附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/61986/000095017024015504/img216944565_0.jpg 

馬尼託瓦克公司公佈2023年第四季度和全年財務業績以及2024年全年指引

2023 年第四季度亮點

•
淨銷售額為5.958億美元
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為3,650萬美元，利潤率為6.1％
•
經營活動提供的淨現金為3,980萬美元，自由現金流（1）為2,230萬美元

2023 年全年亮點

•
淨銷售額為22.278億美元
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.753億美元，利潤率為7.9％
•
攤薄後每股淨收益為1.09美元，調整後為1.52美元 (1)
•
調整後的投資資本回報率（1）為11.2％

威斯康星州密爾沃基——馬尼託瓦克公司（紐約證券交易所代碼：MTW）（“公司” 或 “馬尼託瓦克”）今天公佈第四季度淨虧損790萬美元，攤薄後每股虧損0.23美元。第四季度調整後淨收益（1）為340萬美元，攤薄後每股收益為0.09美元。

第四季度的淨銷售額同比下降4.2％，至5.958億美元，並受到外幣匯率變動900萬美元的有利影響。第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為3650萬美元，同比下降29.1％。經營活動提供的第四季度淨現金為3,980萬美元，第四季度自由現金流（1）為2,230萬美元，分別比上年減少4,040萬美元和2790萬美元。

第四季度的訂單為4.757億美元，比上年下降32.8％。外幣匯率變動產生的930萬美元對訂單產生了有利影響。第四季度末積壓為9.172億美元，受到外幣匯率變動940萬美元的有利影響。

2023年全年淨銷售額同比增長9.6％，達到22.278億美元，並受到外幣匯率變動1,550萬美元的有利影響。2023年全年調整後淨收益（1）為5,450萬美元，攤薄每股收益1.52美元，比上年增加1,670萬美元，攤薄每股收益0.46美元。

“我對2023年的整體表現感到滿意，我們取得了強勁的財務業績，並繼續執行我們的CRANES+50戰略。我們調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長了22.5％，非新機銷售額增長了12.4％。” 馬尼託瓦克公司總裁兼首席執行官亞倫·拉文斯克羅夫特評論道。

“我們進入2024年的積壓量很大，預計全球對移動式起重機的需求將保持強勁。我們還預計歐洲塔式起重機市場仍將充滿挑戰，這反映在我們的全年展望中，” 拉文斯克羅夫特總結道。

我們的2024年全年指導方針如下：

•
淨銷售額——22.75億美元至23.75億美元
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤——1.5億美元至1.8億美元
•
折舊和攤銷——6,300萬美元至6,700萬美元
•
利息支出——3,200萬至3,400萬美元
•
所得税準備金——1,800萬至2,200萬美元
•
調整後的攤薄後每股收益——0.95美元至1.55美元
•
資本支出——6000萬美元，其中約2500萬美元用於租賃車隊的增長
•
自由現金流——3000萬至6000萬美元

 

 

 

投資者電話會議

馬尼託瓦克公司將於美國東部時間2024年2月15日星期四上午10點（美國中部時間上午9點）為證券分析師和機構投資者舉行電話會議，討論其2023年第四季度和全年收益業績。本次電話會議的網絡直播及相關演示將通過網絡直播在馬尼託瓦克網站 http://ir.manitowoc.com 的 “活動與演講” 部分播出。電話會議的重播也將在網站的同一地點播出。

關於 Manitowoc Company, Inc.

馬尼託瓦克公司成立於 1902 年，在向其市場提供高質量、以客户為中心的產品和售後支持服務方面擁有 120 多年的傳統。馬尼託瓦克是全球領先的工程起重解決方案提供商之一。馬尼託瓦克通過其全資子公司以阿斯彭設備、格羅夫、馬尼託瓦克、MGX設備服務、National Crane、Potain和Shuttlelift品牌設計、製造、銷售、分銷和支持移動式液壓起重機、格子吊臂履帶式起重機、動臂卡車和塔式起重機的全面產品線。

腳註

(1) 調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股淨收益（“調整後的DEPS”）、息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入、調整後的投資資本回報率（“調整後的ROIC”）和自由現金流是不符合美國公認會計原則的財務指標。有關定義以及與最具可比性的美國公認會計準則數字的對賬，請參閲本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務指標” 附表。

 

 

前瞻性陳述

本新聞稿包括 “前瞻性陳述”，旨在根據1995年《私人證券訴訟改革法》獲得安全港，免於承擔責任。本新聞稿中包含的任何非歷史事實的陳述均為1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些陳述基於公司管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。前瞻性陳述包括但不限於通常包含 “打算”、“期望”、“預期”、“目標”、“估計” 等詞語的陳述以及具有類似意義的詞語。就其本質而言，前瞻性陳述不能保證未來的業績或結果，涉及風險和不確定性，因為它們與事件有關並取決於未來將發生的情況。有許多因素可能導致實際業績和發展與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績和發展存在重大差異。可能導致實際結果和發展出現重大差異的因素包括：

•
宏觀經濟狀況，包括通貨膨脹、高利率和衰退擔憂，以及持續的全球供應鏈限制、勞動力限制、物流限制和成本壓力，例如原材料和商品成本的變化，已經並可能繼續對馬尼託瓦克的業務、財務狀況、現金流和經營業績產生負面影響（包括未來的不確定影響）；
•
競爭對手的行為；
•
總體經濟或行業狀況或馬尼託瓦克所服務的市場的變化；
•
地緣政治事件，包括烏克蘭和中東的持續衝突、其他政治和經濟狀況和風險以及其他地理因素，已經並將繼續導致市場混亂，包括大宗商品價格（包括石油和天然氣）、原材料和組件成本、能源價格、通貨膨脹、消費者行為、供應鏈以及信貸和資本市場的波動，並可能導致資產減值；
•
客户需求的變化，包括全球對大容量起重設備需求的變化、新興經濟體對起重設備的需求變化以及對二手起重設備需求的變化，包括政府批准和項目資金的變化；
•
未能遵守與公司銷售的產品和售後服務相關的監管要求；
•
利用關鍵戰略機遇的能力和實施馬尼託瓦克長期舉措的能力；
•
商譽和/或無形資產的減值；
•
收入、利潤率和成本的變化；
•
提高整個馬尼託瓦克運營效率並利用這些效率的能力；
•
根據馬尼託瓦克的既定目標產生現金和管理營運資本的能力；
•
停工，勞資談判，勞工費率和勞動力成本；
•
風險和因素詳見馬尼託瓦克2022年10-K表年度報告、即將提交的2023年From 10-K年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件。

無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，馬尼託瓦克都沒有義務更新或修改前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表其發表之日。有關可能影響公司實際經營業績的潛在因素的信息包含在向美國證券交易委員會提交的文件中，包括但不限於截至2023年12月31日和2022年12月31日財年的10-K表年度報告。

 

 

 

MANITOWOC 公司

合併運營報表

（以百萬計，每股和股份金額除外）

 

 

三個月已結束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨銷售額

 

$

595.8

 

 

$

621.6

 

 

$

2,227.8

 

 

$

2,032.5

 

銷售成本

 

 

496.7

 

 

 

505.1

 

 

 

1,802.6

 

 

 

1,668.0

 

毛利

 

 

99.1

 

 

 

116.5

 

 

 

425.2

 

 

 

364.5

 

運營成本和支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

工程、銷售和管理費用

 

 

88.2

 

 

 

79.4

 

 

 

328.3

 

 

 

281.0

 

資產減值支出

 

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

無形資產的攤銷

 

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

重組費用

 

 

0.3

 

 

 

1.0

 

 

 

1.3

 

 

 

1.5

 

運營成本和支出總額

 

 

89.3

 

 

 

253.0

 

 

 

332.8

 

 

 

457.5

 

營業收入（虧損）

 

 

9.8

 

 

 

(136.5

)

 

 

92.4

 

 

 

(93.0

)

其他收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(8.4

)

 

 

(8.3

)

 

 

(33.9

)

 

 

(31.6

)

遞延融資費用的攤銷

 

 

(0.3

)

 

 

(0.4

)

 

 

(1.3

)

 

 

(1.4

)

其他收入（支出）-淨額

 

 

(3.0

)

 

 

5.4

 

 

 

(13.0

)

 

 

5.8

 

其他支出總額

 

 

(11.7

)

 

 

(3.3

)

 

 

(48.2

)

 

 

(27.2

)

所得税前收入（虧損）

 

 

(1.9

)

 

 

(139.8

)

 

 

44.2

 

 

 

(120.2

)

所得税準備金

 

 

6.0

 

 

 

4.3

 

 

 

5.0

 

 

 

3.4

 

淨收益（虧損）

 

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股數據

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益（虧損）

 

$

(0.23

)

 

$

(4.10

)

 

$

1.12

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股攤薄收益（虧損）

 

$

(0.23

)

 

$

(4.10

)

 

$

1.09

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股票——基本

 

 

35,090,259

 

 

 

35,140,166

 

 

 

35,093,963

 

 

 

35,184,336

 

加權平均已發行股票——攤薄

 

 

35,090,259

 

 

 

35,140,166

 

 

 

35,962,778

 

 

 

35,184,336

 

 

 

 

MANITOWOC 公司

合併資產負債表

（以百萬計，面值和股份金額除外）

 

 

截至
十二月三十一日

 

 

截至
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

應收賬款，分別減去6.1美元和5.3美元的備抵金

 

 

278.8

 

 

 

266.3

 

庫存-淨額

 

 

666.5

 

 

 

611.9

 

應收票據——淨額

 

 

6.7

 

 

 

10.6

 

其他流動資產

 

 

46.6

 

 

 

45.3

 

流動資產總額

 

 

1,033.0

 

 

 

998.5

 

不動產、廠房和設備——淨額

 

 

366.1

 

 

 

335.3

 

經營租賃使用權資產

 

 

59.7

 

 

 

45.2

 

善意

 

 

79.6

 

 

 

80.1

 

其他無形資產——淨額

 

 

125.6

 

 

 

126.7

 

其他非流動資產

 

 

42.7

 

 

 

29.7

 

總資產

 

$

1,706.7

 

 

$

1,615.5

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

 

$

457.4

 

 

$

446.4

 

短期借款和長期債務的流動部分

 

 

13.4

 

 

 

6.1

 

產品質保

 

 

47.1

 

 

 

48.8

 

客户預付款

 

 

19.2

 

 

 

21.9

 

其他負債

 

 

26.2

 

 

 

24.6

 

流動負債總額

 

 

563.3

 

 

 

547.8

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

358.7

 

 

 

379.5

 

經營租賃負債

 

 

47.2

 

 

 

34.3

 

遞延所得税

 

 

7.5

 

 

 

4.9

 

養老金義務

 

 

55.8

 

 

 

51.7

 

退休後健康和其他福利義務

 

 

5.6

 

 

 

8.2

 

長期遞延收入

 

 

24.1

 

 

 

15.6

 

其他非流動負債

 

 

41.2

 

 

 

35.7

 

非流動負債總額

 

 

540.1

 

 

 

529.9

 

股東權益總額：

 

 

 

 

 

 

優先股（授權面值為0.01美元的3,500,000股；無已發行股票）

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股（授權75,000,000股，已發行40,793,983股，35,094,993股）
和分別為35,085,008股已發行股份）

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

額外的實收資本

 

 

613.1

 

 

 

606.7

 

累計其他綜合虧損

 

 

(86.4

)

 

 

(107.9

)

留存收益

 

 

143.5

 

 

 

104.3

 

按成本計算的庫存股（分別為5,698,990股和5,708,975股）

 

 

(67.3

)

 

 

(65.7

)

股東權益總額

 

 

603.3

 

 

 

537.8

 

負債和股東權益總額

 

$

1,706.7

 

 

$

1,615.5

 

 

 

 

MANITOWOC 公司

合併現金流量表

（以百萬計）

 

 

三個月已結束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

調整淨收益（虧損）與提供的現金
按經營活動劃分：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產減值支出

 

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

折舊費用

 

 

14.8

 

 

 

14.4

 

 

 

56.6

 

 

 

60.6

 

無形資產的攤銷

 

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

股票薪酬支出

 

 

3.7

 

 

 

2.9

 

 

 

11.5

 

 

 

8.5

 

遞延融資費用的攤銷

 

 

0.3

 

 

 

0.4

 

 

 

1.3

 

 

 

1.4

 

出售不動產、廠房和設備的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.9

)

未實現外幣交易淨收益

 

 

(3.8

)

 

 

(6.8

)

 

 

(4.5

)

 

 

(3.2

)

儲備金變動產生的所得税準備金（福利）
不確定的税收狀況

 

 

(0.2

)

 

 

0.7

 

 

 

—

 

 

 

(11.0

)

遞延所得税-淨額

 

 

8.0

 

 

 

3.5

 

 

 

(6.0

)

 

 

4.4

 

外幣折算調整損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9.3

 

 

 

—

 

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.9

 

經營資產和負債的變化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(20.8

)

 

 

(47.1

)

 

 

(9.3

)

 

 

(36.4

)

庫存

 

 

67.6

 

 

 

94.1

 

 

 

(46.7

)

 

 

(42.0

)

應收票據

 

 

(0.1

)

 

 

1.2

 

 

 

5.7

 

 

 

8.3

 

其他資產

 

 

(11.1

)

 

 

6.4

 

 

 

(5.2

)

 

 

5.8

 

應付賬款

 

 

(13.6

)

 

 

0.6

 

 

 

(28.5

)

 

 

40.4

 

應計費用和其他負債

 

 

2.1

 

 

 

(18.6

)

 

 

36.4

 

 

 

(11.3

)

經營活動提供的淨現金

 

 

39.8

 

 

 

80.2

 

 

 

63.0

 

 

 

76.9

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(17.5

)

 

 

(30.0

)

 

 

(77.4

)

 

 

(61.8

)

出售不動產、廠房和設備的收益

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

5.6

 

 

 

1.5

 

收購業務

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.3

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(17.2

)

 

 

(30.0

)

 

 

(71.8

)

 

 

(58.0

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

循環信貸額度付款——淨額

 

 

—

 

 

 

(24.0

)

 

 

—

 

 

 

(20.0

)

循環信貸額度的付款

 

 

(10.0

)

 

 

—

 

 

 

(20.0

)

 

 

—

 

其他債務（付款）的收益-淨額

 

 

(18.8

)

 

 

(1.1

)

 

 

3.8

 

 

 

(5.1

)

債務發行成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1.9

)

股票期權練習

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

0.1

 

普通股回購

 

 

—

 

 

 

(1.1

)

 

 

(5.5

)

 

 

(3.0

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(28.8

)

 

 

(26.2

)

 

 

(21.4

)

 

 

(29.9

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

0.6

 

 

 

(2.2

)

 

 

0.2

 

 

 

—

 

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

 

(5.6

)

 

 

21.8

 

 

 

(30.0

)

 

 

(11.0

)

期初的現金和現金等價物

 

 

40.0

 

 

 

42.6

 

 

 

64.4

 

 

 

75.4

 

期末的現金和現金等價物

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

 

 

 

非公認會計準則財務指標

調整後的淨收益、調整後的DEPS、息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入、調整後的投資回報率和自由現金流是不符合美國公認會計原則的財務指標。馬尼託瓦克認為，這些非公認會計準則財務指標為管理層和投資者提供了有關用於評估其業績的財務和業務趨勢的重要補充信息。馬尼託瓦克認為，排除特定項目可以與相應的報告期以及內部預算和預測進行更有意義的比較，可以幫助投資者進行與投資者和研究分析師制定的財務模型一致的分析，為管理層提供更相關的經營業績衡量標準，在評估管理績效方面更有用。

調整後的淨收入和調整後的 DEPS

公司將調整後的淨收益定義為淨收益（虧損）加上重組和某些其他非經常性項目的加減額。調整後的DEPS定義為調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股份。如果有調整後的淨收益，攤薄後的加權平均已發行普通股將根據攤薄股票獎勵的影響進行調整（視情況而定）。截至2023年12月31日和2022年12月31日止三個月和年度的淨收益（虧損）和攤薄後每股淨收益（虧損）與調整後淨收益和調整後DEPS的對賬彙總如下。除每股數據和股票金額外，所有美元金額均以百萬美元為單位。

 

 

三個月已結束
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

毛利

 

$

99.1

 

 

$

—

 

 

$

99.1

 

 

$

116.5

 

 

$

—

 

 

$

116.5

 

工程、銷售和管理
開支 (1)

 

 

(88.2

)

 

 

10.8

 

 

 

(77.4

)

 

 

(79.4

)

 

 

—

 

 

 

(79.4

)

資產減值支出 (2)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(171.9

)

 

 

171.9

 

 

 

—

 

無形資產的攤銷

 

 

(0.8

)

 

 

—

 

 

 

(0.8

)

 

 

(0.7

)

 

 

—

 

 

 

(0.7

)

重組費用 (3)

 

 

(0.3

)

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

(1.0

)

 

 

1.0

 

 

 

—

 

營業收入（虧損）

 

 

9.8

 

 

 

11.1

 

 

 

20.9

 

 

 

(136.5

)

 

 

172.9

 

 

 

36.4

 

利息支出

 

 

(8.4

)

 

 

—

 

 

 

(8.4

)

 

 

(8.3

)

 

 

—

 

 

 

(8.3

)

遞延融資費用的攤銷

 

 

(0.3

)

 

 

—

 

 

 

(0.3

)

 

 

(0.4

)

 

 

—

 

 

 

(0.4

)

其他收入（支出）-淨額

 

 

(3.0

)

 

 

—

 

 

 

(3.0

)

 

 

5.4

 

 

 

—

 

 

 

5.4

 

所得税前收入（虧損）

 

 

(1.9

)

 

 

11.1

 

 

 

9.2

 

 

 

(139.8

)

 

 

172.9

 

 

 

33.1

 

所得税準備金 (4)

 

 

(6.0

)

 

 

0.2

 

 

 

(5.8

)

 

 

(4.3

)

 

 

(2.8

)

 

 

(7.1

)

淨收益（虧損）

 

$

(7.9

)

 

$

11.3

 

 

$

3.4

 

 

$

(144.1

)

 

$

170.1

 

 

$

26.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後的加權平均普通股
傑出的

 

 

35,090,259

 

 

 

 

 

 

35,855,427

 

 

 

35,140,166

 

 

 

 

 

 

35,361,029

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股攤薄收益（虧損）

 

$

(0.23

)

 

 

 

 

$

0.09

 

 

$

(4.10

)

 

 

 

 

$

0.74

 

 

(1)
2023年的調整涉及與美國環保局法律事務相關的1,040萬美元費用和40萬美元的一次性費用。
(2)
2022年的調整涉及1.719億美元的非現金資產減值費用。
(3)
2023年和2022年的調整代表了重組費用的增加。
(4)
2023年的調整代表了第（1）和（3）項的淨所得税影響，以及在調整之前發佈的估值補貼後增加的30萬美元所得税準備金。2022年的調整代表了第（2）和（3）項的淨所得税影響，以及從部分發放的估值補貼中取消了110萬美元的所得税優惠。

 

 

 

 

 

 

年終了
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

 

正如報道的那樣

 

 

調整

 

 

調整後

 

毛利潤 (1)

 

$

425.2

 

 

$

—

 

 

$

425.2

 

 

$

364.5

 

 

$

3.3

 

 

$

367.8

 

工程、銷售和管理
開支 (2)

 

 

(328.3

)

 

 

21.8

 

 

 

(306.5

)

 

 

(281.0

)

 

 

(4.3

)

 

 

(285.3

)

資產減值支出 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(171.9

)

 

 

171.9

 

 

 

—

 

無形資產的攤銷

 

 

(3.2

)

 

 

—

 

 

 

(3.2

)

 

 

(3.1

)

 

 

—

 

 

 

(3.1

)

重組費用 (4)

 

 

(1.3

)

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

(1.5

)

 

 

1.5

 

 

 

—

 

營業收入（虧損）

 

 

92.4

 

 

 

23.1

 

 

 

115.5

 

 

 

(93.0

)

 

 

172.4

 

 

 

79.4

 

利息支出

 

 

(33.9

)

 

 

—

 

 

 

(33.9

)

 

 

(31.6

)

 

 

—

 

 

 

(31.6

)

遞延融資費用的攤銷

 

 

(1.3

)

 

 

—

 

 

 

(1.3

)

 

 

(1.4

)

 

 

—

 

 

 

(1.4

)

其他收入（支出）-淨額 (5)

 

 

(13.0

)

 

 

9.3

 

 

 

(3.7

)

 

 

5.8

 

 

 

0.5

 

 

 

6.3

 

所得税前收入（虧損）

 

 

44.2

 

 

 

32.4

 

 

 

76.6

 

 

 

(120.2

)

 

 

172.9

 

 

 

52.7

 

所得税準備金 (6)

 

 

(5.0

)

 

 

(17.1

)

 

 

(22.1

)

 

 

(3.4

)

 

 

(11.5

)

 

 

(14.9

)

淨收益（虧損）

 

$

39.2

 

 

$

15.3

 

 

$

54.5

 

 

$

(123.6

)

 

$

161.4

 

 

$

37.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後的加權平均普通股
傑出的

 

 

35,962,778

 

 

 

 

 

 

35,962,778

 

 

 

35,184,336

 

 

 

 

 

 

35,496,471

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股攤薄收益（虧損）

 

$

1.09

 

 

 

 

 

$

1.52

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

$

1.06

 

 

(1)
2022年的調整意味着在此期間出售的租用機隊資產的公允價值增加了300萬美元，這些資產計入銷售成本內，另外還增加了30萬美元與2021年收購的業務相關的其他一次性成本。
(2)
2023年的調整涉及與美國環保局法律事務相關的2,120萬美元費用和60萬美元的一次性費用。2022年的調整包括2014年剝離公司中國合資企業後註銷的長期應收票據的480萬美元收入，部分被與2021年收購的業務相關的30萬美元其他一次性成本以及20萬美元的其他一次性費用所抵消。
(3)
2022年的調整涉及1.719億美元的非現金資產減值費用。
(4)
2023年和2022年的調整代表了重組費用的增加。
(5)
2023年的調整意味着註銷因俄羅斯業務削減而產生的930萬美元非現金外幣折算調整。2022年的調整意味着註銷了50萬美元的其他債務相關費用。
(6)
2023年的調整代表了第（2）、（4）和（5）項的淨所得税影響，取消了發放估值補貼後的1,360萬美元收益，以及從税收問題的優惠和解中取消了320萬美元的收益。2022年的調整代表了第（1）、（2）、（3）、（4）和（5）項的淨所得税影響，取消了與發佈美國聯邦不確定税收狀況相關的1,090萬美元所得税優惠以及部分發放估值補貼後的110萬美元所得税優惠，以及因公司削減在俄羅斯的業務而增加的100萬美元估值補貼。

 

調整後的投資回報率

公司將調整後的投資回報率定義為截至過去十二個月的調整後税後淨營業利潤（“調整後的NOPAT”）除以五季度的平均投資資本。調整後的NOPAT是通過將營業收入（虧損）加上無形資產攤銷的加計以及重組費用、某些其他非經常性項目（淨額）和所得税的加減來計算的，後者使用15％的税率確定。投資資本定義為淨總資產減去現金和現金等價物以及所得税資產——淨額加上短期和長期債務。所得税定義為應付所得税/應收賬款、遞延所得税資產/負債淨額和不確定的税收狀況。

截至2023年12月31日的財年，公司調整後的投資回報率為11.2％。以下是截至2023年12月31日止年度的調整後投資回報率的計算結果。

 

 

 

截至2023年12月31日的年度

 

營業收入

$

92.4

 

無形資產的攤銷

 

3.2

 

重組費用

 

1.3

 

其他非經常性項目-net1

 

21.8

 

調整後的營業收入

 

118.7

 

所得税準備金

 

(17.8

)

調整後的 NOPAT

$

100.9

 

 

 

5 季度平均值

 

總資產

$

1,681.3

 

負債總額

 

(1,112.1

)

淨總資產

 

569.3

 

現金和現金等價物

 

(44.2

)

短期借款和長期債務的流動部分

 

12.9

 

長期債務

 

371.4

 

所得税資產——淨額

 

(6.2

)

投資資本

$

903.1

 

 

 

 

調整後的投資回報率

 

11.2

%

 

(1)
其他非經常性項目（截至2023年12月31日止年度的淨額）涉及與美國環保局法律事務相關的2,120萬美元費用和60萬美元的一次性費用。

 

自由現金流

公司將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出投資產生的現金流。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬彙總如下。所有美元金額均以百萬計。
 

 

 

三個月已結束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

經營活動提供的淨現金

 

$

39.8

 

 

$

80.2

 

 

$

63.0

 

 

$

76.9

 

資本支出

 

 

(17.5

)

 

 

(30.0

)

 

 

(77.4

)

 

 

(61.8

)

自由現金流

 

$

22.3

 

 

$

50.2

 

 

$

(14.4

)

 

$

15.1

 

 

 

 

 

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷

公司將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤加上重組、其他收入和某些其他非經常性項目的淨額。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的淨收益（虧損）與息税折舊攤銷前利潤以及調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬彙總如下。所有美元金額均以百萬計。

 

三個月已結束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨收益（虧損）

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

利息支出和遞延攤銷
融資費

 

8.7

 

 

 

8.7

 

 

 

35.2

 

 

 

33.0

 

所得税準備金

 

6.0

 

 

 

4.3

 

 

 

5.0

 

 

 

3.4

 

折舊費用

 

14.8

 

 

 

14.4

 

 

 

56.6

 

 

 

60.6

 

無形資產的攤銷

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

EBITDA

 

22.4

 

 

 

(116.0

)

 

 

139.2

 

 

 

(23.5

)

重組費用

 

0.3

 

 

 

1.0

 

 

 

1.3

 

 

 

1.5

 

資產減值支出 (1)

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

其他非經常性項目——淨額 (2)

 

10.8

 

 

 

—

 

 

 

21.8

 

 

 

(1.0

)

其他（收入）支出——淨額 (3)

 

3.0

 

 

 

(5.4

)

 

 

13.0

 

 

 

(5.8

)

調整後 EBITDA

$

36.5

 

 

$

51.5

 

 

$

175.3

 

 

$

143.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比

 

6.1

%

 

 

8.3

%

 

 

7.9

%

 

 

7.0

%

 

(1)
2022年的資產減值支出為1.719億美元的非現金商譽和無限期無形資產減值費用。
(2)
其他非經常性項目（截至2023年12月31日的三個月）淨額涉及與美國環保局法律事務相關的1,040萬美元費用和40萬美元的一次性費用。其他非經常性項目（截至2023年12月31日止年度的淨額）涉及與美國環保局法律事務相關的2,120萬美元費用和60萬美元的一次性費用。其他非經常性項目——截至2022年12月31日止年度的淨額，涉及從2014年剝離公司中國合資企業中部分註銷的長期應收票據中收回的480萬美元收入，部分抵消了在此期間出售的租用機隊資產的公允價值增加的300萬美元、與2021年收購的業務相關的60萬美元其他一次性費用以及其他一次性費用 20 萬美元。
(3)
其他（收入）支出——淨額包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的淨外幣收益（虧損）、定期養老金淨成本的其他組成部分以及其他項目。其他支出——截至2023年12月31日止年度的淨支出包括因俄羅斯業務削減而註銷的930萬美元非現金外幣折算調整。

 

 

 

欲瞭解更多信息：

艾恩·華納

營銷和投資者關係高級副總裁

+1 414-760-4805