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第一太陽資本銀行公佈2023年第三季度業績
2023 年第三季度亮點：
•淨收益為2520萬美元，攤薄後每股收益1.00美元
•淨利率為4.23％
•平均總資產回報率為1.34％
•平均股東權益回報率為12.03％
•平均存款年增長率為24.0％
•貸款年化增長1.6％
• 非利息收入佔總收入的20.3％1
科羅拉多州丹佛——2023年10月27日——FirstSun Capital Bancorp（“FirstSun”）（場外交易代碼：FSUN）報告稱，2023年第三季度的淨收入為2520萬美元，而2022年第三季度的淨收入為2650萬美元。2023年第三季度的攤薄後每股收益為1.00美元，而2022年第三季度為1.04美元。
FirstSun總裁兼首席執行官尼爾·阿諾德評論説：“我們很高興又一個強勁的季度業績，因為我們專注於在所有西南市場發展C＆I和消費者關係，繼續取得良好的業績。本季度的亮點之一是我們的強勁存款增長和穩定的4.23％的淨利率，而整個銀行業的趨勢急劇下降。我們認為，我們平衡的業務組合、對謹慎發展C&I和消費業務以及服務費業務的持續關注，以及我們強大的資本基礎和貸款組合信貸質量，使我們能夠靈活地在這種環境中繼續保持機會主義，擴大業務關係。我要感謝我們在所有市場上辛勤工作的員工，他們對客户服務的奉獻精神繼續推動着我們今年的業務增長和成功。”
2023 年第三季度業績
2023年第三季度的淨收益總額為2520萬美元，攤薄每股收益為1.00美元，而上一季度的淨收益為2,800萬美元，攤薄每股收益1.11美元。2023年第三季度的平均總資產回報率為1.34％，而上一季度的平均股東權益回報率為1.49％，2023年第三季度的平均股東權益回報率為12.03％，而上一季度為13.54％。
淨利息收入和淨利率
2023年第三季度的淨利息收入總額為7,340萬美元，與上一季度相比減少了40萬美元。與上一季度相比，我們的淨利率下降了一個基點至4.23％。與上一季度相比，2023年第三季度的業績是由計息負債成本增加42個基點推動的，但收益性資產收益率增加29個基點部分抵消了這一增長。
與上一季度相比，2023年第三季度的平均貸款，包括待售貸款，減少了4,010萬美元。與上一季度相比，2023年第三季度的貸款收益率增加了31個基點至6.44％，這主要是由於利率環境上升及其對貸款組合中浮動利率貸款的影響以及對新發放收益率的提高。與上一季度相比，2023年第三季度的平均計息存款增加了4億美元。與上一季度相比，2023年第三季度的存款總成本增加了70個基點至2.64％，這主要是由於利率環境升高和存款證組合增加導致存款成本上升。與上一季度相比，2023年第三季度FHLB的平均借款減少了4億美元。與上一季度相比，FHLB的借款成本在2023年第三季度增加了21個基點至5.40％，這主要是由於利率環境的上升。

1 總收入是淨利息收入加上非利息收入。





資產質量和信貸損失準備金
2023年第三季度的信貸損失準備金總額為390萬美元，較上一季度的440萬美元減少了50萬美元，這主要是由於貸款增長放緩。
2023年第三季度的淨扣除額為230萬美元，因此淨扣除額與平均貸款的年化比率為0.15％，而淨扣除額為70萬美元，因此上一季度的淨扣除額與平均貸款的年化比率為0.05％。截至2023年9月30日，信貸損失備抵佔貸款總額的百分比為1.27％，比上一季度增加了一個基點。
截至2023年9月30日，不良資產佔總資產的比率為0.63％，而2023年6月30日為1.00％。
非利息收入
2023年第三季度的非利息收入總額為1,870萬美元，比上一季度減少了560萬美元。抵押貸款銀行收入在2023年第三季度減少了420萬美元，這主要是由於扣除衍生品活動後，我們的抵押貸款服務權投資組合的公允價值收益減少。其他非利息收入在2023年第三季度減少了140萬美元，這主要是由於減記了另一處房地產自有物業以及客户住宿互換交易費用減少。非利息收入佔總收入的百分比2為20.3％，比上一季度下降4.5％。
非利息支出
2023年第三季度的非利息支出總額為5,620萬美元，比上一季度減少190萬美元。無形資產攤銷比上一季度減少了120萬美元。其他非利息支出減少了90萬美元，這主要是由於法律和專業費用降低。
2023年第三季度的效率比率為61.02％，而上一季度的效率為59.15％。
税率
2023年第三季度的有效税率為21.1％，而上一季度的有效税率為21.5％。
貸款
截至2023年9月30日，貸款為62億美元，而2023年6月30日為62億美元，2023年第三季度增加了2440萬美元，按年計算增長了1.6％。
存款
2023年第三季度的平均存款額為63億美元，而上一季度的平均存款額為60億美元，2023年第三季度增加了3.587億美元，按年計算增長了24.0％。截至2023年9月30日，非計息存款賬户佔存款總額的25.4％，截至2023年9月30日，貸款存款比率為97.5％。
截至2023年9月30日，未投保存款總額與存款總額的比率估計為32.0％，而2023年6月30日為32.5％。截至2023年9月30日，未投保和無抵押存款總額的比例估計為25.4％，而2023年6月30日為24.1％。3
2 總收入是淨利息收入加上非利息收入。
3 我們的全資子公司北卡羅來納州向日葵銀行報告了未投保的存款以及未投保和未抵押的存款。
2




資本

資本比率仍然很高，高於 “資本充足” 的門檻。截至2023年9月30日，我們的普通股一級風險資本比率為10.79％，基於風險的總資本比率為12.93％，一級槓桿率為10.37％。截至2023年9月30日，每股普通股賬面價值為33.83美元，較2023年6月30日增加了0.81美元。根據非公認會計準則財務指標，截至2023年9月30日，每股普通股有形賬面價值為29.60美元，較2023年6月30日增長0.84美元。

非公認會計準則財務指標
本新聞稿（包括第12頁開頭的表格）包含的財務指標是根據美國普遍接受的原則（“GAAP”）以外的方法確定的。FirstSun管理層在分析FirstSun的業績和運營效率時使用這些非公認會計準則財務指標。管理層認為，這些非公認會計準則指標可以更好地瞭解正在進行的業務，增強了業績與前期的可比性，並展示了本期重要項目的影響。FirstSun認為，對其財務業績進行有意義的分析需要了解該業績背後的因素。FirstSun管理層認為，投資者可能會發現這些非公認會計準則財務指標很有用。但是，不應將這些非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則確定的財務指標的替代品，也不一定可以與其他公司提出的非公認會計準則績效指標相提並論。以下是本新聞稿中使用的非公認會計準則指標清單：
•有形普通股股東權益；
•有形資產；
•有形普通股股東權益佔有形資產；
•有形普通股股東權益佔有形資產，反映扣除税款的HTM證券未實現淨虧損；
•每股普通股的有形賬面價值；
•淨收入不包括合併成本；
•不包括合併成本在內的平均總資產回報率；
•不包括合併成本在內的平均股東權益回報率；
•效率比率不包括合併相關費用；
•攤薄後的每股收益，不包括合併相關成本；以及
•全額等值税（“FTE”）淨利息收入和全職工資淨利潤率。
第12頁開頭的表格提供了本新聞稿中包含的每項非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP等效指標的對賬情況。

關於第一太陽資本銀行公司
總部位於科羅拉多州丹佛的FirstSun Capital Bancorp是北卡羅來納州向日葵銀行的金融控股公司，該銀行以向日葵銀行、第一國民1870和Guardian Mortgage的名義運營。向日葵銀行提供以關係為中心的全方位服務，以實現個人、商業和財富管理的財務目標，在五個州設有分行網絡，在43個州設有抵押貸款能力。截至2023年9月30日，FirstSun的合併資產總額為78億美元。
1870年第一國民抵押貸款和衞報抵押貸款是北卡羅來納州向日葵銀行的分支機構。要了解更多信息，請訪問ir.firstsuncb.com、SunflowerBank.com、FirstNational1870.com或GuardianMortgageOnline.com。

3




摘要數據：
截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（千美元，每股金額除外）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日2023 年 9 月 30 日2022年9月30日
淨利息收入$73,410 $73,835 $68,486 $221,362 $168,356 
信貸損失準備金3,890 4,422 3,750 11,672 12,450 
非利息收入18,650 24,290 24,953 61,871 70,948 
非利息支出56,176 58,043 55,548 170,485 183,683 
所得税前收入31,994 35,660 34,141 101,076 43,171 
所得税準備金6,762 7,654 7,628 21,557 8,559 
淨收入25,232 28,006 26,513 79,519 34,612 
淨收入，不包括合併成本 (1)25,232 28,006 26,513 79,519 51,643 
攤薄後的每股收益$1.00 $1.11 $1.04 $3.13 $1.49 
攤薄後的每股收益，不包括合併成本 (1)$1.00 $1.11 $1.04 $3.13 $2.22 
平均總資產回報率1.34 %1.49 %1.52 %1.42 %0.70 %
平均總資產回報率，不包括合併成本 (1)1.34 %1.49 %1.52 %1.42 %1.04 %
平均股東權益回報率12.03 %13.54 %14.50 %12.97 %6.90 %
平均股東權益回報率，不包括合併成本 (1)12.03 %13.54 %14.50 %12.97 %10.29 %
淨利率4.23 %4.24 %4.26 %4.28 %3.66 %
淨利率
（以全職為基礎）(1)		4.30 %4.32 %4.31 %4.36 %3.75 %
效率比61.02 %59.15 %59.45 %60.19 %76.76 %
效率比率，不包括與合併相關的費用 (1)61.02 %59.15 %59.45 %60.19 %68.92 %
非利息收入佔總收入的比例 (2)20.3 %24.8 %26.7 %21.8 %29.6 %
總資產$7,756,875 $7,797,344 $7,052,917 $7,756,875 $7,052,917 
待售貸款總額51,465 56,350 67,535 51,465 67,535 
為投資而持有的貸款總額6,179,522 6,155,090 5,556,686 6,179,522 5,556,686 
存款總額6,339,847 6,150,418 5,760,418 6,339,847 5,760,418 
股東權益總額843,719 823,635 750,653 843,719 750,653 
貸款與存款比率97.5 %100.1 %96.5 %97.5 %96.5 %
普通股每股賬面價值$33.83 $33.02 $30.14 $33.83 $30.14 
每股普通股的有形賬面價值 (1)$29.60 $28.76 $25.67 $29.60 $25.67 
(1) 代表非公認會計準則財務指標。有關每項非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則等效指標的對賬情況，請參閲第12頁開頭的表格。
(2) 總收入是淨利息收入加上非利息收入。
    
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簡明合併收益表（未經審計）：
截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（千美元，每股金額除外）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日2023 年 9 月 30 日2022年9月30日
利息收入總額$106,775 $102,032 $73,763 $303,710 $181,652 
利息支出總額33,365 28,197 5,277 82,348 13,296 
淨利息收入73,410 73,835 68,486 221,362 168,356 
信貸損失準備金3,890 4,422 3,750 11,672 12,450 
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入69,520 69,413 64,736 209,690 155,906 
非利息收入：
存款服務費5,475 5,358 4,807 15,848 13,111 
信用卡和借記卡費用2,996 3,057 3,103 9,034 8,508 
信託和投資諮詢費1,398 1,478 1,552 4,337 5,408 
抵押貸款銀行收入，淨額7,413 11,659 13,785 26,501 40,017 
其他非利息收入1,368 2,738 1,706 6,151 3,904 
非利息收入總額18,650 24,290 24,953 61,871 70,948 
非利息支出：
工資和福利33,968 34,056 32,508 103,073 101,981 
佔用率和設備8,216 7,948 8,216 24,338 22,802 
無形資產的攤銷899 2,050 935 3,993 2,197 
合併相關費用— — — — 18,751 
其他非利息支出13,093 13,989 13,889 39,081 37,952 
非利息支出總額56,176 58,043 55,548 170,485 183,683 
所得税前收入31,994 35,660 34,141 101,076 43,171 
所得税準備金6,762 7,654 7,628 21,557 8,559 
淨收入$25,232 $28,006 $26,513 $79,519 $34,612 
每股收益-基本$1.01 $1.12 $1.07 $3.19 $1.53 
每股收益——攤薄$1.00 $1.11 $1.04 $3.13 $1.49 

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截至（未經審計）的簡明合併資產負債表：
（以千美元計）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日
資產
現金和現金等價物$443,887 $492,735 $325,039 
按公允價值可供出售的證券495,992 515,956 551,165 
持有至到期的證券37,410 37,883 39,148 
按公允價值持有的待售貸款51,465 56,350 67,535 
貸款6,179,522 6,155,090 5,556,686 
信用損失備抵金(78,666)(77,362)(59,678)
貸款，淨額6,100,856 6,077,728 5,497,008 
按公允價值計算的抵押貸款服務權81,036 78,390 73,850 
房舍和設備，淨額83,733 84,483 88,490 
其他房地產自有和喪失抵押品贖回權的資產，淨額8,395 10,139 5,391 
善意93,483 93,483 93,483 
無形資產，淨額11,813 12,712 17,825 
所有其他資產348,805 337,485 293,983 
總資產$7,756,875 $7,797,344 $7,052,917 
負債和股東權益
負債：
存款：
非計息活期存款賬户$1,610,650 $1,667,247 $1,946,215 
計息存款賬户：
計息活期賬户440,845 379,779 160,082 
儲蓄和貨幣市場賬户2,476,097 2,441,349 3,008,433 
現在的賬户35,686 48,270 46,128 
存款賬户證明1,776,569 1,613,773 599,560 
存款總額6,339,847 6,150,418 5,760,418 
根據回購協議出售的證券25,868 32,861 51,256 
聯邦住房貸款銀行預付款330,000 570,585 310,872 
其他借款75,180 80,511 80,097 
其他負債142,261 139,334 99,621 
負債總額6,913,156 6,973,709 6,302,264 
股東權益：
優先股— — — 
普通股2 2 2 
額外的實收資本462,507 461,856 460,530 
留存收益433,508 408,276 333,227 
累計其他綜合虧損，淨額(52,298)(46,499)(43,106)
股東權益總額843,719 823,635 750,653 
負債和股東權益總額$7,756,875 $7,797,344 $7,052,917 




6




共享數據：
截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日2023 年 9 月 30 日2022年9月30日
已發行普通股的加權平均值，基本24,942,389 24,933,664 24,877,607 24,933,168 22,685,496 
已發行普通股的加權平均值，攤薄25,357,807 25,206,359 25,494,315 25,365,297 23,281,933 
期末已發行普通股24,942,645 24,941,468 24,906,032 24,942,645 24,906,032 
普通股每股賬面價值$33.83 $33.02 $30.14 $33.83 $30.14 
每股普通股的有形賬面價值 (1)$29.60 $28.76 $25.67 $29.60 $25.67 
截至以下的合併資本比率：
2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日
股東權益佔總資產的比例10.88 %10.56 %10.64 %
有形普通股股東權益佔有形資產 (1)9.65 %9.33 %9.21 %
有形普通股股東權益佔有形資產的有形資產，反映扣除税款的HTM證券未實現淨虧損 (1) (2)9.59 %9.28 %9.16 %
1 級槓桿比率10.37 %10.00 %9.55 %
普通股第一級風險資本比率10.79 %10.40 %9.99 %
基於風險的一級資本比率10.79 %10.40 %9.99 %
基於風險的總資本比率12.93 %12.52 %12.06 %
(1) 代表非公認會計準則財務指標。有關每項非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則等效指標的對賬情況，請參閲第12頁開頭的表格。
(2) 對有形普通股股東權益和有形資產進行了調整，以反映扣除税款的持有至到期證券的未實現淨虧損。
7




淨利率摘要：

截至本季度
2023年9月30日
截至本季度
2023年6月30日
截至本季度
2022年9月30日
（以千計）平均餘額利息平均收益率/利率平均餘額利息平均收益率/利率平均餘額利息平均收益率/利率
賺取利息的資產
貸款 (1)6,180,684 99,565 6.44 %6,220,833 95,320 6.13 %5,512,846 68,270 4.95 %
投資證券545,257 4,226 3.10 %563,902 4,227 3.00 %613,325 3,644 2.38 %
計息現金和其他資產221,559 2,984 5.39 %176,672 2,485 5.63 %308,482 1,849 2.40 %
總收益資產6,947,500 106,775 6.15 %6,961,407 102,032 5.86 %6,434,653 73,763 4.59 %
其他資產557,988 556,105 519,663 
總資產$7,505,488 $7,517,512 $6,954,316 
計息負債
活期存款和即期存款$466,837 $3,813 3.27 %$332,695 $2,124 2.55 %$202,290 $495 0.98 %
儲蓄存款439,172 680 0.62 %448,059 491 0.44 %506,548 227 0.18 %
貨幣市場存款2,026,028 7,997 1.58 %2,107,379 5,874 1.11 %2,617,452 1,632 0.25 %
存款證1,748,515 18,406 4.21 %1,392,847 12,240 3.52 %593,479 920 0.62 %
存款總額4,680,552 30,896 2.64 %4,280,980 20,729 1.94 %3,919,769 3,274 0.33 %
回購協議26,549 65 0.98 %33,673 68 0.80 %51,264 51 0.40 %
存款總額和回購協議4,707,101 30,961 2.63 %4,314,653 20,797 1.93 %3,971,033 3,325 0.33 %
FHLB 借款84,332 1,139 5.40 %472,105 6,121 5.19 %160,310 761 1.90 %
其他長期借款78,680 1,265 6.44 %80,440 1,279 6.36 %80,031 1,191 5.95 %
計息負債總額4,870,113 33,365 2.74 %4,867,198 28,197 2.32 %4,211,374 5,277 0.50 %
無息存款1,654,090 1,694,961 1,924,055 
其他負債142,027 128,118 87,338 
股東權益839,258 827,235 731,549 
負債和股東權益總額$7,505,488 $7,517,512 $6,954,316 
淨利息收入$73,410 $73,835 $68,486 
淨利差3.41 %3.54 %4.09 %
淨利率4.23 %4.24 %4.26 %
淨利率（以 FTE 為基礎）(2)4.30 %4.32 %4.31 %
(1) 包括為投資而持有的貸款，包括非應計貸款，以及待售貸款。
(2) 代表非公認會計準則財務指標。有關每項非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則等效指標的對賬情況，請參閲第12頁開頭的表格。
8




在結束的九個月裏
2023年9月30日2022年9月30日
（以千計）平均餘額利息平均收益率/利率平均餘額利息平均收益率/利率
賺取利息的資產
貸款 (1)6,144,057 283,486 6.15 %5,015,680 168,713 4.48 %
投資證券559,855 12,617 3.00 %615,726 9,252 2.00 %
計息現金和其他資產187,468 7,607 5.41 %496,349 3,687 0.99 %
總收益資產6,891,380 303,710 5.88 %6,127,755 181,652 3.95 %
其他資產553,628 473,909 
總資產$7,445,008 $6,601,664 
計息負債
活期存款和即期存款$343,112 $7,171 2.79 %$214,862 $848 0.53 %
儲蓄存款452,298 1,616 0.48 %497,240 451 0.12 %
貨幣市場存款2,142,301 18,939 1.18 %2,567,406 3,644 0.19 %
存款證1,407,264 38,078 3.61 %498,753 2,077 0.56 %
存款總額4,344,975 65,804 2.02 %3,778,261 7,020 0.25 %
回購協議29,953 163 0.73 %59,572 74 0.17 %
存款總額和回購協議4,374,928 65,967 2.01 %3,837,833 7,094 0.25 %
FHLB 借款335,485 12,576 5.00 %128,654 1,680 1.74 %
其他長期借款79,801 3,805 6.36 %82,768 4,522 7.28 %
計息負債總額4,790,214 82,348 2.29 %4,049,255 13,296 0.44 %
無息存款1,705,392 1,805,982 
其他負債131,628 77,436 
股東權益817,774 668,991 
負債和股東權益總額$7,445,008 $6,601,664 
淨利息收入$221,362 $168,356 
淨利差3.59 %3.51 %
淨利率4.28 %3.66 %
淨利率（以 FTE 為基礎）(2)4.36 %3.75 %
(1) 包括為投資而持有的貸款，包括非應計貸款，以及待售貸款。
(2) 代表非公認會計準則財務指標。有關每項非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則等效指標的對賬情況，請參閲第12頁開頭的表格。
9




存款：

（以千美元計）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日
2023 年 9 月 30 日
對
2023 年 6 月 30 日
% 變化
2022年9月30日
2023 年 9 月 30 日
對
2022年9月30日
% 變化
消費者
非計息存款賬户$366,366 $375,583 (2.45)%$419,977 (12.77)%
計息存款賬户：
活期存款和即期存款33,340 34,731 (4.01)%26,612 25.28 %
儲蓄存款356,890 378,193 (5.63)%445,956 (19.97)%
貨幣市場存款1,149,365 1,174,883 (2.17)%1,538,567 (25.30)%
存款證1,366,255 1,095,754 24.69 %531,400 157.10 %
計息存款賬户總額2,905,850 2,683,561 8.28 %2,542,535 14.29 %
消費者存款總額$3,272,216 $3,059,144 6.97 %$2,962,512 10.45 %
商業
非計息存款賬户$1,244,284 $1,291,664 (3.67)%$1,526,238 (18.47)%
計息存款賬户：
活期存款和即期存款443,191 393,318 12.68 %179,598 146.77 %
儲蓄存款85,234 30,904 175.80 %34,490 147.13 %
貨幣市場存款859,516 832,279 3.27 %964,386 (10.87)%
存款證77,228 77,604 (0.48)%49,670 55.48 %
計息存款賬户總額1,465,169 1,334,105 9.82 %1,228,144 19.30 %
商業存款總額$2,709,453 $2,625,769 3.19 %$2,754,382 (1.63)%
批發存款 (1)$358,178 $465,505 (23.06)%$43,524 722.94 %
存款總額$6,339,847 $6,150,418 3.08 %$5,760,418 10.06 %
(1) 批發存款包括我們的簡明合併資產負債表中包含的存款證、儲蓄和貨幣市場賬户中的經紀存款。
資產負債表比率：
2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日
現金佔總資產 (1)5.60 %6.20 %2.10 %
貸款與存款比率97.5 %100.1 %96.5 %
未投保存款佔存款總額 (2)32.0 %32.5 %42.7 %
未投保和未抵押存款佔存款總額 (2)25.4 %24.1 %31.8 %
批發存款和借款佔總負債的比例 (3)10.0 %14.9 %5.6 %
(1) 現金由現金和銀行到期金額以及存放在其他金融機構的計息存款組成。
(2) 我們的全資子公司北卡羅來納州向日葵銀行的未投保存款以及未投保和未抵押的存款均已申報，均為估算值。
(3) 批發存款包括我們的簡明合併資產負債表中包含的存款證、儲蓄和貨幣市場賬户中的經紀存款。批發借款包括FHLB隔夜和定期預付款。
10




貸款組合：
（以千美元計）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日
2023 年 9 月 30 日
對
2023 年 6 月 30 日
% 變化
2022年9月30日
2023 年 9 月 30 日
對
2022年9月30日
% 變化
商業和工業$2,459,358 $2,474,531 (0.6)%$2,049,294 20.0 %
商業地產：
非所有者佔用767,135 723,365 6.1 %821,262 (6.6)%
所有者已佔用631,352 643,191 (1.8)%657,853 (4.0)%
建築和土地329,433 316,399 4.1 %293,201 12.4 %
多家庭114,535 100,464 14.0 %90,380 26.7 %
商業房地產總額1,842,455 1,783,419 3.3 %1,862,696 (1.1)%
住宅房地產1,059,074 1,082,991 (2.2)%912,776 16.0 %
公共財政602,844 611,748 (1.5)%591,171 2.0 %
消費者37,681 39,909 (5.6)%43,146 (12.7)%
其他178,110 162,492 9.6 %97,603 82.5 %
貸款總額，扣除遞延成本、費用、保費和折扣$6,179,522 $6,155,090 0.4 %$5,556,686 11.2 %
資產質量：
截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（以千美元計）2023 年 9 月 30 日2023 年 6 月 30 日2022年9月30日2023 年 9 月 30 日2022年9月30日
淨扣除額（回收額）$2,296 $717 $149 $3,067 $319 
信用損失備抵金$78,666 $77,362 $59,678 $78,666 $59,678 
不良貸款，包括非應計貸款，以及逾期超過90天的應計貸款 (1)$40,743 $67,840 $34,031 $40,743 $34,031 
不良資產 (1)$49,138 $77,979 $39,422 $49,138 $39,422 
淨扣款（回收額）與平均未償貸款的比率0.15 %0.05 %0.01 %0.07 %0.01 %
信貸損失備抵金佔未償貸款總額的比例1.27 %1.26 %1.07 %1.27 %1.07 %
信貸損失備抵不良貸款總額 (1)193.08 %114.04 %175.36 %193.08 %175.36 %
不良貸款佔貸款總額的比例 (1)0.66 %1.10 %0.61 %0.66 %0.61 %
不良資產佔總資產的比例 (1)0.63 %1.00 %0.56 %0.63 %0.56 %
(1) 2023年1月1日，我們採用了亞利桑那州立大學2022-02年，根據該標準，我們不再認可或核算TDR。以前歸類為應計TDR的貸款不再被視為不良貸款。我們對前期進行了調整，以反映會計的這一變化。


11




非公認會計準則財務指標和對賬：

截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（千美元，股票和每股金額除外）9月30日
2023		6月30日
2023		9月30日
2022		9月30日
2023		9月30日
2022
有形普通股股東權益：
普通股股東權益總額（GAAP）$843,719 $823,635 $750,653 $843,719 $750,653 
減去：商譽和其他無形資產：
善意(93,483)(93,483)(93,483)(93,483)(93,483)
其他無形資產(11,813)(12,712)(17,825)(11,813)(17,825)
有形普通股股東權益總額（非公認會計準則）(1)$738,423 $717,440 $639,345 $738,423 $639,345 
有形資產：
總資產（GAAP）$7,756,875 $7,797,344 $7,052,917 $7,756,875 $7,052,917 
減去：商譽和其他無形資產：
善意(93,483)(93,483)(93,483)(93,483)(93,483)
其他無形資產(11,813)(12,712)(17,825)(11,813)(17,825)
有形資產總額（非公認會計準則）$7,651,579 $7,691,149 $6,941,609 $7,651,579 $6,941,609 
有形普通股股東權益佔有形資產：
普通股股東權益佔總資產的比例（GAAP）10.88 %10.56 %10.64 %10.88 %10.64 %
減去：商譽和其他無形資產的影響(1.23)%(1.23)%(1.43)%(1.23)%(1.43)%
有形普通股股東權益佔有形資產（非公認會計準則）(1)9.65 %9.33 %9.21 %9.65 %9.21 %
有形普通股股東權益佔有形資產，反映扣除税款的HTM證券未實現淨虧損：
有形普通股股東權益總額（非公認會計準則）$738,423 $717,440 $639,345 $738,423 $639,345 
減去：扣除税款的HTM證券未實現淨虧損(5,001)(3,821)(3,810)(5,001)(3,810)
有形普通股股東權益總額減去HTM證券的淨未實現虧損，扣除税款（非公認會計準則）$733,422 $713,619 $635,535 $733,422 $635,535 
有形資產總額（非公認會計準則）$7,651,579 $7,691,149 $6,941,609 $7,651,579 $6,941,609 
減去：扣除税款的HTM證券未實現淨虧損(5,001)(3,821)(3,810)(5,001)(3,810)
有形資產總額減去扣除税款的HTM證券未實現淨虧損（非公認會計準則）$7,646,578 $7,687,328 $6,937,799 $7,646,578 $6,937,799 
有形普通股股東權益佔有形資產（非公認會計準則）9.65 %9.33 %9.21 %9.65 %9.21 %
減去：扣除税款的HTM證券未實現淨虧損(0.06)%(0.05)%(0.05)%(0.06)%(0.05)%
有形普通股股東權益佔有形資產的有形資產，反映扣除税款的HTM證券未實現淨虧損（非公認會計準則）9.59 %9.28 %9.16 %9.59 %9.16 %
(1) 在所有期限內，列報的有形股東權益與有形普通股股東權益相同。
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截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（千美元，股票和每股金額除外）9月30日
2023		6月30日
2023		9月30日
2022		9月30日
2023		9月30日
2022
每股普通股的有形賬面價值：
股東權益（GAAP）$843,719 $823,635 $750,653 $843,719 $750,653 
有形股東權益（非公認會計準則）(1)$738,423 $717,440 $639,345 $738,423 $639,345 
已發行普通股總數24,942,645 24,941,468 24,906,032 24,942,645 24,906,032 
每股普通股賬面價值（GAAP）$33.83 $33.02 $30.14 $33.83 $30.14 
每股普通股的有形賬面價值（非公認會計準則）$29.60 $28.76 $25.67 $29.60 $25.67 
不包括合併成本的淨收入：
淨收益（GAAP）$25,232 $28,006 $26,513 $79,519 $34,612 
添加：合併成本
合併相關費用— — — — 18,751 
所得税對合並相關費用的影響— — — — (4,083)
為以溢價計價的先鋒貸款的貸款損失準備金— — — — 2,884 
所得税對以溢價計價的先鋒貸款的貸款損失準備金的影響— — — — (521)
合併總成本— — — — 17,031 
不包括合併成本的淨收入（非公認會計準則）$25,232 $28,006 $26,513 $79,519 $51,643 
不包括合併成本的平均總資產回報率：
平均總資產回報率 (ROAA) (GAAP)1.34 %1.49 %1.52 %1.42 %0.70 %
添加：扣除税收後的合併成本的影響— %— %— %— %0.34 %
ROAA 不包括合併成本（非公認會計準則）1.34 %1.49 %1.52 %1.42 %1.04 %
不包括合併成本的平均股東權益回報率：
平均股東權益回報率 (ROAE) (GAAP)12.03 %13.54 %14.50 %12.97 %6.90 %
添加：扣除税收後的合併成本的影響— %— %— %— %3.39 %
ROAE 不包括合併成本（非公認會計準則）12.03 %13.54 %14.50 %12.97 %10.29 %
不包括合併相關費用的效率比率：
效率比 (GAAP)61.02 %59.15 %59.45 %60.19 %76.76 %
減去：合併相關支出的影響— %— %— %— %(7.84)%
不包括合併相關費用的效率比率（非公認會計準則）61.02 %59.15 %59.45 %60.19 %68.92 %
不包括合併成本的攤薄後每股收益：
攤薄後的每股收益（GAAP）$1.00 $1.11 $1.04 $3.13 $1.49 
添加：扣除税收後的合併成本的影響— — — — 0.73 
不包括合併成本的攤薄後每股收益（非公認會計準則）$1.00 $1.11 $1.04 $3.13 $2.22 
(1) 在所有期限內，列報的有形股東權益與有形普通股股東權益相同。
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截至本季度及截至本季度
截至及截至的九個月中
（千美元，股票和每股金額除外）9月30日
2023		6月30日
2023		9月30日
2022		9月30日
2023		9月30日
2022
全額等值税（“FTE”）淨利息收入和全職工資淨利潤率：
淨利息收入（GAAP）$73,410 $73,835 $68,486 $221,362 $168,356 
免税收入的總收入影響1,286 1,288 1,236 3,816 3,841 
FTE 淨利息收入（非公認會計準則）$74,696 $75,123 $69,722 $225,178 $172,197 
平均收入資產$6,947,500 $6,961,407 $6,434,653 $6,891,380 $6,127,755 
淨利率4.23 %4.24 %4.26 %4.28 %3.66 %
以全職僱員為基礎的淨利率（非公認會計準則）4.30 %4.32 %4.31 %4.36 %3.75 %
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