附錄 99.1
Alight 公佈 2023 年第四季度和全年業績
— 創造了2.61億美元的強勁季度BPaaS預訂量 —
— 年度運營現金增加1億美元,達到3.86億美元 —
— 超過了 2023 年調整後的每股收益指導區間 —
— 根據2024年的合同,收入為30億美元 —
—董事會授權對投資組合進行戰略審查,以加快平臺和健康戰略—
伊利諾伊州林肯郡——2024年2月21日——領先的基於雲的綜合數字人力資本和業務解決方案提供商Alight, Inc.(紐約證券交易所代碼:ALIT)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年業績。
首席執行官斯蒂芬·肖爾表示:“我們為期三年的轉型創造了強勁的勢頭,使Alight能夠在2023年取得強勁的業績。”“我們2023年的亮點包括對我們解決方案的強勁需求,BPaaS收入增長了34%,毛利率提高了150個基點以上,運營現金流增長了35%。從2024年開始,我們將擁有一個良好的基礎,合同收入達到創紀錄的30億美元,我們的使命是通過我們的Alight Worklife® 平臺戰略為僱主和員工帶來成果。
作為釋放核心業務力量的下一步,我們聘請了一直在進行戰略投資組合審查的財務顧問。我們的總體目標是推進我們的平臺和健康戰略,同時建立更高的利潤率和經常性收入業務,使我們能夠加快實現中期財務和戰略目標。通過這樣做,我們相信我們可以更快地採取行動,為客户、同事和股東創造價值。”
2023 年第四季度亮點(所有比較均與 2022 年第四季度相關)
2023 年全年亮點(所有比較均與 2022 年全年相關)
2023 年第四季度業績
合併業績
收入增長了1.9%,達到9.6億美元,而去年同期為9.42億美元。這一改善是由專業服務收入增長24.2%以及由於項目收入增加而導致的僱主解決方案收入增長0.7%推動的,但由於與退休人員健康業務的客户相關的孤立影響,僱主解決方案經常性收入略有下降,部分抵消了這一增長。經常性收入佔總收入的82.4%。
毛利為3.69億美元,佔收入的38.4%,而去年同期為3.42億美元,佔收入的36.3%。毛利潤的增長主要是由上述收入增長和生產率的提高所推動的,但部分被與收入增長相關的額外成本所抵消。
銷售、一般和管理費用為1.99億美元,而去年同期為1.96億美元。增長的主要原因是納入了我們2022年收購的費用以及我們先前宣佈的重組計劃所產生的成本。
利息支出為3,100萬美元,而去年同期為3,300萬美元。下降的主要原因是以優惠的市場利率進行套期保值活動增加,我們對2028年定期貸款進行了機會主義的重新定價,以及更高的利息收入。
該公司的所得税優惠前的虧損為1.16億美元,而去年同期的所得税支出前虧損為700萬美元。這一變化主要是由於與我們的雲服務報告部門相關的非現金商譽減值費用、金融工具的非經營公允價值重計以及應收税款協議所致。
2023 年全年業績
合併業績
收入增長了8.9%,達到34.1億美元,而去年同期為31.32億美元。這一改善是由僱主解決方案收入增長9.0%推動的,這歸因於淨商業活動、項目收入和數量的增加以及我們2022年收購的影響,以及專業服務收入增長13.5%,主要歸因於項目收入。經常性收入佔總收入的84.0%,增長8.5%,達到28.63億美元。
毛利為11.4億美元,佔收入的33.4%,而去年同期為9.96億美元,佔收入的31.8%。毛利潤的增長主要是由上述收入增長和生產率的提高所推動的,但部分被與收入增長相關的額外成本所抵消。
銷售、一般和管理費用為7.54億美元,而去年同期為6.71億美元。增長的主要原因是納入了我們2022年收購的費用以及我們先前宣佈的重組計劃所產生的成本。
利息支出為1.31億美元,而去年同期為1.22億美元,這要歸因於更高的市場利率,但2028年定期貸款和利率套期保值的機會主義重新定價部分抵消了這一點。
該公司的所得税優惠前虧損為2.82億美元,而去年同期的所得税支出前虧損為4,100萬美元。這一變化主要是由於與我們的雲服務報告部門相關的非現金商譽減值費用、金融工具的非經營公允價值重計以及應收税款協議所致。
2023 年第四季度分部業績
僱主解決方案
僱主解決方案收入增長0.7%,達到8.42億美元,而去年同期為8.36億美元,這要歸因於項目收入的增加,但由於與退休人員健康業務的客户相關的孤立影響,經常性收入略有下降被部分抵消。經常性收入略有下降至7.53億美元,受上述退休人員健康客户的影響,而項目收入增長9.9%,至8900萬美元。
僱主解決方案的毛利為3.24億美元,而去年同期為3.18億美元,增長1.9%,這得益於收入增長和生產率的節省,但與當前和未來收入的融資增長相關的成本部分抵消。僱主解決方案調整後的毛利為3.55億美元,而去年同期為3.45億美元,增長2.9%,這主要是由於影響上述毛利的因素。
專業服務
由於經常性收入增加和項目收入增加,專業服務收入增長了24.2%,達到1.18億美元,而去年同期為9,500萬美元。經常性收入和項目收入分別增長了400萬美元和1900萬美元。
專業服務毛利為4,500萬美元,調整後的毛利為4700萬美元,與去年同期相比分別增加了2,100萬美元和2,200萬美元。
資產負債表亮點
截至2023年12月31日,該公司的現金及現金等價物餘額為3.58億美元,總負債為27.94億美元,扣除現金和現金等價物的總負債為24.36億美元。
到2024年,公司債務的固定利率為84%,到2025年為60%。
戰略投資組合審查
Alight宣佈,其董事會授權僱用一直在進行戰略投資組合審查的財務顧問。沒有為完成戰略審查過程設定最後期限或明確的時間表,也無法保證該過程將導致公司追求交易或任何其他戰略成果。在戰略投資組合審查完成或公司確定法律要求或以其他方式認為適當披露之前,Alight不打算就戰略投資組合審查發表任何進一步的公開評論。
商業展望
我們預計,BPaaS將繼續成為我們的高收入增長類別,增長率超過15%,隨着BPaaS在Alight中的比例繼續增加,它將成為我們整體發展軌跡的驅動力。儘管預計到中期總收入將增長6-8%,但我們預計2024年將略低至4-6%,全年增長幅度將有所增加,這要歸因於2023年預訂時間、退出託管業務以及上半年比較。從2024年開始,該業務的合同收入為30億美元,2025年為21億美元,2026年為15億美元,這使我們對中期前景充滿信心。對於2024年全年,我們預計:
本新聞稿中使用的、未被美國公認會計原則(“GAAP”)認可的歷史財務指標的對賬如下。由於無法獲得前瞻性的 GAAP 財務指標,並且如果不進行不合理的努力就無法獲得對賬信息,因此我們沒有提供前瞻性非公認會計準則指標的對賬表。出於同樣的原因,我們無法解決不可用信息的可能重要性,這些信息可能對未來的結果至關重要。
業績電話會議和網絡直播信息
討論公司第四季度和2023年全年財務業績的電話會議定於今天,即2024年2月21日中部時間上午7點30分(美國東部時間上午8點30分)舉行。感興趣的人士可以通過登錄公司網站 http://investor.alight.com 的 “投資者關係” 欄目訪問網絡直播和隨附的演示材料。電話會議的重播和隨附的演示材料將在投資者關係網站上公佈,為期約90天。
關於 Alight 解決方案
Alight是一家領先的基於雲的人力資本技術和服務提供商,為3,600萬人和受撫養人提供自信的健康、財富和福祉決策。我們的 Alight Worklife® 平臺將數據和分析與簡單、無縫的用户體驗相結合。在我們的全球交付能力的支持下,Alight Worklife正在改變世界各地人們的員工體驗。憑藉以數據為導向的個性化健康、財富、薪酬和福祉見解,Alight在人生的重要時刻和最重要的決策中為人們帶來更好的成果,讓他們高枕無憂。在Alight.com上了解Alight如何為各種規模的組織解鎖增長。
欲瞭解更多信息,請訪問 www.alight.com。
聯繫人
投資者:
傑裏米科恩
investor.relations@alight.com
媒體:
瑪麗安娜·菲施巴赫
mariana.fischbach@alight.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。這些陳述包括但不限於與Alight業務業績和前景預期相關的陳述、財務業績、流動性和資本資源、我們實現運營和財務目標的能力、我們的戰略投資組合審查、我們的合同預期收入和其他非歷史報表,包括本新聞稿 “戰略投資組合審查” 和 “業務展望” 部分中的聲明。在某些情況下,這些前瞻性陳述可以通過使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“應該”、“可以”、“尋求”、“項目”、“預測”、“打算”、“估計”、“預期” 等詞語來識別,或者這些詞語或其他類似詞語的否定版本。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響,包括與客户所服務的行業、市場和地區的經濟活動下降相關的風險,包括利率上升或貨幣和財政政策的變化、我們行業的競爭、與我們的信息技術系統和網絡的性能相關的風險、與我們維護機密和專有信息安全和隱私的能力相關的風險,以及與監管變化相關的風險,包括在使用人工智能和機器學習方面的進展。可能導致Alight業績與前瞻性陳述中描述的業績存在重大差異的其他因素可在Alight於2023年3月1日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-K表年度報告中找到,因為這些因素可能會在Alight向美國證券交易委員會提交的文件中不時更新,這些文件現在或將要可以在美國證券交易委員會的網站上查閲 www.sec.gov。因此,有或將來會有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果或結果存在重大差異。不應將這些因素解釋為詳盡無遺,應與本演示文稿和Alight向美國證券交易委員會提交的文件中指出的其他因素一起考慮。除非法律要求,否則Alight沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非公認會計準則財務指標
公司在本新聞稿中提到了某些非公認會計準則財務指標,包括:調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、運營現金流轉換、調整後的毛利率和調整後的毛利率。請參閲下文,瞭解更多信息以及此類非公認會計準則財務指標的對賬情況。非公認會計準則財務指標的列報用於增強我們的投資者和貸款人對我們財務業績某些方面的理解。本討論不應孤立考慮、優於或取代根據公認會計原則編制的直接可比財務指標。
調整後的息税折舊攤銷前利潤,定義為扣除利息、税項、折舊和無形資產攤銷前的收益,根據我們在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金和其他項目的影響進行調整。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率都是管理層和我們的利益相關者使用的非公認會計準則財務指標,用於提供有用的補充信息,從而更好地比較我們各時期的業績並評估我們的核心經營業績。
調整後淨收益定義為歸屬於Alight, Inc.的淨收益(虧損),經無形攤銷以及我們在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金項目的影響,是一項非公認會計準則財務指標,僅用於計算調整後的攤薄後每股收益。
調整後的攤薄後每股收益定義為調整後淨收益除以調整後的Alight Inc.普通股攤薄後的加權平均股數。我們和我們的投資者使用調整後的攤薄後每股收益來評估我們的核心經營業績,並根據競爭對手來衡量我們的經營業績。
運營現金流轉換定義為經營活動提供的現金除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層和利益相關者使用運營現金流轉換來評估我們的核心經營業績。
調整後的毛利潤定義為收入減去經摺舊、攤銷和基於股份的薪酬調整後的服務成本,調整後的毛利率定義為調整後的毛利潤除以收入。管理層使用調整後的毛利潤率和調整後的毛利率作為制定財務、運營和規劃決策以及評估業績的關鍵衡量標準。我們認為,列報調整後的毛利潤率和調整後的毛利率對投資者很有用,因為它消除了某些非現金支出的影響,並允許在不同時期之間進行直接比較。
簡明合併收益(虧損)報表
(未經審計)
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|||||||||||||
(以百萬計,每股金額除外) |
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
收入 |
|
$ |
|
960 |
|
|
$ |
|
942 |
|
|
$ |
|
3,410 |
|
$ |
|
3,132 |
|
服務成本,不包括折舊和攤銷 |
|
|
|
570 |
|
|
|
|
583 |
|
|
|
|
2,188 |
|
|
|
2,080 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
17 |
|
|
|
|
82 |
|
|
|
56 |
|
毛利 |
|
|
|
369 |
|
|
|
|
342 |
|
|
|
|
1,140 |
|
|
|
996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
|
199 |
|
|
|
|
196 |
|
|
|
|
754 |
|
|
|
671 |
|
折舊和無形攤銷 |
|
|
|
85 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
339 |
|
|
|
339 |
|
商譽減值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
運營費用總額 |
|
|
|
348 |
|
|
|
|
281 |
|
|
|
|
1,157 |
|
|
|
1,010 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(14 |
) |
其他(收入)支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融工具公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
應收税款協議公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
122 |
|
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
6 |
|
|
|
(16 |
) |
其他(收入)支出總額,淨額 |
|
|
|
137 |
|
|
|
|
68 |
|
|
|
|
265 |
|
|
|
27 |
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
|
(116 |
) |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
(282 |
) |
|
|
(41 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
|
59 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
31 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
|
(278 |
) |
|
|
(72 |
) |
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(10 |
) |
歸屬於Alight, Inc.的淨(虧損)收益 |
|
$ |
|
(83 |
) |
|
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(266 |
) |
$ |
|
(62 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本(淨虧損)收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
|
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
攤薄(淨虧損)每股收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
|
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
簡明合併資產負債表
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
(以百萬計,面值除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
358 |
|
|
$ |
|
250 |
|
應收賬款,淨額 |
|
|
|
698 |
|
|
|
|
678 |
|
其他流動資產 |
|
|
|
319 |
|
|
|
|
379 |
|
信託資產前的流動資產總額 |
|
|
|
1,375 |
|
|
|
|
1,307 |
|
信託資產 |
|
|
|
1,401 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流動資產總額 |
|
|
|
2,776 |
|
|
|
|
2,816 |
|
善意 |
|
|
|
3,627 |
|
|
|
|
3,679 |
|
無形資產,淨額 |
|
|
|
3,554 |
|
|
|
|
3,872 |
|
固定資產,淨額 |
|
|
|
371 |
|
|
|
|
320 |
|
遞延所得税資產,淨額 |
|
|
|
41 |
|
|
|
|
6 |
|
其他資產 |
|
|
|
497 |
|
|
|
|
542 |
|
總資產 |
|
$ |
|
10,866 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計負債 |
|
$ |
|
444 |
|
|
$ |
|
508 |
|
長期債務的流動部分,淨額 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
31 |
|
其他流動負債 |
|
|
|
317 |
|
|
|
|
300 |
|
信託負債前的流動負債總額 |
|
|
|
786 |
|
|
|
|
839 |
|
信託負債 |
|
|
|
1,401 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流動負債總額 |
|
|
|
2,187 |
|
|
|
|
2,348 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
60 |
|
長期債務,淨額 |
|
|
|
2,769 |
|
|
|
|
2,792 |
|
長期應收税款協議 |
|
|
|
733 |
|
|
|
|
568 |
|
金融工具 |
|
|
|
109 |
|
|
|
|
97 |
|
其他負債 |
|
|
|
210 |
|
|
|
|
281 |
|
負債總額 |
|
$ |
|
6,040 |
|
|
$ |
|
6,146 |
|
承付款和或有開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
面值為0.0001美元的優先股:已授權1.0股,未發行和流通 |
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
— |
|
A 類普通股:面值0.0001美元,已授權1,000.0股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通510.9和478.3股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B 類普通股:面值0.0001美元,已授權20.0股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通9.9和10.0股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
V 類普通股:面值0.0001美元,授權175.0股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通29.0和63.5股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
Z 類普通股:面值0.0001美元,已授權12.9股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通3.4股和5.6股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
按成本計算的庫存股(截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為6.4和1.5股) |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
額外的實收資本 |
|
|
|
4,946 |
|
|
|
|
4,514 |
|
留存赤字 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
|
(158 |
) |
累計其他綜合收益 |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
95 |
|
Alight, Inc. 股東權益總額 |
|
$ |
|
4,541 |
|
|
$ |
|
4,439 |
|
非控股權益 |
|
|
|
285 |
|
|
|
|
650 |
|
股東權益總額 |
|
$ |
|
4,826 |
|
|
$ |
|
5,089 |
|
負債總額和股東權益 |
|
$ |
|
10,866 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
簡明合併現金流量表
(未經審計)
|
|
截至12月31日的財年 |
|
|||||||
(單位:百萬) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
經營活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
(278 |
) |
|
$ |
|
(72 |
) |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
折舊 |
|
|
|
102 |
|
|
|
|
79 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
|
319 |
|
|
|
|
316 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
|
19 |
|
|
|
|
25 |
|
融資費和保費攤銷 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
160 |
|
|
|
|
181 |
|
金融工具公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(38 |
) |
應收税款協議公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
118 |
|
|
|
|
(41 |
) |
發佈未確認的税收條款 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(31 |
) |
遞延所得税支出(福利) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
26 |
|
商譽減值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
1 |
|
扣除業務合併後的經營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(136 |
) |
應付賬款和應計負債 |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
|
72 |
|
其他資產和負債 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(94 |
) |
經營活動提供的現金 |
|
$ |
|
386 |
|
|
$ |
|
286 |
|
投資活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
收購業務,扣除獲得的現金 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(87 |
) |
資本支出 |
|
|
|
(160 |
) |
|
|
|
(148 |
) |
用於投資活動的現金 |
|
$ |
|
(159 |
) |
|
$ |
|
(235 |
) |
籌資活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
信託負債淨增加(減少) |
|
|
|
(108 |
) |
|
|
|
229 |
|
從銀行借款 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
104 |
|
融資費用 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(3 |
) |
向銀行還款 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(141 |
) |
融資租賃債務的本金支付 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(30 |
) |
應收税款協議的付款 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
— |
|
代替税款預扣的股份/單位的納税 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
|
(8 |
) |
延期和或有對價付款 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
(85 |
) |
回購股票 |
|
|
|
(40 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
— |
|
由(用於)融資活動提供的現金 |
|
$ |
|
(231 |
) |
|
$ |
|
54 |
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
|
4 |
|
|
|
|
2 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
107 |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
1,759 |
|
|
|
|
1,652 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
1,759 |
|
|
$ |
|
1,759 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
(未經審計)
|
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
截至12月31日的年度 |
|
||||||||||||||
(單位:百萬) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
(86 |
) |
|
$ |
|
(66 |
) |
|
$ |
|
(278 |
) |
|
$ |
|
(72 |
) |
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
|
122 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
|
59 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
31 |
|
折舊 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
102 |
|
|
|
|
79 |
|
無形攤銷 |
|
|
|
80 |
|
|
|
|
79 |
|
|
|
|
319 |
|
|
|
|
316 |
|
EBITDA |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
128 |
|
|
|
|
270 |
|
|
|
|
476 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
|
50 |
|
|
|
|
52 |
|
|
|
|
160 |
|
|
|
|
181 |
|
交易和整合費用 (1) |
|
|
|
13 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
19 |
|
重組 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
63 |
|
金融工具公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(38 |
) |
應收税款協議公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
|
(41 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
65 |
|
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
67 |
|
|
|
|
(1 |
) |
調整後 EBITDA |
|
$ |
|
270 |
|
|
$ |
|
242 |
|
|
$ |
|
739 |
|
|
$ |
|
659 |
|
收入 |
|
$ |
|
960 |
|
|
$ |
|
942 |
|
|
$ |
|
3,410 |
|
|
$ |
|
3,132 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 (3) |
|
|
|
28.1 |
% |
|
|
|
25.7 |
% |
|
|
|
21.7 |
% |
|
|
|
21.0 |
% |
由(用於)經營活動提供的現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
386 |
|
|
$ |
|
286 |
|
||
運營現金流轉換 (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52.2 |
% |
|
|
|
43.4 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 交易和整合費用主要與收購和資產剝離活動有關。 |
|
|||||||||||||||||||
(2) 其他主要包括截至2023年12月31日的三個月和年度中與公司雲服務報告部門相關的6400萬美元非現金商譽減值費用。 |
|
|||||||||||||||||||
(3) 調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。 |
|
|||||||||||||||||||
(4) 運營現金流轉換定義為經營活動提供的現金除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層和利益相關者使用運營現金流轉換來評估我們的核心經營業績。 |
|
歸屬於Alight, Inc.的淨收益(虧損)與調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益的對賬
(未經審計)
|
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
截至12月31日的財年 |
|
||||||||||||
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
(以百萬計,股票和每股金額除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於Alight, Inc.的淨(虧損)收益 |
|
$ |
|
(83 |
) |
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(266 |
) |
$ |
|
(62 |
) |
非控股權益的轉換 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(10 |
) |
無形攤銷 |
|
|
|
80 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
319 |
|
|
|
316 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
|
50 |
|
|
|
52 |
|
|
|
|
160 |
|
|
|
181 |
|
交易和整合費用 (1) |
|
|
|
13 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
19 |
|
重組 |
|
|
|
12 |
|
|
|
20 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
63 |
|
金融工具公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
21 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
應收税款協議公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
88 |
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
65 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
67 |
|
|
|
(1 |
) |
調整的税收影響 (3) |
|
|
|
(81 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
(121 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
|
162 |
|
$ |
|
110 |
|
|
$ |
|
385 |
|
$ |
|
306 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股票——基本 |
|
|
|
497,702,644 |
|
|
|
461,593,431 |
|
|
|
|
489,461,259 |
|
|
|
458,558,192 |
|
非控股權益單位的交換 (4) |
|
|
|
35,520,344 |
|
|
|
71,297,550 |
|
|
|
|
44,569,341 |
|
|
|
74,665,373 |
|
未歸還的限制性股票單位的影響 (5) |
|
|
|
10,080,390 |
|
|
|
7,624,817 |
|
|
|
|
10,080,390 |
|
|
|
7,624,817 |
|
調整後的A類普通股已發行股份——攤薄 (6) |
|
|
|
543,303,379 |
|
|
|
540,515,797 |
|
|
|
|
544,110,990 |
|
|
|
540,848,382 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本(淨虧損)收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
攤薄(淨虧損)每股收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
調整後的攤薄後每股收益 (6) (7) |
|
$ |
|
0.30 |
|
$ |
|
0.20 |
|
|
$ |
|
0.71 |
|
$ |
|
0.57 |
|
(1) 交易和整合費用主要與收購和資產剝離活動有關。
(2) 其他主要包括截至2023年12月31日的三個月和年度中與公司雲服務報告部門相關的6400萬美元非現金商譽減值費用。
(3) 所得税影響是根據公司收入組合的美國和外國司法管轄區的法定税率計算的,並根據公允價值計量的重大變化進行了調整。
(4) 假設根據交換協議,將非控股權益持有的單位全部交換為Alight, Inc.的A類普通股。
(5) 包括基於時間的非歸屬限制性股票單位,這些單位被確定為美國公認會計準則攤薄後的每股收益具有反稀釋作用。
(6) 不包括兩批暫時可發行的賣方盈利股票:(i)如果公司的A類普通股在連續30個交易日內的任何20個交易日的交易量加權平均價格(“VWAP”)均超過12.50美元,則將發行750萬股;(ii)如果公司的A類普通股VWAP在任何20筆交易中均大於15.00美元,則將發行750萬股連續30個交易日內的天數。這兩部分的期限均為七年。
(7) 不包括27,411,360和32,852,974個基於業績的單位,這表示根據截至2023年12月31日和2022年12月31日的業績狀況預計將歸屬的股票總數。
所得税前分部利潤與收入(虧損)的對賬
(未經審計)
|
|
分部利潤 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|
截至12月31日的財年 |
|
|||||||||||||
(單位:百萬) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
僱主解決方案 |
|
$ |
|
324 |
|
$ |
|
|
318 |
|
|
$ |
|
1,033 |
|
$ |
|
911 |
|
|
專業服務 |
|
|
|
45 |
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
109 |
|
|
|
86 |
|
|
其他 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
總毛利潤 |
|
|
|
369 |
|
|
|
|
342 |
|
|
|
|
1,140 |
|
|
|
996 |
|
|
銷售、一般和管理 |
|
|
|
199 |
|
|
|
|
196 |
|
|
|
|
754 |
|
|
|
671 |
|
|
折舊和無形攤銷 |
|
|
|
85 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
339 |
|
|
|
339 |
|
|
商譽減值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
- |
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
21 |
|
|
- |
|
|
61 |
|
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(14 |
) |
金融工具公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
|
應收税款協議公允價值變動所致(收益)虧損 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
|
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
122 |
|
|
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
6 |
|
|
|
(16 |
) |
|
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
|
(116 |
) |
$ |
|
|
(7 |
) |
|
$ |
|
(282 |
) |
$ |
|
(41 |
) |
按分部劃分的毛利與調整後的毛利對賬
(未經審計)
|
|
截至 2023 年 12 月 31 日的三個月 |
|
||||||||||
(百萬美元) |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
324 |
|
$ |
45 |
|
$ |
- |
|
$ |
369 |
|
添加:基於股票的薪酬 |
|
|
11 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
12 |
|
添加:折舊和攤銷 |
|
|
20 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
21 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
355 |
|
$ |
47 |
|
$ |
- |
|
$ |
402 |
|
毛利率 |
|
|
38.5 |
% |
|
38.1 |
% |
|
0.0 |
% |
|
38.4 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
42.2 |
% |
|
39.8 |
% |
|
0.0 |
% |
|
41.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2022年12月31日的三個月 |
|
||||||||||
(百萬美元) |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
318 |
|
$ |
24 |
|
$ |
- |
|
$ |
342 |
|
添加:基於股票的薪酬 |
|
|
10 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
11 |
|
添加:折舊和攤銷 |
|
|
17 |
|
|
— |
|
|
- |
|
|
17 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
345 |
|
$ |
25 |
|
$ |
- |
|
$ |
370 |
|
毛利率 |
|
|
38.0 |
% |
|
25.3 |
% |
|
0.0 |
% |
|
36.3 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
41.3 |
% |
|
26.3 |
% |
|
0.0 |
% |
|
39.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2023年12月31日的年度 |
|
||||||||||
(百萬美元) |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
1,033 |
|
$ |
109 |
|
$ |
(2 |
) |
$ |
1,140 |
|
添加:基於股票的薪酬 |
|
|
35 |
|
|
4 |
|
|
- |
|
|
39 |
|
添加:折舊和攤銷 |
|
|
79 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
82 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
1,147 |
|
$ |
114 |
|
$ |
- |
|
$ |
1,261 |
|
毛利率 |
|
|
34.9 |
% |
|
25.9 |
% |
|
-7.7 |
% |
|
33.4 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
38.7 |
% |
|
27.1 |
% |
|
0.0 |
% |
|
37.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2022年12月31日的年度 |
|
||||||||||
(百萬美元) |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
911 |
|
$ |
86 |
|
$ |
(1 |
) |
$ |
996 |
|
添加:基於股票的薪酬 |
|
|
37 |
|
|
3 |
|
|
- |
|
|
40 |
|
添加:折舊和攤銷 |
|
|
53 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
56 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
1,001 |
|
$ |
90 |
|
$ |
1 |
|
$ |
1,092 |
|
毛利率 |
|
|
33.5 |
% |
|
23.2 |
% |
|
-2.3 |
% |
|
31.8 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
36.8 |
% |
|
24.3 |
% |
|
2.3 |
% |
|
34.9 |
% |
其他精選財務數據
(未經審計)
|
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
年終了 |
|
||||||||||
|
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
(百萬美元) |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分部收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常出現 |
|
|
|
$ |
753 |
|
|
$ |
755 |
|
|
$ |
2,695 |
|
|
$ |
2,467 |
|
項目 |
|
|
|
|
89 |
|
|
|
81 |
|
|
|
268 |
|
|
|
251 |
|
僱主整體解決方案 |
|
|
|
|
842 |
|
|
|
836 |
|
|
|
2,963 |
|
|
|
2,718 |
|
專業服務: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常出現 |
|
|
|
|
38 |
|
|
|
34 |
|
|
|
142 |
|
|
|
128 |
|
項目 |
|
|
|
|
80 |
|
|
|
61 |
|
|
|
279 |
|
|
|
243 |
|
全面的專業服務 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
95 |
|
|
|
421 |
|
|
|
371 |
|
可報告細分市場總數 |
|
|
|
|
960 |
|
|
|
931 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,089 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
- |
|
|
|
11 |
|
|
|
26 |
|
|
|
43 |
|
總收入 |
|
|
|
$ |
960 |
|
|
$ |
942 |
|
|
$ |
3,410 |
|
|
$ |
3,132 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
$ |
324 |
|
|
$ |
318 |
|
|
$ |
1,033 |
|
|
$ |
911 |
|
專業服務 |
|
|
|
|
45 |
|
|
|
24 |
|
|
|
109 |
|
|
|
86 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
毛利總額 |
|
|
|
$ |
369 |
|
|
$ |
342 |
|
|
$ |
1,140 |
|
|
$ |
996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
細分市場毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
|
38.5 |
% |
|
|
38.0 |
% |
|
|
34.9 |
% |
|
|
33.5 |
% |
專業服務 |
|
|
|
|
38.1 |
% |
|
|
25.3 |
% |
|
|
25.9 |
% |
|
|
23.2 |
% |
其他 (1) |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
|
(2.3 |
%) |
總毛利率 |
|
|
|
|
38.4 |
% |
|
|
36.3 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
31.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部調整後的毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
$ |
355 |
|
|
$ |
345 |
|
|
$ |
1,147 |
|
|
$ |
1,001 |
|
專業服務 |
|
|
|
|
47 |
|
|
|
25 |
|
|
|
114 |
|
|
|
90 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
調整後的毛利總額 |
|
|
|
$ |
402 |
|
|
$ |
370 |
|
|
$ |
1,261 |
|
|
$ |
1,092 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部調整後的毛利率百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
|
42.2 |
% |
|
|
41.3 |
% |
|
|
38.7 |
% |
|
|
36.8 |
% |
專業服務 |
|
|
|
|
39.8 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
24.3 |
% |
其他 (1) |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
2.3 |
% |
調整後的總毛利率百分比 |
|
|
|
|
41.9 |
% |
|
|
39.3 |
% |
|
|
37.0 |
% |
|
|
34.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
|
|
|
$ |
270 |
|
|
$ |
242 |
|
|
$ |
739 |
|
|
$ |
659 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營活動提供的現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
386 |
|
|
$ |
286 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他關鍵統計數據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常性收入,例如其他 |
|
|
|
$ |
791 |
|
|
$ |
789 |
|
|
$ |
2,837 |
|
|
$ |
2,595 |
|
BPaaS 收入 |
|
|
|
$ |
222 |
|
|
$ |
171 |
|
|
$ |
756 |
|
|
$ |
564 |
|
BPaaS 收入佔總收入的百分比 |
|
|
|
|
23.1 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
22.2 |
% |
|
|
18.0 |
% |
BPaaS 預訂 (2) |
|
|
|
$ |
261 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
871 |
|
(1) 其他主要歸因於以前的託管片段。
(2) BPaaS的預訂以合約總價值(TCV)為基礎進行報告。