指導 | |||||
百萬美元,每股收益除外 | 2024 財年 | ||||
收入 | $1,750 - $1,780 | ||||
持續經營的收入 | $150 - $162 | ||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) | $295 - $310 | ||||
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 17.0 - 17.5% | ||||
GAAP EPS | $4.65 - $5.05 | ||||
調整後的每股收益 (1) | $5.05 - $5.45 | ||||
(1) 非公認會計準則數字。請參閲調整和對賬的補充時間表。 | |||||
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
簡明合併收益表 | |||||||||||||||||||||||
(未經審計,以百萬計,每股數據除外) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
收入 | $ | 444.6 | $ | 441.2 | $ | 1,664.4 | $ | 1,590.3 | |||||||||||||||
銷售成本 | 283.8 | 297.5 | 1,078.7 | 1,060.9 | |||||||||||||||||||
毛利 | 160.8 | 143.7 | 585.7 | 529.4 | |||||||||||||||||||
毛利% | 36.2% | 32.6% | 35.2% | 33.3% | |||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 | 104.0 | 98.4 | 409.6 | 389.7 | |||||||||||||||||||
重組費用 | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.1 | |||||||||||||||||||
營業收入 | 55.1 | 41.1 | 164.7 | 132.6 | |||||||||||||||||||
營業收入% | 12.4% | 9.3% | 9.9% | 8.3% | |||||||||||||||||||
養老金支出(收入),服務成本除外 | 0.1 | (0.1) | 0.7 | — | |||||||||||||||||||
利息(收入)支出,淨額 | (3.6) | 5.5 | 10.9 | 12.6 | |||||||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 | 58.6 | 35.7 | 153.1 | 120.0 | |||||||||||||||||||
所得税準備金 | 5.7 | 4.5 | 23.5 | 16.2 | |||||||||||||||||||
未合併子公司淨收益中的權益 | (0.2) | — | (0.3) | — | |||||||||||||||||||
持續經營的收入 | 52.7 | 31.2 | 129.3 | 103.8 | |||||||||||||||||||
已終止業務的收入,扣除税款 | 28.4 | 9.8 | 453.3 | 33.6 | |||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 81.1 | $ | 41.0 | $ | 582.6 | $ | 137.4 | |||||||||||||||
每股基本收益來自: | |||||||||||||||||||||||
持續運營 | $ | 1.65 | $ | 0.97 | $ | 4.04 | $ | 3.24 | |||||||||||||||
已終止的業務 | 0.89 | 0.31 | 14.17 | 1.05 | |||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 2.54 | $ | 1.28 | $ | 18.21 | $ | 4.29 | |||||||||||||||
攤薄後的每股收益來自以下來源的淨收益: | |||||||||||||||||||||||
持續運營 | $ | 1.64 | $ | 0.97 | $ | 4.02 | $ | 3.23 | |||||||||||||||
已終止的業務 | 0.88 | 0.31 | 14.11 | 1.05 | |||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 2.52 | $ | 1.28 | $ | 18.13 | $ | 4.28 | |||||||||||||||
加權平均已發行股數: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 32.0 | 32.0 | 32.0 | 32.0 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
來自持續經營的其他業務信息: | |||||||||||||||||||||||
入庫訂單 | $ | 418.1 | $ | 431.5 | $ | 1,667.5 | $ | 1,587.4 | |||||||||||||||
訂單積壓 | $ | 678.2 | $ | 664.4 | |||||||||||||||||||
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
非公認會計準則財務指標 | |||||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益與調整後的攤薄後每股收益的對賬 | |||||||||||||||||||||||
(未經審計,以百萬計,每股數據除外) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
持續經營的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
非公認會計準則調整 | |||||||||||||||||||||||
重組相關成本 (1) | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.3 | |||||||||||||||||||
併購相關成本 (2) | 2.4 | 2.7 | 6.0 | 11.6 | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整對税收準備的影響 (3) | (1.1) | (1.7) | (4.5) | (4.8) | |||||||||||||||||||
税基註銷對税收準備的影響 | (10.7) | — | (10.7) | — | |||||||||||||||||||
來自持續經營業務的調整後收入 | $ | 45.0 | $ | 36.4 | $ | 131.5 | $ | 117.9 | |||||||||||||||
持續經營的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
股票和攤薄證券總數 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
持續經營業務的攤薄後每股收益 | $ | 1.64 | $ | 0.97 | $ | 4.02 | $ | 3.23 | |||||||||||||||
來自持續經營業務的調整後收入 | $ | 45.0 | $ | 36.4 | $ | 131.5 | $ | 117.9 | |||||||||||||||
股票和攤薄證券總數 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | 32.1 | |||||||||||||||||||
調整後的持續經營業務攤薄後每股收益 | $ | 1.40 | $ | 1.13 | $ | 4.10 | $ | 3.67 | |||||||||||||||
(1) 包括重組費用以及產品成本中報告的用於重組相關庫存註銷的任何費用。 | |||||||||||||||||||||||
(2) 併購相關成本包括整合成本、業務合併所增加庫存的攤銷、潛在和已完成的併購交易和戰略的諮詢和交易成本。 | |||||||||||||||||||||||
(3) 對税收準備的影響是使用所示每個時期相關司法管轄區的頒佈税率計算的。 | |||||||||||||||||||||||
上表報告了持續經營業務的調整後收入和持續經營業務的調整後攤薄後每股收益,這些都是非公認會計準則的財務指標。我們在內部使用這些衡量標準來制定運營決策以及規劃和預測未來時期,因此向投資者提供這些信息,因為我們認為這可以對我們的持續經營業績進行更有意義的逐期比較,而不會出現無法反映我們基本經營業績的某些成本金額的波動。 |
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||
非公認會計準則財務指標 | |||||||||||||||||||||||
持續經營收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 | |||||||||||||||||||||||
(未經審計,以百萬計) | |||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
持續經營的收入 | $ | 52.7 | $ | 31.2 | $ | 129.3 | $ | 103.8 | |||||||||||||||
所得税準備金 | 5.7 | 4.5 | 23.5 | 16.2 | |||||||||||||||||||
利息(收入)支出,淨額 | (3.6) | 5.5 | 10.9 | 12.6 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 22.0 | 20.8 | 91.3 | 76.2 | |||||||||||||||||||
持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤 | 76.8 | 62.0 | 255.0 | 208.8 | |||||||||||||||||||
重組相關成本 (1) | 1.7 | 4.2 | 11.4 | 7.3 | |||||||||||||||||||
養老金支出(收入),服務成本除外 | 0.1 | (0.1) | 0.7 | — | |||||||||||||||||||
併購相關成本 (2) | 2.4 | 2.7 | 6.0 | 11.6 | |||||||||||||||||||
來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | $ | 81.0 | $ | 68.8 | $ | 273.1 | $ | 227.7 | |||||||||||||||
總收入 | $ | 444.6 | $ | 441.2 | $ | 1,664.4 | $ | 1,590.3 | |||||||||||||||
調整後 EBITDA% | 18.2% | 15.6% | 16.4% | 14.3% | |||||||||||||||||||
(1) 包括重組費用以及產品成本中報告的用於重組相關庫存註銷的任何費用。 | |||||||||||||||||||||||
(2) 併購相關成本包括整合成本、業務合併所增加庫存的攤銷、潛在和已完成的併購交易和戰略的諮詢和交易成本。 | |||||||||||||||||||||||
上表列出了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤,它們是非公認會計準則的財務指標。鑑於公司專注於通過收購實現增長,管理層認為息税折舊攤銷前利潤有助於評估業務業績,同時排除了由於無形資產價值上升而產生的攤銷和固定資產折舊的影響。我們在內部使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來制定運營決策,並認為調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者很有用,可以用來衡量公司的運營業績,也是評估和比較運營業績與公司行業同行的一種方式。 |
JBT 公司 | |||||||||||
簡明的合併資產負債表 | |||||||||||
(未經審計,以百萬計) | |||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
資產 | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 483.3 | $ | 71.7 | |||||||
扣除備抵後的貿易應收賬款 | 288.9 | 265.6 | |||||||||
庫存 | 238.9 | 264.0 | |||||||||
其他流動資產 | 89.1 | 75.7 | |||||||||
已終止業務的流動資產 | — | 249.5 | |||||||||
流動資產總額 | 1,100.2 | 926.5 | |||||||||
財產、廠房和設備,淨額 | 248.0 | 245.4 | |||||||||
其他資產 | 1,362.2 | 1,383.3 | |||||||||
已終止業務的非流動資產 | — | 85.8 | |||||||||
總資產 | $ | 2,710.4 | $ | 2,641.0 | |||||||
負債和股東權益 | |||||||||||
短期債務 | $ | — | $ | 0.6 | |||||||
應付賬款、貿易和其他 | 134.6 | 170.6 | |||||||||
預付款和分期付款 | 172.0 | 173.7 | |||||||||
其他流動負債 | 177.8 | 161.3 | |||||||||
已終止業務的流動負債 | — | 117.8 | |||||||||
流動負債總額 | 484.4 | 624.0 | |||||||||
長期債務,減去流動部分 | 646.4 | 977.3 | |||||||||
應計養老金和其他退休後福利,減去當期部分 | 24.6 | 32.0 | |||||||||
其他負債 | 66.1 | 91.2 | |||||||||
已終止業務的非流動負債 | — | 11.1 | |||||||||
普通股和額外實收資本 | 221.1 | 215.7 | |||||||||
留存收益 | 1,463.6 | 894.0 | |||||||||
累計其他綜合虧損 | (195.8) | (204.3) | |||||||||
股東權益總額 | 1,488.9 | 905.4 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 2,710.4 | $ | 2,641.0 | |||||||
JBT 公司 | |||||||||||
簡明的合併現金流量表 | |||||||||||
(未經審計,以百萬計) | |||||||||||
截至12月31日的十二個月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
來自持續經營活動的現金流 | |||||||||||
淨收入 | $ | 582.6 | $ | 137.4 | |||||||
減去:已終止業務的收入,扣除税款 | 453.3 | 33.6 | |||||||||
持續經營的收入 | 129.3 | 103.8 | |||||||||
調整以將收入與經營活動提供的現金進行對賬 | |||||||||||
折舊和攤銷 | 91.3 | 76.2 | |||||||||
基於股票的薪酬 | 11.4 | 8.9 | |||||||||
其他 | (13.2) | (8.9) | |||||||||
經營資產和負債的變化 | |||||||||||
貿易應收賬款,淨額 | (21.6) | (28.2) | |||||||||
庫存 | 26.9 | (47.3) | |||||||||
應付賬款、貿易和其他 | (32.1) | 29.1 | |||||||||
預付款和分期付款 | (1.6) | (7.6) | |||||||||
出售AeroTech所得收益的所得税 | (133.2) | — | |||||||||
其他-資產和負債,淨額 | 17.0 | 9.2 | |||||||||
持續經營活動提供的現金 | 74.2 | 135.2 | |||||||||
來自持續投資活動的現金流 | |||||||||||
出售AeroTech的收益,淨額 | 792.8 | — | |||||||||
收購,扣除獲得的現金 | (0.1) | (329.7) | |||||||||
資本支出 | (55.1) | (84.6) | |||||||||
購買有價證券 | (125.0) | — | |||||||||
出售有價證券的收益 | 125.0 | — | |||||||||
其他 | (8.3) | 1.1 | |||||||||
持續投資活動(所需)提供的現金 | 729.3 | (413.2) | |||||||||
來自持續融資活動的現金流 | |||||||||||
國內信貸額度的淨還款額 | (340.3) | 292.7 | |||||||||
交叉貨幣互換結算的收益 | 5.8 | — | |||||||||
分紅 | (12.8) | (13.1) | |||||||||
其他 | (6.8) | (9.0) | |||||||||
持續融資活動提供的現金(必需) | (354.1) | 270.6 | |||||||||
持續經營業務的現金和現金等價物淨增加(減少) | 449.4 | (7.4) | |||||||||
已終止業務所需的淨現金 | (38.0) | 4.2 | |||||||||
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (1.2) | (2.5) | |||||||||
現金和現金等價物的淨增加(減少) | 410.2 | (5.7) | |||||||||
期初來自持續經營業務的現金和現金等價物 | 71.7 | 76.9 | |||||||||
添加:期初來自已終止業務的現金和現金等價物 | 1.4 | 1.9 | |||||||||
加:現金和現金等價物的淨增加(減少) | 410.2 | (5.7) | |||||||||
減去:已終止業務的現金和現金等價物,期末 | — | (1.4) | |||||||||
來自持續經營業務的現金及現金等價物,期末 | $ | 483.3 | $ | 71.7 |
JBT 公司 | |||||||||||
非公認會計準則財務指標 | |||||||||||
自由現金流 | |||||||||||
(未經審計,以百萬計) | |||||||||||
截至12月31日的十二個月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
持續經營活動提供的現金 | $ | 74.2 | $ | 135.2 | |||||||
減去:資本支出 | 55.1 | 84.6 | |||||||||
另外:處置資產的收益 | 2.1 | 1.1 | |||||||||
另外:養老金繳款 | 12.1 | 3.5 | |||||||||
另外:出售AeroTech的收益的所得税 | 133.2 | — | |||||||||
自由現金流 (FCF) | $ | 166.5 | $ | 55.2 | |||||||
上表報告了自由現金流,這是一項非公認會計準則財務指標。我們在內部使用自由現金流作為衡量我們流動性和償還債務、投資企業合併和向股東返還資金能力的關鍵指標,並認為這些信息對投資者有用,因為它可以讓人們瞭解可用於資助這些計劃的現金。出於自由現金流的考慮,我們認為養老金計劃的繳款更類似於償還債務,因此將這些繳款排除在自由現金流的計算之外。此外,我們不包括出售AeroTech的收益所得税,因為這些所得税是出售已終止業務時繳納的一次性税,不代表運營税收。 |
JBT 公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
淨負債計算 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計,以百萬計) | |||||||||||||||||||||||||||||
截至季度末 | 從... 更改 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2023 | Q3 2023 | Q4 2022 | PQ | PY | |||||||||||||||||||||||||
債務總額 | $ | 646.4 | $ | 645.8 | $ | 977.9 | $ | 0.6 | $ | (331.5) | |||||||||||||||||||
現金和有價證券 (1) | (483.3) | (526.7) | (71.7) | 43.4 | (411.6) | ||||||||||||||||||||||||
淨負債 | $ | 163.1 | $ | 119.1 | $ | 906.2 | $ | 44.0 | $ | (743.1) | |||||||||||||||||||
(1) 2023年第三季度,該餘額包括4.017億美元的現金和1.25億美元的有價證券。 |
JBT 公司 | |||||
銀行總淨槓桿率計算 | |||||
(未經審計,以百萬計) | |||||
Q4 2023 | |||||
債務總額 | $ | 646.4 | |||
現金和有價證券 | (483.3) | ||||
淨負債 | 163.1 | ||||
根據信貸協議被視為債務的其他項目 | 17.1 | ||||
合併負債總額 (1) | $ | 180.2 | |||
過去十二個月來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤 | 273.1 | ||||
其他扣除信貸協議收益後的調整 | 3.6 | ||||
合併息税折舊攤銷前利潤 (1) | $ | 276.7 | |||
銀行總淨槓桿率(合併總負債/合併息税折舊攤銷前利潤) | 0.7 | ||||
過去十二個月淨負債總額來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤 | 0.6 | ||||
(1) 如信貸協議中所定義。 |
JBT 公司 | |||||
非公認會計準則財務指標 | |||||
持續經營業務攤薄後每股收益的對賬 | |||||
至調整後的攤薄後每股收益指引 | |||||
(未經審計,以美分計) | |||||
指導 | |||||
2024 年全年 | |||||
持續經營業務的攤薄後每股收益 | $4.65 - $5.05 | ||||
非公認會計準則調整 | |||||
重組相關成本 (1) | 0.03 | ||||
併購相關成本 (2) | 0.48 | ||||
非公認會計準則調整對税收準備的影響 (3) | (0.11) | ||||
調整後的持續經營業務攤薄後每股收益 | $5.05 - $5.45 | ||||
JBT 公司 | |||||
非公認會計準則財務指標 | |||||
將持續經營收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤指導進行對賬 | |||||
(未經審計,以百萬計) | |||||
指導 | |||||
2024 年全年 | |||||
持續經營的收入 | $150.0 - $162.0 | ||||
所得税條款 (3) | 43.0 - 46.0 | ||||
淨利息收入 | ~ (4.0) | ||||
折舊和攤銷 | ~ 90.0 | ||||
持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤 | 279.0 - 294.0 | ||||
重組相關成本 (1) | ~ 1.0 | ||||
養老金支出(收入),服務成本除外 | — | ||||
併購相關成本 (2) | ~ 15.0 | ||||
來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | $295.0 - $310.0 | ||||
(1) 據估計,2024年全年與重組相關的成本約為100萬美元。中點金額除以我們估計的總股數3,210萬股和攤薄證券,得出每股收益。 | |||||
(2) 據估計,2024年全年的併購相關成本約為1500萬美元。中點金額除以我們估計的總股數3,210萬股和攤薄證券,得出每股收益。 | |||||
(3) 對税收準備的影響是使用公司約22%至23%的有效税率計算得出的。 |