美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
| （標記 一） | ||
根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度 報告 OF 1934 年的《證券交易法》
對於 ，截至 2023 年 9 月 30 日的季度期間
要麼
|
||
根據第 13 或 15 (d) 節提交的過渡 報告 OF 1934 年的《證券交易法》 |
對於 ，從到的過渡期
委員會 文件編號：001-40386
ONEMEDNET 公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） | |
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
800-918-7189
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 股票市場有限責任公司 | ||||
| 股票市場有限責任公司 |
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示 在過去 的 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間內），根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的每個 Interactive Data 文件（如果有），註冊人是否以電子方式提交併發佈在其公司網站上（如果有）。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是規模較小的申報 公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“非加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。
| 大型加速 文件管理器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ | |
| 規模較小的
報告公司 | ||
| 新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示 註冊人是否為空殼公司（定義見該法第 12b-2 條）。是的 ☒ 沒有 ☐
截至2023年11月20日，註冊人共發行和流通普通股32,263,342股，每股 股面值0.0001美元。
ONEMEDNET 公司
截至2023年9月30日的季度的 10-Q 表格
目錄
| 頁面 | ||
| 第 I 部分：財務信息 | ||
| 商品 1 | 財務 報表 | F-1 |
| 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的餘額 表（未經審計） | F-1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的運營報表 （未經審計） | F-2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的股東權益（赤字）變動報表 （未經審計） | F-3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流報表 | F-4 | |
| 財務報表附註 （未經審計） | F-5 | |
| 商品 2 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 4 |
| 商品 3 | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 12 |
| 商品 4 | 控制 和程序 | 12 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 商品 1 | 法律 訴訟 | 13 |
| 商品 1A | 風險 因素 | 13 |
| 商品 2 | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 13 |
| 商品 3 | 優先證券的默認值 | 13 |
| 商品 4 | 我的 安全披露 | 13 |
| 商品 5 | 其他 信息 | 13 |
| 商品 6 | 展品 | 13 |
| 簽名 | 14 |
| 2 |
關於前瞻性陳述的警示性聲明
本 表10-Q季度報告及此處以引用方式納入的文件包含前瞻性陳述。此類前瞻性 陳述基於當前對OneMedNet Corporation行業的預期、估計和預測、管理信念、 以及管理層的假設。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“尋求”、“估計” 之類的詞語以及此類詞語的變體和類似表述意在 識別此類前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的表現，並受某些風險、 不確定性和難以預測的假設的影響；因此，實際結果和結果可能與任何此類前瞻性陳述中表達或預測的 存在重大差異。儘管我們認為我們的前瞻性 陳述中反映的預期是基於合理的假設，但無法預見或確定所有可能對公司未來財務業績產生實質性影響的因素 。本10-Q季度報告中的前瞻性陳述是在 管理層的假設和分析基礎上做出的，截至陳述發表之時，他們是根據他們對歷史狀況、預期未來發展以及其他認為在當時情況下合適的因素的經驗和看法。除非聯邦證券法另有要求 ，否則我們不承擔任何義務或承諾公開發布本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性陳述以及本 表10-Q季度報告中以引用方式納入的信息，以反映我們對此預期的任何變化或任何陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化 的任何變化。
| 3 |
I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
ONEMEDNET 公司
餘額 表
（未經審計）
| 2023 年 9 月 30， | 十二月
31, 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金 等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，扣除 備抵後的淨額 | ||||||||
| (2023 $ | ||||||||
| 預付費用和其他 資產 | ||||||||
| 來自 SPAC 首次公開募股成本的應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益（赤字） | ||||||||
| 當前 負債 | ||||||||
| 應付賬款和 應計費用 | $ | |||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 可轉換期票 | ||||||||
| 加拿大 緊急商業貸款法 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期 長期負債 | ||||||||
| 可轉換期票 | ||||||||
| 加拿大緊急企業 貸款法 | ||||||||
| 應計利息，相關方 | ||||||||
| 貸款， 關聯方 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東 權益（赤字） | ||||||||
| 首選 A-2 系列，面值 $, 授權股份，以及 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | ||||||||
| 優先股 A-1，面值 $, 已獲授權的股份， 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股，面值 $, 股已獲授權，以及 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債和股東權益（赤字）總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-1 |
ONEMEDNET 公司
操作語句
（未經審計）
九個月 個月，截至9月30日， 2023 | 年份截止於 12 月 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營費用 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 運營 | ||||||||
| 銷售與營銷 | ||||||||
| 研究 和開發 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用（收入） | ||||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 其他 費用 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2023 年 9 月 30 日每股收益 -1.09 美元，2022 年 -1.44 美元
2023 年 9 月 30 日攤薄後每股收益 -0.29 美元，2022 年 -0.44 美元
普通股 股票等價物 2023 年 9 月 30 日 12,664,133 和 2022-8,565,053
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-2 |
ONEMEDNET 公司
股東赤字變動報表
截至2023年9月30日的九個月
和
截至 2022 年 12 月 31 日的年度
（未經審計）
| A-2 系列優先股 | A-1 系列優先股 | 普通股票 | 額外 付費 | 累積的 | 股東 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行 股普通股以換取服務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 股普通股以換取現金，價格為美元每股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| YTD 2023 年第二季度淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 以美元的價格發行 股優先股以換取服務每股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| YTD 2023 年第三季度淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-3 |
ONEMEDNET 公司
現金流報表
（未經審計）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月 個月 | Yearend 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| 來自經營 活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為調整 淨虧損與經營活動產生的淨現金流而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 股票薪酬 費用 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和 應計費用 | ||||||||
| 遞延 收入 | ( | ) | ||||||
| 來自經營活動的淨現金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資 活動的現金 | ||||||||
| 購買財產和 設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資 活動的現金流 | ||||||||
| 《加拿大緊急 商業貸款法》的收益 | ( | ) | ||||||
| 股東的收益 | ||||||||
| 發行可轉換應付本票的收益 | ||||||||
| 來自融資活動的淨現金流量 | ||||||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | ( | ) | ||||||
| 現金 和現金等價物，期初 | ||||||||
| 現金 和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-4 |
ONEMEDNET 公司
財務報表附註
（未經審計）
注 1-組織和業務描述
OneMedNet 公司，一家特拉華州公司（“公司”、“我們” 或 “OneMedNet”）及其全資子公司特拉華州的一家公司 OneMedNet Solutions Corporation（“OneMedNet Solutions”）及其全資子公司OneMedNet Technologies（加拿大），於2015年10月16日根據企業 的規定註冊成立《不列顛哥倫比亞省公司法》的本位貨幣為加元，是臨牀影像創新解決方案方面的專家 ，該解決方案將醫療保健提供者和患者聯繫起來滿足生命科學的關鍵需求。它可以直接訪問臨牀 圖像和相關的背景患者記錄。OneMedNet證明瞭成像監管級 真實世界數據（“IRWDTM”）的商業和監管可行性，這是一個前景廣闊的新興市場，完全符合OneMedNet的生命科學合作伙伴的 案例選擇協議。本報告在10-Q表中對 “公司”、 “我們” 或 “OneMedNet” 的所有引用均包括OneMedNet、OneMedNet Solutions和OneMedNet Technologies （加拿大）公司。
數據 Knights 收購公司合併
2023 年 11 月 7 日，我們完成了合併（“合併”） 在 2023 年 10 月 17 日舉行的特拉華州公司 Data Knights Acquisition Corp. 股東特別會議（“特別會議”）批准後，特拉華州的一家公司（“Merger Sub”）和特拉華州公司（“數據騎士”）Data Knights Acquisition Corp. 的全資 子公司完成了合併（“合併”） 根據協議和合並計劃，併入特拉華州的一家公司 OneMedNet Solutions Corporation（前身為OneMedNet Corporation）（“OneMedNet”） ，截至2022年4月25日（“合併協議”），由 Data Knights 簽訂的 Merger Sub、OneMedNet、Data Knights, LLC、特拉華州有限責任公司（“贊助商” 或 “買方代表”） 以數據騎士股東代表的身份簽訂的 ，以及保羅·凱西以OneMedNet 股東代表的身份（“賣方代表”）（“賣方代表”））。因此，通過了《合併協議》，並批准並完成了合併和由此設想的其他 交易（統稱為 “業務合併”）。
業務組合被視為 作為反向 資本重組，OneMedNet 作為會計收購方 根據美利堅合眾國普遍接受的 會計原則（“美國公認會計原則”）。因此，合併後的公司的財務報表是 OneMedNet財務報表的延續。
2023年6月28日，公司和Data Knights與某些投資者 （以下統稱為 “購買者”）簽訂了證券購買協議（“SPA”），以進行PIPE融資，原始本金總額為1,595,744.70美元，收購價為150萬美元。根據證券購買協議，Data Knights將向每位購買者發行和出售一系列新的優先有擔保可轉換票據（“PIPE票據”），這些票據可在購買者選擇時轉換為普通股，其轉換價格等於（i）每股10.00美元，以及（ii）轉換日前十（10）個交易日最低成交量加權平均交易價格的92.5％。買方對PIPE票據的150萬美元 投資在業務合併完成的同時完成和融資。
OneMedNet, Inc.根據經修訂的1933年 證券法（“證券法”）下的私募股權豁免向買方發行了PIPE票據，在收盤前夕生效。
2023年11月8日，公司從與數據騎士的業務合併中獲得了3,481.53美元的淨現金。 該公司還假設21,600美元的預付費用，應付給關聯方的11,200美元，應付的延期貸款為3,556,278美元，應付的營運資金貸款為477,548美元，認股權證負債為604,849美元，普通股為484美元，額外實收資本為917,476美元。 應付的營運資金貸款為477,548美元，用於支付交易成本，將在截至2024年12月31日的年度內支付。
來自業務合併的 總資金為3,481.53美元，可用於一般公司用途。
| F-5 |
注意 2-持續關注
公司的合併財務報表是使用適用於持續經營企業的美國公認會計原則編制的，該公認會計原則考慮
在正常業務過程中變現資產和清償負債。 自這些財務報表
可供發行之日起至少十二個月內，
公司沒有足夠的流動性來為其運營提供資金。該公司的累計赤字為 $
為了 繼續存在並擴大其業務，公司必須並且管理層計劃通過股權或債務發行籌集額外的營運資金 ，並最終實現盈利業務。如果公司無法籌集額外的營運資金 ，將對公司的運營及其產品的持續研發產生重大不利影響。
合併財務報表不包括與資產和負債的可收回性和分類相關的任何調整 ，如果公司無法繼續經營下去，這些調整可能是必要的。公司能否繼續作為持續經營企業 取決於其繼續獲得營運資本現金付款和從運營中產生現金流的能力。
注 3-重要會計政策摘要
列報基礎 和合並原則
隨附的合併財務報表是根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度 編制的。合併財務報表包括公司 及其子公司的賬目。
使用估計值的
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計 和假設，以影響財務報表日 報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值不同 。
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物由高流動性的短期投資組成，購買時到期日為三個月或更短。現金等價物 由貨幣市場基金組成，按成本結算，近似於公允價值。餘額有時可能會超過聯邦存款保險公司被保險人 限額。
長期資產的減值
每當事件或業務狀況的變化 表明資產的賬面金額可能無法完全收回時， 公司就會審查包括財產和設備在內的長期資產是否存在減值。當使用該資產產生的預計 未來現金流低於該資產的賬面金額時，將確認減值損失。在截至2023年9月30日的季度 和截至2022年12月31日的年度中，沒有出現虧損。
收入成本
收入成本 是公司產生的固定工資和託管成本，以及管理和採購 數據的可變成本。
| F-6 |
專利 和商標
鑑於專利的不確定性可能給公司帶來未來經濟利益 ，與提交專利申請相關的費用 按發生的費用記作支出，幷包含在合併運營報表的研發費用中。
研究 和開發
研究 和開發支出記入截至2023年9月30日和 2022年12月31日期間產生的運營費用。
基於股票的 薪酬
公司有一個基於股票的薪酬計劃，該計劃在附註8中有更詳細的描述。股票期權和認股權證 授予的公允價值是使用Black Scholes估值模型在授予之日確定的。股票獎勵的沒收記錄為實際沒收發生的 。股票薪酬支出在服務期內使用 直線法確認，扣除預計沒收金額。
最近的 會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具信用損失衡量》。本指南引入了一種新模型，用於根據對當前預期信用損失的估計， 確認金融工具的信用損失。亞利桑那州立大學還就可供出售債務證券的減值提供了最新的 指南，幷包括額外的披露要求。新的指導方針 對2022年12月15日之後開始的財政期有效。允許提前收養。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學第2016-13號將對其合併財務報表和相關披露產生的 影響。
公司已向關聯方投資者發行了可轉換期票。為了簡化帶有轉換選項的債務會計核算 並減少混淆，財務會計準則委員會於2020年8月發佈了ASU 2020-06。亞利桑那州立大學2020-06簡化了可轉換工具的會計。 嵌入式轉換功能不再與具有轉換功能的債務分開，這些債務不要求作為衍生品入賬 ，或者不會導致大量溢價計為實收資本。因此，可轉換 債務工具將計為按其攤銷成本計量的單一負債，因此將作為按其歷史成本計量的單一 股票工具。該公司已提前採用亞利桑那州立大學2020-06年，因此沒有記錄衍生負債 。
屬性 和裝備
財產 和設備彙總如下：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 計算機 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和設備 | ||||||||
| 財產和設備共計 | ||||||||
| 減去：累計 折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨財產和設備 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日的折舊 和攤銷費用為19,529美元，截至2022年12月31日止年度的折舊 和攤銷費用為24,807美元。
加拿大 緊急商業貸款法 (CEBA)
在 2020年12月期間，公司申請並獲得了44,330美元的CEBA貸款。這筆貸款由加拿大政府提供，旨在為各組織提供 資金，幫助他們應對當前的挑戰，使他們更好地重新開始提供服務和創造 就業機會。這筆貸款是無抵押的。這筆貸款在2023年12月31日之前免息。如果在2023年12月31日之前償還貸款，則14,776美元的貸款將被免除。如果到2023年12月31日仍未償還貸款，則全部44,330美元的貸款將在三年內轉換為可償還的貸款，利率為5％。
根據財務會計準則委員會會計準則編纂470債務， 公司將貸款記作債務，並根據財務會計準則委員會ASC 835-30的利息方法根據 將貸款記作債務。通過法律解除的全部或部分貸款豁免將減免責任 ，並在運營報表中記錄清償後的收益。
| F-7 |
在 期間，關聯方額外資助了704,000美元，這些貸款與可轉換票據協議無關， 不計息。
股東 股票系列 A-2 優先股
股東權益
如果董事會宣佈， A-2系列優先股包括每股0.15美元的年度非累積股息。截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，尚未申報 股息。A-2系列優先股還包括清算 優先股為原始發行價格的1.25倍，外加清算、解散、合併或 出售公司幾乎所有資產時已申報但未支付的股息，清算時優先於A-1系列優先股和普通 股。
持有人可以隨時選擇將A-2系列優先股的每股 股轉換為等額的普通股。此外， 根據經修訂的1933年《證券法》下的有效註冊 聲明，在公開發行中以當時適用的轉換價格向公眾出售普通股後， A-2系列優先股可自動轉換為普通股，扣除承保折****r} 和佣金後，至少有2000萬美元的收益。A-2系列優先股的每股投票權等於轉換此類優先股後可發行的普通股數量 。
除非A-2系列優先股的大多數 持有人和大多數A-1優先股持有人另行同意，否則在發生認定清算事件時， 公司有義務贖回A-2系列優先股的股份。
A-1 系列優先股
如果董事會宣佈， A-1系列優先股包括每股0.15美元的年度非累積股息。截至2023年6月30日和2022年12月31日，尚未申報 股息。A-1系列優先股還包括初始發行價格1.25倍的清算優先權 ，外加清算、解散、合併或出售公司幾乎所有資產時已申報但未支付的股息，清算時優先於普通股。
持有人可以隨時選擇將A-1系列優先股的每股 股轉換為等額的普通股。此外， A-1系列優先股在根據有效公開發行承保的堅定承諾以當時適用的轉換價格向 公眾出售普通股後，自動轉換為普通股
經修訂的1933年《證券法》下的註冊 聲明，扣除承保折****r} 和佣金後，至少有2000萬美元的收益。A-1系列優先股的每股投票權等於轉換此類優先股後可發行的普通股數量 。
除非A-1系列優先股的多數 持有人另行同意，否則在發生認定清算事件時， 公司有義務贖回A-1系列優先股的股份。
普通股票
2023年，在董事會提供的服務方面，以每股1.00美元的價格發行了10萬股普通股。這些 在運營報表中作為一般和管理費用記作支出。
| F-8 |
股票 期權
在 2020年，公司通過了一項新的股權激勵計劃（以下簡稱 “計劃”），該計劃規定向員工、董事和顧問授予激勵和非合格股票 期權。截至2020年12月31日，公司已根據該計劃預留了300萬股普通股 。該公司認為，此類獎勵更好地使其員工的利益與股東的利益保持一致。期權 授予的行使價通常等於授予之日公司股票的公允市場價值； 這些期權獎勵通常具有一到四年的連續服務年限，合同期限為十年。由於 沒有可用於股價估值的公開數據，公司認為1美元的公允市場價值偏向保守 ，與行使價相似。某些期權獎勵規定，如果控制權發生變化，則可以加速歸屬，如計劃中的 所定義。該計劃還允許授予限制性股票和其他股票獎勵。 終止僱傭關係後，未行使的期權將被取消，並根據本計劃可用。
選項 傑出 | 加權平均值 練習 價格 | 聚合 內在值 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日 的未償還款項 | $ | $ | ||||||||||
| 已取消 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2023年9月30日未償還 | $ | $ | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日可行使的期權 | $ | $ | ||||||||||
截至2023年9月30日和2022年12月31日 ，已發行普通股期權分別為862,260和1,031,000份，加權 平均剩餘合同期限分別為5.32和7.11年。
截至2023年9月30日和2022年12月31日 ，共有739,424和567,581份普通股期權可供行使，加權平均剩餘合同期限分別為4.89和5.56年。
布萊克 斯科爾斯假設
使用期權估值模型確定股票期權的公允價值會受到公司股價估值、 以及有關許多複雜和主觀變量的假設的影響。波動率假設基於 相似公司在一段時間內的波動率，該波動率等於股票期權的預期期限。由於公司缺乏足夠的相關歷史記錄，因此將類似公司的波動率 與公司的歷史波動率結合使用
普通股 股等於預期期限。員工股票期權的預期期限代表 股票期權預計將保持未償還期限的加權平均週期。預期期限假設主要根據期權的授權 條款和剩餘合同期限以及員工的預期行使和授予後的解僱行為來估算。期權合同期內的無風險 利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。 股息收益率假設基於對公司未來不會派發股息的預期。
公司股票期權的 公允價值是在沒有預期分紅和以下加權平均假設的情況下估算的：
| 2022 | 2011 | |||||||
| 預期壽命（年） | ||||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期股息收益率 | % | % | ||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
截至2023年9月30日的期間， 確認的基於股份的付款總支出為20,132美元，截至2022年12月31日止年度的確認總支出為45,584美元。這些費用包含在業務報表中。截至2023年9月30日，共有8,591美元，截至2022年12月31日，與股票期權補助相關的未確認薪酬成本為75,987美元，將在未來兩年內予以確認。
| F-9 |
股票 認股權證
2021年，共發行了174,102份未償還普通股認股權證，以0.10美元的加權平均行使價為0.10美元。截至2023年9月30日，加權的 平均剩餘合同期為3.71年。
在 2022年，該公司以1.00美元的行使價發行了145,746份2021年期權證和29.4萬份2022年服務認股權證，發行了附在可轉換票據上的2,056,000份認股權證。2022年發行的認股權證的加權平均剩餘合同期限為3.80年。
在 截至2023年9月30日的期間，該公司發行了155萬份附於可轉換票據的認股權證。這些認股權證的剩餘 合同期限的加權平均值為4.74年。
所有 認股權證在發放補助金後立即歸屬。該公司在截至2023年9月30日的期間花費了852,500美元，在2022財年支出了1,346,288美元，與認股權證發行有關的支出為1,346,288美元。
選項 傑出 | 加權平均值 練習 價格 | 聚合 內在值 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日 的未償還款項 | $ | $ | ||||||||||
| 已發行 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未償還 | $ | $ | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日可行使的認股權證 | $ | $ | ||||||||||
承諾、 突發事件和集中運營租賃
公司按月租用一套套房，每月費用為575美元。
公司在截至2023年9月30日的期間產生了5,666美元的租金支出，在截至2022年12月31日的年度中產生了7,694美元的租金支出。
SPAC 應收賬款 用於支付首次公開募股相關費用
在 2022年期間，公司與SPAC Data Knights簽訂了業務合併協議。2,059,975美元的SPAC相關費用作為應收賬款列在資產負債表上，將在合併結束時收到。
注 4 — 應收賬款，淨額
應收賬款是無抵押的，按可變現淨值入賬，不計利息。如果 未在公司與客户之間確定的條款內支付，則應收賬款被視為逾期。只有在所有收款嘗試用盡後，才會註銷金額 。公司根據特定客户的信用 風險相關因素、歷史趨勢和其他信息，確定是否需要為可疑賬户提供備抵金。截至2022年12月31日，公司將準備金定為102,700美元。 未清的淨應收賬款餘額是完全可以收回的。
注 5 — 財產和設備
財產 和設備按成本入賬。直線法用於計算折舊和攤銷。資產在其估計的使用壽命內折舊 ，範圍從三到五年不等。維護和維修費用在發生時記作費用。
| F-10 |
注 6 — 關聯方交易
關聯方持有的可兑換 本票
在 截至2023年9月的期間，公司與關聯方 投資者簽訂了各種可轉換本票（“票據”），總額為2,100,000美元（2022年-470萬美元），非關聯方投資者簽訂了177.5萬美元（2022年-440,000美元）。發行的票據是 無抵押的，從發行之日起，每年的利率為6％，直到未償還的本金得到支付或轉換。 2022年11月11日對可轉換票據協議進行了修訂和重述，以便（i）規定從2022年1月1日生效之日起以及本協議生效之日之後，向買方 出售和發行總額不超過400萬美元的票據和認股權證，用於購買公司股本的票據和認股權證，（ii）規定向買方出售和發行 } 誰根據先前協議購買了從本認股權證協議生效之日起購買票據 公司的普通股，行使價為每股1.00美元；（iii）將所有未償還票據 的到期日從2022年12月31日延長至2023年10月31日。
每張票據的 本金和未付應計利息將自動轉換；(i) 公司在單筆交易或一系列關聯交易中發行股權證券 （“下一輪股權融資”）後， 公司的總收益至少為5,000,000美元，以等於轉換價格向投資者發行的公司股本 (A) 在下一次股權融資中出售股票的最低每股價格基礎上獲得20％的折****r} 或 (B) 每股2.50美元，兩者中較低者；(ii)）如果在該票據仍未償還的情況下進行固定公司交易，則票據持有人可以選擇按每股2.50美元的轉換價格將公司的A-2系列優先股股份；以及 (iii) 在該票據仍未償還的到期日當天或之後，按票據持有人的選擇權，以等於2.50美元的轉換價格轉換為公司 A-2系列優先股的股份每股。
如果 在還款或轉換票據之前進行公司交易，則公司將在公司 交易結束時向選擇不轉換與該公司交易相關的票據的每位票據持有人支付等於 該票據持有人票據未償還本金加上20％的溢價。“公司交易” 指 (a) 公司出售其全部或基本全部資產，(b) 公司與其他實體合併（如果在此類 合併之後，公司大多數有表決權證券的持有人在交易前不持有繼承實體的大多數 有表決權證券）或（c）轉讓超過50％的公司有表決權證券給 個人或羣組。
2019年11月，公司與關聯方投資者簽訂了可轉換本票（“票據”）協議。該票據的 總金額為1,500,000美元。該票據是無抵押的，從 發行之日起，每年的利率為4％，直到未償還的本金得到支付或轉換。該票據將於2025年1月1日到期。該票據將在下一次股權融資結束後自動將 轉換為下一次發行的優先股。轉換後要發行的優先股數量 應等於轉換之日未償本金和未付應計利息除以轉換價格得出的數量。轉換價格是其他投資者在下一次股權融資中為下一股優先股 股票支付的最低每股價格的100％。如果在轉換或償還所欠款項之前，公司 完成了一項融資交易，其中公司出售股權證券，但該交易不符合下一次股權融資 （即 “另類融資”）的資格，則本金和未付的應計利息（經持有票據的買方 書面選擇）可轉換為公司在另類融資中發行的證券。此類轉換時發行的另類融資 股權證券的數量應等於將未償本金和未付的 應計利息除以等於 100% 的金額乘以另類融資中另類融資股權 證券的最低每股價格。
截至2023年9月30日 為13,865,000美元，截至2022年12月31日，票據的未償本金餘額分別為9,99萬美元， 和1,193,896美元和690,772美元的應計利息，均包含在資產負債表上的長期負債中。迄今為止， 尚未支付本金或利息。與2023年發行的387.5萬美元可轉換票據（2022財年——5,140,000美元）有關，發行了155萬澳元（2022財年——2,056,000美元）的認股權證。
| F-11 |
注 7 — 收入確認
當通過將不同商品或服務的控制權移交給 客户來履行履約義務時，將確認來自所有客户的收入 。履約義務是合同中向客户轉讓特殊商品或服務的承諾，是主題 606 下的記賬單位 。合約的交易價格按每項不同的履約義務的獨立銷售價格的比例分配給每項不同的履約義務，並在履行義務時或履行義務時確認為收入。
公司用於確定收入確認的 步驟如下：確定與客户的合同、確定 履行義務、確定交易價格、將交易價格分配給履約義務 以及在公司履行履約義務時確認收入。
合同中個人 承諾的商品和服務被視為履約義務，如果商品或服務 不同，則單獨核算。如果客户可以自行或利用客户隨時可用的其他資源 從該商品或服務中受益，並且該商品或服務可與協議中的其他承諾分開，則該商品或服務被視為與眾不同。
公司的收入來自兩個方面：（1）IRWDTM（成像真實世界數據）， 為製藥、設備製造、CRO 和人工智能市場提供監管級別的成像和臨牀數據；（2）BEAM ，它是醫院/醫療系統、成像中心、醫生和患者之間的醫學成像交換平臺。
iRWD 根據客户合同中承諾的數據單位數量和每個數據單位的成本按固定費用出售。收入 將在數據交付給客户時予以確認。
Beam 收入是基於訂閲的收入，在客户承諾的訂閲期內按比例確認。公司 每季度或每年提前為Beam客户開具發票，除非客户發出 取消通知，否則客户合同將自動續訂。
公司不包括向客户收取的所得税，這些税由政府機構評估，並對 特定的創收交易徵收並同時徵收。
產品的 交易價格是發票金額。合同的預付賬單會延期，並在 盈利時確認為收入。
遞延 收入包括合同履行前收到的款項。此類金額通常被確認為合同期內的收入 。公司根據合同計費計劃從客户那裏收到付款。當對價權變為無條件時，應收賬款 即入賬。發票金額的付款期限通常從零到90天不等，典型的期限為30天。
注意 8 — 所得税
遞延的 税收資產和負債是根據財務報表 賬面金額與資產和負債税基之間暫時差異的預期未來税收後果而確認的。公司按頒佈的税率提供遞延税，該税率預計將在臨時差異逆轉時適用 。由於實現相關收益的不確定性，公司已記錄了遞延 淨税收資產的全額估值補貼。
公司的聯邦和州淨營業虧損（NOL）分別為約2100萬美元和2300萬美元， 如果不使用，將在2030年開始到期。該公司認為，由於可能發生或將來可能發生的控制權變化以及創造 淨收入的能力， 其充分利用現有NOL結轉的能力 可能會受到限制。該公司尚未就過去控制權的變化是否或在多大程度上損害 其 NOL 結轉利潤進行正式研究，因為在公司實現盈利之前，此類淨利潤結轉金無法使用。
| F-12 |
截至12月31日，遞延所得税的組成部分 如下：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||
| 淨營運 虧損結轉 | $ | $ | ||||||
| 股票補償 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 遞延所得税總額 資產 | ||||||||
| 減去估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税淨額 資產 | $ | $ | ||||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度， 的估值補貼變動分別為1,384,220美元和764,878美元。
由於 全額估值補貼，截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的 有效税率與聯邦和州法定税率不同。
公司只有在審計後確定相關税務機關更有可能維持税收狀況後，才會確認該税收狀況對財務報表的好處。對於達到 門檻的税收頭寸，財務報表中確認的金額 是最大的收益，在與 相關税務機關最終結算時實現的可能性大於 50%。由於淨營業虧損結轉，從開始到2022年12月31日的納税年度仍需接受所有主要税務機構的審查。該公司目前沒有受到任何税收司法管轄區的審查。在截至2022年12月31日或2021年12月31日的年度中， 公司沒有產生任何利息或罰款。
注 9 — 股東赤字
公司獲準發行1億股普通股，面值為每股0.0001美元（“普通股”），以及1,000,000股未指定優先股，面值為每股0.0001美元。在業務合併之前，公司 獲準發行2億股普通股，面值為每股0.0001美元，以及2,000萬股優先股，面值為每股0.0001美元。
與 Data Knights 收購公司的業務 合併
2023年11月7日，公司完成了與Data Knights的合併，並向OneMedNet Corporation的前股東共發行了2,000萬股普通股 。2023年6月28日，公司和Data Knights與某些投資者（以下統稱為 “購買者”）簽訂了證券購買 協議（“SPA”），以進行PIPE融資 ，原始本金總額為1,595,744.70美元，收購價格為150萬美元。根據證券購買協議，Data Knights將向每位購買者發行和出售一系列新的優先有擔保可轉換票據（“PIPE票據”），這些票據可在購買者選擇時轉換為普通股，其轉換價格等於（i）每股10.00美元，以及（ii）轉換日前十（10）個交易日最低成交量加權平均交易價格的92.5％。買方對PIPE票據的150萬美元投資在 業務合併結束的同時完成和融資。
注意 10 — 後續事件
公司評估了截至2023年10月23日（財務報表可供發行之日）發生的後續事件， 評估了需要在公司財務報表中記錄或披露的事件。
| F-13 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下關於公司財務狀況和經營業績的討論和分析的 應與 “第 1 項” 中包含的經審計的財務報表及相關附註一起閲讀。本10-Q表季度報告的財務報表和補充 數據”以下討論和分析中包含的某些信息包括 前瞻性陳述。我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異，這是 受許多因素的影響，包括本10-Q表季度報告中 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和 “第1A項” 中列出的那些因素。我們於 2023 年 9 月 30 日向 美國證券交易委員會（“委員會”）提交的 10-K 表年度報告（“年度報告”）中的 “風險因素”。
概述
OneMedNet 公司，特拉華州的一家公司（“公司”、“我們” 或 “OneMedNet”）及其全資子公司特拉華州的一家公司（“OneMedNet Solutions”）及其全資子公司OneMedNet Solutions Corporation（“OneMedNet Solutions”）及其 全資子公司OneMedNet Technologies（加拿大） Inc. 根據不列顛哥倫比亞省商業公司法的規定於2015年10月16日註冊成立，其本位貨幣 為加元，是臨牀成像創新解決方案方面的專家，該解決方案將醫療保健提供者和患者聯繫起來，滿足 對生命科學的關鍵需求。它可以直接訪問臨牀圖像和相關的患者背景記錄。OneMedNet 證明瞭成像監管級真實世界數據（“iRWD”）的商業和監管可行性TM”），一個前景光明的 新興市場，與OneMedNet的生命科學合作伙伴的案例選擇協議完全一致。 本報告在 10-Q 表中對 “公司”、“我們” 或 “OneMedNet” 的所有 引用包括 OneMedNet、OneMedNet Solutions 和 OneMedNet 科技（加拿大）公司.
我們 最初於2021年2月8日註冊為特拉華州的一家公司，名為 “Data Knights Acquisition Corp” ，是一家特殊目的收購公司，其成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股權交換、資產收購、股票 收購、重組或類似的業務合併。2021 年 5 月 11 日，我們完成了首次公開募股 。2023 年 10 月 17 日舉行的特拉華州公司 Data Knights Acquisition Corp.（“特別會議”）、特拉華州公司 Data Knights Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）和特拉華州公司 Data Knights Acquisition Corp. 的全資 子公司（“Data Knights Acquisition Corp.” Data Knights Acquisition Corp.）股東特別會議 獲得批准，2023 年 11 月 7 日，我們完成了合併（“合併”）（“合併”）。”），完成了與特拉華州的一家公司OneMedNet Solutions Corporation（前身為OneMedNet Corporation）的合併（“合併”） （”OneMedNet”) 根據數據騎士於2022年4月25日簽訂的協議和合並計劃（“合併協議”）， Merger Sub、OneMedNet、Data Knights, LLC、特拉華州有限責任公司（“贊助商” 或 “買方代表”） 以數據騎士股東代表的身份和保羅·凱西以 Data Knights 的身份簽訂的協議和合並計劃（“合併協議”）OneMedNet 股東的代表（“賣方代表”）。因此，通過了《合併協議》，並批准並完成了合併和由此設想的其他 交易（統稱為 “業務合併”）。
業務組合被視為 作為反向 資本重組，OneMedNet 作為會計收購方 根據美利堅合眾國普遍接受的 會計原則（“美國公認會計原則”）。因此，合併後的公司的財務報表是 OneMedNet財務報表的延續。
2023年6月28日，公司和Data Knights與某些投資者 （以下統稱為 “購買者”）簽訂了證券購買協議（“SPA”），以進行PIPE融資，原始本金總額為1,595,744.70美元，收購價為150萬美元。根據證券購買協議，Data Knights將向每位 購買者發行和出售一系列新的優先有擔保可轉換票據（“PIPE 票據”），這些票據可在購買者選舉中轉換為普通股 ，轉換價格等於（i）每股10.00美元的最低成交量 加權平均交易價格的92.5％（10) 轉換日期之前的交易日。買方對PIPE票據的150萬美元 投資在業務合併完成的同時完成和融資。
OneMedNet, Inc.根據經修訂的1933年 證券法（“證券法”）下的私募股權豁免向買方發行了PIPE票據，在收盤前夕生效。
業務合併是在此處列報財務信息的時期之後發生的。除非 另有説明，本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中包含的 財務信息反映了公司在業務合併之前的歷史 運營以及業務合併後的合併業務。
| 4 |
商業 概述
OneMedNet 是臨牀影像創新的全球提供商，也是監管級影像真實世界數據3或IRWDTM的策展人。OneMedNet 的 創新解決方案將醫療保健提供商和滿足生命科學領域關鍵需求的患者聯繫起來，允許直接 訪問臨牀圖像和相關的背景患者記錄。OneMedNet的創新技術證明瞭新興市場真實世界數據成像的商業 和監管可行性，並提供了監管級的以圖像為中心的IRWDTM ，完全符合OMN的生命科學合作伙伴案例選擇協議，為真實世界的證據鋪平了道路。
OneMedNet 成立於 2006 年，旨在解決醫療保健提供者之間共享臨牀圖像的方式的不足。這促使OMN的 初始產品BEAMTM圖像交換成功地實現了十多年的圖像共享，OMN的 最大客户是愛爾蘭國家。
OneMedNet 通過響應對真實世界數據和真實世界證據（特別是 側重於臨牀圖像及其相關臨牀記錄的數據）的需求和利用來繼續創新。我們得以利用內部技術能力 以及OneMedNet強大的醫療保健提供商的客户羣，從其首款採用BEAMTM的產品到2019年推出IRWDTM，成為生命科學公司的第一個 RWD 解決方案。
OneMedNet 提供創新的解決方案，解鎖臨牀圖像檔案中包含的巨大價值。隨着由 95 多個醫療機構組成的聯邦網絡 不斷壯大，OneMedNet 能夠立即快速搜索和廣泛整理來自聯邦 組醫療機構的多層數據。“醫療機構” 一詞專門指醫院、綜合交付 網絡（“IDN”）和為OneMedNet提供成像的成像中心，OneMedNet是我們數據的核心來源。目前 ，OneMedNet與超過95家向我們提供監管級成像的機構合作。OneMedNet 可以訪問這些超過 95 個設施的 ，因為這些 95 個以上的合同設施有 200 多個地點，包括辦公室和診所， 總共從 200 多名客户那裏生成監管級別的成像。在這些客户中，所有客户都是數據提供者，有些是 數據購買者。
重要的 市場機會
德勤最近發佈的一份名為 “衡量2020年醫藥創新的回報” 的 報告顯示， 迫切需要通過使用數字和變革性方法來優化流程並從根本上改變藥物研發模式。 事實上，COVID-19 疫情刺激了對更多創新的需求，根據德勤的報告，截至2020年，70％的生物製藥 受訪者指出，缺乏研究級數據阻礙了他們將真實世界證據納入研究和 開發（“研發”）的努力。此外，80% 的生物製藥受訪者報告説，他們目前正在進入或尋求 加入戰略合作伙伴關係，以獲取真實世界數據的新來源，因為獲得這些數據將大大加快他們進入 市場的時間。
OneMedNet 擁有訪問和協調分散數據孤島中完整的患者檔案的知識、工具和經驗。我們使用強大的 真實世界數據集來提供定製的諮詢服務，為其利益相關者生成適合用途的數據和見解，而不是 提供數兆字節的數據。我們根據最嚴格的多級分層要求整理信息，同時提供無與倫比的 數據準確性並確保受保護健康信息的安全和隱私。此外，我們可以快速高效地提供這些精選數據，以滿足生命科學研究人員快速增長的需求並加快生命科學產品的開發。
許多 因素加速了真實世界證據的採用，包括全行業從基於數量的支付模式向基於價值的支付模式的轉變、 個性化醫療以及在疫情期間調整臨牀試驗的需求。這些因素影響了全球監管機構 ，激發了人們使用真實世界證據 “瞭解和證明製藥和醫療器械創新的價值” 的興趣。
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根據Grand View Research的數據， 的全球真實世界證據解決方案市場規模在2020年為372億美元，預計從2021年到2028年將以7.6％的複合年增長率（CAGR）增長。2020年，藥物研發和批准板塊的收入份額最高，約為28.9％。現實世界的證據解決方案服務使製藥公司和醫療保健提供商 以及付款人能夠有效地管理運營，加快藥物研發及其批准的過程，這推動了 市場的增長。預計監管機構對使用真實世界證據解決方案的支持以及研發支出的增加 將促進市場增長。
隨着 對真實世界數據生成的證據的需求不斷增長，流行病學數據在決策中的重要性不斷提高，以及 從基於數量的護理向基於價值的護理的轉變，人們越來越關注患者登記，醫院採用電子病歷的人數增加， 以及移動健康數據和社交媒體的指數級增長，從而產生了大量的醫療數據。 據估計，2021年，真實世界數據集細分市場將佔全球現實世界證據解決方案 市場51.2％的更大份額。根據細緻研究® 分析，到2028年，該細分市場的市場規模預計將從2021年的10.383億美元達到17.92億美元，預測期內的複合年增長率為8.1％ 。
以最終用户為基礎，全球真實世界證據解決方案市場分為製藥、生物技術和醫療器械公司； 醫療保健支付方；醫療保健提供商；以及其他最終用户（學術研究機構、患者權益團體、監管機構和 健康技術評估機構）。據估計，2021年，製藥、生物技術和醫療器械公司細分市場將佔全球現實世界證據解決方案市場的最大份額，佔36.5％。根據Meticulous Research® Analysis，預計到2028年，該細分市場的市場規模將從2021年的7.397億美元達到20.257億美元，預測期內的複合年增長率為15.5％。該細分市場的巨大份額主要歸因於真實世界證據研究 在藥物研發和批准中的重要性日益增加，以及越來越需要避免代價高昂的藥物召回和評估現實環境中的藥物表現。
影響我們經營業績的關鍵 因素
來自我們的真實世界數據提供商的競爭 。
我們的 業務受到許多因素的影響，我們在2023年9月21日向委員會提交併於2023年10月2日向委員會提交的最終註冊 聲明以及隨後的文件中，在 “風險因素” 標題下討論了這些因素。以下 是可能影響我們的財務狀況和經營業績的一些關鍵因素：
OneMedNet 的 業務競爭激烈。競爭可能會對OneMedNet業務的成功構成持續威脅， 的競爭可能來自國家和地區的成像數據提供商，這可能會影響我們獲得和留住新客户的能力 以及定價壓力。如果OneMedNet 無法有效競爭成像數據提供商和RWD客户，我們無法向您保證，我們將能夠及時或具有成本效益的方式建立我們的網絡，高效 吸引更多客户或通過像預期一樣有效地打入市場來實現目標預期回報。因此，OneMedNet的業務和經營業績 可能會受到損害。
在 的某些情況下，我們的競爭對手更容易獲得融資、更多的資源、更強的 規模的運營能力和效率、更高的品牌知名度、與客户的長期關係以及更多的客户。這為這些競爭對手 提供了與我們競爭的某些優勢，包括能夠在我們 可能競爭的市場中積極推廣他們的產品。這種競爭可能會影響我們增加和留住客户的能力，這反過來會對我們的業務、財務 狀況和經營業績產生不利影響。
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在 RWD 和現實世界證據（“RWE”）領域，全球有大量的服務提供商出售電子健康 記錄。比賽可以分為兩組——第一組是訪問影像以及 電子健康記錄的 RWD 提供商。這包括Flatiron、Aetion、ConcertAI、Life Image和Optum等公司。這些 小組對疾病有深刻的見解，但並不專注於成像，而且我們認為他們不是影像學專家。另一組包括諸如Nuance和Truveta之類的公司 ，它們為使用萊茵集團的研究項目提供支持，在這些項目中，成像可能是交付成果的一部分，但在我們看來，成像 並不是這些公司的重點。我們認為，在任何需要成像來診斷、評估疾病 進展、迴歸、維持現狀或衡量療法、設備或手術的影響的地方，OneMedNet 都有所需的放射學成像 來支持這些客户。
隨着OneMedNet作為監管級成像RWD的可靠來源的聲譽不斷提高，其客户羣不斷增長是有原因的。 我們認為這是因為它需要人工智能/機器學習技術、數據隱私/安全、 方面的專業知識，以及臨牀患者狀況和醫療記錄保存方面的專業知識。擁有或獲得所有必要 學科的專業知識是一項具有挑戰性的成就。我們目前的客户羣位於美國、加拿大、愛爾蘭、以色列、德國、荷蘭、 挪威和英國。OneMedNet計劃向非洲和亞洲擴張，我們預計這些擴張將在2023年完成， 但是無法保證該時間表。OneMedNet 擁有一支經驗豐富的策展人團隊，他們以前具有放射學、技術和 臨牀專業知識。OneMedNet 憑藉我們的臨牀圖像交換解決方案取得了顯著的領先優勢，該解決方案在將近十年前成立了該公司 。最後，OneMedNet擁有業內經驗最豐富、受過臨牀培訓的數據管理員。該團隊意識到 臨牀數據的複雜性和重要性，可以與提供商和生命科學專家進行有效的溝通。
儘管如此， 我們認為，爭奪OneMedNet產品和服務的用户的競爭將非常激烈。儘管OneMedNet打算繼續 為其OneMedNet IRWD™ 解決方案開發全球平臺，但其業務將面臨激烈的競爭。
操作結果
我們的技術的發展
自 成立以來，我們一直專注於吸引和留住一流的人才，以提供創新的解決方案，解鎖醫療保健提供者臨牀圖像檔案中包含的重要 價值。利用我們久經考驗的 OneMedNet IRWD™ 解決方案，我們可以安全 在本地對數據進行去身份識別、搜索和整理數據檔案，為提供商帶來豐富的內部和第三方研究機會 。通過利用這種廣泛的聯邦提供商網絡，再加上尖端的專有技術和內部 臨牀專業知識，OneMedNet 成功地滿足了最嚴格的現實世界數據生命科學要求。
我們 繼續投資於員工招聘和留用，以推進我們的技術。此外，我們的團隊在硬件和軟件方面進行了有針對性和基礎性的 技術投資。我們相信，這些早期對我們技術的投資將使我們能夠比原本更安全、更快速地向 額外的技術創新邁進。當我們認為它有益時，我們 就建立了戰略合作伙伴關係，以擴大和加快我們的技術開發。
我們 相信，我們的開發方法在將人工 智能和成像與我們專有的策展和創新方法融合等領域為我們提供了有意義的技術優勢。我們認為，成功執行臨牀 成像的這些細節將使我們能夠通過久經考驗的 OneMedNet IRWD™ 解決方案繼續脱穎而出。雖然 我們認為我們最有能力解決高級成像解決方案，但使用其他方法可能存在來自其他成像提供商 的潛在競爭。未來的成功將取決於我們能否繼續執行創新解決方案，以釋放醫療保健提供者臨牀圖像檔案中包含的重要 價值。
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商業化 和戰略夥伴關係
OneMedNet 踏上了為患者、提供者和醫院創建更安全、更智能的護理解決方案的企業旅程。公司 一直專注於創建創新的解決方案，使醫療保健提供商能夠從醫學成像 數據中獲得更多價值。無論是請求還是傳輸圖像，兩端的過程都必須簡單明瞭。十多年來，OneMedNet的 BEAM™ 圖像共享解決方案一直超出客户的預期，客户續訂率超過 96%。
但是， 儘管初始（或次要）讀取對患者護理可能很重要，但成像的價值和影響遠遠超出了單個 圖像。它涉及整個患者羣體的檔案效用以及數據挖掘對改善護理的潛在好處。研究 機構通常難以收集羣組數據，即使是來自自己的內部中心也是如此。 不僅繁瑣而且非常耗時。社區醫院越來越多地利用數據進行自我分析和改善患者護理。 使用我們的 OneMedNet IRWD™，我們可以對檔案進行身份識別、索引和整理，從而提供快速而詳細的搜索功能。
提供商 還可以通過與外部研究人員共享去識別的成像數據，在更廣泛的基礎上推進醫療保健的發展。OneMedNet 不斷 接收來自 “數據用户”（例如，製藥公司、CRO、核心實驗室、人工智能、醫療設備）的患者羣組請求。如果 在我們的網絡提供商處找到匹配的羣組，OneMedNet 將向該提供商提供潛在的獲利協議。 如果達成協議，則只有這樣才能在外部共享已去識別的數據。
生產 和運營
OneMedNet 預計將產生鉅額運營成本，這將影響其未來的盈利能力，包括 因其繼續推出新產品和升級現有iRWD™ 產品而產生的研發費用，以及 擴大運營時產生的額外運營成本和支出；債務融資活動產生的利息支出；以及建立品牌 和推銷iRWD™ 時的銷售和分銷費用。
收入
在 2022年1月1日至2022年9月30日期間，該公司的收入總額為888,970美元，而在2023年1月1日至2023年9月30日期間，該公司的收入總額為680,918美元。下降歸因於iRWD的收入交付推遲至2023年第四季度。
收入成本
2023 年，公司更改了會計政策，將策展費用的發現部分分配給研發，導致 的薪酬成本減少了 294,083 美元。
研究 和開發費用
研究 和開發支出記入截至2023年9月30日和 2022年12月31日期間產生的運營費用。OneMedNet預計將產生鉅額運營成本，這將影響其未來的盈利能力，包括繼續推出新產品和升級現有iRWD™ 產品時的研發 費用，以及擴大運營規模時產生的額外運營成本和 支出；債務融資活動產生的利息支出；以及打造 品牌和推銷iRWD™ 時的銷售和分銷費用。我們的研發費用主要包括員工工資和福利以及 外包費用。
研究 和開發成本包括工資單、硬件和電氣工程原型設計、雲計算、數據標籤和第三方 開發服務，以及與策劃和測試相關的成本。這些費用包含在運營報表中 的研發中。隨着我們增加對擴展專有技術的投資 ，我們預計，我們的研發費用按美元絕對值計算，將增加。
在截至2023年9月30日的九個月中，研究和開發增加了422,787美元，達到1,133,149美元，增長了37.3％，而2022年12月31日年底為710,362美元，這要歸因於員工的增加以及會計政策的變化，將策展費用 的發現部分分配給研發。2023 年，該公司開始分配專門用於研發工作的託管費用。
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其他 收入（支出），淨額
我們的 其他收入（支出）主要包括融資利息支出和財務相關費用。
淨額 其他收入（支出）總額從截至2022年9月30日止期間的302,624美元其他收入（支出）增加243,617美元，增長了44.6％，增幅為44.6％，增幅為44.6％，增幅為44.6％，增幅為44.6％，截至2023年9月30日的九個月中。
由於上述原因，我們報告稱，截至2022年9月30日的九個月淨虧損為4,057,060美元，相當於截至2023年9月30日的九個月中淨虧損900,587美元，增長18.2％ ，淨虧損為4,957,647美元。所有淨收入均歸屬於OneMedNet Solutions 公司（前身為OneMedNet公司）。
流動性 和資本資源
截至2023年9月30日，我們的現金及現金等價物為611,822美元，而截至2022年12月31日，我們的現金及現金等價物為270,859美元。截至2023年9月30日，我們還擁有86,392美元的應收賬款，而截至2022年12月31日的應收賬款為18,975美元。我們的應收賬款主要包括 餘額，這些餘額來自對向客户提供的服務的補償。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為36,834,868美元，而截至2022年12月31日為31,877,221美元，並且在截至2023年9月30日和截至2022年12月31日的年度中，來自經營活動的現金流為負數。這些條件使人們對公司繼續經營 的能力產生了極大的懷疑。在評估我們的流動性時，管理層監控和分析我們的現金、我們籌集資金和在未來創造充足 收入的能力以及我們的運營和資本支出承諾。我們正在尋找其他來源，例如通過發行股票籌集額外的 資本，以滿足我們對現金的需求。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金 流量
下表彙總了我們在指定期間的現金流量：
1 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | 1 月 1 日至 2022 年 9 月 30 | |||||||
| 來自經營 活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (4,957,647 | ) | $ | (4,057,060 | ) | ||
| 為調整 淨虧損與經營活動產生的淨現金流而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 19,529 | 16,256 | ||||||
| 股票薪酬 費用 | 888,632 | 52,754 | ||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (67,417 | ) | (88,645 | ) | ||||
| 其他流動資產 | (1,146,266 | ) | (66,254 | ) | ||||
| 應付賬款和 應計費用 | 340,525 | 240,822 | ||||||
| 遞延 收入 | 210,097 | (306,886 | ) | |||||
| 來自經營活動的淨現金流量 | (4,712,547 | ) | (4,209,013 | ) | ||||
| 用於投資 活動的現金 | ||||||||
| 購買財產和 設備 | (28,801 | ) | (48,766 | ) | ||||
| 來自融資 活動的現金流 | ||||||||
| 《加拿大緊急 商業貸款法》的收益 | 186 | (1,849 | ) | |||||
| 股東的收益 | 704,000 | - | ||||||
| 發行可轉換應付本票的收益 | 4,378,124 | 3,872,638 | ||||||
| 來自融資活動的淨現金流量 | 5,082,310 | 3,870,789 | ||||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | 340,963 | (386,990 | ) | |||||
| 現金 和現金等價物，期初 | 270,859 | 699,320 | ||||||
| 現金 和現金等價物，期末 | $ | 611,822 | $ | 312,330 | ||||
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經營 活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨 現金為4,712,547美元，主要包括以下內容：
● 截至2023年9月30日的九個月淨虧損為4,957,647美元。
● 基於股份的薪酬為888,632美元。
● 股票薪酬支出為19,529美元。
● 美元 (67,417) 的應收賬款。
● 美元（1,146,266）的其他流動資產。
● 應付賬款和應計費用為340,525美元。
● 遞延收入為210,097美元。
融資 活動
截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨 現金為5,082,310美元，主要包括髮行可轉換本票應付貸款4,378,124美元的 收益、704,000美元的股東收益和186美元的 收益 。
合同 義務
長期 長期債務
公司的長期債務包括從銀行和其他金融機構借來的貸款。截至2023年9月30日，未來的 最低貸款還款額如下：
| 截至 12 月 31 日的 年 | 貸款 付款 | |||
| 2023 | 252,000 | |||
| 2024 | 248,000 | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | 500,000 | |||
| 減少利息 | ||||
| 截至2023年9月30日的餘額 | $ | 500,000 |
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非平衡表 表單安排
截至2023年9月30日，我們 沒有任何資產負債表外安排。
關鍵 會計政策和估計
我們對財務狀況和經營業績的 討論和分析基於我們的合併財務報表。這些 財務報表根據美國公認會計原則編制，該原則要求我們做出影響已報告的 資產和負債金額以及收入和支出的估計和假設，披露合併 財務報表發佈之日的或有資產和負債，並披露財務報告期內發生的報告的收入和支出金額。 最重要的估計和假設包括應收賬款的估值、供應商預付款、財產 和設備的使用壽命、長期資產的可收回性、或有負債的必要準備金和收入確認。我們將繼續 評估這些我們認為在當時情況下合理的估計和假設。我們依靠這些評估作為 對資產和負債的賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。 由於估計數的使用是財務報告過程不可分割的組成部分，因此實際結果可能與這些估計數不同。 我們的某些會計政策在應用中需要比其他會計政策更高的判斷力。
我們 認為，本招股説明書中披露的關鍵會計政策反映了編制合併財務報表 時使用的更重要的判斷和估計。
以下關鍵會計政策依賴於假設和估計，用於編制我們的合併財務 報表：
使用估計值的
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表之日的 報告的資產負債金額和或有資產負債的披露 以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。這些 估計值基於截至合併財務報表發佈之日的可用信息。管理層要求 作出的重大估計包括但不限於可疑賬户備抵額、財產和設備的使用壽命、 長期資產的減值、遞延所得税資產的估值補貼和收入確認。實際結果可能與這些估計值不同 。
應收賬款
應收賬款是無抵押的，按可變現淨值入賬，不計利息。如果 未在公司與客户之間確定的條款內支付，則應收賬款被視為逾期。只有在所有收款嘗試用盡後，才會註銷金額 。公司根據特定客户的信用 風險相關因素、歷史趨勢和其他信息，確定是否需要為可疑賬户提供備抵金。截至2022年12月31日，公司將準備金定為102,700美元。 未清的淨應收賬款餘額是完全可以收回的。
收入 確認
當通過將不同商品或服務的控制權移交給 客户來履行履約義務時，將確認來自所有客户的收入 。履約義務是合同中向客户轉讓特殊商品或服務的承諾，是主題 606 下的記賬單位 。合約的交易價格按每項不同的履約義務的獨立銷售價格的比例分配給每項不同的履約義務，並在履行義務時或履行義務時確認為收入。
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公司用於確定收入確認的 步驟如下：確定與客户的合同、確定 履行義務、確定交易價格、將交易價格分配給履約義務 以及在公司履行履約義務時確認收入。
合同中個人 承諾的商品和服務被視為履約義務，如果商品或服務 不同，則單獨核算。如果客户可以自行或利用客户隨時可用的其他資源 從該商品或服務中受益，並且該商品或服務可與協議中的其他承諾分開，則該商品或服務被視為與眾不同。
公司的收入來自兩個方面：（1）iRWD（成像真實世界數據），為製藥、設備製造、CRO和人工智能市場提供監管 級成像和臨牀數據；（2）BEAM，它是醫院/醫療系統、成像中心、醫生和患者之間的醫療 成像交換平臺。
iRWD 根據客户合同中承諾的數據單位數量和每個數據單位的成本按固定費用出售。收入 將在數據交付給客户時予以確認。
Beam 收入是基於訂閲的收入，在客户承諾的訂閲期內按比例確認。公司 每季度或每年提前為Beam客户開具發票，除非客户發出 取消通知，否則客户合同將自動續訂。
公司不包括向客户收取的所得税，這些税由政府機構評估，並對 特定的創收交易徵收並同時徵收。
產品的 交易價格是發票金額。合同的預付賬單會延期，並在 盈利時確認為收入。
遞延 收入包括合同履行前收到的款項。此類金額通常被確認為合同期內的收入 。公司根據合同計費計劃從客户那裏收到付款。當對價權變為無條件時，應收賬款 即入賬。發票金額的付款期限通常從零到90天不等，典型的期限為30天。
商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
商品 4.控制和程序
披露 控制和程序旨在確保我們在《交易法》報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、 處理、彙總和報告，並且 收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人 ，以便及時就所需的披露做出決定。
對披露控制和程序的評估
在 的監督下，在我們的管理層，包括我們的首席執行官兼首席財務和會計 官的參與下，我們對截至2023年9月30日的財季末 的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據這項評估， 我們的首席執行官兼首席財務和會計官得出結論，在本 報告所涉期間，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）在 合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的財季中， 對財務報告的內部控制沒有發生任何變化， 對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或有理由可能產生重大影響。
我們的 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，不希望我們的披露控制或 我們的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。控制系統，無論構思和操作多麼良好，都只能為控制系統目標的實現提供 的合理而不是絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於 所有控制系統都存在固有的侷限性，因此任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題 和欺詐事件（如果有）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷 可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。此外，某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制可以規避控制 。任何 控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證 在所有潛在的未來條件下，任何設計都能成功實現其既定目標。由於具有成本效益的控制系統中的這些固有侷限性 ，錯誤或欺詐導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
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第二部分—其他信息
商品 1.法律訴訟
在業務過程中，我們可能會不時參與各種法律訴訟，尋求金錢賠償和其他救濟。 此類索賠的最終責任金額（如果有）無法確定。截至本文發佈之日，目前沒有懸而未決的法律索賠 ，據我們所知，沒有針對我們或任何高級管理人員或董事的威脅，也沒有任何針對我們管理層認為可能對我們的財務狀況、 運營業績或現金流產生重大不利影響的財產 的威脅。
商品 1A。風險因素
與截至2022年12月31日的 年度報告第一部分第 1A 項中披露的風險因素相比， 的風險因素沒有重大變化。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
商品 3.優先證券違約
不適用。
商品 4.礦山安全披露
不適用。
商品 5.其他信息
不適用。
商品 6.展品
以下 附錄作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告。
| 沒有。 | 展品描述 | |
| 2.1 † | 數據騎士、合併子公司、發起人、OneMedNet和保羅·凱西於2022年4月25日簽訂的協議 和合並計劃（參照公司於2022年4月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄2.1成立 ）。 | |
| 3.1 | 第三份 經修訂和重述的OneMedNet公司註冊證書（參照公司於2023年11月13日向美國證券交易委員會提交的 8-K表格附錄3.1納入）。 | |
| 3.2 | OneMedNet Corporation 的 和重述章程（參照公司於 2023 年 11 月 13 日向 美國證券交易委員會提交的公司 8-K 表附錄 3.2 納入）。 | |
| 4.1 | 大陸證券轉讓與信託公司與本公司之間於2021年5月6日簽訂的認股權證 協議（引用 併入公司於2021年4月7日向美國證券交易委員會提交的S-1/A表格附錄4.3）。 | |
| 4.2 | 單位證書樣本（參照公司於2021年4月7日向美國證券交易委員會提交的S-1/A表格的附錄4.1納入）。 | |
| 4.3 | A類普通股證書樣本（參照公司於2021年4月7日向美國證券交易委員會 提交的S-1/A表格附錄4.2納入）。 | |
| 4.4 | 認股權證樣本（參照公司於2021年4月7日向美國證券交易委員會提交的S-1/A表格附錄4.3納入）。 | |
| 10.1+ | OneMedNet Corporation 2022年股權激勵計劃的 表格（參照委託書/招股説明書的附件D納入， 是美國證券交易委員會於2023年9月22日宣佈生效的S-4表格註冊聲明的一部分）。 | |
| 10.2 | 某些OneMedNet股權持有人的註冊權協議表格（包含在委託書/招股説明書附件B的附錄G中）。 | |
| 10.3 | 某些OneMedNet股權持有人簽訂的封鎖協議（包含在委託書/招股説明書附件B的附錄C中）。 | |
| 10.4 | 保薦人 封鎖協議（參照公司於2022年4月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表格附錄2.1附錄B）。 | |
| 10.5 | 2021 年 5 月 6 日由 Data Knights、最初的證券持有人與 Data Knights 的高級管理人員和董事簽訂的 協議信函（參照公司於 2021 年 5 月 11 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表附錄 10.1 納入） | |
| 10.6 | 投票 協議是參照2022年4月25日提交的8-K表格納入的，該表格作為附錄2.2的附錄A收錄。 | |
| 10.7 | 贊助商支持協議投票協議。（參照Data Knights Acquisition Corp. 提交的委託書/招股説明書附件B附錄B併入）。 | |
| 10.8+ | OneMedNet Corporation與總裁亞倫·格林之間的僱傭協議（參照公司於2022年4月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.8納入）。 | |
| 10.9+ | OneMedNet Corporation與首席財務官麗莎·恩布里之間的僱傭協議（參照公司於2022年4月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.9納入）。 | |
| 10.10+ | OneMedNet Corporation與首席執行官保羅·凱西之間的僱傭協議（參照公司於2022年4月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄1010納入）。 | |
| 10.11 | 2023 年 6 月 28 日與 OneMedNet Corporation 簽訂的證券購買協議。 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面 Page 交互式數據文件（格式化為內聯 XBRL 幷包含在附錄 101 中） |
| * | 已歸檔 或隨函提供。 |
| + | 管理 合同或補償計劃或安排。 |
| 13 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| ONEMEDNET 公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/ 保羅·凱西 |
| 保羅 凱西 | ||
| 主管 執行官 | ||
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