美國
證券交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 8-K/A
(修正案號 1)
當前報告
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條
報告日期( 最早報告事件的日期):2024 年 2 月 6 日
Spirit AeroSystems 控股有限公司
( 其章程中規定的註冊人的確切姓名)
( 公司的州或其他 司法管轄區) | (委員會檔案編號) | (美國國税局僱主 身份證號) |
3801 堪薩斯州威奇托市南奧利弗 67210(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括 區號)
不適用 | ||
(如果自上次 報告以來發生了變化,則以前的姓名或以前的地址) |
如果申請8-K 表格旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務,請勾選下面的相應方框:
根據 《證券法》(17 CFR 230.425)第 425 條提交的書面通信 |
根據 《交易法》(17 CFR 240.14a-12)下的第 14a-12 條徵集材料 |
根據 《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第 14d-2 (b) 條進行的啟動前通信 |
根據 《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第 13e-4 (c) 條進行的啟動前通信 |
用勾號指明註冊人是否是1933年《證券法》第405條(17 CFR §230.405)或1934年《證券交易法》(17 CFR §240.12b-2)第12b-2條定義的新興成長型公司。
新興
成長型公司
如果是新興的 成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
根據該法 第 12 (b) 條註冊的證券:
每個 類的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個 交易所的名稱 | ||
SPIRIT專有
項目 2.02 | 經營業績和財務狀況。 |
2024年2月6日,Spirit AeroSystems Holdings, Inc.(“公司”)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2023年12月31日的三個月和十二個月期間的財務業績 。該新聞稿的副本作為公司於2024年2月6日提交的最新 表格8-K報告(“原始表格8-K”)的附錄99.1提供。本8-K/A 表格第1號修正案(本 “修正案”)是為了修改原始8-K表格的2.02項而提交的,其目的僅是更正與公司估計截至2023年12月31日的三個月和十二個月期間A350計劃的某些遠期損失相關的某些 錯誤,如下所述。除下文所述外,本修正案不修改或更新原始表格8-K中包含或隨附的 的任何其他披露,本修正案應與之一起閲讀。
· 為了更正發佈與原始表格8-K有關的新聞稿後發現的錯誤,我們正在修訂我們在2024年2月6日發佈的新聞稿中提供的信息 。更正後的項目在以下財務報表中列報(刪除了 個原始申報項目,更正後的項目以粗體顯示)。
Spirit AeroSystems Holdings, Inc.
簡明合併運營報表
(未經審計)
在已結束的三個月中 | 在截至的十二個月中 | |||||||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
(以百萬美元計,每股 數據除外) | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | 1,812.9 | $ | 1,320.1 | $ | 6,047.9 | $ | 5,029.6 | ||||||||
運營成本和支出: | ||||||||||||||||
銷售成本 | 1,521.5 1,538.3 | 1,369.6 | 5,481.7 5,858.5 | 4,981.0 | ||||||||||||
銷售、一般和管理 | 64.7 64.6 | 75.4 | 281.9 281.8 | 279.2 | ||||||||||||
重組成本 | - | - | 7.2 | 0.2 | ||||||||||||
研究和開發 | 11.5 | 13.9 | 45.4 | 50.4 | ||||||||||||
其他運營費用 | 0.2 | - | 5.9 | - | ||||||||||||
運營成本和支出總額 | 1,597.9 1,614.6 | 1,458.9 | 6,182.1 6,198.8 | 5,310.8 | ||||||||||||
營業收入(虧損) | 215.0 198.3 | (138.8 | ) | (134.2) (150.9) | (281.2 | ) | ||||||||||
利息支出和融資費用攤銷 | (97.6 | ) | (73.3 | ) | (318.7 | ) | (244.1 | ) | ||||||||
其他費用,淨額 | (20.4 | ) | (44.3 | ) | (140.4 | ) | (14.1 | ) | ||||||||
所得税前收益(虧損)和關聯公司淨虧損權益 | 97.0 80.3 | (256.4 | ) | (593.3) (610.0) | (539.4 | ) | ||||||||||
所得税優惠(準備金) | (21.4 | ) | 13.2 | (22.5 | ) | (5.2 | ) | |||||||||
關聯公司淨虧損中扣除權益前的收益(虧損) | 75.6 58.9 | (243.2 | ) | (615.8) (632.5) | (544.6 | ) | ||||||||||
關聯公司淨虧損中的權益 | (0.1 | ) | (0.4 | ) | (0.3 | ) | (1.6 | ) | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | 75.5 $58.8 | $ | (243.6 | ) | $ | (616.1) ($632.8) | $ | (546.2 | ) | ||||||
減去子公司收益中的非控股權益 | $ | (0.1 | ) | $ | 0.5 | $ | (0.1 | ) | $ | 0.5 | ||||||
歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) | $ | 75.4 $58.7 | $ | (243.1 | ) | $ | (616.2) ($632.9) | $ | (545.7 | ) | ||||||
每股收益(虧損) | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.68 $0.53 | $ | (2.32 | ) | $ | (5.78) ($5.94) | $ | (5.21 | ) | ||||||
股份 | 111.0 | 104.8 | 106.6 | $ | 104.6 | |||||||||||
稀釋 | $ | 0.66 $0.52 | $ | (2.32 | ) | $ | (5.78) ($5.94) | $ | (5.21 | ) | ||||||
股份 | 116.2 | 104.8 | 106.6 | $ | 104.6 | |||||||||||
每股普通股申報的股息 | $ | 0.00 | $ | 0.00 | $ | 0.00 | $ | 0.03 |
SPIRIT專有
Spirit AeroSystems Holdings, Inc.
簡明合併資產負債
(未經審計)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
(百萬美元) | ||||||||
資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 823.5 | $ | 658.6 | ||||
限制性現金 | 0.1 | 0.2 | ||||||
應收賬款,淨額 | 585.5 | 489.5 | ||||||
短期合約資產 | 522.9 | 501.0 | ||||||
庫存,淨額 | 1,767.3 | 1,470.7 | ||||||
其他流動資產 | 52.5 | 38.3 | ||||||
流動資產總額 | 3,751.8 | 3,158.3 | ||||||
財產、廠房和設備,淨額 | 2,084.2 | 2,205.9 | ||||||
無形資產,淨額 | 196.2 | 211.4 | ||||||
善意 | 631.2 | 630.5 | ||||||
使用權資產 | 92.1 | 94.3 | ||||||
長期合同資產 | - | 1.2 | ||||||
養老金資產 | 33.5 | 196.9 | ||||||
受限計劃資產 | 61.1 | 71.1 | ||||||
遞延所得税 | 0.1 | 4.8 | ||||||
其他資產 | 99.9 | 91.8 | ||||||
總資產 | $ | 6,950.1 | $ | 6,666.2 | ||||
負債 | ||||||||
應付賬款 | $ | 1,106.8 | $ | 919.8 | ||||
應計費用 | 420.1 | 411.7 | ||||||
利潤共享 | 15.7 | 40.5 | ||||||
長期債務的當前部分 | 64.8 | 53.7 | ||||||
短期經營租賃負債 | 9.1 | 8.3 | ||||||
短期預付款 | 38.3 | 24.9 | ||||||
短期合同負債 | 192.6 | 111.1 | ||||||
短期遠期虧損準備金 | 256.6 | 305.9 | ||||||
短期遞延收入和其他遞延貸項 | 49.6 | 21.7 | ||||||
其他流動負債 | 44.7 | 54.9 | ||||||
流動負債總額 | 2,198.3 | 1,952.5 | ||||||
長期債務 | 4,018.7 | 3,814.9 | ||||||
長期經營租賃負債 | 84.3 | 85.4 | ||||||
長期預付款 | 301.9 | 199.9 | ||||||
養老金/OPEB 債務 | 30.3 | 25.2 | ||||||
長期合同負債 | 161.3 | 245.3 | ||||||
長期遠期虧損準備金 | 224.1 240.9 | 369.2 | ||||||
長期遞延收入和其他遞延貸項 | 76.7 | 49.0 | ||||||
遞延補助金收入負債——非流動 | 25.8 | 25.7 | ||||||
遞延所得税 | 9.1 | 1.3 | ||||||
其他非流動負債 | 315.5 315.6 | 141.6 | ||||||
公平 | ||||||||
普通股,A類面值0.01美元,授權2億股,已發行和流通的股票分別為116,054,291和105,252,421股 | 1.2 | 1.1 | ||||||
額外的實收資本 | 1,429.1 | 1,179.5 | ||||||
累計其他綜合虧損 | (89.6) (89.7) | (203.9 | ) | |||||
留存收益 | 616.3 599.4 | 1,232.5 | ||||||
按成本計算的庫存股(每期分別為41,587,480股) | (2,456.7 | ) | (2,456.7 | ) | ||||
股東權益總額 | (499.7) (516.7) | (247.5 | ) | |||||
非控股權益 | 3.8 3.9 | 3.7 | ||||||
權益總額 | (495.9) (512.8) | (243.8 | ) | |||||
負債和權益總額 | $ | 6,950.1 | $ | 6,666.2 |
SPIRIT專有
Spirit AeroSystems 控股有限公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
在截至的十二個月中 | ||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
(百萬美元) | ||||||||
經營活動 | ||||||||
淨虧損 | $ | (616.1) ($632.8) | $ | (546.2 | ) | |||
為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
折舊和攤銷費用 | 315.6 | 337.1 | ||||||
遞延融資費的攤銷 | 12.6 | 11.9 | ||||||
增加客户供應協議 | 2.6 | 2.2 | ||||||
員工股票薪酬支出 | 29.2 | 36.6 | ||||||
債務清償損失 | 11.8 | 2.6 | ||||||
衍生工具的(收益)虧損 | (0.5 | ) | 17.1 | |||||
外幣交易的損失(收益) | 7.5 | (18.9 | ) | |||||
資產處置損失 | 6.9 | 1.1 | ||||||
遞延税 | 18.1 | 8.5 | ||||||
養老金和其他退休後計劃支出 | 55.1 | 37.1 | ||||||
補助金負債攤銷 | (1.1 | ) | (1.5 | ) | ||||
關聯公司淨虧損中的權益 | 0.3 | 1.6 | ||||||
遠期虧損準備金 | (194.9) (178.5) | (89.7 | ) | |||||
金融工具結算收益 | (1.8 | ) | (21.9 | ) | ||||
收購對價和結算公允價值的變化 | (2.4 | ) | - | |||||
資產和負債的變化 | ||||||||
應收賬款,淨額 | (96.6 | ) | (39.4 | ) | ||||
合同資產 | (18.0 | ) | (63.9 | ) | ||||
庫存,淨額 | (295.1 | ) | (118.2 | ) | ||||
應付賬款和應計負債 | 213.8 | 220.7 | ||||||
利潤分享/遞延薪酬 | (25.0 | ) | (22.5 | ) | ||||
預付款 | 114.1 | (133.2 | ) | |||||
應收/應付所得税 | (3.4 | ) | 9.5 | |||||
合同負債 | (3.0 | ) | (30.4 | ) | ||||
養老金計劃僱主繳款 | 186.6 | 19.5 | ||||||
遞延收入和其他遞延貸項 | 53.6 | (14.4 | ) | |||||
其他 | 4.3 | 0.1 | ||||||
用於經營活動的淨現金 | $ | (225.8) ($226.1) | $ | (394.6 | ) | |||
投資活動 | ||||||||
購買不動產、廠房和設備 | (148.0 | ) | (121.6 | ) | ||||
收購,扣除收購的現金 | - | (31.3 | ) | |||||
其他 | 0.2 | (2.6 | ) | |||||
用於投資活動的淨現金 | $ | (147.8 | ) | $ | (155.5 | ) | ||
籌資活動 | ||||||||
發行債務的收益 | 242.7 | - | ||||||
發行長期債券的收益 | 1,200.0 | 900.0 | ||||||
普通股發行的收益,淨額 | 220.7 | - | ||||||
循環信貸額度下的借款 | 5.4 | - | ||||||
循環信貸額度付款 | (0.6 | ) | - | |||||
本金支付-金融工具的結算 | - | (289.5 | ) | |||||
客户融資 | 180.0 | - | ||||||
債務的本金支付 | (64.1 | ) | (47.6 | ) | ||||
定期貸款的付款 | (5.9 | ) | (6.0 | ) | ||||
債券付款 | (1,200.0 | ) | (779.2 | ) | ||||
收購對價的支付 | (6.0 | ) | - | |||||
與淨股票結算獎勵相關的已繳税款 | (6.6 | ) | (7.2 | ) | ||||
ESPP 股票發行的收益 | 6.3 | 3.9 | ||||||
債務發行和融資成本 | (28.5 | ) | (32.3 | ) | ||||
已支付的股息 | - | (4.2 | ) | |||||
來自非控股權益的收益 | - | 3.7 | ||||||
支付債務清償費用 | (11.8 | ) | (2.6 | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | $ | 531.6 | $ | (261.0 | ) | |||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 9.5 9.8 | (8.9 | ) | |||||
本期現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | $ | 167.5 | $ | (820.0 | ) | |||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 678.4 | 1,498.4 | ||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 845.9 | $ | 678.4 |
SPIRIT專有
這些錯誤已在公司於2024年2月22日提交的截至2023年12月31日財年 的10-K表年度報告的相應信息中得到更正。
就經修訂的1934年《證券交易法》( “交易法”)第18條而言,本最新報告 第2.02項中的信息不應被視為 “已提交”,也不得以其他方式受該節規定的責任的約束,也不得通過提及 將其視為已納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中,除非正如該文件中具體 參考所明確規定的。本表8-K/A的最新報告應與表格8-K的原件一起閲讀。
SPIRIT專有
簽名
根據經修訂的 1934 年 《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
SPIRIT AEROSYSTEMS 控股有限公司 | |
2024年2月22日 | /s/ Mark J. Suchinski |
馬克·J·蘇欽斯基 | |
高級副總裁兼首席財務官 |