附錄 99.1
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Repligen 公司 西永街 41 號 大樓 #1,100 號套房 馬薩諸塞州沃爾瑟姆 02453 |
Repligen 公佈 2023 年第四季度和全年財務業績
| 報告第四季度收入為156美元百萬美元,全年收入為 639 美元百萬 |
| 第四季度訂單持續強勁 從賬到賬單比率為 1.03 |
馬薩諸塞州沃爾瑟姆,2024年2月21日 Repligen Corporation(納斯達克股票代碼:RGEN)是一家專注於生物加工技術領導地位的生命科學公司,今天公佈了2023年第四季度的財務業績,涵蓋截至2023年12月31日的三個月和十二個月期間。該公司還提供2024年全年的財務指導。
Repligen首席執行官託尼·亨特表示:“在 第四季度,在過濾和分析特許經營權以及新模態賬户的持續勢頭的推動下,我們再次看到了訂單強勁,這反映了我們產品在該市場的差異化性質。我們很高興地向大家報告 ,我們連續第二季度 從賬到賬單第四季度的比率高於1.0,為1.03。本季度的收入符合預期,Metenova出資500萬美元 ,非常符合我們的預期。儘管中國仍然存在一些不利因素和具有挑戰性的宏觀因素,但我們仍然樂觀地認為,隨着我們在2024年的前進,我們的 市場將有所改善,下半年增長將加速。
第四季度業務亮點
| 包括細胞和基因療法在內的新模式勢頭良好,第四季度收入環比增長5% ,同比增長9% |
| 完成了對混料創新者Metenova AB的收購,擴大了我們的流體管理產品範圍;第四季度實現了500萬美元的收入 目標 |
| 推出 TangenX®SC,業界首款 無支架、獨立的切向流過濾 (TFF) 設備;超濾和透濾 (UF/DF) 下游平板 TFF 技術進步的里程碑式成就 |
| 通過私募可轉換交易,本金總額為6億美元 的1.00%可轉換優先票據,強化了我們的資產負債表 |
| 發佈了我們的可持續發展報告 產生影響,重點介紹了公司在眾多環境、社會和治理 (ESG) 舉措方面取得的進展 |
1
財務業績
| 收入。2023年第四季度,總收入為1.557億美元,而2022年為1.868億美元。 2023年第四季度的基本收入(非公認會計準則)為1.421億美元,而2022年第四季度為1.630億美元。 |
2023年全年,總收入為6.388億美元,而2022年為8.015億美元。2023年的基本收入(非公認會計準則)為5.991億美元,而2022年為6.605億美元。
| 毛利潤。2023年第四季度,我們的毛利潤(GAAP)為6,760萬美元,而2022年第四季度的毛利潤為9,610萬美元。2023年第四季度調整後的毛利(非公認會計準則)為7,650萬美元,而2022年第四季度為9,610萬美元。毛利(GAAP)包括770萬美元的一次性重組費用,主要包括庫存調整,包括資產搬遷和遣散費。 |
2023年全年的毛利(GAAP)為2.848億美元,而2022年全年為4.557億美元。2023年全年調整後 利潤總額(非公認會計準則)為3.165億美元,而2022年為4.569億美元。
| (虧損)運營收入。2023年第四季度,運營虧損(GAAP)為(90萬美元),而2022年第四季度的運營收入為4,880萬美元。2023年第四季度的調整後運營收入(非公認會計準則)為1,880萬美元,而2022年第四季度為4,110萬美元。 |
2023年全年,運營收入(GAAP)為5,460萬美元,而2022年全年為2.247億美元。2023年全年調整後 運營收入(非公認會計準則)為9,430萬美元,而2022年為2.322億美元。
| 淨(虧損)收入。2023年第四季度,淨虧損(GAAP)為(2550萬美元),而2022年第四季度的淨收益(GAAP)為4,870萬美元。2023年第四季度的調整後淨收益(非公認會計準則)為1,880萬美元,而2022年第四季度為3,910萬美元。 |
2023年全年的淨收入(GAAP)為4,160萬美元,而2022年全年為1.860億美元。2023年調整後淨收益(非公認會計準則)為9,840萬美元,而2022年為1.886億美元。
| (虧損)每股收益。2023年第四季度,每股虧損(GAAP)為每股基本股虧損(0.46 美元),完全攤薄後 ,而2022年第四季度全面攤薄後的每股虧損(GAAP)為0.85美元。按全面攤薄計算,2023年第四季度調整後的每股收益(非公認會計準則)為0.33美元,而2022年第四季度為0.68美元。 |
2
2023年全年,按全面攤薄計算,每股收益(GAAP)為0.74美元, 而2022年為3.24美元。按全面攤薄計算,2023年調整後的每股收益(非公認會計準則)為1.75美元,而2022年為3.28美元。
利潤摘要
GAAP 利潤率 |
Q4 2023 | Q4 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
毛利率 |
43.4 | % | 51.4 | % | 44.6 | % | 56.9 | % | ||||||||
營業(息税前利潤)利潤率 |
(0.6 | %) | 26.1 | % | 8.5 | % | 28.0 | % |
調整後(非公認會計準則)利潤率 |
Q4 2023 | Q4 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
毛利率 |
49.1 | % | 51.5 | % | 49.5 | % | 57.0 | % | ||||||||
營業(息税前利潤)利潤率 |
12.1 | % | 22.0 | % | 14.8 | % | 29.0 | % | ||||||||
息税折舊攤銷前利潤率 |
16.8 | % | 26.3 | % | 20.0 | % | 30.8 | % |
現金狀況
| 截至2023年12月31日,我們的現金、現金等價物和短期投資為7.513億美元, ,而截至2022年12月31日為6.238億美元。 |
2024財年的財務指導
我們對2024財年的財務指導基於對現有業務的預期。我們的公認會計原則和調整後 (非公認會計準則)指南包括2023年收購的企業(FlexBioSys和Metenova)的預期影響,不包括2024年任何潛在業務收購的影響以及 外幣匯率未來波動的影響。
當前的指導方針 (2024年2月21日) | ||||
2024 財年 | GAAP | 調整後(非公認會計準則) | ||
報告的收入總額 |
6.2 億美元至 6.5 億美元 | 6.2 億美元至 6.5 億美元 | ||
同比變化 |
(3%) - 2% | (3%) - 2% | ||
基本收入增長 |
- | (1%) - 4% | ||
毛利率 |
49% - 50% | 49% - 50% | ||
運營收入 |
3,300 萬美元-3,800 萬美元 | 8300 萬美元-8,800 萬美元 | ||
營業利潤率 |
5% - 6% | 13% - 14% | ||
其他收入(支出) |
200 萬至 300 萬美元 | 1800 萬美元至 1900 萬美元 | ||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
- | 18% - 19% | ||
税前收入的税率 |
26% | 21% | ||
淨收入 |
2,600 萬美元-3,000 萬美元 | 8000 萬美元至 8400 萬美元 | ||
每股收益-攤薄 |
$0.46 - $0.53 | $1.42 - $1.49 |
3
正如本新聞稿稍後包含的非公認會計準則對賬表所述,我們對2024財年的非公認會計準則淨收入指導反映了5,420萬美元的調整額。
電話會議和網絡直播接入
Repligen將於今天,即美國東部時間2024年2月21日上午8點30分主持 電話會議和網絡直播,討論2023年第四季度的財務業績、企業發展和2024年的財務指導。國內來電者撥打 免費電話 (844) 274-3999 或撥打 (412) 317-5607(國際來電者)可以撥打(412)317-5607。實時通話不需要密碼。此外,可以通過 公司網站的 “投資者關係” 部分訪問網絡直播。電話會議和網絡直播都將在直播活動結束後的一段時間內存檔。來自美國的 (877) 344-7529,加拿大的 (855) 669-9658,國際來電者的 (412) 317-0088。重播聽眾必須 提供密碼 4526890。
關於 Repligen 公司
Repligen Corporation 是一家全球生命科學公司,致力於開發和商業化高度創新的生物處理技術和系統,以提高生物藥物製造過程中的 效率。我們是 激發生物加工的進步面向我們服務的客户;主要是全球生物製藥藥物開發商和合同開發與製造 組織 (CDMO)。我們的重點領域是過濾和流體管理、色譜、過程分析和蛋白質。我們的公司總部位於馬薩諸塞州的沃爾瑟姆,我們的大部分製造基地都位於美國,其他關鍵基地位於愛沙尼亞、法國、德國、愛爾蘭、荷蘭和瑞典。有關該公司的更多信息,請訪問我們的網站www.repligen.com,並在領英上關注我們。
非公認會計準則財務業績指標
為了補充我們根據美國公認會計原則(GAAP)列報的財務報表,本新聞稿中包含了以下非公認會計準則財務業績指標: 從賬到賬單比率、基礎業務收入增長、調整後的 毛利、調整後的毛利率和調整後的營業利潤率;調整後的銷售成本;調整後的研發費用;調整後的銷售和收購費用;調整後的税前收入;調整後的運營收入; 調整後的淨收益;調整後的攤薄後每股收益;調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。公司提供基本收入和基本收入增長率,其中不包括 與COVID相關的收入,以及本年度收購收入對沒有上一年度可比數據的影響,以方便比較其當前的收入表現。公司提供外幣 折算的影響,以確定固定貨幣的收入增長率,其中不包括外幣折算的影響,以便於將其當前收入表現與過去的收入表現進行比較。為了 計算外幣折算的影響,公司使用當期和前一時期的固定外幣匯率將實際淨銷售額從當地貨幣轉換為美元。
4
公司的非公認會計準則財務業績和/或非公認會計準則指導不包括以下方面的影響:庫存增加費用;收購和整合成本;包括遣散費在內的重組費用;庫存 調整和加速折舊以及其他費用;與公司收購相關的或有對價;無形攤銷成本;債務清償損失;與債務折扣增加相關的非現金 利息支出;與債務折扣增加相關的債務發行成本的攤銷公司的可轉換債務;國外某些公司間貸款的貨幣影響;以及非公認會計準則費用對税收的相關影響。這些成本之所以被排除在外,是因為管理層認為此類支出與未來的業務運營沒有直接關係,由此產生的費用記錄也不能準確反映我們在記錄此類費用期間持續運營的 業績。
注意:
本新聞稿後面包含的 表格詳細介紹了上述GAAP數字(報告或指導)與調整後(非GAAP)數字的所有對賬。在分析公司的經營業績和指導時,投資者不應將非公認會計準則指標視為根據公認會計原則編制的可比財務 指標的替代品。
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述,這些陳述是根據聯邦證券法的安全港條款作出的, 包括1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條以及經修訂的1934年《證券交易法》第21E條。請注意,本 新聞稿中的陳述嚴格來説不是歷史陳述,包括:有關當前或未來財務業績和狀況的任何明示或暗示陳述或指導,包括我們的2024年財務指導和相關的 假設;我們經營所在市場的預期需求(包括對此類市場將改善的信念以及這種改善對我們業務的影響);我們業務的預期業績;計劃效率和業績 br} 我們的重組和再平衡活動;我們的戰略夥伴關係和收購業務整合的預期業績和成功,構成前瞻性陳述,由相信、 期望、可能、將來、應該、尋求、預測、估計或可能以及類似的表述來確定。前瞻性陳述既不是 歷史事實,也不是對未來表現的保證。由於前瞻性陳述與未來有關,因此它們受到許多風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異, 包括與我們的重組活動和成功再平衡組織能力相關的風險;我們成功發展生物加工業務的能力;我們應對和預測不利因素的能力,包括 實現調整後的2024年財務指導的能力;我們開發和商業化產品和市場的能力接受我們的
5
產品;我們成功將任何收購的業務(包括Metenova和FlexBioSys)整合到我們的業務中並實現此類收購的預期收益的能力; 對我們產品的需求可能會繼續下降,這可能會對我們未來的收入、現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響;我們與規模更大、資金更充足的生物加工、製藥和 生物技術公司競爭的能力;我們對所有美國食品和藥品公司的遵守情況管理局和歐洲藥品評估局監管;COVID-19 對我們業務運營以及客户和供應商的 運營的持久影響;我們的股價波動;以及 Repligens 向美國證券交易委員會(委員會)提交的文件中詳述的其他風險,包括截至2022年12月31日的10-K表年度報告和隨後向委員會提交的報告,包括我們的 10-Q 表季度報告和當前的 8-K 表報告,以及我們的即將發佈的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。實際結果可能與 這些前瞻性陳述所設想的Repligen存在重大差異;因此,您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。這些前瞻性陳述反映了管理層對我們 業務的未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的當前觀點、預期和假設,並且僅基於我們目前獲得的信息。除非法律要求,否則Repligen不承諾以書面或口頭方式更新 任何前瞻性陳述,以反映其觀點或事件或情況的變化,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
Repligen 聯繫我們:
桑德拉·S·紐曼
投資者關係全球主管
(781) 419-1881
investors@repligen.com
6
REPLIGEN 公司
簡明合併運營報表
(未經審計,金額以千計,股票和每股數據除外)
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: |
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產品收入 |
$ | 155,471 | $ | 186,515 | $ | 638,381 | $ | 801,183 | ||||||||
特許權使用費和其他收入 |
272 | 247 | 383 | 353 | ||||||||||||
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總收入 |
155,743 | 186,762 | 638,764 | 801,536 | ||||||||||||
成本和支出: |
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產品收入成本 |
88,136 | 90,700 | 353,922 | 345,830 | ||||||||||||
研究和開發 |
10,285 | 11,113 | 42,722 | 43,936 | ||||||||||||
銷售、一般和管理 |
57,512 | 53,237 | 218,113 | 215,829 | ||||||||||||
或有考慮 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
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156,630 | 137,925 | 584,188 | 576,866 | |||||||||||||
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(虧損)運營收入 |
(887 | ) | 48,837 | 54,576 | 224,670 | |||||||||||
投資收益 |
6,023 | 4,016 | 24,135 | 6,978 | ||||||||||||
利息支出 |
(1,138 | ) | (270 | ) | (1,951 | ) | (1,162 | ) | ||||||||
債務消滅造成的損失 |
(12,676 | ) | | (12,676 | ) | | ||||||||||
債務發行成本的攤銷* |
(6,702 | ) | (455 | ) | (8,075 | ) | (1,815 | ) | ||||||||
其他收入(支出),淨額 |
6,623 | 858 | 8,123 | (9,531 | ) | |||||||||||
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所得税前(虧損)收入 |
(8,757 | ) | 52,986 | 64,132 | 219,140 | |||||||||||
所得税準備金 |
16,731 | 4,257 | 22,555 | 33,181 | ||||||||||||
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淨(虧損)收入 |
$ | (25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
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(虧損)每股收益: |
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基本 |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.88 | $ | 0.75 | $ | 3.35 | |||||||
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稀釋* |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.85 | $ | 0.74 | $ | 3.24 | |||||||
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已發行股票的加權平均值: |
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基本 |
55,815,666 | 55,542,248 | 55,719,860 | 55,460,232 | ||||||||||||
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稀釋* |
55,815,666 | 57,105,172 | 56,377,319 | 57,455,275 | ||||||||||||
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* | 根據亞利桑那州立大學2020-06年,公司必須通過應用折算法來反映2019年票據的稀釋 效應。在2022年3月4日提交第二份補充契約之前,公司可以選擇以現金、股票或兩者的組合方式解決2019年票據的轉換問題。因此,從2022年1月1日(公司採用亞利桑那州立大學2020-06年的日期)到2022年3月4日,公司在截至2022年12月31日的十二個月攤薄後每股收益計算的加權平均值 中納入了3,474,429股股票。2022年3月4日之後,在第二份補充契約生效後,公司不可撤銷地選擇以現金結算轉換 本金,只支付公司普通股的溢價。因此,從2022年3月5日至2022年3月31日,公司在截至2022年12月31日的十二個月的加權平均每股收益計算中納入了980,525股股票。根據折算法,假設該期間可轉換債務的利息從未得到確認,公司還必須將適用於可轉換 債務的債券發行成本和利息費用的攤銷從2022年1月1日至2022年3月4日期間的攤薄後每股收益計算的分子中排除。在截至2022年12月31日的十二個月中,公司從分子中排除了2022年1月1日至2022年3月4日期間40萬美元(受税影響)的債務發行成本和利息費用的攤銷。 |
資產負債表數據: | 十二月三十一日2023 | 十二月三十一日2022 | ||||||
現金、現金等價物和有價證券 |
$ | 751,323 | $ | 623,757 | ||||
營運資金 |
952,881 | 593,922 | ||||||
總資產 |
2,824,411 | 2,524,658 | ||||||
長期債務 |
695,046 | 209,762 | ||||||
累計收益 |
438,849 | 397,272 | ||||||
股東權益 |
1,971,203 | 1,910,700 |
7
REPLIGEN 公司
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
(未經審計,金額以千計,百分比和每股數據除外)
報告的收入增長與有機收入增長的對賬(非公認會計準則)
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2023 | |||||||
報告的收入增長 |
(17 | %) | (20 | %) | ||||
減去:收購增長 |
3 | % | 1 | % | ||||
減去:貨幣兑換 |
1 | % | 0 | % | ||||
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有機收入增長(非公認會計準則) |
(21 | %) | (21 | %) | ||||
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總收入 (GAAP) 與基礎收入(非 GAAP)的對賬
三個月已結束十二月三十一日 | % 變化2023 v 2022 | 十二個月已結束十二月三十一日 | % 變化2023 v 2022 | |||||||||||||||||||||
2023 | 2022(2) | 2023 | 2022(2) | |||||||||||||||||||||
GAAP 總收入 |
$ | 155,743 | $ | 186,762 | (17 | %) | $ | 638,764 | $ | 801,536 | (20 | %) | ||||||||||||
COVID 收入 |
(8,007 | ) | (23,802 | ) | (66 | %) | (32,216 | ) | (141,067 | ) | (77 | %) | ||||||||||||
無機併購 |
(5,670 | ) | | 100 | % | (7,433 | ) | | 100 | % | ||||||||||||||
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基本收入(非公認會計準則) (1) |
$ | 142,066 | $ | 162,960 | (13 | %) | $ | 599,115 | $ | 660,469 | (9 | %) | ||||||||||||
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GAAP(虧損)運營收入與調整後運營收入的對賬 (非公認會計準則)
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP(虧損)運營收入 |
$ | (887 | ) | $ | 48,837 | $ | 54,576 | $ | 224,670 | |||||||
對運營收入(虧損)的調整: |
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庫存增加費 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收購和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,253 | ||||||||||||
重組成本(3) |
8,188 | | 32,200 | | ||||||||||||
或有考慮 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
無形攤銷 |
8,651 | 7,304 | 30,981 | 27,016 | ||||||||||||
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調整後的運營收入(非公認會計準則) |
$ | 18,821 | $ | 41,127 | $ | 94,287 | $ | 232,210 | ||||||||
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8
GAAP 淨(虧損)收入與調整後淨收益 (非 GAAP)的對賬
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 淨(虧損)收益 |
$ | (25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
淨(虧損)收入的調整: |
||||||||||||||||
庫存增加費 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收購和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,514 | ||||||||||||
重組成本(3) |
8,188 | | 32,200 | | ||||||||||||
或有考慮 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
無形攤銷 |
8,651 | 7,304 | 30,981 | 27,016 | ||||||||||||
債務消滅造成的損失 |
12,676 | | 12,676 | | ||||||||||||
非現金利息支出 |
620 | | 620 | | ||||||||||||
債務發行成本的攤銷 (4) |
6,702 | 455 | 8,075 | 1,815 | ||||||||||||
某些公司間貸款的外幣影響 (5) |
(7,743 | ) | | (7,743 | ) | | ||||||||||
非公認會計準則費用的税收影響 |
12,278 | (2,402 | ) | 3,485 | (7,002 | ) | ||||||||||
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調整後淨收益(非公認會計準則) |
$ | 18,753 | $ | 39,072 | $ | 98,401 | $ | 188,573 | ||||||||
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GAAP(虧損)每股收益與調整後每股收益 (非公認會計準則)的對賬
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP(虧損)每股收益- 攤薄(6) |
$ | (0.46 | ) | $ | 0.85 | $ | 0.74 | $ | 3.24 | |||||||
調整每股收益(虧損)——攤薄後: |
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庫存增加費 |
0.02 | | 0.02 | | ||||||||||||
收購和整合成本 |
0.02 | 0.04 | 0.10 | 0.17 | ||||||||||||
重組成本(3) |
0.15 | | 0.57 | | ||||||||||||
或有考慮 |
0.01 | (0.30 | ) | (0.54 | ) | (0.50 | ) | |||||||||
無形攤銷 |
0.15 | 0.13 | 0.55 | 0.47 | ||||||||||||
債務消滅造成的損失 |
0.22 | | 0.22 | | ||||||||||||
非現金利息支出 |
0.01 | | 0.01 | | ||||||||||||
債務發行成本的攤銷 (4) |
0.12 | 0.01 | 0.14 | 0.03 | ||||||||||||
某些公司間貸款的外幣影響 (5) |
(0.14 | ) | | (0.14 | ) | | ||||||||||
非公認會計準則費用的税收影響 |
0.22 | (0.04 | ) | 0.06 | (0.12 | ) | ||||||||||
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調整後每股收益(非公認會計準則)——攤薄(6) |
$ | 0.33 | $ | 0.68 | $ | 1.75 | $ | 3.28 | ||||||||
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由於四捨五入,總數可能不相加。 |
9
GAAP 淨(虧損)收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 (非 GAAP)
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 淨(虧損)收益 |
$ | 25,488 | ) | $ | 48,729 | $ | 41,577 | $ | 185,959 | |||||||
調整: |
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投資收益 |
(6,023 | ) | (4,016 | ) | (24,135 | ) | (6,978 | ) | ||||||||
利息支出 |
1,138 | 270 | 1,951 | 1,162 | ||||||||||||
債務發行成本的攤銷 |
6,702 | 455 | 8,075 | 1,815 | ||||||||||||
所得税(福利)準備金 |
16,731 | 4,257 | 22,555 | 33,181 | ||||||||||||
折舊 |
8,464 | 7,049 | 36,994 | 23,859 | ||||||||||||
無形攤銷(7) |
8,679 | 7,331 | 31,091 | 27,126 | ||||||||||||
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EBITDA |
10,203 | 64,075 | 118,108 | 266,124 | ||||||||||||
其他調整: |
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庫存增加費 |
1,238 | | 1,238 | | ||||||||||||
收購和整合成本 |
934 | 2,111 | 5,861 | 9,514 | ||||||||||||
重組 (3)(8) |
8,188 | | 28,384 | | ||||||||||||
或有考慮 |
697 | (17,125 | ) | (30,569 | ) | (28,729 | ) | |||||||||
債務消滅造成的損失 |
12,676 | | 12,676 | | ||||||||||||
某些公司間貸款的外幣影響 (5) |
(7,743 | ) | | (7,743 | ) | | ||||||||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) |
$ | 26,193 | $ | 49,061 | $ | 127,955 | $ | 246,909 | ||||||||
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GAAP 銷售成本與調整後銷售成本(非 GAAP)的對賬
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 銷售成本 |
$ | 88,136 | $ | 90,700 | $ | 353,922 | $ | 345,830 | ||||||||
調整銷售成本: |
||||||||||||||||
庫存增加費 |
(1,238 | ) | | (1,238 | ) | | ||||||||||
收購和整合成本 |
(6 | ) | (33 | ) | (39 | ) | (1,234 | ) | ||||||||
重組(3) |
(7,675 | ) | | (30,386 | ) | | ||||||||||
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調整後的銷售成本(非公認會計準則) |
$ | 79,217 | $ | 90,667 | $ | 322,259 | $ | 344,596 | ||||||||
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GAAP 研發費用與調整後研發支出(非 GAAP)的對賬
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP 研發費用 |
$ | 10,285 | $ | 11,113 | $ | 42,722 | $ | 43,936 | ||||||||
研發費用的調整: |
||||||||||||||||
收購和整合成本 |
(2 | ) | (92 | ) | 5 | (658 | ) | |||||||||
重組(3) |
(81 | ) | | (116 | ) | | ||||||||||
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調整後的研發費用(非公認會計準則) |
$ | 10,202 | $ | 11,021 | $ | 42,611 | $ | 43,278 | ||||||||
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10
GAAP SG&A 費用與調整後的 SG&A 費用對賬 (非 GAAP)
三個月已結束十二月三十一日 | 十二個月已結束十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP SG&A 費用 |
$ | 57,512 | $ | 53,237 | $ | 218,113 | $ | 215,829 | ||||||||
對銷售和收購費用的調整: |
||||||||||||||||
收購和整合成本 |
(925 | ) | (1,986 | ) | (5,826 | ) | (7,361 | ) | ||||||||
重組(3) |
(432 | ) | | (1,698 | ) | | ||||||||||
無形攤銷 |
(8,651 | ) | (7,304 | ) | (30,981 | ) | (27,016 | ) | ||||||||
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調整後的銷售和收購費用(非公認會計準則) |
$ | 47,504 | $ | 43,947 | $ | 179,608 | $ | 181,452 | ||||||||
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GAAP淨收益指南與調整後淨收益(非GAAP)的對賬 指南
截至 2024 年 12 月 31 日的十二個月 | ||||||||
低端 | 高端 | |||||||
關於公認會計準則淨收益的指導方針 |
$ | 26,000 | $ | 30,000 | ||||
對淨收入指導的調整: |
||||||||
收購和整合成本 |
4,672 | 4,672 | ||||||
非現金利息支出 |
13,745 | 13,745 | ||||||
收購相關的 無形資產的預期税前攤銷 |
34,617 | 34,617 | ||||||
債務發行成本的攤銷 |
1,887 | 1,887 | ||||||
或有考慮 |
11,000 | 11,000 | ||||||
非公認會計準則費用的税收影響 |
(11,751 | ) | (11,751 | ) | ||||
指導方針四捨五入調整 |
(170 | ) | (170 | ) | ||||
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調整後淨收益(非公認會計準則)指南 |
$ | 80,000 | $ | 84,000 | ||||
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由於四捨五入,總數可能不相加。
GAAP每股收益指引與調整後每股收益(非GAAP)指南的對賬
截至 2024 年 12 月 31 日的十二個月 | ||||||||
低端 | 高端 | |||||||
每股收益指引——攤薄後 |
$ | 0.46 | $ | 0.53 | ||||
調整每股收益指引——攤薄後: |
||||||||
收購和整合成本 |
0.08 | 0.08 | ||||||
非現金利息支出 |
0.24 | 0.24 | ||||||
收購相關的 無形資產的預期税前攤銷 |
0.61 | 0.61 | ||||||
債務發行成本的攤銷 |
0.03 | 0.03 | ||||||
或有考慮 |
0.19 | 0.19 | ||||||
非公認會計準則費用的税收影響 |
(0.21 | ) | (0.21 | ) | ||||
指導方針四捨五入調整 |
(0.00 | ) | (0.00 | ) | ||||
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調整後每股收益(非公認會計準則)指南- 攤薄 |
$ | 1.42 | $ | 1.49 | ||||
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由於四捨五入,總數可能不相加。
11
上面所有表格的腳註:
(1) | 基本收入不包括與COVID相關的收入,不包括當前 期內與收購相關的收入貢獻,這些時期沒有上一年度可比數據。 |
(2) | 與上年相比,本年度的收購收入已轉移到Base。 |
(3) | 2023 年 7 月,我們開始重組活動,以簡化和精簡我們的組織,並加強 我們運營的整體效率。除了7月份設想的初步努力外,公司在截至2023年12月31日的三個月中繼續進行進一步的重組活動。第四季度的這些活動 主要包括根據對第三季度開始的分析(例如保質期穩定性測試)的持續評估,將製成品和原材料庫存餘額向下調整至其淨可實現價值。在需求減少的地方 ,這些庫存的價值在 COVID-19 期間大部分是安全的,超過了到期日期之前的預計使用需求。此外,重組活動 包括與在美國某些地點之間合併部分製造設施相關的成本以及遣散費和員工相關成本。 |
(4) | 截至2022年12月31日的十二個月包括2022年4月1日至2022年12月31日期間 的債務發行成本的攤銷,以及第二份補充契約提交後2022年3月5日至2022年3月31日期間的債券發行成本的攤銷。 2022年1月1日至2022年3月4日期間, 的債務發行成本已反映在公認會計準則每股淨收益中,即根據計算截至2022年12月31日的十二個月攤薄後每股收益的折算方法進行的攤薄後每股收益。 |
(5) | 在2023年第四季度,某些公司間貸款的外幣收益為7,743美元。 影響已計入其他收入(支出),即簡明合併運營報表中的淨列項目。 |
(6) | 每股GAAP虧損——在截至2023年12月31日的三個月中攤薄後,確定不包括626,847股稀釋股票的 效應,因為此類股票的影響本來是反稀釋性的,因為該期間的淨虧損,而調整後的每股收益——同期攤薄後的每股收益是根據 56,442,512股的攤薄後股票確定的。 |
(7) | 包括根據公認會計原則攤還里程碑付款,截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月為28美元,截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二個月為111美元。 |
(8) | 不包括截至2023年12月31日的十二個月中與重組計劃相關的3,816美元的加速折舊。此金額包含在本表的折舊行項目中。 |
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