附件97.1
唐納利金融解決方案公司。
關於回收的政策
錯誤地授予基於激勵的薪酬
I.背景
唐納利金融解決方案公司(以下簡稱“本公司”)採用了這項政策(以下簡稱“政策”),以便在重述的情況下追回或“追回”某些獎勵薪酬。本政策旨在遵守並將被解釋為符合紐約證券交易所(“紐交所”)上市公司手冊(“上市標準”)第303A.14節的要求。本政策中使用的某些術語在下面的第八節中進行了定義。
二、目的
本政策規定了要求本公司追回由本公司現任或前任高管收到的錯誤獎勵的獎勵薪酬的條件。如果公司因違反證券法規定的任何財務報告要求而需要編制會計重述,包括糾正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表有重大影響的錯誤的會計重述,或者如果錯誤在本期得到糾正或在本期未糾正將導致重大錯報的會計重述(“重述”),公司應合理迅速地追回錯誤授予的基於激勵的補償金額。
除下文第五節規定的範圍外,公司應按照本政策追回錯誤授予的基於激勵的補償。
三、政策範圍
A.承保人員和恢復期。本政策適用於個人收到的所有基於激勵的薪酬:
儘管有這一回顧要求,本公司只需將本政策適用於2023年10月2日或之後收到的基於激勵的薪酬。
就本政策而言,即使基於激勵的薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後,基於激勵的薪酬的支付或發放仍應被視為在公司達到基於激勵的薪酬獎勵中規定的財務報告措施(如本文所定義)的會計期間內收到。
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B.過渡期。除恢復期外,本政策適用於恢復期(“過渡期”)內或緊隨其後的任何過渡期(因公司會計年度的變化而產生),但在本公司上一會計年度結束的最後一天和本公司新會計年度的第一天之間的過渡期(包括9至12個月)將被視為完成的會計年度。
C.確定恢復期。為了確定相關的恢復期,公司需要準備重述的日期以下列日期中較早者為準:
為清楚起見,本公司追回本政策項下錯誤授予的基於獎勵的補償的義務不取決於是否或何時提交重述。
D.恢復的方法。董事會薪酬委員會(“委員會”)將酌情決定如何追回本政策項下錯誤判給的獎勵薪酬,並承認不同的追討方法在不同情況下可能是適當的。
四、應追回的金額
A.可收回的金額。根據本政策須追回的基於獎勵的補償金額是指所收到的基於獎勵的補償的金額,如果不考慮所支付的任何税款,如果根據重述的金額確定,則本應收到的基於獎勵的補償的金額。
B.基於股票價格或TSR的承保薪酬。對於基於股票價格或股東總回報(“TSR”)的基於激勵的薪酬,如果錯誤授予的基於激勵的薪酬的金額不需要直接根據重述中的信息進行數學重新計算,則委員會應根據對重述對股票價格或基於激勵的薪酬的影響的合理估計來確定可追回的金額。在這種情況下,公司應保存合理估計的確定文件,並向紐約證券交易所提供此類文件。
V.例外情況
本公司應按照本政策追回錯誤授予的基於獎勵的補償,除非滿足下列條件,且委員會已認定追回不可行:
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直接費用超過可收回金額。為協助執行本政策而支付給第三方的直接費用將超過應追回的金額;但是,在得出結論認為基於執行費用追回任何錯誤授予的基於激勵的補償是不可行的之前,公司應做出合理嘗試追回該錯誤授予的基於激勵的補償,並將這種合理嘗試(S)記錄下來,並將該文件提供給紐約證券交易所。
B.從某些符合税務條件的退休計劃中恢復。回收可能會導致其他符合税務條件的退休計劃無法滿足《美國法典》第26篇第401(A)(13)條或《美國法典》第26篇第411(A)條及其規定的要求,根據該計劃,公司員工可以廣泛獲得福利。
六、禁止賠償
儘管與本保單承保的任何個人有任何賠償安排或保險單的條款,本公司不應賠償任何行政主管或前行政主管因錯誤地授予基於獎勵的補償的損失,包括任何此類承保個人為資助根據本保單可追回的金額而獲得的任何保險費的支付或報銷。
七、披露
公司應根據美國聯邦證券法的要求提交與本政策相關的所有披露和根據本政策進行的追償,包括適用的美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)備案文件所要求的披露。
八、定義
除上下文另有要求外,以下定義適用於本政策:
“高管”是指本公司的總裁、財務總監、會計總監(如無會計主管,則為財務總監)、本公司分管主要業務、事業部或主要職能(如銷售、行政、財務等)的總裁副主管人員、履行決策職能的其他高級管理人員,或者其他為本公司履行類似決策職能的人員。本公司附屬公司之行政人員如為本公司履行該等決策職能,即視為本公司之行政人員。決策職能並不包括不重要的決策職能。為本政策的目的確定一名執行幹事將至少包括根據《財務細則》第17條229.401(B)確定的執行幹事。
“財務報告措施”指下列任何一項:(I)根據編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的措施,以及全部或部分源自該等措施的任何措施,(Ii)股票價格和(Iii)TSR。財務報告措施不需要在公司的財務報表中提出,也不需要包括在提交給美國證券交易委員會的文件中。
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“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於財務報告措施的實現而授予、賺取或授予的任何薪酬。
IX.管理;修改;終止。
本政策下的所有決定將由委員會作出,包括關於如何根據本政策進行任何追償的決定。 委員會可根據適用法律及《上市準則》全權酌情(一般或特別)轉授本第IX節所賦予的權力、權限及酌情權。 委員會的任何決定將是最終的、有約束力的和決定性的,對於本政策所涵蓋的每個人來説不必是統一的。
委員會可不時修訂本政策,並可隨時終止本政策,在每種情況下均可自行決定。
X.賠償責任;其他賠償權利
本政策自2023年12月1日起生效。 本政策項下的任何賠償權利是對公司及其子公司和關聯公司根據適用法律或根據任何類似政策的條款或任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議中的類似條款可能獲得的任何其他補救措施或賠償權利的補充,而不是替代。本政策修訂、重述並取代Donnelley Financial Solutions,Inc.的全部內容。回補政策(2016年10月1日批准)。
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