
•在資本分配框架下取得的墊款1:
◦提前償還債務約5億美元，全年債務減少27%
◦根據股份回購計劃以1.5億美元回購普通股，不包括消費税、佣金和手續費
◦自2022年第四季度以來，現金股息增加了10%，達到每股0.275美元，摺合成年率為每股1.1美元
•實現了134%(不包括NCI)的總已探明儲量替換，年末已探明儲量為739.5桶油當量(不包括NCI的7.24億桶)。
1 資本分配框架的細節可以在公司於2022年8月4日提交的8-K表格中找到。2023年10月30日，最初的3億美元公司普通股回購計劃再增加3億美元，使該計劃允許回購的總金額達到6億美元。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
Murphy的持續業務通過在美國和加拿大生產原油、天然氣液體和天然氣，然後將這些產品出售給客户來產生收入。*公司的收入受到原油、天然氣和天然氣液體價格的影響。*為了在勘探和生產業務中盈利和產生現金，銷售所生產的石油和天然氣產生的收入必須超過生產這些產品的總成本以及與從貸款機構和票據持有人借入資本有關的費用。
截至2023年12月31日止年度，公司持續經營的淨收入為7.252億美元，較2022年減少4.156億美元。持續業務的淨收入下降主要是由於收入和其他收入減少(4.725億美元)、租賃運營費用增加(1.051億美元)和勘探費用增加(1.016億美元)，但被其他運營費用減少(91.0百萬美元)和所得税支出減少(1.135億美元)部分抵消。較低的收入和其他收入是由於整體較低的定價，部分被整體較高的銷售量和較低的衍生工具虧損所抵消。租賃業務費用增加與銷售量增加以及墨西哥灣業務的修井和維護活動的額外費用有關。勘探成本上升的原因是Chinook#7(Walker Ridge 425)和Oso#1(阿特沃特山谷138)探井的乾井費用，這些井在墨西哥灣沒有發現商業碳氫化合物，購買科特迪瓦的地震數據，以及支付先前暫停的墨西哥Cholula-1EXP井的勘探費用。由於期內並無固定價格衍生工具掉期或套領合約生效，衍生工具於2023年並無錄得虧損。其他費用減少的原因是與以前在墨西哥灣的收購有關的或有對價調整較少。所得税支出減少是税前收入減少的結果。
在截至2023年12月31日的一年中，碳氫化合物總產量為每天192,640桶油當量，與2022年相比增長了10%。這一增長主要是由於來自Khaleesi，Mormont，Samurai油田開發項目的墨西哥灣新油井產量，以及Tper Montney的新油井產量和特許權使用費降低，但被墨西哥灣其他油田的產量因額外停機時間而減少所部分抵消。
經營成果
按業務類型和地域劃分的墨菲淨收益(虧損)如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
勘探和生產 | | | | | |
| 美國 | $ | 905.1 | | | $ | 1,521.9 | | | $ | 766.3 | |
| 加拿大 | 41.6 | | | 134.2 | | | (16.1) | |
| 其他國際組織 | (65.5) | | | (77.0) | | | (33.5) | |
總勘探和生產 | 881.2 | | | 1,579.1 | | | 716.7 | |
| 公司和其他 | (156.0) | | | (438.3) | | | (668.0) | |
持續經營收入 | 725.2 | | | 1,140.8 | | | 48.7 | |
停產損失1 | (1.5) | | | (2.1) | | | (1.2) | |
包括非控股權益在內的淨收益 | 723.7 | | | 1,138.7 | | | 47.5 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 62.1 | | | 173.7 | | | 121.2 | |
墨菲的淨收入 | $ | 661.6 | | | $ | 965.0 | | | $ | (73.7) | |
1 該公司在其合併財務報表中將其以前在英國和美國的煉油和營銷業務作為非連續性業務列報。
E&P持續運營：2023年與2022年
除非另有説明，勘探和生產(E&P)持續運營的以下部分不包括公司部門。
另請參閲附表6--石油和天然氣生產活動的經營成果在補充石油和天然氣信息部分，查看其他支持表。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
以下是E&P持續業務的損益表摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入和其他收入 | | | | | |
生產收入 | $ | 3,376.6 | | | $ | 4,038.5 | | | $ | 2,801.2 | |
購進天然氣銷售情況 | 72.2 | | | 181.7 | | | – | |
其他收入 | 8.0 | | | 26.7 | | | 17.5 | |
總收入和其他收入 | 3,456.8 | | | 4,246.9 | | | 2,818.7 | |
成本和費用 | | | | | |
| 租賃運營費用 | 784.4 | | | 679.3 | | | 539.5 | |
| 遣散費和從價税 | 42.8 | | | 57.0 | | | 41.2 | |
| 運輸、收集和加工 | 233.0 | | | 212.7 | | | 187.0 | |
| 購買天然氣的成本 | 51.7 | | | 172.0 | | | – | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 850.5 | | | 763.9 | | | 782.1 | |
| 資產減值 | – | | | – | | | 189.3 | |
| 資產報廢債務的增加 | 46.0 | | | 46.2 | | | 46.6 | |
| 勘探總費用 | 234.8 | | | 133.1 | | | 69.0 | |
| 銷售和一般費用 | 37.7 | | | 44.5 | | | 43.6 | |
| 其他 | 56.9 | | | 141.8 | | | 31.0 | |
| 税前經營業績 | 1,119.0 | | | 1,996.4 | | | 889.4 | |
所得税規定 | 237.8 | | | 417.3 | | | 172.7 | |
經營業績(不包括公司部門)1 | $ | 881.2 | | | $ | 1,579.1 | | | $ | 716.7 | |
1包括可歸因於MP GOM的非控股權益的結果。
定價
下表包含截至2023年12月31日的三年的加權平均銷售價格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(加權平均銷售價格) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 原油和凝析油-每桶美元 | | | | | |
| 美國--陸上 | $ | 76.96 | | | $ | 96.00 | | | $ | 66.90 | |
美國-離岸1 | 77.38 | | | 94.21 | | | 66.93 | |
加拿大--陸上2 | 72.84 | | | 89.88 | | | 61.79 | |
加拿大-離岸2 | 84.20 | | | 107.47 | | | 71.39 | |
其他2 | 86.60 | | | 94.37 | | | 69.21 | |
| 天然氣液體--美元/桶 | | | | | |
| 美國--陸上 | $ | 19.69 | | | $ | 33.85 | | | $ | 26.97 | |
美國-離岸1 | 21.94 | | | 36.01 | | | 29.14 | |
加拿大--陸上2 | 35.87 | | | 55.65 | | | 40.18 | |
| 天然氣--每千立方英尺美元 | | | | | |
| 美國--陸上 | $ | 2.26 | | | $ | 6.04 | | | $ | 3.83 | |
美國-離岸1 | 2.78 | | | 6.97 | | | 3.67 | |
加拿大--陸上2 | 2.06 | | | 2.76 | | | 2.43 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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1價格包括MP GOM非控股權益的影響。
2 美元等值。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
下表包含截至2023年12月31日的三個年度與本公司相關的基準價格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (該期間的平均價格) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 石油和天然氣 | | | | | | |
| WTI(美元/英鎊) | | $ | 77.62 | | | $ | 94.23 | | | $ | 67.91 | |
| 天然氣 | | | | | | |
| 紐約商品交易所(美元/MMBTU) | | 2.53 | | | 6.38 | | | 3.84 | |
| AECO(加元/MCF) | | 2.64 | | | 5.31 | | | 3.63 | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
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生產量
下表包含截至2023年12月31日的三年內生產的碳氫化合物。有關數量的進一步討論，請參閲第頁的生產收入部分37.
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| (除非另有説明，否則每天的桶數) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨原油和凝析油 | | | | | |
美國--陸上 | 24,070 | | | 24,437 | | | 25,655 | |
美國-離岸1 | 73,473 | | | 65,411 | | | 60,717 | |
加拿大--陸上 | 2,937 | | | 4,005 | | | 5,312 | |
加拿大-離岸 | 3,020 | | | 2,812 | | | 3,765 | |
| 其他 | 250 | | | 700 | | | 256 | |
淨原油和凝析油合計 | 103,750 | | | 97,365 | | | 95,705 | |
| 淨天然氣液體 | | | | | |
美國--陸上 | 4,617 | | | 5,181 | | | 5,092 | |
美國-離岸1 | 5,924 | | | 4,597 | | | 4,176 | |
加拿大--陸上 | 681 | | | 903 | | | 1,117 | |
淨天然氣液體共計 | 11,222 | | | 10,681 | | | 10,385 | |
| 淨天然氣-每天千立方英尺 | | | | | |
美國--陸上 | 25,863 | | | 29,050 | | | 28,565 | |
美國-離岸1 | 70,239 | | | 63,380 | | | 61,240 | |
加拿大--陸上 | 369,906 | | | 310,230 | | | 277,790 | |
淨天然氣總量 | 466,008 | | | 402,660 | | | 367,595 | |
淨碳氫化合物總量-包括NCI 2,3 | 192,640 | | | 175,156 | | | 167,356 | |
| 非控股權益 | | | | | |
| 淨原油和凝析油-桶/日 | (6,210) | | | (7,452) | | | (8,623) | |
| 淨液化天然氣-桶/天 | (220) | | | (280) | | | (303) | |
| 淨天然氣-每天千立方英尺 | (2,089) | | | (2,468) | | | (3,236) | |
非控股權益合計 2,3 | (6,778) | | | (8,143) | | | (9,465) | |
淨碳氫化合物總量-不包括NCI 2,3 | 185,862 | | | 167,013 | | | 157,891 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
估計總探明淨碳氫化合物儲量 - 百萬當量桶 3,4 | 739.5 | | | 715.4 | | | 716.9 | |
1包括歸屬於MP GOM非控股權益的淨交易量。
2天然氣按6：1的能量當量換算。
3NCI-MP GOM的非控股權益。
42023年、2022年和2021年12月31日，分別包括15.5MMBOE、18.2MMBOE和18.4MMBOE，涉及
非控股權益。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
銷售量
下表包含截至2023年12月31日的三年內銷售的碳氫化合物。有關數量的進一步討論，請參閲第頁的生產收入部分37.
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (除非另有説明，否則每天的桶數) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨原油和凝析油 | | | | | |
美國--陸上 | 24,070 | | | 24,437 | | | 25,655 | |
美國-離岸1 | 73,373 | | | 64,840 | | | 60,544 | |
加拿大--陸上 | 2,937 | | | 4,005 | | | 5,312 | |
加拿大-離岸 | 2,559 | | | 3,002 | | | 3,559 | |
| 其他 | 349 | | | 663 | | | 195 | |
淨原油和凝析油合計 | 103,288 | | | 96,947 | | | 95,265 | |
| 淨天然氣液體 | | | | | |
美國--陸上 | 4,617 | | | 5,181 | | | 5,092 | |
美國-離岸1 | 5,924 | | | 4,597 | | | 4,176 | |
加拿大--陸上 | 681 | | | 903 | | | 1,117 | |
淨天然氣液體共計 | 11,222 | | | 10,681 | | | 10,385 | |
| 淨天然氣-每天千立方英尺 | | | | | |
美國--陸上 | 25,863 | | | 29,050 | | | 28,565 | |
美國-離岸1 | 70,239 | | | 63,380 | | | 61,240 | |
加拿大--陸上 | 369,906 | | | 310,230 | | | 277,790 | |
淨天然氣總量 | 466,008 | | | 402,660 | | | 367,595 | |
淨碳氫化合物總量-包括NCI 2,3 | 192,178 | | | 174,738 | | | 166,916 | |
| 非控股權益 | | | | | |
| 淨原油和凝析油-桶/日 | (6,200) | | | (7,369) | | | (8,605) | |
| 淨液化天然氣-桶/天 | (220) | | | (280) | | | (303) | |
| 淨天然氣-每天千立方英尺 | (2,089) | | | (2,468) | | | (3,236) | |
非控股權益合計 2,3 | (6,768) | | | (8,060) | | | (9,447) | |
淨碳氫化合物總量-不包括NCI 2,3 | 185,410 | | | 166,678 | | | 157,469 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
1包括歸屬於MP GOM非控股權益的淨交易量。
2天然氣按6：1的能量當量換算。
3NCI-MP GOM的非控股權益。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
生產收入
該公司按國家和產品分列的生產收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
生產收入 | | | | | |
| 美國-石油 | $ | 2,748.5 | | | $ | 3,085.9 | | | $ | 2,105.2 | |
| 美國--天然氣液體 | 80.6 | | | 124.4 | | | 94.6 | |
美國-天然氣 | 92.7 | | | 225.3 | | | 121.7 | |
| 加拿大--石油 | 156.7 | | | 249.2 | | | 212.5 | |
| 加拿大-天然氣液體 | 8.9 | | | 18.3 | | | 16.4 | |
加拿大-天然氣 | 278.2 | | | 312.6 | | | 245.9 | |
其他-石油 | 11.0 | | | 22.8 | | | 4.9 | |
生產總收入 | $ | 3,376.6 | | | $ | 4,038.5 | | | $ | 2,801.2 | |
與2022年相比，2023年的生產收入減少了6.619億美元。來自美國勘探和保護局的收入下降的主要原因是，與2022年相比，2023年實現的價格較低，但墨西哥灣的總銷售量增加部分抵消了這一影響。較高的銷售量是由Khaleesi，Mormont，Samurai油田開發項目的新油井表現推動的，但被其他油田較低的銷售量部分抵消。加拿大E&P的收入下降主要是由於Kaybob Duvernay的實際價格和銷售量下降，部分被Tper Montney的銷售量增加所抵消。Kaybob Duvernay的銷售額下降主要是由於剝離了某些非核心運營的Kaybob Duvernay資產和所有非運營的Plac Montney資產，以及自然下降。塔珀蒙特尼的更高銷售量是2023年新油井上線、油井性能改善和特許權使用費降低的結果。
購買天然氣，然後將其出售給第三方，以便為運輸承諾提供運營靈活性和降低成本。購買天然氣的銷售包括在“總收入和其他收入”中，購買天然氣的成本包括在第34頁E&P持續業務的彙總收益表中的“成本和費用”中。
其他收入
2023年其他收入為800萬美元，與2022年相比減少了1870萬美元。其他收入下降的主要原因是雷鷹油田在2022年第三季度的銷售收益。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
租賃經營和運輸、收集和加工費用
公司按地理區域計算的租賃經營費用和運輸、收集、加工費用總額如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (百萬美元) | | (美元/當量桶) |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 租賃運營費用 | | | | | | | | | | | | |
美國--陸上 | | $ | 150.3 | | | $ | 137.6 | | | $ | 115.7 | | | $ | 12.48 | | | $ | 10.94 | | | $ | 8.93 | |
美國-離岸 | | 480.4 | | | 385.1 | | | 290.7 | | | 14.46 | | | 13.19 | | | 10.63 | |
| 加拿大--陸上 | | 140.3 | | | 139.5 | | | 119.4 | | | 5.89 | | | 6.75 | | | 6.20 | |
| 加拿大-離岸 | | 11.5 | | | 15.6 | | | 16.9 | | | 12.30 | | | 14.20 | | | 13.04 | |
| 其他 | | 1.9 | | | 1.5 | | | (3.2) | | | 14.94 | | | 6.25 | | | (44.94) | |
| 租賃運營費用合計 | | $ | 784.4 | | | $ | 679.3 | | | $ | 539.5 | | | $ | 11.18 | | | $ | 10.65 | | | $ | 8.86 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 運輸、收集和加工 | | | | | | | | | | | | |
美國--陸上 | | $ | 12.7 | | | $ | 18.4 | | | $ | 26.1 | | | $ | 1.05 | | | $ | 1.47 | | | $ | 2.02 | |
美國-離岸 | | 144.3 | | | 123.8 | | | 100.4 | | | 4.34 | | | 4.24 | | | 3.67 | |
| 加拿大--陸上 | | 72.2 | | | 65.3 | | | 57.4 | | | 3.03 | | | 3.16 | | | 2.98 | |
| 加拿大-離岸 | | 3.8 | | | 5.2 | | | 3.1 | | | 4.12 | | | 4.76 | | | 2.36 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 運輸、收集和加工總量 | | $ | 233.0 | | | $ | 212.7 | | | $ | 187.0 | | | $ | 3.32 | | | $ | 3.34 | | | $ | 3.07 | |
與2022年相比，2023年的租賃運營費用和運輸、收集和處理費用分別增加了1.051億美元和2030萬美元。租賃運營費用增加，運輸、收集和處理費用增加，主要是由於銷售量增加，以及墨西哥灣業務的額外修井和維護活動的運營費用增加。
折舊、損耗和攤銷費用
公司按地理區域計提的折舊、損耗和攤銷費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (百萬美元) | | (美元/當量桶) |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
折舊、損耗和攤銷費用 | | | | | | | | | | | | |
美國--陸上 | | $ | 316.7 | | | $ | 321.4 | | | $ | 356.4 | | | $ | 26.29 | | | $ | 25.55 | | | $ | 27.50 | |
美國-離岸 | | 389.3 | | | 295.6 | | | 260.1 | | | 11.72 | | | 10.12 | | | 9.51 | |
| 加拿大--陸上 | | 133.4 | | | 128.1 | | | 147.2 | | | 5.60 | | | 6.20 | | | 7.64 | |
| 加拿大-離岸 | | 8.8 | | | 13.4 | | | 16.6 | | | 9.47 | | | 12.25 | | | 12.80 | |
| 其他 | | 2.3 | | | 5.4 | | | 1.8 | | | 18.05 | | 22.19 | | 26.78 |
折舊、損耗和攤銷費用合計 | | $ | 850.5 | | | $ | 763.9 | | | $ | 782.1 | | | $ | 12.12 | | | $ | 11.98 | | | $ | 12.84 | |
與2022年相比，2023年的折舊、損耗和攤銷費用(DD&A)增加了8,660萬美元。更高的DD&A主要是來自墨西哥灣的更高的銷售量和更高的費率的結果。來自加拿大E&P的DD&A在Tper Montney由於銷售量和費率的增加而增加，但Kaybob Duvernay的銷售量和費率的下降大大抵消了這一增長。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
勘探費
該公司的勘探費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
勘探費 | | | | | | |
| 乾井和之前暫停的勘探成本 | | $ | 169.8 | | | $ | 82.1 | | | $ | 17.3 | |
| 地質和地球物理 | | 26.1 | | | 10.4 | | | 11.8 | |
| 其他勘探 | | 28.0 | | | 27.3 | | | 21.0 | |
| 未開發租賃攤銷 | | 10.9 | | | 13.3 | | | 18.9 | |
勘探總費用 | | $ | 234.8 | | | $ | 133.1 | | | $ | 69.0 | |
與2022年相比，2023年的勘探費用增加了1.017億美元。較高的乾井和之前暫停的勘探成本主要與墨西哥灣遇到非商業性碳氫化合物的Chinook#7(Walker Ridge 425)和Oso#1(阿特沃特山谷138)探井的乾井費用有關，以及註銷之前暫停的墨西哥Cholula-1EXP井的勘探成本。2023年較高的地質和地球物理費用與為科特迪瓦購買地震數據有關。2022年，乾井和之前暫停的勘探成本主要涉及巴西近海SEAL-M-428區塊的Cuthrat-1探井和墨西哥近海5號區塊的Tulum-1EXP探井的費用，這些探井沒有遇到商業碳氫化合物。
其他費用
2023年其他支出為5690萬美元，與2022年相比減少了8490萬美元。其他費用減少的主要原因是，2023年不利的或有對價調整數為710萬美元(2022年：7830萬美元)，原因是達到了2022年結束的合同門檻或時間限制(見注O)。此外，2023年與非生產油田相關的資產報廢調整較低，為1820萬美元(2022年：3500萬美元)。
所得税
2023年所得税為2.378億美元，比2022年減少1.795億美元。所得税降低的主要原因是税前收入降低(見注H).
企業：2023年與2022年
公司活動包括利息開支及收入、匯兑影響、衍生工具的已實現及未實現損益(遠期掉期及套期以對衝已售出石油價格)及未分配予E&P的公司管理費用。衍生工具的已實現及未實現虧損將由未來期間的市場油價上升所致，而掉期合約為本公司提供固定價格，而套頭合約則規定最低(下限)及最高(上限)價格，下限與上限之間有變動。
2023年，企業活動報告虧損156.0美元，與2022年相比，虧損282.2美元。有利的差異主要是由於2023年衍生品工具沒有本期虧損，而2022年同期為虧損(320.4美元)和較低的利息支出(3,860萬美元)，部分抵消了較低的所得税優惠(6,600萬美元)和2023年1,070萬美元的匯兑損失，而2022年的匯兑收益為2,300萬美元。2023年利息費用較低 主要是由於公司在2023年和2022年分別減少了498.2億美元和647.7億美元的債務，導致整體債務水平下降。於2023年及截至2023年12月31日，本公司並無訂立任何固定價格衍生工具掉期或未平倉合約。所得税優惠減少是税前虧損減少的結果。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
財務狀況
該公司的主要流動資金來源是手頭現金、持續經營活動提供的淨現金以及優先無擔保RCF項下的可用借款能力。該公司的流動資金需求主要包括資本支出、債務到期日、退休和利息支付、營運資金需求、股息支付，以及適用的股票回購。
現金流
下表列出了該公司在所列期間的現金流量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
提供的現金淨額(所需)： | | | | | |
| 持續經營活動提供的現金淨額 | $ | 1,748.8 | | | $ | 2,180.2 | | | $ | 1,422.2 | |
投資活動所需現金淨額 | (998.7) | | | (1,109.4) | | | (417.7) | |
融資活動所需現金淨額 | (923.7) | | | (1,081.6) | | | (794.5) | |
非持續經營所需現金淨額 | – | | | (14.5) | | | – | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (1.2) | | | (3.9) | | | 0.6 | |
現金及現金等價物淨(減)增 | $ | (174.8) | | | $ | (29.2) | | | $ | 210.6 | |
持續經營活動提供的現金
與2022年相比，2023年持續運營活動提供的淨現金減少了4.314億美元。減少主要是由於生產收入減少(6.619億美元)、與先前收購墨西哥灣有關的或有代價支付增加(1.396億美元)、租賃營運開支增加(1.051億美元)及營運資金結算時間(3360萬美元)，但因衍生工具已實現虧損減少(5.352億美元)而部分抵銷。或有對價的支付在公司綜合現金流量表的“經營活動”和“融資活動”中均有顯示；被視為融資活動的金額是指在收購時支付的金額，高達收購價格分配中包含的原始估計或有對價負債。支付的任何或有對價超過最初估計的負債，包括在購買價格中，都被視為經營活動。2023年，公司共支付或有對價1.998億美元，其中1.396億美元列於“經營活動”，6,020萬美元列於公司合併現金流量表的“融資活動”。截至2023年第二季度末，本公司不再承擔與先前墨西哥灣收購相關的或有對價的應付債務。看見注O瞭解更多細節。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩年中，用於支付利息的運營現金流(不包括“融資活動”中報告的償債成本)的總減少額分別為1.089億美元和1.5億美元。2023年支付的現金利息減少，主要是由於提前贖回2025年到期的5.75釐優先票據(2025年票據)、2027年到期的5.875釐優先票據(2027年票據)、2028年到期的6.375釐優先票據(2028年票據)及2029年到期的7.050釐優先票據(2029年票據)，合共4.982億元。
投資活動所需現金
與2022年相比，2023年投資活動所需的淨現金減少了1.107億美元。減少主要是由於出售若干非核心營運Kaybob Duvernay資產及所有非營運Plac Montney資產所得款項(1.029億美元)及收購資本減少(9300萬美元)，但因物業增加及乾井成本增加(8060萬美元)而部分抵銷。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
合併現金流量表中的“財產增加和乾井成本”與持續經營的資本支出總額的對賬如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
現金流量表中的財產增加和乾井成本 1 | $ | 1,066.0 | | | $ | 985.5 | | | $ | 650.2 | |
| 地球物理和其他勘探費用 | 46.0 | | | 30.6 | | | 26.9 | |
根據現金流量表收購石油資產 1 | 35.6 | | | 128.5 | | | 20.3 | |
| 資本支出應計變動和其他 | (9.5) | | | 38.6 | | | (3.9) | |
根據現金流量表，國王碼頭浮式生產系統（FPS） | – | | | – | | | 17.7 | |
| 資本支出總額 | $ | 1,138.1 | | | $ | 1,183.2 | | | $ | 711.2 | |
1 某些上期金額已重新分類，以符合本期的列報方式。
權責發生制資本支出總額如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 資本支出 | | | | | |
| 勘探和生產 | $ | 1,114.0 | | | $ | 1,161.5 | | | $ | 690.1 | |
| 公司 | 24.1 | | | 21.7 | | | 21.1 | |
| 資本支出總額 | 1,138.1 | | | 1,183.2 | | | 711.2 | |
| 資本支出總額，不包括已證實的物業收購 | 1,111.0 | | | 1,054.7 | | | 711.2 | |
| 資本支出總額（不包括已證實的物業收購和非控股權益） | $ | 1,040.8 | | | $ | 1,028.8 | | | $ | 688.2 | |
與二零二二年相比，二零二三年的資本開支較低，主要由於Khaleesi、Mormont、Samurai油田開發項目的開發開支較低、Kodiak及Lucius油田的開支較低及收購資本較低，但部分被Dalmatian及St. Malo油田的勘探鑽探及開發開支較高所抵銷。2023年的資本支出主要與Eagle Ford頁巖的開發鑽井和油田開發活動有關（3.615億美元）;墨西哥灣的開發活動，主要涉及聖馬洛、達爾馬提亞、武士和馬馬拉德油田（3.101億美元）; Tupper Montney油田的開發鑽井和油田開發活動（1.420億美元）;為延長資產壽命項目在Terra Nova進行油田開發（4 470萬美元）;勘探費用共計2.143億美元。勘探費用主要用於墨西哥灣內的奇努克7號（沃克嶺425號）、奧索1號（阿特沃特谷138號）和長爪1號（綠峽谷433號）的活動以及科特迪瓦的活動。主要與Chinook #7（Walker Ridge 425）和Oso #1（Atwater Valley 138）相關的1.698億美元成本在2023年計入乾井成本，因為公司確定存在非商業碳氫化合物。
籌資活動所需現金
2023年融資活動所需現金淨額較2022年減少1. 579億元。於2023年，融資活動所用現金主要用於贖回其2025年票據的餘下未償還本金2. 487億元，以及投標其2027年票據、2028年票據及2029年票據的2. 495億元。此外，本公司購回普通股（1.5億美元，不包括應計消費税），支付與墨西哥灣之前收購相關的或有對價（6020萬美元），如“持續經營活動提供的現金”一節所述，向股東支付每股1.10美元的現金股息（1.71億美元），並向墨西哥灣的非控股權益分配資金（2940萬美元）。
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項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
流動性
截至2023年12月31日，公司擁有約11億美元的流動資金，其中包括3.171億美元的現金和現金等價物，以及與一個主要銀行財團承諾的高級無擔保RCF可用的7.962億美元。
本公司的8億美元優先無擔保RCF將於2027年11月到期，截至2023年12月31日，本公司沒有未償還的RCF借款和380萬美元的未償還信用證，這降低了優先無擔保RCF的借款能力。本基金的借款須按一定的利率計算，請參閲附註F以瞭解更多詳細信息。於2023年12月31日，該貸款項下的有效借款利率為7.70%。於2023年12月31日，本公司遵守所有與RCF有關的公約。
現金和投資現金保存在美國以外的幾個運營地點。截至2023年12月31日，美國以外地區持有的現金和現金等價物包括約1.489億美元(2022年：1.477億美元)，其中大部分持有在加拿大(1.052億美元)和墨西哥(1810萬美元)。此外，約960萬美元和830萬美元的現金分別持有在英國和西班牙。如果這些現金餘額在未來一段時間內匯回美國，公司可能會產生現金税或其他成本。加拿大目前對匯回美國的任何收益徵收5%的預扣税。注H有關將外國收入分配回美國時可能發生的潛在税費的進一步信息。
營運資金
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
營運資本 | | | |
| 流動資產總額 | $ | 752.2 | | | $ | 972.3 | |
| 流動負債總額 | 846.5 | | | 1,257.8 | |
營運資本淨負債 | $ | (94.3) | | | $ | (285.5) | |
截至2023年12月31日，淨營運資本較2022年12月31日有利地增加了1.912億美元。出現有利增長的主要原因是其他應計負債減少(3.028億美元)和應付賬款減少(9690萬美元)，但被應收賬款減少(4720萬美元)和現金結餘減少(1.749億美元)部分抵消。應計負債減少的主要原因是為墨西哥灣以前收購的或有對價債務支付的款項、為放棄活動支付的款項和2023年支付的獎勵款項。應付賬款減少主要是由於衍生工具(商品價格掉期和套筒)的未實現虧損減少、因收入下降而應付特許權使用費減少、因放棄活動以及鑽井和完井活動而支付的款項。衍生工具的未實現虧損較低是由於在2023年期間沒有簽訂或未完成任何商品衍生工具合同。應收賬款減少的主要原因是原油和天然氣液體的銷售量下降，以及所有原油、天然氣液體和天然氣的價格下降。
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第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
已動用資本
以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的資本使用摘要。
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬美元) | 金額 | | % | | 金額 | | % |
| 已動用資本 | | | | | | | |
| 長期債務 | $ | 1,328.4 | | | 19.9 | % | | $ | 1,822.4 | | | 26.7 | % |
| 墨菲股東權益 | 5,362.8 | | | 80.1 | % | | 4,994.8 | | | 73.3 | % |
| 已動用資本總額 | $ | 6,691.2 | | | 100.0 | % | | $ | 6,817.2 | | | 100.0 | % |
截至2023年12月31日，由於全部或部分2025年票據、2027年票據、2028年票據和2029年票據的贖回和提前贖回，長期債務比2022年12月31日減少4.94億美元。固息票據的加權平均期限為8.1年，加權平均票面利率為6.2%。
墨菲公司的股東權益在2023年增加了3.68億美元，主要是由於淨收益(6.616億美元)，部分被支付的現金股息(1.71億美元)和回購的股票(1.5億美元，包括消費税)所抵消。股東權益賬户的交易摘要載於股東權益合併報表在此表格的第69頁上有10-K報告。
其他資產負債表活動--長期資產和負債
與2022年相比，墨菲2023年底的資產負債表中的其他重大變化將在下文中討論。
扣除折舊後的物業、廠房和設備淨額減少280萬美元，主要是由於DD&A費用(861.6美元)和剝離某些非核心運營的Kaybob Duvernay資產和所有非運營的Placid Montney資產，但這一降幅被本年度的資本支出和適用於加拿大資產的匯率大大抵消。資本支出在上文“投資活動所需現金”一節中討論。
截至2023年12月31日，墨菲承諾的資本支出約為2.098億美元(2022年：2.824億美元)。這包括與美國墨西哥灣深水權益相關的資本項目批准支出7510萬美元，主要是聖馬洛(6170萬美元)，加拿大非運營權益，主要是離岸(1160萬美元)，非運營盧修斯(1330萬美元)和非運營Eagle Ford頁巖(1180萬美元)。
經營租賃資產減少2.012億美元，主要是由於這些資產的折舊。
由於美國淨營業虧損從2022年底的21億美元減少到2023年底的17億美元，遞延所得税資產減少了1.175億美元。
長期資產報廢債務增加了8,680萬美元，主要是由於與墨西哥灣和伊格爾福特頁巖業務有關的增加和增加和修訂。
非流動經營租賃負債減少1.908億美元，主要是由於2023年的年度付款減少了鑽井平臺和船舶承諾的經營租賃負債。
由於資本相關的税收減免，遞延所得税負債增加了6170萬美元。
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項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
其他關鍵績效指標
該公司使用其他經營業績和收入指標來審查經營業績。管理層在內部使用調整後的淨收入、EBITDA和調整後的EBITDA來評估公司在不同時期和相對於其行業競爭對手的經營業績和趨勢。調整後的淨收入也不包括管理層認為影響不同時期業績可比性的某些項目。管理層認為，這些信息可能有助於投資者和分析師更好地瞭解公司的財務業績。調整後的淨收入、EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA均為非GAAP財務計量，不應被視為替代根據GAAP確定的經營活動提供的淨收入(虧損)或現金。
下表對應於墨菲報告的淨收入與可歸因於墨菲的持續業務的調整後淨收入進行了核對。
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
可歸因於墨菲的淨收入(GAAP)1 | $ | 661.6 | | | $ | 965.0 | | | $ | (73.7) | |
| 停產虧損 | 1.5 | | | 2.1 | | | 1.2 | |
可歸因於墨菲公司的持續運營淨收益 | 663.1 | | | 967.1 | | | (72.5) | |
調整2: | | | | | |
| 核銷以前暫停的探井 | 17.1 | | | 22.7 | | | – | |
| 資產報廢債務損失(收益) | 16.9 | | | 30.8 | | | (71.8) | |
匯兑損失(收益) | 10.9 | | | (23.0) | | | (1.0) | |
或有對價按市價計算的損失 | 7.1 | | | 78.3 | | | 63.2 | |
衍生工具按市值計價(收益)損失 | – | | | (214.7) | | | 112.1 | |
| (出售資產的收益) | – | | | (14.5) | | | – | |
| 提前償還債務成本 | – | | | 10.3 | | | 43.9 | |
| 資產減值 | – | | | – | | | 196.3 | |
| 外國投資的税收優惠 | – | | | – | | | (8.9) | |
| 與國王碼頭交易有關的費用 | – | | | – | | | 4.9 | |
| 未使用的鑽井平臺費用 | – | | | – | | | 8.7 | |
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税前調整總額 | 52.0 | | | (110.1) | | | 347.4 | |
| 與調整相關的所得税(福利)費用 | (6.4) | | | 23.8 | | | (75.2) | |
| 税後調整總額 | 45.6 | | | (86.3) | | | 272.2 | |
| 可歸因於墨菲的調整後持續業務淨收入(非公認會計準則) | $ | 708.7 | | | $ | 880.8 | | | $ | 199.7 | |
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平均稀釋後每股持續經營淨收益(GAAP) | $ | 4.23 | | | $ | 6.14 | | | $ | (0.47) | |
| 調整後的平均稀釋後每股持續經營淨收入(非公認會計準則) | $ | 4.52 | | | $ | 5.59 | | | $ | 1.29 | |
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1不包括可歸因於MP GOM非控股權益的金額。
2*某些上期數額已重新分類，以符合本期列報。
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下表核對了可歸因於墨菲的報告淨收入、歸因於墨菲的EBITDA和歸因於墨菲的調整後的EBITDA。
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
可歸因於墨菲的淨(虧損)收入(GAAP)1 | $ | 661.6 | | | $ | 965.0 | | | $ | (73.7) | |
| 所得税費用 | 195.9 | | | 309.5 | | | (5.9) | |
| 利息支出，淨額 | 112.4 | | | 150.8 | | | 221.8 | |
折舊、損耗和攤銷費用2 | 836.7 | | | 748.2 | | | 760.6 | |
| 可歸因於墨菲的EBITDA(非GAAP) | 1,806.6 | | | 2,173.5 | | | 902.8 | |
資產報廢債務的增加2 | 41.0 | | | 40.9 | | | 41.1 | |
| 核銷之前暫停的探井 | 17.1 | | | 22.7 | | | – | |
資產報廢債務損失(收益) | 16.9 | | | 30.8 | | | (71.8) | |
匯兑損失(收益) | 10.8 | | | (23.0) | | | (1.0) | |
或有對價按市值計價的損失收益 | 7.1 | | | 78.3 | | | 63.2 | |
衍生工具按市值計價(收益)損失 | – | | | (214.7) | | | 112.1 | |
停產虧損 | 1.5 | | | 2.1 | | | 1.2 | |
出售資產的收益2 | – | | | (14.5) | | | – | |
資產減值2 | – | | | – | | | 196.3 | |
| 未使用的鑽井平臺費用 | – | | | – | | | 8.7 | |
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| 可歸因於墨菲的調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 1,901.0 | | | $ | 2,096.1 | | | $ | 1,252.6 | |
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1不包括可歸因於MP GOM非控股權益的金額。
2在計算經調整的EBITDA時使用的折舊、損耗和攤銷費用、資產減值、出售資產的損失(收益)和資產報廢債務的增加不包括非控股權益應佔部分。
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環境、健康及安全事宜
墨菲面臨着各種環境、健康和安全風險，這些風險是勘探、開發和生產碳氫化合物所固有的。為了幫助管理這些風險，該公司建立了一個強有力的健康、安全和環境治理計劃，該計劃由全球政策、指導原則、年度目標和一個納入每個業務部門、高級領導層和董事會層面監督的管理系統組成。該公司通過設計、運營和實施全面的資產完整性計劃，以及通過應急和漏油響應計劃來應對任何可信的風險，努力將這些風險降至最低。這些計劃提交給由董事會某些成員組成的健康、安全、環境和企業責任委員會，並由其審查和批准。
石油和天然氣行業受到眾多國際、外國、國家、州、省和地方環境、健康和安全法律法規的約束。墨菲將其資本支出以及一般和行政預算的一部分用於遵守現有和預期的環境、健康和安全法律法規。這些要求幾乎影響到公司的所有運營，並增加了墨菲的整體業務成本，包括建造、維護和升級設備和設施的資本成本以及持續合規的運營成本。
墨菲遵守的主要環境、健康和安全法律法規涉及石油產品、廢水和危險材料的產生、儲存、處理、使用、處置和補救；這些材料向環境排放和排放，包括温室氣體排放；野生動物、棲息地和水保護；生產設備的放置、操作和退役；以及我們的員工、承包商和我們業務所在社區的健康和安全。這些法律和法規通常還要求獲得現有業務的許可，以及在生產停止後建設或開發新業務和退役設施。違規行為可能會導致制裁，包括重大的民事和刑事處罰、禁令、施工禁令和延誤。
有關適用於墨菲的環境、健康和安全法律法規的更多信息，請參閲業務從第10頁開始的部分。
氣候變化與排放
隨着對能源的需求，世界人口和生活水平正在穩步增長。墨菲認識到，這可能會產生越來越多的温室氣體，這可能會引發重要的氣候變化擔憂。墨菲致力於評估公司的治理、戰略、風險識別以及氣候風險和機會的管理和衡量，以保持與TCFD核心要素的一致。TCFD是由金融穩定委員會創建的，目的是專注於與氣候有關的金融披露，以改進和增加與氣候有關的金融信息的報告。墨菲披露的與其與TCFD結盟的信息包括在2023年8月2日發佈的公司2023年可持續發展報告中，該報告並未通過引用納入本文。
其他事項
通貨膨脹的影響-2023年，全球許多國家的通貨膨脹率繼續上升，包括本公司經營業務的國家(這是在2021年之前持續的一段相對較低的通貨膨脹率之後)。在美國，由於持續的供應限制，以及隨着各國繼續從新冠肺炎疫情中復甦，對商品和服務的需求不斷增加，通脹繼續存在。該公司的收入、資本和運營成本在更大程度上受到石油和天然氣行業及相關行業具體價格變化的影響，而不是受總體通脹變化的影響。原油價格大體上反映了供需平衡，原油價格對OPEC+產量水平和/或貿易商對未來供需的態度尤為敏感。油田貨物和服務的成本通常受全球原油價格的影響。
為了應對通貨膨脹和/或供需因素的影響，墨菲在營銷和採購部門有專門的人員，專注於管理供應鏈和投入成本。墨菲還通過長期合同和承諾固定了一定的運輸、加工和生產搬運服務成本，因此在一定程度上受到服務價格上漲的影響。然而，墨菲會不時地尋求新的承諾，行使延長合同的選擇權，並重新招標鑽井平臺的合同
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以及其他行業服務，這可能會使墨菲面臨更高成本的影響。墨菲繼續努力以一種日益高效的方式安全地執行我們的工作，以緩解我們業務中可能存在的通脹壓力。
天然氣價格還受到供需狀況的影響，供需狀況往往受到天氣和天然氣運輸可限於特定地理區域的影響。天然氣需求也受到較低碳排放推動的需求的影響，以及認為天然氣是從較高碳排放燃料過渡的一種選擇。
由於石油和天然氣價格的整體波動，無法預測該公司未來油田貨物和服務的成本。
關鍵會計估計-在根據公認會計原則編制公司的綜合財務報表時，管理層必須對資產、負債、收入和費用的報告以及或有資產和負債的披露作出一些估計和假設。公司的某些會計政策的應用需要大量的估計。這些會計政策和估計中最重要的説明如下。
石油和天然氣探明儲量 -美國證券交易委員會對石油和天然氣探明儲量的定義是，通過對地學和工程數據的分析，在提供經營權的合同到期之前，根據現有的經濟條件、運營方法和政府法規，可以合理確定地估計從給定日期起，從已知油層，在現有經濟條件、運營方法和政府法規下，石油和天然氣的已探明儲量是經濟可行的(除非有證據表明續簽是合理的)。已探明的石油和天然氣已開發儲量有望通過現有油井和作業方法開採，或者所需設備的成本與新油井的成本相比相對較小。或者通過安裝的開採設備和在儲量估計時運行的基礎設施，如果開採方式不涉及油井的話。
儘管本公司的工程師瞭解並遵循美國證券交易委員會確立的儲量指導方針，但估算儲量需要工程師基於專業判斷做出大量假設。美國證券交易委員會規則要求本公司使用每月初生效的石油和天然氣價格的非加權平均來確定已探明儲量數量。這些歷史價格往往與本公司預計未來石油和天然氣生產的平均價格並不接近。*本公司在進行內部經濟資產評估時，經常使用差異很大的石油和天然氣價格和儲量假設。石油和天然氣價格的變化可能導致決定啟動或關閉生產，這可能導致對儲量數量的修正。
根據可獲得的額外信息，估計儲量可能會受到未來的修訂，其中某些可能是大量的，這些信息包括油藏動態、新的地質和地球物理數據、額外的鑽探、技術進步、價格變化和其他經濟因素。儲量修訂本身就會導致公司折舊率的調整和資產報廢債務的清償時間。下調儲量修訂也可能導致重大減值費用。公司無法預測未來需要的石油和天然氣儲量修訂的類型。
該公司的已探明原油、天然氣液體和天然氣儲量載於本10-K報表第103至112頁。墨菲對已探明儲量的估計是通過整合現有的地學、工程和經濟數據(包括碳氫化合物價格、運營成本和開發成本)以及商業可用技術，以建立經濟可生產性的“合理確定性”而產生的。正如美國證券交易委員會所定義的那樣，已探明儲量的合理確定性描述了對數量將被開採的高度信心。在估計已探明儲量時，墨菲使用業界普遍接受的方法進行地下評估，包括動態、體積、以及基於模擬的研究。
在適當的情況下，墨菲包括可靠的地質和工程技術來評估已探明儲量。可靠的地質和工程技術是一種方法或方法的組合，經過現場測試，並證明在被評估的地層或類似的地層中提供具有一致性和重複性的合理確定的結果。這種綜合方法提高了墨菲已探明儲量估計的質量和信心。它被用在某些遠距離未鑽探的土地上
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墨菲利用了3D地震解釋、巖心分析、井筒測井測量、試井數據、歷史產量和壓力數據以及商業上可用的地震處理和油藏數值模擬程序的組合。來自類似油藏的油藏參數被用於加強可用的儲量估計。
從本10-K報表第4頁和103頁開始，請參閲對截至2023年12月31日的三年內已探明儲量和已探明儲量變化的進一步討論。
財產、廠房和設備--長期資產減值-本公司持續監察其在綜合資產負債表中記入“物業、廠房及設備”的長期資產，以確保該等資產得以公平列報。*當情況顯示一項資產的賬面價值可能無法從未來現金流中收回時，本公司必須評估其物業、廠房及設備的潛在減值情況。
這些評估涉及大量判斷，因為評估結果是基於對未來事件的估計。這些事件包括對未來石油和天然氣銷售價格的預測，對一個油田將生產的石油和天然氣數量的估計，未來生產的時間，未來生產石油和天然氣的成本，未來的資本，運營和廢棄成本，以及未來的通脹水平。
對長期資產進行減值測試的需要可以基於幾個因素，包括但不限於石油和/或天然氣銷售價格的大幅下降，石油或天然氣儲量的不利修訂，或合同、環境、健康和安全法律法規、税法或其他監管變化的其他變化。在評估房產的賬面價值以防止可能的減值時，必須考慮所有這些因素。
由於世界石油和天然氣市場的波動，石油和天然氣的實際銷售價格往往與該公司的預測不同。
對未來石油和天然氣產量和銷售量的估計是基於已探明儲量和有風險的可能儲量的組合。雖然對儲量和未來產量的估計是不確定的，但本公司相信其估計是合理的；然而，也曾出現過實際產量高於或低於預期且時間與最初預測不同的情況。*公司會隨着新信息的獲得而調整儲量和產量估計。
本公司一般採用根據假設的長期通貨膨脹率和未來業務的已知或預期變化調整的歷史成本來預測未來成本。儘管預計的未來成本被認為是合理的，但有時成本會高於或低於最初的估計。
2023年或2022年沒有發現任何減損。
所得税-該公司在其經營的所有領域都要繳納所得税和其他類似的税。在記錄所得税支出時，需要某些估計，因為：(A)所得税申報單通常在其年度會計期間結束後幾個月提交；(B)税務機關對納税申報單進行審計，審計通常需要數年時間才能完成和結算；(C)未來事件往往影響公司確認所得税支出和福利的時間；以及(D)法規的變化可能會受到不同解釋的影響，需要發證當局或其他機構未來做出澄清。
該公司的遞延税項資產主要與美國淨營業虧損、拆卸負債、退休福利計劃債務以及與財產、廠房和設備的税基和會計基礎差異有關的遞延税項淨負債有關。
本公司對所有遞延税項資產進行例行評估，以確定其變現的可能性，並在部分或全部遞延税項資產很可能無法變現的情況下，通過估值撥備將該等資產減少至預期可變現金額。在評估是否有需要設立估值免税額時，我們會考慮所有可得的正面和負面證據。積極的證據包括預計未來的應税收入和對未來業務假設的評估、在到期前使用納税資產的歷史、大量已證實和可能的準備金以及應税臨時差額的沖銷。負面證據包括近年來的虧損。
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截至2023年12月31日，該公司擁有一項與淨營業虧損3.575億美元相關的美國遞延税項資產。在評估變現這項資產的可能性時，本公司考慮了基於預測財務信息的應税臨時差異、結轉期間和未來應税收入估計的逆轉，根據現有證據，我們認為有合理可能發生這些情況。某些估計和假設被用於估計未來的應税收入，包括(但不限於)(A)原油和凝析油、NGL和天然氣的未來大宗商品價格，(B)原油和凝析油、NGL和天然氣的估計儲量，(C)預期的生產時間，(D)估計的租賃運營成本和(E)未來的資本需求。未來，用於估計未來應税收入的基本實際假設可能會有所不同，並導致對未來利用我們的淨營業虧損結轉的可能性得出不同的結論。
退休和退休後福利計劃的會計處理-Murphy及其某些子公司維持着覆蓋某些全職員工的固定收益退休計劃。該公司還贊助覆蓋大多數美國退休員工的醫療保健和人壽保險福利計劃。與這些計劃相關的費用由管理層根據一些假設並在合格第三方精算師的諮詢幫助下估計。退休計劃的這些假設中最重要的假設涉及用於衡量未來計劃債務的貼現率和計劃資產的預期長期回報率。對於退休醫療和保險計劃，最重要的假設是未來計劃債務的貼現率和醫療保健成本趨勢率。貼現率是基於每個國家可獲得的優質公司債券的整體。現金流量分析是使用現貨收益率曲線來貼現最重要計劃的預計福利支付流。貼現的現金流用於確定一個等效的單一利率，作為在每個國家選擇貼現率的基礎。預期的計劃資產回報率基於對具有相似投資組合特徵的資產組合的長期預期。預期的醫療成本趨勢費率是根據該公司以前的經驗以及對醫療和藥品成本的近期和長期趨勢的評估而確定的。
根據截至2023年12月31日的債券收益率，本公司對美國主要計劃使用了2023年底5.15%的加權平均貼現率。這一加權平均貼現率比上年低0.3%，這增加了本公司記錄的退休計劃負債。雖然本公司假設美國主要計劃的計劃資產回報率為8.00%，公司2024年的退休和退休後計劃(醫療保健和人壽保險福利計劃)支出預計將比2023年增加70萬美元，這主要是因為2023年12月31日的福利義務比前一年增加了，這增加了在淨定期福利成本中確認的利息成本。預計到2024年，對所有計劃的現金捐款將增加290萬美元。
2023年，公司向各種退休計劃支付了3750萬美元，向退休後計劃支付了200萬美元。2024年，公司預計將向各種退休計劃支付約3800萬美元，向退休後計劃支付440萬美元。*公司可能需要在未來幾年向退休計劃支付更多和更重大的資金。如果貼現率下降，計劃資產的實際回報率低於假設回報率，或者醫療成本趨勢增長率高於預期，則未來需要支付的款項和與計劃相關的資產負債表上記錄的負債額可能會受到不利影響。
近期會計公告
看見附註B在我們的合併財務報表中，關於最近的會計聲明對我們的財務狀況和經營結果的影響或潛在影響。
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項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
合同義務和擔保-本公司有義務根據借款安排、經營租賃、主要與現有資本支出計劃相關的購買義務和其他長期負債支付未來的現金付款。該等合同義務和安排下的2023年後應支付的總金額見下表。金額是未貼現的，因此可能與財務報表中列報的金額不同。
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| (百萬美元) | 債務的數額 |
| 總計 | | 2024 | | 2025 - 2026 | | 2027 - 2028 | | 2028年後 |
| 債務，不包括利息 | $ | 1,334.9 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 815.4 | | | $ | 519.5 | |
| 經營性租賃和其他租賃？ | 1,019.3 | | | 245.7 | | | 148.4 | | | 125.4 | | | 499.8 | |
| 資本支出、鑽機和其他 | 1,289.6 | | | 434.4 | | | 264.2 | | | 197.9 | | | 393.1 | |
| 其他長期負債，包括債務利息 | 2,379.0 | | | 98.9 | | | 197.6 | | | 139.4 | | | 1,943.1 | |
| 總計 | $ | 6,022.8 | | | $ | 779.0 | | | $ | 610.2 | | | $ | 1,278.1 | | | $ | 3,355.5 | |
1其他租賃是指文萊的融資租賃(見注T).
2資本支出、鑽井平臺和其他包括2024年分別為5160萬美元、1180萬美元、1160萬美元和400萬美元的已批准資本項目，這些項目位於美國墨西哥灣、美國陸上、加拿大離岸和其他海外。資本支出、鑽井平臺和其他包括2025年2350萬美元的資本支出，用於在美國墨西哥灣的非運營權益中獲得批准的資本項目。
還包括加拿大管道運輸承諾的7460萬美元(2024年)、1.453億美元(2025-2026年)、1.402億美元(2027-2028年)和3.081億美元(2028年後)。
還包括410萬美元(2024年)、770萬美元(2025-2026年)、770萬美元(2027-2028年)和2250萬美元(2028年後)，用於與加拿大天然氣加工有關的長期收取或支付承諾。
3其他長期負債，包括債務利息，包括未來用於資產報廢債務的現金流出。
本公司已訂立協議，租賃各生產油田的生產設施，以及下一節所述需要日後付款的其他安排。本公司在該等租賃及其他安排下的合約責任份額已載於上表。
在其正常業務過程中，根據與各政府當局和其他機構簽訂的某些合同，公司必須提供信用證，如果公司未能履行這些合同，則可動用信用證。截至2023年12月31日，未償還信用證總額為2.06億美元。
重大表外安排-美國的某些運輸合同要求在2045年前每月最低付款，而加拿大陸上運輸和加工合同要求在2051年前每月最低付款。這些安排下未來要求的最低年度付款包括在上面的合同義務表中。
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
展望
石油和天然氣行業受到全球大宗商品定價的影響，因此，公司主要產品的價格經常波動。ND正在進行中受能源供應和需求水平的影響。正如第頁上討論收入的運營結果部分所討論的那樣372023年，原油平均價格的下降直接影響了公司的產品銷售收入。
截至2024年2月21日收盤，2024年剩餘時間和2025年現有遠期合約的遠期價格曲線如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2024 | | 2025 |
WTI(美元/英鎊) | | 75.63 | | 70.84 |
紐約商品交易所(美元/MMBTU) | | 2.41 | | 3.38 |
AECO(美元等值/MCF) | | 1.39 | | 2.38 |
2023年，持續經營產生的液體約佔能源當量碳氫化合物總產量的60%。2024年，公司以液體為代表的碳氫化合物產量比例預計為59%。如果2024年或以後原油和天然氣價格較低，將對公司的營業利潤產生不利影響；同樣，如果價格較高，這將產生有利影響。公司可能會不時選擇使用各種商品對衝工具來降低商品價格風險，包括遠期銷售固定金融掉期和長期固定價格實物商品銷售。
該公司目前預計，2024年的平均日產量將在187,100至195,100桶油當量之間(包括7,100 BOEPD的非控股權益)。如果價格大幅下跌，公司將審查減產選項，以避免某些已生產桶遭受損失。
與整體通貨膨脹和更廣泛的經濟中更高的利率類似，石油和天然氣行業和該公司正在觀察到用於勘探和開發業務的商品和服務成本上升。墨菲繼續通過其專門的採購部門管理投入成本，專注於管理供應鏈和其他成本，以提供運營現金流。
我們無法預測經濟因素(包括但不限於通脹、全球衝突和可能的經濟衰退)可能對未來大宗商品定價產生什麼影響。如果價格下降，將導致利潤和運營現金流下降。
該公司2024年的資本支出預計在9.2億美元至10.2億美元之間，不包括非控股權益。資本和其他支出定期進行審查，計劃的資本支出可能會進行調整，以反映本年度預算和預測現金流之間的差異。資本支出還可能受到資產購買或出售的影響，這在編制預算時通常是沒有預料到的。公司將主要使用運營現金流和可用現金為2024年的資本計劃提供資金。如果石油和/或天然氣價格走軟，運營產生的實際現金流可能會減少，從而需要減少資本支出和/或可能需要在可用信貸安排下借款，以維持對公司正在進行的開發項目的資金。
公司計劃根據公司旨在獲得額外股東回報和減少債務的資本分配框架，利用盈餘現金(不計劃用於運營、投資活動、分紅或向非控股權益付款)。有關該框架的詳細資料，請參閲本公司表格8-K申請日期為2022年8月4日。2023年，董事會批准將資本分配框架中宣佈的原始股票回購計劃增加3億美元，使該計劃允許回購的總金額達到6億美元。截至2023年12月31日，該公司還有4.5億美元可供回購。
該公司繼續監測商品價格對其財務狀況的影響，目前正在遵守與循環信貸安排有關的契約(見附註F).
目錄表
第II部
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--續
截至2024年2月21日，該公司已簽訂遠期固定價格交付合同，以管理與某些未來石油和天然氣銷售價格相關的風險，具體如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 卷數
(MMcf/d) | | 價格/MCF | | 剩餘期 |
| 面積 | | 商品 | | 類型 | | | | 開始日期 | | 結束日期 |
| 加拿大 | | 天然氣 | | 固定價格遠期銷售 | | 162 | | | C$2.39 | | 1/1/2024 | | 12/31/2024 |
| 加拿大 | | 天然氣 | | 固定價格遠期銷售 | | 25 | | | 1.98美元 | | 1/1/2024 | | 10/31/2024 |
| 加拿大 | | 天然氣 | | 固定價格遠期銷售 | | 15 | | | 1.98美元 | | 11/1/2024 | | 12/31/2024 |
前瞻性陳述
本10-K表格包含符合1995年“私人證券訴訟改革法”的前瞻性陳述。前瞻性陳述一般是通過包括“目標”、“預期”、“相信”、“動力”、“估計”、“預期”、“表達的信心”、“預測”、“未來”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“目標”、“展望”、“計劃”、“立場”、“潛力”、“項目”、“尋求”、“應該”、“戰略”、“目標”、“戰略”、“目標”等詞語來確定的。“Will”或此類詞語的變體和其他類似的表達。這些陳述表達了管理層目前對未來事件、結果和計劃的看法，受到固有風險、不確定性和假設的影響(其中許多是我們無法控制的)，並不是對業績的保證。具體來説，有關公司未來的經營結果或活動和回報，或公司更換或增加儲量、增加產量、產生回報和收益率、更換或增加鑽井地點、減少或以其他方式控制運營成本和支出、產生現金流、償還或再融資債務、實現、達到或以其他方式實現排放、安全事項或其他ESG(環境/社會/治理)事項、資本支出或支付和/或增加股息或股份回購和其他資本分配決定的能力和決定的明示或暗示的陳述，均屬前瞻性陳述。可能導致任何前瞻性陳述所暗示的這些未來事件、結果或計劃中的一個或多個不發生，從而可能導致實際結果或活動與此類前瞻性陳述明示或暗示的預期大不相同的因素，包括但不限於：石油和天然氣行業的宏觀狀況，包括供應/需求水平、主要石油出口國採取的行動以及由此對大宗商品價格的影響；地緣政治方面的擔憂；我們勘探計劃的成功率或我們維持生產率和更換儲量的能力的波動性增加或惡化；由於環境、監管、技術或其他原因，客户對我們產品的需求減少；這些風險包括：不利的外匯波動；我們開展業務的市場的政治和監管不穩定；新冠肺炎等健康流行病及相關政府應對措施對我們運營或市場的影響；影響我們運營或市場的其他自然災害；我們的業務、市場或前景出現的任何其他惡化；未能獲得必要的監管批准；我們的未償債務未能償還或再融資、或以可接受的價格進入債務市場；或者美國或全球資本市場、信貸市場、銀行體系或整個經濟體的不利發展，包括通脹。有關可能導致這些未來事件或結果中的一個或多個不會發生的因素的進一步討論，請參見項目1A.風險因素投資者和其他人應注意，我們可能會使用美國證券交易委員會備案文件、新聞稿、公開電話會議、網絡廣播和我們網站的投資者頁面來宣佈重大信息。我們可能會利用這些渠道發佈有關公司的重要信息；因此，我們鼓勵投資者、媒體、業務合作伙伴和其他對公司感興趣的人查看我們在網站上發佈的信息。我們網站上的信息不是本報告的一部分，也不包括在本報告中。墨菲石油公司不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的責任。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
本公司面臨與原油、天然氣和石油產品價格、外幣匯率和利率相關的市場風險。注：K，Murphy定期利用衍生金融和商品工具來管理與現有或預期交易相關的風險。
截至2023年12月31日，沒有未平倉原油衍生品合約。
截至2023年12月31日，沒有任何衍生品外匯合約到位。
截至2023年12月31日，長期債務為13.284億美元。這批固定利率債券的加權平均票面利率為6.2%。
項目8.財務報表和 補充數據
本項目所需信息見本10-K報表第65至120頁。
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
無
第9A項。控制和程序
在首席執行官和首席財務官的指導下，墨菲建立了控制和程序，以確保認證公司財務報告的高級管理人員以及其他高級管理層成員和董事會了解與公司及其合併子公司有關的重要信息。
根據他們的評估，在公司管理層的參與下，截至2023年12月31日，墨菲石油公司的首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E))有效地確保了墨菲石油公司在根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。
墨菲的管理層負責建立和維護充分的財務報告內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)中有定義。管理層根據下列標準對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--集成框架由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布(2013)。根據本次評估的結果，管理層得出結論，公司的財務報告內部控制自2023年12月31日起有效。獨立註冊會計師事務所畢馬威有限責任公司對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了獨立評估，其報告包含在本10-K報表第64頁。
本公司於2023年第四季度的財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能重大影響本公司財務報告內部控制的變化。
項目9B。其他信息
在截至2023年12月31日的三個月內，董事或公司高管通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，每個術語在S-K條例第408(A)項中定義。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
無
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
有關公司高管的某些信息包含在本Form 10-K報告的第29頁。本項目所要求的其他資料參考註冊人於2024年5月8日舉行的股東周年大會的最終委託書併入“董事選舉”及“董事會及委員會”的標題下。
墨菲石油公司已經通過了《行政管理道德行為準則》，該準則可在公司治理選項卡中找到，網址為www.Murphy oilcorp.com。股東還可以通過寫信給公司祕書免費獲取《行政管理倫理行為準則》的副本，地址為9805Katy Fwy，Suite G-200，Houston，TX 77024。未來對《行政管理倫理行為準則》的任何修訂或豁免都將張貼在公司網站上。
項目11.高管薪酬
本項目要求的信息參考墨菲在2024年5月8日股東年會上的最終委託書，在“薪酬討論和分析”和“我們如何獲得薪酬”的標題下以及各種薪酬時間表中包含。
根據美國聯邦證券法的要求，該公司修訂了基於激勵的薪酬補償(追回)政策，規定追回現任或前任高管獲得的錯誤獎勵薪酬。我們已將我們的書面賠償政策提交為附件10.29對於這份10-K報表，截至2023年12月31日，沒有需要補償的會計重述。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所要求的信息通過參考Murphy在2024年5月8日股東年會上的最終委託書併入“我們的股東”標題下和“股權補償計劃信息”中。
項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本項目所要求的信息參考墨菲為2024年5月8日召開的股東年會所作的最終委託書，標題為“董事選舉”。
項目14.主要會計費和服務
我們的獨立註冊會計師事務所是KPMG LLP，德克薩斯州休斯頓，審計師事務所ID：185。
本項目要求的信息參考墨菲為2024年5月8日召開的股東年會所作的最終委託書，標題為“審計委員會報告”。
第四部分
項目15.證物、財務報表附表
(A)編制財務報表1.編制財務報表-墨菲石油公司和合並子公司的合併財務報表位於或開始於本10-K報表頁面，如下所示。
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| 頁碼 | |
管理報告--合併財務報表 | 61 | |
管理層報告--財務報告的內部控制 | 61 | |
獨立註冊會計師事務所合併財務報表報告 (畢馬威LLP，德克薩斯州休斯頓，審計師事務所ID：185) | 62 | |
獨立註冊會計師事務所財務報告內部控制報告 (畢馬威有限責任公司，德克薩斯州休斯頓，審計公司ID：185) | 64 | |
合併資產負債表 | 65 | |
合併業務報表 | 66 | |
綜合全面收益表(損益表) | 67 | |
合併現金流量表 | 68 | |
股東權益合併報表 | 69 | |
合併財務報表附註 | 70 | |
附註A--重要會計政策 | 70 | |
附註B--新會計準則和最近的會計公告 | 74 | |
附註C--與客户簽訂合同的收入 | 74 | |
| | |
附註D--財產、廠房和設備 | 77 | |
| | |
注：電子庫存 | 78 | |
附註F--融資安排和債務 | 79 | |
附註G--資產報廢債務 | 80 | |
附註H-所得税 | 81 | |
注一--獎勵計劃 | 83 | |
附註J--僱員和退休人員福利計劃 | 86 | |
附註K-金融工具和風險管理 | 92 | |
L--每股收益 | 93 | |
附註M-其他財務資料 | 93 | |
附註N-累計其他綜合損失 | 94 | |
附註O--按公允價值計量的資產和負債 | 95 | |
附註P--承諾 | 96 | |
附註Q--環境和其他或有事項 | 96 | |
附註R--已發行和未償還普通股 | 98 | |
S-業務細分 | 98 | |
附註T-租契 | 101 | |
| | |
| | |
補充石油和天然氣信息(未經審計) | 103 | |
補充季度信息(未經審計) | 119 | |
所有其他財務報表附表均被省略，原因是這些附表不適用，或所需資料已列入合併財務報表或附註。
3.展覽和展品-以下是由星號(*)表示的在此提交的證據的索引，這些證據被認為是提供的而不是存檔的，或通過引用併入的。除清單外的其他展品已被省略，因為它們要麼不是必需的，要麼不適用。
| | | | | | | | |
展品
不是的。 | | 通過引用所示的提交文件而合併
墨菲石油公司 |
| 2.1 | 作為賣方的LLOG Bluewater Holdings，LLC和LLOG Explore Offshore，LLC，以及作為買方的Murphy勘探和生產公司，於2019年4月19日簽署的買賣協議。 | 2019年6月5日提交的8-K表格的附件2.1 |
| 2.2 | 截至2019年5月31日，美國墨菲勘探生產公司、LLOG Explore Offshore，L.L.C.和LLOG Bluewater Holdings，L.L.C.之間的買賣協議第一修正案。 | 2019年6月5日提交的8-K表格附件2.2 |
| 2.3 | 截至2018年10月10日墨菲勘探和生產公司、Petrobras America Inc.和MP Bay of墨西哥灣有限責任公司之間的貢獻協議 | 2019年2月27日提交的10-K表格的附件2.1 |
| 2.4 | Canam Offshore Limited和PTTEP HK Offshore Limited關於買賣墨菲沙撈越石油有限公司和墨菲沙巴石油有限公司全部已發行股本的股份買賣協議，日期為2019年3月21日 | 附件10.3至表格10-Q於2019年5月2日提交 |
| 3.1 | 2005年5月11日生效的墨菲石油公司註冊證書 | 2011年2月28日提交的10-K表格的附件3.1 |
| 3.2 | 墨菲石油公司附例，自2020年8月5日起修訂 | 2020年8月6日提交的10-Q表格的附件3.2 |
| 4.1 | 墨菲石油公司和新澤西州納什維爾的SunTrust銀行作為受託人於1999年5月4日簽署的契約 | 2005年3月16日提交的10-K表格附件4.2 |
| 4.2 | 墨菲石油公司和新澤西州納什維爾的SunTrust銀行作為受託人於1999年5月4日簽署的補充契約，涉及2029年到期的7.05%債券 | 2005年3月16日提交的10-K表格附件4.2 |
| 4.3 | 墨菲石油公司和美國銀行全國協會作為受託人，於2012年5月18日簽署的契約 | 2012年5月18日提交的8-K表格的附件4.1 |
| 4.4 | 第二份補充契約日期為2012年11月30日，由墨菲石油公司和作為受託人的美國銀行全國協會簽署，涉及2042年到期的5.125%債券 | 2012年11月30日提交的8-K表格附件4.1 |
| 4.5 | 第三份補充契約，日期為2016年8月17日，由墨菲石油公司和美國銀行全國協會作為受託人，與2024年到期的6.875%票據有關 | 2016年8月17日提交的8-K表格的附件4.1 |
| 4.6 | 第四份補充契約，日期為2017年8月18日，由墨菲石油公司和美國銀行全國協會作為受託人，與2025年到期的5.75%票據有關 | 2017年8月18日提交的8-K表格的附件4.1 |
| 4.7 | 截至2019年11月27日的第五份補充契約，由墨菲石油公司和美國銀行全國協會作為受託人，富國銀行全國協會作為系列受託人，與2027年到期的5.875%票據有關 | 2019年11月27日提交的8-K表格的附件4.2 |
| 4.8 | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明 | 2020年2月27日提交的10-K表格的附件4.9 |
| 4.9 | 截至2021年3月5日的第六份補充契約，由墨菲石油公司和美國銀行全國協會作為受託人，富國銀行全國協會作為系列受託人，與2028年到期的6.375%票據有關 | 2021年3月5日提交的8-K表格的附件4.2 |
| 10.1 | 墨菲石油公司、墨菲國際勘探與生產公司和墨菲石油有限公司作為借款人，摩根大通銀行作為行政代理和貸款方於2022年11月17日簽訂的新信貸協議 | 2023年2月27日提交的10-K表格附件10.1 |
| | | | | | | | |
| 10.2 | 墨菲石油公司年度激勵計劃 | 2022年2月25日提交的10-K表格附件10.3 |
| 10.3 | 墨菲石油公司2012年度長期激勵計劃 | 2012年3月29日提交的最終委託書的附件A |
| 10.4 | 墨菲石油公司2012年長期激勵計劃修正案 | 2020年2月27日提交的10-K表格附件10.8 |
| 10.5 | 員工股票期權形式(2012年長期激勵計劃) | 2014年2月28日提交的10-K表格附件99.1 |
| 10.6 | 股票增值權形式(2012年長期激勵計劃) | 2014年5月7日提交的10-Q表格附件99.3 |
| 10.7 | 墨菲石油公司2018年度長期激勵計劃 | 2018年3月23日提交的最終委託書的附件B。 |
| 10.8 | 墨菲石油公司2018年長期激勵計劃修正案 | 2020年2月27日提交的表格10-K的附件10.15 |
| 10.9 | 員工績效限制性股票單位-股票結算授予協議格式（2018年長期激勵計劃） | 2019年2月27日提交的表格10-K附件10.14 |
| 10.10 | 員工績效限制性股票單位-股票結算授予協議格式（2018年長期激勵計劃） | 2020年2月27日提交的表格10-K的附件10.17 |
| 10.11 | 員工時間限制性股票單位-股票結算3年期授予協議（2018年長期激勵計劃）格式 | 2019年2月27日提交的表格10-K的附件10.15 |
| 10.12 | 員工時間限制性股票單位-股票結算5年期授予協議（2018年長期激勵計劃）格式 | 2019年2月27日提交的表格10-K的附件10.16 |
| 10.13 | 墨菲石油公司2020年長期激勵計劃 | 2020年3月30日提交的最終委託書附件A |
| 10.14 | 員工績效限制性股票單位-股票結算授予協議（2020年長期激勵計劃）格式 | 2021年2月26日提交的表格10-K的附件10.21 |
| 10.15 | 員工時間限制性股票單位-股票結算3年授予協議（2020年長期激勵計劃）表格 | 2021年2月26日提交的表格10-K的附件10.22 |
| 10.16 | 員工時間限制性股票單位-股票結算5年授予協議（2020年長期激勵計劃） | 2021年2月26日提交的表格10-K的附件10.23 |
| 10.17 | 僱員時間限制性股票單位表格-現金結算3年授予協議（2020年長期激勵計劃） | 2021年2月26日提交的表格10-K的附件10.24 |
| 10.18 | 員工以時間為基礎的限制性股票單位形式-現金結算的5年贈款協議(2020 LTI計劃) | 2021年2月26日提交的10-K表格附件10.25 |
| 10.19 | 墨菲石油公司2018年非僱員董事股票計劃 | 2018年3月23日提交的最終委託書的附件A |
| 10.20 | 2018年非僱員董事股票計劃第一修正案 | 2018年4月25日提交的8-K表格附件10.1 |
| 10.21 | 2018年非僱員董事股票計劃第二修正案 | 2020年2月27日提交的10-K表格附件10.24 |
| 10.22 | 非員工董事限制性股票單位獎勵-股票結算授予協議格式(2018 NED計劃) | 2019年2月27日提交的10-K表格附件10.20 |
| 10.23 | 非員工董事限制性股票單位獎勵-股票結算授予協議格式(2018 NED計劃) | 2020年2月27日提交的10-K表格附件10.26 |
| 10.24 | 墨菲石油公司2021年非僱員董事股票計劃 | 2021年3月26日提交的最終委託書的附件A |
| 10.25 | 非員工董事限制性股票單位獎勵-股票結算授予協議(2021年NED計劃) | 2021年8月5日提交的10-Q表格附件10.27 |
| 10.26 | 墨菲石油公司非僱員董事非限制性遞延薪酬計劃 | 2016年2月26日提交的10-K表格附件10.6 |
| | | | | | | | |
| 10.27 | 自2013年8月30日起，墨菲石油公司和墨菲美國公司簽署了商標許可協議。 | 2013年9月5日提交的8-K表格附件10.4 |
| 10.28 | 截至2022年12月16日的新信貸協議第一修正案，借款人為墨菲石油公司、墨菲勘探與生產公司和墨菲石油有限公司，行政代理為北卡羅來納州摩根大通銀行，貸款人為貸款人 | 2023年2月27日提交的10-K表格附件10.28 |
*10.29 | 墨菲石油公司補償補償政策 |
*10.30 | 員工績效限制性股票單位表(2020 LTI計劃) |
*10.31 | 員工以時間為基礎的限制性股票單位表格-A(2020年LTI計劃) |
*10.32 | 員工以時間為基礎的限制性股票單位表格-B(2020年LTI計劃) |
*10.33 | 員工以時間為基礎的限制性股票單位表格-C(2020年LTI計劃) |
*10.34 | 員工以時間為基礎的限制性股票單位表格-D(2020年LTI計劃) |
| *21.1 | 墨菲石油公司的子公司 |
| *23.1 | 獨立註冊會計師事務所的同意 |
| *23.2 | 萊德斯科特公司，L.P.同意 |
| *23.3 | McDaniel&Associates諮詢有限公司同意。 |
*23.4 | Gaffney，Cline&Associates Pte.LTD. |
| *31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，第13a-14(A)條所要求的證明 |
| *31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，第13a-14(A)條所要求的證明 |
| *32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證 |
| *99.1 | 萊德·斯科特為美國陸上和墨西哥灣保留審計報告 |
| *99.2 | 萊德·斯科特為MP GOM合資公司保留審計報告 |
| *99.3 | McDaniel加拿大陸上探明原油和天然氣儲量獨立審計報告 |
*99.4 | Gaffney，Cline獨立審計報告越南探明原油和天然氣儲量 |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔 |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
墨菲石油公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通過 | /S/羅傑·W·詹金斯 | | 日期： | 2024年2月23日 | |
| 羅傑·W·詹金斯，首席執行官 | | | | |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已於2024年2月23日由以下人員代表註冊人並以指定身份簽署。
| | | | | | | | |
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| /S/克萊本·P·戴明 | | /S/詹姆斯·V·凱利 |
| 克萊本·P·戴明，董事董事長 | | 詹姆斯·V·凱利，董事 |
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| /S/羅傑·W·詹金斯 | | /S/R.麥迪遜·墨菲 |
羅傑·W·詹金斯 董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政主任) | | R·麥迪遜·墨菲，董事 |
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| /S/勞倫斯·R·迪克森 | | /S/傑弗裏·W·諾蘭 |
| 勞倫斯·R·迪克森，董事 | | 傑弗裏·W·諾蘭，董事 |
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| /s/ Michelle A. Earley | | /s/ Robert N.小瑞恩 |
| 米歇爾A. Earley，主任 | | Robert N.小瑞恩主任 |
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| 伊麗莎白·W.凱勒 | | /s/ LAURA A.薩格 |
| 伊麗莎白·W Keller，主任 | | 勞拉·A Sugg，主任 |
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| 託馬斯·米勒萊斯 | | /s/ PAUL D.沃恩 |
Thomas J. Mireles，執行副總裁
和首席財務官
(首席財務官) | | Paul D.沃恩
總裁副主計長
(首席會計主任) |
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管理層報告-合併財務報表
墨菲石油公司的管理層負責編制所附合並財務報表和其他財務數據，並確保其完整性。財務報表是按照美國公認會計原則編制的，並考慮到重要性，其中包括一些基於知情估計和判斷的金額。
獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所（KPMG LLP）根據上市公司會計監督委員會（PCAOB）的標準審計了公司的合併財務報表，並對公司的合併財務報表提供了客觀、獨立的意見。董事會審計委員會任命獨立的註冊會計師事務所;每年徵求股東對任命的批准。畢馬威會計師事務所對本公司合併財務報表的意見見第62頁。
董事會每年委任一個審計委員會，以執行和支持董事會對本公司的財務報告、會計政策、內部控制和獨立註冊會計師事務所的監督職能。該委員會僅由非本公司僱員的董事組成。委員會定期與管理層、本公司審計人員和獨立註冊會計師事務所的代表舉行會議，以審查和討論公司內部控制的充分性和有效性、其財務報告的質量和清晰度、獨立審計和內部審計的範圍和結果，以及履行委員會章程中規定的其他職責。獨立註冊會計師事務所和本公司的審計人員可以在沒有管理層在場的情況下不受限制地訪問委員會，討論審計結果和其他財務事項。
管理層報告--財務報告的內部控制
管理層負責建立和維護充分的財務報告內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)中有定義。公司的內部控制旨在根據美國公認會計準則就財務報告和合並財務報表的編制提供合理的保證。所有內部控制系統都有內在的侷限性，因此只能對財務報告和合並財務報表的可靠性提供合理的保證。
管理層已根據下列標準對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估 內部控制--綜合框架 特雷德韋委員會贊助組織委員會於2013年發佈的(2013)。根據本次評估的結果，管理層得出結論，截至2023年12月31日，公司的財務報告內部控制有效。
畢馬威會計師事務所對公司財務報告的內部控制進行了審計，他們的意見見第64頁。
獨立註冊會計師事務所報告
致股東 和 董事會
墨菲石油公司：
對合並財務報表的幾點看法
我們審計了墨菲石油公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表，截至2023年12月31日的三年期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)、現金流量和股東權益，以及相關附註和財務報表附表II(統稱為合併財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三年期間每年的運營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2024年2月23日的報告對公司財務報告內部控制的有效性表達了無保留意見。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
用於消耗生產石油和天然氣資產的估計石油和天然氣儲量
如綜合財務報表附註A所述，本公司使用生產單位法計算與生產油氣資產相關的耗減費用。根據此方法，收購油氣資產權益的成本以及發現探明儲量的勘探井及開發井的鑽井及完井工作成本均予以資本化。生產石油和天然氣資產的資本化成本，以及支持生產的設備和設施，通過生產單位法攤銷為費用。公司的內部石油儲備工程師估計已探明的石油和天然氣儲量，公司聘請第三方石油儲備專家進行評估。
獨立評估。截至2023年12月31日止年度，本公司錄得折舊、損耗及攤銷費用8.616億美元。
我們將用於消耗生產油氣資產的估計油氣儲量的評估識別為關鍵審計事項。在評估公司對探明石油和天然氣總儲量的估計時，需要複雜的審計師判斷，這是消耗費用計算的一個輸入。估計探明的石油和天然氣儲量需要專業的石油儲量工程師的專業知識，根據他們對預測產量、預測運營成本、未來開發成本以及石油和天然氣價格的估計。
以下為我們處理此重大審核事項所執行的主要程序。我們評估了設計，並測試了公司消耗計算過程中某些內部控制的運作有效性，包括與探明石油和天然氣儲量估計相關的控制。我們評估了（1）內部石油儲備工程師、第三方石油儲備專家和外部工程公司的專業資格，（2）公司內部石油儲備工程師和第三方石油儲備專家的知識、技能和能力，以及（3）第三方石油儲備專家和外部工程公司與公司的關係。我們分析及評估耗減開支的計算是否符合行業及監管標準。我們將公司使用的預測生產假設與歷史生產率進行了比較。我們將預測的運營成本與歷史結果進行了比較。我們亦透過了解發展項目及比較發展項目與現有發展計劃，評估未來發展成本的預測性質及時間。我們評估了內部石油儲備工程師使用的石油和天然氣價格，將其與公開價格進行比較，並重新計算了相關的市場差異。此外，我們閲讀並考慮了公司第三方石油儲量專家的報告，該報告與我們對公司探明石油和天然氣儲量估計的評估有關。
/s/畢馬威律師事務所
自1952年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
休斯敦，得克薩斯州
2024年2月23日
獨立註冊會計師事務所報告
致股東 以及 董事會
墨菲石油公司：
財務報告內部控制之我見
我們根據《財務報告內部控制審計準則》，對墨菲石油公司及其子公司（本公司）截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。我們認為，截至2023年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。
我們還根據上市公司會計監督委員會的標準進行了審計（美國）上市公司會計監管委員會（PCAOB），公司截至2023年和2022年12月31日的合併資產負債表，截至12月31日的三年期內各年度的相關合並經營報表、綜合收益（虧損）、現金流量和股東權益，吾等於二零二三年二月二十三日出具的報告對該等綜合財務報表及相關附註及財務報表附表二（統稱為綜合財務報表）發表無保留意見。
意見基礎
公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的管理層報告-財務報告內部控制中。我們的責任是根據審計結果，對貴公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須獨立於公司。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 畢馬威會計師事務所
休斯敦，得克薩斯州
2024年2月23日
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日（千美元，不包括股票金額） | | | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | | $ | 317,074 | | | $ | 491,963 | |
應收賬款淨額 | | | 343,992 | | | 391,152 | |
| 盤存 | 注E | | 54,454 | | | 54,513 | |
| 預付費用 | | | 36,674 | | | 34,697 | |
| | | | | |
| 流動資產總額 | | | 752,194 | | | 972,325 | |
不動產、廠房和設備，按成本減去累計折舊、損耗和攤銷#美元13,135,3852023年和$12,489,9702022年 | 注D | | 8,225,197 | | | 8,228,016 | |
| 經營性租賃資產 | 注T | | 745,185 | | | 946,406 | |
| 遞延所得税 | 注H | | 435 | | | 117,889 | |
| 遞延費用和其他資產 | | | 43,686 | | | 44,316 | |
| | | | | |
| 總資產 | | | $ | 9,766,697 | | | $ | 10,308,952 | |
| 負債和權益 | | | | | |
| 流動負債 | | | | | |
| 長期債務、融資租賃的當前到期日 | | | $ | 723 | | | $ | 687 | |
| 應付帳款 | | | 446,891 | | | 543,786 | |
| 應付所得税 | | | 21,007 | | | 26,544 | |
| 其他應繳税金 | | | 29,339 | | | 22,819 | |
| 經營租賃負債 | | | 207,840 | | | 220,413 | |
| 其他應計負債 | | | 140,745 | | | 443,585 | |
| | | | | |
| 流動負債總額 | | | 846,545 | | | 1,257,834 | |
| 長期債務，包括融資租賃債務 | 附註F | | 1,328,352 | | | 1,822,452 | |
| 資產報廢債務 | 注G | | 904,051 | | | 817,268 | |
| 遞延信貸和其他負債 | | | 309,605 | | | 304,948 | |
| 非流動經營租賃負債 | 注T | | 551,845 | | | 742,654 | |
| 遞延所得税 | 注H | | 276,646 | | | 214,903 | |
| | | | | |
| 總負債 | | | $ | 4,217,044 | | | $ | 5,160,059 | |
| 權益 | | | | | |
累計優先股，面值$100，授權400,000股票，無已發佈 | | | $ | – | | | $ | – | |
普通股，面值$1.00，授權450,000,000已發行股份195,100,6282023年和195,100,6282022年的股票 | | | 195,101 | | | 195,101 | |
| 超出票面價值的資本 | | | 880,297 | | | 893,578 | |
| 留存收益 | | | 6,546,079 | | | 6,055,498 | |
| 累計其他綜合損失 | 注N | | (521,117) | | | (534,686) | |
| 庫存股 | | | (1,737,566) | | | (1,614,717) | |
| 墨菲股東權益 | | | 5,362,794 | | | 4,994,774 | |
| 非控股權益 | | | 186,859 | | | 154,119 | |
| 總股本 | | | 5,549,653 | | | 5,148,893 | |
| 負債和權益總額 | | | $ | 9,766,697 | | | $ | 10,308,952 | |
見合併財務報表附註，第70頁。
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度(除每股金額外，以千美元計) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入和其他收入 | | | | | | |
| 生產收入 | | $ | 3,376,639 | | | $ | 4,038,451 | | | $ | 2,801,215 | |
| 購進天然氣銷售情況 | | 72,215 | | | 181,689 | | | – | |
| 銷售給客户的總收入 | | 3,448,854 | | | 4,220,140 | | | 2,801,215 | |
| 衍生工具(損失) | | – | | | (320,410) | | | (525,850) | |
| 出售資產和其他收入的收益 | | 11,293 | | | 32,932 | | | 23,916 | |
| 總收入和其他收入 | | 3,460,147 | | | 3,932,662 | | | 2,299,281 | |
| 成本和開支 | | | | | | |
| 租賃運營費用 | | 784,391 | | | 679,342 | | | 539,546 | |
| 遣散費和從價税 | | 42,787 | | | 57,012 | | | 41,212 | |
| 運輸、收集和加工 | | 232,985 | | | 212,711 | | | 187,028 | |
| 購買天然氣的成本 | | 51,682 | | | 171,991 | | | – | |
| 勘探費用，包括未開發租賃攤銷 | | 234,776 | | | 133,197 | | | 69,044 | |
| 銷售和一般費用 | | 117,306 | | | 131,121 | | | 121,950 | |
| | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | | 861,602 | | | 776,817 | | | 795,105 | |
| 資產報廢債務的增加 | | 46,059 | | | 46,243 | | | 46,613 | |
| 資產減值 | | – | | | – | | | 196,296 | |
| 其他運營費用 | | 46,530 | | | 137,518 | | | 21,052 | |
| 總成本和費用 | | 2,418,118 | | | 2,345,952 | | | 2,017,846 | |
| 持續經營的營業收入 | | 1,042,029 | | | 1,586,710 | | | 281,435 | |
其他收入(虧損) | | | | | | |
| 其他(虧損)收入 | | (8,587) | | | 14,310 | | | (16,771) | |
| 利息支出，淨額 | | (112,373) | | | (150,759) | | | (221,773) | |
| 其他損失合計 | | (120,960) | | | (136,449) | | | (238,544) | |
| 所得税前持續經營所得 | | 921,069 | | | 1,450,261 | | | 42,891 | |
| 所得税費用 | | 195,921 | | | 309,464 | | | (5,862) | |
| 持續經營收入 | | 725,148 | | | 1,140,797 | | | 48,753 | |
| 非持續經營虧損，扣除所得税後的淨額 | | (1,467) | | | (2,078) | | | (1,225) | |
| 包括非控股權益在內的淨收益 | | 723,681 | | | 1,138,719 | | | 47,528 | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | | 62,122 | | | 173,672 | | | 121,192 | |
| 可歸因於墨菲的淨收益(虧損) | | $ | 661,559 | | | $ | 965,047 | | | $ | (73,664) | |
| 普通股每股收益(虧損)-基本 | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | 4.27 | | | $ | 6.23 | | | $ | (0.47) | |
| 停產經營 | | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.01) | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 4.26 | | | $ | 6.22 | | | $ | (0.48) | |
| 每股普通股收益(虧損)-稀釋後 | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | 4.23 | | | $ | 6.14 | | | $ | (0.47) | |
| 停產經營 | | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.01) | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 4.22 | | | $ | 6.13 | | | $ | (0.48) | |
| 普通股每股現金股息 | | $ | 1.100 | | | $ | 0.825 | | | $ | 0.500 | |
| 平均已發行普通股(千股) | | | | | | |
| 基本信息 | | 155,234 | | | 155,277 | | | 154,291 | |
| 稀釋 | | 156,646 | | | 157,475 | | | 154,291 | |
見合併財務報表附註，第70頁。
Murphy Oil Corporation和合並子公司
綜合全面收益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度(千美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
包括非控股權益在內的淨收益 | | $ | 723,681 | | | $ | 1,138,719 | | | $ | 47,528 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | |
外幣折算淨收益(虧損) | | 36,598 | | | (106,335) | | | 12,116 | |
| 退休和退休後福利計劃 | | (23,029) | | | 99,360 | | | 59,816 | |
| 利率套期保值的遞延損失重新分類為利息支出 | | – | | | – | | | 1,690 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他全面收益(虧損) | | 13,569 | | | (6,975) | | | 73,622 | |
包括非控股權益在內的綜合收益 | | 737,250 | | | 1,131,744 | | | 121,150 | |
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益 | | 62,122 | | | 173,672 | | | 121,192 | |
| 可歸因於墨菲的全面收益(虧損) | | $ | 675,128 | | | $ | 958,072 | | | $ | (42) | |
見合併財務報表附註，第70頁。
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度(千美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動 | | | | | | |
| 包括非控股權益在內的淨收益 | | $ | 723,681 | | | $ | 1,138,719 | | | $ | 47,528 | |
| 將淨收入與持續業務活動提供的現金淨額進行調整 | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | | 861,602 | | | 776,817 | | | 795,105 | |
| 遞延所得税支出(福利) | | 179,823 | | | 286,079 | | | (4,146) | |
| 未成功探井成本和之前暫停的勘探成本 | | 169,795 | | | 82,085 | | | 17,339 | |
或有對價付款 | | (139,574) | | | – | | | – | |
| 長期非現金補償 | | 61,953 | | | 89,246 | | | 63,382 | |
| 資產報廢債務的增加 | | 46,059 | | | 46,243 | | | 46,613 | |
| 未開發租約的攤銷 | | 10,925 | | | 13,300 | | | 18,925 | |
| 或有對價按市價計價損失 | | 7,113 | | | 78,285 | | | 63,147 | |
| 衍生工具按市價計價(收益)損失 | | – | | | (214,788) | | | 112,113 | |
| 停產損失 | | 1,467 | | | 2,078 | | | 1,225 | |
| 出售資產所得收益 | | (12) | | | (17,899) | | | – | |
| 資產減值 | | – | | | – | | | 196,296 | |
| | | | | | |
| 其他經營活動，淨額 | | (74,716) | | | (34,193) | | | (53,821) | |
| 非現金營運資金淨(增)減 | | (99,361) | | | (65,728) | | | 118,457 | |
| 持續經營活動提供的現金淨額 | | 1,748,755 | | | 2,180,244 | | | 1,422,163 | |
| 投資活動 | | | | | | |
物業附加費和乾井成本1 | | (1,066,015) | | | (985,461) | | | (650,235) | |
石油和天然氣資產的購置1 | | (35,578) | | | (128,538) | | | (20,244) | |
| 出售財產、廠房和設備所得收益 | | 102,913 | | | 4,528 | | | 270,503 | |
| 英皇碼頭FPS的物業增建 | | – | | | – | | | (17,734) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資活動所需現金淨額 | | (998,680) | | | (1,109,471) | | | (417,710) | |
| 融資活動 | | | | | | |
| 循環信貸安排借款 | | 600,000 | | | 400,000 | | | 165,000 | |
| 償還循環信貸安排 | | (600,000) | | | (400,000) | | | (365,000) | |
| 清償債務 | | (498,175) | | | (647,707) | | | (876,358) | |
| 提前償還債務成本 | | – | | | (8,295) | | | (39,335) | |
| 普通股回購 | | (150,022) | | | – | | | – | |
| 已支付或有對價 | | (60,243) | | | (81,742) | | | – | |
| 支付的現金股利 | | (170,978) | | | (128,219) | | | (77,204) | |
| 對非控股權益的分配 | | (29,382) | | | (183,038) | | | (137,517) | |
| 股票激勵獎勵預提税金 | | (14,276) | | | (17,631) | | | (5,209) | |
| 融資租賃債務付款 | | (622) | | | (636) | | | (803) | |
| 債券發行，扣除成本 | | – | | | – | | | 541,913 | |
| 債務工具的發行成本 | | (20) | | | (14,353) | | | – | |
融資活動所需現金淨額 | | (923,718) | | | (1,081,621) | | | (794,513) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
非持續經營所需現金淨額 | | – | | | (14,500) | | | – | |
| | | | | | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (1,246) | | | (3,873) | | | 638 | |
現金及現金等價物淨(減)增 | | (174,889) | | | (29,221) | | | 210,578 | |
| 期初現金及現金等價物 | | 491,963 | | | 521,184 | | | 310,606 | |
| 期末現金及現金等價物 | | $ | 317,074 | | | $ | 491,963 | | | $ | 521,184 | |
1 某些上期金額已重新分類，以符合本期的列報方式。
見合併財務報表附註，第70頁。
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度(除股份數目外，以千元計) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
累計優先股-票面價值100，授權400,000股票，無已發佈 | | $ | – | | | $ | – | | | $ | – | |
普通股-票面金額1.00，授權450,000,000股票於2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日發行195,100,6282023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的股票 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 年初和年終餘額 | | 195,101 | | | 195,101 | | | 195,101 | |
| 超出票面價值的資本 | | | | | | |
| 年初餘額 | | 893,578 | | | 926,698 | | | 941,692 | |
| 基於股份的薪酬 | | 29,386 | | | 25,242 | | | 25,429 | |
限制性股票交易及其他1 | | (42,667) | | | (58,362) | | | (40,423) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 年終餘額 | | 880,297 | | | 893,578 | | | 926,698 | |
| 留存收益 | | | | | | |
| 年初餘額 | | 6,055,498 | | | 5,218,670 | | | 5,369,538 | |
| 本年度可歸因於墨菲的淨收益(虧損) | | 661,559 | | | 965,047 | | | (73,664) | |
| | | | | | |
| 支付的現金股利 | | (170,978) | | | (128,219) | | | (77,204) | |
| | | | | | |
| 年終餘額 | | 6,546,079 | | | 6,055,498 | | | 5,218,670 | |
| 累計其他綜合損失 | | | | | | |
| 年初餘額 | | (534,686) | | | (527,711) | | | (601,333) | |
| 扣除所得税後的外幣折算(虧損)收益 | | 36,598 | | | (106,335) | | | 12,116 | |
| 退休和退休後福利計劃，扣除所得税 | | (23,029) | | | 99,360 | | | 59,816 | |
利率對衝遞延虧損重新歸類為利息支出，
所得税淨額 | | – | | | – | | | 1,690 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 年終餘額 | | (521,117) | | | (534,686) | | | (527,711) | |
| 庫存股 | | | | | | |
| 年初餘額 | | (1,614,717) | | | (1,655,447) | | | (1,690,661) | |
| 購買庫藏股 | | (151,241) | | | – | | | – | |
| 被授予限制性股票，扣除沒收淨額 | | 28,392 | | | 40,730 | | | 35,214 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
年終結餘-42,351,9862023年普通股股份，39,633,3092022年普通股和40,637,5782021年的普通股 | | (1,737,566) | | | (1,614,717) | | | (1,655,447) | |
| 墨菲股東權益 | | 5,362,794 | | | 4,994,774 | | | 4,157,311 | |
| 非控股權益 | | | | | | |
| 年初餘額 | | 154,119 | | | 163,485 | | | 179,810 | |
| | | | | | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | 62,122 | | | 173,672 | | | 121,192 | |
| 對非控股股東的分配 | | (29,382) | | | (183,038) | | | (137,517) | |
| | | | | | |
| 年終餘額 | | 186,859 | | | 154,119 | | | 163,485 | |
| 總股本 | | $ | 5,549,653 | | | $ | 5,148,893 | | | $ | 4,320,796 | |
1 上期數額已彙總，以符合本期列報。
見合併財務報表附註，第70頁。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註
這些附註是墨菲石油公司和合並子公司(墨菲/本公司)第70-102頁合併財務報表的組成部分 表格10-K報告的一部分。
附註A--重要會計政策
業務性質-墨菲石油公司是一家國際石油和天然氣公司，通過各種運營子公司開展業務。該公司主要在美國和加拿大生產石油和天然氣，並在全球範圍內進行石油和天然氣勘探活動。
列報基礎和合並原則-合併財務報表包括公司的賬目，並按照公認會計準則列報。
合併財務報表包括墨菲石油公司和所有持有多數股權的子公司的賬目。在石油和天然氣合資企業中的不可分割權益按比例合併。*對該公司擁有的附屬公司的投資20%至50墨菲報道，從2018年第四季度開始，按權益法佔比100銷售額、收入、成本、資產和負債的百分比，包括20按財務會計準則委員會(FASB)會計準則編撰(ASC)810-10-45“合併”規定的非控制性權益會計處理MP GOM的%非控制性權益。其他投資通常是按成本計價的。公司間的賬户和交易都被剔除了。
使用估計-根據公認會計原則編制公司的財務報表要求管理層作出一些估計和假設，這些估計和假設會影響資產、負債、收入和費用的報告以及或有資產和負債的披露。實際公佈的結果可能與之前的估計不同。
收入確認--銷售原油、天然氣液體和天然氣的收入在交貨時入賬，商品的合法所有權轉移給客户；確認的收入金額反映了換取這些商品的預期對價。該公司根據合同中規定的對價來衡量收入，不包括代表第三方收取的税收和其他金額。來自石油和天然氣資產生產的收入，墨菲與其他生產商分享不可分割的權益，是根據公司在此期間的實際銷售量確認的。當公司的實際天然氣銷售量與其在油井中的產量比例不同時，就會出現天然氣不平衡。公司遵循銷售方法對這些天然氣不平衡進行會計處理。當公司銷售的天然氣超過其天然氣生產的工作利益時，公司記錄了天然氣不平衡的負債，估計剩餘儲量使合作伙伴能否從油田收回他們的產量份額。在2023年、2023年和2022年12月31日，天然氣平衡負債並不重要。資產處置或報廢的損益作為收入的一部分計入淨收益/(虧損)。
現金等價物-短期投資，包括政府證券和其他以政府證券為抵押品的工具，具有高流動性，自購買之日起三個月或更短的期限被歸類為現金等價物。
有價證券-公司將有價證券的投資歸類為可供出售或持有至到期。公司沒有任何被歸類為交易證券的投資。可供出售的證券按公允價值計入未實現的收益或損失，扣除税款，在其他全面虧損中報告。持有至到期證券按攤銷成本入賬。持有至到期證券的溢價和折扣在相關可供出售證券或持有至到期證券的整個生命週期內攤銷或增值為收益。股息和利息收入在賺取時確認。被視為非臨時性的未實現虧損在收益中確認。出售證券的成本基於特定的識別方法。投資證券的公允價值由可用的市場價格確定。
應收賬款-於2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司的應收賬款主要由客户欠本公司的原油和天然氣銷售金額以及與合資夥伴運營利息份額相關的運營成本組成。應收貿易賬款按發票金額入賬，不計息。壞賬準備是公司對這些應收賬款可能的信用損失金額的最佳估計。公司至少每季度審查這項準備的充分性，並根據客户、合資夥伴的當前信息和歷史註銷經驗進行評估。任何被註銷的貿易應收賬款餘額
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註A--重要會計政策(續)
計提壞賬準備。本公司於過去三年並無出現任何重大信貸相關虧損。
庫存-包括在綜合資產負債表中的金額包括未售出的原油產量以及與石油和天然氣生產運營相關的材料和供應。未售出的原油產量按成本(先進先出的原則應用，包括將庫存恢復到現有狀態所發生的成本)或市場中較低的成本計入庫存。材料和供應的庫存按平均成本或估計市場價值中的較低者進行估值，通常由管材和其他鑽井設備組成。看見注E.
物業、廠房和設備-公司使用成功努力法核算勘探和開發支出。租賃收購成本被資本化。如果在未開發的物業上發現已探明儲量，租賃成本將轉移到已探明的物業。與未探明物業相關的未開發租賃的成本將在租約的有效期內支出。在確定是否已發現已探明儲量之前，對勘探油井成本進行資本化。在某些情況下，不能立即確定已鑽探的探井是否已發現探明儲量。這通常是因為需要一筆重大資本支出來生產和/或抽出發現的碳氫化合物(S)。是否進行此類資本支出的確定通常取決於進一步的探井或評估井是否找到足夠數量的額外儲量。該公司繼續將探井成本資本化，廠房及設備“指油井已發現足夠儲量，足以作為生產井完成，而本公司在評估該項目的儲量及經濟及營運可行性方面亦取得足夠進展。本公司至少每年重新評估其資本化鑽探成本，以確定鑽探成本是否繼續符合持續資本化的資格。其他勘探成本，包括地質及地球物理成本，會在發生時計入開支。其他開發成本，包括未成功開發井，會被資本化。利息被資本化於預計需要一年或更長時間才能完成的重大開發項目。
石油和天然氣資產按領域評估潛在減值。其他資產按特定資產基礎或適用的類似資產組評估減值。*當有跡象表明一項資產的估計未貼現未來現金流量低於其賬面價值時，確認減值。如果發生減值，則減值資產的賬面價值減少至公允價值。有幾個不是2023年和2022年確認的減值。
公司記錄的資產報廢債務負債(ARO)等於報廢資產的估計成本的公允價值。ARO負債最初記錄在債務滿足負債定義的期間，這通常是在鑽井或資產投入使用時。ARO負債是由公司的工程師使用現有的法規要求和預期的未來通貨膨脹率來估計的。當最初記錄負債時，本公司將相關長期資產的賬面金額增加相當於原始負債的金額。*負債隨時間增加以反映其現值的變化，資本化成本在相關長期資產的使用年限內折舊。本公司至少每年重新評估其記錄的ARO負債的充分性。拆除石油和天然氣生產設施和場地修復等資產報廢的實際成本計入相關負債。結算ARO所產生的成本和已記錄的負債之間的任何差額都被確認為公司收益的收益或損失。看見注G以供進一步討論。
生產石油和天然氣資產的折舊和損耗按產量單位記錄。未攤銷開發鑽探和完井成本按已探明已開發儲量計算單位費率，收購成本按已探明儲量攤銷。已探明儲量由本公司的工程師估計，未來可能會根據可獲得的更多信息進行修訂。
資本化利息-當預期開發期延長一年或以上時，與第三方借款相關的利息被資本化為重大石油和天然氣開發項目的利息。資本化利息在綜合經營報表中貸記，並計入綜合資產負債表中“房地產、廠房和設備”中的基礎資產成本。資本化利息按與其他開發成本相同的方式在資產的使用年限內攤銷。
租賃-開始時，合同根據ASC 842“租賃”規定的標準評估是否存在租賃。如果存在租約，則評估進一步的標準以確定該租約是否應被歸類為
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註A--重要會計政策(續)
經營租賃或融資租賃。經營租賃在綜合資產負債表中作為“經營租賃資產”列示，相應的租賃負債在“經營租賃負債”和“非流動經營租賃負債”中列示。融資租賃資產(與文萊有關)列在合併資產負債表的“財產、廠房和設備”內，相應的負債列在“長期債務、融資租賃的當期到期日”和“長期債務，包括融資租賃債務”中。
一般情況下，租賃負債在開始時確認，並基於未來最低租賃付款的現值在租賃期內支付。然後根據租賃負債的價值確認租賃資產。如果隱含租賃利率無法確定，最低租賃付款將使用公司的抵押遞增借款利率進行貼現。
營運租賃按其性質列支，並於“租賃營運開支”、“銷售及一般開支”確認或於綜合財務報表中資本化。融資租賃按綜合經營報表中“折舊、損耗及攤銷”和“利息支出淨額”確認的相關費用計提折舊。
環境責任--當環境義務很可能存在，並且成本可以合理估計時，就確定了對環境事項的責任。如果有一個合理估計的成本範圍，將記錄最可能的金額，如果最有可能沒有金額，則使用該範圍中的最小值。相關支出從負債中扣除。*環境修復負債沒有為未來預期付款的時間價值貼現。*具有未來經濟效益的環境支出被資本化。
所得税--公司採用資產負債法核算所得税。根據這種方法，根據財務報表賬面金額與現有資產和負債的納税基礎之間的差異，為當前應付金額和作為税收資產和負債的遞延金額計提所得税。遞延所得税是使用假定在差異逆轉時生效的已制定税率來計量的。*公司根據現有證據(包括對未來應納税所得額的假設、税務規劃策略和其他相關因素)定期評估遞延税項資產的變現能力。當有證據表明所有或部分遞延税項資產很可能在未來一段時間內無法變現時，才記錄遞延税項資產估值準備。
關於所得税不確定性的會計規則只允許在所得税優惠更有可能實現的情況下確認所得税優惠。該公司包括所得税支出中不確定的所得税頭寸的潛在罰款和利息。
外幣-本幣是用於記錄在加拿大的業務和以前在英國的煉油和營銷活動的本位幣。美元是用於記錄所有其他業務的本位幣。以本位幣以外的貨幣進行交易的匯兑損益作為利息和其他收益(虧損)的一部分計入收益。將外國本位幣折算成美元的損益計入合併股東權益報表的“累計其他全面虧損”。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註A--重要會計政策(續)
衍生工具及對衝活動-衍生工具的公允價值在本公司綜合資產負債表中確認為資產或負債。*於訂立衍生工具合約時，本公司可將該衍生工具指定為公允價值對衝或現金流量對衝，或決定該合約不是會計上的對衝，然後在收益中確認該合約的公允價值變動。在正常業務過程中，買賣合同在會計上不被指定為套期保值。本公司記錄被指定為套期保值的衍生工具與被套期保值項目之間的關係，以及它的風險管理目標和使用套期保值工具管理風險的策略。被指定為公允價值或現金流量對衝的衍生品工具與特定的資產和負債或特定的公司承諾或預測交易掛鈎。本公司在開始時和持續的基礎上進行評估，作為套期保值的衍生工具在抵消被套期保值項目的公允價值或現金流量的變化方面是否非常有效。不是高效對衝的衍生品不符合套期保值會計的條件。符合條件的公允價值對衝的公允價值變化與被套期保值項目的損益一起記錄在收益中。符合條件的現金流對衝的公允價值變化的有效部分記錄在綜合資產負債表中的“累計其他綜合虧損”中，直到被套期保值項目目前在收益中確認。有資格作為現金流對衝，並且基礎預測交易不再可能發生，套期保值會計停止，在“累計其他綜合損失”中記錄的收益或損失立即在收益中確認。所提供期間的所有商品價格衍生工具均未被指定為現金流量或公允價值對衝，因此公允價值的變動在收益中確認。
公允價值計量-公司在其綜合資產負債表中按公允價值計入某些資產和負債。公允價值是根據可見投入的可用性使用各種技術確定的。第一級投入包括相同資產或負債在活躍市場的報價。第二級投入包括第一級報價以外的可觀察投入。第三級投入是反映市場參與者對定價的假設的不可觀察投入。看見注O.
基於股票的薪酬
股權結算獎勵-以公司股票結算的授予股票期權、限制性股票單位和其他基於股票的薪酬的公允價值是根據管理假設和公司普通股的市場價值確定的。公司使用蒙特卡羅估值模型來確定股權結算的基於業績的限制性股票單位(PSU)的公允價值，並在三-年歸屬期間。延時限制性股票單位的公允價值是根據授予日公司股票的價格確定的，費用在歸屬期間確認。
公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來計算股權結算的股票期權的公允價值。管理層做出的主要假設包括股票期權獎勵的預期壽命和墨菲普通股價格的預期波動率。公司使用歷史數據和當前信息來支持其假設。股票期權費用在各自的歸屬期間以直線基礎確認。二或三年。*本公司估計不會歸屬的股票期權和PSU的數量，並相應調整其補償費用。估計和實際歸屬金額之間的差額在已知情況下計入費用調整。
現金結算獎勵-公司將股票增值權(SARS)和現金結算的受限時間型股票單位(CRSU)作為負債獎勵。在歸屬期內，與這些獎勵相關的費用根據獎勵的公允價值的最新可用估計確認，該估計通常使用布萊克-斯科爾斯方法來確定SARS和CRSU的公司普通股的期末價格。當SARS被行使和CRSU結算時，公司將先前記錄的費用調整為這些獎勵的最終現金支付金額。看見注：我.
目錄表
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合併財務報表附註--續
附註A--重要會計政策(續)
養老金和其他退休後福利計劃-公司在綜合資產負債表中確認其固定福利和其他退休後福利計劃的資金狀況(計劃資產的公允價值和預計福利義務之間的差額)。尚未在綜合經營報表中確認的資金狀況的變化記入“累計其他綜合虧損”的税後淨額。“累計其他綜合虧損”的剩餘金額包括淨精算損失和以前的服務(成本)抵免。看見注J.
每股普通股淨收益(虧損)-每股普通股基本收益(虧損)的計算方法是將每個報告期的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數量。稀釋每股普通股收益(虧損)的計算方法是將每個報告期的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數量加上所有潛在攤薄普通股的影響。當淨虧損發生時，稀釋證券不包括在每股攤薄收益(虧損)的計算中，因為納入將具有減少每股攤薄虧損的效果.
附註B--新會計準則和最近的會計公告
採用的會計原則
不影響本公司。
近期會計公告
所得税披露。2023年12月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2023-09年度所得税(主題740)：所得税披露的改進。該標準於2024年12月15日之後的年度期間生效。最新情況要求財務報表在費率對賬中包括一致的類別和更大程度的信息分類，以及按司法管轄區分列的已支付所得税。墨菲目前正在評估採用這一標準的影響。
可報告的分部披露。2023年11月，FASB發佈了ASU2023-07年度分部報告(主題280)：改進可報告分部披露。該標準適用於2023年12月15日之後的財政年度，以及2024年12月15日之後財政年度內的過渡期。該標準要求有關經營部門的額外披露，包括向首席運營決策者提供的部門費用信息，並將某些披露要求擴大到中期。該標準不影響我們對重要細分市場的確定。墨菲目前正在評估採用這一標準的影響。
附註C--與客户簽訂合同的收入
商品和服務的性質
該公司在全球選定的盆地勘探和生產原油、天然氣和天然氣液體(統稱石油和天然氣)。該公司銷售石油和天然氣生產活動的收入主要細分為二主要地理區域：美國和加拿大。此外，向客户銷售的收入來自三主要收入來源：原油和凝析油、天然氣液體和天然氣。
對於經營性石油和天然氣生產而言，如果非經營性工作權益所有者沒有將其在已生產商品中的比例權益實物變現，本公司將作為工作權益所有者的代理人，僅就其在混合生產中的份額確認收入。但根據公認會計準則的規定，報告MP GOM中的非控制性權益是一個例外。
美國-在美國，該公司主要從德克薩斯州南部伊格爾福特頁巖地區和墨西哥灣的油田生產石油和天然氣。收入通常在石油和天然氣在交貨點轉移到客户手中時確認。確認的收入主要以指數為基礎，並根據浮動的市場差異進行價格調整。
加拿大-在加拿大，合約包括長期浮動大宗商品指數定價合約和天然氣實物遠期銷售固定價格合約。對於加拿大的離岸業務，合同以指數價格為基礎，收入在船舶裝載時根據提單和託管點轉移的數量確認。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註C--與客户簽訂合同的收入(續)
收入的分類
公司根據以下條件審查業績二主要地理區域以及這些地理區域內在岸和離岸收入來源之間的差異。
本公司三個年度每年的收入和其他收入如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (幾千美元) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 原油和凝析油淨收入 | | | | | |
| 美國 | 陸上 | $ | 676,139 | | | $ | 856,219 | | | $ | 626,136 | |
| | 離岸海域1 | 2,072,353 | | | 2,229,658 | | | 1,478,993 | |
| 加拿大對此表示歡迎。 | 陸上 | 78,088 | | | 131,400 | | | 119,799 | |
| 離岸海域 | 78,650 | | | 117,747 | | | 92,741 | |
| 其他 | | 11,022 | | | 22,824 | | | 4,924 | |
| 原油和凝析油總收入 | 2,916,252 | | | 3,357,848 | | | 2,322,593 | |
| | | | | | |
| 天然氣液體淨收入 | | | | | |
| 美國 | 陸上 | 33,178 | | | 64,015 | | | 50,189 | |
| | 離岸海域1 | 47,434 | | | 60,424 | | | 44,411 | |
| 加拿大 | 陸上 | 8,914 | | | 18,338 | | | 16,375 | |
| 天然氣液體收入總額 | 89,526 | | | 142,777 | | | 110,975 | |
| | | | | | |
| 天然氣淨收入 | | | | | |
| 美國 | 陸上 | 21,346 | | | 64,037 | | | 39,803 | |
| 離岸海域1 | 71,332 | | | 161,160 | | | 81,944 | |
| 加拿大和中國。 | 陸上 | 278,183 | | | 312,629 | | | 245,900 | |
| 天然氣總收入 | 370,861 | | | 537,826 | | | 367,647 | |
| 生產收入 | 3,376,639 | | | 4,038,451 | | | 2,801,215 | |
| | | | | | |
| 購進天然氣銷售情況 | | | | | |
| 美國 | 離岸海域 | – | | | 204 | | | – | |
| 加拿大 | 陸上 | 72,215 | | | 181,485 | | | – | |
| 天然氣購進銷售總額 | 72,215 | | | 181,689 | | | – | |
| | | | | | |
| 銷售給客户的總收入 | 3,448,854 | | | 4,220,140 | | | 2,801,215 | |
| | | | | | |
| 原油合約的(虧損)收益 | – | | | (320,410) | | | (525,850) | |
出售資產和其他收入的收益 | 11,293 | | | 32,932 | | | 23,916 | |
| 總收入和其他收入 | $ | 3,460,147 | | | $ | 3,932,662 | | | $ | 2,299,281 | |
1包括可歸因於MP GOM非控股權益的收入。
2022年，該公司在綜合經營報表的正面增加了項目，以報告“購買天然氣的銷售額”和“購買天然氣的成本”。當墨菲控制天然氣產品並擁有所有權的風險和回報時，天然氣購買是以毛為基礎報告的。天然氣銷售在履行合同義務時報告。這發生在產品以合同可確定的價格交付給第三方購買者的時候。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註C--與客户簽訂合同的收入(續)
合同餘額和資產確認
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，資產負債表上來自與客户的合同的應收賬款，扣除特許權使用費和相關應付款，來自持續運營的應收賬款為美元。193.7百萬美元和美元201.1分別為100萬美元。該公司銷售的付款條件因合同和地理區域而異，大多數現金收據要求在開票後30天內收到。根據ASU 2016-13年度的前瞻性預期虧損模式，本公司於報告期內並未確認任何因客户合約而產生的應收賬款或合約資產減值損失。
截至2023年、2023年、2022年或2021年12月31日，本公司未簽訂任何具有融資成分的收入合同。
本公司不採用銷售激勵策略，如佣金或獎金來獲得銷售合同。在本報告所述期間，公司沒有確認與與客户簽訂合同的成本相關的任何需要確認的資產。
履約義務
當公司通過將對商品的控制權轉讓給客户來履行履行義務時，公司確認石油和天然氣收入。需要做出判斷，以確定一些客户是否同時獲得和消費商品的好處。作為本公司評估的結果，指定商品的每個計量單位被視為代表在商品控制權轉移後的某個時間點履行的獨特履約義務。
對於大多數銷售合同採用市場或指數定價的合同，公司選擇了分配例外，並將可變對價分配給合同中的每一項履約義務。因此，不會對未履行的剩餘履約義務進行價格分配，以便在隨後的期間交付商品產品。
該公司已在加拿大簽訂了幾份固定價格的長期合同。簽訂固定價格合同的根本原因通常與預期的未來價格或其他可觀察到的數據無關，並在公司的長期戰略中服務於特定目的。
截至2023年12月31日，本公司簽訂了以下銷售合同，預計將在合同簽訂之日起12個月內從向客户銷售中獲得收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日未償還的長期合同 |
| 位置 | | 商品 | | 結束日期 | | 描述 | | 近似體積 |
| 美國 | | 天然氣和天然氣 | | Q1 2030 | | 從伊格爾福特的專用土地上交付 | | 按產品生產 |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2025 | | 按美元指數定價出售天然氣的合同 | | 25MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2024 | | 按美元指數定價出售天然氣的合同 | | 31MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2024 | | 以加元固定價格銷售天然氣的合同 | | 124MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2024 | | 以美元固定價格銷售天然氣的合同 | | 25MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2024 | | 按CAD指數定價銷售天然氣的合同 | | 28MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2026 | | 按美元指數定價出售天然氣的合同 | | 49MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2027 | | 按美元指數定價出售天然氣的合同 | | 30MMcfd |
| 加拿大 | | 天然氣 | | Q4 2028 | | 按美元指數定價出售天然氣的合同 | | 10MMcfd |
| | | | | | | | |
為了會計目的，固定價格合同被計入正常的銷售和購買。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註D--財產、廠房和設備
公司在各個時期的財產、廠房和設備資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | |
| (幾千美元) | 成本 | | 網絡 | | 成本 | | 網絡 | |
| 勘探和生產？ | $ | 21,228,490 | | | $ | 8,201,475 | | 2 | $ | 20,567,489 | | | $ | 8,204,463 | | 2 |
| 公司和其他 | 132,092 | | | 23,722 | | | 150,498 | | | 23,553 | | |
| 財產、廠房和設備 | $ | 21,360,582 | | | $ | 8,225,197 | | | $ | 20,717,987 | | | $ | 8,228,016 | | |
| ？它包括以下未探明的礦業權： | $ | 351,000 | | | $ | 228,329 | | | $ | 476,981 | | | $ | 344,507 | | |
2 包括$15,3562023年和$18,3192022年與行政資產和支助設備有關。
撤資
2023年9月15日，公司完成了先前宣佈的對位於加拿大艾伯塔省的某些非核心運營的Kaybob Duvernay資產和我們所有非運營的Placid Montney資產的剝離，淨現金收益為加元139.0百萬美元。不是本次交易計入損益，交易生效日期為2023年3月1日。
2022年第三季度，本公司完成了對其62.5%經營雷鷹油田的工作權益，收購價為$20.0百萬美元減去期末調整數$23.1100萬美元，導致向買方支付的淨額總額為#美元3.1百萬美元。此外，買方承擔的資產報廢債務約為#美元。47.9百萬美元。A$17.9在與出售有關的期間內，錄得銷售收益百萬元。2022年9月，公司完成了對文萊CA-2區塊資產的處置，或有對價約為#美元。8.7百萬美元。不是與這筆交易有關的損益被記錄下來。
收購
2022年8月，本公司收購了一項額外的營運權益3.37%的盧修斯油田，購買價格為$78.5百萬美元，扣除收盤調整後的淨額。
於2022年6月，本公司收購了額外的營運權益11.0%在科迪亞克油田，購買價格為$50.0百萬美元，扣除收盤調整後的淨額。
減值
下表反映了所列三個年度中每一年的已確認税前減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| (幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 加拿大 | $ | – | | | $ | – | | | $ | 171,296 | |
| 其他外國 | – | | | – | | | 18,000 | |
| 公司 | – | | | – | | | 7,000 | |
| | | | | |
| $ | – | | | $ | – | | | $ | 196,296 | |
探井
在財務會計準則委員會的指導下，當油井找到足夠的儲量以證明其作為生產井完成時，探井成本應繼續資本化，並且該公司正在評估儲量以及項目的經濟和運營可行性方面取得足夠的進展。
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，公司的總資本化鑽探成本有待確定已探明儲量#美元。49.1百萬，$171.9百萬美元和美元179.5分別為100萬人。下表反映了所列三年中每一年資本化探井成本的淨變化。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註D--財產、廠房和設備(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日期初餘額 | $ | 171,860 | | | $ | 179,481 | | | $ | 181,616 | |
| 在最終確定已探明儲量之前增加儲量 | 48 | | | 33,440 | | | 16,725 | |
| 基於探明儲量確定的探明屬性重新分類 | (82,185) | | | – | | | – | |
撤資 | – | | | (7,915) | | | – | |
| 資本化探井成本計入費用 | (40,605) | | | (33,146) | | | (18,860) | |
| 12月31日期末餘額 | $ | 49,118 | | | $ | 171,860 | | | $ | 179,481 | |
對$的已證明性質的重新分類82.2截至2023年12月31日的一年中，1.2億美元主要與越南的LDV-4X有關。計入乾井費用的資本化油井成本為$40.6其中100萬口與墨西哥近海的Cholula-1EXP井，以及墨西哥灣的Oso#1(阿特沃特山谷138)和Chinook#7(Walker Ridge 425)探井有關。上表不包括油井成本#美元。129.2在截至2023年12月31日的年度內，直接用於乾井的支出為1.3億美元，這與墨西哥灣的Chinook#7(Walker Ridge 425)和Oso#1(阿特沃特山谷138)勘探井有關。下表根據每口井的鑽井完成日期和已將探井成本資本化的項目數量，提供了已資本化探井成本的賬齡。這些項目是根據項目中最後鑽出的井進行賬齡計算的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
(幾千美元) | 金額 | | 不是的。的
水井 | | 不是的。的
項目 | | 金額 | | 不是的。的
水井 | | 不是的。的
項目 | | 金額 | | 不是的。的
水井 | | 不是的。的
項目 |
| 資本化油井成本的賬齡 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 零到一年 | $ | – | | | – | | – | | $ | 15,527 | | | 2 | | | 2 | | | $ | 13,273 | | | 3 | | 3 |
| 一到兩年 | – | | | – | | – | | 13,307 | | | 2 | | | 2 | | | – | | | – | | | – | |
| 兩到三年 | 2,698 | | | 1 | | 1 | | – | | | – | | – | | | 53,070 | | | 5 | | 5 | |
| 三年或更長時間 | 46,420 | | | 3 | | 3 | | 143,026 | | | 5 | | 4 | | | 113,138 | | | 6 | | – | |
| $ | 49,118 | | | 4 | | 4 | | $ | 171,860 | | | 9 | | 8 | | $ | 179,481 | | | 14 | | 8 |
在美元中49.1截至2023年12月31日，百萬探井成本在一年多的時間內資本化26.5百萬美元在美國，$15.1百萬在越南，$4.8百萬美元在加拿大和$2.7百萬人在文萊。在所有地理區域，計劃進行進一步評估或開發鑽探，和/或開發研究/計劃處於不同的完成階段。
注：電子庫存
所列各期間的庫存包括以下內容： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 |
| 未售出原油 | $ | 10,304 | | | $ | 6,546 | |
| 材料和用品 | 44,150 | | | 47,967 | |
| 盤存 | $ | 54,454 | | | $ | 54,513 | |
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註F--融資安排和債務
所列各期間的長期債務包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| (幾千美元) | 2023 | | 2022 |
| 應付票據 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
5.75%票據，2025年8月到期 | $ | – | | | $ | 248,675 | |
5.875%票據，2027年12月到期 | 443,249 | | | 543,249 | |
6.375%票據，2028年7月到期 | 372,226 | | | 451,934 | |
7.05%票據，2029年5月到期 | 179,708 | | | 250,000 | |
5.8752042年12月到期的%票據？ | 339,761 | | | 339,761 | |
| | | |
| 應付票據總額 | 1,334,944 | | | 1,833,619 | |
| 未攤銷債務發行成本和應付票據貼現 | (10,107) | | | (15,324) | |
| 應付票據總額，扣除未攤銷貼現 | 1,324,837 | | | 1,818,295 | |
| 資本化租賃債務，2029年3月到期 | 4,238 | | | 4,844 | |
| 包括本期債務在內的總債務 | 1,329,075 | | | 1,823,139 | |
| | | |
| 當期到期 | (723) | | | (687) | |
| 長期債務總額 | $ | 1,328,352 | | | $ | 1,822,452 | |
1 票面利率可能會波動25如果S和穆迪定期下調或上調評級，則為基點。
今後五年及以後每年應償還的長期債務數額如下：零在2024年，零在2025年，零2026年，443.22027年，百萬美元372.22028年為100萬美元，519.5之後的百萬美元。
該公司還向美國證券交易委員會備案了一份擱置登記聲明，允許在2024年10月15日之前發售和銷售債務和/或股權證券。
2022年11月，本公司簽訂了一項美元800百萬循環信貸安排，先前的循環信貸安排已於2022年11月終止。RCF是一種高級無擔保擔保工具，將於2027年11月17日到期。在公司達到某些信用評級之日(投資級評級日)，某些契諾將按照RCF中的規定進行修改。此外，在投資級評級日期之前，公司將被要求遵守以下最高綜合槓桿率3.50X和最低綜合利息覆蓋率為2.50X.自投資級評級之日起及之後，本公司將被要求遵守合併總債務與合併總資本的最高比率為60%。RCF項下的借款按“替代基本利率”、“經調整期限擔保隔夜融資利率”或“經調整每日簡單隔夜融資利率”加“適用利率”計算利息。“備用基本利率”為(A)當日生效的最優惠利率，(B)當日生效的紐約聯邦儲備銀行(NYFRB)利率加1%的1/2，以及(C)公佈的一個月利息期間的調整後期限SOFR利率中最高的二美國政府證券營業日(或如果該日不是美國政府證券營業日，則為緊接美國政府證券營業日之前的美國政府證券營業日)加1%。“調整後的定期SOFR利率”等於(A)該利率期間的SOFR期限利率，加上(B)0.10%。“調整後的每日簡單SOFR利率”等於(A)每日簡單SOFR加(B)0.10%。“適用利率”是指在任何一天，分別基於穆迪和S評級的適用年利率。該公司產生了$14.4在綜合資產負債表中記入了“遞延費用和其他資產”，並在區域現金流動期內攤銷為利息支出。於2023年12月31日，本公司擁有不是區域合作框架下的未償還借款和#美元3.8數百萬未償信用證，這降低了區域合作框架的借款能力。在2023年12月31日，根據該安排借款的有效利率本應為。7.70%。截至2023年12月31日，本公司遵守了與區域合作框架有關的所有公約。
2023年11月，該公司投標總額為1美元249.52027年債券、2028年債券和2029年債券中的100萬美元，即將到期250本金總額為百萬美元。清償債務的費用為#美元。1.3100萬美元計入截至2023年12月31日的年度綜合經營報表中的“利息支出，淨額”。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註F--融資安排和債務(續)
有幾個不是與截至2023年12月31日的2027年票據、2028年票據和2029年票據的2023年11月債務清償有關的額外現金成本。
2023年9月，公司贖回了剩餘的美元248.72025年債券的未償還本金為百萬美元。清償債務的非現金成本為#美元。0.9100萬美元計入截至2023年12月31日的年度綜合經營報表中的“利息支出，淨額”。
2022年11月，公司贖回美元200.02025年發行的債券本金總額為百萬美元。清償債務的費用為#美元。3.9計入截至2022年12月31日的年度綜合經營報表中的“利息支出，淨額”。現金成本為$2.9100萬美元在截至2022年12月31日的年度合併現金流量表上顯示為融資活動。
在2022年9月和10月，該公司總共支付了$7.21,000萬美元完成公開市場回購9.22,000,000美元的本金總額6.1252042年到期的優先債券百分比(2042年債券)。有幾個不是與2022年9月和10月債務清償有關的額外現金成本截至2022年12月31日的2042年票據。
2022年8月，公司贖回了剩餘的美元42.4上百萬的ITS6.8752024年到期的優先債券百分比(2024年債券)，已投標$100.0百萬美元和美元98.12025年債券和2028年債券的本金總額分別為百萬美元。清償債務的總費用為#美元4.0百萬美元計入截至2022年12月31日的年度綜合經營報表的“利息支出，淨額”。2025年和2028年債券的債務清償現金成本為#美元2.0在截至2022年12月31日的年度合併現金流量表上顯示為一項融資活動。
2022年6月，公司贖回美元200.0百萬美元ITS本金總額6.875%2024個備註。清償債務的費用為#美元。4.3百萬美元計入截至2022年12月31日的年度綜合經營報表的“利息支出，淨額”。現金成本為$3.4100萬美元在截至2022年12月31日的年度合併現金流量表上顯示為融資活動。
附註G--資產報廢債務
本公司確認的資產報廢負債與拆除和放棄其生產石油和天然氣資產及相關設備的估計成本有關。
下表顯示了各期ARO的期初和期末合計賬面金額的對賬情況。
| | | | | | | | | | | |
| (幾千美元) | 2023 | | 2022 |
| 年初餘額 | $ | 911,653 | | | $ | 971,893 | |
| 吸積 | 46,059 | | | 46,243 | |
| 已發生的負債 | 20,628 | | | 46,449 | |
| | | |
| 對先前估計數的修訂 | 29,056 | | | (78,229) | |
| 已結清的債務 | (95,637) | | | (64,255) | |
| | | |
| | | |
| 因兑換外幣而產生的變動 | 3,004 | | | (10,448) | |
| 年終餘額 | 914,763 | | | 911,653 | |
| 責任的當前部分？ | (10,712) | | | (94,385) | |
| 負債的非流動部分 | $ | 904,051 | | | $ | 817,268 | |
1 列入綜合資產負債表上的“其他應計負債”。
對未來ARO的估計是基於一些需要專業判斷的假設。公司無法預測未來可能需要對這些假設進行的修訂類型，因為有其他信息可用，如：油田服務的價格、技術變化、政府部門要求和其他相關因素。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註H-所得税
本報告所列三個年度中每年持續經營業務的收入(虧損)、所得税前收入(虧損)和所得税支出(收益)構成如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 所得税前持續經營的收入(虧損) | | | | | |
| 美國 | $ | 901,761 | | | $ | 1,306,200 | | | $ | 114,659 | |
| 外國 | 19,308 | | | 144,061 | | | (71,768) | |
| 總計 | $ | 921,069 | | | $ | 1,450,261 | | | $ | 42,891 | |
| 所得税支出(福利) | | | | | |
| 美國聯邦-當前 | $ | – | | | $ | – | | | $ | – | |
| *推遲 | 170,115 | | | 234,749 | | | (1,480) | |
| 美國聯邦政府總人數 | 170,115 | | | 234,749 | | | (1,480) | |
| 狀態 | 6,622 | | | 9,010 | | | 3,303 | |
| 洋流-- | 13,182 | | | 18,134 | | | (5,158) | |
| *-已延期 | 6,002 | | | 47,571 | | | (2,527) | |
| 國外合計 | 19,184 | | | 65,705 | | | (7,685) | |
| 總計 | $ | 195,921 | | | $ | 309,464 | | | $ | (5,862) | |
下表將根據美國法定税率計算的所得税與公司所列三個年度的所得税支出進行了核對。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基於美國法定税率的所得税費用(福利) | $ | 193,424 | | | $ | 304,555 | | | $ | 9,007 | |
| | | | | |
| 受不同於美國法定税率的外國税率影響的外國收入(損失) | 7,597 | | | 10,823 | | | 13,270 | |
| 扣除聯邦福利後的州所得税 | 4,725 | | | 7,118 | | | 2,500 | |
| 美國對某些外國上游投資的税收優惠 | – | | | – | | | (8,916) | |
| 與其他外國勘探支出有關的遞延税項資產估值準備變動 | 10,853 | | | 24,748 | | | 4,814 | |
| 對可歸因於非控制性權益的所得的税收影響 | (13,046) | | | (36,471) | | | (25,450) | |
| 其他，淨額 | (7,632) | | | (1,309) | | | (1,087) | |
| 總計 | $ | 195,921 | | | $ | 309,464 | | | $ | (5,862) | |
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註H--所得税(續)
以下是對公司各期遞延税項資產和遞延税項負債的分析，其中顯示了重大暫時性差異的税務影響。
| | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產 | | | |
| 財產和租賃費用 | $ | 240,065 | | | $ | 242,467 | |
| 應付賬款負債 | 34,258 | | | 31,017 | |
| 退休後和其他員工福利 | 82,437 | | | 86,798 | |
| | | |
| 聯合S.經營虧損淨額 | 357,490 | | | 442,699 | |
| 對合夥企業的投資 | 14,655 | | | 11,595 | |
| 其他遞延税項資產 | 48,778 | | | 111,212 | |
| 遞延税項總資產總額 | 777,683 | | | 925,788 | |
| 減去估值免税額 | (146,861) | | | (136,008) | |
| 遞延税項淨資產 | 630,822 | | | 789,780 | |
| 遞延税項負債 | | | |
| 未分配外匯收益的遞延税金 | (5,000) | | | (5,000) | |
| 累計折舊、損耗和攤銷 | (847,981) | | | (796,510) | |
| | | |
| 其他遞延税項負債 | (54,052) | | | (85,284) | |
| 遞延税項負債總額 | (907,033) | | | (886,794) | |
| 遞延税金(負債)淨資產 | $ | (276,211) | | | $ | (97,014) | |
根據管理層的判斷，考慮到遞延所得税負債的轉回和未來的應納税所得額，上表中的遞延所得税資產淨額很可能實現。遞延税項資產之估值撥備主要與管理層目前判斷極有可能無法變現之海外税務司法權區產生之税項資產有關。估值備抵增加$10.9到2023年，所有這些都與非美國項目有關。假設遞延税項資產並無抵銷變動，預期估值撥備其後減少將呈報為税項開支減少。
該公司在美國的淨營業虧損為#美元。1.72023年年底為10億美元，相應的遞延税項資產為#美元357.5該公司認為，正在結轉的美國淨營業虧損更有可能在2036年和2037年到期之前的未來期間使用。
其他信息
目前，該公司考慮$100加拿大過去1000萬美元的外國收入不會永久再投資，並附帶1美元52000萬負債。截至2023年12月31日，$1.5過去1,000億美元的海外收益被視為永久再投資。*本公司密切和例行地監測這些再投資頭寸，並考慮與我們的業務和公司未來運營相關的基本事實和情況。
不確定的所得税頭寸
在財務報表中確認某一税務頭寸的收益取決於該收益在最終結算時更有可能是可持續的。如果達到這一門檻，則以最終結算時實現的可能性大於50%的最大金額來計量和確認税收收益。與不確定的所得税頭寸相關的負債分別計入綜合資產負債表中當期部分和長期部分的“其他應付税款”和“遞延抵免及其他負債”。下表顯示了本報告所列三年期間未確認所得税優惠合併負債的期初和期末金額的對賬情況。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註H--所得税(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日的餘額 | $ | 3,928 | | | $ | 2,903 | | | $ | 2,832 | |
| 與本年度相關的税務職位的增加 | – | | | 77 | | | 71 | |
| 增加與上一年度有關的税務職位 | 2,456 | | | 948 | | | – | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 12月31日的結餘 | $ | 6,384 | | | $ | 3,928 | | | $ | 2,903 | |
上述負債的所有增加或結算都會影響公司在相應變動期內的有效所得税税率。*公司將不確定税收頭寸的任何適用利息和罰款作為所得税費用的組成部分。*公司還有其他已記錄的負債$0.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，分別為與不確定的税收狀況相關的利息和罰款。在列報的任何期間，所得税支出中不包括與不確定的税收頭寸相關的利息或罰款。
2024年，本公司目前預計不會增加不確定税務狀況的撥備。儘管現有負債可以通過與税務機關達成和解或訴訟時效關閉而減少，但本公司相信，這些事件導致的未確認税收優惠的變化不會對2024年的綜合經營報表產生實質性影響。
本公司在多個司法管轄區的納税申報表須接受税務機關的審計。這些審計通常需要數年時間才能完成和結算。儘管本公司認為未解決問題的已記錄負債是足夠的，但未來幾年可能會因未解決未解決事項而產生額外的收益或虧損。此外，在發現任何事項並向相關税務當局提出上訴時，公司可能被要求將金額存入托管賬户。截至2023年12月31日，公司主要税務管轄區最早開放審計和/或結算的年份如下：美國-2016年；加拿大-2016年；馬來西亞-2017年。本公司於2019年前年度保留了若干與馬來西亞有關的可能應收所得税的負債及權利。
注一--獎勵計劃
墨菲利用基於現金和/或基於股票的獎勵來補充正常的薪酬，作為對高管管理人員和某些員工的補償。對於符合股權會計資格的基於股票的獎勵，成本在合併運營報表中被確認為費用，使用基於授予日期的公允價值計量方法，在獎勵歸屬的期間內。對於根據負債會計規則要求核算的現金結算股權獎勵，成本在歸屬期間使用基於公允價值的計量方法確認為費用。但在最終確定獎勵價值之日起，費用會根據需要進行調整。責任獎勵的總費用最終調整為獎勵的最終內在價值。
公司目前有年度激勵計劃(AIP)、2012年長期激勵計劃(2012年長期計劃)、2018年長期激勵計劃(2018年長期計劃)和2020年長期激勵計劃(2020年長期計劃)向某些員工發放的未償還獎勵。
AIP授權薪酬委員會(委員會)建立與高級管理人員、高管和某些其他員工可能賺取的年度現金獎勵相關的具體業績目標。AIP下的現金獎勵是根據委員會制定的績效目標衡量的公司實際財務和經營業績。
《2020年長期計劃》授權委員會向員工授予公司普通股。這些授予可以是股票期權(非限制性或激勵性)、SARS、限制性股票、限制性股票單位(RSU)、績效單位、績效股票、股息等價物和其他基於股票的激勵。2020年長期規劃將於2030年到期。5在2020年長期計劃的有效期內，可發行100萬股。根據本計劃授予的獎勵而發行的股份可以是授權和未發行的股份，也可以是本公司重新收購的股份，包括在公開市場購買的股份。已被取消、到期、沒收或未根據獎勵發行的股票獎勵不應算作根據本計劃發行的股票。根據迄今為止所頒發的獎項，2.1根據2020年長期計劃，截至2023年12月31日，可供授予的股票為100萬股。
非僱員董事股票計劃(2021年非僱員董事計劃)允許向公司非僱員董事發行限制性股票、限制性股票單位和股票期權或其組合。這個
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
注一--獎勵計劃(續)
公司目前擁有根據2021年非僱員董事計劃和2018年非僱員董事股票計劃(2018年非僱員董事計劃)向董事發放的未償還激勵獎。
本公司一般預期發行庫藏股，以滿足限制性股票和限制性股票單位的歸屬。
下表列出了財務報表中與所列三個年度中每一年度基於股份的計劃有關的確認金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 從所得税優惠前的收入中扣除的補償 | $ | 58,760 | | | $ | 74,587 | | | $ | 43,660 | |
| 在收入中確認的相關所得税優惠 | 9,330 | | | 12,710 | | | 7,196 | |
截至2023年12月31日，有$47.4百萬美元的補償成本，將在接下來的大約幾年內支出三年，與本公司授予的未歸屬股份為基礎的薪酬安排有關。在適用的預扣義務之後，員工在每次股票期權行使和限制性股票單位歸屬時獲得淨股份。
股權結算獎勵
基於業績的限制性股票單位-根據2018年長期計劃於2020年授予以普通股結算的PSU，根據2020年長期計劃於2021年、2022年和2023年授予。-如果公司在指定業績期末實現特定業績目標，則每一次授予將授予。如果業績目標被超過，可能會授予額外的股份。如果沒有達到業績目標，PSU將不會授予，但與股票獎勵相關的公認薪酬成本將不會被逆轉。對於PSU，業績條件基於公司的總股東回報(80%權重)，與行業同行公司組進行比較，以及EBITDA除以平均使用資本指標(20績效期間的PSU獎勵)。在績效期間，PSU受到轉讓限制，如果受贈人因退休、殘疾或死亡以外的原因終止，則可被沒收。由於這三個原因終止將導致按比例獎勵賺取的金額。PSU在結算之前不會支付任何股息，也不存在投票權。
下表列出了過去三年每年未完成的PSU的變動情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(庫存單位數) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初未清償債務 | 2,148,467 | | | 2,670,756 | | | 2,207,429 | |
| 授與 | 409,160 | | | 595,700 | | | 1,156,800 | |
| 已歸屬並已發行 | (408,135) | | | (654,177) | | | (642,473) | |
| 被沒收 | (331,304) | | | (463,812) | | | (51,000) | |
| 年終未清償債務 | 1,818,188 | | | 2,148,467 | | | 2,670,756 | |
每年授予的股權結算業績獎勵的公允價值是在授予之日使用蒙特卡洛估值模型估計的。預期波動率是基於公司股票價格在三年內相對於同行平均水平的每日曆史波動性。無風險利率基於三年期美國國債的收益率曲線，股票貝塔係數是使用墨菲和同行團體每日股票數據的三年曆史平均值計算的。下表列出了對2023年、2022年和2021年授予的績效獎進行估值時使用的假設。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 授出日每股公允價值 | $60.46 | | $37.77 - $47.37 | | $16.03 |
| 假設 | | | | | |
| 預期波動率 | 81.00% | | 79.00% - 81.00% | | 74.00% |
| 無風險利率 | 3.90% | | 1.39% -2.85% | | 0.18% |
| 股票貝塔 | 1.034 | | 1.195 - 1.200 | | 1.169 |
| 預期壽命 | 3.0年份 | | 3.0年份 | | 3.0年份 |
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
注一--獎勵計劃(續)
基於時間的限制性股票單位-根據2018年非員工董事計劃和2021年非員工董事計劃，向公司非員工董事授予基於時間的RSU，並根據2020年長期計劃向某些員工授予基於時間的受限股票單位。
下表列出了過去三年每年授予的以時間為基礎的限制性股票單位的公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 圖則類型 | 估值方法論 | | 2023 | | | 2022 | | 2021 |
非僱員董事1 | 授出日的收市價 | | $43.27 | | | $32.84 | | $13.14 - $23.58 |
長期激勵計劃 2 | 授權日的平均低/高股價 | | $42.20 | | | $29.80 - $49.86 | | $12.30 |
1根據2021年NED計劃，2023年授予的RSU計劃在2024年2月授予。
2根據2018年和2020年長期計劃授予的RSU一般在授予之日的三週年時授予。
下表列出了過去三年每年未清償資源單位的變化情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(股份單位數) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初未清償債務 | 1,227,792 | | | 1,451,438 | | | 1,383,043 | |
| 授與 | 556,100 | | | 416,492 | | | 573,907 | |
| 已歸屬並已發行 | (517,047) | | | (462,418) | | | (476,012) | |
| 被沒收 | (47,261) | | | (177,720) | | | (29,500) | |
| 年終未清償債務 | 1,219,584 | | | 1,227,792 | | | 1,451,438 | |
股票期權-2017年，公司停止將股票期權和SARS作為長期激勵性薪酬組合的一部分。
2017年前，委員會將授予的每一份期權的期權價格在授予日定為不低於公平市價(FMV)，並將期權期限定為不超過七年了從這樣的日期開始。2012年長期計劃下迄今授予的每一項選擇權都是不合格的，期限為七年了以及在授予之日相當於FMV的期權價格。根據這些計劃，每項授予的一半通常可在兩年以及之後的剩餘部分三年。對於股票期權，在行使時發行的股票數量將減少，以清償承授人所欠的適用法定所得税預扣。
每個期權授予的公允價值是在授予之日根據下表中的假設使用Black-Scholes定價模型估計的。預期波動率基於公司股票的歷史波動率和公司股票公開交易的按現金計價期權的隱含波動率。公司根據歷史期權行使模式估計授予期權的預期期限，並考慮表現出不同行為的某些員工羣體。期權預期期限內的無風險利率基於授予時生效的美國國債收益率曲線。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
注一--獎勵計劃(續)
下表列出了過去三年中未償還股票期權的變動情況。
| | | | | | | | | | | |
| 數量
股票 | | 平均值
鍛鍊
價格 |
截至2020年12月31日未償還 | 2,048,400 | | | 40.14 | |
已鍛鍊 | (170,000) | | | 17.57 |
被沒收 | (558,900) | | | 52.61 |
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | 1,319,500 | | | 37.77 |
| | | |
| 已鍛鍊 | (760,500) | | | 23.29 |
| 被沒收 | (546,000) | | | 49.65 |
| 在2022年12月31日未償還 | 13,000 | | | 28.51 |
| | | |
| 已鍛鍊 | (11,000) | | | 28.51 |
| 被沒收 | (2,000) | | | 28.51 |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | – | | | – |
| 可於2020年12月31日行使 | 2,048,400 | | | 37.88 | |
| 可於2021年12月31日行使 | 1,319,500 | | | 34.25 | |
| 可於2022年12月31日行使 | 13,000 | | | 28.51 | |
| 可於2023年12月31日行使 | – | | | – |
2023年期間行使的期權總內在價值為#美元。0.16內在價值是指股票在行使日的市場價格超過公司在行使時收到的行使價格。當股票期權的行使價格超過公司普通股的市場價格時，內在價值的總和為零。
現金結算獎
公司以SARS和CRSU的形式向某些員工發放了以現金結算的影子股票激勵獎勵。
特別行政區獎勵的條款類似於股票期權。CRSU通常在授予之日的三週年時結算。-每個授予的獎勵都是以現金而不是普通股的形式結算的，扣除適用的所得税扣繳後的淨額。所有以現金結算的基於股票的獎勵在合併經營報表中記錄的税前費用總額為$29.42023年，百萬美元49.32022年為100萬美元，18.22021年將達到100萬。
委員會還管理公司的激勵性薪酬計劃，該計劃規定每年或定期向高級管理人員、董事和某些其他員工提供現金獎勵。這些現金獎勵通常可根據公司實現特定財務和/或運營目標來確定。薪酬支出為$30.9百萬，$42.9百萬美元和美元29.0這些計劃分別在2023年、2022年和2021年記錄了100萬份。
附註J--僱員和退休人員福利計劃
養老金和其他退休後計劃-公司有固定福利養老金計劃，主要是非繳費的，覆蓋大多數全職員工。*除美國和加拿大不合格的補充計劃和美國董事計劃外，所有養老金計劃都有資金。*所有符合美國税務條件的計劃都符合聯邦法律和法規的資金要求。對外國計劃的貢獻基於當地法律和税收法規。公司還贊助其他退休後福利，如醫療保健和人壽保險福利計劃，這些計劃沒有資金，覆蓋大多數美國退休員工。醫療保健福利是繳費的；人壽保險福利是不繳款的。
在出售墨菲的前英國下游資產後，公司保留了與該業務前員工相關的所有既得固定收益養老金義務。這些前英國員工在從墨菲離職之日後，將不會根據公司的退休計劃獲得任何額外福利。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
公認會計原則要求公司將其固定收益計劃的資金過剩或資金不足的狀況確認為綜合資產負債表中的資產或負債，並通過“累積的其他全面損失”確認這一資金狀況在兩個時期之間的變化。
下表提供了各所列各期間計劃福利債務、資產公允價值和供資狀況變化的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 福利義務的變更 | | | | | | | |
| 1月1日的義務 | $ | 663,073 | | | $ | 939,380 | | | $ | 67,679 | | | $ | 96,133 | |
| 服務成本 | 6,542 | | | 7,875 | | | 495 | | | 968 | |
| 利息成本 | 34,140 | | | 22,747 | | | 3,241 | | | 2,211 | |
| 參與者的貢獻 | – | | | – | | | 2,629 | | | 2,283 | |
| 精算損失(收益) | 26,625 | | | (238,407) | | | (5,567) | | | (29,533) | |
| 聯邦醫療保險D部分補貼 | – | | | – | | | 299 | | | 331 | |
| 匯率變動 | 6,089 | | | (21,018) | | | 2 | | | (20) | |
| 已支付的福利 | (56,296) | | | (47,504) | | | (4,970) | | | (4,694) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
圖則修訂1 | 18,978 | | | – | | | – | | | – | |
| 12月31日的債務 | 699,151 | | | 663,073 | | | 63,808 | | | 67,679 | |
| 計劃資產變動 | | | | | | | |
| 1月1日計劃資產的公允價值 | 450,944 | | | 611,302 | | | – | | | – | |
| 計劃資產的實際回報率 | 39,953 | | | (133,395) | | | – | | | – | |
| 僱主供款 | 37,546 | | | 41,145 | | | 2,042 | | | 2,080 | |
| 參與者的貢獻 | – | | | – | | | 2,629 | | | 2,283 | |
| 聯邦醫療保險D部分補貼 | – | | | – | | | 299 | | | 331 | |
| 匯率變動 | 5,662 | | | (20,604) | | | – | | | – | |
| 已支付的福利 | (56,296) | | | (47,504) | | | (4,970) | | | (4,694) | |
| | | | | | | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | 477,809 | | | 450,944 | | | – | | | – | |
| 截至12月31日在綜合資產負債表中確認的資金狀況和金額 | | | | | | | |
| 遞延費用和其他資產 | 3,192 | | | 3,584 | | | – | | | – | |
| 其他應計負債 | (10,219) | | | (9,693) | | | (4,433) | | | (4,830) | |
| 遞延信貸和其他負債 | (214,315) | | | (206,020) | | | (59,375) | | | (62,849) | |
| 12月31日確認的資金狀況和計劃負債淨額 | $ | (221,342) | | | $ | (212,129) | | | $ | (63,808) | | | $ | (67,679) | |
12023年12月31日，公司確認了與計劃修訂相關的國內計劃福利義務的增加。修正案規定，在2020年前開始支付的退休人員和受益人的福利將永久增加。
2023年，養卹金福利債務增加的主要原因是利率假設的減少。
於2023年12月31日，在合併餘額中計入“累計其他綜合損失”(AOCL)的金額 相關遞延所得税減税前的資產負債表，尚未
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
下表列示在定期養卹金支出淨額中確認的養卹金數額。 | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 |
| 精算淨收益(虧損) | $ | (202,868) | | | $ | 44,165 | |
| 前期服務(信用)成本 | (20,561) | | | 3,937 | |
| $ | (223,429) | | | $ | 48,102 | |
下表包括累計福利責任超過計劃資產公平值的計劃的預計福利責任、累計福利責任及計劃資產公平值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預計
福利義務 | | 累計
福利義務 | | 公允價值
計劃資產的 |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 累計福利義務超過計劃資產公允價值的合格基金計劃 | $ | 534,751 | | | $ | 511,375 | | | $ | 523,096 | | | $ | 499,338 | | | $ | 461,363 | | | $ | 434,283 | |
| 累積福利義務超過計劃資產公允價值的未出資的不合格計劃和董事計劃 | 151,146 | | | 141,917 | | | 148,661 | | | 139,634 | | | – | | | – | |
| 資金不足的其他退休後計劃 | 63,808 | | | 67,679 | | | 63,808 | | | 67,679 | | | – | | | – | |
下表列出了所列三年中每年定期福利支出淨額的構成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他
退休後福利 |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 服務成本 | $ | 6,542 | | | $ | 7,875 | | | $ | 8,199 | | | $ | 495 | | | $ | 968 | | | $ | 1,295 | |
| 利息成本 | 34,140 | | | 22,747 | | | 14,784 | | | 3,241 | | | 2,211 | | | 2,071 | |
| 計劃資產的預期回報 | (32,839) | | | (36,458) | | | (19,222) | | | – | | | – | | | – | |
| 攤銷先前服務費用(貸方) | 620 | | | (684) | | | 591 | | | (532) | | | (532) | | | – | |
| | | | | | | | | | | |
| 已確認精算（收益）損失 | 9,776 | | | 16,098 | | | 20,565 | | | (3,512) | | | (615) | | | (29) | |
| 定期福利支出淨額 | 18,239 | | | 9,578 | | | 24,917 | | | (308) | | | 2,032 | | | 3,337 | |
| | | | | | | | | | | |
| 削減開支 | 219 | | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | |
| 定期福利總支出淨額 | $ | 18,458 | | | $ | 9,578 | | | $ | 24,917 | | | $ | (308) | | | $ | 2,032 | | | $ | 3,337 | |
本説明前面的表格包括與外國福利計劃有關的下列金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 12月31日的福利義務 | $ | 133,822 | | | $ | 122,915 | | | $ | 115 | | | $ | 107 | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | 119,236 | | | 115,862 | | | – | | | – | |
| 已確認的計劃負債淨額 | (14,586) | | | (7,053) | | | (115) | | | (107) | |
| 定期養卹金支出淨額（養卹金） | 1,387 | | | (5,322) | | | (44) | | | 62 | |
下表提供了用於計量公司於2023年和2022年12月31日的福利義務以及2023年和2022年的定期福利費用淨額的加權平均假設。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 福利義務 | | 定期福利支出淨額 |
| 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 | | 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 |
| 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， | | 年 | | 年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
債務貼現率、利息成本和服務成本 | 5.03 | % | | 5.30 | % | | 5.15 | % | | 5.41 | % | | 5.27 | % | | 3.13 | % | | 5.41 | % | | 2.86 | % |
| 補償增值率 | 3.52 | % | | 3.50 | % | | – | | | – | | | 3.52 | % | | 3.00 | % | | – | | | – | |
| 現金餘額利息貸方利率 | 3.20 | % | | 3.20 | % | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | | | – | |
| 計劃資產的預期回報 | – | | | – | | | – | | | – | | | 7.35 | % | | 6.24 | % | | – | | | – | |
用於確定計劃債務和費用的貼現率基於每個國家/地區可獲得的高質量公司債券。-現金流分析是使用現貨收益率曲線對最重要的計劃的預計福利支付流進行貼現。*貼現的現金流用於確定等效的單一利率，該利率是在每個國家/地區選擇貼現率的基礎。預期的計劃資產回報基於具有相似投資組合特徵的資產組合的長期預期。預期的薪酬增長基於公司的預期未來平均水平。該計劃的現金餘額利息累積率為10年期國債固定到期日的年收益率或1.89%.
下表顯示了反映預期未來服務的福利付款，預計將在未來幾年從計劃資產中支付或由本公司支付。 | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 |
| 2024 | $ | 47,042 | | | $ | 4,433 | |
| 2025 | 47,424 | | | 4,456 | |
| 2026 | 48,004 | | | 4,479 | |
| 2027 | 48,481 | | | 4,491 | |
| 2028 | 49,834 | | | 4,614 | |
| 2029-2033 | 248,023 | | | 22,037 | |
為了衡量2023年12月31日的退休後福利義務，假設醫療保健成本的未來年增長率為 7.4到2024年，每年下降到2025年的最終比率。 4.02048年及以後。
於二零二三年，本公司作出供款$34.7其國內固定福利養老金計劃的資金為200萬美元，2.01000萬美元用於國內退休後福利計劃。於二零二四年，本公司目前預期作出供款$35.8國內固定收益養老金計劃，2.2其外國固定福利養老金計劃和美元4.41000萬美元用於國內退休後福利計劃。
墨菲石油公司（Murphy Oil Corporation）持有一份投資政策聲明（Statement），該聲明建立了與其資助的國內合格退休計劃相關的投資標準。我們的投資策略是透過將計劃資產廣泛分散至不同資產類別，在可接受的風險水平下儘量提高長期回報。資產類別和目標分配由我們的投資委員會決定，包括股票、固定收益和其他投資，包括對衝基金、房地產和現金等價證券。投資經理不得投資於本公司發行的股本或固定收益證券。大部分計劃資產的流動性很高，為福利支付要求提供了靈活性。計劃資產的當前目標分配為 40-75%股權證券，20-60%的固定收益證券，0-15替代品百分比， 0-20%現金及等價物。全年定期重新平衡資產分配，使資產達到可接受的目標水平範圍。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
下表列示了本公司基金養老金福利計劃在各資產負債表日的加權平均資產分配情況。 | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 股權證券 | 62.6 | % | | 65.7 | % |
| 固定收益證券 | 29.1 | % | | 23.4 | % |
| 替代方案 | 5.1 | % | | 7.3 | % |
| 現金等價物 | 3.2 | % | | 3.6 | % |
| 100.0 | % | | 100.0 | % |
公司計劃資產的加權平均預期回報率為7.42023年，回報率是基於對投資組合的實際長期歷史回報和預期未來回報的評估而確定的，該投資組合的投資特徵與該計劃維持的投資特徵相似。7.4預期收益百分比由加權平均預期未來權益證券收益8.4%，固定收益證券回報率為4.7%。平均預期投資費用為0.8%包括在這一計算中。在過去10年中，基金退休計劃資產的回報率平均為3.0%.
截至2023年12月31日，公允價值層次內退休計劃資產的公允價值計量包括在下表中。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值計量使用 |
(幾千美元) | 公允價值於12月31日，
2023 | | 報價
處於活動狀態
市場：
相同的資產
(1級) | | 意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| 國內計劃 | | | | | | | |
| 股權證券： | | | | | | | |
| 美國核心股權 | $ | 105,212 | | | $ | 105,212 | | | $ | – | | | $ | – | |
| 美國小盤股/中型股 | 64,165 | | | 64,165 | | | – | | | – | |
| 其他替代戰略 | 3,831 | | | – | | | – | | | 3,831 | |
| 國際公平 | 31,820 | | | 31,820 | | | – | | | – | |
| 新興市場股票 | 10,525 | | | 10,525 | | | – | | | – | |
| 固定收益證券： | | | | | | | |
| 美國固定收益 | 132,608 | | | 56,381 | | | 76,227 | | | – | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | 10,412 | | | 10,412 | | | — | | | – | |
| 國內總計劃 | 358,573 | | | 278,515 | | | 76,227 | | | 3,831 | |
| 國外計劃 | | | | | | | |
| 股票型證券基金 | 24,389 | | | – | | | 24,389 | | | – | |
| 固定收益證券基金 | 23,930 | | | – | | | 23,930 | | | – | |
| 多元化集合基金 | 45,162 | | | – | | | 45,162 | | | – | |
| 其他 | 20,623 | | | – | | | – | | | 20,623 | |
| 現金及現金等價物 | 5,133 | | | – | | | 5,133 | | | – | |
| 國外計劃總數 | 119,236 | | | – | | | 98,613 | | | 20,623 | |
| 總計 | $ | 477,809 | | | $ | 278,515 | | | $ | 174,841 | | | $ | 24,454 | |
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
截至2022年12月31日，公允價值層次內退休計劃資產的公允價值計量包括在下表中。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值計量使用 |
(幾千美元) | 公允價值於12月31日，
2022 | | 報價
處於活動狀態
市場：
相同的資產
(1級) | | 意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| 國內計劃 | | | | | | | |
| 股權證券： | | | | | | | |
| 美國核心股權 | $ | 96,433 | | | $ | 96,433 | | | $ | – | | | $ | – | |
| 美國小盤股/中型股 | 64,421 | | | 64,421 | | | – | | | – | |
| 其他替代戰略 | 12,106 | | | – | | | – | | | 12,106 | |
| 國際公平 | 44,672 | | | 44,672 | | | – | | | – | |
| 新興市場股票 | 13,541 | | | 13,541 | | | – | | | – | |
| 固定收益證券： | | | | | | | |
| 美國固定收益 | 85,190 | | | 35,661 | | | 49,528 | | | – | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | 18,719 | | | 18,719 | | | – | | | – | |
| 國內總計劃 | 335,082 | | | 273,447 | | | 49,528 | | | 12,106 | |
| 國外計劃 | | | | | | | |
| 股票型證券基金 | 23,877 | | | – | | | 23,877 | | | – | |
| 固定收益證券基金 | 30,727 | | | – | | | 30,727 | | | – | |
| 多元化集合基金 | 31,246 | | | – | | | 31,246 | | | – | |
| 其他 | 20,628 | | | – | | | – | | | 20,628 | |
| 現金及現金等價物 | 9,384 | | | – | | | 9,384 | | | – | |
| 國外計劃總數 | 115,862 | | | – | | | 95,234 | | | 20,628 | |
| 總計 | $ | 450,944 | | | $ | 273,447 | | | $ | 144,763 | | | $ | 32,734 | |
上表中的公允價值層次結構中的級別定義包括在注O.
對於國內計劃，美國核心、中小型、國際、新興市場股票證券和美國國債的估值基於活躍市場的報價。對於商業票據證券，收到的價格通常利用定價方法中的可觀察到的輸入。其他替代戰略基金包括二投資。這些投資中的一項每年根據資產淨值進行估值，並允許在90-天通知，另一項投資也根據資產淨值按季度進行估值，並具有三年制禁售期和一個95-禁售期結束後的通知。
對於境外計劃，股票型證券基金由英國和外國股票基金組成，按基金資產淨值按日估值。固定收益證券基金由按資產淨值按日估值的英國和加拿大證券組成。多元化集合基金按資產淨值按日估值，幷包含英國和外國股票證券的組合。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註：JJ--僱員和退休人員福利計劃(續)
使用重大不可觀察投入的公允價值計量對第三級計劃資產變動的影響概述如下： | | | | | |
(幾千美元) | 對衝基金和其他
另類戰略 |
| 2021年12月31日合計 | $ | 82,854 | |
| 計劃資產的實際回報率： | |
| 與報告日期持有的資產有關 | (38,389) | |
| |
| 採購、銷售和結算 | (11,731) | |
| 2022年12月31日合計 | 32,734 | |
| 計劃資產的實際回報率： | |
| 與報告日期持有的資產有關 | 711 | |
| |
| 與期內出售的資產有關 | (8,991) | |
| 2023年12月31日合計 | $ | 24,454 | |
節儉計劃-公司的大多數全職美國員工可以通過分配高達基本工資的指定百分比來參加節儉或類似的儲蓄計劃。公司根據參與計劃的年限，按每個員工分配的一定百分比匹配繳款，最高匹配6.0%.公司與這些計劃相匹配而計入費用的金額為$8.52023年，百萬美元6.02022年為100萬美元，5.42021年將達到100萬。
附註K-金融工具和風險管理
衍生品工具-Murphy使用衍生品工具，如掉期和零成本商品價格領口合約，管理與大宗商品價格、外幣匯率和利率相關的某些風險。*使用衍生品工具進行風險管理符合經營政策，並由公司高級管理層密切監控。*公司不持有任何用於投機目的的衍生品，該公司不使用具有槓桿或複雜特徵的衍生品。這些衍生品工具與信譽良好的主要金融機構或在紐約商品交易所等全國性交易所進行交易。*公司有一套風險管理控制系統來監控大宗商品價格風險以及為管理部分風險而獲得的任何衍生品。*出於會計目的，公司並未將商品期貨和外幣衍生品合約指定為套期保值，因此，公司在綜合經營報表中確認這些衍生品合約的所有損益。
某些利率衍生合約以前被視為套期保值，與記錄這些合約的公允價值相關的收益或虧損在AOCL遞延，並隨着時間的推移攤銷至“利息支出淨額”。於2021年，本公司贖回所有於2022年到期的與利率衍生工具合約相關的剩餘票據，並將先前遞延虧損的其餘款項用於利率互換。2.1在合併業務報表中，將“利息支出，淨額”增加到1,000萬美元。
大宗商品價格風險
在2022年期間，該公司有原油掉期和套筒合同。根據按月到期的掉期合約，本公司按每月平均價格支付實際價格，並按名義銷售量收取固定合約價格，從而釐定已售出商品的價格。根據同樣按月到期的領子合同，公司購買了看跌期權，並出售了看漲期權，沒有向交易對手支付或從交易對手那裏獲得淨保費。到期時，如果NYMEX平均收盤價高於上限價格，領狀合同需要公司付款，如果NYMEX平均收盤價低於底價，則需要向公司付款。
在2023年12月31日和2022年12月31日，公司做到了不是我沒有任何未平倉的原油衍生品合約。於2021年12月31日，本公司擁有20,000紐約商品交易所西德克薩斯中質原油日產量掉期合約，價格為每桶1美元44.88和25,000NYMEX西德克薩斯中質原油日產量合約，平均最高價格為每桶1美元75.20每桶平均底價為1美元。63.24，兩者都將在2022年按比例到期。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註K--金融工具和風險管理(續)
外幣兑換風險
該公司在美國以外的國家或地區的業務存在外匯兑換風險。不是於2023年及2022年12月31日尚未償還的外幣兑換短期衍生工具。
下表列示三個呈列年度各年在綜合經營報表中就未指定為對衝工具的衍生工具確認的收益及虧損。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 得(損) |
(幾千美元) | | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 衍生工具合約類型 | | 經營地點説明書 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 大宗商品掉期 | | 衍生工具(損失) | | $ | – | | | $ | (160,690) | | | $ | (510,596) | |
| 商品領 | | 衍生工具(損失) | | – | | | (159,721) | | | (15,254) | |
信用風險
公司的主要信用風險與應收賬款、現金等價物和衍生工具有關。應收賬款主要來自美國和加拿大的石油和天然氣銷售以及Murphy經營的物業向合作伙伴收取的運營和資本成本的成本分攤金額。潛在客户之信貸記錄及財務狀況於給予信貸前予以審閲。根據潛在客户的財務狀況，在認為適當的情況下獲得擔保，並進行例行的後續評估。這些評估和大量客户的結合往往會限制與任何一個客户相關的風險。現金餘額和現金等價物由幾家主要金融機構持有，這限制了公司現金資產的信用風險。本公司透過信貸審批及監控程序控制衍生工具的信貸風險，並相信該等風險極低，因為大部分交易的對手方為主要金融機構。
附註L -每股盈利
歸屬於墨菲的淨收入（虧損）被用作計算三年中每一年普通股基本和稀釋收入的分子. 下表調整了用於這些計算的加權平均流通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(加權平均股價) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基本方法 | 155,233,560 | | | 155,276,533 | | | 154,290,741 | |
| 稀釋性股票期權和限制性股票單位 | 1,412,869 | | | 2,198,305 | | | – | |
| 稀釋法 | 156,646,429 | | | 157,474,838 | | | 154,290,741 | |
1 由於公司在截至2021年12月31日的年度確認的淨虧損，不是未歸屬股票獎勵被計入稀釋後每股收益的計算中，因為這樣做的效果是反稀釋的。
下表反映了購買普通股的某些期權，這些股票在提出的三個年度中每年都已發行，但由於假設轉換產生的增量股票是反稀釋的，因此不包括在每股攤薄收益的計算中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 不包括在稀釋股份中的反稀釋股票期權 | – | | | 126,000 | | | 1,420,992 | |
| 這些期權的加權平均價格 | – | | | $49.65 | | | $35.30 | |
附註M-其他財務資料
外幣交易收益--綜合業務報表所列外幣交易淨收益(虧損)，包括外幣合同的影響為#美元10.82023年虧損100萬美元，23.02022年收益為100萬美元，1.02021年將獲得100萬美元的收益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註M-其他財務資料(續)
如下表所示，非現金營運週轉資金(增加)在這三年中每年都有所減少。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 營運資本淨(增加)減少，不包括現金和現金等價物： | | | | | |
| 應收賬款(增加)減少 | $ | 47,151 | | | $ | (137,228) | | | $ | 8,056 | |
| 庫存(增加)減少 | 329 | | | (1,534) | | | 12,809 | |
| (增加)預付費用減少 | (1,293) | | | (3,413) | | | 2,003 | |
| 增加(減少)應付帳款和應計負債？ | (140,011) | | | 69,854 | | | 95,166 | |
| 應繳所得税的增加(減少) | (5,537) | | | 6,593 | | | 423 | |
| 非現金營運資金淨(增)減 | $ | (99,361) | | | $ | (65,728) | | | $ | 118,457 | |
| 補充披露： | | | | | |
| 已繳納現金所得税，扣除退款後的淨額 | $ | 12,356 | | | $ | 24,853 | | | $ | 2,138 | |
支付的利息，減去資本化金額$14.52023年，百萬美元16.32022年為100萬美元，16.12021年達到100萬 | 108,912 | | | 149,957 | | | 165,699 | |
| | | | | |
| 非現金投資活動： | | | | | |
| 資產報廢成本資本化 | $ | 32,975 | | | $ | (21,147) | | | $ | 54,439 | |
| (增加)應計資本支出減少 | 17,517 | | | (31,397) | | | 9,788 | |
1*不包括與原油合同按市值計價有關的應收/應付餘額。
附註N-累計其他綜合損失
綜合資產負債表上列示的綜合資產負債表的組成部分及各期間的變動見下表扣除税項後的數字。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(幾千美元) | 外國
貨幣
翻譯
得(損)利 | | 退休和
退休後
福利計劃
調整 | | | | 總計 |
| 2021年12月31日的餘額 | $ | (311,895) | | | $ | (215,816) | | | | | $ | (527,711) | |
2022年其他全面收益(虧損)的組成部分： | | | | | | | |
| 在重新分類為收入之前 | (106,335) | | | 87,362 | | | | | (18,973) | |
| 重新歸類為收入 | – | | | 11,998 | | ¹ | | | 11,998 | |
| 其他綜合收益淨額 | (106,335) | | | 99,360 | | | | | (6,975) | |
| 2022年12月31日的餘額 | (418,230) | | | (116,456) | | | | | (534,686) | |
2023年其他全面收益(虧損)組成部分： | | | | | | | |
| 在重新分類為收入之前 | 36,598 | | | (27,580) | | | | | 9,018 | |
| 重新歸類為收入 | – | | | 4,551 | | ¹ | | | 4,551 | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | 36,598 | | | (23,029) | | | | | 13,569 | |
| 2023年12月31日的餘額 | $ | (381,632) | | | $ | (139,485) | | | | | $ | (521,117) | |
1税前改敍#美元5.6百萬美元和美元15.32023年和2022年的淨定期福利支出分別包括100萬英鎊。注J如需更多信息，請繳納與此相關的所得税$1.1百萬美元和美元3.32023年和2022年的所得税支出分別包括100萬美元。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註O--按公允價值計量的資產和負債
公允價值--經常性
本公司在其綜合資產負債表中按公允價值列載某些資產和負債。公允價值等級是基於用於計量公允價值的投入的質量，第一級是最高質量，第三級是最低質量。第一級投入是相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入是第1級所包括的報價以外的可觀察投入。第3級投入是反映市場參與者對定價的假設的不可觀測投入。
下表顯示了所列各期間這些資產和負債的公允價值計量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
(幾千美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不合格員工儲蓄計劃 | $ | 17,785 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 17,785 | | | $ | 15,135 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 15,135 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 17,785 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 17,785 | | | $ | 15,135 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 15,135 | |
非合格員工儲蓄計劃是一種無資金的儲蓄計劃，參與者通過對股權證券和/或共同基金的影子投資尋求回報。該負債的公允價值基於這些股權證券和共同基金的報價。非合格員工儲蓄計劃的公允價值變化的收入影響記錄在綜合經營報表中的“銷售和一般費用”部分。
2019年，公司從LLOG Explore Offshore L.L.C.和LLOG Bluewater Holdings，L.L.C.收購了墨西哥灣戰略深水資產。根據交易條款，除了支付的對價外，墨菲有義務支付高達$的額外或有對價200在2019年至2022年期間超過某些收入門檻的情況下為2000萬美元；以及50從某些開發項目中獲得第一批石油後，石油產量將達到100萬美元。2019年或2020年的收入門檻沒有超過；但在2021年和2022年達到了門檻。
2018年，公司通過一家子公司從Petróleo Brasileiro S.A.的子公司Petrobras America Inc.(PAI)收購了墨西哥灣的生產資產。根據交易條款，除支付的對價外，墨菲有義務支付高達$的額外或有對價150如果從2019年開始到2025年超過某些價格和生產門檻，則為100萬美元；以及50如果實施某些提高石油採收率的項目，將有100萬美元用於聖馬洛油田的PAI開發成本。2019年和2020年的價格和產量沒有超過門檻；但在2021年和2022年達到了門檻。截至2021年12月31日，墨菲已為附帶權益提供全部資金。
截至2022年12月31日，公司對PAI和LLOG的負債是基於由於達到合同門檻和持續時間而實現的數量和定價投入。因此，截至2022年12月31日的相關負債為#美元。192.770萬美元，不再受公允價值計量。負債列入綜合資產負債表的“其他應計負債”，2022年期間或有對價的公允價值變動記入綜合業務報表的“其他(虧損)收入”。
在法定抵銷權存在的情況下，本公司與衍生產品合同有關的某些資產和負債進行抵銷。不是抵消在2023年12月31日、2023年和2022年錄得的頭寸。
下表列出了本公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日持有的金融工具的賬面價值和估計公允價值。金融工具的公允價值是指該工具在有意願的各方之間的當前交易中可以交換的金額。該表不包括現金和現金等價物、應收貿易賬款、應付貿易賬款和應計費用，所有這些都具有接近賬面價值的公允價值。*當前和長期債務的公允價值是根據當時向本公司提供的相同期限債務的利率估計的。*本公司幾乎所有的長期債務都在公開市場上活躍交易。因此，在公允價值中被歸類為第一級
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註O--按公允價值計量的資產和負債(續)
層級結構。該公司有與某些信用證有關的表外風險。這些工具的公允價值，即與獲得這些工具相關的費用，只是象徵性的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
(幾千美元) | 攜帶
金額 | | 公平
價值 | | 攜帶
金額 | | 公平
價值 |
財務負債： | | | | | | | |
| 經常和長期債務 | $ | 1,329,075 | | | $ | 1,265,185 | | | $ | 1,823,139 | | | $ | 1,668,216 | |
公允價值--非經常性
於2023年及2022年並無產生減值支出。
附註P--承諾
該公司在美國和加拿大陸上有石油和/或天然氣業務的運營、生產處理和運輸服務協議。美國陸上和墨西哥灣運輸合同要求在2045年之前每月最低付款，而加拿大陸上加工合同要求在2051年之前每月最低付款。*在美國和加拿大陸上，未來五年未來要求的最低年付款為$225.92024年，百萬美元126.02025年為100萬美元，114.72026年，百萬美元103.52027年為100萬美元，94.4在某些情況下，該公司須根據協議所處理的碳氫化合物的實際數量支付額外的費用。295.12023年，百萬美元216.42022年為100萬美元，151.82021年將達到100萬。
資本支出的承擔額約為#美元。209.8截至2023年12月31日，百萬美元，包括美元173.3百萬美元用於開發美國墨西哥灣深水油田，$13.3Eagle、Ford和Shale的100萬美元19.2百萬美元加拿大和$4.0百萬美元用於其他外國公司。
附註Q--環境和其他或有事項
公司的運營和收益已經並可能受到美國和世界各地各種形式的政府行動的影響。這種政府行動的例子包括但絕不限於：税法改革，包括税率變化和追溯性税收主張；特許權使用費和收入分享的增加；進出口管制；價格管制；貨幣管制；原油和石油產品及其他貨物的供應分配；財產沒收；影響石油和天然氣或礦產租約發放的限制和優惠；對鑽探和/或生產的限制；旨在促進安全以及保護和/或修復環境的法律、法規和政府行動，包括與氣候變化據稱的原因或潛在影響有關的法律、法規和政府行動；政府對其他形式能源的支持；以及影響公司與員工、供應商、客户、股東和其他人關係的法律和法規。考慮到各種政府行動所涉及的因素，包括政治考慮，很難預測其可能性、可能採取的形式或可能對公司產生的影響。
環境問題-墨菲和石油和天然氣行業的其他公司受到眾多涉及環境以及健康和安全保護的聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。墨菲要遵守的主要環境、健康和安全法律法規包括：石油產品、廢水和危險材料的產生、儲存、處理、使用、處置和補救；向環境排放和排放此類材料，包括甲烷和其他温室氣體排放；野生動物、棲息地和水的保護；取水、使用和處置；生產設備的放置、操作和退役；我們的員工、承包商和我們業務所在社區(包括土著社區)的健康和安全；以及氣候變化的原因和影響。這些法律和條例一般還要求現有業務以及在生產停止後建造或開發新業務和退役設施的許可證。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註Q--環境和其他或有事項(續)
違反聯邦或州環境、健康和安全法律、法規和許可可能會導致施加重大民事和刑事處罰、禁令和施工禁令或延誤。如果此類事件沒有得到足夠的保險，向環境中排放危險物質可能會使公司承擔鉅額費用，包括遵守適用法規的成本，以及鄰近土地所有者和其他第三方對可能導致的任何人身傷害和財產損失的索賠。此外，美國證券交易委員會法規S-K第103項要求，當政府主管部門是訴訟的一方，並且該等訴訟涉及本公司有理由相信將超過指定門檻的潛在金錢制裁時，披露某些環境事項。根據美國證券交易委員會最近對這一項目的修訂，該公司將使用$1.0百萬美元，而本公司並不知道環境法律訴訟可能會超過這一金額1.0一百萬的門檻。
聯邦一級繼續加強對石油和天然氣行業的監管，重點是氣候變化和温室氣體排放(包括甲烷排放)。例如，2023年12月，美國環保局公佈了管理石油和天然氣行業甲烷和揮發性有機化合物排放的最終規則，其中包括要求定期檢查以發現泄漏(以及隨後的修復)，對甲烷的排放和燃燒施加嚴格限制，並建立一個第三方可以監控並向環境保護局報告大量甲烷排放的計劃。此外，還發布了一些應對氣候變化的行政命令，包括成立與氣候相關的特別工作組，向聯邦機構發出購買無碳電力的指令，以及到2035年實現無碳污染電力部門和到2050年實現美國經濟淨零排放的目標。還發布了與聯邦土地、基礎設施和環境正義上的石油和天然氣活動有關的行政命令。此外，2015年在法國巴黎舉行的《聯合國氣候變化框架公約》上達成了一項國際氣候協定(《巴黎協定》)。《巴黎協定》於2016年11月生效。儘管美國於2020年11月4日正式退出《巴黎協定》，但自那以後，美國重新加入了於2021年2月19日對美國生效的《巴黎協定》。
本公司目前擁有或租賃已處理或正在處理危險物質的物業，並且過去曾擁有或租賃該物業。*危險物質可能已在本公司擁有或租賃的物業上或之下處置或釋放，或在這些廢物已被處置的其他地點上或之下處置或釋放。此外，這些物業中的許多已由第三方經營，其碳氫化合物或其他廢物的處理和處置或釋放不在墨菲的控制之下。根據現有法律，公司可能被要求調查、移除或補救先前處置的廢物
(包括以前的所有者或經營者處置或釋放的廢物)，調查和清理受污染的財產(包括受污染的地下水)或進行補救封堵操作，以防止未來受到污染。這些歷史財產中的某些正在進行談判、調查和/或清理的不同階段，本公司正在調查任何此類責任的範圍和適用的抗辯措施的可用性。本公司保留了2011年出售的舊有美國煉油廠與環境問題有關的某些負債。本公司還獲得了與這些煉油廠過去運營相關的一定水平的環境風險敞口的保險。*Murphy USA Inc.保留了與2013年8月剝離的Murphy前美國營銷業務相關的任何環境風險。*公司相信，與這些地點相關的成本在未來一段時間內不會對Murphy的淨收入、財務狀況或流動性產生重大不利影響。根據與氣候變化有關的法律、法規和訴訟結果的演變，不能保證氣候變化訴訟在未來不會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生重大不利影響。
目前未確定地點可能需要環境支出，已知地點可能需要額外支出。然而，根據公司目前掌握的信息，在已知或目前未確定地點發生的未來調查和補救費用預計不會對公司未來的淨收入、現金流或流動資金產生重大不利影響。
法律問題-墨菲及其子公司正在進行許多其他法律程序(包括與氣候變化有關的訴訟)，所有這些都是墨菲認為是其業務的常規和附帶的。根據公司目前掌握的信息，本説明中提到的環境和法律問題的最終解決預計不會對公司未來一段時期的淨收入、財務狀況或流動性產生重大不利影響。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註R--已發行和未償還普通股
所列三個年度每年已發行和已發行普通股的數量如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(流通股數量) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初 | 155,467,319 | | | 154,463,050 | | | 153,598,625 | |
行使了股票期權。1 | 2,657 | | | 181,655 | | | 32,554 | |
限制性股票獎勵。1 | 689,824 | | | 822,614 | | | 831,871 | |
| | | | | |
購買的庫存股 | (3,411,158) | | | – | | | – | |
| 年終 | 152,748,642 | | | 155,467,319 | | | 154,463,050 | |
1 因行使股票期權和授予限制性股票而發行的股份少於注：我因代扣代繳發行股票所欠法定所得税。
2022年8月4日，董事會批准了一項高達1美元的股票回購計劃3002000萬美元的公司普通股。在2023年期間，董事會批准增加該計劃，使該計劃允許回購的總金額達到#美元6001000萬美元。該回購計劃沒有時間限制，並可隨時暫停或完全終止，而無需事先通知，由公司酌情決定，並取決於各種因素。股票回購計劃是公司資本分配框架的組成部分，其細節可在公司於2022年8月4日提交的8-K表格中找到。
截至2023年12月31日止年度，本公司購回 3,411,158根據股份回購計劃，其普通股為#美元。151.21000萬美元，包括消費税、佣金和手續費。截至2023年12月31日，該公司擁有450剩餘的1.5億美元可用於回購。
S-業務細分
墨菲公司的可報告部門按業務的地理區域進行組織。*公司的勘探和生產活動被細分為美國、加拿大和所有其他國家/地區的部門。每個部門的收入主要來自原油、凝析油、天然氣液體和/或天然氣的銷售。*公司管理層根據業務收入(虧損)評估部門業績，不包括利息收入和利息支出。
在截至12月31日的以下三年中，每年佔公司銷售收入10%或以上的客户如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 雪佛龍公司 | 16 | % | | 19 | % | | 30 | % |
| 埃克森美孚公司 | 27 | % | | 12 | % | | 不適用 |
| | | | | |
由於該公司生產碳氫化合物的市場上有大量活躍的石油和天然氣買家，該公司預計以公平的市場價格銷售其碳氫化合物產品不會有任何困難。
不是截至2023年12月31日和2022年12月31日，資產被持有出售。據報告，前英國和美國下游部門在這些合併財務報表中列報的所有期間都已停止運營。
下表報告了業務部門和地理業務的信息。出於地理目的，收入歸因於銷售發生的國家。公司和其他活動，包括利息收入、其他損益(包括原油合約的匯兑損益和已實現/未實現的損益)、利息支出和未分配間接費用，列於表中，以便將業務部門與合併總額進行核對。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註S -業務分部（續）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探和生產 | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航 州政府1 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計
E&P | | 公司
和
其他 | | 停產
運營 | | 已整合
總計 |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
分部收入（虧損）-包括非控股權益 1 | $ | 905.1 | | | $ | 41.6 | | | $ | (65.5) | | | $ | 881.2 | | | $ | (156.0) | | | $ | (1.5) | | | $ | 723.7 | |
| 來自外部客户的收入 | 2,928.3 | | | 517.5 | | | 11.0 | | | 3,456.8 | | | 3.4 | | | — | | | 3,460.2 | |
| 利息及其他收入(虧損) | (3.9) | | | (1.1) | | | (0.6) | | | (5.6) | | | (3.0) | | | – | | | (8.6) | |
| 扣除資本化後的利息支出 | (0.1) | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.5) | | | (111.9) | | | – | | | (112.4) | |
| 所得税支出(福利) | 232.7 | | | 11.2 | | | (6.1) | | | 237.8 | | | (41.8) | | | – | | | 196.0 | |
| 重大非現金費用（貸項） | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 706.0 | | | 142.2 | | | 2.3 | | | 850.5 | | | 11.0 | | | – | | | 861.5 | |
| 資產報廢債務的增加 | 37.8 | | | 7.8 | | | 0.4 | | | 46.0 | | | 0.1 | | | – | | | 46.1 | |
| 未開發租約的攤銷 | 8.1 | | | 0.1 | | | 2.7 | | | 10.9 | | | – | | | – | | | 10.9 | |
| 遞延和非流動所得税 | 229.6 | | | 7.5 | | | (6.7) | | | 230.4 | | | (50.6) | | | – | | | 179.8 | |
| 不動產、廠場和設備的增加 | 671.3 | | | 206.2 | | | 13.1 | | | 890.6 | | | 24.2 | | | – | | | 914.8 | |
| 年末資產總額 | 7,107.0 | | | 2,080.0 | | | 213.3 | | | 9,400.2 | | | 365.5 | | | 0.8 | | | 9,766.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
分部收入（虧損）-包括非控股權益 1 | $ | 1,521.9 | | | 134.2 | | | (77.0) | | | 1,579.1 | | | $ | (438.3) | | | (2.1) | | | 1,138.7 | |
| 來自外部客户的收入 | 3,461.2 | | | 762.9 | | | 23.0 | | | 4,247.1 | | | (314.4) | | | – | | | 3,932.7 | |
| 利息及其他收入(虧損) | (6.6) | | | (1.9) | | | (0.5) | | | (9.0) | | | 23.3 | | | – | | | 14.3 | |
| 扣除資本化後的利息支出 | (0.1) | | | – | | | (0.3) | | | (0.4) | | | (150.4) | | | – | | | (150.8) | |
| 所得税支出(福利) | 370.8 | | | 43.6 | | | 2.9 | | | 417.3 | | | (107.8) | | | – | | | 309.5 | |
| 重大非現金費用（貸項） | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 617.0 | | | 141.5 | | | 5.4 | | | 763.9 | | | 12.9 | | | – | | | 776.8 | |
| 資產報廢債務的增加 | 36.5 | | | 9.6 | | | 0.1 | | | 46.2 | | | – | | | – | | | 46.2 | |
| 未開發租約的攤銷 | 8.7 | | | 0.2 | | | 4.4 | | | 13.3 | | | – | | | – | | | 13.3 | |
| 遞延和非流動所得税 | 362.7 | | | 34.8 | | | 0.6 | | | 398.1 | | | (112.0) | | | – | | | 286.1 | |
| 不動產、廠場和設備的增加 | 838.6 | | | 208.5 | | | (5.7) | | | 1,041.4 | | | 21.9 | | | – | | | 1,063.3 | |
| 年末資產總額 | 6,930.6 | | | 2,125.6 | | | 217.4 | | | 9,273.6 | | | 1,034.6 | | | 0.8 | | | 10,309.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | |
分部收入（虧損）-包括非控股權益 1 | $ | 766.3 | | | $ | (16.1) | | | $ | (33.5) | | | $ | 716.7 | | | $ | (668.0) | | | $ | (1.2) | | | $ | 47.5 | |
| 來自外部客户的收入 | 2,337.5 | | | 476.3 | | | 4.9 | | | 2,818.7 | | | (519.4) | | | – | | | 2,299.3 | |
| 利息及其他收入(虧損) | (11.6) | | | (1.9) | | | 3.2 | | | (10.3) | | | (6.5) | | | – | | | (16.8) | |
| 扣除資本化後的利息支出 | – | | | – | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (221.6) | | | – | | | (221.8) | |
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註S -業務分部（續）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探和生產 | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航 州政府1 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計
E&P | | 公司
和
其他 | | 停產
運營 | | 已整合
總計 |
| 所得税支出(福利) | 183.9 | | | (1.7) | | | (9.5) | | | 172.7 | | | (178.6) | | | – | | | (5.9) | |
| 重大非現金費用（貸項） | | | | | | | | | | | | | |
| 資產減值 | – | | | 171.3 | | | 18.0 | | | 189.3 | | | 7.0 | | | – | | | 196.3 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 616.5 | | | 163.8 | | | 1.8 | | | 782.1 | | | 13.0 | | | – | | | 795.1 | |
| 資產報廢債務的增加 | 36.9 | | | 9.7 | | | – | | | 46.6 | | | – | | | – | | | 46.6 | |
| 未開發租約的攤銷 | 11.1 | | | 0.2 | | | 7.6 | | | 18.9 | | | – | | | – | | | 18.9 | |
| 遞延和非流動所得税 | 176.3 | | | (1.9) | | | (8.0) | | | 166.4 | | | (170.5) | | | – | | | (4.1) | |
| 不動產、廠場和設備的增加 | 519.5 | | | 52.7 | | | 13.1 | | | 585.3 | | | – | | | – | | | 585.3 | |
| 年末資產總額 | 6,591.6 | | | 2,231.9 | | | 259.8 | | | 9,083.3 | | | 1,220.8 | | | 0.8 | | | 10,304.9 | |
1 包括可歸因於MP GOM的非控股權益的結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 地理信息 | 截至12月31日的若干長期資產 1 |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 2023 | $ | 6,555.0 | | | $ | 1,497.3 | | | $ | 172.8 | | | $ | 8,225.1 | |
| 2022 | 6,562.8 | | | 1,499.1 | | | 166.1 | | | 8,228.0 | |
| 2021 | 6,371.4 | | | 1,566.9 | | | 189.6 | | | 8,127.9 | |
1 截至12月31日，某些長期資產不包括投資、使用權經營租賃資產、非流動應收款、遞延所得税資產和其他無形資產。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註T-租契
租契的性質
本公司已訂立多項經營租賃，如天然氣加工廠、浮式生產儲存及分卸船、建築物、船舶、車輛、鑽機、管道及其他石油及天然氣田設備。
餘下的租約年期由 1年份至17年，其中部分可能包括延長租賃多年期的選擇權，而其他則包括在租賃期內終止租賃的選擇權。 1月份。
延長租賃期限的選擇權由本公司酌情決定。提前終止租賃是公司自行決定和公司與出租人之間相互協議的組合。某些租賃也存在購買選擇權。
相關費用
計入綜合財務報表的與融資及經營租賃有關的開支如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (幾千美元) | | 財務報表類別 | | 2023 | | 2022 |
經營租賃1, 2 | | 租賃運營費用 | | $ | 246,721 | | | $ | 217,038 | |
經營租賃2 | | 運輸、收集和加工 | | 37,797 | | | 39,669 | |
經營租賃2 | | 銷售和一般費用 | | 9,859 | | | 8,003 | |
經營租賃2 | | 其他運營費用 | | 675 | | | 510 | |
經營租賃2 | | 勘探費 | | 110,577 | | | 10,019 | |
| | | | | | |
經營租賃2 | | 財產、廠房和設備 | | 204,595 | | | 196,829 | |
經營租賃2 | | 資產報廢債務 | | 57,442 | | | 11,190 | |
| 融資租賃 | | | | | | |
| 資產攤銷 | | 折舊、損耗和攤銷 | | 1,505 | | | 5,481 | |
| 租賃負債利息 | | 利息支出，淨額 | | 221 | | | 254 | |
| 轉租收入 | | 其他收入 | | (1,402) | | | (1,296) | |
| 租賃費用淨額 | | | | $ | 667,990 | | | $ | 487,697 | |
1 可變租賃費用。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日止年度，包括可變租賃費用#美元36.7百萬美元和美元32.2100萬美元，主要與一家天然氣加工廠的額外處理量有關。
2 12個月內到期的短期租約。截至2023年12月31日的年度，包括美元78.2百萬英鎊的LOE，$29.4百萬美元用於“運輸、收集和加工”，$80.3用於“勘探費用，包括未開發租賃攤銷”，#美元1.6百萬美元的“銷售和一般費用”，$0.3百萬美元的“其他運營費用”，$112.7“不動產、廠房和設備淨額”和#億美元57.4與12個月內到期的短期租約有關的“資產報廢債務”為100萬歐元。支出主要用於鑽井平臺和其他油氣田設備。截至2022年12月31日的年度預算包括#美元62.8百萬英鎊的LOE，$31.5“運輸、收集和加工”，百萬美元8.8勘探費用，包括未開發的租賃攤銷，0.7“銷售和一般費用”，美元0.1百萬美元的“其他運營費用”，$125.4“不動產、廠房和設備淨額”和#億美元11.22000萬美元的“資產報廢債務”涉及12個月內到期的短期租賃。費用主要與鑽機和其他石油和天然氣田設備有關。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
合併財務報表附註--續
附註T -租賃（續）
租賃負債到期日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (幾千美元) | 經營租約 | | 融資租賃 | | 總計 |
| 2024 | $ | 244,622 | | | $ | 1,069 | | | $ | 245,691 | |
| 2025 | 82,596 | | | 1,069 | | | 83,665 | |
| 2026 | 63,703 | | | 1,069 | | | 64,772 | |
| 2027 | 62,066 | | | 1,069 | | | 63,135 | |
| 2028 | 61,229 | | | 1,069 | | | 62,298 | |
| 剩餘 | 499,501 | | | 265 | | | 499,766 | |
| 未來最低租賃付款總額 | 1,013,717 | | | 5,610 | | | 1,019,327 | |
| 扣除計入的利息 | (254,032) | | | (1,372) | | | (255,404) | |
租賃負債現值 1 | $ | 759,685 | | | $ | 4,238 | | | $ | 763,923 | |
1包括租賃負債的即期及長期部分。
租賃期限和貼現率
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 加權平均剩餘租期： | | | |
| 經營租約 | 10年份 | | 9年份 |
| 融資租賃 | 5年份 | | 6年份 |
| 加權平均貼現率： | | | |
| 經營租約 | 5.9 | % | | 5.9 | % |
| 融資租賃 | 4.7 | % | | 4.7 | % |
其他信息
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (幾千美元) | 2023 | | 2022 |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | $ | 271,488 | | | $ | 212,061 | |
| 融資租賃的營運現金流 | 221 | | | 254 | |
| 融資租賃產生的現金流 | 622 | | | 636 | |
| 以租賃負債換取的使用權資產： | | | |
| 經營性租賃？ | $ | 5,923 | | | $ | 262,669 | |
1*截至2023年12月31日的年度，以租賃負債換取的使用權資產主要包括美元4.51.6億美元與美國陸上不同地點的天然氣壓縮機機組相關。2022年12月31日包括美元254.0與海上鑽井平臺有關的百萬美元，租期為24月份。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
補充石油和天然氣信息(未經審計)
以下未經審計的時間表是根據有關石油和天然氣生產活動的規定披露的，為用户提供一個共同的基礎，以準備對未來現金流的估計並比較公司之間的儲量。有關一些時間表的其他背景信息如下：
附表1--已探明等值儲量總額彙總表
附表2--已探明原油儲量摘要
附表3--已探明的天然氣液體儲量摘要
附表4--已探明天然氣儲量摘要
原油、凝析油、天然氣液體和天然氣的儲量由公司或獨立工程師估計，並進行調整，以反映每年年底生效的合同安排和特許權使用費費率。*估計儲量需要許多假設和判斷性決定。儲量估計和未來現金流基於一年中每個月第一個日曆日石油和天然氣銷售的平均市場價格。2023年的平均價格為1美元。78.22每桶NYMEX原油(WTI)和美元2.64天然氣的每MCF(Henry Hub)。2022年的平均價格為1美元。93.67每桶NYMEX原油(WTI)和美元6.36天然氣的每MCF(Henry Hub)。2021年的平均價格為1美元。66.56每桶NYMEX原油(WTI)和美元3.60根據天然氣的MCF(Henry Hub)。報告的數量可能會在未來進行修訂，其中一些可能是大量的，因為從油藏動態、新的地質和地球物理數據、額外的鑽探、技術進步、價格變化和其他經濟因素獲得更多信息。
墨菲對探明儲量的估計是通過整合現有的地球科學、工程和經濟數據（包括碳氫化合物價格、運營成本和開發成本）以及商業上可用的技術來確定經濟產量的“合理確定性”。估計數以百萬桶石油當量、美元和十億立方英尺為單位，小數點後保留一位;由於四捨五入，各表中的總數可能不相加。根據美國證券交易委員會的定義，探明儲量的合理確定性描述了對開採量的高度信心。在估計探明儲量時，Murphy使用行業普遍接受的地下評估方法，包括性能、體積和基於模擬的研究。在適當的情況下，墨菲包括可靠的地質和工程技術，以估計探明儲量。可靠的地質和工程技術是一種方法或方法的組合，經過現場測試，並已被證明在被評估的地層或類似地層中提供具有一致性和可重複性的合理確定的結果。這種綜合方法提高了墨菲探明儲量估計的質量和信心。該方法被用於某些未鑽探面積，其距離大於直接偏移開發間距區域，並用於應用改進的開採技術開發的某些油藏。Murphy利用了三維地震解釋、巖心分析、井筒測井測量、試井數據、歷史生產和壓力數據以及商業上可用的地震處理和數值油藏模擬程序的組合。當可用時，使用類似油藏的油藏參數來加強儲量估計。
所示的生產量是從儲層中抽取的淨體積。由於庫存變化、燃料消耗量和/或液化天然氣開採量的減少，這些可能與銷售量不同。
所有原油、天然氣液態儲量及天然氣儲量均來自並表附屬公司（包括非控股權益）及按比例並表之合營企業。本公司已 不是按權益法核算的被投資單位應佔探明儲量。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表7 -未來淨現金流量貼現到探明石油和天然氣儲量的標準化計量
GAAP要求使用 10%的年度貼現率、每年月初生效的石油和天然氣價格的未加權平均值、年終成本和法定税率，但合同價格和法定税率等已知未來變化除外。
探明儲量的報告價值不一定能反映公平市場價值或未來現金流量的現值，因為價格、成本和政府政策並非一成不變;適當的貼現率可能會有所不同;估計生產時間需要作出廣泛的判斷。其他合理假設可能會導致數額大不相同。
附表7亦呈列截至2023年12月31日止三個年度各年貼現未來淨現金流量標準化計量變動的主要原因。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表1 -基於2020 - 2023年平均價格的總探明當量儲量彙總
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 等價物 |
(百萬桶石油當量) | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 |
| 已探明的已開發和未開發儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 714.9 | | | 328.5 | | | 386.4 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | (52.9) | | | 35.6 | | | (89.3) | | | 0.8 | |
| | | | | | | |
| 擴展和發現 | 109.4 | | | 18.2 | | | 91.3 | | | – | |
| 購買財產 | 7.4 | | | 1.6 | | | 5.8 | | | – | |
| 物業銷售 | (0.7) | | | – | | | (0.7) | | | – | |
| 生產 | (61.1) | | | (40.4) | | | (20.6) | | | (0.1) | |
| 2021年12月31日 | 716.9 | | | 343.4 | | | 372.8 | | | 0.7 | |
| 對先前估計數的修訂 | (23.6) | | | 29.0 | | | (52.8) | | | 0.2 | |
| 提高了恢復能力 | 5.3 | | | 5.3 | | | – | | | – | |
| 擴展和發現 | 80.1 | | | 20.6 | | | 59.5 | | | – | |
| 購買財產 | 5.0 | | | 5.0 | | | – | | | – | |
| 物業銷售 | (4.4) | | | (4.4) | | | – | | | – | |
| 生產 | (63.9) | | | (41.9) | | | (21.7) | | | (0.3) | |
| 2022年12月31日 | 715.4 | | | 357.0 | | | 357.8 | | | 0.6 | |
| 對先前估計數的修訂 | (13.3) | | | (13.3) | | | 0.2 | | | (0.2) | |
| 提高了恢復能力 | 0.4 | | | – | | | 0.4 | | | – | |
| 擴展和發現 | 112.6 | | | 12.7 | | | 87.3 | | | 12.6 | |
| | | | | | | |
| 物業銷售 | (5.2) | | | – | | | (5.2) | | | – | |
| 生產 | (70.4) | | | (45.3) | | | (25.0) | | | (0.1) | |
| 2023年12月31日？ | 739.5 | | | 311.1 | | | 415.5 | | | 12.9 | |
| 已探明的已開發儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 410.8 | | | 230.3 | | | 180.5 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 419.2 | | | 241.9 | | | 176.8 | | | 0.6 | |
| 2022年12月31日 | 436.0 | | | 264.2 | | | 171.3 | | | 0.5 | |
| 2023年12月31日？ | 425.5 | | | 223.2 | | | 202.0 | | | 0.3 | |
| 已探明的未開發儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 304.1 | | | 98.2 | | | 205.9 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 297.7 | | | 101.6 | | | 196.0 | | | 0.1 | |
| 2022年12月31日 | 279.4 | | | 92.8 | | | 186.5 | | | 0.1 | |
| 2023年12月31日 | 314.0 | | | 87.9 | | | 213.5 | | | 12.6 | |
1這包括已探明的儲量15.5Mmboe，由14.0MMbbl石油，0.6MMbbl NGL和5.3Bcf天然氣歸因於MP GOM的非控股權益。
2包括已探明的已開發儲量12.8Mmboe，由11.7MMbbl石油，0.5MMbbl NGL和3.8Bcf天然氣歸因於MP GOM的非控股權益。
3包括已探明的未開發儲量2.7Mmboe，由2.3MMbbl石油，0.1MMbbl NGL和1.5Bcf天然氣歸因於MP GOM的非控股權益。
4表中的合計可能不會因四捨五入而相加。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表1--2020-2023年按平均價格計算的總探明等值儲量彙總表(續)
2023年已探明當量儲量變化評論
對先前估計數的修訂-2023年的等值儲量修正主要是由於美國大宗商品價格下降以及塔珀蒙尼和鷹福特頁巖的業績調整。由於特許權使用費費率降低以及特許權使用費獎勵支付因商品價格下降而延遲支付，這些負面修訂部分被積極修訂所抵消。
擴展和發現-2023年，為鑽探和擴張活動增加了已探明的同等儲量，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼、美國的Eagle Ford頁巖和其他國際油田。
物業買賣-2023年，該公司剝離了其在Kaybob Duvernay的部分工作權益以及其在加拿大的所有Placid Montney資產。
2022年已探明當量儲量變化評論
對先前估計數的修訂-2022年的等值儲量修訂主要是由於特許權使用費税率提高，以及由於塔珀蒙特尼大宗商品價格上漲而加快了特許權使用費獎勵支付。這些負面的修正部分被美國墨西哥灣的積極油井表現所抵消。
擴展和發現-2022年，為鑽探和擴張活動增加了已探明的同等儲量，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼和Kaybob Duvernay，以及在美國的墨西哥灣和鷹灘頁巖。
物業買賣-2022年，該公司收購了美國墨西哥灣兩個生產油田的增量工作權益，並剝離了美國墨西哥灣一個油田和部分Eagle Ford頁巖的工作權益。
2021年已探明當量儲量變化評論
對先前估計數的修訂-2021年的等值儲量修訂主要是由於塔珀蒙特尼大宗商品價格上漲而加快了特許權使用費獎勵支付。這些負面修正部分被美國因大宗商品價格上漲而出現的積極修正所抵消，這部分逆轉了2020年資本支出削減的趨勢，並改善了美國墨西哥灣的油井表現。
擴展和發現-2021年，已探明的等值儲量主要用於鑽探和擴張活動，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼，以及在美國的鷹灘頁巖和墨西哥灣。
物業買賣情況-2021年，該公司在加拿大近海Terra Nova和美國墨西哥灣獲得了更多的工作權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表2--2020-2023年按平均價格計算的已探明原油儲量摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬桶石油) | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 |
| 已探明的已開發和未開發的原油儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 266.5 | | | 240.6 | | | 25.9 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | 39.3 | | | 31.1 | | | 7.5 | | | 0.7 | |
| | | | | | | |
| 擴展和發現 | 14.1 | | | 13.5 | | | 0.6 | | | – | |
| 購買財產 | 6.4 | | | 1.3 | | | 5.2 | | | – | |
| | | | | | | |
| 生產 | (34.9) | | | (31.5) | | | (3.3) | | | (0.1) | |
| 2021年12月31日 | 291.5 | | | 255.0 | | | 35.9 | | | 0.6 | |
| 對先前估計數的修訂 | 23.4 | | | 19.9 | | | 3.3 | | | 0.2 | |
| 提高了恢復能力 | 4.7 | | | 4.7 | | | – | | | – | |
| 擴展和發現 | 18.9 | | | 16.1 | | | 2.8 | | | – | |
| 購買財產 | 4.2 | | | 4.2 | | | – | | | – | |
| 物業銷售 | (3.6) | | | (3.6) | | | – | | | – | |
| 生產 | (35.5) | | | (32.7) | | | (2.5) | | | (0.3) | |
| 2022年12月31日 | 303.6 | | | 263.6 | | | 39.5 | | | 0.5 | |
| 對先前估計數的修訂 | (10.8) | | | (8.9) | | | (1.8) | | | (0.1) | |
| 提高了恢復能力 | 0.4 | | | – | | | 0.4 | | | – | |
| 擴展和發現 | 22.5 | | | 8.9 | | | 1.5 | | | 12.1 | |
| | | | | | | |
| 物業銷售 | (2.0) | | | – | | | (2.0) | | | – | |
| 生產 | (37.9) | | | (35.6) | | | (2.2) | | | (0.1) | |
| 2023年12月31日？ | 275.8 | | | 228.0 | | | 35.4 | | | 12.4 | |
| 已探明的已開發原油儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 179.8 | | | 161.4 | | | 18.4 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 191.5 | | | 174.9 | | | 16.0 | | | 0.5 | |
| 2022年12月31日 | 209.0 | | | 194.4 | | | 14.2 | | | 0.4 | |
| 2023年12月31日？ | 186.3 | | | 163.7 | | | 22.3 | | | 0.3 | |
| 已探明的未開發原油儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 86.7 | | | 79.2 | | | 7.5 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 99.9 | | | 80.0 | | | 19.8 | | | 0.1 | |
| 2022年12月31日 | 94.6 | | | 69.2 | | | 25.3 | | | 0.1 | |
| 2023年12月31日 | 89.5 | | | 64.3 | | | 13.1 | | | 12.1 | |
1包括總探明儲量為14.0道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
2包括已探明的已開發儲量11.7道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
3包括已探明的未開發儲量2.3道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
4表中的合計可能不會因四捨五入而相加。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表2 - 2020 - 2023年按均價計算的探明原油儲量彙總表（續）
2023年原油探明儲量變化評論
對先前估計數的修訂- 2023年原油儲量下調主要是由於美國商品價格下跌以及Eagle Ford Shale和美國墨西哥灣的表現調整。
擴展和發現- 於二零二三年，已探明石油儲量增加，主要用於Eagle Ford Shale及其他國際地區的鑽探及擴建活動。
物業買賣- 於二零二三年，本公司出售其於Kaybob Duvernay的部分營運權益及其於加拿大的全部Placid Montney資產。
2022年原油探明儲量變化情況
對先前估計數的修訂-2022年的原油儲量上調主要是由於美國墨西哥灣的油井性能改善以及美國商品價格上漲的影響。
擴展和發現-於二零二二年，已探明石油儲量增加，主要用於美國墨西哥灣及鷹灘頁巖的鑽探及擴建活動。
物業買賣情況-於二零二二年，本公司收購了美國墨西哥灣兩個生產油田的增量工作權益，並剝離了美國墨西哥灣一個油田及Eagle Ford頁巖部分的工作權益。
2021年原油探明儲量變化評述
對先前估計數的修訂-2021年原油儲備上調主要是由於美國大宗商品價格上漲的影響，這部分扭轉了2020年資本支出的減少，並改善了美國墨西哥灣的油井性能。
擴展和發現-於二零二一年，已探明石油儲量增加，主要用於美國Eagle Ford Shale及墨西哥灣的鑽探及擴建活動。
物業買賣情況-2021年，公司收購了加拿大Terra Nova近海和美國墨西哥灣一個油田的增量工作權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表3 -基於2020 - 2023年平均價格的已探明天然氣液體儲量彙總
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬桶石油) | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 |
| 已探明的已開發和未開發NGL儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 38.2 | | | 34.6 | | | 3.6 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | 1.4 | | | 1.4 | | | – | | | – | |
| 擴展和發現 | 2.5 | | | 2.4 | | | 0.1 | | | – | |
| 購買物業 | 0.1 | | | 0.1 | | | – | | | – | |
| | | | | | | |
| 生產 | (3.8) | | | (3.4) | | | (0.4) | | | – | |
| 2021年12月31日 | 38.4 | | | 35.1 | | | 3.3 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | 4.4 | | | 3.9 | | | 0.5 | | | – | |
| 提高了恢復能力 | 0.2 | | | 0.2 | | | – | | | – | |
| 擴展和發現 | 2.5 | | | 1.9 | | | 0.6 | | | – | |
| 購買財產 | 0.3 | | | 0.3 | | | – | | | – | |
| 物業銷售 | (0.2) | | | (0.2) | | | – | | | – | |
| 生產 | (3.9) | | | (3.6) | | | (0.3) | | | – | |
| 2022年12月31日 | 41.7 | | | 37.6 | | | 4.1 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | (1.4) | | | (1.2) | | | (0.2) | | | – | |
| | | | | | | |
| 擴展和發現 | 2.0 | | | 1.7 | | | 0.3 | | | – | |
| | | | | | | |
| 物業銷售 | (0.6) | | | – | | | (0.6) | | | – | |
| 生產 | (4.1) | | | (3.8) | | | (0.3) | | | – | |
| 2023年12月31日？ | 37.6 | | | 34.3 | | | 3.3 | | | – | |
| 已探明的已開發天然氣儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 28.7 | | | 25.5 | | | 3.2 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 28.4 | | | 25.6 | | | 2.8 | | | – | |
| 2022年12月31日 | 29.7 | | | 27.4 | | | 2.3 | | | – | |
| 2023年12月31日？ | 25.9 | | | 24.1 | | | 1.8 | | | – | |
| 已探明的未開發NGL儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 9.5 | | | 9.1 | | | 0.4 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 10.0 | | | 9.5 | | | 0.5 | | | – | |
| 2022年12月31日 | 12.0 | | | 10.2 | | | 1.8 | | | – | |
| 2023年12月31日 | 11.7 | | | 10.2 | | | 1.5 | | | – | |
1包括總探明儲量為0.6道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
2 包括已探明的已開發儲量0.5道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
3包括已探明的未開發儲量0.1道達爾和美國的MMbbl可歸因於MP GOM的非控股權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
補充石油和天然氣信息(未經審計)--續
附表3--2020-2023年按平均價格計算的已探明天然氣液體儲量摘要(續)
2023年天然氣液體探明儲量變化述評
對先前估計數的修訂-2023年NGL儲量修訂為負值，主要是由於美國大宗商品價格下跌和Eagle Ford頁巖業績調整的影響。這些修正部分被美國墨西哥灣的改善所抵消。
擴展和發現- 2023年，已探明的NGL儲量主要用於美國Eagle Ford Shale的鑽井和擴建活動。
物業買賣- 於二零二三年，本公司出售其於Kaybob Duvernay的部分營運權益及其於加拿大的全部Placid Montney資產。
2022年已探明天然氣儲量變化的評論
對先前估計數的修訂-2022年的NGL儲量修正主要是由於美國墨西哥灣和Eagle Ford頁巖以及加拿大Kaybob Duvernay的油井性能改善。
擴展和發現-2022年，已探明的天然氣天然氣儲量主要用於美國墨西哥灣和Eagle Ford頁巖以及加拿大Tupper Montney和Kaybob Duvernay的鑽井和擴建活動。
物業買賣情況-於二零二二年，本公司收購了美國墨西哥灣兩個生產油田的增量工作權益，並剝離了美國墨西哥灣一個油田及Eagle Ford頁巖部分的工作權益。
2021年已探明天然氣儲量變化的評論
對先前估計數的修訂- 2021年NGL儲量的正修正主要是由於商品價格上漲的影響，這部分扭轉了2020年資本支出的減少，並改善了美國墨西哥灣的油井表現。
擴展和發現-2021年，已探明的天然氣液化儲量增加，主要用於美國Eagle Ford Shale的鑽井和擴建活動。
物業買賣情況-2021年，本公司收購了美國墨西哥灣的增量經營權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表4--2020-2023年按平均價格計算的已探明天然氣儲量摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數十億立方英尺) | 總計 | | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 |
| 已探明已開發和未開發天然氣儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 2,461.0 | | | 319.5 | | | 2,141.5 | | | – | |
| 對先前估計數的修訂 | (562.1) | | | 18.7 | | | (581.0) | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
| 擴展和發現 | 556.7 | | | 13.5 | | | 543.2 | | | – | |
| 購買財產 | 5.4 | | | 1.5 | | | 3.9 | | | – | |
| 物業銷售 | (4.4) | | | – | | | (4.4) | | | – | |
| 生產 | (134.2) | | | (32.8) | | | (101.4) | | | – | |
| 2021年12月31日 | 2,322.3 | | | 320.3 | | | 2,001.8 | | | 0.2 | |
| 對先前估計數的修訂 | (309.8) | | | 30.7 | | | (340.5) | | | – | |
| 提高了恢復能力 | 2.6 | | | 2.6 | | | – | | | – | |
| 擴展和發現 | 352.4 | | | 15.7 | | | 336.7 | | | – | |
| 購買財產 | 2.9 | | | 2.9 | | | – | | | – | |
| 出售物業 | (3.6) | | | (3.6) | | | – | | | – | |
| 生產 | (146.9) | | | (33.7) | | | (113.2) | | | – | |
| 2022年12月31日 | 2,219.9 | | | 334.9 | | | 1,884.8 | | | 0.2 | |
| 對先前估計數的修訂 | (6.9) | | | (19.0) | | | 12.1 | | | – | |
| | | | | | | |
| 擴展和發現 | 528.9 | | | 12.3 | | | 513.8 | | | 2.8 | |
| | | | | | | |
| 物業銷售 | (15.6) | | | – | | | (15.6) | | | – | |
| 生產 | (170.1) | | | (35.1) | | | (135.0) | | | – | |
2023年12月31日1,4 | 2,556.2 | | | 293.1 | | | 2,260.1 | | | 3.0 | |
| 已探明的已開發天然氣儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 1,213.8 | | | 260.2 | | | 953.6 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 1,196.0 | | | 248.1 | | | 947.7 | | | 0.2 | |
| 2022年12月31日 | 1,183.1 | | | 254.1 | | | 928.8 | | | 0.2 | |
2023年12月31日2,4 | 1,279.3 | | | 212.4 | | | 1,066.7 | | | 0.2 | |
| 已探明的未開發天然氣儲量： | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 1,247.2 | | | 59.3 | | | 1,187.9 | | | – | |
| 2021年12月31日 | 1,126.4 | | | 72.2 | | | 1,054.1 | | | – | |
| 2022年12月31日 | 1,036.8 | | | 80.8 | | | 956.0 | | | – | |
| 2023年12月31日 | 1,276.9 | | | 80.7 | | | 1,193.4 | | | 2.8 | |
1包括總探明儲量為5.3道達爾和美國的Bcf可歸因於MP GOM的非控股權益。
2包括已探明的已開發儲量3.8道達爾和美國的Bcf可歸因於MP GOM的非控股權益。
3包括已探明的未開發儲量1.5道達爾和美國的Bcf可歸因於MP GOM的非控股權益。
4包括已探明的天然氣儲量，在作業中作為燃料消耗71.3Bcf，41.9Bcf和2.8Bcf分別適用於美國、加拿大和其他國家，具有1.2可歸因於MP GOM的非控股權益。
5表中的合計可能不會因四捨五入而相加。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
補充油氣信息(未經審計)-續
附表4--2016-2019年按平均價格計算的已探明天然氣儲量摘要(續)
2023年天然氣探明儲量變化述評
對先前估計數的修訂-2023年天然氣儲量修正為負主要是由於美國大宗商品價格下降以及塔珀蒙特尼和鷹福特頁巖的業績調整。這些負面修正被美國墨西哥灣的正面修正、特許權使用費費率的降低以及由於加拿大塔珀蒙特尼的大宗商品價格下降而推遲的特許權使用費獎勵支付部分抵消。
擴展和發現-2023年，已探明的天然氣儲量增加，主要用於鑽探和擴張活動，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼。
物業買賣- 於二零二三年，本公司出售其於Kaybob Duvernay的部分營運權益及其於加拿大的全部Placid Montney資產。
2022年天然氣探明儲量變化述評
對先前估計數的修訂- 2022年天然氣儲量修訂為負值，主要原因是特許權使用費費率上升，以及由於加拿大塔珀蒙特尼的大宗商品價格上漲而加快了特許權使用費激勵支出。
擴展和發現-2022年，已探明的天然氣儲量增加，主要用於鑽探和擴張活動，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼，以及美國墨西哥灣和鷹灘頁巖。
物業買賣情況-2022年，該公司收購了美國墨西哥灣兩個生產油田的增量工作權益，並剝離了美國墨西哥灣一個油田和部分Eagle Ford頁巖的工作權益。
2021年天然氣探明儲量變化述評
對先前估計數的修訂- 2021年天然氣儲量的負值修正主要是由於塔珀蒙尼大宗商品價格上漲導致特許權使用費激勵支出加快。
擴展和發現-2021年，已探明的等值儲量主要用於鑽探和擴張活動，主要是在加拿大的塔珀蒙特尼，以及在美國的鷹灘頁巖和墨西哥灣。
物業買賣情況-2021年，該公司收購了加拿大Terra Nova近海和美國墨西哥灣的增量工作權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表5--石油和天然氣財產購置、勘探和開發活動的費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大1 | | | | 其他 | | 總計 |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 物業購置成本 | | | | | | | | | |
| 未經證實 | $ | – | | | $ | – | | | | | $ | 8.5 | | | $ | 8.5 | |
| 證明瞭 | 12.8 | | | – | | | | | 14.3 | | | 27.1 | |
| 採購總成本 | 12.8 | | | – | | | | | 22.8 | | | 35.6 | |
| 勘探成本 | 157.8 | | | 0.4 | | | | | 39.9 | | | 198.1 | |
| 開發成本 | 667.2 | | | 206.2 | | | | | 7.4 | | | 880.8 | |
| 已發生的總成本 | 837.8 | | | 206.6 | | | | | 70.1 | | | 1,114.5 | |
| 已記入費用 | | | | | | | | | |
| 乾井費用 | 153.1 | | | – | | | | | 16.7 | | | 169.8 | |
| 地球物理和其他成本 | 13.4 | | | 0.4 | | | | | 40.3 | | | 54.1 | |
| 已記入費用的合計 | 166.5 | | | 0.4 | | | | | 57.0 | | | 223.9 | |
| 屬性添加 | $ | 671.3 | | | $ | 206.2 | | | | | $ | 13.1 | | | $ | 890.6 | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 物業購置成本 | | | | | | | | | |
| 未經證實 | $ | 1.8 | | | $ | – | | | | | $ | – | | | $ | 1.8 | |
| 證明瞭 | 128.5 | | | – | | | | | – | | | 128.5 | |
| 採購總成本 | 130.3 | | | – | | | | | – | | | 130.3 | |
| 勘探成本 | 42.2 | | | 0.8 | | | | | 70.3 | | | 113.3 | |
| 開發成本 | 704.9 | | | 208.5 | | | | | 4.3 | | | 917.7 | |
| 已發生的總成本 | 877.4 | | | 209.3 | | | | | 74.6 | | | 1,161.3 | |
| 已記入費用 | | | | | | | | | |
| 乾井費用 | 23.0 | | | – | | | | | 59.1 | | | 82.1 | |
| 地球物理和其他成本 | 15.8 | | | 0.8 | | | | | 21.1 | | | 37.7 | |
| 已記入費用的合計 | 38.8 | | | 0.8 | | | | | 80.2 | | | 119.8 | |
| 屬性添加 | $ | 838.6 | | | $ | 208.5 | | | | | $ | (5.6) | | | $ | 1,041.5 | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 物業購置成本 | | | | | | | | | |
| 未經證實 | $ | 8.8 | | | $ | – | | | | | $ | – | | | $ | 8.8 | |
| 證明瞭 | 19.9 | | | (20.4) | | | | | – | | | (0.5) | |
| 採購總成本 | 28.7 | | | (20.4) | | | | | – | | | 8.3 | |
| 勘探成本 | 31.7 | | | 0.4 | | | | | 30.1 | | | 62.2 | |
| 開發成本 | 513.2 | | | 102.4 | | | | | 3.7 | | | 619.3 | |
| 已發生的總成本 | 573.6 | | | 82.4 | | | | | 33.8 | | | 689.8 | |
| 已記入費用 | | | | | | | | | |
| 乾井費用 | 17.3 | | | – | | | | | – | | | 17.3 | |
| 地球物理和其他成本 | 13.1 | | | 0.4 | | | | | 19.3 | | | 32.8 | |
| 已記入費用的合計 | 30.4 | | | 0.4 | | | | | 19.3 | | | 50.1 | |
| 屬性添加 | $ | 543.2 | | | $ | 82.0 | | | | | $ | 14.5 | | | $ | 639.7 | |
1 2021年加拿大已證明，物業收購是指從剝離合作夥伴那裏獲得的現金，用於購買另一個7.525作為資產壽命延長項目批准的一部分，Terra Nova的工作權益百分比。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表6--石油和天然氣生產活動的經營成果1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 原油和天然氣液體銷售 | $ | 2,829.1 | | | $ | 165.7 | | | $ | 11.0 | | | $ | 3,005.8 | |
| 天然氣銷售 | 92.7 | | | 278.2 | | | – | | | 370.9 | |
| 購進天然氣銷售情況 | – | | | 72.2 | | | – | | | 72.2 | |
| 石油和天然氣總收入 | 2,921.8 | | | 516.1 | | | 11.0 | | | 3,448.9 | |
| 其他營業收入 | 6.5 | | | 1.4 | | | – | | | 7.9 | |
| 總收入 | 2,928.3 | | | 517.5 | | | 11.0 | | | 3,456.8 | |
| 成本和開支 | | | | | | | |
| 租賃運營費用 | 630.7 | | | 151.8 | | | 1.9 | | | 784.4 | |
| 遣散費和從價税 | 41.4 | | | 1.4 | | | – | | | 42.8 | |
| 運輸、收集和加工 | 157.0 | | | 76.0 | | | – | | | 233.0 | |
| 購買天然氣的成本 | – | | | 51.7 | | | – | | | 51.7 | |
| | | | | | | |
| 計入費用的勘探成本 | 166.5 | | | 0.4 | | | 57.0 | | | 223.9 | |
| 未開發租賃攤銷 | 8.1 | | | 0.1 | | | 2.7 | | | 10.9 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 706.0 | | | 142.2 | | | 2.3 | | | 850.5 | |
| 資產報廢債務的增加 | 37.8 | | | 7.8 | | | 0.4 | | | 46.0 | |
| | | | | | | |
| 銷售和一般費用 | 11.8 | | | 16.5 | | | 9.4 | | | 37.7 | |
| 其他費用（福利） | 31.2 | | | 16.8 | | | 8.9 | | | 56.9 | |
| 總成本和費用 | 1,790.5 | | | 464.7 | | | 82.6 | | | 2,337.8 | |
| 税前經營業績 | 1,137.8 | | | 52.8 | | | (71.6) | | | 1,119.0 | |
| 所得税支出(福利) | 232.7 | | | 11.2 | | | (6.1) | | | 237.8 | |
| 行動的結果 | $ | 905.1 | | | $ | 41.6 | | | $ | (65.5) | | | $ | 881.2 | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 原油和天然氣液體銷售 | $ | 3,210.3 | | | $ | 267.5 | | | $ | 22.8 | | | $ | 3,500.6 | |
| 天然氣銷售 | 225.3 | | | 312.6 | | | – | | | 537.9 | |
購進天然氣銷售情況 | 0.2 | | | 181.5 | | | – | | | 181.7 | |
| 石油和天然氣總收入 | 3,435.8 | | | 761.6 | | | 22.8 | | | 4,220.2 | |
| 其他營業收入 | 25.4 | | | 1.3 | | | – | | | 26.7 | |
| 總收入 | 3,461.2 | | | 762.9 | | | 22.8 | | | 4,246.9 | |
| 成本和開支 | | | | | | | |
| 租賃運營費用 | 522.7 | | | 155.1 | | | 1.5 | | | 679.3 | |
| 遣散費和從價税 | 55.7 | | | 1.3 | | | – | | | 57.0 | |
| 運輸、收集和加工 | 142.2 | | | 70.5 | | | – | | | 212.7 | |
| | | | | | | |
| 購買天然氣的成本 | 0.2 | | | 171.8 | | | – | | | 172.0 | |
| 計入費用的勘探成本 | 38.8 | | | 0.8 | | | 80.2 | | | 119.8 | |
| 未開發租賃攤銷 | 8.7 | | | 0.2 | | | 4.4 | | | 13.3 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 617.0 | | | 141.5 | | | 5.4 | | | 763.9 | |
| 資產報廢債務的增加 | 36.5 | | | 9.6 | | | 0.1 | | | 46.2 | |
| | | | | | | |
| 銷售和一般費用 | 20.4 | | | 21.9 | | | 2.2 | | | 44.5 | |
| 其他費用 | 126.3 | | | 12.4 | | | 3.1 | | | 141.8 | |
| 總成本和費用 | 1,568.5 | | | 585.1 | | | 96.9 | | | 2,250.5 | |
| 税前經營業績 | 1,892.7 | | | 177.8 | | | (74.1) | | | 1,996.4 | |
| 所得税支出(福利) | 370.8 | | | 43.6 | | | 2.9 | | | 417.3 | |
| 行動的結果 | $ | 1,521.9 | | | $ | 134.2 | | | $ | (77.0) | | | $ | 1,579.1 | |
1 業績不包括公司管理費用、利息和停產業務。結果包括在MP GOM中的非控股權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表6--石油和天然氣生產活動的經營成果1 (續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 原油和天然氣液體銷售 | $ | 2,199.7 | | | $ | 228.9 | | | $ | 4.9 | | | $ | 2,433.5 | |
| 天然氣銷售 | 121.8 | | | 245.9 | | | – | | | 367.7 | |
| 石油和天然氣總收入 | 2,321.5 | | | 474.8 | | | 4.9 | | | 2,801.2 | |
| 其他營業收入 | 16.0 | | | 1.5 | | | – | | | 17.5 | |
| 總收入 | 2,337.5 | | | 476.3 | | | 4.9 | | | 2,818.7 | |
| 成本和開支 | | | | | | | |
| 租賃運營費用 | 406.4 | | | 136.3 | | | (3.2) | | | 539.5 | |
| 遣散費和從價税 | 39.6 | | | 1.6 | | | – | | | 41.2 | |
| 運輸、收集和加工 | 126.5 | | | 60.5 | | | – | | | 187.0 | |
| | | | | | | |
| 計入費用的勘探成本 | 30.4 | | | 0.4 | | | 19.3 | | | 50.1 | |
| 未開發租賃攤銷 | 11.1 | | | 0.2 | | | 7.6 | | | 18.9 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 616.5 | | | 163.8 | | | 1.8 | | | 782.1 | |
| 資產報廢債務的增加 | 36.9 | | | 9.7 | | | – | | | 46.6 | |
| 資產減值 | – | | | 171.3 | | | 18.0 | | | 189.3 | |
| | | | | | | |
| 銷售和一般費用 | 20.5 | | | 16.5 | | | 6.6 | | | 43.6 | |
| 其他費用 | 99.4 | | | (66.2) | | | (2.2) | | | 31.0 | |
| 總成本和費用 | 1,387.3 | | | 494.1 | | | 47.9 | | | 1,929.3 | |
| 税前經營業績 | 950.2 | | | (17.8) | | | (43.0) | | | 889.4 | |
| 所得税支出(福利) | 183.9 | | | (1.7) | | | (9.5) | | | 172.7 | |
| 行動的結果 | $ | 766.3 | | | $ | (16.1) | | | $ | (33.5) | | | $ | 716.7 | |
1 業績不包括公司管理費用、利息和停產業務。結果包括在MP GOM中的非控股權益。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表7--有關未來現金流量貼現淨額的標準化計量
探明的石油和天然氣儲量1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 2023年12月31日 | | | | | | | |
| 未來現金流入 | $ | 18,927.6 | | | $ | 8,012.7 | | | $ | 1,004.2 | | | $ | 27,944.5 | |
| 未來開發成本 | (1,685.3) | | | (769.6) | | | (304.3) | | | (2,759.2) | |
| 未來生產成本 | (7,856.2) | | | (4,223.6) | | | (288.7) | | | (12,368.5) | |
| 未來所得税 | (1,057.5) | | | (634.6) | | | (121.3) | | | (1,813.4) | |
| 未來淨現金流 | 8,328.6 | | | 2,384.9 | | | 289.9 | | | 11,003.4 | |
| 估計現金流量的時間，每年有10%的折扣 | (2,840.6) | | | (1,056.9) | | | (252.5) | | | (4,150.0) | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | $ | 5,488.0 | | | $ | 1,328.0 | | | $ | 37.4 | | | $ | 6,853.4 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 未來現金流入 | $ | 27,277.9 | | | $ | 12,360.2 | | | $ | 59.2 | | | $ | 39,697.3 | |
| 未來開發成本 | (1,594.5) | | | (642.4) | | | (1.4) | | | (2,238.3) | |
| 未來生產成本 | (8,297.4) | | | (4,199.0) | | | (12.1) | | | (12,508.5) | |
| 未來所得税 | (2,606.8) | | | (1,788.7) | | | (5.4) | | | (4,400.9) | |
| 未來淨現金流 | 14,779.2 | | | 5,730.1 | | | 40.3 | | | 20,549.6 | |
| 估計現金流量的時間，每年有10%的折扣 | (5,709.8) | | | (3,015.6) | | | (11.0) | | | (8,736.4) | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | $ | 9,069.4 | | | $ | 2,714.5 | | | $ | 29.3 | | | $ | 11,813.2 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| 未來現金流入 | $ | 18,449.1 | | | $ | 7,203.5 | | | $ | 44.0 | | | $ | 25,696.7 | |
| 未來開發成本 | (1,164.3) | | | (521.1) | | | (1.5) | | | (1,686.8) | |
| 未來生產成本 | (7,140.6) | | | (3,525.8) | | | (9.1) | | | (10,675.4) | |
| 未來所得税 | (1,024.4) | | | (565.4) | | | (3.0) | | | (1,592.8) | |
| 未來淨現金流 | 9,119.9 | | | 2,591.3 | | | 30.4 | | | 11,741.6 | |
| 估計現金流量的時間，每年有10%的折扣 | (3,264.9) | | | (1,169.3) | | | (8.5) | | | (4,442.7) | |
| 未來淨現金流量貼現的標準化計量 | $ | 5,855.1 | | | $ | 1,422.0 | | | $ | 21.9 | | | $ | 7,299.0 | |
1 包括MP GOM的非控股權益。
2由於四捨五入，表中的合計不能相加。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表7--有關未來現金流量貼現淨額的標準化計量
探明的石油和天然氣儲量1(續)
以下是所示年份未來淨現金流量貼現的標準化計量的主要變化來源。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
價格和生產成本的淨變動 2 | $ | (5,845.6) | | | $ | 4,812.2 | | | $ | 5,962.1 | |
| 開發費用的淨變化 | (78.8) | | | (531.1) | | | (503.6) | |
| 生產的石油和天然氣的銷售和轉讓，扣除生產成本 | (2,264.8) | | | (2,917.4) | | | (2,220.5) | |
| 因擴展和發現而產生的淨變化 | 770.4 | | | 1,223.5 | | | 908.5 | |
| 已探明儲量買賣造成的淨變化 | (96.1) | | | 102.1 | | | 63.1 | |
產生的開發成本 | 703.7 | | | 769.3 | | | 619.3 | |
| 折扣的增加 | 1,393.3 | | | 802.6 | | | 267.2 | |
| 對先前數量估計數的修訂 | (771.5) | | | 1,652.9 | | | 277.1 | |
| 所得税淨變動 | 1,229.6 | | | (1,399.9) | | | (692.8) | |
| 淨增加(減少) | (4,959.8) | | | 4,514.2 | | | 4,680.4 | |
| 1月1日的標準化措施 | 11,813.2 | | | 7,299.0 | | | 2,618.6 | |
| 12月31日的標準化措施 | $ | 6,853.4 | | | $ | 11,813.2 | | | $ | 7,299.0 | |
1它包括MP GOM的非控股權益。
2 2023年的平均價格為1美元。78.22每桶NYMEX原油(WTI)和美元2.64天然氣的每MCF(Henry Hub)。2022年的平均價格為1美元。93.67每桶NYMEX原油(WTI)和美元6.36天然氣的每MCF(Henry Hub)。2021年的平均價格為1美元。66.56每桶NYMEX原油(WTI)和美元3.60天然氣的每MCF(Henry Hub)。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
石油及天然氣執行資料（未經審核）-續
附表8--與石油和天然氣生產活動有關的資本化費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 其他 | | 總計 |
| 2023年12月31日 | | | | | | | |
| 未探明的石油和天然氣性質 | $ | 337.3 | | | $ | 13.1 | | | $ | 49.7 | | | $ | 400.1 | |
| 已探明的石油和天然氣性質 | 15,868.4 | | | 4,716.0 | | | 153.7 | | | 20,738.1 | |
| 總資本化成本 | 16,205.7 | | | 4,729.1 | | | 203.4 | | | 21,138.2 | |
| 累計折舊、損耗和攤銷 | | | | | | | |
| 未探明的石油和天然氣性質 | (105.3) | | | – | | | (17.4) | | | (122.7) | |
| 已探明的石油和天然氣性質 | (9,552.9) | | | (3,233.7) | | | (42.8) | | | (12,829.4) | |
| 淨資本化成本 | $ | 6,547.5 | | | $ | 1,495.4 | | | $ | 143.2 | | | $ | 8,186.1 | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 未探明的石油和天然氣性質 | $ | 494.6 | | | $ | 19.2 | | | $ | 135.1 | | | $ | 648.9 | |
| 已探明的石油和天然氣性質 | 15,051.9 | | | 4,684.8 | | | 55.9 | | | 19,792.6 | |
| 總資本化成本 | 15,546.5 | | | 4,704.0 | | | 191.0 | | | 20,441.5 | |
| 累計折舊、損耗和攤銷 | | | | | | | |
| 未探明的石油和天然氣性質 | (117.8) | | | – | | | (14.7) | | | (132.5) | |
| 已探明的石油和天然氣性質 | (8,873.6) | | | (3,208.0) | | | (41.3) | | | (12,122.9) | |
| 淨資本化成本 | $ | 6,555.1 | | | $ | 1,496.0 | | | $ | 135.0 | | | $ | 8,186.1 | |
注：上述未探明石油和天然氣資產包括未探明儲量的資產的成本和相關累計攤銷；這些成本包括礦產權益、未完成的探井和資本化待進一步評估的探井。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
補充季度信息(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除每股金額外，數百萬美元) | 第一
季度 | | 第二
季度 | | 第三
季度 | | 第四
季度 | | 年1 |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入 | $ | 840.0 | | | $ | 812.9 | | | $ | 953.8 | | | $ | 842.2 | | | $ | 3,448.9 | |
| 所得税前持續經營的收入(虧損) | 267.9 | | | 127.3 | | | 356.3 | | | 169.5 | | | 921.0 | |
| 持續經營的收入(虧損) | 214.0 | | | 92.5 | | | 278.2 | | | 140.5 | | | 725.2 | |
| 包括非控股權益在內的淨收益(虧損) | 214.3 | | | 91.9 | | | 277.8 | | | 139.7 | | | 723.7 | |
| 可歸因於墨菲的淨收益(虧損) | 191.6 | | | 98.3 | | | 255.3 | | | 116.4 | | | 661.6 | |
| 每股普通股持續經營收益(虧損)？ | | | | | | | | | |
| 基本信息 | 1.23 | | | 0.63 | | | 1.64 | | | 0.76 | | | 4.27 | |
| 稀釋 | 1.22 | | | 0.62 | | | 1.63 | | | 0.75 | | | 4.23 | |
| 每股普通股淨收益(虧損)？ | | | | | | | | | |
| 基本信息 | 1.23 | | | 0.63 | | | 1.64 | | | 0.76 | | | 4.26 | |
| 稀釋 | 1.22 | | | 0.62 | | | 1.63 | | | 0.75 | | | 4.22 | |
| 普通股每股現金股息 | 0.275 | | | 0.275 | | | 0.275 | | | 0.275 | | | 1.100 | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入 | $ | 871.4 | | | $ | 1,196.2 | | | $ | 1,166.4 | | | $ | 986.1 | | | $ | 4,220.1 | |
| 所得税前持續經營的收入(虧損) | (81.9) | | | 515.5 | | | 734.0 | | | 282.7 | | | 1,450.3 | |
| 持續經營的收入(虧損) | (64.9) | | | 410.4 | | | 574.5 | | | 220.8 | | | 1,140.8 | |
| 包括非控股權益在內的淨收益(虧損) | (65.5) | | | 409.5 | | | 574.1 | | | 220.6 | | | 1,138.7 | |
| 歸屬於墨菲的淨收入（虧損） | (113.3) | | | 350.6 | | | 528.3 | | | 199.4 | | | 965.0 | |
| 每股普通股持續經營收益(虧損)？ | | | | | | | | | |
| 基本信息 | (0.73) | | | 2.27 | | | 3.40 | | | 1.28 | | | 6.23 | |
| 稀釋 | (0.73) | | | 2.24 | | | 3.36 | | | 1.26 | | | 6.14 | |
| 每股普通股淨收益(虧損)？ | | | | | | | | | |
| 基本信息 | (0.73) | | | 2.26 | | | 3.40 | | | 1.28 | | | 6.22 | |
| 稀釋 | (0.73) | | | 2.23 | | | 3.36 | | | 1.26 | | | 6.13 | |
| 普通股每股現金股息 | 0.150 | | | 0.175 | | | 0.250 | | | 0.250 | | | 0.825 | |
1來自客户合約的收入、“除所得税前持續經營業務收入”、“持續經營業務收入”及“包括非控股權益的淨收入”包括歸屬於MP GOM非控股權益的業績。
2每股持續經營業務的季度收入（虧損）和每股淨收入（虧損）之和可能與每股全年淨收入（虧損）不一致，因為每個季度的計算是基於已發行普通股的加權平均數。
目錄表
Murphy Oil Corporation和合並子公司
附表二-估值賬户和儲備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(數百萬美元) | 餘額為
一月一日 | | 荷電
到開支 | | 扣除額 | | 其他 | | 12月31日的結餘 |
| 2023 | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除： | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | $ | 1.6 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 1.6 | |
| 遞延税項資產估值準備 | 136.0 | | | 10.9 | | | – | | | – | | | 146.9 | |
| 2022 | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除： | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | $ | 1.6 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 1.6 | |
| 遞延税項資產估值準備 | 111.2 | | | 24.8 | | | – | | | – | | | 136.0 | |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除： | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | $ | 1.6 | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | – | | | $ | 1.6 | |
| 遞延税項資產估值準備 | 106.4 | | | 4.8 | | | – | | | – | | | 111.2 | |
| | |
定義 |
|
AECO-艾伯塔能源公司，是加拿大天然氣的基準價格 |
AIP-年度獎勵計劃 |
阿羅-資產報廢債務 |
Bbl-槍管 |
Bcf-10億立方英尺 |
教委會-桶油當量 |
BOEM--美國海洋能源管理局 |
博伊普德--每天桶油當量 |
BSEE-美國安全和環境執法局 |
CAD或 C$-加元 |
CRSU-現金結算的受限時間型股票單位 |
副署長及助理署長-折舊、損耗和攤銷 |
深水-在超過1,000英尺的水域中的離岸位置 |
下標(&I)-多樣性、公平和包容性 |
下游-煉油和營銷業務 |
乾井-未發現商業數量石油或天然氣的探井 |
E&P-勘探和生產 |
EBITDA-扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
環境保護局--美國環境保護局 |
探井-為在未探明地區發現石油或天然氣而鑽探的井，或在以前被另一個油藏發現可生產的油田中發現新的油藏的井 |
FPS-浮式生產系統 |
公認會計原則--美國公認會計原則 |
温室氣體-温室氣體 |
哈多卡邦-氫和碳原子的有機化合物，構成所有石油產品的基礎 |
Loe- 租賃經營費用 |
麥克夫- 千立方英尺 |
百萬桶- 萬桶石油 |
Mmboe- 萬桶石油當量 |
MMBtu- 百萬英熱單位 |
MMCF- 萬立方英尺 |
MPGOM- MP墨西哥灣有限責任公司 |
NCI- 非控制性權益 |
淨英畝或淨井- 公司擁有的總英畝或總井的部分 |
NGL- 天然氣液體 |
紐約商品交易所--紐約商品交易所 |
歐佩克-石油輸出國組織 |
運算符-作為鑽井或生產項目的管理者和決策者的公司 |
派-Petrobras America Inc. |
PCAOB-上市公司會計監督委員會 |
| | |
生產分享合同(PSC)-在收回規定的勘探和開發成本後，採掘公司與東道國就雙方在生產中的份額達成協議 |
PSU-以業績為基礎的限制性股票單位 |
QRE-合格儲量估算器 |
RCF-循環信貸安排 |
RSU-基於時間的限制性股票單位 |
撒爾-股票增值權 |
封印-塞爾吉普-阿拉戈斯盆地 |
美國證券交易委員會--美國證券交易委員會 |
地震-通過聲波從地下巖層反彈創建的二維或三維圖像，用於確定鑽探碳氫化合物的最佳地點 |
軟性-有擔保的隔夜融資利率 |
TCFD-與氣候有關的財務披露工作隊 |
上游-石油和天然氣勘探和生產業務，包括合成油業務 |
美元--美元 |
VIE-可變利息實體 |
工作利益-在租賃土地上鑽探和生產石油和天然氣的權利，以及支付費用的義務 |
WTI-西德克薩斯中質油 |
