美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根據1934年《證券交易法》第13或15（D）條提交的季度 報告。 |
對於 截至 2023 年 3 月 31 日的季度期間
要麼
| 根據1934年《證券交易法》第13或15（D）條提交的過渡 報告。 |
委員會 文件編號：000-56215
WETOUCH 科技股份有限公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） |
仁壽縣石高鎮第三大道 29號
眉山， 四川省，中國 620500
（主要行政辦公室地址 ）（郵政編碼）
(86) 028-37390666
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 沒有 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記註明 註冊人 (1) 在過去的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。
是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示 註冊人在過去 12 個月內（或註冊人 必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）發佈的每份交互式數據文件。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司 申報人。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”、 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☐ | 規模較小的申報公司 | ||
| （不要檢查申報公司是否較小） | 新興成長型公司 | ||
如果 是一家新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 ☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。
是的 ☐ 不是 ☒
截至 2023 年 5 月 22 日 ，註冊人有 193,604,965已發行和流通的普通股。
WETOUCH 科技股份有限公司
第 10-Q 表季度 報告
2023 年 3 月 31
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分-財務信息 | 4 | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 4 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 5 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 12 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 12 |
| 第二部分-其他信息 | 13 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 13 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 13 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 13 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 13 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 13 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 13 |
| 第 6 項。 | 展品 | 13 |
| 簽名 | 14 | |
| 2 |
關於前瞻性陳述的警告 聲明
除歷史信息的 外，本報告包含經修訂的 1933 年《證券法》（“證券法”）第 27A 條和經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條（“交易所 法”）所指的前瞻性陳述。除其他外，此類前瞻性陳述包括包括 “相信”、“預期”、 “期望”、“打算”、“估計”、“計劃” 等詞語和類似含義的詞語。此類前瞻性 陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就、 或行業業績與此類前瞻性 陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。
前瞻性 陳述基於我們當前對業務、潛在目標業務、經濟和 其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此就其性質而言，它們會受到固有的不確定性、 風險和難以預測的情況變化的影響。我們的實際業績可能與 前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。因此，我們提醒您，您不應將這些前瞻性陳述作為歷史事實陳述 或未來業績的擔保或保證。可能導致實際業績與前瞻性陳述中存在重大差異的重要因素包括地方、區域、國家或全球政治、經濟、商業、 競爭、市場（供需）和監管條件的變化。
對這些以及其他可能影響我們業務的風險和不確定性的描述出現在我們於2023年4月17日向美國證券交易委員會 （“SEC”）提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“年度報告”）中標題為 “風險因素” 的部分中。“風險因素” 中描述的風險和不確定性並不詳盡。
鑑於 這些不確定性，提醒本10-Q表季度報告（“季度報告”）的讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。我們不承擔更新任何此類因素或公開宣佈為反映未來事件或事態發展而對本文包含的任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果 的義務。
| 3 |
I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表。
所附未經審計的財務報表的 是根據美國 州普遍接受的會計原則和美國證券交易委員會的規則編制的，應與我們的年度報告中包含的 經審計的財務報表及其附註一起閲讀，這些報表在我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更新。管理層認為，公允列報 所列期間的財務狀況和經營業績所必需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已反映在此處。所列期間的經營業績不一定代表全年的預期業績 。
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明合併財務報表（未經審計）
2023 年 3 月 31 日
簡明合併財務報表的索引
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明 合併資產負債表（未經審計） | F-1 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月簡明的 合併收益表和綜合收益表（未經審計） | F-2 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計） | F-3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | F-4 |
| 簡明合併財務報表附註 | F-5-F-18 |
| 4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡化 合併資產負債表
（未經審計）
| 截至3月31日， | 截至12月31日， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 從第三方貸款 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 可轉換應付本票 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 普通股購買權證負債 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
| 承付款和意外開支（附註13） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，$面值， 授權股份， 和 分別截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和未償還債務 | $ | $ | ||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 法定儲備金 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| F-1 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明的 合併損益表和綜合收益表
（未經審計）
| 在截至3月31日的三個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 研究和開發費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營收入 | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 政府補助 | ||||||||
| 普通股購買權證負債公允價值變動的收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 其他收入（支出）總額 | ( | ) | ||||||
| 所得税支出前的收入 | ||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ||||||
| 綜合收入 | $ | $ | ||||||
| 普通股每股收益 | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ||||||
| 稀釋 | $ | $ | ||||||
| 加權平均已發行股票數量 | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| F-2 |
WETOUCH 科技公司和子公司
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計）
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 2021 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入（虧損） | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 以私募方式發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| F-3 |
WETOUCH 科技公司和子公司
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
在結束的三個月中 3月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 票據折扣和發行成本的攤銷 | ||||||||
| 普通股購買權證負債公允價值變動的收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 關聯方應付的款項 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付給關聯方的款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 私募股票發行的收益 | ||||||||
| 來自第三方的免息預付款的收益 | ||||||||
| 償還可轉換應付本票 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ||||||||
| 外匯匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金淨增加 | ( | ) | ||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 已繳所得税 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| F-4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明合併財務報表（未經審計）附註
注 1 — 業務描述
Wetouch 科技公司（“Wetouch” 或 “公司”），前身為墨西哥灣西部投資地產有限公司，最初是 根據內華達州法律於1992年8月註冊成立。
2020年10月9日，公司與Wetouch Holding 集團有限公司（“BVI Wetouch”）以及英屬維爾京羣島Wetouch的所有股東（均為 “英屬維爾京羣島股東”，統稱 “英屬維爾京羣島股東”）簽訂了股票交換協議（“股份交換協議”），以收購英屬維爾京羣島Wetouch的所有已發行和流通股本，以換取發行 向英屬維爾京羣島股東提供總計2800萬股普通股（“反向合併”）。在反向合併中， 英屬維爾京羣島Wetouch的每股普通股被交換為Wetouch的2,800股普通股。在2020年10月9日反向 合併完成後，我們立即共有31,396,394股已發行和流通的普通股。由於反向合併， 英屬維爾京羣島 Wetouch 現在是我們的全資子公司。
Wetouch 控股集團有限公司（“BVI Wetouch”）是一家控股公司，其通過子公司持有的唯一資產是四川威觸科技股份有限公司註冊 資本的100％。有限公司（“四川 Wetouch”），根據中華人民共和國（“中國” 或 “中華人民共和國”）法律 註冊成立的有限責任公司。四川Wetouch主要從事觸摸屏顯示器的研究、開發、製造和分銷業務，向中國和海外客户分銷。本公司生產的觸摸屏 產品主要用於計算機組件。
反向合併被視為由股票交易所進行的資本重組，其中 BVI Wetouch 被視為 會計和財務報告目的的收購方。英屬維爾京羣島Wetouch的資產和負債已按其賬面價值 結轉，尚未確認任何商譽。對前幾年的股票數量、面值金額和額外的實收資本進行了追溯性調整
英屬維爾京羣島 Wetouch 的企業 歷史
Wetouch 控股集團有限公司（“BVI Wetouch”）於2020年8月14日根據英屬維爾京羣島法律註冊成立。它於2020年9月11日成為香港微觸電子科技有限公司（“香港Wetouch”）的控股公司。
香港 Kong Wetouch 科技有限公司（“HK Wetouch”）於2020年12月3日根據香港特別行政區（“特區”）法律註冊為控股公司。2021 年 3 月 2 日，HK Wetouch 收購了香港 WeTouch 的所有股份。 由於香港Wetouch和香港Wetouch都是同一個唯一股東，因此此次收購受到 共同控制。
2021 年 6 月，香港 WeTouch 根據其股東特別會議紀要完成了解散程序。
四川 WeTouch 科技有限公司Ltd.（“四川Wetouch”）於2011年5月6日在中華人民共和國（“中國”） 成立，並於2017年2月23日成為中國外商獨資企業。2016 年 7 月 19 日，四川 Wetouch 為 100% 由 HK WeTouch 持有。
2020 年 12 月 30 日，根據中華人民共和國的 法律，四川偉觸科技股份有限公司（“四川威視”）在四川成都註冊成立。
2021年3月，根據中華人民共和國地方政府關於當地環境問題的指導方針和國家總體規劃，四川Wetouch 受政府指示的搬遷令管轄。四川維觸接管了四川微觸的運營業務。
2023 年 3 月 30 日，獨立第三方收購了四川 Wetouch 的所有股份。
由於上述重組，HK Wetouch成為四川Vtouch的唯一股東。
| F-5 |
注意 2 — 演示基礎
附帶的 未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的 會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。根據 美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度允許，通常包含在根據美國公認會計原則編制的 財務報表中的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自Wetouch經審計的合併財務報表。隨附的未經審計的簡明合併財務 報表應與截至2022年12月31日的公司合併資產負債表以及截至該日止年度的相關的 綜合收益、權益變動和現金流合併報表一起閲讀。
管理層認為，為公允報告 截至2023年3月31日的財務狀況、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間的經營業績和現金流量，所有必要的調整（包括正常的經常性調整）均已作出。但是，此類財務報表中包含的經營業績不一定表示 年度業績。
使用估計值的
根據美國公認會計原則編制簡明財務報表要求管理層做出估計和假設， 會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和 負債的相關披露。實際結果可能與這些估計有所不同。
管理層持續評估公司的估計，包括與壞賬補貼、金融工具的公允價值 、無形資產、財產和設備、所得税和或有負債等相關的估計。該公司 的估計基於歷史和前瞻性假設，這些假設被認為是合理的，其結果構成 對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎。
重要的 會計政策
有關Wetouch重要會計政策的詳細討論，請參閲公司2022年經審計的合併財務 報表中包含的Wetouch合併財務報表中的附註2—— “重要會計 政策摘要”。在截至2023年3月31日的三個月期間，Wetouch的重大會計 政策沒有發生重大變化。
| F-6 |
NOTE-3- 應收賬款
應收賬款包括以下內容：
應收賬款附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月 31 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 可疑賬款備抵金 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
公司的應收賬款主要包括客户在向客户出售和交付 產品時應付的餘額。
NOTE-4 — 預付費用和其他流動資產
預付 費用和其他流動資產包括以下內容：
預付費用和其他流動資產附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 向供應商預付款 | $ | $ | ||||||
| 增值税進項抵免 | ||||||||
| 與可轉換本票相關的發行成本 | ||||||||
| 土地使用權的預付款（i) | ||||||||
| 押金 (ii) | ||||||||
| 其他應收賬款 (iii) | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
注 5— 財產、廠房和設備，淨額
財產、廠房和設備附表
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 建築物 | $ | $ | ||||||
| 車輛 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，折舊 費用分別為2433美元和2622美元。
根據 中國地方政府關於當地環境問題的指導方針和國家總體規劃，四川Wetouch根據政府 的定向搬遷令，不遲於2021年12月31日進行搬遷，並獲得相應的補償。2021年3月18日，根據與當地政府的協議以及雙方同意的評估師出具的評估報告，四川Wetouch收到了人民幣1.152億元（合1,820萬美元）（“補償基金”）的補償 ，用於撤回國有土地使用權和 拆除該土地上的所有建築物、設施、設備和所有其他附屬物品。
2021 年 3 月 16 日，為了最大限度地減少業務中斷，四川Vtouch與四川仁壽 世高天富投資有限公司（後更名為眉山環天實業有限公司）（後更名為眉山環天實業有限公司）簽訂了租賃協議， 租賃該物業及其上的所有建築、設施和設備（“已退役物業”）四川 Wetouch，從 2021 年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 ，月租金為人民幣 300,000 元（43,683 美元），並於 2021 年 12 月 31 日續訂，月租金為人民幣 從2022年1月1日至2023年10月31日，40萬美元（合58,244美元），用於使用已停產的房產。
| F-7 |
注意 6 — 關聯方交易
關聯方應付的金額 如下所示:
關聯方交易附表
| 關係 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 注意 | |||||||||
| 連宗義先生 | $ | $ | 應收員工賬款 | |||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||
應付給關聯方的金額 如下:
| 關係 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 注意 | |||||||||
| 連宗義先生 | 應付給員工 | |||||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||
注意 7 — 所得税
WeTouch
Wetouch 科技公司提交了美國聯邦所得税申報表。
英屬維爾京羣島 WeTouch
根據英屬維爾京羣島的現行法律，Wetouch的子公司英屬維爾京羣島Wetouch無需為其收入或資本 收益納税。此外，對於公司向股東支付的股息，不徵收英屬維爾京羣島的預扣税。
香港 香港
HK Wetouch 在香港註冊成立，在香港按16.5％的税率繳納利得税。
中國人民共和國
四川 Wetouch和四川Vtouch在中國提交所得税申報表。根據全國人民代表大會於2007年3月16日通過的《企業所得税（“CIT”）法》，自2008年1月1日起，中華人民共和國的法定所得税税率為 25％。
根據 中華人民共和國所得税法，國內企業和外商投資企業（“外商投資企業”）通常須繳納統一的25％的企業 所得税税率，而地方政府 可以根據具體情況給予優惠税率、免税期甚至免税，作為對高新技術企業（“HNTE”）的優惠税收待遇。根據這種優惠税收待遇，HNTE 有權獲得15％的所得税税率，但要求他們每三年重新申請一次HNTE身份。根據2017年10月地方税務機關的批准，四川微觸成為位於中國西部地區 的合格企業，有權在2017年10月11日至2020年10月11日期間享受15％的所得税優惠税率。
2020年10月21日，四川省政府根據具體情況授予四川Wetouch作為税收優惠待遇 高新技術企業（“HNTE”），從2020年10月21日起至2023年10月20日 ，有權享受15％的所得税税率降低.
2023 年 3 月 30 日，獨立第三方收購了四川 Wetouch 的所有股份。
四川 Vtouch 有權享受所得税税率的 25%。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間， 的有效所得税税率分別為33.5％和28.1％。
截至2023年12月31日的年度的 預計有效所得税税率將類似於截至2023年3月31日的三個月期間 的實際有效税率。
| F-8 |
注 8— 應計費用和其他流動負債
應計 費用和其他流動負債包括以下內容：
應計費用和其他流動負債附表
| 2023年3月31日 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 來自客户的預付款 | $ | $ | ||||||
| 應計工資和員工福利 | ||||||||
| 應計利息支出 | ||||||||
| 應計承銷商費用 (i) | ||||||||
| 其他應納税款 (ii) | ||||||||
| 其他應付給前股東的款項 (iii) | ||||||||
| 其他 (iv) | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
| (iv) |
附註 9 — 可轉換應付本票
a) 可轉換本票
在 2021年10月、11月和12月，公司發行了七（7）張本金總額為225萬美元的可轉換本票（“票據”），發行價格折扣90.0％。 票據的年利率為8.0％，在一年內支付，將於2022年10月27日、11月5日、11月16日、11月29日和12月2日到期。扣除債務發行成本和債務折扣後的淨收益約為1793,000美元。162,000美元的債務發行成本 記為遞延費用，幷包含在合併資產負債表上的其他流動資產中。 債務折扣和債務發行成本按照 票據的條款使用實際利率法攤銷為利息支出。
可轉換票據的 詳細信息如下：
除非 票據進行轉換，否則票據的本金和年利率為8％的應計利息應在票據發行一年 週年紀念日（“到期日”）支付。如果公司未能在 到期日之前履行其貸款義務，則默認利率將為16％。
貸款人有權在 (i) 票據發行之日後的180個日曆日或 (ii) 公司普通股 在全國證券交易所上市交易結束，從而為公司帶來15,000,000美元或以上的總收益，將票據的全部或全部本金和應計利息轉換為公司普通股 br} “上架產品”）。如果公司在票據發行之日後 之後的第180個日曆日當天或之前結束上架發行，則轉換價格應為Uplist發行中每股發行價格的70％；否則， 的轉換價格為每股0.75美元。
除慣例外， ，如果公司以低於票據轉換價格的每股有效價格 發行股票或任何可轉換為普通股的證券，則票據的轉換率應降至較低的價格。
| F-9 |
在 票據支付或全部轉換之前，公司與貸款人達成協議，不出售任何可將 轉換為公司普通股的證券 (i) 以基於股票交易價格的轉換價格，或 (ii) 轉換價格 可能會在未來某個日期或與公司業務直接或間接相關的事件中重置 或普通股市場。該公司還同意不以未來確定的價格發行證券。
如果公司收到現金收益，包括來自客户 和股票發行（包括Uplist發行）的收益， 貸款人有權要求公司償還票據。如果公司在到期日之前預付票據，則公司 應支付10％的預付款罰款。
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年12月31日的未償期票（千美元）：
未償期票摘要
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||||||||||||||
| 利息 利率 | 本金 金額 | 攜帶 金額 | 本金 金額 | 攜帶 金額 | ||||||||||||||||
| 可兑換 票據-Talos Victory（註釋 9 (b)） | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 可兑換 票據-Mast Hill（註釋 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑換 Note-First Firse（註釋 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑換 票據-LGH Note 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
| 可兑換 筆記——第四個人（註釋 9 (b)） | % | |||||||||||||||||||
| 可兑換 票據——傑弗裏街票據 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
| 可兑換 票據-Blue Lake Note 9 (b)) 合計 | % | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三個月的折扣攤銷 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日應付的可轉換期票 | $ | |||||||||||||||||||
從 2022年12月28日到2023年1月18日，其餘五（5）家貸款機構和公司簽署了票據修正案（“本票修正案 ”），將到期日再延長6個月。
對於
，截至3月31日的三個月期限，2023年和2022年，
公司確認了票據的利息支出，金額為美元
* 公司為每張票據預付了10,000美元的法定押金，直到還清票據。
| F-10 |
b) 認股權證
認股權證的會計
關於2021年10月、 11月和12月發行可轉換期票（見附註11（a））的 ，公司還發行了七（7）份三年期認股權證（“認股權證”） ，購買總計1800,000股公司普通股（“認股權證”）。
向貸款人發行的 認股權證授予每位貸款人以每股1.25美元的行使價購買最多20萬股公司 普通股的權利。但是，如果公司在認股權證發行之日後的第180個日曆 日當天或之前完成了上行上市發行，則行使價應為Uplist 發行中股票發行價格的125％。 如果由於Uplist發行而導致的調整後行使價低於每股1.25美元，則應增加 認股權證可行使的股票數量，使總行使價在考慮每股 行使價下降後，等於調整前的總行使價。
如果在行使認股權證之前的150個交易日內，公司 普通股的最高交易價格超過行使價格，則除非公司有涵蓋貸款人轉售的有效註冊聲明 ，否則{ br} 貸款人有權以無現金方式行使認股權證。
如果 公司以低於 認股權證行使價的每股有效價格發行股票或任何可轉換為股票的證券，則認股權證的行使價應降至較低的價格，但慣例例外情況除外。
貸款人不得轉換票據或行使認股權證，除非貸款人在行使前至少61天通知公司，否則此類轉換或行使認股權證將導致每位貸款人連同 以及任何關聯公司在行使 生效後立即實益擁有公司已發行普通股的4.9％以上。
2022年1月17日，我們完成了普通股和認股權證的私募發行，以購買普通股。共向五（5）名投資者（“投資者”）發行了275萬股普通 股（“股份”），認購價 為每股0.80美元，認購總收益為220萬美元。此外，對於投資者認購的每股股份，我們發行了 一（1）股認股權證，以每股0.88美元的行使價購買一（1）股普通股，行使期為二十四（24） 個月（“認股權證”）。我們已同意以招股説明書補充文件 的方式，對投資者轉售股票進行登記，以補充我們目前有效的F-3表格（美國證券交易委員會文件編號333-267116）上的未分配上架註冊聲明。根據1933年《證券法》（“證券法”）D條例第506條， 股票和認股權證的發行和出售是豁免的。 我們沒有就此次發行進行任何一般性招標或廣告，本次發行僅針對《證券法》D條例第501條所定義的 “合格的 投資者”。
4月14日、4月27日和9月1日，三家貸款機構分別以無現金方式行使了115,540股（第四人）、111,972股（塔洛斯）和57,142股（藍湖） 認股權證。
| F-11 |
截至2023年3月31日，這些認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型計算得出的，假設如下：
認股權證公允價值附表
| 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 波動率 (%) | 預期股息收益率 (%) | 加權平均預期壽命（年） | 無風險利率 (%)（每年） | 截至2022年12月31日的普通股購買權證負債（美元） | 普通股購買權證負債公允價值的變動（+（虧損）/（-（收益）（美元） | 截至2023年3月31日的普通股購買權證負債（美元） | ||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-Talos Victory（附註9 (a)） | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-Mast Hill（附註9 (a)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-First First Fire（附註9 (a)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-LGH Note 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據——第四人（註釋 9 (ab)） | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據——傑弗裏街票據 9 (a)) 3,054 | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據——藍湖票據 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
| 總計 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
(c) 註冊權協議
根據公司與貸款人之間簽訂的截至2021年每張可轉換本票合同之日的註冊權協議的條款，以及公司與貸款人之間簽訂的截至每個合同日期的註冊權協議的條款， 公司同意向美國證券交易委員會提交註冊聲明，註冊以 票據為基礎的普通股以及行使認股權證時可發行的股份自每份註冊權協議簽訂之日起六十天內。 公司還根據購買協議授予貸款人對此類股票的搭售註冊權。
| F-12 |
注 10— 股東權益
1) 普通股
公司的授權普通股數量為3億股，面值為0.001美元。
2020年12月22日，公司向Crone Law Group, P.C. 或其指定的法律服務受託人 發行了103,610股普通股（見註釋11）。
2021年1月1日 ，公司向一家第三方服務提供商共發行了310,830股股票，用於提供了 的諮詢服務。
4月14日、2022年4月27日和2022年9月1日，公司分別向三家貸款機構 發行了115,540股、111,972股和57,142股的無現金認股權證。(見附註9 (b)).
在 截至2022年12月31日的年度中，公司向第三方發行了124,223股股票進行認股權證行使（見附註11）。
在截至2022年12月31日的 年度中，公司發行了1,384,564股普通股，用於轉換可轉換應付本票 （見附註9（a））。
2023年1月19日，公司向私募的買家共出售了1.6億股普通股， 的總收購價為4,000萬美元，合每股0.25美元。2023 年 1 月 20 日，公司相應獲得了 4,000 萬美元的淨收益。
截至2023年3月31日 ，該公司共有193,604,965股已發行和流通股票。
2) 反向股票拆分
2023 年 2 月 17 日，董事會批准了反向股票分割，比例不小於一比五 (1:5)，不超過一比 八十 (1:80)，反向股票拆分的確切金額和時間將由董事會主席決定。 此類反向股票拆分生效後，公司普通股的授權數量也將按相同比例減少 。根據內華達州修訂法規第78.209條，反向股票拆分無需獲得公司股東 的批准。
公司採用了ASC 718和相關解釋來衡量顧問需要提供服務以換取已發行股票期間的股份薪酬成本。上述獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價時估算的 。
2020 年 12 月 22 日，公司董事會授權向克羅恩律師集團或其指定人發行總計 103,610 股股票和 210,360 份認股權證 ，以提供法律服務。五年期認股權證可按每股一 美分的價格行使。
103,610股的 股已於2020年12月22日歸屬，沒有行使任何認股權證。上述獎勵的公允價值是在 授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價估算的。Black-Scholes模型的公允價值包括 以下假設：預期壽命為2.5年，預期股息率為0％，波動率為43.5％，平均利率 為0.11％。
2021 年 1 月 1 日 ，公司董事會授權向第三方服務提供商發行總計 310,830 股股票和 631,080 份認股權證 ，用於提供諮詢服務。五年期認股權證可按每股一美分 的價格行使。
310,830股普通股和631,080股認股權證於2021年1月1日歸屬，在截至2022年12月31日的年度中，有124,223股認股權證以無現金方式行使。
上述獎勵的 公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價估算的。Black-Scholes模型的 公允價值包括以下假設：預期壽命為1.5年，預期股息率為0％，波動率 為215.4％，平均利率為2.96％。
截至2023年3月31日 ，該公司有717,217份與上述服務相關的未償認股權證，i) 加權平均行使價 為0.01美元；ii) 加權平均剩餘合同期限為0.8年；iii) 總內在價值為20萬美元。
在 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，公司確認的相關股份薪酬支出分別為零和零 ，認股權證的相關股份薪酬支出分別為零和零。
| F-13 |
注意 12-風險和不確定性
信貸 風險 — 資產負債表中包含的應收賬款賬面金額代表公司 與其金融資產相關的信用風險敞口。沒有其他金融資產存在大量的信用風險敞口。公司 對每位客户的財務狀況進行持續的信用評估。公司維持可疑賬户準備金 ，此類備抵總額未超過管理層的預期。
公司的銀行存款現金主要存放在位於中國的國有銀行。歷史上，由於國家保護存款人利益的政策，中國銀行的存款一直是 擔保的。中華人民共和國於 2006 年 8 月頒佈了《破產法》，自 2007 年 6 月 1 日起生效，其中載有實施中國銀行破產措施的規定。在中國金融 機構的銀行存款由政府機構提供高達人民幣500,000元的保險。
利息 利率風險 — 公司面臨利率變動所產生的風險，這可能會影響償還 現有債務的能力以及在中國境內擔保未來債務工具的可行性。
貨幣 風險-公司的大部分收入和支出交易以人民幣計價， 公司的很大一部分資產和負債以人民幣計價。人民幣不能自由兑換成外幣。在中國，法律規定， 某些外匯交易只能由經授權的金融機構按照中國人民銀行（“PBOC”）設定的匯率 進行交易。公司在中國以人民幣以外的貨幣匯款必須通過中國人民銀行或其他中國外匯監管機構處理，這些機構需要某些支持文件才能影響匯款。
集中 -公司主要通過中國的直接客户銷售其產品，在某種程度上，還通過歐洲國家和東亞（例如韓國和臺灣）的海外客户銷售產品。
在 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，五名客户分別佔公司收入的22.3％、15.7％、15.0％、14.2％、12.2％和10.8％， 六名客户分別佔公司收入的18.1％、16.2％、15.7％、12.4％和12.3％。
而且 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，公司的前十大客户總共佔總收入的99.6％和99.4％。
截至2023年3月31日 ，五個客户分別佔應收賬款總餘額的25.8、17.4％、13.8％、12.1％和10.9％。
公司通過各種供應商購買其原材料。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，從這些供應商處購買的原材料分別超過公司原材料採購總額的10％，分別佔約75.0％（五家供應商）和47.4％（四家供應商） 。
| F-14 |
注 13 — 承諾和意外開支
法律 訴訟
不時，公司及其關聯公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。儘管 四川Wetouch和香港Wetouch、公司前子公司以及我們的前董事長兼董事蔡光德先生 被指定為多起訴訟事項的被告，但截至本報告發布之日，所有此類事項均已解決， 四川Wetouch、香港Wetouch和蔡光德先生被無條件地完全解職並從中獲釋（見第13項- 法律條款議事錄）。因此，沒有針對公司的未決重大法律訴訟。
| i) | 與蘇雲清提起的
股權糾紛案，爭議金額為人民幣 |
2017年6月22日，前股東蘇雲清與四川微觸和光德蔡光德簽訂了股權投資協議，同意 蘇雲清將投資人民幣100萬元（摺合149,853美元）購買目標公司370,370.37股原始上市股票， 並在協議中規定了退出機制。但是，目標公司未能按照協議在2017年12月31日之前上市。 2017年6月22日，光德蔡和蘇雲清簽訂了補充協議，根據該協議，光德蔡將回購蘇雲清的所有 股權並支付利息。四川微觸於2018年11月向蘇雲青償還了人民幣22萬元（相當於32,968美元）的利息和人民幣12.8萬元（摺合19,181美元）的本金。補充 協議中規定的還款期已到期，但四川Wetouch和光德蔡未能支付拖欠蘇雲青的本金和利息。蘇雲青向四川省仁壽縣人民法院起訴四川 Wetouch 和蔡光德，該案於2022年2月9日提起。
2022年5月9日，根據四川省仁壽縣人民法院發佈的民事調解聲明，Wetouch 四川 和蔡光德同意向蘇雲青償還總額為人民幣1,318,604元（摺合191,180美元）的本金和利息。 Wetouch 四川已於 2023 年 3 月 15 日全額支付了上述款項。
| ii) | 與成都中小企業信用擔保有限公司就人民幣的法庭受理費提起的法律
案件 |
2013年7月5日，四川微觸從成都銀行獲得了人民幣6,000萬元（相當於980萬美元）的一年期貸款， 年利率為8.61％。第三方成都中小企業信用擔保有限公司（“成都中小企業”）提供了70％的擔保， 成都銀行保留了30％的風險，而成都Wetouch科技有限公司則保留了30％的風險。有限公司（“成都Wetouch”）和蔡光德先生為 100% 的貸款提供了連帶責任擔保。
2014年7月31日，四川微觸償還了人民幣500萬元（相當於80萬美元）。剩餘的人民幣5,500萬元（相當於890萬美元）的貸款已兩次延期，將於2018年8月22日到期。貸款到期但公司尚未償還後，成都中小企業 向成都銀行支付了 RMB55 百萬美元（相當於890萬美元）的未清餘額。該公司隨後向成都中小企業償還了 RMB55 百萬美元（相當於800萬美元）；但是，成都中小企業分別對該公司提起了兩起訴訟，要求向該公司追回 貸款違約罰款。貸款違約罰款為 (a) 人民幣580萬元（相當於80萬美元），涉及成都中小企業償還的剩餘貸款餘額的30％；（b）人民幣600萬元（相當於90萬美元），與成都中小企業償還的 剩餘貸款餘額的70％有關。在截至2017年12月31日的年度中，公司記錄的貸款違約罰款和 相關負債為170萬美元。
成都 中小企業於2018年12月30日向成都高新法院申請執行上述貸款違約罰款，金額為人民幣580萬元（相當於80萬美元）和人民幣600萬元（相當於90萬美元）。2020年3月12日，成都高新法院發佈的執行和解 協議證實，四川微觸仍欠人民幣580萬元（摺合80萬美元） 和人民幣600萬元（相當於90萬美元）的貸款違約罰款。該協議沒有具體説明哪一方應支付法庭費用 。
2020年9月16日，四川微觸向成都中小企業全額償還了上述貸款違約罰款中的1180萬元人民幣（相當於170萬美元）。
| F-15 |
2023年3月16日，根據成都中小企業、四川微觸和成都微觸之間達成的執行和解協議，成都 Wetouch同意支付人民幣338,418元（相當於49,066美元）的法庭受理費。2023年3月17日，成都微觸向成都中小企業全額支付了上述法庭費用。
| iii) | 與珠海宏光科技有限公司就總金額為人民幣的
案件 |
2016 年 9 月，四川 Wetouch 開始向宏光科技股份有限公司（“宏光科技”） 購買組件，向宏光科技發送採購訂單，並同意承擔違約金的 20% 作為違約金。2021 年 11 月 30 日，宏光科技向四川省仁壽縣人民法院提起訴訟，要求四川微視 支付人民幣109,883.2元（相當於16,466美元）的拖欠款和人民幣21,976.64元（摺合3,293美元）的違約金。此後， 雙方簽訂了和解協議，根據該協議，四川Wetouch同意一次性支付未付款項的本金和 違約金，總額為人民幣131,859元（摺合19,118美元）。四川微觸於2022年2月16日向宏光科技支付了上述 的全部款項。
| iv) | 與力帆金融租賃（上海）有限公司和四川微易達證券、成都微易達證券、眉山偉易達和新疆偉易達
電子科技有限公司的法律
案件，涉及人民幣人民幣的法庭受理費 |
2014 年 11 月 20 日，力帆金融租賃（上海）有限公司（“力帆金融”）與成都微觸簽訂了金融 租賃合同（售後回租），其中規定力帆金融應在以收購價購買 成都Wetouch擁有的生產設備後，將設備租賃給成都Wetouch，購買價格/租賃本金為 RMB20 百萬， 租賃設備的租金利率為每年8％，租賃期限為24個月。 租賃期滿後，力帆金融應在成都Wetouch完全履行其義務（包括但不限於支付租金、 違約金（如果有）和其他合同義務後，以人民幣0元的價格將租賃物業轉讓給成都Wetouch或成都Wetouch 指定的第三方。蔡光德、四川微觸電子、眉山偉觸電子科技有限公司（“眉山微視”）和新疆微觸電子 科技有限公司（“新疆微視”）為力帆金融提供連帶責任擔保。
2021 年 8 月 9 日，力帆金融向成都市中級人民法院提起訴訟，對成都微觸控、蔡光德、四川微觸控、眉山微觸和新疆微視 提起訴訟。法院裁定：1）融資租賃合同（售後回租）終止； 2）租賃物業歸力帆金融所有；3）成都Wetouch應向力帆金融支付所有未付的租金和利息 總金額為人民幣22,905,807.12元，以及違約金與收回的租賃財產價值之間的差額 ；等等。
雙方於2023年3月7日簽訂了和解協議，雙方在協議中確認拖欠的22,905,807.12元人民幣已於2021年12月23日全額支付，上述案件已經和解。至於雙方先前未約定 的法庭受理費，成都微觸同意支付人民幣250,470元（相當於36,315美元）的法庭受理費。成都微信 於2023年3月10日向力帆金融支付了上述費用。
| v) | 與四川仁壽世高天富投資有限公司和仁壽騰一園林綠化有限公司就法庭受理費
人民幣提起的法律
案件 |
2014 年 3 月 19 日，關聯方成都微觸從 成都銀行股份有限公司高新分行（“成都銀行高新分行”）獲得了人民幣1,500萬元（摺合220萬美元）的兩年半貸款，成都高新投資集團有限公司（“CDHT 投資”）作為擔保人償還貸款本金及相關利益，而四川Wetouch和香港Wetouch 作為擔保人，對此類債務負有連帶責任。
貸款於2017年1月到期後，成都Wetouch違約了貸款，因此，CDHT Investment對成都Wetouch、四川 Wetouch和香港Wetouch提起訴訟，要求全額償還此類債務。
| F-16 |
為支持當地經濟發展和成都Wetouch，兩家政府支持的公司，四川仁壽世高天府投資 有限公司（“四川仁壽”）和仁壽騰一園林綠化有限公司（“仁壽騰一”）向其銀行提供了1,200萬元人民幣（相當於170萬美元）的存款作為質押，而蔡光德先生和四川微觸也提供了反擔保。
擔保到期後，成都Wetouch仍拖欠上述質押的還款。結果，CDHT Investment向 徵收了這筆人民幣1,200萬元的抵押品。2019 年 11 月 21 日。隨後，四川仁壽和仁壽騰毅向成都中級 人民法院提起訴訟，要求根據反擔保 協議追回人民幣1,200萬元（相當於170萬美元）的資產。
2019年12月2日，根據成都市中級人民法院簽發的和解協議，雙方同意取消 扣押四川Wetouch財產而非成都Wetouch財產的要求，並免除凍結光德蔡在新疆微觸電子科技有限公司的 60% 股權。
2020年10月9日，根據和解和解除協議，四川Wetouch、香港Wetouch和光德蔡光德已全部解除 ，解除未償債務下的任何和所有債務以及所有擔保負債，成都Wetouch 將在2020年12月31日之前對未償債務負責。
2020年10月27日，成都微觸全額償還了上述債務。
和解和解協議沒有具體説明哪一方應支付法庭受理費。2023年3月10日，根據四川仁壽、仁壽騰一、四川微觸控股、成都微觸以及其他相關方達成的強制執行 和解協議，四川 Wetouch同意支付人民幣103,232元（相當於14,967美元）的法庭受理費。2023年3月17日，成都微觸向四川仁壽全額支付了上述法庭費用。
| vi) | 與成都高投融資擔保有限公司就人民幣的法庭受理費提起的法律
案件 |
2019年3月22日，成都高投融資擔保有限公司（“成都高投”）向成都市中級人民法院提起訴訟，聲稱香港Wetouch應承擔成都Wetouch應付債務的擔保責任 。2020年5月21日，法院作出判決，命令香港Wetouch支付人民幣17,467,042元（相當於2,617,491美元）的賠償 、利息、違約金、逾期履約的違約金等。
2023年3月16日，成都微易投資、四川微觸和成都高投簽訂了和解執行協議，證實 成都高投已於2020年10月27日收到人民幣17,547,197.5元（相當於2629,503美元），上述案件已經 和解。至於雙方事先未約定的法庭受理費，成都微觸同意支付法院受理費人民幣25萬元（相當於36,246美元）。成都 Wetouch 於 2023 年 3 月 20 日向成都高投支付了上述費用。
| vii) | 與湖北萊恩光電科技有限公司就一筆人民幣的產品付款提起的法律
案件 |
四川 Wetouch 從 到 2019 年 6 月，多次從湖北萊恩光電科技有限公司（“湖北萊恩”）購買產品，但未能為所購買的產品支付相應金額的人民幣137,142.7元。2022年4月6日，湖北來恩 向四川省仁壽縣人民法院對四川省Wetouch提起訴訟，要求支付產品逾期 款項和違約金。2022年5月31日，仁壽縣人民法院作出判決，四川 Wetouch應向湖北來恩支付人民幣137,143元的商品價格和20,571元人民幣的違約金。四川 Wetouch 於 2023 年 3 月 15 日向湖北來恩支付了上述 金額。
| F-17 |
| viii) | 與深圳合力通科技股份有限公司就人民幣產品付款提起的法律
案件 |
四川 WeTouch 從 2020 年 1 月 到 6 月，多次從深圳合利通科技有限公司（“深圳合利通”）購買產品，但未能為這些產品支付部分購買費用。2021年10月21日，深圳合力通向四川省仁壽縣人民法院對四川省仁壽縣人民法院提起訴訟，要求支付產品 的逾期款項和利息。2021年10月10日，根據仁壽縣人民法院出具的民事調解書， 雙方 同意四川微觸共向深圳合力通支付人民幣229,513元（摺合34,393美元），其他索賠由深圳合利通免除 。截至2022年2月16日，四川微觸向深圳 合力通全額支付了人民幣229,513元（摺合33,276美元）。
| ix) | 與新疆威易達房地產開發有限公司就支付人民幣貸款的法律
案件 |
新疆 偉易達房地產開發有限公司（“威易達地產”）向四川省仁壽縣人民法院提起訴訟，對眉山偉通、四川光德才 Wetouch、新疆偉通、四川益通融資擔保有限公司提起訴訟，並於2022年2月14日申請財產保全，涉及與之相關的追回權糾紛貸款 協議。雙方簽訂了和解協議，並同意眉山Wetouch一次性向偉易達房地產償還人民幣17,318,625元（相當於2595,250美元）的本金和違約金。2022年3月14日，眉山微觸向偉易達地產支付了人民幣17,318,625元（相當於2510,964美元）。
資本 支出承諾
2021 年 12 月 20 日，公司與深圳市好宇拓裝飾清潔工程有限公司 有限公司簽訂合同，購買人民幣2,000萬元（相當於310萬美元）的設施裝飾合同。截至2023年3月31日，該公司 已預付人民幣1,500萬元（相當於220萬美元），並記錄在建工程（見附註5），剩餘的500萬元人民幣（相當於70萬美元）餘額將在2023年底之前支付。
注 14 — 收入
公司的地域收入信息如下所示：
地理收入信息附表
| 在截至3月31日的三個月期間 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 在中國的銷售 | $ | $ | ||||||
| 海外銷售 | ||||||||
| —****（****或臺灣） | ||||||||
| -韓國 | ||||||||
| -其他 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| F-18 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性 陳述
以下 管理層的討論和分析應與我們的歷史財務報表及其相關的 附註一起閲讀。管理層的討論和分析包含前瞻性陳述，例如我們的計劃、目標、 期望和意圖的陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述均為前瞻性陳述。使用 詞語 “相信”、“計劃”、“打算”、“預測”、“目標”、“估計”、 “期望” 等，和/或未來時態或條件結構（“將”、“可能”、“可能”、“可能”、 “應該” 等）或類似表述時，可識別這些前瞻性陳述中的某些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述 受風險和不確定性影響，包括我們在2023年4月17日向美國證券交易委員會提交的年度報告中 “風險因素” 下的陳述，這些陳述在我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更新，這些陳述可能導致實際結果或事件與前瞻性陳述所表達或暗示的 存在重大差異。由於多種因素，我們的實際業績和事件發生時間可能與這些前瞻性陳述中預期的 存在重大差異。我們沒有義務更新前瞻性 陳述以反映本季度報告發布之日之後發生的事件或情況。
演示文稿的基礎
以下討論重點介紹了我們的經營業績和影響我們財務狀況的主要因素以及 所述期間的流動性和資本資源，並提供了管理層認為與 評估和理解此處提出的財務狀況和經營業績報表相關的信息。以下討論 和分析基於我們在本季度報告中未經審計的財務報表，該報告是我們根據 根據美國公認會計原則編制的。您應閲讀討論和分析以及此類財務 報表及其相關附註。
概述
我們 最初於 1992 年 8 月根據內華達州的法律註冊成立。2020年10月9日，我們與根據英屬維爾京羣島法律於2020年8月14日註冊成立的英屬維爾京羣島（“BVI”） 公司 Wetouch（“BVI Wetouch”）以及英屬維爾京羣島Wetouch的所有股東 （均為 “股東”，統稱為 “股東”）簽訂了股票交易協議 （“股份交換協議”），收購英屬維爾京羣島Wetouch的所有已發行和流通 股本，以換取向股東發行總計2800萬股普通股（ “反向”合併”）。反向合併於2020年10月9日結束。反向合併結束後，我們 立即共有31,396,394股已發行和流通的普通股。由於反向合併，英屬維爾京羣島Wetouch現在是我們的全資子公司 。
通過 我們的全資子公司BVI Wetouch、HK Wetouch和四川Vtouch，我們從事構成我們收入來源的中型到大型投射式電容式觸摸屏的研究、開發、 製造、銷售和服務。 我們專注於大幅面觸摸屏，這些觸摸屏是為各種市場開發和設計的，用於金融 終端、汽車、POS、遊戲、彩票、醫療、人機界面和其他專業行業。我們的產品組合包括從 7.0 英寸到 42 英寸屏幕的中型到 大尺寸的投射式電容式觸摸屏。在觸摸屏的結構方面，我們 提供（i）玻璃玻璃（“GG”），主要用於中型和豪華汽車的GPS/汽車娛樂面板、工業人機界面、 金融和銀行終端、POS 和彩票機；（ii）玻璃薄膜（“GFF”），主要用於高端GPS和 娛樂面板、工業人機界面、金融和銀行終端，彩票和博彩業；(iii) 塑料玻璃（“PG”）， 通常用於 GPS/娛樂面板、汽車 GPS、智能家居、機器人和充電站的觸摸屏；以及（iv）玻璃-膠片 （“GF”），主要用於工業 HMI。以下討論和分析分別涉及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間我們子公司的財務狀況和經營業績 。
| 5 |
COVID-19 的影響
COVID-19 疫情和由此產生的全球混亂影響了我們的業務以及我們的客户和供應商的業務。為了 為客户提供服務，同時保障員工和服務提供商的安全，我們對 我們的物流、運輸、供應鏈、採購和售後流程的許多方面進行了修改。從 2020 年第一季度開始，我們在全球運營中進行了大量流程更新 ，並調整了我們的配送網絡，以實施員工和客户安全措施，例如增強 清潔和保持身體距離、個人防護裝備、消毒劑噴灑和温度檢查。我們將繼續優先考慮 員工和客户的安全，遵守不斷變化的州和地方標準，並實施我們 認為符合員工、客户和社區最大利益的標準或流程。
由於 的 COVID-19 疫情，我們的子公司四川偉易達根據地方政府的要求於 2020 年 2 月初至 2020 年 3 月初暫時關閉。我們的業務受到負面影響，在2020年產生了較低的收入和淨收入。
從 2021 年春季開始，中國的 COVID-19 病例開始增加，在某種程度上，地方政府和國家 政府開始採取更嚴格的措施來阻止病毒的傳播，特別是在2021年10月至2021年12月以及2022年的不同時期。在截至2023年3月31日期間，該公司經歷了幾次停產。
為了 為客户提供服務，同時保障員工和服務提供商的安全，我們對 我們的物流、運輸、供應鏈、採購和售後流程的許多方面進行了修改。在截至2023年3月31日的三個月期間，公司已採取積極措施，向新客户推廣 產品並進入更多地區。COVID-19 對公司經營業績和財務狀況的影響程度將取決於該病毒的未來發展，包括 疫情的持續時間和傳播以及對公司客户的影響，這些影響仍不確定，目前無法合理估計。
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月期間的亮點 包括：
| ● 收入為1,340萬美元，較2022年第一季度的1,200萬美元增長了11.7％ | |
| ● 毛利為600萬美元，同比增長39.5萬美元百分比高於2022年第一季度的430萬美元 | |
| ● 毛利率為45.0％，而2022年第一季度為35.9％ | |
| ● 淨收入為280萬美元，而2022年第一季度為250萬美元 | |
| ● 總出貨量為 635,276 單位，增加了 13.5% 從 2022 年第一季度的 559,958 輛起 |
操作結果
下表列出了所示期間的損益表數據：
| （以百萬美元計，百分比除外） | 截至3月31日的三個月期限 | 改變 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | % | ||||||||||
| 收入 | $ | 13.4 | $ | 12.0 | 11.7 | % | ||||||
| 收入成本 | (7.4 | ) | (7.7 | ) | (3.9 | )% | ||||||
| 毛利 | 6.0 | 4.3 | 39.5 | % | ||||||||
| 運營費用總額 | (1.7 | ) | (0.9 | ) | 88.9 | % | ||||||
| 營業收入 | 4.3 | 3.4 | 26.5 | % | ||||||||
| 其他收入（支出）總額 | (0.1 | ) | 0.1 | (200.0 | )% | |||||||
| 普通股購買權證的FV變化（收益+/虧損-） | (0.1 | ) | 0.2 | (150.0 | )% | |||||||
| 所得税前收入 | 4.2 | 3.5 | 20.0 | % | ||||||||
| 所得税支出 | (1.4 | ) | (1.0 | ) | 40.0 | % | ||||||
| 淨收入 | $ | 2.8 | $ | 2.5 | 12.0 | % | ||||||
| 6 |
經營業績-截至2023年3月31日的三個月，與截至2022年3月31日的三個月相比
收入
我們 在截至2023年3月31日的三個月中創造了1,340萬美元的收入，與去年同期的1,200萬美元相比增長了140萬美元，增長了11.7％。這是由於銷售量增長了13.5％， 我們產品的平均銷售價格增長了5.4％，部分抵消了與去年同期相比， 因人民幣兑美元貶值而產生的7.8％的負面影響。
| 在截至3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||
| （以百萬美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國客户銷售的收入 | $ | 9.3 | 69.4 | % | $ | 8.2 | 68.3 | % | $ | 1.1 | 13.4 | % | ||||||||||||
| 向海外客户銷售的收入 | 4.1 | 30.6 | % | 3.8 | 31.7 | % | 0.3 | 7.9 | % | |||||||||||||||
| 總收入 | $ | 13.4 | 100 | % | $ | 12.0 | 100 | % | $ | 1.4 | 11.7 | % | ||||||||||||
| 在截至3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 單元 | % | 單元 | % | 單元 | % | |||||||||||||||||||
| （以單位計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國大陸 買家出售的商品 | 414.518 | 65.3 | % | 356,687 | 63.7 | % | 57,831 | 16.2 | % | |||||||||||||||
| 向海外客户出售的單位 | 220,758 | 34.7 | % | 203,271 | 36.3 | % | 17,487 | 8.6 | % | |||||||||||||||
| 已售商品總數 | 635,276 | 100 | % | 559,958 | 100 | % | 75,318 | 13.5 | % | |||||||||||||||
(i) 國內市場
截至2023年3月31日的三個月，來自國內市場的收入增長了110萬美元，增長了13.4％，這是 的總和：（i）銷售量增長了16.2％，（ii）我們 產品的平均人民幣銷售價格增長了5.4％，部分抵消了與人民幣兑美元貶值相比，匯率造成的7.8％的負面影響去年同期。
對於 的人民幣銷售價格，上漲5.4％的主要原因是 新型號的高端產品（例如 POS 觸摸屏、工業控制計算機觸摸屏和遊戲觸摸 屏幕）的銷量增加 在國內市場的銷售價格上漲 在截至 2023 年 3 月 31 日 的三個月期間。
| 7 |
自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆發以來，宏觀經濟狀況的疲軟繼續加劇觸摸 屏幕的商業環境。由於我們積極努力推廣 POS 觸摸屏等新機型， 醫用 觸摸屏， 和工業控制計算機觸摸屏，以及為獲得新的 客户和滲透到新地區所做的努力，與去年相比，截至2023年3月31日的第一季度，我們在中國西南地區的銷售額增長了49.2％，華東地區的銷售額增長了13.8％，中國南部 的銷售額增長了9.0％。
(ii) 海外市場
對於 ，三個月期限已結束 2023年3月31日， 海外市場的收入為410萬美元，而2022年同期為380萬美元，相當於 增加30萬美元，增長7.9％ 主要是由於遊戲觸摸屏的 銷量增加，銷售量增長了8.6％， 汽車觸摸屏 和工業控制計算機 觸摸屏，但平均銷售價格下降0.2％部分抵消。
下表彙總了按類別劃分的收入明細（以美元計）：
收入 截至3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按終端應用劃分的產品類別 | ||||||||||||||||||||||||
| 汽車觸摸屏 | $ | 3,234,836 | 24.1 | % | $ | 3,012,725 | 25.1 | % | $ | 222,111 | 7.4 | % | ||||||||||||
| 工業控制計算機觸摸屏 | 2,672,250 | 19.9 | % | 2,298,142 | 19.2 | % | 374,108 | 16.3 | % | |||||||||||||||
| POS 觸摸屏 | 2,066,774 | 15.4 | % | 1,956,350 | 16.3 | % | 110,424 | 5.6 | % | |||||||||||||||
| 遊戲觸摸屏 | 1,911,297 | 14.2 | % | 1,763,069 | 14.7 | % | 148,228 | 8.4 | % | |||||||||||||||
| 醫用觸摸屏 | 2,094,242 | 15.6 | % | 1,472,091 | 12.3 | % | 622,151 | 42.3 | % | |||||||||||||||
| 多功能打印機觸摸屏 | 1,454,062 | 10.8 | % | 1,488,175 | 12.4 | % | (34,113 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||
| 其他* | - | 0.0 | % | 3,995 | 0.0 | % | (3,995 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | 13,433,461 | 100.0 | % | $ | 11,994,547 | 100.0 | % | $ | 1,438,914 | 11.7 | % | ||||||||||||
*其他 包括自助服務亭、自動售票機和金融終端中的應用程序。
公司繼續將生產結構從傳統的低端產品（例如汽車觸摸屏）轉移到高端產品，例如用於POS觸摸屏、醫用觸摸屏和工業控制 計算機觸摸屏的觸摸屏，這主要是因為（i）中國計算機屏幕型號的增長潛力更大，（ii）消費者對使用更好原材料製成的高端觸摸屏的認可， 需求更強勁，質量要求更高。
毛利潤率和毛利率
| 截至3月31日的三個月期限 31, | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 6.0 | $ | 4.3 | $ | 1.7 | 39.5 | % | ||||||||
| 毛利率 | 45.0 | % | 35.9 | % | 9.1 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的第一季度， 的總利潤為600萬美元，而2022年同期為430萬美元。截至2023年3月31日的第一季度，我們 的毛利潤率增至45.0％，而2022年同期為35.9％， 主要是由於截至2023年3月31日的季度銷售額增長了11.7％，尤其是POS 觸摸屏、醫用觸摸屏和工業控制計算機觸摸屏等高端產品，但部分被銷售成本的增長所抵消 3.9％，包括截至2023年3月31日的三個月期間芯片成本增加3.8％的 材料成本。
| 8 |
一般 和管理費用
| 截至3月31日的三個月期限 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | 1.7 | $ | 0.4 | $ | 1.3 | 325.0 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 12.7 | % | 3.3 | % | 9.4 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的三個月期間，一般 和管理（G&A）支出為170萬美元，而2022年同期 為40萬美元，增長了130萬美元，增長了325.0％。 的增長主要是由於與私募相關的120萬美元應計承保費增加。 2023 年 3 月 18 日，公司與私募相關代表簽訂了同意協議，費用為 120 萬美元，僅在承銷發行完成後支付（見附註8）。
研究 和開發費用
| 截至3月31日的三個月期限 | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | $ | 20,885 | $ | 22,857 | $ | (1,972 | ) | (8.6 | )% | |||||||
| 佔收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日的三個月期間，研究 和開發（研發）費用為20,885美元，而2022年同期 為22,857美元，相當於材料消耗減少了1,972美元。
營業 收入
截至2023年3月31日的三個月期間， 的總營業收入為430萬美元，而上一年 年度同期為340萬美元，這主要是由於毛利率提高和銷售費用降低，但部分被截至2023年3月31日的三個月期間 期間管理費用的增加所抵消。
普通股購買權證公允價值變動的收益 （虧損）
| 三個月期限 已於 3 月 31 日結束， | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
| 普通股購買權證公允價值變動的收益（虧損） | $ | (0.1 | ) | $ | 0.2 | $ | (0.3 | ) | (150,0 | )% | ||||||
| 佔收入的百分比 | 0.7 | % | 1.7 | % | (1.0 | )% | ||||||||||
截至2023年3月31日的三個月期間，普通股購買權證公允價值變動造成的虧損 為97,602美元，而2022年普通股購買權證公允價值變動的收益為160,443美元（見附註9（b））。
| 9 |
所得 税
| 截至3月31日的三個月期限 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 4.2 | $ | 3.5 | $ | 0.7 | 20.0 | % | ||||||||
| 所得税（支出） | (1.4 | ) | (1.0 | ) | (0.4 | ) | 40.0 | % | ||||||||
| 有效所得税税率 | 33.5 | % | 28.1 | % | 5.4 | % | ||||||||||
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間， 的有效所得税税率分別為33.5％和28.1％。
淨收入
由於上述因素，我們在2023年第一季度的淨收入為280萬美元，而2022年同期的淨收入為250萬美元 。
流動性 和資本資源
從歷史上看， 我們現金的主要用途是為營運資金需求提供資金。我們預計，在未來12個月中，我們將能夠主要通過現金和現金等價物、運營現金流和 銀行借款來滿足運營資金、 資本支出和其他承諾的需求。
但是，由於業務狀況的變化或其他未來發展，我們 可能需要額外的現金資源。如果這些來源 不足以滿足我們的現金需求，我們可能會尋求出售額外的股權或債務證券或獲得信貸額度。 出售額外的股票或股票掛鈎證券可能會導致股東進一步稀釋。負債的發生 將導致償債義務增加，並可能導致運營和財務契約限制運營。 可能無法以我們可接受的金額或條款提供融資，也可能根本無法提供。
截至2023年3月31日 ，我們的流動資產為1.077億美元，包括9,330萬美元的現金，其中包括來自私募股票 股票發行的4000萬美元、1,310萬美元的應收賬款、20萬美元的存貨以及110萬美元的 預付費用和其他流動資產。截至2023年3月31日，我們的流動負債為730萬美元，其中包括 210萬美元的應付賬款、140萬美元的應付所得税、210萬美元的應計費用和其他當前 負債、50萬美元的第三方貸款以及120萬美元的可轉換應付本票。
以下 是我們在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間 提供的運營、投資和融資活動所提供的現金流摘要：
三個月期限已結束 3月31日 | ||||||||
| （以百萬美元計） | 2023 | 2022 | ||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | $ | 2.7 | $ | (1.4 | ) | |||
| 投資活動提供的淨現金 | - | - | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 40.0 | - | ||||||
| 外幣匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (0,7 | ) | 0.0 | |||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 42.0 | (1.4 | ) | |||||
| 期初的現金和現金等價物 | 51.3 | 46.2 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 93.3 | $ | 44.8 | ||||
| 10 |
經營 活動
截至2023年3月31日的三個月期間，經營活動提供的淨 現金為270萬美元，而去年同期用於經營活動的淨現金為140萬美元，這主要是由於（i）截至2023年3月31日的三個月期間 的淨收入與2022年同期相比增加了20萬美元，（ii）虧損增加了30萬美元} 截至2023年3月31日的三個月期間普通股購買權證的財務價值變動；(iii) 應收賬款減少230萬美元 截至2023年3月31日的三個月期間，由於應收賬款的收取速度加快，（iv）庫存減少了30萬美元，（v）應付賬款減少了40萬美元，（vi）應付所得税增加了50萬美元，（vii）截至2023年3月31日的三個月期間應計費用和其他流動負債減少了70萬美元。
投資 活動
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間， 沒有任何投資活動。
融資 活動
截至2023年3月31日的三個月期間，融資活動提供的淨 現金為4000萬美元，這要歸因於私募發行股票的4000萬美元收益。
在截至2022年3月31日的三個月期間， 沒有任何融資活動。
截至2023年3月31日，我們的現金及現金等價物為9,330萬美元，而截至2022年12月31日為5,130萬美元。
截至2023年3月31日的三個月期間， 未償銷售天數（“DSO”）已從截至2022年12月31日的 年度的81天減少到74天。
下表分析了截至2023年3月31日和2022年12月31日的應收賬款賬齡情況：
| 2023年3月31日 | 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| -當前 | $ | 8,668,782 | $ | 1,252,152 | ||||
| -逾期 1-3 個月 | 4,186,053 | 4,998,596 | ||||||
| 逾期 -4-6 個月 | 232,156 | 2,806,973 | ||||||
| 逾期 7-12 個月 | - | 20 | ||||||
| -逾期超過 1 年 | - | - | ||||||
| 應收賬款總額 | $ | 13,086,991 | $ | 9,057,741 | ||||
公司的大部分收入和支出主要以人民幣（“RMB”）計價，人民幣是 中華人民共和國的貨幣。無法保證人民幣和美元之間的匯率將保持穩定。通貨膨脹 沒有對公司的業務產生重大影響。
根據過去的業績和當前的預期，我們認為運營活動和融資 活動提供的現金和現金等價物將至少在未來12個月內滿足我們的營運資金需求、資本支出和其他與運營 相關的流動性需求。
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關閉 資產負債表安排
我們 沒有資產負債表外的安排。
承諾 和突發事件
法律 訴訟
不時，公司及其關聯公司是正常業務過程中產生的各種法律訴訟的當事方。截至本報告發布之日 ，我們知道沒有針對我們或我們的子公司的重大、正在進行的、待處理的或威脅的訴訟， 我們或任何子公司也沒有作為原告或被告參與任何重大訴訟或未決訴訟。
資本 支出承諾
2021 年 12 月 20 日，公司與深圳市好宇拓裝飾清潔工程有限公司 有限公司簽訂合同，購買人民幣2,000萬元（相當於310萬美元）的設施裝飾合同。截至2023年3月31日，該公司 已預付人民幣1,500萬元（相當於220萬美元），並記錄在建工程（見附註5），剩餘的500萬元人民幣（相當於70萬美元）餘額將在2023年底之前支付。
商品 3。關於市場風險的定量和定性披露。
不適用，因為我們是一家規模較小的申報公司。
商品 4.控制和程序。
披露 控制和程序
我們 維持披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》 （“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條），旨在確保在《交易法》規定的報告 中披露的信息在美國證券交易委員會規則和 規定的時間內記錄、處理、彙總和報告表格，並將此類信息收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和主要 財務官，如適當，以便及時就所需的披露作出決定。在設計披露控制和程序時， 我們的管理層必須運用自己的判斷來評估可能的披露控制 和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性 的某些假設，並且無法保證任何設計在所有潛在的未來 條件下都能成功實現其既定目標。任何控制和程序，無論設計和操作多麼精良，都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。
截至本報告所涉期末，我們的 管理層在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性 。根據 該評估並遵守上述規定，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於下文所述的財務報告 內部控制存在重大缺陷，我們的披露 控制和程序自2023年3月31日起未生效。由於我們的業務有限，我們的員工人數有限，因此禁止職責分離。 此外，我們缺乏由財務專家組成的正式審計委員會。隨着我們業務的發展和擴大，我們將根據需要聘請更多員工 和專家。但是，無法保證我們的業務會擴大。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間， 我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟。
不時，公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。當這些問題可能發生且金額可以合理估計時，公司會累積與這些問題相關的 成本。與損失 意外開支相關的法律費用按實際發生的費用記作支出。
截至2023年3月31日 ，我們不知道沒有針對我們或我們的子公司的重大、正在進行的、待處理的或威脅的訴訟，我們或 任何子公司也沒有作為原告或被告參與任何重大訴訟或未決訴訟。
商品 1A。風險因素。
對於較小的申報公司，不需要 。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
商品 3.優先證券違約。
沒有。
商品 4.礦山安全披露。
不適用。
商品 5.其他信息。
沒有。
商品 6.展品。
附件 編號 |
描述 | |
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證 | |
| 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | Cover 頁面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| WETOUCH 科技股份有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 5 月 22 日 | 來自： | /s/ 連宗義 |
| 名稱： | Zongyi Lian | |
| 標題： | 總裁 兼首席執行官（首席執行官） | |
| 日期： 2023 年 5 月 22 日 | 來自： | /s/ 黃玉華 |
| 姓名： | Yuhua Huang | |
| 標題： | 主管 財務官（首席財務和會計官） | |
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