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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
(馬克·奧內爾) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節的規定提交的過渡期報告,內容為從紐約到紐約的過渡期,從紐約到紐約。 |
委員會文件編號:001-38846
Lyft公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 20-8809830 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | | | |
貝裏街185號,400號套房 舊金山, 加利福尼亞 | 94107 |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(844) 250-2773
根據該法第12(B)節登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易 符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,每股票面價值0.00001美元 | | Lyft | | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)節登記的證券:無
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。是 ☒ 不是的。☐
如果不要求註冊人根據法案第13條或第15(d)條提交報告,則勾選。 是的 ☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。他説:是 ☒ 不是的。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交的每個交互數據文件。他説:是 ☒ 不是的。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。他説:☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 不是的。☒
在2023年6月30日,也就是註冊人最近結束的第二財季的最後一個營業日,註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值為$3.6以註冊人當日A類普通股的收盤價計算。
2024年2月12日,註冊人391,240,004A類普通股和8,566,629已發行的B類普通股。
以引用方式併入的文件
註冊人關於2024年股東年會的委託書的部分內容以引用的方式併入本年度報告的第III部分,表格10-K的範圍在本文所述範圍內。此類委託書將在註冊人截至2023年12月31日的財政年度的120天內提交給美國證券交易委員會。
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | | |
第1項。 | 業務 | 5 |
項目1A. | 風險因素 | 13 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 51 |
項目1C。 | 網絡安全 | 51 |
第二項。 | 屬性 | 52 |
第三項。 | 法律訴訟 | 52 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 52 |
| | |
第II部 | | |
第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 53 |
第6項。 | [已保留] | 54 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 55 |
項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 72 |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | 73 |
第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 123 |
項目9A。 | 控制和程序 | 123 |
項目9B。 | 其他信息 | 123 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 124 |
| | |
第III部 | | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 125 |
第11項。 | 高管薪酬 | 125 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 125 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 125 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 125 |
| | |
第IV部 | | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 126 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 129 |
關於前瞻性陳述的説明
這份Form 10-K年度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語,或這些詞語或其他與我們的預期、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定意義。本年度報告中有關Form 10-K的前瞻性陳述包括以下陳述:
•我們未來的財務業績,包括我們對收入、收入成本、運營費用、資本支出的預期,我們確定保險、法律和其他準備金的能力,以及我們實現和保持未來盈利能力的能力;
•我們的現金、現金等價物和短期投資是否充足,以滿足我們的流動性需求;
•對我們的平臺或運輸即服務網絡的總體需求;
•我們吸引和留住司機和乘客的能力;
•我們有能力開發新產品並及時將其推向市場,並對我們的平臺進行更新和增強;
•我們有能力在現有和新的市場和產品中與現有和新的競爭對手競爭;
•我們的價格和定價方法,以及我們對定價對我們的競爭地位和財務結果的影響的預期;
•我們未來的經營業績,包括但不限於我們對未來總預訂量、乘車和活躍乘客的預期;
•我們對未決和潛在訴訟的期望,包括我們平臺上司機的分類;
•我們對現有和正在發展的法律和法規的影響的期望,包括關於我們平臺上的司機分類、税收、隱私和數據保護的期望;
•我們管理和確保與我們的運輸即服務網絡相關的風險的能力,包括與汽車相關和與運營相關的風險,以及我們對保險成本和估計保險準備金的預期;
•我們對新的和不斷髮展的市場的期望以及我們為滿足這些市場所做的努力,包括我們的自動駕駛汽車計劃、輕型汽車、FlexDrive和Express Drive;
•我們發展和保護我們品牌的能力;
•我們維護平臺安全性和可用性的能力;
•我們對未來增長和業務運營的預期和管理,包括我們先前的終止計劃;
•我們對與第三方關係的期望;
•我們維護、保護和提高知識產權的能力;
•我們對宏觀經濟狀況的預期,包括通脹、全球銀行和金融服務市場的不確定性以及新冠肺炎疫情的影響;
•我們的披露控制和程序,包括對其的更改;
•我們償還現有債務的能力;以及
•我們成功收購和整合公司和資產的能力。
我們提醒您,上述列表可能不包含本年度報告中以Form 10-K格式做出的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本年度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素和其他因素的影響,包括在題為“風險因素”的一節中描述的那些因素以及在 本年度報告表格10-K。此外,我們的運營環境競爭激烈,變化迅速。新的風險和不確定因素時有出現,我們無法預測所有可能對本年度報告10-K表中的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。
本年度報告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-K年度報告中所作的任何前瞻性陳述,以反映本Form 10-K年度報告日期之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生,除非法律要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期,您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
此外,“我們相信”和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和意見。這些聲明是基於截至本年度報告的10-K表格上提供給我們的信息,雖然我們認為這些信息構成了這些聲明的合理基礎,但這些信息可能是有限的或不完整的,我們的聲明不應被解讀為表明我們已經對所有潛在可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本身具有不確定性,投資者應謹慎不要過度依賴這些陳述。
第一部分
第一項:其他業務。
概述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)發起了一場給交通運輸帶來革命性變化的運動。2012年,我們推出了點對點拼車市場,並繼續開拓創新。今天,Lyft是美國和加拿大最大的多式聯運網絡之一。我們有一個重要的目標,那就是讓騎手走進這個世界,這樣他們就可以一起生活,併為司機提供一種讓他們控制自己的時間和金錢的工作方式。
我們的拼車市場通過Lyft移動應用程序(“Lyft應用程序”)在美國各城市和加拿大部分城市將司機和乘客聯繫起來。我們已經建立了一個規模龐大的用户網絡,通過我們強大的技術平臺(“Lyft平臺”)匯聚在一起,每天都能為乘車和連接提供動力。我們利用我們的技術平臺、我們用户網絡的規模和密度以及從大量順風車中獲得的見解來提高我們的順風車市場效率並開發新的產品。我們還採取措施確保我們的網絡處於有利地位,能夠從移動技術創新中受益。
我們在Lyft App上提供的服務包括在選定城市提供擴展的交通方式,例如使用共享單車和滑板車(“輕型車輛”)網絡進行較短的騎行,以及多式聯運的第一英里和最後一英里路段。
我們幾乎所有的收入都來自我們連接司機和乘客的拼車市場。我們向司機收取服務費和佣金,以供他們使用我們的拼車市場。隨着司機接受更多的騎手線索,總預訂1和遊樂設施1增加,帶動更多收入。我們還通過出租輕型車輛的乘客、通過Express Drive出租車輛的司機以及通過我們的Lyft Business產品(如我們的Conflict和Lyft Pass計劃)向組織提供我們的拼車市場來創造收入。2021年,我們開始從許可和數據訪問協議中獲得收入。於2022年,我們透過收購PBSC Urban Solutions Inc(“PBSC”),開始從自行車銷售及自行車站軟件及硬件銷售中大幅賺取收入。
乘客和司機需要並重視選擇,我們相信我們的市場仍有增長機會。2023年9月,我們推出了“女性+連接”新功能,讓女性和非二元司機可以選擇在Lyft應用程序中打開偏好,優先與附近的女性和非二元乘客匹配。我們專注於提供出色的拼車體驗,並將繼續為司機和乘客創新,隨着時間的推移,創造越來越差異化的服務。我們致力於為乘客,司機和股東建立一個持久,健康和盈利的業務。
此外,我們的目標是通過我們對社會和環境責任的承諾來倡導。通過我們的Lyft Up計劃,我們正在努力確保人們能夠獲得負擔得起的,可靠的交通工具,以到達他們需要去的地方-無論他們的收入或郵政編碼如何。我們不能談論服務於客户需求和社會目標的工作,而不提及我們對共同環境的責任-我們呼吸的空氣和我們所服務的社區的彈性。我們正在努力使Lyft平臺更具可持續性,幫助司機過渡到電動汽車(“EV”),乘客採取更可持續的交通方式,企業減少碳足跡。我們通過投資電動汽車司機激勵措施、擴大Express Drive電動汽車租賃計劃、幫助司機獲得折扣快速充電和倡導智能電動汽車政策,在我們的平臺上實現了電動汽車出行的顯著增長。
我們相信,許多用户忠於Lyft,因為我們的價值觀、品牌以及對社會和環境責任的承諾。我們的價值觀、品牌和對客户體驗的關注是我們業務的關鍵區別。我們仍然相信,用户越來越多地選擇基於品牌親和力和價值一致性的服務,包括交通網絡,我們的目標是讓司機和乘客每次都能輕鬆選擇Lyft。
運輸網絡
我們的運輸網絡主要包括:
•拼車市場。 我們的核心產品將司機與乘客聯繫起來。我們的網絡規模使我們能夠預測需求,並主動激勵司機在正確的時間在正確的地點提供乘車服務。這使我們能夠優化司機的收入機會,併為乘客提供便利的乘車服務,為我們的市場雙方創造可持續的價值。我們的拼車市場將美國各城市和加拿大部分城市的司機與乘客聯繫起來。除了我們的標準拼車服務外,乘客還可以選擇各種其他拼車服務,包括但不限於Wait & Save、Priority Pickup、XL、Extra Comfort和Black。
1從2023年第三季度開始,我們開始將總預訂量和總乘車量作為我們的關鍵業務指標,我們認為這與管理層評估我們的表現以及衡量我們的戰略重點和機遇的成就的方式最為一致。有關總預訂和乘車的定義,請參閲本年度報告表格10-K第二部分第7項中的“主要費用的定義”一節。
•高速公路。我們為司機提供的汽車租賃計劃,包括那些想要使用我們的平臺駕駛但無法獲得符合我們要求的車輛的司機。通過我們的Express Drive計劃,司機可以與我們獨立管理的子公司Flexdrive和我們的租車合作伙伴簽訂租賃協議,用於在Lyft平臺上提供拼車服務。
•輕型車輛。我們在多個城市擁有共享自行車和滑板車網絡,以滿足用户的需求,這些用户正在尋找更活躍、更經濟高效的短途旅行選擇。這些交通模式還可以幫助補充公共交通多式聯運旅行的第一英里和最後一英里。
司機
我們平臺上的司機是他們社區的活躍成員。他們是父母,學生,企業主,退休人員和介於兩者之間的一切。我們努力在我們的平臺上為駕駛員社區提供服務,使他們能夠按照自己的靈活條款駕駛,同時為他們提供機會,將時間集中在最重要的事情上。我們平臺上的驅動程序還具有關鍵優勢,包括:
•靈活性。我們為司機提供了靈活性,讓他們可以根據自己的時間表創造收入,這樣他們就可以最好地優先考慮他們生活中重要的事情。
•科技。我們關於乘車量和需求的預測技術使我們能夠與司機分享有關何時何地駕駛的關鍵信息,以實時實現他們的收入最大化。
•透明和一致的薪酬:多年來,我們已經發布了多個產品,比如預付費,司機可以在接受乘車之前查看乘車信息和他們的收入。我們還推出了每週薪酬對賬單,以便更清晰、更全面地瞭解司機的薪酬細節。
•保險。我們購買的保險有助於保護交通網絡公司(“TNC”)的司機在使用平臺時免受與汽車事故相關的經濟損失。
•社區標準。為了幫助我們保持較高的社區標準,我們讓司機和乘客在通過Lyft App預訂乘車後都有機會相互評分。
•支持。我們為司機提供全天候支持和收入工具,以及教育資源和其他支持,以實現他們的個人目標。
騎手
乘客和我們服務的社區一樣多樣化和充滿活力。他們代表所有成年年齡段和背景,使用Lyft上下班,探索他們的城市,花更多的時間在當地企業,並在外面呆更長時間,知道他們可以得到可靠的乘車回家。除非另有説明,否則乘客是指在我們的拼車市場上請求司機搭車的乘客,以及Lyft App上提供的共享自行車、滑板車或汽車的租用者。我們努力在乘客每次打開Lyft App時為他們提供高質量的體驗,以贏得將Lyft作為他們選擇的交通網絡的權利。我們平臺上的騎手也有關鍵好處,包括:
•精選和方便。我們設計Lyft應用程序的重點是簡單、高效和方便。我們的專有技術通過先進的調度算法有效地匹配乘客和司機,提供更快的到達時間、本地化的定價和最大限度的可用性。其他交通工具,如輕型車,為短途旅行提供了更多選擇。我們還繼續推出新功能,如女性+連接。我們平臺上的乘車次數越多,我們就越能為騎手提供最適合他們旅行的個性化體驗。
•可用性和可靠性。我們努力確保乘客可以在他們想要的時候搭上車。我們利用我們專有的調度平臺和數據來幫助司機和乘客高效連接並減少等待時間。截至2023年11月,我們在某些主要市場的準時接送承諾支持了到機場的定期乘車。如果預定接送的車輛延誤超過10分鐘,我們將提供高達100美元的Lyft積分來彌補。
•可負擔性。我們的平臺使騎手能夠從廣泛的交通選擇中進行選擇,從而輕鬆地優化成本、舒適度和時間。Wait&Save在騎行中所佔的比例越來越大,它為乘客提供了一種在不着急的時候省錢的方法。
•安全問題。從第一天開始,我們就不斷努力,通過開發創新的產品、政策和流程來增強我們平臺和拼車行業的安全。我們有一個專門的安全響應團隊,與ADT,Inc.(“ADT”)合作,在緊急情況下提供援助,並與領先的國家組織合作,為我們的安全政策提供信息。我們一直在努力使Lyft儘可能安全。
業務
我們與各行各業的組織合作,提供運輸解決方案。我們的全套解決方案允許客户設計、管理和支付地面運輸項目,這些項目有助於提高生產率和滿意度,同時降低成本和簡化運營。
我們的技術基礎設施和運營
我們用全棧開發模式組織我們的產品團隊,集成了產品管理、工程、分析、數據科學和設計。在開發我們的軟件時,我們注重可負擔性、可靠性、效率、優化和凝聚力。我們的產品是移動優先和平臺無關的。我們尋求不斷改進Lyft平臺和Lyft應用程序。我們的產品建立在一個可擴展的技術平臺上,使我們能夠管理需求高峯。
我們與亞馬遜網絡服務(“AWS”)就雲服務達成了一項商業協議,以幫助交付和託管我們的平臺。作為我們合作的結果,我們相信我們對我們平臺上需求的激增或我們可能推出的產品變化具有更強的彈性。有關本協定的信息,請參閲合併財務報表附註9“承付款和或有事項”。
我們為我們的平臺設計了多層宂餘,以防止數據丟失並提供高可用性。執行增量備份和完整備份,內容的宂餘拷貝獨立存儲在不同的地理區域。我們還在投資迭代並不斷改善我們的數據隱私和安全基礎,並不斷審查和實施最相關的政策。
我們專有的數據驅動技術平臺
我們強大的技術平臺為我們每天提供的數百萬次乘車和連接提供了動力,並提供了實時驅動我們平臺的見解。我們利用歷史數據不斷改善我們平臺上司機和乘客的體驗。我們的平臺分析涵蓋乘車生命週期的大型數據集,從司機上線和乘客請求乘車,到他們何時匹配,選擇哪條路線,以及乘車後給出的任何反饋。利用機器學習功能根據多年的歷史數據和使用案例預測未來行為,我們使用各種槓桿來平衡市場供需,在為乘客保持強勁服務水平的同時增加司機收入。我們還利用我們的數據科學和算法為我們的產品開發提供信息。
我們的知識產權
我們相信,我們的知識產權對我們的業務是寶貴和重要的。我們依靠商標、專利、版權、商業祕密、許可協議、知識產權轉讓協議、保密程序、保密協議以及員工保密協議和發明轉讓協議來建立和保護我們的專有權利。雖然我們在一定程度上依賴於這些法律和合同保護,但我們相信,員工的技能和創造力以及我們解決方案和產品的功能和頻繁增強等因素是我們在市場上取得成功的更大貢獻。
我們投資了一個專利項目,以識別和保護我們在拼車、自動駕駛車輛相關技術、微移動性、電信、網絡和其他與我們業務相關的技術方面的相當大一部分戰略知識產權。我們在美國和外國司法管轄區擁有大量已頒發和正在申請的專利,並不斷審查我們的開發工作,以評估新知識產權的存在和可專利性。
我們有一個正在進行的商標和服務商標註冊計劃,根據該計劃,我們尋求在美國和其他國家/地區註冊我們的品牌名稱和產品名稱、標語和徽標,只要我們認為合適且具有成本效益。我們還擁有一些商標的普通法權利。此外,我們還為我們在業務中使用的網站註冊了域名,如www.lyft.com和其他變體。
我們打算尋求更多的知識產權保護,直到我們認為這將是有益和具有成本效益的程度。儘管我們努力保護我們的知識產權,但它們在未來可能得不到尊重,或者可能被無效、規避或挑戰。有關更多信息,請參閲標題為“風險因素-與監管和法律因素相關的風險-其他人聲稱我們侵犯了他們的專有技術或其他知識產權可能損害我們的業務”和“風險因素-與監管和法律因素相關的風險-未能保護或執行我們的知識產權可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果”的章節。
我們的增長戰略
交通運輸代表着一個巨大的市場機會,我們正處於非常早期的解決階段。我們的主要增長戰略包括以下計劃:
•增加騎手使用案例。我們正在不斷努力,使Lyft成為不斷擴大的用例範圍的交通網絡的選擇。我們提供簡化旅行決策的產品,例如Lyft Pink訂閲計劃、Lyft Pass通勤計劃、第一英里和最後一英里服務以及大學智能乘車計劃。我們
還提供集中式工具和企業交通解決方案,例如我們的禮賓服務,使組織能夠管理客户、員工和其他人員的交通需求。
•培養活躍的騎手。我們看到了繼續擴大我們的騎手基礎的機會。我們可能會在我們的品牌和成長型營銷方面進行增量投資,以保持和推動消費者對Lyft日益增長的偏好。我們努力提供全方位的價格點和乘車體驗,如等待和節省,允許騎手通過等待乘車來節省資金,以及優先接送,通過允許騎手支付優先接送費用來提供優質體驗。我們計劃通過優先考慮有競爭力的服務水平,並在我們的網絡上吸引和留住更多的司機和乘客,來繼續發展我們的拼車市場。此外,我們繼續評估將我們的網絡覆蓋範圍擴大到我們目前服務的地區和市場之外的方法。我們還認為,我們是人口結構變化的受益者,例如習慣於按需服務並偏好數字優先的美國人口比例越來越高。
•增加我們在消費者交通支出中的份額。Lyft的交通網絡旨在滿足廣泛的移動性需求。Lyft的網絡覆蓋了共享汽車、自行車和滑板車,我們處於有利地位,可以為所有乘客提供最佳的整體體驗,並捕捉到更多的市場機會。
•為司機提供不斷增長的價值。我們努力為使用Lyft的司機提供儘可能好的體驗,包括獲得各種經濟機會。例如,通過我們的Express Drive計劃,司機可以租用他們可以用於拼車的汽車。我們還為司機提供一套資源,包括通過我們的司機應用程序訪問我們的按需全天候支持,以確保司機在上路之前擁有他們需要的資源。
•投資我們的市場技術。我們對專有技術的投資使我們能夠為司機和乘客提供方便和高質量的體驗,而對我們的支付和數據科學能力的額外投資一直是使我們的網絡更高效和更無縫使用的核心。
競爭
運輸即服務(TAAS)網絡市場競爭激烈,其特點是技術的快速變化、需求水平的變化以及新服務和產品的頻繁推出。我們預計競爭將繼續下去,無論是來自現有競爭對手的競爭,還是來自市場上可能成熟並享有更大資源或其他戰略優勢的新進入者的競爭。如果我們不能及時預測或成功應對這些競爭挑戰,我們的競爭地位可能會減弱或無法改善,我們可能會經歷收入下降或增長停滯,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在美國和加拿大的主要拼車競爭對手是優步,儘管我們也與其他拼車交通網絡公司、出租車和套裝公司以及傳統汽車製造商競爭。我們在自行車和滑板車共享市場的主要競爭對手包括Lime、Bird、15和Tier。我們還與其他自行車和滑板車共享設備製造商競爭此類設備的銷售,特別是在美國以外的市場。
此外,還有其他非美國的TAAS網絡公司、非拼車運輸網絡公司和傳統汽車製造商可能會擴張到美國和加拿大。還有一些正在開發自動駕駛汽車技術和自動駕駛服務的公司,未來可能會與我們展開競爭,包括在某些市場提供自動叫車服務的Alphabet、亞馬遜(Amazon)、蘋果、極光、百度、通用汽車(General Motors)、摩托羅拉和特斯拉,以及許多其他科技公司、汽車製造商和供應商。我們預計來自現有競爭對手以及進入TAAS市場的新進入者的持續挑戰。
我們相信我們可以在競爭中佔據有利地位。然而,我們的許多競爭對手和潛在競爭對手規模更大,擁有更高的品牌認知度、更長的運營歷史、更大的營銷預算和已建立的營銷關係,能夠獲得更大的客户基礎,並擁有更多用於開發產品的資源。有關我們業務面臨的與競爭相關的風險的更多信息,請參閲標題為“風險因素--與運營因素相關的風險--我們面臨着激烈的競爭,可能會被競爭對手搶走市場份額,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響”一節。
季節性
由於季節性因素,包括天氣和某些節假日,我們從業務中產生的收入可能會因季度而波動。在冬季,對我們的交通網絡的需求一直在下降,而在更温和和更乾燥的季節,對我們的輕型車輛網絡的需求在歷史上有所增加。
我們的品牌與營銷
我們相信,良好的能量推動着世界的發展。Lyft品牌植根於我們的待客原則:安全、簡單、可靠、關懷和愉悦。我們的營銷努力通過各種傳播渠道賦予我們品牌生命力,從全國性的廣播活動到更直接的傳播,如電子郵件和社交媒體參與。我們還受益於現有Lyft騎手和司機社區的積極口碑。
我們的營銷努力以創造性和令人難忘的方式教育人們瞭解Lyft的產品,並在潛在的司機和乘客中產生更大的品牌知名度。我們的品牌營銷包括但不限於Lyft製作的內容、文化和娛樂合作伙伴關係、營銷合作伙伴關係和户外廣告。我們使用特定的渠道和計劃,因此我們可以衡量我們的營銷支出的影響。我們通過推薦、合作、展示廣告、廣播、視頻、社交媒體、電子郵件、搜索引擎優化、關鍵字搜索活動等方式吸引新的司機和乘客。我們繼續通過各種舉措與現有乘客互動,包括電子郵件、應用內通知、社交媒體內容、促銷等。
我們對安全的承諾
從第一天起,一個強有力的指導原則就是建立一個司機和騎手信任的社區。信任是我們與平臺上的司機和乘客關係的基礎,我們每天都會採取重大措施,關注他們的安全。
為了確保我們提供卓越的服務水平並堅持高質量標準,我們建立了安全和客户關懷(SCC)團隊,作為我們組織的關鍵部分。SCC負責回覆安全和客户支持諮詢,並可通過多種渠道提供服務,包括直接在我們的應用程序中提供自助服務和輔助支持。SCC的目標是傾聽客户的意見,在出現問題時迅速解決問題,並保持對司機和乘客的信任。我們為促進乘客和司機在站臺上的安全而採取的一些措施包括:
•年度背景調查和持續的犯罪監測。每個司機都被要求在開車之前和之後的每一年通過專業管理的犯罪背景調查。在美國,持續的刑事監控使我們能夠迅速停用被取消刑事定罪資格的司機。同樣,在美國,我們也不斷檢查駕駛記錄,以便我們可以在檢測到取消資格的違規行為時及時識別並將司機從平臺上移除。
•共享位置。Lyft App提供實時乘車跟蹤,因此乘客可以與家人和朋友分享他們的確切位置和路線。一旦用户啟用這一功能,用户的受信任聯繫人(他們與之共享位置的人)可以看到行程狀態以及他們在地圖上的位置。
•緊急幫助,由ADT提供支持。如果乘客或司機在任何時候感到不適或需要緊急援助,他們可以通過Lyft App快速聯繫ADT安全專業人員,默默或語音。如果有人發出需要幫助的信號,但隨後沒有回覆來自ADT的電話或短信,ADT將聯繫911,並分享用户的位置和其他相關信息。
•現場安全支持和專門的支持和宣傳。我們的安全團隊隨時待命,隨時準備通過電話或聊天提供幫助,安全團隊的每一名成員都是有資質的受害者權益倡導者。每個成員都接受過創傷知情護理方面的培訓。
•智能旅行登機手續。我們監控乘客的不尋常活動,比如長時間停車或路線偏離,在某些情況下,如果我們注意到乘車不規律,我們會直接聯繫乘客和司機。我們會詢問乘客或司機是否需要幫助,並在適當的情況下,將他們聯繫到緊急援助或我們自己的安全團隊。
•隱藏的聯繫信息和乘車記錄。Lyft應用程序隱藏了乘客和司機在乘車前、乘車過程中和乘車後的聯繫信息。雖然乘客和司機可以通過這款應用相互打電話或發短信,但包括真實用户電話號碼在內的個人信息不會泄露。在騎行完成後,司機也無法看到騎手的下車地點,無論是特定的地址還是十字路口。
•雙向評級和反饋。在每次旅行結束時,司機和乘客都會被提示給他們的旅程打一到五星的分數。任何提交四星級或更低評級的騎手或司機都會被提示提供更多細節。任何給乘客或司機打三星級或更低評級的人,都將永遠不會再通過這款應用與該人匹配。
政府監管
我們受到美國和其他司法管轄區各種各樣的法律和法規的約束。管理跨國公司、上市公司、拼車、工人分類、勞工和就業、反歧視、付款、禮品卡、告密和工人保密義務、產品責任、缺陷、召回、汽車維修、人身傷害、廣告、短信、訂閲服務、知識產權、證券、消費者保護、税收、隱私、數據安全、競爭、工會和集體行動、反壟斷、仲裁協議和集體訴訟豁免條款、服務條款、移動應用程序可訪問性、自動駕駛車輛、自行車和摩托車共享、保險、車輛租賃、資金傳輸、非緊急醫療運輸、醫療欺詐、廢物和濫用、環境健康和安全、温室氣體排放、背景調查、公共衞生、反腐敗、反賄賂、政治捐款、遊説、進出口限制、貿易和經濟制裁、外國所有權和投資、外匯管制和貨物的交付,包括(但不限於)醫療用品、易腐爛的食品和處方藥,往往是複雜的,並受到不同的解釋,在許多情況下,因為缺乏特殊性。因此,它們在實踐中的適用可能會隨着時間的推移而通過司法裁決或隨着聯邦、州和地方行政機構等監管和管理機構提供新的指導或解釋而變化或發展。
跨國公司行業也因其對環境的影響,特別是增加温室氣體(GHG)排放而受到非營利組織、監管機構和立法者越來越多的審查。2018年,加州通過了首個此類立法(“加州清潔里程標準”),要求跨國公司增加其平臺上零排放車輛的百分比,並額外要求在每乘客英里的基礎上減少温室氣體排放。自那以後,政策制定者在馬薩諸塞州和紐約市通過了類似的立法,以發展電動汽車TNC乘車,並可能在其他司法管轄區這樣做。
請參閲標題為“業務”和“風險因素”的章節,包括標題為“企業-環境、社會和公司治理-環境”和“風險因素-與監管和法律因素相關的風險”的小節,以瞭解有關我們所受法律和法規以及與此類法律法規相關的業務風險的更多信息。
人力資本
我們的員工是我們的人力資本,與我們的技術堆棧一起,他們是我們最大的優勢和最寶貴的資源。在過去的幾年裏,工作環境發生了顯着的變化,我們已經改變了我們的理念,以反映我們相信將為我們的員工和業務發展帶來最佳結果的東西。因此,在2023年,我們歡迎員工回到辦公室,並實施了混合模式,員工可以靈活地在家工作。截至2023年12月31日,我們擁有2,945名員工,我們在美國多個地點以及在蒙特利爾、加拿大、墨西哥城、墨西哥、基輔、烏克蘭、柏林、德國慕尼黑和白俄羅斯明斯克設有額外的辦事處。我們的員工沒有工會代表,也沒有集體談判協議的覆蓋範圍。我們沒有經歷過任何停工,我們認為我們與員工的關係是積極的。
我們認為,在勞動力代表性方面實現更多多樣性是一個重要的優先事項。我們是一家擁有多樣化客户基礎的公司,我們的員工越多地反映這種多樣性,我們就越能更好地為客户服務,最終使我們的業務變得更強大。截至2023年12月31日,我們的員工基礎是57%的男性和40%的女性,女性佔我們整體領導層的42%。我們美國員工的種族是46%的白人,32%的亞洲人,9%的西班牙裔或拉丁裔,7%的黑人,5%的兩個或更多的種族,美國印第安人,阿拉斯加原住民,夏威夷原住民或其他太平洋島民。我們的員工性別和種族信息是基於自我認同的,沒有披露其性別或種族的員工被排除在適用的披露之外。截至2023年12月31日,未披露性別的員工約佔員工總數的3%,未披露種族的員工約佔美國員工總數的1%。
我們努力建設一支更具代表性的勞動力隊伍,這需要有意識地、全面地接觸和招聘優秀人才,在內部開發人才,開闢晉升道路。我們繼續把重點放在擴大和維持不同的夥伴關係和早期候選人渠道開發上,因為我們相信,招聘和聘用舉措可以為本組織帶來短期和長期的好處。2023年,我們繼續我們的夥伴關係和外展計劃,與旨在增加企業招聘池多樣性的組織舉辦夥伴關係活動,如BreakLine、Tribaja和Disable:In。我們還通過我們的招聘工具hireEZ保持了在我們招聘池中的代表性,併為包容性和直接僱主組織的團隊成員舉辦了殘疾和包容性培訓。
環境、社會和公司治理(“ESG”)
我們為我們在2023年給人類和地球帶來的影響而感到自豪,我們在2023年ESG報告中深入報道了我們所做的一切。隨着我們的成長,我們將接觸到更多的生命--經濟、社會和環境。
環境
我們對我們共享的環境負有責任--我們呼吸的空氣和我們服務的社區的彈性。我們對環境的影響也給了司機和乘客選擇Lyft的另一個很好的理由,這是我們思考
我們的業務目標。我們正在努力通過幫助司機過渡到電動汽車,乘客採取更可持續的模式,以及企業減少他們的碳足跡,使Lyft平臺更可持續。
我們在我們平臺上提供的乘車服務佔Lyft碳排放量的95%以上。將這些乘車從汽油動力轉變為電動汽車是我們可以長期為更清潔的地球做出貢獻的最佳方式之一。
2023年,超過800萬乘客乘坐電動汽車。與乘坐混合動力車和汽油車相比,乘坐電動汽車通常會獲得更高的評級和小費。目前,Lyft平臺上超過20%的乘客是混合動力車或電動汽車。2023年4月,我們推出了Green,乘客可以選擇電動汽車或混合動力汽車,專門為商務旅行者服務。2024年1月,我們將Green擴展到北美近40個機場。
由於我們正站在應對氣候變化的關鍵時刻,Lyft努力在這個平臺上種植電動汽車。2020年,我們承諾到2030年底在Lyft平臺上實現100%的電動汽車。我們仍然相信向電動汽車的長期過渡,但考慮到目前的電動汽車格局,我們現在看不到到2030年完成向100%電動汽車過渡的途徑。在2024年和2025年期間,我們將再投資8000萬美元,支持電動汽車司機,並鼓勵天然氣動力司機實現這一轉變。我們預計,到2025年底,這筆投資將幫助我們在該平臺上實現1億次電動汽車乘車。大部分資金將流向致力於電氣化、發展基礎設施和儘快增加電動汽車採用率的州的司機。
社交
Lyft的目的是讓人們走進這個世界,這樣他們就可以一起生活,併為司機提供一種有意義的賺錢方式,讓他們能夠控制自己的時間和金錢。我們一直在思考我們在客户生活中扮演的角色。
對於騎手來説,社交改善了身心健康。我們正在讓人們更容易走出家門,我們在2023年提供的數億次乘車服務將人們與朋友、家人和同事聯繫起來。像這樣的日常接觸讓人們感覺更快樂,與他們的社區更有聯繫。
對於司機來説,Lyft是數百萬人生活的經濟結構的一部分。司機可能是靠自己讀完大學的學生,可能是在孩子上學期間尋找賺錢途徑的父母,也可能是對結識新朋友感興趣的高年級學生。靈活地按自己的時間表工作是使用Lyft開車的一個核心好處,數百萬司機使用這個平臺來養家餬口或邁向夢想。通過我們的年度經濟影響報告,我們繼續努力瞭解誰是司機,以及他們是如何使用Lyft的。
我們希望改善與我們互動的每個人的生活,但我們知道,有針對性的計劃可能會產生超乎尋常的影響。通過Lyft Up計劃,我們致力於為乘客提供負擔得起的、可靠的交通工具,讓他們到達需要去的地方--無論他們的年齡、收入、郵政編碼如何。2023年,Lyft為有需要的人提供了數百萬折扣或捐贈的順風車、自行車共享和共享滑板車。我們提供數百萬打折或捐贈的順風車、自行車共享和共享滑板車,幫助有需要的人。我們目前的一些Lyft Up計劃通過為生活在食品不安全地區的人提供乘車往返工作、求職面試和培訓、雜貨店,以及向符合收入條件的騎車人提供折扣自行車共享會員資格和大幅折扣電動自行車來幫助社區。其他Lyft Up計劃向重新安置機構和其他社區組織提供捐贈的乘車積分,幫助難民在自然災害或人為災難後獲得基本需求和服務或救濟乘車。
公司治理
我們的董事會定期評估我們的環境、社會和公司治理政策,以確保它們符合我們推動長期股東價值的戰略,並與我們的核心價值觀保持一致。有關我們的董事、高管和公司治理的更多信息將包括在我們2024年股東年會的最終委託書中。
企業信息
我們於2007年成立,名為Bounder Web,Inc.,是特拉華州的一家公司。2008年,我們更名為齊姆裏德公司。2012年,我們成立了Lyft,2013年,我們出售了與齊姆裏德業務相關的資產,更名為Lyft,Inc.。
可用信息
我們的網站是www.lyft.com,我們的投資者關係網站是Investor.lyft.com。我們的10-K年度報告、10-Q季度報告、8-K當前報告以及根據1934年證券交易法第13(A)或15(D)節提交或提供的對這些報告的修正,在我們以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提供這些材料後,在合理可行的範圍內儘快在我們的投資者關係網站上免費提供。美國證券交易委員會還保留了一個網站,其中包含我們在美國證券交易委員會上的備案文件:www.sec.gov。
我們通過各種方式向公眾公佈關於我們、我們的產品和服務以及其他事項的重要信息,包括向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議、網絡廣播、我們網站(Investor.lyft.com)的投資者關係欄目、我們的X賬户(@lyft和@davidrisher)以及我們的博客(包括:lyft.com/blog、lyft.com/Hub和eng.lyft.com),以便向公眾廣泛、非排他性地分發信息,並遵守FD法規規定的披露義務。本文提及的我們網站和公司報告的內容不會以引用的方式納入本年度報告(Form 10-K)或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中,並且對我們網站或網站內容的任何提及都僅是非主動的文字參考。
項目1A.風險因素。
投資我們的A類普通股有很高的風險。在決定投資A類普通股之前,您應仔細考慮以下所述的風險和不確定因素,以及本年度報告Form 10-K中的所有其他信息,包括標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的部分以及我們的綜合財務報表和相關説明。我們的業務、財務狀況、運營結果或前景也可能受到風險和不確定性的損害,這些風險和不確定性目前我們不知道,或者我們目前認為不是實質性的。如果實際發生任何風險,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景都可能受到不利影響。在這種情況下,我們A類普通股的市場價格可能會下跌,你可能會損失部分或全部投資。就本條例而言,“第1A項。在“風險因素”一節中,乘客是指在我們的拼車市場中要求司機搭車的乘客和共享單車、踏板車或汽車的租賃者。
風險因素摘要
我們的業務運營受到許多風險、因素和不確定因素的影響,包括那些我們無法控制的風險、因素和不確定因素,這些風險可能導致我們的實際業績受到損害,包括以下風險:
一般經濟因素
•宏觀經濟總體狀況;
•新冠肺炎疫情的影響和應對措施;
•自然災害、經濟衰退、公共衞生危機或政治危機;
運營因素
•我們有限的經營歷史;
•我們的財務業績以及任何無法在未來實現或保持盈利的情況;
•我們行業的競爭;
•我們運營結果的不可預測性,以及拼車和其他市場增長的不確定性;
•我們吸引和留住合格司機和騎手的能力;
•我們的保險覆蓋範圍、我們的保險準備金的充分性,以及第三方保險提供商為我們的汽車相關保險索賠提供服務的能力;
•我們的聲譽和品牌;
•本平臺用户的非法或不正當活動;
•對潛在或現有司機的背景調查的準確性,以及我們的第三方提供商有效進行此類背景調查的能力;
•改變我們的定價做法;
•我們輕型汽車網絡的增長和發展,以及我們輕型汽車的質量和供應鏈;
•我們的自動駕駛汽車技術、與其他提供自動駕駛汽車技術的公司的合作伙伴關係,以及自動駕駛汽車行業的整體發展;
•乘客、司機或第三方的索賠;
•我們管理自身發展的能力;
•實際或感知的安全或隱私違規或事件,以及由此導致我們的可用性或其他系統和提供商的可用性中斷;
•我們對第三方的依賴,如亞馬遜網絡服務、車輛租賃合作伙伴、支付處理商和其他服務提供商;
•我們有能力運營我們的Express Drive計劃;
•我們新成立的廣告業務--Lyft Media;
•我們對人工智能和機器學習的使用;
•在我們的平臺上開發新產品並管理這種擴展的複雜性;
•我們的關鍵指標和估計中的不準確或更改;
•我們提供高質量用户支持和應對欺詐的能力;
•我們有能力有效地管理我們的等待和節省服務;
•我們有能力有效管理我們的定價方法;
•我們的企業文化;
•我們對關鍵人員的依賴,以及我們吸引和留住人才的能力;
•互聯網、移動設備可訪問性、移動設備操作系統和應用程序市場的變化;
•我們的平臺跨第三方應用程序和服務的互操作性;
•我們的技術和第三方提供商的技術缺陷、錯誤或漏洞或系統故障;
•與我們的知識產權以及其他國家的知識產權有關的因素;
•我們在美國以外的存在以及未來的任何國際擴張;
監管和法律因素
•法律的變更以及行政法規的通過和解釋;
•我們平臺上司機的分類狀態;
•知識產權訴訟;
•遵守與隱私、數據保護以及個人數據保護或轉移有關的法律法規;
•在我們的日常業務過程中產生的訴訟和其他程序;
•在我們擴大產品範圍時遵守其他法律法規;
•我們維持有效的披露控制系統和財務報告內部控制系統的能力;
•税法的變化;
•税務機關聲稱我們應該徵收或將來應該徵收額外的税收;
•與作為上市公司運營有關的成本;
•氣候變化和相關的監管動態;
融資與交易風險
•我們的未來資本要求和我們償還當前和未來債務的能力,我們當前債務協議中包含的財務契約和其他運營限制,以及與我們的上限看漲交易有關的交易對手風險;
•我們進行併成功整合收購和投資或完成資產剝離、合資、合作或其他戰略交易的能力;
•我們的税務責任、使用淨經營虧損結轉的能力以及税務事項的未來變化;
治理風險和與我們股本所有權相關的風險
•我們普通股的雙重股權結構,其投票權集中於我們的聯合創始人及其對我們股價的影響;
•我們A類普通股交易價格的波動性;
•特拉華州法律、我們的公司註冊證書和附則中可能使合併、要約收購或代理競爭變得困難的條款;以及
•在我們的章程中的專屬論壇條款。
與一般經濟因素相關的風險
整體宏觀經濟狀況的惡化可能對我們的業務和財務業績產生重大不利影響。
我們的業務及經營業績受全球經濟狀況影響。宏觀經濟狀況惡化,包括增長放緩或衰退、通貨膨脹和相關利率上升、燃料和其他能源成本或車輛成本上升、勞動力市場變化或消費者消費能力或信心下降,可能會導致可自由支配支出減少,對我們平臺的需求減少。此外,企業支出的變化,包括削減成本和裁員,可能會對商務旅行、通勤和其他業務相關支出產生不利影響,並影響我們的Lyft Business客户。此外,銀行和金融服務業的不確定性和波動性、通貨膨脹和利率上升、燃料和其他能源成本增加、勞動力和福利成本增加以及保險成本增加已經並可能繼續對經濟狀況造成壓力,這已經並可能導致更大的經營開支。例如,通貨膨脹加劇,預計將進一步增加醫療費用和車輛維修費用,包括新車和二手車零件價格上漲,這導致我們的保險費用增加。同樣,這些因素以及燃料成本的增加,增加了我們的成本以及我們平臺上司機的成本。這些因素中有許多是我們無法控制的,因此很難準確預測總預訂量、收入和經營業績,特別是長期而言,並可能對我們實現目標經營業績的能力以及我們(和我們的戰略合作伙伴)就未來投資和戰略做出決策的能力產生負面影響。此外,我們可能需要對我們的業務進行調整,以應對這些情況,並能夠有效地競爭。例如,由於2022年某些時間點的天然氣價格上漲,為了支持我們平臺上的司機,我們在大多數市場實施了臨時每次乘坐燃油附加費,我們於2022年9月取消了該附加費。同樣,我們調整了定價,以應對市場變化造成的競爭壓力,這在過去導致了我們收入的下降,並可能導致未來幾個季度的收入下降。經濟衰退導致經濟衰退期延長,可能會對我們的收入、財務狀況及經營業績造成進一步不利影響。
COVID-19疫情及其相關影響擾亂及損害了我們的業務、財務狀況及經營業績,且在若干方面,我們的業務尚未恢復。我們無法預測我們的業務、財務狀況及經營業績受到長期影響的程度。
我們的業務、營運及財務表現受到COVID-19疫情及相關公共衞生應對措施(如旅遊禁令、旅遊限制及就地安置令)的負面影響。疫情和這些應對措施,以及相關的行為和社會變化繼續演變,已經並可能繼續對我們的業務和平臺造成多項影響,包括但不限於下文所述的影響。
•疫情導致部分出行(包括通勤、商務及休閒出行)減少,導致對我們平臺的需求減少,以及平臺上司機的收入機會不可預測。雖然旅遊業已在一定程度上覆蘇,但由於COVID-19疫情而轉向偏遠或混合工作環境或其他行為變化,對旅遊需求(包括通勤及商務旅遊)的頻率及性質產生負面影響,並可能減少我們的長期市場機會。此外,對我們平臺的需求恢復以及更廣泛的經濟環境對乘客和司機行為的影響因地理位置和某些市場而異,我們在歷史上看到了顯著的需求,並且可能繼續緩慢恢復或增長。
•在COVID-19疫情期間,司機的行為也發生了變化,導致我們平臺上的司機可用性與某些市場的乘客需求有時不平衡。有限的司機可用性對服務水平產生了負面影響,這導致我們提供額外的激勵措施來吸引和留住司機,並且還減少了通過我們的Express Drive計劃出租給司機的車輛的需求。
•由於COVID-19疫情,我們與許多其他僱主一起修改了我們的商業慣例,其中許多在疫情後的環境中繼續存在。我們允許幾乎所有地點的企業員工在辦公室和遠程混合環境中工作,限制員工旅行,並轉向舉行虛擬活動和會議。這些轉變導致我們減少了房地產足跡,並可能增加網絡安全漏洞或事件的風險,導致生產力下降,損害我們的公司文化,對我們及時準確地報告財務報表或維持內部控制的能力產生不利影響,或對我們的業務產生負面影響,我們的財務狀況和經營業績可能受到不利影響。
•為應對COVID-19疫情及宏觀經濟不確定性對我們業務的影響,我們採取了若干削減成本措施,包括裁員,這可能對員工士氣、我們的文化以及我們吸引和留住員工的能力產生不利影響。
•新冠肺炎疫情影響了我們與輕型汽車、我們的Express Drive計劃以及我們的自動駕駛汽車合作伙伴相關的業務運營。我們設計和簽約製造輕型汽車和與我們的共享輕型汽車網絡相關的某些資產,並面臨製造和交付方面的延誤以及與製造和運輸相關的成本增加。我們運營Express Drive計劃的能力受到了負面影響,原因是不時強制關閉,員工數量有限,以及我們運營租賃網站和
FlexDrive可運輸、收回、清潔和存儲未租用和歸還的車輛。此外,自動駕駛車輛相關技術的發展受到與大流行病有關的健康和安全條件以及就地避難限制的直接影響,並繼續受到間接影響,例如現有或潛在合作伙伴由於宏觀經濟因素而決定減少對開發和部署自動駕駛車輛相關技術的投資。
•新冠肺炎疫情以及相關的行為和社會變化對我們的業務、我們平臺上的乘客和司機以及我們的業務夥伴的最終影響將取決於許多我們無法控制的因素,例如消費者或企業行為的變化,以及與疫情直接或間接相關的宏觀經濟因素。
我們的業務可能會受到自然災害、公共衞生危機、政治危機、經濟衰退或其他意外事件的不利影響。
重大自然災害,如地震、火災、颶風、龍捲風、洪水或重大停電,可能會擾亂我們的運營、移動網絡、互聯網或我們第三方技術提供商的運營。特別是,我們的公司總部位於舊金山灣區,該地區以地震活動而聞名,火災也越來越多。氣候變化的影響可能會增加這些風險。此外,任何公共衞生危機,如新冠肺炎疫情、其他流行病、政治危機,如恐怖襲擊、戰爭和其他政治或社會不穩定和其他地緣政治事態發展,或其他災難性事件,無論是在美國還是在國外,都可能對我們的運營或整體經濟產生不利影響。例如,我們在白俄羅斯和烏克蘭的辦事處和僱員已經並可能繼續受到該地區當前戰爭的不利影響,包括我們的僱員流離失所。任何自然災害、恐怖主義行為或其他對我們或我們第三方提供商能力的影響可能會導致司機供應和乘客需求失衡、對我們產品的需求減少或延遲提供我們的產品,或者增加我們的成本和運營費用,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。如果我們的災難恢復計劃被證明是不充分的,上述所有風險都可能進一步增加。
與運營因素相關的風險
我們有限的經營歷史和不斷髮展的業務使我們很難評估我們未來的前景以及我們可能遇到的風險和挑戰。
雖然自2012年推出拼車市場以來,我們主要專注於拼車業務,但我們的業務仍在繼續發展。我們定期擴展我們的平臺功能、產品和服務,並改變我們的定價方法。通過在2022年5月收購PBSC,我們擴大了業務,包括許可我們的某些技術以及自行車和車站的銷售。最近,我們還重新評估和改變了我們的成本結構,並將重點放在我們的商業模式上。例如,2023年2月,我們完成了對車輛服務中心業務的出售,並宣佈正在考慮輕型汽車業務的戰略替代方案。我們不斷髮展的業務、行業和市場使我們很難評估我們的未來前景以及我們可能遇到的風險和挑戰。我們已經面臨和預計將面臨的風險和挑戰包括我們有能力:
•預測我們的總預訂量、收入和運營結果,以及預算和管理我們的開支;
•吸引新的合格司機和新乘客,並以符合成本效益的方式留住現有的合格司機和現有乘客;
•有效和有競爭力地為我們的服務定價,並確定適當的定價方法;
•遵守適用於我們業務的現有和新的或修改的法律和法規;
•根據經濟和其他發展,包括乘客行為的變化和對我們服務的需求,管理我們的平臺和我們的業務資產和費用;
•計劃和管理我們當前和未來產品的資本支出,包括我們的輕型車輛網絡和Express Drive計劃中的某些車輛,並管理與我們當前和未來產品相關的供應鏈和供應商關係;
•開發、製造、採購、部署、銷售、維護和確保使用我們的資產,包括我們的輕型車輛網絡和Express Drive計劃中的某些車輛;
•預測和應對我們所在市場的宏觀經濟變化和市場動態變化;
•維護和提升我們的聲譽和品牌價值;
•有效管理我們的增長和業務運營,包括新冠肺炎疫情對我們業務的影響;
•成功地擴展我們的地理範圍並管理我們的國際業務;
•招聘、整合和留住本組織各級人才;
•成功開發新的平臺功能、產品和服務,以提升用户體驗;以及
•適當調整我們的房地產投資組合。
如果我們不能解決我們面臨的風險和困難,包括與上述挑戰相關的風險和困難,以及本“風險因素”部分其他部分所述的風險和困難,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。此外,由於我們有一個不斷髮展的財務模式,並且在一個快速發展的市場中運營,因此對我們未來總預訂量、收入、費用和收益的任何預測都可能不像我們有一個靜態的財務模型或在一個更可預測的市場中運營時那樣準確。我們在過去和未來都會遇到風險和不確定因素,這些風險和不確定因素是在快速變化的行業中經營歷史有限的成長型公司經常遇到的。如果我們對這些風險和不確定性(我們用來計劃和運營我們的業務)的假設不正確或發生變化,或者如果我們沒有成功地應對這些風險,我們的運營結果可能與我們的預期大不相同,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們最近幾個時期的財務表現可能不能預示未來的表現,我們可能無法實現或保持未來的盈利能力。
在加入新冠肺炎之前,我們發展迅速。2020年,由於新冠肺炎以及相關的政府和公共衞生措施,我們的收入大幅下降。儘管我們的收入後來有所回升,但我們在每個市場的拼車需求、司機供應和其他業務方面全面復甦的時間表仍不確定。因此,我們最近的收入增長率和財務表現,包括在新冠肺炎影響之前、與新冠肺炎相關的下降以及與新冠肺炎疫情期間相比最近的增長率,可能不能預示我們未來的表現。此外,自成立以來,我們每年都出現淨虧損,我們預計我們的財務業績,包括調整後的EBITDA,在未來將繼續波動。我們不能保證我們將在未來實現或保持調整後EBITDA的季度或年度盈利能力,也不能保證我們將在公認會計準則的基礎上實現盈利。
雖然我們仍然專注於高效運營,但隨着我們開發和推出新產品和平臺功能,在現有和新市場擴張,並繼續投資於我們的平臺和客户參與,我們的費用可能會在未來增加。此外,由於新冠肺炎疫情、宏觀經濟因素以及我們的業務和拼車行業的發展和成熟,某些成本,如保險和司機薪酬和激勵措施,已經增加或波動,並可能繼續這樣做。我們可能無法準確預測這些成本,我們的投資可能不會增加收入或業務增長。例如,作為與紐約州總檢察長協議的一部分,我們已經並將繼續產生與加州通過22號提案、華盛頓通過HB 2076號提案以及實施運營改革相關的額外成本和開支,包括為這些州的司機提供新的收入機會和保護,包括為工傷保險、其他福利和最低保證收入繳費。此外,不同司法管轄區都出台了立法,設定了較高的收益標準,並增加了包括保險在內的企業的其他成本。由於各種因素,包括通貨膨脹,我們預計我們的保險成本將繼續增加,並將影響我們的盈利能力。此外,隨着時間的推移,我們已經擴展到包括更多資產密集型產品,如我們的輕型車輛網絡和FlexDrive。這些產品和計劃需要大量的資本投資和經常性成本,包括債務支付、維護、折舊、資產壽命和資產重置成本,如果我們無法維持此類資產的充分利用水平,此類產品就不會成功,或者我們決定關閉任何此類產品,我們的投資可能無法產生足夠的回報,我們的財務狀況可能會受到不利影響。除上述事項外,任何與司機分類事宜有關的法律程序的裁定、解決或和解,可能需要我們大幅改變我們現有的業務模式和營運(包括可能暫停或停止在受影響司法管轄區的營運),增加我們的成本,並影響我們向我們的平臺添加合格司機和發展我們業務的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果,以及我們未來實現或維持盈利的能力產生不利影響。此外,預計在可預見的未來,與RSU和其他股權獎勵相關的基於股票的薪酬支出將繼續成為一項重大支出,截至2023年12月31日,我們有2.031億美元的未確認基於股票的薪酬支出,與所有未歸屬獎勵相關,扣除估計的沒收,將在大約1.2年的加權平均期間確認。任何未能充分增加我們的收入,以跟上我們的投資和其他費用的速度,都可能阻止我們實現或保持持續的盈利能力或正現金流。如果我們不能在遇到這些風險和挑戰時成功應對,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
隨着我們業務的發展,我們的收入增長率和經營結果將因多種原因而波動,其中可能包括新冠肺炎疫情對我們業務的長期影響、宏觀經濟環境的變化、對我們產品的需求放緩、競爭加劇或市場動態變化、整個市場增長放緩或市場飽和、監管成本和挑戰增加、我們的商業模式發生變化,以及我們未能充分利用增長機會。如果我們無法產生足夠的收入增長並管理我們的支出,我們可能會在未來繼續遭受重大損失,並可能無法實現或保持盈利。
我們面臨着激烈的競爭,市場份額可能會被競爭對手搶走,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
TAAS網絡的市場競爭激烈,其特點是技術的快速變化、供需水平的變化以及新服務和產品的頻繁推出。我們預計競爭將繼續,無論是從目前
市場上的競爭者和新進入者可能是成熟的,並享有更大的資源或其他戰略或技術優勢。如果我們不能及時預測或成功應對競爭挑戰,我們的競爭地位可能會減弱或無法改善,我們可能會經歷波動或市場份額下降、總預訂量下降、收入或增長停滯,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。我們的市場份額隨着時間的推移而波動,我們不得不採取降價等行動,這些行動在短期內會對我們的財務業績產生負面影響,要麼是因為收入減少,要麼是因為投資增加,或者兩者兼而有之,我們認為從長遠來看,這將使我們的公司受益。
我們在美國和加拿大的主要拼車競爭對手是優步,儘管我們也與其他交通網絡公司、出租車和套裝公司以及傳統汽車製造商和科技公司競爭。我們在自行車和滑板車共享領域的主要競爭對手包括Lime、Bird、15和Tier。我們還與其他自行車和滑板車共享設備製造商競爭此類設備的銷售,特別是在美國以外的市場。
此外,還有其他非美國的TAAS網絡公司、自行車和滑板車共享公司、消費性車輛租賃公司、非拼車運輸網絡公司和傳統汽車製造商可能會擴張到美國和加拿大。還有一些正在開發自動駕駛汽車技術和自動駕駛服務的公司,未來可能會與我們展開競爭,包括Alphabet(Waymo,在某些市場提供自動叫車服務)、亞馬遜(Amazon)、蘋果、極光、百度、通用汽車(General Motors)、Motive和特斯拉,以及許多其他科技公司、汽車製造商和供應商。我們預計來自現有競爭對手以及進入TAAS市場的新進入者的持續挑戰。
我們的某些競爭對手和潛在競爭對手比我們擁有更多的財務、技術、營銷、研發、製造和其他資源,更高的知名度,更長的運營歷史或更大的用户基礎。他們可能會投入更多的資源來開發、推廣和銷售產品,並提供比我們更低的價格,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外,它們可能有更多的資源用於新技術的研究、開發和商業化,包括自動駕駛汽車技術或輕型汽車,或者它們可能擁有其他資金、技術或資源優勢。這些因素可能會讓我們的競爭對手或潛在競爭對手從他們現有的用户羣中獲得更大的總預訂量、收入和利潤,以更低的成本吸引和留住合格的司機和乘客,在他們的平臺上提供更具吸引力的定價,或者更快地對新的和新興的技術、收入機會和趨勢做出反應。我們現有和潛在的競爭對手也可能在他們之間或與第三方建立合作或戰略關係,或加強合作或戰略關係,從而進一步增強他們的資源和產品。
我們相信,我們的有效競爭能力取決於許多我們控制之內和之外的因素,如果我們不能成功競爭,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的運營結果各不相同,無法預測,這可能會導致我們A類普通股的交易價格下降。
我們的經營業績歷來在不同時期有所不同,我們預計,由於各種原因,我們的經營業績將繼續如此,其中許多原因是我們無法控制的,很難預測。由於我們的經營業績可能因季度和年度的不同而有很大差異,因此不應依賴任何一個時期的業績作為未來業績的指標。在“風險因素”一節中,我們提出了許多可能導致我們的經營結果波動的因素。我們經營業績的波動可能會導致這些業績低於我們的財務指導或其他預測,或者低於分析師或投資者的預期,這可能導致我們A類普通股的交易價格下降。
拼車市場和我們其他產品的市場,例如我們的輕型車輛網絡,仍處於增長和發展的相對早期階段,如果該等市場沒有繼續增長、增長速度慢於我們的預期、或未能增長到我們預期的規模或以其他方式發展,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
在新冠肺炎之前,拼車市場增長迅速,但它仍然是一個相對較新的市場,市場接受度將繼續增長到什麼程度還不確定,如果有的話。此外,我們的其他產品(如我們的輕型車輛網絡)的市場相對較新,未經證實,對自行車和滑板車共享的需求是否會繼續增長並獲得廣泛的市場接受尚不確定。2023年7月,我們宣佈正在為我們的輕型汽車業務探索戰略替代方案。我們的成功在很大程度上將取決於人們是否願意在各種用例中廣泛採用拼車和我們的其他服務。我們不能確定新冠肺炎疫情的行為和社會影響是否會繼續負面影響司機或騎車人蔘與拼車的意願,或者騎車人對共享單車或滑板車的需求,或者以其他方式限制市場增長。此外,為了應對新冠肺炎疫情,我們暫停了共享乘車服務,由於公共衞生和安全措施,我們在一個司法管轄區暫時被限制運營滑板車共享計劃。由於各種顧慮,我們不得不不時暫停或停止這些發行。如果發生重大公共衞生問題,如新冠肺炎,或其他我們無法控制的事件,我們可能被要求或認為是明智的,再次暫停此類產品。如果公眾不認為拼車或我們的其他服務是有益的,或出於對公共健康或安全、可負擔性或其他原因的擔憂而選擇不採用它們,無論是由於我們平臺上或我們競爭對手平臺上的事件、健康問題或其他原因,那麼我們服務的市場可能無法進一步發展,發展速度可能慢於我們預期,或者可能無法實現我們預期的增長潛力。此外,我們會不時地重新評估
由於此類評估的結果,我們已停止並可能在未來停止在某些市場的業務。例如,我們現在只在特定市場提供與企業對企業合作伙伴關係相關的共享乘車服務。上述任何風險和挑戰都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
如果我們不能以經濟高效的方式在我們的平臺上吸引和留住合格的司機,或者不能提高現有司機對我們平臺的利用率,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們的持續增長在一定程度上取決於我們能否經濟高效地吸引和留住符合我們篩選標準和程序的合格司機,並提高他們對我們平臺的利用率。為了吸引和留住合格的司機,我們特別提供了註冊獎勵和推薦獎金,併為沒有或不想使用自己的車輛的司機提供了第三方車輛租賃計劃。司機通常能夠在我們的平臺和競爭平臺之間切換。如果我們不繼續在我們的平臺上為司機提供增加收入和其他激勵計劃的誘人機會,例如基於需求的獎金,與我們的競爭對手和基於應用程序的工作行業或其他行業的其他公司的獎勵計劃相當或更好,或者如果司機對我們的計劃和福利或我們對司機的要求(包括對他們駕駛的車輛的要求)感到不滿意,我們可能無法吸引新司機、留住現有司機或提高他們對我們平臺的利用率,或者我們可能會遇到投訴、負面宣傳、罷工或其他可能對我們的用户和業務產生不利影響的工作停工。例如,在新冠肺炎大流行期間,相對於某些市場的乘客需求,我們遇到了可用的司機短缺的情況,並提供了更多的激勵措施來改善司機供應。我們的收入和運營結果在前幾個季度一直受到供應激勵措施的負面影響,如果司機的可用性仍然有限,我們提供更多激勵措施來改善供應,我們的收入和運營結果未來可能會受到負面影響。此外,在加利福尼亞州通過22號提案後,司機們已經能夠獲得投票措施中描述的賺錢機會。此外,在與紐約州總檢察長達成和解時,該公司將實施可能導致成本增加的某些運營變化。此外,其他司法管轄區可能會採用類似的法律和法規,這可能會增加我們的費用。尋求將司機重新歸類為僱員的正在進行的訴訟在多個司法管轄區懸而未決,包括本年度報告Form 10-K所載綜合財務報表的承付款和或有事項附註9中“法律訴訟”副標題所述。如果此類訴訟在一個或多個司法管轄區勝訴,我們可能需要將司機歸類為這些司法管轄區的僱員,而不是獨立承包商,我們可能會產生鉅額費用來解決訴訟中的爭議問題。如果發生這種情況,我們可能需要開發和實施一種我們歷史上從未使用過的就業模式,或者暫時或永久地停止在受影響司法管轄區的業務。我們可能面臨特定的風險,涉及我們作為員工讓司機上車的能力,我們與第三方組織合作尋找司機的能力,以及我們有效利用員工司機滿足乘客需求的能力。
如果司機對我們的合作伙伴,包括我們的第三方汽車租賃合作伙伴不滿意,我們吸引和留住合格司機以及提高他們對我們平臺的利用率的能力可能會受到不利影響。此外,我們為吸引司機提供的激勵措施可能無法吸引和留住合格的司機,或無法提高利用率,或可能產生其他意想不到的不利後果。此外,某些法律法規的變化,包括移民、勞工和就業法或背景調查要求,可能會導致合格司機人數的轉移或減少,這可能會導致對合格司機的競爭加劇,或者增加招聘、運營和保留的成本。作為我們業務運營或研發工作的一部分,可能會收集車輛的數據,司機可能會在知道正在收集數據的情況下感到不舒服或不願駕駛。其他我們無法控制的因素,例如對個人健康和安全的擔憂,汽油、車輛或保險價格的上漲,或者對司機繼續在我們的平臺上駕駛時政府或其他援助計劃可用性的擔憂,也可能會減少我們平臺上的司機數量或他們對我們平臺的使用,或者影響我們讓新司機上車的能力。如果我們不能以優惠的條件吸引合格的司機,不能提高他們對我們平臺的利用率,或者我們的競爭對手失去了合格的司機,我們可能無法滿足乘客的需求,包括保持有競爭力的乘車價格,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
如果我們不能經濟有效地吸引新的乘客,或者不能提高現有乘客對我們平臺的利用率,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們的成功在一定程度上取決於我們能否經濟高效地吸引新乘客,留住現有乘客,並提高現有乘客對我們平臺的利用率。騎車人有各種各樣的交通選擇,包括私人車輛、租車、出租車、公共交通和其他拼車以及自行車和滑板車共享服務。騎手的喜好也可能會不時改變。為了擴大我們的騎手基礎,我們必須吸引歷史上使用其他交通工具或其他拼車或自行車和滑板車共享平臺的新騎手。我們相信,我們的付費營銷計劃在提升我們產品的知名度方面一直並將繼續發揮關鍵作用,這反過來又會推動新的乘客增長和乘客使用率。然而,我們的聲譽、品牌和與現有和新乘客建立信任的能力可能會受到關於我們、我們的產品、我們的政策(包括我們的定價算法和定價政策)、我們的服務質量(包括及時接送)、我們平臺上的司機或我們的競爭對手的投訴和負面宣傳的不利影響,即使事實不正確或基於個別事件。此外,如果現有乘客和新乘客不認為我們平臺上的司機提供的交通服務可靠、安全和負擔得起,或者如果我們未能在我們的平臺上提供新的相關產品和功能,我們可能無法吸引或留住乘客或提高他們對我們平臺的利用率。隨着我們繼續擴展到新的地理區域,我們將在一定程度上依賴於我們的
為了吸引新的乘客,我們必須確保我們現有的乘客對我們的產品保持滿意。此外,我們已經並可能繼續經歷冬季租車和輕型車輛租賃的季節性,這可能會損害我們在此期間吸引和留住乘客的能力。我們經歷了整體市場健康狀況的波動,所有市場對我們平臺的需求都沒有恢復到新冠肺炎疫情之前的水平。我們無法預測這些影響是否會持續,包括更長期的影響。如果我們不能繼續擴大我們的乘客基礎,留住現有的乘客或提高現有乘客對我們平臺的整體利用率,我們可能無法為司機提供足夠水平的乘車請求,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此外,如果我們不能充分利用我們的資產密集型產品,如我們的輕型車輛網絡,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
我們在很大程度上依賴我們的全資子公司和免賠額來承保汽車相關風險,並依賴第三方保單來承保和再保險我們的運營相關風險。如果我們的保險或再保險覆蓋範圍不足以滿足我們的業務需求,或者我們的保險提供商無法履行其義務,我們可能無法減輕我們的業務面臨的風險,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
從司機可以在Lyft司機應用程序中接受乘車,直到司機註銷並不再可以接受乘車,我們通過我們的全資保險子公司和免賠額,經常承擔與汽車相關事件的重大財務風險,包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車人身損害、甲方傷害保險(包括州法律下的人身傷害保護)以及不超過一定限額的一般商業責任。為了遵守美國和加拿大各省對汽車相關風險的某些保險監管要求,我們購買了一些第三方保單,這些保單在這些司法管轄區提供所需的保險範圍。在美國所有州,我們的保險子公司從一些第三方保險提供商處再保險一部分汽車相關風險,該部分風險可能會不時變化。就我們的再保險及免賠額安排而言,我們將資金存入於第三方金融機構的信託賬户,若干第三方保險供應商可從該信託賬户獲償付索償款項。如果我們未能遵守州保險監管要求或其他監管保險範圍的規定,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。如果我們的任何第三方保險提供商或代表第三方保險提供商處理索賠的管理員破產,他們可能無法支付我們提出的任何索賠。
我們亦購買第三方保單以涵蓋各種營運相關風險,包括僱傭常規責任、工人賠償、業務中斷、網絡安全及數據外泄、犯罪、董事及高級職員責任及一般業務責任(包括產品責任)。對於某些類型的運營相關風險或與我們的新產品和不斷髮展的產品相關的未來風險,我們可能無法或可能選擇不購買保險。此外,我們可能無法獲得足夠的保險,以充分減輕與運營相關的風險或與我們的新產品和不斷髮展的產品相關的風險,我們可能不得不為我們獲得的保險支付高額保費,自保保留或免賠額。此外,如果我們的任何保險或再保險提供商破產,它可能無法支付我們提出的任何與運營相關的索賠。某些損失可能被排除在保險範圍之外,包括但不限於故意行為、污染、病毒、細菌、恐怖主義、戰爭和內亂造成的損失。
一個或多個與汽車相關的索賠或與運營相關的索賠的金額已經超過並可能繼續超過我們適用的總承保限額,我們已經並可能繼續承擔部分超出的金額,以及與免賠額、自我保險保留或保險子公司以其他方式支付的金額相關的金額。保險提供商已經提高了許多類型保險和各種商業風險的保費和免賠額,並可能在未來這樣做。因此,我們的保險和索賠費用可能會增加,或者我們可能會決定在續簽或更換保單時提高免賠額或自我保險保留額,以管理定價壓力。在以下情況下,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響:(I)每項索賠的成本、保費或索賠數量大大超過我們的歷史經驗,(Ii)如果我們遇到超過我們的承保限額的索賠,(Iii)如果我們的保險提供者未能就我們的保險索賠進行支付,(Iv)如果我們遇到沒有提供保險範圍的索賠,(V)我們的免賠額或自我保險保留項下的索賠數量和平均索賠成本與歷史平均水平不同,或者(Vi)保險單被取消或未續期。
我們的實際損失可能超過我們的保險準備金,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們為已發生但尚未支付的索賠和已發生但尚未報告的索賠以及任何相關的可估計費用建立保險準備金,並根據我們的經驗發展或瞭解到新的信息,定期評估並在必要時調整我們的精算假設和保險準備金。我們使用各種預測建模和精算技術,並根據現有的歷史經驗和行業統計數據做出許多假設,以估計我們的保險準備金。估計索賠的數量和嚴重程度,以及相關的判決或和解金額,本身就很困難,具有主觀性和投機性。雖然獨立精算公司會定期審查我們的準備金是否適當,並提供索賠準備金估值,但許多外部因素可能會影響任何給定索賠產生的實際損失,包括但不限於索賠保持開放的時間長度、醫療保健成本的增加、汽車成本(包括租賃車輛)的增加、立法和監管的發展、司法發展和意外事件,如新冠肺炎疫情。這些因素可能會影響已發生但尚未支付的索賠準備金,以及用於估計已發生但尚未報告的索賠準備金的精算假設,以及本期和歷史期間任何相關的可估計費用。汽車保險
由於通貨膨脹、供應鏈挑戰和醫療成本上升等因素,行業的成本不斷上升,這在最近幾個時期導致實際虧損增加,我們預計這些成本將繼續推動實際虧損增加。此外,我們過去曾遇到,將來也可能遇到保險欺詐的情況,這可能會增加我們與保險相關的實際成本。由於上述任何原因,我們的索賠和相關費用的實際損失可能個別或整體偏離我們的合併財務報表中反映的保險準備金。如果我們確定我們的估計保險準備金不足,我們可能需要在確定時增加該準備金,這可能導致我們在確定缺口期間的淨虧損增加,並對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。例如,我們過去曾經歷過不利的發展,我們需要增加可歸因於前期負債的歷史準備金。
我們依賴有限數量的第三方保險服務提供商進行與汽車相關的保險索賠,如果這些提供商未能為我們預期的保險索賠提供服務,或者我們沒有與他們保持業務關係,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們依賴數量有限的第三方保險服務提供商來為我們的汽車相關索賠提供服務。如果我們的任何第三方保險服務提供商未能按照我們的預期為索賠提供服務,停止承保或增加承保成本,或以對司機或我們不利的方式更改此類承保條款,我們不能保證我們能夠在可接受的時間框架內或根本不能保證我們能夠以合理的條款獲得更換保險或服務。如果我們無法以我們可以接受的條款找到替代的第三方保險服務提供商,我們可能會產生與使用內部資源為此類汽車相關索賠提供服務相關的額外費用。
近年來,由於通貨膨脹、供應鏈挑戰和醫療成本等因素,汽車保險業的成本不斷上升,這損害了我們的業務、財務狀況和經營業績,包括增加了保險續保成本,我們預計這將繼續對汽車保險業和我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
我們不時將部分留存保險風險出售給第三方,包括如本年度報告Form 10-K所載綜合財務報表附註6“保險準備金”副標題“保險準備金”所述。這些交易可能會導致我們在這一風險的總成本中產生額外的費用,如果任何第三方再保險人違約,我們將面臨重新承擔風險的責任。
與我們的任何第三方保險服務提供商有關的任何負面宣傳都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們在我們平臺上的司機和乘客中的聲譽、品牌和網絡效應對我們的成功非常重要,如果我們不能保持和繼續發展我們的聲譽、品牌和網絡效應,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們相信,建立作為安全、可靠和負擔得起的平臺的強大聲譽和品牌,以及繼續增加我們平臺上司機和騎手的網絡效應力量,對於我們吸引和留住合格司機和騎手的能力至關重要。我們的聲譽、品牌和網絡效應的成功發展將取決於許多因素,其中許多因素是我們無法控制的。對我們平臺或公司的負面看法可能會損害我們的聲譽、品牌和網絡影響,包括以下原因:
•對我們、我們平臺上的司機、乘客、我們提供的產品、我們兑現產品承諾的能力、定價或我們的政策和指南,包括我們對司機或拼車行業的做法和政策的投訴或負面宣傳,即使事實不正確或基於個別事件;
•司機、乘客或第三方的非法、疏忽、魯莽或其他不當行為,或對我們平臺或拼車安全的擔憂;
•未能向司機提供足夠的乘車要求,向司機收取有競爭力的費用和佣金,或向司機提供有競爭力的車費和激勵措施;
•未能向乘客提供具有競爭力的乘車價格和接送時間或所需的乘車類型範圍;
•我們平臺的實際或預期中斷或缺陷,例如隱私或數據安全違規或事件、站點中斷、支付中斷或其他影響我們產品可靠性的事件;
•監管機構對我們的平臺或業務的訴訟或調查,包括此類訴訟或調查的任何不利解決方案;
•用户對我們的政策缺乏認識或遵守,對我們的政策的更改受到負面影響,或未能以被視為有效、公平和透明的方式執行我們的政策;
•未能以與我們聲明的價值觀和使命一致的方式運營我們的業務,包括修改或終止我們的社區或可持續發展計劃,我們的管理團隊或其他員工或合同的非法或其他不適當行為,或對我們對待員工的負面看法;
•用户支持服務體驗不足或不滿意;
•司機或乘客對我們平臺上的新產品的負面反應;
•涉及我們平臺上的自動駕駛汽車或輕型汽車或出售給第三方的輕型汽車的事故、缺陷或其他負面事件;
•政治或社會政策或活動,包括我們對與這些事項有關的員工情緒的迴應;或
•上述任何有關我們競爭對手的情況下,只要由此產生的負面印象影響公眾對我們或我們整個行業的看法。
如果我們不能成功地維護和發展我們的品牌、聲譽和網絡效應,併成功地將我們的產品與競爭產品區分開來,我們的業務可能無法增長,我們可能無法有效競爭,我們可能會失去現有的合格司機或現有乘客,或者無法吸引新的合格司機或新乘客,任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們可能為增強和改進我們的服務並平衡我們平臺上司機和乘客的需求和利益而做出的改變,可能會從一個羣體(如乘客)的角度來看是積極的,但從另一個羣體(如司機)的角度來看是負面的,或者司機或乘客都不會認為是積極的。如果我們未能平衡司機和乘客的利益,或做出他們認為負面的改變,司機和乘客可能會停止使用我們的平臺,減少乘車次數或使用替代平臺,任何這些都可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
用户的非法、不當或其他不當行為,無論是否在使用我們的平臺時發生,都已經並可能繼續使我們承擔責任,並損害我們的業務、品牌、財務狀況和運營結果。
用户的非法、不當或其他不適當的活動,包括以前可能與我們的平臺接觸但當時沒有接受或提供通過我們的平臺提供的服務的個人的活動,或者故意冒充我們的平臺用户的個人的活動,可能會對我們的品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些活動可能包括犯罪活動,如襲擊、盜竊、未經授權使用信用卡和借記卡或銀行賬户,以及其他不當行為,如共享乘客或司機賬户。雖然我們已經實施了各種措施,旨在預測、識別和應對此類活動的風險,但這些措施可能無法充分解決,也不太可能防止這些各方在與我們的產品相關的情況下發生所有非法、不當或其他不適當的活動。此類行為已經並可能繼續使我們承擔責任,或對我們的品牌或聲譽造成不利影響。同時,如果我們為防範這些非法、不正當或不適當的活動而採取的措施,例如我們要求所有司機接受年度背景調查或我們的雙向評級系統和相關政策,過於嚴格,無意中阻止了資質良好的司機和騎手使用我們的產品,或者如果我們無法公平和透明地實施和溝通這些措施,或者我們被認為未能做到這一點,我們平臺上合格司機和騎手數量的增長和保留以及他們對我們平臺的利用可能會受到負面影響。此外,任何與上述相關的負面宣傳,無論此類事件發生在我們的平臺、競爭對手的平臺還是任何拼車平臺上,都可能對我們的聲譽和品牌或公眾對整個拼車行業的看法產生不利影響,這可能會對我們這樣的平臺的需求產生負面影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們依賴第三方背景調查提供商來篩選潛在和現有的驅動因素,如果這些提供商未能提供準確的信息,或者如果提供商由於數據訪問限制、法院關閉或其他不可預見的政府停擺而無法完成背景調查,或者如果我們不與他們保持業務關係,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴第三方背景調查提供商來篩選潛在和現有司機的記錄,以幫助識別根據適用法律或我們的內部標準沒有資格使用我們平臺的司機。我們的業務已經並可能繼續受到不利影響,以至於我們無法吸引或留住合格的司機,原因是這些提供商無法完成某些背景調查,或者由於數據訪問限制,或者他們沒有履行其合同義務、我們的期望或適用法律或法規的要求,導致我們無法完成某些背景調查。如果我們的任何第三方背景調查提供商終止了與我們的關係或拒絕以合理的商業條款續簽與我們的協議,我們可能需要找到替代提供商,並且可能無法在可接受的時間範圍內獲得類似的條款或替換此類合作伙伴。如果我們找不到替代的第三方背景調查提供商
在我們可以接受的條款下,我們可能無法及時讓潛在司機上車,因此,我們的平臺對合格司機的吸引力可能會降低。此外,如果我們的第三方背景調查提供商進行的背景調查不符合我們的期望或適用法律法規的要求,不合格的司機可能被允許在我們的平臺上提供乘車服務,因此,我們的聲譽和品牌可能會受到不利影響,我們可能會面臨更多的監管或訴訟風險。
我們還受適用於對我們平臺上的潛在和現有司機進行背景調查的一些法律法規的約束。如果我們或我們平臺上的司機未能遵守適用的法律、規則和立法,我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
與我們的任何第三方背景調查提供商有關的任何負面宣傳,包括與安全事件或數據安全違規或事件有關的宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們定價的變化可能會對我們吸引或留住合格司機和乘客的能力產生不利影響。
對我們產品的需求對乘車價格、按時間和距離驅動的費率、支付給司機的激勵措施以及我們向司機收取的費用高度敏感。許多因素,包括運營成本、法律和監管要求或限制,以及我們當前和未來競爭對手的定價和營銷策略,包括增加對司機的激勵,可能會對我們的定價策略產生重大影響。我們的某些競爭對手提供或可能在未來提供價格更低或範圍更廣的產品。同樣,某些競爭對手可能使用營銷策略,使他們能夠以比我們更低的成本吸引或留住合格的司機和乘客。這包括使用算法來設定乘客的動態價格和司機的收入,這些價格取決於各種因素,如路線、一天中的時間以及乘客的上下車地點。我們不時進行價格調整,並在營銷和乘客和司機激勵方面投入大量資金,我們預計,我們將不時被要求通過競爭、法規或其他方式降低乘客的乘車價格,增加我們在我們平臺上向司機支付的激勵措施或降低我們在我們平臺上向司機收取的費用,或者增加我們的營銷和其他費用,以吸引和留住合格的司機和乘客,以應對競爭壓力。這些行動可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響,並可能不會產生預期的好處。有時,在某些地理市場,我們已經並可能繼續提供司機激勵,導致司機保留的車費總額與司機從我們那裏獲得的司機激勵相結合,增加,有時達到或超過我們為特定乘車產生的總預訂量。此外,我們平臺上司機和乘客的經濟敏感性可能會因地理位置而異,隨着我們的擴張,我們的定價方法可能無法使我們在這些地點有效競爭。當地法規可能會影響我們在某些地理位置的定價,這可能會放大這些影響。例如,在政府宣佈進入緊急狀態期間,有關定價限制的州和地方法律法規對某些服務的價格施加了限制,州和地方法律法規對司機實施了最低收入標準,這有時會導致我們在某些市場提高價格,包括加州、紐約和華盛頓。我們已經測試或推出了,並預計在未來測試或推出新的定價策略和計劃,如我們的盈利承諾、訂閲套餐和司機或乘客忠誠度計劃。我們還修改了現有的定價方法,例如我們的預付定價政策,預計未來也會修改。如果我們的定價方法的任何策略、舉措或修改導致對司機收入的實際或預期損害,我們吸引或留住合格司機的能力可能會受到不利影響。上述任何行動最終都可能無法成功吸引和留住合格的司機和騎手,或可能導致失去市場份額、負面公眾印象和損害我們的聲譽。
雖然我們繼續堅持我們平臺上的司機在法律和行政訴訟中是獨立承包商,但我們的論點最終可能不會成功。在任何法律程序中的裁定、解決或和解,無論我們是否參與此類法律程序,將使用拼車平臺的司機歸類為員工,可能需要我們修改我們的定價和收益方法,以應對司機分類的這種變化。加利福尼亞州的22號提案、華盛頓的HB 2076號提案以及與紐約州總檢察長達成的協議使我們能夠為這些州的司機提供額外的收入機會,包括保證收入。這種轉變已經需要並將繼續需要額外的成本,我們預計在將司機過渡到這些新車型的過程中還將面臨其他挑戰,包括我們的定價變化。我們還測試或推出了,並可能在未來測試或推出,對我們平臺上司機的費率、費用和支付結構的某些變化,最終可能無法成功吸引和留住合格司機。此外,成功推翻22號提案的訴訟、Lyft遵守22號提案的訴訟或將我們平臺上的司機重新分類為員工可能會減少可用的司機供應,因為司機因僱傭模式下靈活性的變化而離開平臺。雖然我們正在並將嘗試優化乘車價格,並在我們的拼車市場平衡供需,但我們的評估可能不準確。由於我們對定價中使用的技術進行了更改,我們在過去和未來可能會遇到產品定價過低或過高的情況。此外,如果我們平臺上的產品發生變化,我們可能需要修改我們的定價方法。隨着我們繼續推出新的和開發現有的資產密集型產品,如我們的輕型車輛網絡和我們Express Drive計劃中的某些車輛,維護、償債、折舊、資產壽命、供應鏈效率和資產置換等因素可能會影響我們的定價方法。此外,我們
已經建立了環境項目,這也可能影響我們的定價。我們定價方法或我們有效定價產品的能力的任何此類變化都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們不能有效地增長和進一步發展我們的輕型車輛網絡,該網絡可能不會像我們預期的那樣增長或隨着時間的推移而盈利,並無法管理相關風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
雖然一些大城市已經廣泛採用自行車和滑板車共享,但我們不能保證我們進入的新市場會接受共享單車和滑板車,或者現有市場會繼續接受共享單車和滑板車,即使他們接受,我們也能夠執行我們的商業戰略,或者我們的相關產品將在這些市場取得成功。例如,儘管我們在某些司法管轄區擁有獨家運營自行車或滑板車共享計劃的權利,但我們面臨着違反此類權利的競爭,併產生了應對此類挑戰的成本。在與自行車和滑板車共享有關的其他法律糾紛中做出負面裁決,包括對我們現有經營權的不利裁決,可能會對我們的競爭地位和運營結果產生不利影響。此外,在某些司法管轄區,由於公共衞生和安全措施、我們的自行車共享計劃或滑板車共享計劃,我們可能會不時被拒絕運營許可證,或被臨時限制運營。雖然我們預計個別地區的任何否認或暫停不會產生實質性影響,但這些否認或暫停總體上可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。即使我們能夠成功地開發和實施我們的輕型車輛網絡,公眾可能也會對這一新興服務產生更大的懷疑。特別是,公眾對共享單車和滑板車可能會有負面看法,包括總體安全和因道路上越來越多的單車和滑板車發生事故而造成傷害的可能性,以及單車和滑板車本身的總體安全。這種負面的公眾認知可能是由於我們平臺上的事件或涉及我們競爭對手產品的事件造成的。
我們使用有限數量的外部供應商設計和簽約製造自行車和滑板車,而滿足我們標準的持續、穩定和經濟高效的自行車和滑板車供應對我們的運營至關重要。我們預計未來將繼續依賴外部供應商。不能保證我們將能夠保持與這些供應商的現有關係,並繼續能夠以穩定的基礎、合理的價格或根本不存在的方式採購我們的自行車和滑板車。我們還設計和承包製造與我們的輕型車輛網絡相關的某些資產,我們依賴少數供應商,在某些情況下還依賴獨家供應商提供零部件和製造服務。同樣,我們依靠外部供應商為我們的自行車和滑板車業務提供現場服務。不能保證我們將能夠保持與這些供應商的現有關係。此外,我們會不時地將一個或多個地區的這些服務從一個供應商轉移到另一個供應商,而轉移過程可能會中斷或以其他方式對我們的運營產生不利影響。
我們從輕型汽車網絡產生的收入可能會因季節性因素(包括天氣)而在季度之間波動。我們有限的運營歷史使我們難以評估季節性對我們的輕型車輛網絡的影響的確切性質或程度,然而,我們通常會在冬季對我們的自行車和踏板車租賃需求下降,而在更温和和乾燥的季節則會增加。此外,我們可能會不時重新評估我們運營的市場以及我們的輕型車輛網絡的表現,並且由於此類評估,我們已經停止並可能在未來停止在某些市場的運營。例如,於2022年7月、2022年11月及2023年3月,我們分別終止聖地亞哥及洛杉磯的共享踏板車計劃,以及明尼阿波利斯的共享自行車及踏板車計劃,原因包括繁重的合約要求、制度化盜竊及缺乏公共投資。2023年,我們宣佈將探索輕型汽車業務的戰略替代方案,可能採取多種形式。任何資產剝離、投資、合資或其他策略性交易或安排均涉及風險,並可能改變我們輕型汽車業務的方向及營運。上述任何風險及挑戰均可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
與我們的輕型汽車供應鏈有關的挑戰可能對我們的業務、財務狀況及經營業績產生不利影響。
我們的自行車和踏板車的供應鏈使我們面臨多個潛在的交付失敗或短缺來源,我們收購了自行車生產商和銷售商PBSC,增加了這種風險。倘我們的自行車及踏板車或主要零部件供應中斷或價格大幅上漲,我們的業務、財務狀況及經營業績可能會受到不利影響。業務狀況變動、不可抗力、任何公共衞生危機(如COVID-19疫情)、政府或監管變動以及我們無法控制的其他因素已影響並可能繼續影響供應商交付產品的能力以及我們及時向市場部署產品或向第三方交付產品的能力。
我們在設計、採購、採購和運營我們的輕型車輛網絡方面產生了大量成本,我們預計在運營我們的輕型車輛網絡時將繼續產生此類成本。自行車和滑板車及相關產品的價格和可用性可能會根據我們無法控制的因素而波動,包括市場和經濟狀況、關税、進出口法規的變化以及需求。該等資產的價格或我們的營運成本大幅上升將增加我們的成本及減少我們的利潤率,從而可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。此外,海關當局可能會質疑或不同意我們對進口產品的分類、估價或原產國的確定。這些挑戰可能導致關税負債,包括對過去進口的關税,以及罰款和利息。雖然
我們已在財務報表中為可能的電費負債的潛在支付預留款項,如果這些負債超過該等儲備,我們的財務狀況可能會受到損害。
我們的自行車和踏板車或其組件,包括自行車和踏板車以及我們設計和合同製造的第三方供應商的組件,已經經歷過並可能在未來經歷質量問題,產品問題或破壞或盜竊行為,這可能導致我們的輕型車輛網絡的使用減少或丟失我們的自行車或踏板車。不能保證我們能夠檢測和解決所有產品問題,破壞或盜竊我們的輕型車輛。否則可能導致收入損失、訴訟或監管挑戰,包括人身傷害或產品責任索賠,以及對我們聲譽的損害。
如果我們無法有效地開發、啟用或實施與其他公司的合作伙伴關係,以便及時在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們目前和過去曾與幾家公司合作開發自動駕駛汽車技術和產品。自動駕駛是一個新的不斷髮展的市場,這使得它的接受度、增長、必要投資的規模和時機以及其他趨勢,包括它何時可能更廣泛或更商業化,都很難預測。我們的計劃可能不會如預期那樣執行,這將減少我們在這一領域的投資回報,我們目前或未來的合作伙伴可能決定終止或縮減與我們的合作伙伴關係。例如,2022年10月,我們的一個自動駕駛汽車合作伙伴宣佈清盤,因此我們產生了總計1.357億美元的減值費用,其中包括我們對該公司的非流通股權投資和其他資產的減值。在2021年出售5級自動駕駛汽車部門後,我們不再開發自己的自動駕駛汽車技術,因此我們必須發展和保持與其他公司的合作伙伴關係,以便在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術,如果我們無法做到這一點,或者如果我們以較慢的速度或更高的成本這樣做,或者如果我們的技術相對於我們的競爭對手能力較弱,或者如果我們優化我們關於自動駕駛汽車技術開發的戰略的努力不成功,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。同樣,如果我們目前或未來的自動駕駛汽車技術合作夥伴被推遲或阻止開發自動駕駛汽車技術,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。例如,可用資本的普遍減少,以及監管審查的加強,可能會推遲或阻止我們的合作伙伴開發自動駕駛汽車技術。
自動駕駛汽車行業可能不會繼續發展,或者自動駕駛汽車可能不會被市場採用,這可能會對我們的前景、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們已經投資,並計劃繼續投資,開發在我們平臺上使用的自動駕駛汽車相關技術。自動駕駛涉及一系列複雜的技術,包括傳感、計算和控制技術的持續發展。我們一直依賴於與此類技術的第三方開發商建立戰略夥伴關係,因為此類技術成本高昂,且處於不同的成熟階段。不能保證這些目前或未來的夥伴關係將及時或根本不會導致市場可行技術的開發或商業上的成功。為了獲得認可,自動駕駛汽車技術的可靠性必須繼續提高。
自動駕駛汽車技術的開發和部署面臨的其他挑戰都不在我們的控制之內,包括:
•自動駕駛汽車的市場接受度;
•州、聯邦或市政許可要求、安全標準和其他監管措施;
•對基礎設施進行必要的改變,以使採用成為可能;
•對電子安全和隱私的關切;
•自動駕駛汽車技術開發商的投資水平;以及
•公眾對自動駕駛車輛安全的看法,包括司機、騎手、行人和道路上的其他車輛。
有一些現有的法律、法規和標準可能適用於自動駕駛汽車技術,包括最初並不打算適用於可能沒有人類駕駛員的車輛的車輛標準。此類法規繼續快速演變,這可能會增加複雜、衝突或不一致的法規的可能性,這可能會推遲我們將自動駕駛汽車技術推向市場的能力,或者顯著增加與這一商業戰略相關的合規成本。此外,不能保證市場會接受自動駕駛汽車,也不能保證市場接受自動駕駛汽車的時機,即使接受了,也不能保證我們能夠執行我們的商業戰略,或者我們的產品將在市場上取得成功。即使自動駕駛汽車技術被成功開發和實施,公眾對這項新興技術及其採用者的懷疑也可能會加劇。特別是,公眾對自動駕駛汽車可能會有負面看法,包括自動駕駛汽車的整體安全性和因涉及自動駕駛汽車的事故而發生的傷害或死亡的可能性,以及自動駕駛汽車在市場上的廣泛採用可能導致人類司機的收入損失。這樣的負片
公眾的看法可能來自我們平臺上的事件、我們合作伙伴或競爭對手平臺上的事件,或者更廣泛地説,圍繞自動駕駛汽車的事件。上述任何風險和挑戰都可能對我們的前景、業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
乘客、司機或第三方聲稱受到傷害的索賠,無論我們的平臺是否正在使用,都會對我們的業務、品牌、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們經常受到索賠,訴訟,調查和其他法律程序有關的傷害,或死亡,車手,司機或第三方,這是歸因於我們通過我們的產品。我們還可能會受到索賠,聲稱我們對平臺上司機的行為或與司機、乘客或第三方的行為有關的損害,或我們平臺和我們資產的管理和安全,包括犯罪活動造成的損害,承擔直接或間接責任。我們也會受到人身傷害索賠,無論這種傷害是否實際上是由於我們平臺上的活動而發生的。例如,平臺用户和第三方過去曾就與司機或騎手的行為相關的人身傷害向我們提出法律索賠,這些司機或騎手可能以前使用過我們的平臺,但在發生此類傷害時並未使用。我們已經產生了解決人身傷害索賠的費用,我們有時會出於權宜之計、保護我們的聲譽和防止訴訟的不確定性等原因選擇解決這些索賠,我們預計,隨着我們業務的增長和我們面臨越來越多的公眾監督,這些費用將繼續增加。無論任何法律程序的結果如何,任何乘客、司機或第三方的任何傷亡都可能導致負面宣傳,並損害我們的品牌、聲譽、業務、財務狀況和經營業績。我們的保險政策和計劃可能無法提供足夠的覆蓋範圍,以充分減輕我們面臨的潛在責任,特別是當任何一個事件或一組事件可能造成不成比例的傷害時,我們可能不得不為我們的覆蓋範圍支付高額保費或免賠額,並且對於某些情況和/或索賠類別,我們可能根本無法獲得覆蓋範圍。
隨着我們運營我們的輕型車輛網絡,我們面臨越來越多與我們的輕型車輛乘客受傷或死亡有關的索賠、訴訟、調查或其他法律訴訟,包括潛在的賠償索賠。在某些情況下,我們可能被要求賠償政府實體或運營合作伙伴因問題而產生的索賠,包括可能超出我們控制範圍的問題,例如公共通行權的狀況。因使用我們的輕型車輛而產生的任何此類索賠,無論其優點或結果如何,都可能導致負面宣傳,損害我們的聲譽和品牌,重大法律,監管或財務風險,或減少我們的輕型車輛的使用。此外,我們設計和合同使用第三方供應商和製造商製造的自行車和踏板車,包括我們為我們設計和製造的某些資產和組件,過去包含並可能在未來包含設計或製造產品問題,這也可能導致乘客受傷或死亡。無法保證我們能夠檢測、預防或解決所有產品問題,否則可能會損害我們的聲譽和品牌,或導致人身傷害或產品責任索賠或監管程序。上述任何風險均可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
我們的輕型汽車不時出現產品問題,過去曾導致,未來可能導致產品召回和停止服務、傷害、訴訟、執法行動和監管程序,並可能對我們的業務、品牌、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們為我們的輕型車輛網絡設計、承包設計和製造、銷售以及直接和間接修改、維護和維修自行車和踏板車。此類自行車和踏板車過去存在,未來可能存在與其設計、材料或構造相關的產品問題,可能維護或維修不當,或可能遭到破壞。這些產品問題,不適當的維護或維修或故意破壞行為在過去已經意外地幹擾,並可能在未來意外地幹擾,與自行車或踏板車的預期操作,並已導致,並可能在未來導致其他安全問題,包括據稱對騎手或第三方的傷害。雖然我們、我們的合同製造商和我們的第三方服務提供商在我們的自行車和踏板車部署到我們的網絡或銷售之前對其進行了測試,但不能保證我們能夠檢測或預防所有產品問題。
未能檢測、預防、修復或及時報告真實或感知到的產品問題和破壞行為,或未能妥善維護或修理我們的自行車和踏板車,已經或可能導致各種後果,包括產品召回和停止服務、服務中斷、涉嫌傷害、訴訟、執法行動(包括罰款或處罰)、監管程序和負面宣傳。即使騎手或第三方的傷害不是由於我們的自行車或踏板車的任何產品問題、故意破壞或未能正確維護或修理而造成的,我們也可能會為辯護或解決任何索賠或迴應監管機構的詢問而產生費用,我們的品牌和聲譽可能會受到損害。上述任何風險也可能導致我們的輕型車輛網絡使用量減少,並對我們的業務、品牌、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們未能有效管理我們的增長,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們預計隨着時間的推移,我們的業務、基礎設施和運營將繼續增長。增長已經並可能繼續對我們的管理以及我們的運營和金融基礎設施提出了重大要求。雖然我們在全美和國際上的員工人數都在增加,但我們不時地採取重組行動,以更好地協調我們的財務模式和業務。例如,我們不時削減開支,以減少營運開支,並因應持續的經濟挑戰調整現金流。我們未來可能需要採取更多的重組行動,以使我們的業務與市場保持一致。我們採取步驟來管理我們的業務運營,包括員工的工作場所政策,並使
我們的運營和未來增長戰略可能會對我們的聲譽和品牌以及我們招聘、留住和激勵高技能人員的能力產生不利影響。
我們有能力有效地管理我們的增長和業務運營,並將新員工、技術和收購整合到我們現有的業務中,這將要求我們繼續擴大我們的運營和財務基礎設施,並繼續留住、吸引、培訓、激勵和管理員工。持續的增長可能會使我們在發展和改進我們的運營、財務和管理控制、增強我們的報告系統和程序、招聘、培訓和留住高技能人員以及保持用户滿意度方面的能力受到壓力。此外,如果我們不有效地管理我們業務和運營的增長,我們產品的質量可能會受到影響,這可能會對我們的聲譽和品牌、業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
任何實際或感知的安全或隱私侵犯或事件都可能中斷我們的運營,損害我們的品牌,並對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務涉及收集、存儲、傳輸和其他處理用户的個人數據和其他敏感數據。此外,我們還保留與我們的業務有關的其他機密、專有或其他敏感信息,包括知識產權,以及我們從第三方收到的類似信息。未經授權方過去曾通過各種手段訪問並在未來訪問我們在業務中維護或使用的系統或設施,包括未經授權進入我們的系統或設施或我們平臺上的服務提供商、合作伙伴或用户的系統或設施,或試圖欺詐性引誘我們的員工、服務提供商、合作伙伴、用户或其他人披露乘客姓名、密碼、支付卡信息或其他敏感信息,這些信息可能被用於訪問我們的信息技術系統,或試圖欺詐性引誘我們的員工、合作伙伴或其他人操縱支付信息,導致欺詐性資金轉移給犯罪分子。此外,我們平臺上的用户可能在他們自己的設備上存在與我們的系統和平臺完全無關的漏洞,但可能會錯誤地將他們自己的漏洞歸因於我們。此外,其他公司經歷的違規或事件也可能對我們不利。例如,憑據填充攻擊很常見,經驗豐富的攻擊者可以掩蓋他們的攻擊,使其難以識別和預防。某些努力可能得到國家支持或得到大量財政和技術資源的支持,這使得它們更難被發現。
儘管我們開發了旨在保護用户數據並防止違規和事件的系統和流程,但這些措施不能保證總體安全或防止事件影響我們的平臺。我們的信息技術和基礎設施受到網絡攻擊、入侵和事件的影響,包括勒索軟件或其他惡意軟件,這些已經並可能導致我們的運營中斷或我們的平臺不可用。此外,第三方可能能夠訪問我們用户的個人信息和支付卡數據,這些信息和支付卡數據可以通過這些系統訪問。此外,隨着我們擴大我們的業務,包括許可或與第三方共享數據,在美國以外的司法管轄區擁有員工或第三方關係,或擴大員工的在家工作實踐,我們面臨的網絡攻擊、入侵和事件可能會增加。由於烏克蘭戰爭等衝突,可能會增加國家行為者或其他人發動潛在網絡攻擊的風險。此外,員工和服務提供商在存儲、使用或傳輸個人信息時的錯誤、瀆職或其他漏洞、錯誤或錯誤可能會導致實際或感知的違規或事件。過去,有指控稱我們違反了限制訪問我們存儲的個人信息的政策,我們未來可能會受到此類指控。我們的服務提供商還面臨各種安全威脅,我們和我們的第三方服務提供商可能沒有資源或技術成熟來預測、預防、響應或緩解網絡攻擊或安全漏洞或事件,並且我們或他們在識別和響應網絡攻擊、漏洞和事件方面可能面臨困難或延遲。
任何影響我們或我們代表我們與之共享數據或處理數據的其他方的實際或預期的違規或事件可能會中斷我們的運營,導致我們的平臺不可用或以其他方式中斷,導致丟失、更改、不可用或未經授權使用、披露或其他數據處理,導致欺詐性資金轉移,損害我們的聲譽和品牌,損害我們與第三方合作伙伴的關係,導致監管調查和其他訴訟、私人索賠、要求、訴訟和其他訴訟,失去我們接受信用卡或借記卡支付的能力,增加卡處理費用,以及其他重大法律程序,監管和財務風險,並導致司機或乘客對我們的平臺失去信心或減少使用,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。此外,任何影響自動駕駛車輛的實際或預期的妥協、違規或事件,無論是通過我們的平臺還是通過我們競爭對手的平臺,都可能導致法律、監管和財務風險,並導致乘客對我們的平臺失去信心,這可能會嚴重破壞我們的業務。此外,任何針對我們競爭對手的網絡攻擊、入侵或事件都可能會降低人們對整個拼車行業的信心,從而降低人們對我們的信心。
我們在努力檢測和防止安全漏洞和其他與安全相關的事件時會產生巨大的成本,我們預計隨着我們繼續實施旨在防止和以其他方式解決安全漏洞和事件的系統和流程,我們的成本將會增加。如果未來發生違規或事件,我們可能需要花費額外的大量資本和其他資源,以努力應對或防止進一步的違規或事件,這可能需要我們轉移大量資源。此外,我們可能被要求或以其他方式認為花費大量資本和其他資源來回應、通知第三方或以其他方式解決違規或事件及其根本原因是合適的。
此外,對基於任何實際或感知的隱私或安全漏洞或事件的索賠或訴訟進行辯護,無論其是非曲直,都可能代價高昂,並轉移管理層的注意力。我們不能確定我們的保險範圍是否足以應付此類責任,我們不能確定我們將繼續以商業合理的條款獲得保險,或者根本不能確定任何保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠,或我們的保單發生變化,包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求,可能會對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們主要依靠亞馬遜網絡服務向我們平臺上的用户提供我們的產品,任何對我們使用亞馬遜網絡服務的中斷或幹擾都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們目前託管我們的平臺,並使用雲基礎設施服務的第三方提供商Amazon Web Services或AWS來支持我們的運營。我們無法控制我們使用的AWS設施的運營。AWS的設施容易受到自然災害、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、停電和類似事件或不當行為的破壞或中斷。我們平臺的持續和不間斷的表現對我們的成功至關重要。我們已經經歷過,並預計在未來,由於各種因素,包括基礎設施變化、人為或軟件錯誤、網站託管中斷和容量限制,我們將不時在服務和可用性方面遇到中斷、延誤和中斷。此外,AWS服務級別的任何變化都可能對我們滿足用户要求的能力產生不利影響。由於我們平臺的持續和不間斷性能對我們的成功至關重要,持續或反覆的系統故障將降低我們產品的吸引力。隨着我們的擴張和我們產品的使用增加,維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難,特別是在使用高峯期。這些中斷產生的任何負面宣傳都可能損害我們的聲譽和品牌,並可能對我們產品的使用產生不利影響。
我們與AWS的商業協議將繼續有效,直到AWS或我們終止。AWS只有在遵守一年的提前通知要求後,才可為方便起見而終止協議。AWS也可因違反協議或未能支付到期款項而終止協議,但須事先提供書面通知和30天的治療期。如果我們與AWS的協議終止或我們增加了額外的雲基礎設施服務提供商,我們可能會遇到與轉移到或增加新的雲基礎設施服務提供商相關的鉅額成本或停機時間。上述任何情況或事件都可能損害我們的聲譽和品牌,降低我們平臺的可用性或使用率,導致短期內收入的重大損失,增加我們的成本,並削弱我們吸引新用户的能力,任何這些情況或事件都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
2022年2月1日,我們與AWS簽署了一份商業協議附錄,根據該協議,我們承諾在2022年2月至2026年1月期間在AWS服務上總共支出至少3.5億美元,在這四年中每年至少支出8000萬美元。如果我們在任何一年未能達到最低購買承諾,我們可能需要支付差額,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的Express Drive計劃依賴第三方和附屬車輛租賃合作伙伴,以及第三方車輛供應、車隊管理和財務合作伙伴來支持我們的Express Drive計劃,如果我們不能管理與這些方的關係以及與我們的Express Drive計劃相關的其他風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依靠第三方和附屬車輛租賃合作伙伴以及第三方車輛供應、車隊管理和金融合作夥伴為我們的Express Drive計劃向司機提供車輛。如果我們的任何第三方車輛租賃合作伙伴或第三方車輛供應、車隊管理和財務合作伙伴終止與我們的關係,或拒絕按商業合理條款與我們續簽協議,我們可能會對某些市場的司機車輛供應產生不利影響,我們可能需要尋找替代供應商,並且可能無法在可接受的時間框架內獲得類似條款或更換此類合作伙伴。同樣,如果汽車製造商宣佈召回,影響車輛或汽車零部件的使用或供應中斷,包括由於公共衞生危機,如新冠肺炎疫情,影響到這些合作伙伴車隊中的車輛,這些合作伙伴提供的車輛供應可能會受到限制。此外,2020年5月,赫茲申請破產保護,這影響了其滿足我們的Express Drive計劃要求的能力。如果我們無法以我們可以接受的條款找到替代的第三方車輛租賃提供商,或者這些合作伙伴的車隊受到車輛召回等事件的影響,我們可能無法滿足司機和消費者對租賃車輛的需求,因此,我們的平臺對合格的司機和消費者的吸引力可能會降低。此外,由於許多因素,包括我們與車輛租賃合作伙伴的協議和我們的汽車相關保險計劃,我們從Express Drive計劃中產生的保險成本比我們其他拼車市場產品的相應成本要高得多。如果Lyft獨立管理的子公司FlexDrive無法管理FlexDrive車隊的運營成本以及此類成本與向司機收取的租賃費之間的潛在缺口,Lyft和FlexDrive可能會更新與FlexDrive在Lyft的Express Drive計劃中提供的產品相關的定價方法,這可能會提高價格,進而對我們通過Express Drive計劃吸引和留住合格司機的能力產生不利影響。
與我們的任何第三方和附屬車輛租賃合作伙伴有關的任何負面宣傳,包括與質量標準或安全問題有關的宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們的Express Drive計劃和潛在的未來車隊業務使我們面臨某些風險,包括車隊中車輛使用率的下降。
對於我們獨立管理的子公司FlexDrive為司機運營的Express Drive車輛租賃計劃,車隊的一部分來自一系列汽車製造商。此外,我們已經建立了環境計劃,可能會限制FlexDrive來源或採購的汽車製造商或車輛的範圍。如果這些汽車製造商中的任何一家大幅削減產量、增加購車成本或拒絕按照與過去協議一致的條款或價格向FlexDrive提供汽車,儘管從二手車市場採購車輛並採取其他緩解措施,FlexDrive可能無法獲得足夠數量的車輛,以便Lyft在不大幅增加車隊成本或減少銷量的情況下運營Express Drive業務。同樣,如果發生自然災害或新冠肺炎疫情等公共衞生危機等事件,使運營租賃地點變得困難或不可能,或對騎手需求產生不利影響,那麼對FlexDrive通過Express Drive計劃提供車輛租賃的需求已經並可能繼續受到不利影響,導致車隊中車輛的利用率降低。
儘管新車庫存供應正在改善,但FlexDrive之前曾經歷過並可能在未來經歷生產和交付延遲,這可能會阻礙其滿足需求和擴大車隊的能力。新的車輛生產延誤還會導致現有車輛的保有期更長,進而導致與這些車輛有關的成本增加。
車隊車輛的成本也可能受到二手車市場相對強勁的不利影響。FlexDrive目前在二手車市場通過拍賣、第三方經銷商和其他渠道銷售汽車。這樣的渠道可能不會產生穩定的二手車價格,而FlexDrive在二手車市場經歷了疲軟。可能很難估計拼車使用的車輛的剩餘價值,比如通過我們的Express Drive計劃出租給司機的車輛。如果FlexDrive無法以符合成本效益的方式獲取和維護車隊,或者FlexDrive無法準確預測車隊中車輛的剩餘價值,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴第三方支付處理器來處理我們平臺上乘客支付的款項和向司機支付的款項,如果我們不能處理與此類第三方的關係和其他與支付相關的風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴數量有限的第三方支付處理器來處理我們平臺上乘客支付的款項和向司機支付的款項。如果我們的任何第三方支付處理商終止了與我們的關係或拒絕按商業上合理的條款與我們續簽協議,我們將需要尋找替代支付處理商,並且可能無法在可接受的時間框架內獲得類似的條款或更換該支付處理商。此外,我們的第三方支付處理器提供的軟件和服務可能達不到我們的預期,包含錯誤或漏洞,受到損害或發生故障。任何這些風險都可能導致我們失去接受在線支付或其他支付交易或向我們平臺上的司機及時付款的能力,任何這些風險都可能降低我們的平臺對用户的便利性和吸引力,並對我們吸引和留住合格司機和乘客的能力產生不利影響。
幾乎所有的乘客支付和司機支付都是通過信用卡、借記卡或第三方支付服務進行的,這使得我們必須遵守某些支付網絡或服務提供商的運營規則、某些法規和欺詐風險。我們未來可能會向乘客提供新的支付選擇,這些選擇可能會受到額外的運營規則、法規和風險的約束。我們還可能受到其他一些與我們接受乘客付款有關的法律和法規的約束,包括洗錢、轉賬、隱私、數據保護和信息安全方面的法律和法規。如果我們未能遵守適用的規則和法規,我們可能會受到民事或刑事處罰、罰款或更高的交易費,並可能失去接受在線支付或其他支付卡交易的能力,這可能會降低我們的產品對乘客的便利性和吸引力。如果這些事件中的任何一個發生,我們的業務、財務狀況和經營結果都可能受到不利影響。
例如,如果我們被視為適用法規定義的貨幣轉移者,我們可能會受到某些法律、規則和法規的約束,這些法律、規則和法規由美國的多個當局和管理機構以及許多州和地方機構執行,它們對貨幣轉移者的定義可能會有所不同。例如,某些州可能對誰有資格成為貨幣轉移者有更寬泛的看法。此外,在美國以外,我們可能會受到與提供支付和金融服務相關的額外法律、規則和法規的約束,如果我們擴展到新的司法管轄區,我們所受約束的外國法規和監管機構也將擴大。如果根據任何適用法規,我們被發現是資金轉賬機構,而我們沒有遵守這些法規,我們可能會在一個或多個司法管轄區受到聯邦、州或當地監管機構(包括州總檢察長)以及外國監管機構徵收的罰款或其他處罰。除罰款外,對不遵守適用規則和法規的處罰可能包括刑事和民事訴訟、沒收重大資產或其他執法行動。作為監管審查的結果,我們還可能被要求對我們的業務做法或合規計劃做出改變。
對於各種支付方式,我們需要支付支付處理商、支付網絡和金融機構收取的費用,如交換費和手續費。這些費用可能會增加,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們的支付處理商要求我們遵守支付卡網絡操作規則,這些規則由支付卡網絡制定和解釋,其中包括遵守安全標準的要求。支付卡網絡可能採用新的運營規則或解釋或重新解釋現有規則,這些規則可能會禁止我們向某些用户提供某些產品、實施成本高昂或難以遵守,並且如果我們未能或被指控未能遵守支付卡網絡的適用規則或要求,我們可能會被罰款或收取更高的交易費,並可能失去接受在線支付或其他支付卡交易的能力。我們已同意,如果我們或我們平臺上的用户違反這些規則,我們將補償我們的支付處理商的罰款,他們將由支付卡網絡進行評估。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們依賴其他第三方服務提供商,如果這些第三方表現不佳或終止與我們的關係,我們的成本可能會增加,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們與其他第三方服務提供商的關係。例如,我們依賴第三方授權的第三方加密和身份驗證技術,這些技術旨在安全地傳輸我們平臺上司機和乘客提供的個人信息。此外,我們不時就新技術的開發、我們合格司機基礎的增長、為我們平臺上的用户提供新的或增強的產品以及我們向新市場的擴張而建立戰略商業合作伙伴關係。如果我們的任何合作伙伴終止了與我們的關係,或拒絕以商業上合理的條款與我們續簽協議,我們將需要尋找替代供應商,並且可能無法在可接受的時間範圍內獲得類似條款或更換此類供應商。同樣,如果我們的戰略合作伙伴遭遇運營中斷,我們繼續提供某些產品的能力可能會受到限制。如果我們找不到替代合作伙伴,我們可能無法滿足對這些產品的需求,因此,這些產品和我們的平臺可能會變得不那麼有吸引力。我們還依賴第三方提供的其他軟件和服務,如通信和內部軟件,如果此類軟件和服務未達到我們的預期、包含錯誤或漏洞、受到損害或發生中斷,我們的業務可能會受到不利影響。這些風險中的任何一項都可能增加我們的成本,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,與我們的任何第三方合作伙伴有關的任何負面宣傳,包括與質量標準或安全問題有關的任何宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。此外,在某些情況下,我們依賴這些第三方合作伙伴提供對我們的業務管理非常重要的某些數據。數據中的錯誤或未能及時提供數據,可能會對我們管理業務的能力產生不利影響,並可能影響我們財務報告的準確性。
我們使用來自第三方的技術和知識產權,並將其納入我們的平臺、產品和服務。我們不能確定此類技術、知識產權或第三方沒有侵犯他人的知識產權,或者這些第三方在我們可能運營的所有司法管轄區擁有足夠的技術或知識產權權利。為方便起見,我們的許可方可能會終止我們的某些許可協議。如果我們因第三方對我們的供應商和許可人或我們提出的知識產權侵權索賠而無法獲得或維護任何此類技術的權利,或者如果我們無法繼續獲得技術或以商業合理的條款簽訂新協議,我們開發包含該技術的平臺或產品或使用該技術提供服務的能力可能會受到嚴重限制,我們的業務可能會受到損害。此外,如果我們無法從第三方獲得必要的技術,我們可能被迫獲取或開發替代技術,這可能需要大量的時間和精力,可能會降低質量或性能標準,並可能使我們面臨上一段中討論的目前由第三方承擔的某些風險。這將限制和推遲我們提供新的或有競爭力的產品的能力,並增加我們的成本。如果無法獲得或開發替代技術,或者如果我們無法以商業合理的風險水平開發此類替代技術,我們可能無法提供某些功能作為我們產品的一部分,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的廣告業務Lyft Media剛剛起步,受到各種風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們推出了Lyft Media,這是一家媒體和廣告業務,我們從第三方那裏獲得收入,這些第三方通過我們平臺上的各種產品進行廣告。我們在我們的平臺上提供媒體和廣告的經驗和運營歷史有限,我們開發Lyft Media並創造收入的努力仍處於早期階段。我們可能永遠不會產生足夠的收入來抵消我們的投資或實現我們預期的回報。
Lyft Media和我們從Lyft Media創造和增加收入的能力受到各種風險和不確定因素的影響,包括:
•我們吸引和留住廣告商的能力,特別是因為我們的廣告商與我們沒有長期的承諾;
•我們以有效方式投放廣告的能力;
•我們有效競爭廣告支出的能力,包括我們創造對廣告商有價值的產品和產品的能力;
•廣告支出的季節性、週期性或其他變化的影響,包括宏觀經濟狀況的影響;
•我們或第三方提供的分析和測量解決方案的可用性、準確性、實用性和安全性,以證明我們的美國存托股份對營銷人員的價值,或我們進一步改進此類工具的能力;
•我們未能增加Lyft Media的觀眾數量;
•觀眾人口結構的變化,使我們對廣告商的吸引力下降;
•與廣告有關的不利法律發展,包括廣告定向和衡量工具;
•由於硬件、軟件或網絡限制,我們無法投放廣告;
•第三方政策的變化,例如移動設備操作系統的變化,通過允許用户更容易地選擇不跟蹤設備上的活動,對我們訪問和使用用户數據施加了更嚴格的限制,這可能會對衡量、交付和選擇要提供服務的美國存托股份的能力產生負面影響;
•與收集和使用信息及其他隱私考慮有關的法規、立法和行業動態,包括與廣告定向和衡量工具有關的法規;
•產品變更或廣告庫存管理決定,我們可能會做出改變Lyft Media上顯示的廣告的類型、大小或頻率的決定;
•涉及我們、我們的業務或我們平臺上的廣告商的負面媒體報道或其他負面宣傳,可能會影響我們的品牌和聲譽以及廣告商在我們平臺上做廣告的意願;
•在我們的平臺上展示的廣告造成的任何責任、品牌或聲譽損害;
•廣告商可能不同意重新格式化或更改其廣告以符合我們的指導方針;
•任何司機、騎車人或第三方因廣告而感到不滿;以及
•我們有能力增加或保持司機對Lyft Media產品的採用和使用。
這些因素和其他因素可能會損害我們的Lyft Media業務,以及我們Lyft Media業務實現我們預期的投資回報的能力,這可能會損害我們的業務。
使用人工智能和機器學習可能會帶來額外的風險,包括與算法開發或使用、所使用的數據集和/或複雜的、不斷髮展的監管環境相關的風險。
我們將人工智能(AI)(包括機器學習和自動化決策)用於我們的內部工作流程和生產力,以及我們的平臺、產品、服務和功能,這可能會帶來額外的風險,包括使用過程中固有的風險。我們正在進行投資,以擴展我們在我們的平臺、產品、服務和功能方面的人工智能能力,包括持續部署和改進現有的機器學習和人工智能技術,以及使用人工智能技術開發新功能,例如,生成性人工智能。人工智能算法或數據的自動處理可能存在缺陷,數據集可能不足或包含不準確或有偏見的信息,這可能會造成歧視性結果。人工智能算法可能使用知識產權或利益不明確的第三方輸入。生成性和其他人工智能輸出的知識產權所有權和許可權,包括版權,尚未得到法院的充分解釋,也沒有得到聯邦或州法規的充分解決。美國和其他國家正在考慮專門針對人工智能的全面法律合規框架,這一趨勢可能會增加,因為歐盟委員會已經提出了第一個這樣的框架。此外,政府機構可能會有類似的立法或法規對人工智能施加合規義務。我們或我們的服務提供商未能或被認為未能遵守此類要求,可能會對我們的業務產生不利影響。我們或其他人使用或管理人工智能,包括基於自動處理或剖析的決定、不適當或有爭議的數據做法,或關於機器學習、自動決策制定和算法的披露不足,已經並可能損害人工智能解決方案的可操作性或接受性,或使我們面臨訴訟、監管調查或其他損害,如對我們知識產權或我們品牌價值的負面影響。這些缺陷還可能破壞人工智能應用程序產生的決策、預測或分析,或者導致無意的偏見和歧視,使我們受到競爭損害、法律責任以及品牌或聲譽損害。人工智能的快速發展可能需要我們分配額外的資源來幫助實施人工智能,以將意外或有害的影響降至最低,還可能需要我們在開發專有數據集、機器學習模型或其他系統方面進行額外投資,這可能是昂貴的。
如果我們不能在我們的平臺上成功開發新產品並增強我們現有的產品,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們能否吸引新的合格司機和新乘客,留住現有的合格司機和現有乘客,以及提高我們產品的利用率,在一定程度上將取決於我們成功創建和推出新產品並改進的能力
加強我們現有的服務。因此,我們可能會對現有產品進行重大更改,或開發和推出新的未經驗證的產品。如果這些新的或增強的產品不成功,包括由於無法獲得和維持所需的許可證或授權或其他監管限制,或因為它們無法為我們的投資帶來足夠的回報,我們的業務,財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。此外,新的駕駛員或乘客對服務或平臺功能的需求,提供具有競爭力的優質產品或我們產品質量的下降或我們快速有效地將新產品或增強產品推向市場的能力可能會對我們平臺的吸引力和我們業務的經濟性產生負面影響,並要求我們對我們的產品或服務進行重大更改和額外投資。商業模式此外,我們經常嘗試和測試不同的產品和營銷策略。例如,我們於2023年9月推出了Women+ Connect,旨在通過幫助女性和非二元司機與女性和非二元乘客匹配,增加平臺上的女性司機。如果這些實驗和測試不成功,或者如果我們根據這些實驗和測試的結果推出的產品和策略沒有達到預期效果,我們吸引新的合格駕駛員和新乘客、留住現有的合格駕駛員和現有乘客以及保持或增加我們產品的使用率的能力可能會受到不利影響。
在我們的平臺上開發和推出新產品或現有產品的增強功能涉及重大風險和不確定性,包括與現有和潛在未來司機和乘客接受此類產品相關的風險,運營複雜性增加,實施此類產品或增強功能的意外延遲或挑戰,對我們的運營和內部資源的壓力增加(包括我們準確預測騎手需求和使用我們平臺的司機數量的能力受損),我們對戰略商業夥伴關係的依賴,以及在這種新的或增強的提供被認為是不成功的情況下的負面宣傳。我們已迅速擴大業務規模,而重大的新舉措在過去已導致,並在未來可能導致影響我們業務的運營挑戰。此外,開發和推出新產品以及對現有產品的改進可能涉及重大的前期資本投資,而此類投資可能無法產生足夠的投資回報。此外,我們可能會不時重新評估、停止和/或減少這些投資,並決定停止一項或多項產品。例如,我們關閉了最初於2021年推出的道路救援服務、車輛服務和停車服務。上述任何風險和挑戰都可能對我們吸引和留住合格司機和乘客的能力、我們提高產品利用率的能力以及我們對預期經營業績的可見度產生負面影響,並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外,由於我們專注於建立長期的社區和生態系統,我們的近期運營結果可能會受到我們未來投資的影響。
如果我們無法成功管理與我們的多式聯運平臺相關的複雜性,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的擴張,無論是通過我們的第一方產品或第三方產品,通過我們的合作伙伴關係,進入自行車和踏板車共享,其他交通方式和汽車租賃計劃,增加了我們業務的複雜性。這些新產品要求我們開發新的專業知識以及營銷和運營策略,並使我們面臨新的法律、法規和風險。例如,我們的Wait & Save服務使乘客能夠選擇更長的等待時間,但支付比標準乘車更低的票價,而司機的收入與標準乘車相同,這涉及預測司機未來位置的固有挑戰。我們還面臨的風險是,我們的輕型車輛網絡,我們的Nearby Transit產品(將第三方公共交通數據集成到Lyft應用程序中)以及其他未來的交通產品可能會減少我們的拼車服務的使用。此外,我們會不時重新評估我們在多式聯運平臺上提供的產品,並在過去決定並可能再次決定停止或修改產品或某些功能。這些行動可能會在短期內對收入產生負面影響,並且可能無法提供我們預期的長期利益。如果我們無法成功管理與我們不斷擴大的多式聯運平臺相關的複雜性,包括我們新的和不斷髮展的產品對我們現有業務的影響,我們的業務,財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的指標和估計,包括本報告中包含的關鍵指標,在衡量方面存在固有的挑戰,這些指標的實際或感知不準確可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響。
我們定期審查並可能調整我們的流程,以計算用於評估我們的增長、衡量我們的業績和做出戰略決策的指標。這些指標是使用公司內部數據計算的,未經第三方評估。由於我們所依賴的方法或假設的差異,我們的指標可能與第三方發佈的估計或競爭對手的類似指標不同,我們可能會對計算指標的流程進行重大調整,以提高準確性,反映新獲得的信息,解決我們方法中的錯誤或其他原因,這可能導致我們的指標發生變化。我們披露的有關目標市場規模和預期增長的估計和預測可能被證明是不準確的。即使我們競爭的市場達到我們預測的規模和增長,我們的業務也可能無法以類似的速度增長。此外,隨着我們業務的發展,如果我們改變了我們管理業務的方式,以便新的指標是適當的,如果我們確定需要修訂以準確或適當地衡量我們的業績,或者如果一個或多個指標不再代表評估我們業務的有效方法,我們可能會引入,修改或停止報告某些指標。如果投資者或分析師認為我們的指標不能準確代表我們的業務,或將我們的指標與第三方估計或競爭對手或行業內其他人的類似指標進行比較,
如果我們發現我們的指標存在重大不準確之處,則我們A類普通股的交易價格以及我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
未能提供高質量的用户支持可能會損害我們與用户的關係,並可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們吸引和留住合格司機和乘客的能力部分取決於我們提供的服務的便利性和可靠性,包括我們提供高質量支持的能力,包括面對面和遠程支持。我們平臺上的用户依賴我們的支持組織來解決與我們的產品相關的任何問題,例如被多收車費,在司機的車裏留下東西或報告安全事故。我們提供有效和及時支持的能力在很大程度上取決於我們吸引和留住服務提供商的能力,這些服務提供商有資格為用户提供支持,並對我們的產品有足夠的瞭解。隨着我們繼續發展業務並改進我們的產品,我們將面臨與大規模提供優質支持服務相關的挑戰。如果我們在平臺上增加國際車手基礎和國際車手數量,我們的支持組織將面臨更多挑戰,包括與英語以外的語言提供支持相關的挑戰。任何未能提供高效和有效的用户支持,或市場認為我們沒有保持高質量的支持,都可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果不能有效地處理欺詐行為,可能會損害我們的業務。
我們過去曾因各種類型的欺詐行為而遭受損失,未來可能會遭受損失,包括使用被盜或欺詐性信用卡數據,騎手未經授權付款的索賠,資金不足的騎手試圖付款,司機,騎手或第三方實施的欺詐,以及騎手與司機一起實施的欺詐。不良行為者使用越來越複雜的方法從事非法活動,包括涉及個人信息的非法活動,例如未經授權使用他人身份、賬户信息或支付信息,未經授權獲取或使用信用卡或借記卡詳細信息、銀行賬户信息以及移動電話號碼和賬户。根據目前的信用卡支付慣例,我們可能會對使用欺詐性信用卡數據在我們的平臺上提供的乘車服務負責,即使相關金融機構批准了信用卡交易。儘管我們已採取措施來檢測和減少平臺上欺詐或其他惡意活動的發生,但我們無法保證我們的任何措施都是有效的,或者可以有效地擴展我們的業務。我們無法充分檢測或防止欺詐性交易可能會損害我們的聲譽或品牌,導致訴訟或監管行動,並導致可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的費用。
我們亦已因司機及乘客的欺詐及其他濫用我們平臺的行為(包括與我們為應對COVID-19疫情而實施的計劃有關的行為)而蒙受損失,並可能於未來蒙受損失。作為損失的一個例子,我們以前和繼續經歷減少的收入,從實際和所謂的未經授權的遊樂設施履行和英里旅行與我們的康卡斯特提供。如果我們無法通過加強控制、平臺解決方案或其他方式充分預測和解決此類濫用,我們的合作伙伴關係、業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
如果我們未能有效地平衡司機供應和乘客對我們的等待和保存服務的需求,我們的業務,財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
如果我們未能有效地平衡司機供應和乘客對我們的Wait & Save服務的需求,並管理相關的定價方法和物流,我們的業務,財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。Wait & Save使乘客可以選擇更長的等待時間,但支付比標準乘車更低的票價,而司機的收入與標準乘車相同。Wait & Save允許騎手與最佳位置的駕駛員相匹配,並且在預測駕駛員的未來位置方面存在固有的挑戰。因此,如果我們的算法無法始終如一地匹配Wait & Save乘客或合適的司機,那麼我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
如果我們未能有效管理我們的定價方法,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
使用我們的預先定價方法,我們會在乘客要求搭車之前向我們的拼車服務的乘客報價。我們從司機那裏賺取平臺和服務費。服務費是每次乘車的固定費用。站臺費用是可變費用,基於乘客支付的金額,通常基於預先報價的車費,減去司機賺取的金額(基於以下一項或兩項:(A)旅行的實際時間和距離,或(B)預付車費)、服務費、任何適用的司機獎金或激勵措施,以及支付給司機和第三方的任何直通金額。有關平臺費用的更多信息,請參閲我們的服務條款,包括驅動程序附錄。由於我們不控制司機在交易中任何時候的行為以限制行程的時間和距離,我們承擔了與司機的行為相關的風險,這些風險可能無法完全緩解。此外,共享乘車是在特定市場為企業對企業合作伙伴提供的有限範圍的服務,使沿着類似路線旅行的無關各方能夠以可能更長的旅行時間為代價產生折扣票價。共享順風車的收費與支付給司機的費用脱鈎,因為我們不會根據匹配的成功或失敗來調整司機的付款。如果乘客預先支付的車費低於我們向司機承諾的金額,我們可能會因交易而蒙受損失。此外,乘客對價格的敏感性因地理位置等因素而異,如果我們無法有效地解釋我們產品範圍或預付價格的這種差異,我們在這些地點有效競爭的能力可能會受到不利影響
受影響。我們不時會因為這些因素而調整價格,這可能會損害我們的經營成果。我們還利用某些人工智能和機器學習技術和算法來優化我們的定價和市場。人工智能、機器學習技術、算法或輸入數據中的錯誤,包括數據集不足或有偏見的信息,或對數據的處理可能會導致歧視性或其他不利結果。如果我們不能有效地管理我們的定價方法與我們現有和未來的定價和激勵計劃,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的公司文化為我們的成功做出了貢獻,如果我們不能在發展過程中保持這種文化,我們的業務可能會受到損害。
我們相信,我們的公司文化促進了真實性、同理心和對他人的支持,這對我們的成功至關重要。我們面臨許多挑戰,這些挑戰可能會影響我們維持企業文化的能力,包括:
•未能發現、吸引、獎勵和留住在我們組織中擔任領導職務的人,這些人分享並推動我們的文化、價值觀和使命;
•我們的勞動力規模不斷擴大,地域日益多樣化;
•我們靈活的工作場所策略,使我們的某些員工能夠在混合工作場所環境中或遠程工作;
•堅持我們的內部政策和核心價值觀,包括我們的多樣性、公平和包容性做法和倡議;
•競爭壓力,要求我們朝着可能偏離我們的使命、願景和價值觀的方向前進;
•一個快速發展的行業的持續挑戰;
•我們的成本削減舉措的影響,包括減少兵力和我們可能採取的其他行動,以提高運營效率;
•越來越需要在影響我們的新業務領域發展專門知識;
•對我們對待員工的看法,或我們對員工情緒的反應,這些情緒與政治或社會原因或管理行動有關;
•我們的聯合創始人離開了他們的業務角色,我們的執行領導層發生了交接;
•在混合和遠程工作環境中提供員工福利;以及
•從收購中整合新的人員和業務。
我們不時地進行裁員,以便更好地使我們的業務與我們的戰略優先事項保持一致,管理我們的成本結構或與收購相關。例如,為了應對宏觀經濟環境的影響和降低運營費用的努力,我們不時地實施有力的削減。這些行動可能會對員工士氣、我們的文化以及我們吸引和留住人才的能力產生不利影響。如果我們不能保持我們的文化,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
我們依賴我們的關鍵人員和其他高技能人員,如果我們不能吸引、留住、激勵或整合我們的人員,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們的高級管理團隊、關鍵技術員工和其他高技能人員的持續服務,以及我們為組織所有領域識別、聘用、發展、激勵、留住和整合高素質人員的能力。2023年第二季度,我們的聯合創始人洛根·格林和約翰·齊默卸任管理職務,董事會成員David·里舍成為首席執行官。公司高級管理人員克里斯汀·斯韋爾切克接替齊默爾先生擔任總裁,我們還經歷了包括首席財務官在內的其他行政領導職位的交接。我們可能無法成功地吸引和留住合格的人員來滿足我們當前或未來的需求,我們在應對影響我們業務的經濟和其他因素時採取的行動可能會損害我們的聲譽或影響我們未來招聘合格人員的能力。此外,我們在美國的所有員工,包括我們的管理團隊,都是在自願的基礎上為我們工作,不能保證任何這樣的員工會留在我們這裏。我們的競爭對手可能在招聘和聘用我們的管理團隊成員或其他關鍵員工方面取得成功,我們可能很難及時、以競爭條件或根本找不到合適的繼任者。如果我們不能吸引和留住必要的人員,特別是在我們業務的關鍵領域,我們可能無法實現我們的戰略目標。
我們面臨着對高技能人才的激烈競爭,特別是在舊金山灣區,我們在那裏有大量的存在和對高技能人才的需求。這種競爭在最近幾個時期加劇了,而且可能會繼續加劇對這類人員的爭奪。為了吸引和留住頂尖人才,我們不得不提供,我們相信我們將需要繼續提供,
有競爭力的薪酬和福利方案。應聘者和現有人員經常考慮他們獲得的與其就業有關的股權獎勵的價值。我們股價的下跌和我們的成本削減舉措可能會對我們吸引和留住高素質人才的能力產生不利影響,我們可能會經歷更多的自然減員,或者我們可能需要提供額外的現金或股權薪酬來留住員工。我們的某些員工在私下交易中從出售我們的股權中獲得了可觀的收益,我們的許多員工已經並可能繼續從公開市場上出售我們的股權中獲得大量收益,這可能會降低他們繼續為我們工作的動力。我們可能需要投入大量的現金和股權來吸引和留住新員工,並花費大量的時間和資源來確定、招聘、培訓和整合這些員工,而我們可能永遠不會從這些投資中獲得回報。如果我們不能有效地管理我們的招聘需求或成功整合新員工,我們的效率、滿足預測的能力以及員工士氣、生產率和留任率可能會受到影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務可能會受到互聯網和移動設備用户可訪問性的變化以及現有或未來管理互聯網和移動設備的法律的不利變化或未能遵守的不利影響。
我們的業務依賴於用户通過移動終端和互聯網訪問我們的平臺。我們可能在互聯網連接有限的司法管轄區運營,特別是在我們進行國際擴張時。互聯網接入和對移動終端的訪問通常由具有強大市場實力的公司提供,這些公司可能會採取措施降低、破壞或增加用户訪問我們平臺的成本。此外,我們和我們平臺用户在任何特定地理區域所依賴的互聯網基礎設施可能無法支持對其提出的要求。互聯網或移動終端可訪問性的任何此類故障,即使是很短的一段時間,也可能對我們的經營業績產生不利影響。
此外,我們須遵守多項專門規管互聯網及移動設備的法律及規例,而該等法律及規例亦不斷演變。現有和未來的法律法規或其變更可能會阻礙互聯網和在線產品的增長和可用性,要求我們改變我們的商業慣例或提高合規成本或其他開展業務的成本。這些法律和法規不斷髮展,涵蓋税收、隱私和數據保護、信息安全、定價、版權、分銷、移動和其他通信、廣告慣例、消費者保護、Web和應用程序可訪問性、反壟斷和競爭、提供在線支付服務、不受阻礙地通過互聯網訪問我們的產品以及在線產品的特性和質量等。我們未能或被認為未能遵守任何該等法律或法規可能導致我們的聲譽和品牌受損、業務損失以及政府實體或其他方面對我們提起的訴訟或行動,這可能對我們的經營業績產生不利影響。
我們依賴移動操作系統和應用程序市場向平臺上的司機和乘客提供我們的應用程序,如果我們不能有效地在這些應用程序市場中運營或獲得有利的位置並保持較高的乘客評論,我們的使用率或品牌認知度可能會下降,我們的業務,財務業績和經營業績可能會受到不利影響。
我們在一定程度上依賴於Android和iOS等移動操作系統及其各自的應用程序市場,以使我們的應用程序可供我們平臺上的司機和乘客使用。此類系統和應用程序市場中的任何變化,如果降低了我們應用程序的功能或優待我們競爭對手的應用程序,都可能對我們平臺在移動設備上的使用產生不利影響。如果這些移動操作系統或應用程序市場限制或禁止我們向司機和乘客提供我們的應用程序,做出降低我們應用程序功能的更改,增加使用我們應用程序的成本,強加我們不滿意的使用條款,或者以對我們不利的方式修改他們的搜索或評級算法,或者如果我們的競爭對手在此類移動操作系統應用程序市場的位置比我們的應用程序的位置更突出,我們乘客或司機羣體的整體增長可能會放緩。我們的應用程序在過去經歷了下載量的波動,我們預計未來也會出現類似的波動。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
隨着新的移動設備和移動平臺的發佈,不能保證某些移動設備將繼續支持我們的平臺或有效地推出我們的應用程序更新。此外,為了提供高質量的應用程序,我們需要確保我們的產品能夠有效地與一系列移動技術、系統、網絡和標準協同工作。我們可能無法成功地發展或維持與移動行業關鍵參與者的關係,以提升司機和乘客的體驗。如果我們平臺上的司機或乘客在他們的移動設備上訪問或使用我們的應用程序時遇到任何困難,或者如果我們無法適應流行移動操作系統的變化,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴於我們的平臺在不受我們控制的第三方應用程序和服務之間的互操作性。
我們與各種生產力、協作、差旅、數據管理和安全供應商進行了集成。隨着我們產品的擴展和發展,包括我們繼續開發自主技術的程度,我們可能會有越來越多的與其他第三方應用、產品和服務的集成。第三方應用程序、產品和服務在不斷髮展,我們可能無法維護或修改我們的平臺,以確保其在開發變化後與第三方產品兼容。此外,我們的一些競爭對手或技術合作夥伴可能會採取行動,破壞我們的平臺與他們自己的產品或服務的互操作性,或對我們的能力以及我們運營和分發我們的平臺的條款施加強大的商業影響。隨着我們各自產品的發展,我們預計競爭的類型和水平將
增加。如果我們的任何競爭對手或技術合作夥伴修改其產品、標準或使用條款,使我們的平臺的功能或性能降級,或在其他方面不能令我們滿意,或給予競爭產品或服務優惠待遇,我們的產品、平臺、業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的應用程序、後端系統或其他技術系統以及第三方技術提供商的應用程序、後端系統或其他技術系統中的缺陷、錯誤或漏洞,或系統故障以及由此導致的我們的可用性或其他系統和提供商的可用性中斷,都可能損害我們的聲譽和品牌,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們平臺背後的軟件非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞,其中一些可能只有在代碼發佈後才能發現。我們嚴重依賴一種稱為“持續部署”的軟件工程實踐,它指的是頻繁發佈我們的軟件代碼,有時一天會發布多次。這種做法增加了平臺底層軟件代碼中存在錯誤和漏洞的風險。我們整合到我們平臺中的第三方軟件也可能會受到錯誤或漏洞的影響。發佈後,在我們的代碼或第三方軟件中發現的任何錯誤或漏洞都可能導致負面宣傳、用户流失或收入和訪問權限的損失或其他性能問題。此類漏洞還可能被惡意行為者利用,導致我們平臺上的用户數據泄露,或者導致安全漏洞或事件。我們可能需要花費大量的財政和開發資源來分析、糾正、消除或解決錯誤或缺陷,或者解決和消除漏洞。如果不能及時有效地解決任何此類錯誤、缺陷或漏洞,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響,並對我們的聲譽或品牌造成負面影響。
此外,我們的系統或我們所依賴的第三方的系統可能會由於硬件和軟件缺陷或故障、分佈式拒絕服務和其他網絡攻擊、人為錯誤、地震、颶風、洪水、火災、自然災害、斷電、電信服務中斷、欺詐、軍事或政治衝突、恐怖襲擊、計算機病毒、勒索軟件、惡意軟件或其他事件而導致服務中斷或降級。我們的系統還可能遭到入室闖入、破壞、盜竊和蓄意破壞行為,包括我們自己的員工。我們的一些系統不是完全宂餘的,我們的災難恢復規劃可能不足以應對所有可能發生的情況。我們的業務中斷保險可能不足以彌補由於系統故障和類似事件導致的服務中斷可能導致的所有損失。
我們已經並可能繼續經歷系統故障和其他事件或情況,這些事件或條件會不時中斷可用性或降低或影響我們產品的速度或功能。這些事件已經導致收入損失或額外的成本和開支,未來的類似事件也可能導致這些損失。如果我們產品的可用性、速度或其他功能長期中斷或降低,可能會對我們的業務和聲譽造成不利影響,並可能導致用户流失。此外,如果任何系統故障或類似事件導致使用我們平臺的用户受到傷害或損失,我們可能會自願付款以賠償此類損害,或者受影響的用户可能會就其損失向我們尋求金錢追索或合同補救,而此類索賠即使不成功,我們也可能需要花費大量時間和成本來解決。
我們的平臺包含第三方開源軟件組件,如果不遵守基礎開源軟件許可證的條款,可能會限制我們提供產品的能力。
我們的平臺和產品包含由第三方作者根據“開源”許可授權給我們的軟件模塊。使用和分發開源軟件可能會帶來比使用第三方商業軟件更大的風險,因為開源許可方通常不提供關於侵權索賠或代碼質量的支持、保證、賠償或其他合同保護。此外,此類軟件的公開使用可能會使其他人更容易危害我們的平臺和產品。
一些開源許可證要求我們根據我們使用的開源軟件的類型,為我們創建的修改或衍生作品提供源代碼,或者向我們的知識產權授予其他許可證。如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開放源碼軟件結合在一起,在某些開放源碼許可下,我們可能被要求向公眾發佈我們專有軟件的源代碼。這將允許我們的競爭對手以更少的開發工作量和時間創建類似的產品,並最終可能導致我們失去競爭優勢。或者,為了避免公開發布我們的源代碼的受影響部分,我們可能需要花費大量的時間和資源來重新設計我們的部分或全部軟件。
儘管我們有使用開源軟件的政策和流程,以避免使我們的平臺和產品受到我們不想要的條件的影響,但許多開源許可證的條款尚未被美國或外國法院解釋,而且這些許可證存在被解釋為可能對我們提供或分發我們的平臺和產品的能力施加意想不到的條件或限制的風險。不時有針對將開源軟件合併到其解決方案中的公司的索賠,挑戰開源軟件的所有權。因此,我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開放源碼軟件所有權的各方的訴訟。此外,我們不能向您保證,我們在平臺中控制開源軟件使用的流程將是有效的。如果我們被認定違反或未能完全遵守開源軟件許可證的所有條款和條件,我們可能面臨侵權或其他責任,或被要求向第三方尋求昂貴的許可證,以繼續以經濟上不可行的條款提供我們的產品,以重新設計我們的平臺,
如果無法及時完成重新設計,或以源代碼形式普遍提供我們的專有代碼,則停止或推遲提供我們的產品,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在美國以外的業務和我們的國際擴張戰略將使我們面臨額外的成本和風險,我們的計劃可能不會成功。
自2017年以來,我們在國際市場提供並擴大了我們的產品。此外,我們還有幾個國際辦事處為我們的業務提供支持。我們還進行國際交易,採購和製造自行車和滑板車,並可能在未來增加我們在國際地區的業務。在美國以外的地區運營可能需要管理層的高度關注,以監督在具有不同文化規範和習俗的廣泛地理區域的運營,此外還會給我們的財務、分析、合規、法律、工程和運營團隊帶來壓力。我們可能會產生鉅額運營費用,並可能因為各種原因而無法成功地進行國際擴張,包括:
•在國外招聘和留住有才幹的員工,並在我們所有的辦事處保持我們的公司文化;
•來自當地現有公司的競爭,這些公司更瞭解當地市場,可能更有效地營銷和運營,並可能享有更大的地方親和力或知名度;
•不同的需求動態,這可能會使我們的產品不太成功;
•公共衞生問題或緊急情況,如新冠肺炎大流行和其他高傳染性疾病或病毒;
•遵守不同的法律和監管標準,包括隱私、數據保護、網絡安全、税務、貿易合規以及當地監管限制和披露要求;
•我們的知識產權在某些國家/地區的法律保護不力,或者我們的知識產權和其他機密商業信息被盜或未經授權使用或發佈;
•獲得任何必要的政府批准、執照或其他授權;
•不同程度的互聯網和移動技術的採用和基礎設施;
•貨幣兑換限制或成本以及匯率波動;
•政治、經濟或社會不穩定,導致我們的某些辦公地點(包括白俄羅斯和烏克蘭)因戰爭而中斷;
•可能對業務產生不利影響的税收政策、條約或法律;以及
•對資金匯回和投資的限制以及對外匯兑換的限制。
我們在國際上經營業務的經驗有限,這增加了我們可能採取的任何潛在的未來擴張努力可能不會成功的風險,這可能導致關閉國際業務或關閉國際辦事處,這可能導致額外的成本和現金需求,其中任何一個都可能損害我們的業務,財務狀況和經營業績。倘我們投入大量時間及資源擴展國際業務,但未能有效管理該等風險,則我們的業務、財務狀況及經營業績可能會受到不利影響。
此外,國際擴張增加了我們在遵守美國和其他司法管轄區的法律和標準方面的風險,包括海關、反腐敗、反賄賂、政治活動、出口管制以及貿易和經濟制裁。持續的國際擴張,包括可能與外國政府實體和組織合作,作為我們輕型車輛產品的客户,包括通過PBSC提供的自行車共享產品,可能會進一步增加此類合規風險。我們無法向您保證我們的員工和代理人不會採取違反適用法律的行動,我們可能最終對此負責。特別是,任何違反適用的反腐敗、反賄賂、遊説、出口管制、制裁和類似法律的行為都可能導致不利的媒體報道、調查、鉅額法律費用、失去出口特權、嚴厲的刑事或民事處罰或暫停或禁止美國政府合同,和/或大量轉移管理層的注意力,所有這些都可能對我們的聲譽產生不利影響,品牌、業務、財務狀況和經營業績。
與監管和法律因素相關的風險
我們的業務須遵守多項法律及法規,其中許多法律及法規正在演變中,未能遵守該等法律及法規可能會損害我們的業務、財務狀況及經營業績。
我們受美國和其他司法管轄區的各種法律的約束。關於跨國公司、上市公司、拼車、工人分類、勞動和就業、反歧視等問題的法律、法規和標準,
付款、禮品卡、舉報和員工保密義務、產品責任、缺陷、召回、汽車維護和修理、人身傷害、營銷、廣告、短信、訂閲服務、知識產權、人工智能、證券、消費者保護、税收、隱私、數據安全、競爭、工會和集體行動、反壟斷、仲裁協議和集體訴訟豁免條款、服務條款、網絡和移動應用程序的可訪問性,自動駕駛汽車,自行車和踏板車共享,保險,車輛租賃,匯款,非緊急醫療運輸,醫療欺詐,浪費和濫用,環境健康和安全,温室氣體排放和電動汽車,背景調查,公共衞生,反腐敗,反賄賂,政治捐款,遊説,進出口限制,貿易和經濟制裁,外國所有權和投資、外匯管制和貨物交付往往很複雜,而且在許多情況下由於缺乏具體性而有不同的解釋。因此,隨着時間的推移,通過司法裁決或聯邦、州和地方行政機構等監管和理事機構提供新的指導或解釋,這些原則在實踐中的適用可能會發生變化或發展。
拼車行業、輕型車共享行業和我們的商業模式都相對較新,發展迅速。當我們在2012年推出P2P拼車市場時,當時的法律法規並沒有直接針對我們的服務。當時存在的法律法規以及後來被採納的一些法律法規經常適用於我們的行業和業務,限制了我們與司機的關係,或者以其他方式抑制了我們拼車市場的增長。我們一直積極與聯邦、州和地方政府以及監管機構合作,以確保我們的拼車市場和其他服務在美國和加拿大廣泛提供。部分由於我們的努力,美國大多數州都通過了與跨國公司相關的法律,以解決拼車行業的獨特問題。新的法律法規和對現有法律法規的修改繼續被採納、實施和解釋,以迴應我們的行業和相關技術。當我們將業務擴展到新市場或向現有市場推出新產品時,監管機構或法院可能會聲稱,我們或我們平臺上的用户受到額外要求的約束,或者我們被禁止在某些司法管轄區開展業務,或者我們平臺上的用户被禁止使用我們的平臺,無論是一般地還是關於某些產品。某些司法管轄區和政府實體,包括機場,要求我們獲得許可、支付費用或遵守某些報告和其他運營要求,才能提供我們的拼車、自行車和滑板車共享以及FlexDrive服務。這些司法管轄區和政府實體可能拒絕我們的許可證申請、撤銷或暫停現有的經營許可證或拒絕續簽、推遲我們的運營能力、提高他們的費用、收取新類型的費用或施加罰款和處罰,包括由於報告中的錯誤或未能遵守與我們提供的產品相關的其他要求。這些司法管轄區和政府實體的任何上述行動都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
最近的金融、政治和其他事件增加了對較大公司、科技公司以及與拼車和快遞公司等與獨立承包商有交易的公司的監管審查水平。監管機構可能會頒佈對我們的業務不利的新法律或新法規,或者,由於市場或其他方面的變化導致我們的運營和結構或合作伙伴關係發生變化,它們可能會以與過去不同的方式或以不利於我們業務的方式看待問題或解釋法律和法規。請參閲題為“對承包商分類的挑戰”的風險因素。使用我們平臺的司機可能會對我們的業務產生不利的業務、財務、税務、法律和其他後果。這種監管審查或行動可能會在不同司法管轄區之間產生不同或相互衝突的義務,並可能產生負面結果,可能對我們的業務、運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們已經投入並將繼續投入資源,試圖影響或挑戰與我們的運營相關的立法和其他監管事項,特別是與拼車行業相關的立法和監管事項,如果我們失敗,可能會對挑戰我們平臺上將司機歸類為獨立承包商的法律和行政程序產生負面影響,或者即使我們成功了,也會導致額外的成本和支出。這些活動可能不會成功,任何負面結果都可能對我們的業務、運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的行業受到越來越多的監管。我們一直受到來自美國和加拿大各州、省和市監管機構的巨大監管壓力,其中一些監管機構對拼車和自行車和滑板車共享施加了限制,某些司法管轄區已經通過了關於拼車平臺司機最低收入的規定。我們目前運營或可能希望運營的其他司法管轄區已經並可能繼續考慮立法監管司機的收入。在擴大國際業務時,我們也可能面臨來自外國監管機構的類似監管限制,特別是在我們面臨本地現有企業競爭的領域。此外,我們可能面臨與新技術或正在開發的技術有關的法規。例如,歐盟委員會提出了歐盟人工智能法案,該法案將對人工智能技術的使用施加操作和監管要求,其他司法管轄區可能會通過與人工智能相關的法律和法規。各級政府法律或法規的不利變化或對我們產品的禁令或實質性限制可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的成功,或者説感知到的成功,以及越來越高的知名度,已經並可能繼續推動一些對我們的商業模式持負面看法的企業向當地政策制定者和監管機構提出他們的擔憂。這些企業及其行業協會團體或其他組織已經並可能繼續採取行動並使用大量資源來塑造我們可能擁有或尋求擁有市場存在的司法管轄區的法律和監管制度,以努力改變此類法律和監管制度,旨在以不利影響或阻礙我們的業務以及司機和乘客使用我們平臺的能力的方式。
上述風險中的任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
對承包商對使用我們平臺的司機進行分類的挑戰可能會對我們的業務產生不利的商業、財務、税收、法律和其他後果。
我們經常受到聯邦、州和市政各級的索賠、訴訟、仲裁程序、行政行動、政府調查和其他法律和監管程序的挑戰,質疑我們平臺上的司機被歸類為獨立承包商。對司機是獨立承包商還是員工的測試因管轄法律的不同而不同,通常對事實高度敏感。管理獨立承包人地位和錯誤分類的法律和條例可能會受到不同當局的變化和不同解釋的影響,這可能會給我們帶來不確定性和不可預測性。有關我們所涉訴訟的更多資料,請參閲附註9“法律訴訟”副標題。本年報10-K表格所載綜合財務報表的承擔及或有事項。此外,在2021年,美國勞工部長表達了他的觀點,在某些情況下,“零工工人應被歸類為僱員”,進一步的審查正在進行中。2024年1月10日,美國勞工部發布了一項新的最終規則,其中包含對將工人歸類為僱員或獨立承包商的解釋性指導,重新回到了多因素“經濟現實”測試,以確定一名工人是否根據聯邦公平勞工標準法案(“FLSA”)被正確歸類。2023年6月13日,美國國家勞動關係委員會在亞特蘭大歐朋公司發佈了一項裁決,恢復到更廣泛的聯邦測試,根據《國家勞動關係法》對獨立承包商進行分類,該法案是規範集體談判的聯邦法律。我們繼續堅持我們平臺上的司機是此類法律和行政訴訟中的獨立承包商,並打算在適用的情況下繼續在這些事項上為自己辯護,但我們的論點最終可能不會成功。任何與司機分類事宜有關的法律程序的裁決、解決或和解,無論我們是否參與此類法律程序,都可能損害我們的業務、財務狀況和經營結果,包括以下原因:
•因被指控沒有扣繳和免除税款、未支付工資和工資和工時法律和要求(如與未支付最低工資和加班工資或提供必要的休息時間和工資報表有關的法律和要求)、非法扣減、費用報銷、恢復原狀、法定和懲罰性損害賠償、處罰,包括與加州私人總檢察長法案有關的處罰,以及政府罰款而產生的或與之有關的金錢風險;
•禁止繼續現有業務做法的禁令;
•僱員福利、社會保障、工傷補償和失業索賠;
•根據民權法律提出的歧視、騷擾和報復指控;
•根據與工會、集體談判和其他協調活動有關的新的或現有的法律提出的索賠;
•根據適用於僱主和僱員的法律和法規提出的其他索賠、指控或其他程序,包括與僱主連帶責任或代理責任的指控有關的風險;以及
•損害我們的聲譽和品牌。
除上述危害外,任何與司機分類事宜相關的法律程序的裁決、解決或和解可能需要我們大幅改變我們現有的業務模式和/或運營(包括暫停或停止在受影響司法管轄區的運營),增加我們的成本,並影響我們向我們的平臺添加合格司機和增長業務的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們未來實現或保持盈利的能力產生不利影響。
我們參與了許多與司機分類有關的法律訴訟。我們目前正在參與幾起推定的集體訴訟、幾起代表訴訟,例如,根據加州私人總檢察長法案提起的幾起多原告訴訟和數千起個人索賠,包括那些提交仲裁或根據我們的服務條款被迫仲裁的索賠,對我們平臺上的司機被歸類為獨立承包商提出質疑。我們還參與了與加利福尼亞州、俄勒岡州、威斯康星州、伊利諾伊州、紐約州、賓夕法尼亞州和新澤西州的司機分類相關的行政審計。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。
其他人聲稱我們侵犯了他們的專有技術或其他知識產權,這可能會損害我們的業務。
在我們經營的市場上,公司經常受到侵犯知識產權或其他侵犯知識產權的指控。此外,某些公司和權利持有人試圖強制執行他們擁有、購買或以其他方式獲得的專利或其他知識產權並將其貨幣化。隨着我們業務的不斷髮展,針對我們的知識產權索賠的可能性也越來越大,這是基於以下因素:公眾知名度的提高、我們市場上競爭對手數量的增加、我們不斷開發新技術、新產品和服務、新知識產權以及潛在的國際擴張。此外,我們的各種產品和服務託管、集成或以其他方式依賴第三方內容或知識產權,包括我們的Lyft Media努力,它為第三方-
黨的宣傳廣告,以及我們的營銷和品牌新聞努力。第三方可能會不時對我們提出侵犯知識產權的索賠,過去也曾這樣做過。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。此外,第三方還向我們發送了關於侵犯知識產權的各種指控的函件,在某些情況下,還試圖啟動許可談判。儘管我們相信我們有值得辯護的理由,但不能保證我們會成功地對這些指控進行辯護,或達成令我們滿意的商業解決方案。我們的競爭對手和其他公司現在和未來可能會比我們擁有更大、更成熟的專利組合。此外,我們曾經面臨,未來也可能再次面臨涉及專利控股公司或其他不利專利所有者的訴訟,這些公司或其他不利的專利所有者沒有相關的產品或服務收入,因此我們自己的專利可能對他們提供很少或根本沒有威懾或保護。許多潛在的訴訟當事人,包括我們的一些競爭對手和專利持有公司,都有能力投入大量資源來維護自己的知識產權。第三方的任何侵權索賠,即使是那些沒有法律依據的索賠,都可能導致我們為索賠進行辯護的鉅額費用,可能會分散我們的管理層對業務的注意力,並可能要求我們停止使用此類知識產權。此外,由於知識產權訴訟需要大量的發現,我們有可能在這類訴訟中泄露我們的機密信息。我們可能被要求支付與索賠人獲得對我們不利的判決相關的大量損害賠償、特許權使用費或其他費用,我們可能受到禁令或其他限制,阻止我們使用或分發我們的知識產權,或者我們可能同意達成和解,阻止我們分發我們的產品或其中的一部分,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
對於任何知識產權索賠,我們可能不得不尋求許可證來繼續被發現侵犯此類權利的運營,這些許可證可能無法以優惠或商業合理的條款提供,並可能大幅增加我們的運營費用。某些許可可能是非獨家的,因此我們的競爭對手可能會獲得授權給我們的相同技術。如果第三方不按合理條款或根本不向我們提供其知識產權的許可,我們可能需要開發替代的、非侵權的技術或其他知識產權,這可能需要很長的時間(在此期間,我們將無法繼續提供受影響的產品)、努力和費用,最終可能不會成功。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果不保護或執行我們的知識產權,可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們的成功在一定程度上依賴於保護我們的知識產權和技術(如代碼、信息、數據、流程和其他形式的信息、訣竅和技術)或“知識產權”,隨着我們的發展,我們預計將繼續開發對我們現有或未來業務重要的知識產權。我們依靠專利、版權、商標、服務標誌、商業外觀、商業祕密法和合同限制來建立和保護我們的知識產權。然而,我們為保護我們的知識產權而採取的步驟可能並不充分或有效,而且可能因司法管轄區而異。即使我們確實發現了違規行為,我們也可能需要通過訴訟來加強我們的權利。我們採取的任何執法努力,包括訴訟,都可能既耗時又昂貴,並可能分散管理層的注意力。雖然我們採取了旨在保護我們的知識產權的預防措施,但競爭對手和其他未經授權的第三方仍有可能複製我們的技術,對我們的數據進行反向工程,並使用我們的專有信息來創建或增強競爭對手的解決方案和服務,這可能會對我們在快速發展和高度競爭的行業中的地位產生不利影響。根據某些司法管轄區和外國的法律,某些防止未經授權使用、複製、轉讓和披露我們的技術的許可條款可能無法執行。一些國家的法律對我們的知識產權沒有提供與美國法律相同的保護水平,而有效的知識產權保護在外國可能無法獲得或可能受到限制。我們的國內和國際知識產權保護和執法戰略受到許多考慮因素的影響,包括成本、我們在哪裏有業務運營、我們未來可能在哪裏有業務運營、特定司法管轄區提供的法律保護,和/或其他戰略考慮。因此,我們並不是在所有司法管轄區都有相同或類似的知識產權保護,如果我們擴大規模,可能會危及在某些司法管轄區運作的自由。隨着我們擴大國際活動,我們面臨的未經授權使用、複製、轉移和披露專有信息的風險可能會增加。我們可能需要花費額外的資源在國內或國際上保護、執行或捍衞我們的知識產權,這可能會損害我們的業務或對我們的國內或國際業務產生不利影響。我們與我們的員工和顧問簽訂保密和發明轉讓協議,並與我們的第三方供應商和戰略合作伙伴簽訂保密協議。我們不能向您保證這些協議將有效地控制對我們平臺和專有信息的訪問、使用和分發。此外,這些協議可能不會阻止我們的競爭對手獨立開發基本上等同於或優於我們產品的技術。競爭對手和其他第三方也可能試圖訪問、聚合和/或反向工程我們的數據,這可能會危及我們的商業祕密和其他權利。我們還與第三方簽訂戰略夥伴關係、聯合開發和其他類似協議,此類夥伴關係產生的知識產權可以共同擁有,也可以轉讓或許可給交易對手。此類安排可能會限制我們保護、維護、強制執行或商業化此類知識產權的能力,包括要求在保護、維護、許可或啟動此類知識產權的執行之前與我們的聯合開發合作伙伴達成協議或向其付款,並可能允許此類聯合開發合作伙伴以可能影響共同擁有的知識產權的價值或我們在市場上競爭的能力的方式註冊、維護、強制執行或許可此類知識產權。
我們可能需要花費大量資源來監控和保護我們的知識產權,而一些違規行為可能很難或不可能被發現。保護和執行我們的知識產權的訴訟可能代價高昂、耗時長,並會分散管理層的注意力,並可能導致我們部分知識產權的減損或損失。我們執行知識產權的努力可能會遭到抗辯、反訴和反訴,攻擊我們知識產權的有效性和可執行性。我們無法保護我們的知識產權和專有技術免受未經授權的複製或使用,以及任何代價高昂的訴訟或轉移我們管理層的注意力和資源,可能會損害我們平臺的功能,推遲對我們平臺的增強功能的推出,導致我們將劣質或成本更高的技術替換到我們的平臺中,或者損害我們的聲譽或品牌。此外,我們可能需要從第三方獲得額外的技術許可,以開發和營銷新的產品或平臺功能,這可能不符合商業合理的條款或根本不合理,並可能對我們的競爭能力產生不利影響。
我們的行業也一直受到竊取知識產權的企圖,包括外國行為者的企圖。我們和我們行業的其他公司一樣,一直是企圖竊取我們知識產權的目標,未來可能會受到此類企圖的影響。雖然我們採取措施保護我們的財產,但如果我們不能防止我們的知識產權被盜或被利用,我們的投資價值可能會受到損害,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到負面影響。
有關私隱、資料保護或個人資料保護或轉移的法律或法規的改變,或吾等實際或認為未能遵守此等法律及法規或任何其他與私隱、資料保護或個人資料保護或轉移有關的義務,均可能對本公司的業務造成不利影響。
我們接收、傳輸、存儲和以其他方式處理大量與我們平臺上的用户以及其他個人(如我們的員工)有關的個人信息和其他數據。許多地方、市政、州、聯邦和國際法律法規涉及隱私、數據保護以及某些數據的收集、存儲、共享、使用、披露和保護,包括加州在線隱私保護法、個人信息保護和電子文件法、控制對未經請求的色情內容的攻擊和營銷法、加拿大的反垃圾郵件法、1991年的電話消費者保護法或TCPA、經HITECH法案或HIPAA修訂的1996年美國聯邦醫療保險便攜和責任法案、聯邦貿易委員會法案的第5(C)節、加州消費者隱私法案或CCPA,以及加州隱私權法案,或CPRA,於2023年1月1日生效。數據保護法的範圍可能會通過新的立法、對現有立法的修正和執法方面的變化而不斷變化,並且可能在不同的司法管轄區之間不一致。例如,CPRA要求向加州消費者提供新的披露,並向這些消費者提供新的數據權利和能力,以選擇不共享某些個人信息。CPRA規定,每次違規最高可處以7500美元的罰款,這可以按每個消費者的情況適用。《全面和平協議》及其解釋和執行的各個方面仍然不清楚。此外,美國的幾個州,包括加州和我們開展業務的其他州,已經制定了與隱私和信息安全相關的立法,美國聯邦政府和其他州也在考慮聯邦和州隱私立法。這些新的和修訂的法律,包括CPRA,以及與隱私、數據保護和信息安全相關的法律或法規的其他變化,特別是要求加強數據保護或與數據保留、轉移或披露有關的新法律或法規的任何新的或修訂的法律或法規,可能會極大地增加提供我們產品的成本,要求我們對我們的業務以及我們的數據處理實踐和政策做出重大改變,可能需要我們產生與合規相關的額外成本和開支,甚至可能阻止我們在我們目前開展業務的司法管轄區以及未來可能開展業務的司法管轄區提供某些產品。
此外,隨着我們繼續擴大我們的產品和用户基礎,我們可能會受到更多與隱私相關的法律和法規的約束。例如,在將我們的Level 5自動駕駛汽車部門出售給編織星球方面,我們與編織星球達成了某些數據共享和其他協議,以促進和加速自動駕駛汽車技術的發展。此外,我們的Lyft Media努力提供第三方促銷廣告,包括那些可能向用户個性化的廣告。法律或監管環境的變化可能會限制或禁止與我們進行的任何新產品相關的活動。此外,與醫療合作伙伴使用我們的禮賓和Lyft Pass for Healthcare產品相關的數據的收集和存儲要求我們遵守HIPAA的合規要求。HIPAA及其實施條例對所涵蓋實體和商業夥伴在使用、收集、安全、存儲和披露個人受保護的健康信息或PHI方面提出了要求。使用我們的禮賓或Lyft Pass for Healthcare產品的簽約醫療實體,包括醫療保健提供者、健康計劃和運輸經理,都是HIPAA下的承保實體或業務夥伴。我們在使用和披露騎手的PHI時,也必須遵守HIPAA,因為我們是其他簽約醫療保險實體的業務夥伴或醫療保險實體的其他合同業務夥伴。HIPAA下的合規義務包括隱私、安全和違規通知義務,並可能使我們因任何未經授權使用或披露被確定為“違規”的PHI而承擔更多責任。如果我們故意違反HITECH法案的要求,我們可能會面臨刑事責任。違反我們的保障措施和程序可能會使我們面臨重大的民事罰款,每次違規的罰款從100美元到50,000美元不等,每一次違規的年度最高限額超過200萬美元,以及可能提起民事訴訟。
此外,為了遵守法律、法規或合同義務規定的隱私、數據保護和信息安全標準,我們已經並預計將繼續招致鉅額費用。特別是在法律和
CCPA和CPRA等法規施加了新的相對繁重的義務,由於這些和其他法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性,我們可能在滿足它們的要求和對我們的政策和做法進行必要的改變方面面臨挑戰,並可能為此產生巨大的成本和支出。特別是,關於HIPAA,我們可能會在履行與我們的醫療保健客户的協議下對他們的義務時產生更多的成本。當我們考慮擴大業務產品和市場,並隨着法律法規的變化,我們預計將產生與法律、法規、行業標準或與此類產品相關的合同義務強加的隱私、數據保護和信息安全標準和協議相關的額外成本,並面臨此類擴張可能與此類法律、法規或義務的所有要求不一致、未能或被指控未能滿足所有要求的額外風險。
儘管我們努力遵守與隱私、數據保護和信息安全相關的適用法律、法規和其他義務,但我們的做法、產品或平臺可能與這些法律、法規或義務不一致,或未能或被指控未能滿足這些法律、法規或義務的所有要求。我們的第三方提供商或合作伙伴未能遵守適用的法律、法規或與隱私、數據保護或信息安全相關的其他實際或聲明的義務,或任何對安全的損害,導致未經授權訪問或未經授權丟失、不可用、腐敗、使用、發佈或以其他方式處理個人信息或其他司機或乘客數據,或認為發生了上述任何類型的失敗或損害,可能損害我們的聲譽,阻止新的和現有的司機和乘客使用我們的平臺,或導致政府機構罰款或訴訟,以及私人索賠和訴訟,這些都可能對我們的業務產生不利影響。財務狀況和經營結果。此外,對隱私、數據保護或信息安全的擔憂的看法,無論是否有效,都可能損害我們的聲譽和品牌,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們經常受到索賠、訴訟、政府和監管機構的調查以及其他可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響的訴訟。
在正常業務過程中,我們經常面臨索賠、訴訟、仲裁程序、政府和監管調查以及其他法律和監管程序,包括涉及人身傷害、財產損害、工人分類、司機收入、勞工和就業、反歧視、商業糾紛、競爭、消費者投訴(例如,根據TCPA或其他法律提出的索賠)、知識產權糾紛、法規要求合規性、證券法和其他事項,隨着我們業務的增長和我們部署新產品,我們可能會受到其他類型的索賠、訴訟、政府調查和法律或監管程序的影響,包括與產品責任或我們的收購相關的程序。數據隱私、廣告、證券發行或商業實踐。我們還經常受到索賠、訴訟、仲裁程序、政府調查和其他法律和監管程序的影響,試圖讓我們對獨立承包商司機在我們平臺上的行為承擔責任。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。
任何此類索賠、訴訟、仲裁程序、政府調查或其他法律或監管程序的結果都不能肯定地預測。任何針對我們的索賠,無論是否有價值,都可能耗費時間,導致昂貴的訴訟,損害我們的聲譽,需要大量的管理層關注,並轉移大量資源。為我們懸而未決的訴訟確定準備金是一個複雜和事實密集的過程,需要大量的主觀判斷和推測。一個或多個此類訴訟的解決可能會導致重大損害賠償、和解費用、罰款和罰款,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些訴訟還可能導致對我們的聲譽和品牌的損害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我們改變業務做法的命令。這些後果中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。此外,在某些情況下,我們有合同和其他法律義務代表我們的商業、商業和政府合作伙伴以及現任和前任董事和高級管理人員賠償和招致法律費用。
任何涉及我們行業的法律程序的裁決、解決或和解,無論我們是否參與該法律程序,都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。例如,與司機分類問題相關的決定,無論我們是否參與此類決定,都可能導致我們產生鉅額費用或需要對我們的業務模式進行重大改變。
此外,我們定期在我們的服務條款中包括與我們平臺上的司機和乘客以及其他各方的仲裁條款。這些規定旨在簡化所有當事人的訴訟程序,因為在某些情況下,仲裁可能比在州或聯邦法院提起訴訟糾紛更快、成本更低。然而,仲裁對我們來説可能會變得更昂貴,或者仲裁量可能會增加併成為負擔,仲裁條款的使用可能會使我們的聲譽和品牌面臨一定的風險,因為這些條款已經成為越來越多的公眾監督的主題。為了將這些對我們聲譽和品牌的風險降至最低,我們過去一直並可能繼續限制我們使用仲裁條款,或者在法律或監管程序中被要求這樣做,這兩種情況都可能增加我們的訴訟成本和風險敞口。例如,從2018年5月起,我們結束了對用户和員工性行為不當指控的強制性仲裁。
此外,由於各州仲裁的範圍和可執行性以及州與聯邦法律之間可能存在衝突的規則,我們的一些或所有仲裁條款可能會受到挑戰,或者可能需要修改以免除某些類別的保護。如果我們的仲裁協議被認為是不可執行的,
如果全部或部分或特定索賠被要求豁免仲裁,我們可能會遇到訴訟糾紛的成本和解決此類糾紛所需時間的增加,我們可能面臨更多可能代價高昂的訴訟,每一起訴訟都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
隨着我們擴大我們的產品,我們可能會受到額外的法律法規的約束,如果我們實際或認為未能遵守這些法律法規或管理與這些法律法規相關的增加的成本,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
隨着我們繼續擴大我們的產品和用户基礎,我們可能會受到其他法律和法規的約束,這些法律和法規可能在不同的司法管轄區之間存在差異或衝突。其中許多法律和法規是在我們的行業和相關技術出現之前通過的,因此,沒有考慮或解決我們行業面臨的獨特問題。
例如,與醫療保健實體和代表醫療保健實體的運輸經理簽訂合同可能會使我們受到某些醫療保健相關法律和法規的約束。這些法律法規可能會對我們和我們的平臺在為醫療保健合作伙伴提供乘車服務方面提出額外要求。可能會出現與數據收集和存儲以及系統基礎設施設計相關的額外要求,所有這些都可能增加與我們向醫療保健合作伙伴提供的產品相關的成本。關於通過Lyft平臺匹配並提供給Medicaid或Medicare Advantage受益人的醫療保健乘車服務,我們受到醫療保健欺詐,浪費和濫用法律的約束,這些法律對違規行為進行了處罰。嚴重違反這些法律可能導致我們失去醫療補助提供者的註冊地位,也可能導致被排除在聯邦和州醫療保健計劃的參與。此外,在某些情況下,我們可能被視為或被視為與我們的某些服務有關的政府承包商,這將使我們面臨某些風險,例如政府單方面終止合同的能力,公共部門的預算週期和資金授權,以及政府的行政和行政程序。
儘管我們努力遵守與我們的產品相關的適用法律、法規和其他義務,但我們的做法、產品或平臺可能與此類法律、法規或義務不一致,或未能滿足或被指控未能滿足此類法律、法規或義務的所有要求。如果我們或我們的第三方供應商或合作伙伴未能遵守適用的法律法規或與我們的產品相關的任何其他義務,可能會損害我們的聲譽和品牌,阻止新的和現有的司機和乘客使用我們的平臺,導致乘車費用退款或導致政府機構的罰款或訴訟或私人索賠和訴訟,任何可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的情況。
如果我們未能就財務報告維持有效的披露控制或內部控制系統,我們編制及時準確的財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
作為一家上市公司,我們必須遵守《交易法》、《2002年薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求,以及納斯達克全球精選市場的上市標準。《薩班斯-奧克斯利法案》要求,除其他事項外,我們對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。為了維持和提高我們的披露控制和程序以及財務報告內部控制的有效性,我們已經花費並預計將繼續花費大量資源,包括會計相關成本和重大管理監督。如果我們的任何控制和系統沒有按預期運行,我們可能會遇到控制方面的缺陷,我們可能無法履行我們的財務報告義務。
我們目前的控制措施和我們制定的任何新控制措施可能會因為我們業務條件的變化而變得不充分,包括任何國際擴張、靈活的工作安排、我們平臺上的新產品或戰略交易(包括收購和剝離)導致的複雜性增加。此外,我們的披露控制或我們對財務報告的內部控制的弱點或缺陷在過去已經被發現,未來可能會發現其他弱點或缺陷。我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制並不能防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論其設計和運作如何良好,都只能合理而非絕對地保證控制系統的目標得以實現。由於具有成本效益的控制系統的固有侷限性,可能會發生因錯誤或欺詐而導致的誤報,而這些誤報卻無法被發現。
任何未能制定或維持有效控制的情況,或在實施或改進過程中遇到的任何困難,都可能損害我們的經營業績,或導致我們無法履行報告義務,並可能導致我們對以往期間的財務報表進行重述。未能實施和維持有效的財務報告內部控制也可能對定期管理層評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響,這些報告涉及我們必須納入定期報告的財務報告內部控制的有效性。對財務報告的有效披露控制和程序以及內部控制也可能導致我們的報告出現錯誤。例如,我們的管理層確定,我們於2024年2月13日發佈的初步新聞稿中所載的2024財年前瞻性、非GAAP方向性評論中最近的文書錯誤導致我們的披露控制和程序截至2023年12月31日在合理的保證水平上無效。我們的披露控制和程序或財務報告內部控制的失效可能會導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心,這可能會對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。此外,如果我們無法繼續滿足這些要求,我們可能無法繼續在納斯達克全球精選市場上市。
如果我們的獨立註冊會計師事務所對我們對財務報告的內部控制進行記錄、設計或操作的水平不滿意,它可能會出具不利的報告。任何未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響,並可能導致我們A類普通股的市場價格下降。
美國和外國税法的變化可能會對我們的業務、現金流、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。
我們受美國聯邦、州和地方政府以及外國司法管轄區類似税務當局的税收法律、法規和政策的約束。隨着各級政府和國際組織越來越關注税制改革,税法的變化以及其他因素可能會導致我們的納税義務和有效税率出現波動,並以其他方式對我們的納税狀況和/或我們的納税義務產生不利影響。例如,美國在2022年通過了《降低通脹法案》,對股票回購徵收1%的消費税,這可能會影響我們與上限電話交易的和解。此外,2017年《減税和就業法案》的一項規定取消了在發生的年份扣除研發支出的選擇,並要求對此類成本進行資本化和攤銷。經濟合作與發展組織(OECD)發佈了兩個支柱示範規則,定義了大型跨國公司15%的全球最低税率。經合組織繼續發佈補充指導意見,各國正處於不同的執行階段,預計不久將廣泛採用第二支柱框架。在我們開展業務的司法管轄區,上述或其他税法或裁決的任何發展或變化都可能對我們的有效税率和我們的經營業績產生不利影響。
税務機關可能成功地斷言,我們應該或將來應該徵收銷售和使用税、毛收入、增值税或類似税,並可能成功地向我們施加額外義務,任何此類評估或義務可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
對像我們這樣的企業和司機適用間接税,如工資税、銷售和使用税、增值税、商品和服務税、營業税和總收入税,是一個複雜和不斷變化的問題。徵收這些税的許多基本法律和條例是在互聯網和電子商務採用和發展之前制定的。需要持續作出重大判斷,以評估適用的税務責任,因此,所記錄的金額是估計金額,可能會進行調整。在許多情況下,最終的税收決定是不確定的,因為不清楚新的和現有的法規可能如何適用於我們的企業或司機的企業。
此外,地方政府越來越多地尋找增加收入的方法,這導致了關於税制改革和其他增加税收的立法行動的討論,包括通過間接税。例如,地方政府專門對跨國公司的騎行收取單程費用正變得越來越普遍。 此類税收可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
在某些司法管轄區,我們徵收和減免間接税。然而,税務機關已經並可能繼續對我們的計算、報告或徵税提出質疑、質疑或不同意,並可能要求我們在我們目前沒有這樣做的司法管轄區徵税或減免額外的税款和利息,並可能施加相關的懲罰和利息。如果一個或多個税務機關成功地要求我們在我們目前沒有這樣做的司法管轄區徵税,或在我們目前徵税的司法管轄區徵收額外税款,可能會導致大量的税收責任,包括過去交易的税款以及罰款和利息,並可能阻止司機和乘客使用我們的產品,或者可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。雖然我們已在財務報表中預留了可能支付過去可能發生的納税義務的準備金,但如果這些負債超過了此類準備金,我們的財務狀況可能會受到損害。
此外,一個或多個州、地方或其他徵税管轄區可能尋求對像我們這樣的企業施加額外的報告、記錄保存或間接徵税義務。例如,美國和其他國家的税務當局已將電子商務平臺確定為計算、徵收和匯出通過互聯網進行的交易的間接税的手段,並正在考慮相關立法。新的法律可能要求我們或司機產生大量成本以遵守規定,包括與税收計算、徵收、匯款和審計要求相關的成本,這可能會降低我們產品的吸引力,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
由於上述及其他因素,應繳税款的最終金額可能與我們在財務報表中記錄的金額不同,任何此類差異可能會對我們在未來期間的經營業績產生不利影響,屆時我們將改變對税收義務的估計或最終税收結果在此期間確定。
作為一家上市公司,我們需要承擔大量的成本,需要大量的管理層關注。此外,我們管理團隊中的某些成員管理上市公司的經驗有限。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有發生的。例如,我們須遵守《交易所法案》的申報要求、《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》、《美國證券交易委員會》的規則和規定以及上市標準的適用要求。
納斯達克的股票市場。例如,《交易法》要求我們提交關於我們的業務、財務狀況和經營結果的年度、季度和當前報告。我們還被要求對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。遵守這些規則和法規的情況有所增加,並將繼續增加我們的法律和財務合規成本,並增加對我們系統的需求。此外,作為一家上市公司,我們可能會受到股東激進主義的影響,這可能會導致大量額外成本,分散管理層的注意力,並影響我們以目前無法預料的方式運營業務的方式。由於上市公司需要在申報文件中披露信息,我們的業務和財務狀況將變得更加明顯,這可能會導致威脅或實際的訴訟,包括競爭對手的訴訟。此外,如果在遵守這些要求方面發現任何問題,我們可能會產生糾正這些或新問題的額外成本,而這些問題的存在可能會對我們的聲譽或投資者對其的看法產生不利影響。
我們管理團隊中的某些成員在管理上市公司、與上市公司投資者互動以及遵守與上市公司相關的日益複雜的法律方面的經驗有限。我們的管理團隊可能無法成功或有效地管理作為一家上市公司,受到聯邦證券法規定的重大監管監督和報告義務,以及對證券分析師和投資者的持續審查。這些義務和構成需要我們的高級管理層給予極大的關注,並可能轉移他們對我們業務日常管理的注意力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
氣候變化可能會對我們的業務產生長期影響。
我們已經制定了環境計劃,例如要求我們的供應商通過我們的供應商行為準則確保有效使用原材料、水和能源資源,我們認識到,無論在哪裏開展業務,都存在與氣候有關的固有風險。例如,由於氣候變化以及包括野火和相關停電在內的氣候相關事件,我們加州舊金山總部預計將受到未來水資源短缺和海平面上升的影響。與氣候相關的事件,包括極端天氣事件的日益頻繁及其對美國和其他地區關鍵基礎設施的影響,可能會擾亂我們的業務、我們的第三方供應商和我們客户的業務,並可能導致我們經歷更高的自然減員、損失和維護或恢復運營的額外成本。此外,我們還受制於新興的氣候變化政策,如加利福尼亞州的清潔里程標準和激勵計劃以及加州SB 253和SB 261,這些政策對我們的行業施加了温室氣體和電動汽車要求,滿足這些要求的努力以及未能滿足這些要求可能會對我們在加州的成本和運營能力以及公眾對我們公司的聲譽產生不利影響。馬薩諸塞州、紐約市和多倫多制定並實施了應對拼車對環境影響的規則,其他司法管轄區未來可能會考慮類似的規則和法規。我們倡導電動汽車計劃,讓我們平臺上的司機和租車運營商可以高效地訪問這些計劃,而此類計劃在解決交通網絡公司獨特需求背景下的電動汽車資本成本、電動汽車充電成本和電動汽車充電基礎設施方面的任何失敗,都可能挑戰我們實現內部和外部電動汽車目標的能力。此外,這些電動汽車項目是資產密集型項目,需要大量資本投資和經常性成本,包括償還債務、維護、折舊、資產壽命和資產重置成本,如果我們無法維持此類資產的足夠利用率,或者此類產品在其他方面不成功,我們的投資可能無法產生足夠的回報,我們的財務狀況可能會受到不利影響。如果我們無法為這些計劃分配足夠的資本或其他資源並實現這些目標,我們可能無法及時或根本無法朝着這些承諾和目標取得進展或實現這些承諾和目標,或者我們可能需要修改或終止某些計劃或目標。我們也可能與第三方就融資、租賃或其他方面達成安排,以使我們能夠履行我們的承諾和其他法律或法規要求。此類交易可能需要我們為融資提供擔保。我們還可能受益於電動汽車的某些税收抵免,如果此類税收抵免到期或終止,或者我們無法使用它們,我們可能無法實現我們計劃的好處,我們的業務和財務狀況以及運營結果可能會受到負面影響。如果我們未能或被視為失敗,未能取得這樣的進展或成就,或維持符合不斷變化的利益相關者期望的環境實踐,或者如果我們修改我們的任何承諾、舉措或目標,我們的品牌和聲譽可能會受到損害,我們可能會面臨媒體或利益相關者的批評,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
與融資和交易因素相關的風險
我們可能需要額外的資本,這些資本可能不是我們可以接受的條款,也可能根本不是。
從歷史上看,我們主要通過股票發行和運營產生的現金為資本密集型業務和資本支出提供資金。為了支持我們不斷增長的業務,我們必須有足夠的資本來繼續對我們的產品進行重大投資,包括潛在的新產品。2022年11月,我們簽訂了420.0美元的循環信貸協議,2025年5月,我們發行了2025年債券的本金總額為747.5美元,我們可能會不時尋求額外的股權或債務融資,包括通過發行證券,為我們的運營和增長提供資金,或為我們現有的債務進行再融資等。如果我們通過發行股權、股權掛鈎或債務證券(如我們的2025年債券)籌集額外資金,這些證券可能擁有優先於我們A類普通股的權利、優先或特權,我們現有的股東可能會受到稀釋。此外,我們已獲得債務融資,這導致了固定債務和某些限制性契約,而我們未來獲得的任何債務融資都將導致固定債務增加,並可能涉及與我們的籌資活動和其他金融和金融活動有關的額外限制性契約。
經營問題,以及對我們部分或全部資產的留置權,這可能會使我們更難獲得額外資本和尋求商業機會。
我們不時評估融資機會,我們獲得融資的能力將取決於我們的發展努力、業務計劃和經營業績,以及我們尋求融資時的資本市場狀況。此外,不確定和不穩定的宏觀經濟狀況,包括經濟不穩定或不確定性,以及其他我們無法控制的事件,如全球經濟增長放緩、通貨膨脹和利率上升,以及銀行和金融服務部門的不穩定和波動,以及烏克蘭戰爭,都對融資市場產生了負面影響,並可能影響我們獲得資本的機會,使更多資金更難獲得或只能以對我們不太有利的條款獲得。我們不能確定是否會以優惠的條件向我們提供額外的融資,或者根本不能。如果我們不能以我們滿意的條款獲得足夠的融資或融資,當我們需要時,我們繼續支持我們的業務增長和應對業務挑戰的能力可能會受到極大的限制,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們無法進行收購和投資,或將它們成功地整合到我們的業務中,或者如果我們進行了不能實現我們目標的戰略交易,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
作為我們業務戰略的一部分,我們將繼續考慮一系列潛在的戰略交易,包括收購業務、新技術、服務和其他資產、合資企業和補充我們業務的戰略投資,例如我們在2022年5月收購PBSC,以及資產剝離、合作伙伴關係和其他交易。我們以前曾收購和投資過,我們將繼續尋求收購和投資我們認為可以補充或擴大我們業務的業務、技術或其他資產,包括收購在相對較新的市場運營的新業務線和其他機會。我們還可以探索對新技術的投資,這些新技術可能是我們開發的,也可能是其他各方開發的。確定、評估和談判潛在的收購或戰略投資交易可能會轉移管理層的注意力,併產生各種費用,無論此類交易是否最終完成。不能保證我們會成功地發現、談判和完成有利的交易機會。
這些交易涉及許多風險,無論是否完成,任何風險都可能損害我們的業務,並對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響,包括:
•對合適的收購和投資目標的激烈競爭,這可能會增加交易成本,並對我們以有利或可接受的條件完成交易的能力產生不利影響;
•未能完成交易或重大延遲完成交易的;
•與交易有關的訴訟或索賠;
•我們成功獲得賠償或代理和保修保險的能力;
•難以整合被收購公司的技術、業務、現有合同和人員;
•與進入新市場或新地區相關的挑戰;
•難以留住被收購公司的關鍵員工或商業夥伴;
•轉移現有業務或其他收購機會的財務和管理資源;
•未能實現交易的預期收益或協同效應;
•未能確定被收購公司或技術的問題、責任或其他缺陷或挑戰,包括與知識產權、監管合規做法、訴訟、收入確認或其他會計做法有關的問題,或員工或用户問題;
•被收購的企業或我們投資的企業可能沒有足夠的控制、流程和程序來確保遵守法律法規,包括數據隱私、數據保護和數據安全方面的法律法規,以及反賄賂和反腐敗法律、出口管制、制裁和特定行業監管;
•監管機構可能頒佈對被收購公司或企業不利的新法律或新法規的風險,或者我們受到新的或額外的監管負擔的風險,這些新的或額外的監管負擔以潛在的意想不到和顯著負面的方式影響我們的業務;
•竊取我們的商業祕密或我們與潛在收購對象共享的機密信息;
•被收購的公司或對新產品的投資蠶食我們現有業務的一部分的風險;以及
•市場對收購的負面反應。
此外,我們可以剝離業務或資產,或達成合資企業、戰略合作伙伴關係或其他戰略交易。例如,2023年2月,我們完成了對車輛服務中心業務的出售,2023年7月,我們宣佈正在為我們的輕型汽車業務探索戰略替代方案。此外,由於我們收購了PBSC,我們成為了某些我們沒有談判的合作伙伴和合資企業的間接參與者,以及我們不太熟悉的合作伙伴。這類交易存在某些風險;例如,我們可能無法實現資產剝離、合夥企業、合資企業或其他戰略交易所期望的戰略、運營和財務利益,或者我們可能難以與另一合作伙伴或合資企業共同運營。此外,鑑於利率上升和金融市場的波動,可能更難找到合適的收購者或業務合作伙伴,在資產剝離的懸而未決或任何戰略交易的整合或分離過程中,我們可能會面臨與業務下滑、員工、客户或供應商的流失相關的風險,以及交易無法完成的風險。
此外,少數股權投資本身涉及對業務運營的較小程度的控制,從而潛在地增加了與投資相關的財務、法律、運營、監管和/或合規風險。此外,我們可能依賴於控制我們投資的實體的其他個人或實體,包括他們的管理層或控股股東,他們的商業利益、戰略或目標可能與我們的不一致。合資夥伴、控股股東、管理層或控制他們的其他個人或實體的業務決定或其他行動或不作為可能對我們的投資價值產生不利影響,或導致針對我們的訴訟或監管行動。我們不能保證我們在其他技術或業務上的投資將為我們的業務帶來回報,或者我們不會完全或部分失去我們的初始投資。例如,2022年10月,我們的一個自動駕駛汽車合作伙伴宣佈清盤,因此我們產生了總計1.357億美元的減值,其中包括我們對該公司的非流通股權投資和其他資產的減值。
如果吾等未能解決在過去或未來收購業務、新技術、服務及其他資產、戰略投資或其他交易時遇到的前述風險或其他問題,或吾等未能成功整合此等收購或投資,或吾等未能成功完成其他交易或此等交易未能達到吾等的戰略目標,吾等的業務、經營業績及財務狀況可能會受到不利影響。
償還當前和未來的債務可能需要大量現金,而我們的業務可能沒有足夠的現金流來償還債務。我們在這種債務下的支付義務可能會限制我們的可用資金,我們債務協議的條款可能會限制我們經營業務的靈活性,或者以其他方式對我們的經營業績產生不利影響。
2020年5月,我們以私募方式向合格機構買家發行了2025年債券。此外,就吾等收購FlexDrive(一家獨立管理的全資附屬公司)而言,FlexDrive仍負責履行其與第三方貸款人訂立的經修訂貸款及擔保協議、經修訂的車輛購置融資及擔保協議及與第三方訂立的經修訂的車輛採購協議;收購完成後,吾等繼續擔保FlexDrive就根據該等協議借入的任何款項支付款項。截至2023年12月31日,我們有8.652億美元的借款未償債務。於2022年11月,我們亦與若干貸款人訂立循環信貸安排(“循環信貸安排”),借入本金總額高達420.0元的貸款,截至2023年12月31日尚未提取本金,而截至2023年12月31日已根據循環信貸安排發出5,900萬元的信用證。2023年12月12日,我們簽署了一項循環信貸安排修正案,其中允許我們為2025年票據進行再融資,並修改某些金融契約。有關這些協議和我們的未償債務的進一步信息,請參閲我們合併財務報表的附註10“債務”。
我們是否有能力按計劃支付債務本金、支付利息或費用、再融資或償還債務,取決於我們未來的表現,這受到經濟、金融、競爭和其他我們無法控制的因素的影響。我們的業務未來可能不會從運營中產生足夠的現金流來償還債務和進行必要的資本支出。如果我們無法產生這樣的現金流,我們可能被要求採用一個或多個替代方案,例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外的債務融資或股權資本。我們是否有能力為任何現有或未來的債務進行再融資,將取決於資本市場、總體宏觀經濟狀況以及我們當時的金融狀況。我們可能無法從事這些活動中的任何一項,或以理想的條件從事這些活動,這可能導致我們的債務違約。事件和情況也可能發生,導致我們無法滿足適用的提款條件和利用我們的循環信貸安排。此外,我們未來的任何債務協議都可能包含限制性公約,可能會禁止我們採用任何這些替代方案。如果我們不遵守這些公約,可能會導致違約,如果不治癒或放棄違約,可能會導致我們債務的加速。
此外,我們的債務,加上我們的其他財政義務和合同承諾,可能會產生其他重要後果。例如,它可以:
•使我們更容易受到美國和世界經濟、行業和競爭狀況的不利變化以及政府監管的不利變化的影響;
•限制我們在規劃或應對業務和行業變化方面的靈活性;
•與負債較少的競爭對手相比,使我們處於不利地位;
•限制我們為收購、營運資金和其他一般公司目的而借入更多資金的能力;以及
•降低收購我們公司的吸引力或增加難度。
此外,根據我們和我們子公司的某些現有債務工具,我們和FlexDrive必須遵守關於我們的業務和運營的慣常肯定和消極契約,包括對FlexDrive進行某些收購或合併或進行某些資產處置的能力的限制。如果吾等或FlexDrive(視情況而定)不遵守這些契約或在安排下違約,且未獲得貸款人的修訂、豁免或同意,則在適用的治療期內,任何未償債務可被宣佈為立即到期和應付。此外,我們能夠獲得的任何此類修訂、豁免或同意可能包含對我們不太有利的額外限制或條款。我們未來獲得的任何債務融資可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的額外限制性條款,這可能會使我們更難獲得額外資本以尋求商業機會,包括潛在的收購或資產剝離。根據我們的債務安排,任何違約都可能要求我們立即償還貸款,並可能限制我們獲得額外融資的能力,這反過來可能對我們的現金流和流動性產生不利影響。
這些因素中的任何一個都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。此外,如果我們產生額外的債務,與我們的業務相關的風險以及我們償還或償還債務的能力將會增加。
我們的循環信貸安排包含財務契約和對我們行動的其他限制,可能會限制我們的運營靈活性或以其他方式對我們的運營結果產生不利影響。
我們循環信貸安排的條款包括若干條款,這些條款限制了我們的能力以及我們的子公司產生額外債務、授予留置權、與其他公司合併或合併或出售我們的幾乎所有資產、支付股息、贖回和回購股票、進行投資、貸款和收購,或與關聯公司進行交易的能力。我們循環信貸安排的條款可能會限制我們目前和未來的業務,並可能對我們為未來業務或資本需求提供資金的能力產生不利影響。此外,遵守這些公約可能會使我們更難成功執行我們的商業戰略,包括潛在的收購,並與不受這些限制的公司競爭。
如吾等未能遵守吾等信貸協議中指定的契諾或付款要求,可能會導致該協議下的違約事件,這將使貸款人有權終止其根據我們的循環信貸安排提供額外貸款的承諾,並宣佈所有未償還的借款,連同應計及未付的利息及費用,須即時到期及支付。如果我們的循環信貸安排下的債務加速,我們可能沒有足夠的現金或能夠借到足夠的資金來為債務再融資或出售足夠的資產來償還債務,這可能會立即對我們的業務、現金流、運營結果和財務狀況產生不利影響。即使我們能夠根據我們現有的信貸協議獲得新的融資或談判修訂、豁免或同意,它也可能包含額外的限制,或者不是以商業上合理的條款或我們可以接受的條款。
我們受制於有上限的通話交易的交易對手風險。
關於發行我們的2025年債券,我們與2025年債券的若干初始購買者或其各自的聯屬公司(“期權交易對手”)訂立了封頂看漲期權交易(“封頂看漲期權”)。期權對手方是金融機構,我們將面臨其中任何一家或所有機構在有上限的看漲期權下違約的風險。我們對期權交易對手信用風險的敞口將不會有任何抵押品擔保。過去的全球經濟狀況導致了許多金融機構實際或被認為的失敗或財務困難。如果期權交易對手面臨破產程序,我們將成為該程序中的無擔保債權人,其債權相當於我們當時在與該期權交易對手的上限催繳中的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素,但一般來説,我們風險敞口的增加將與市場價格的增加和我們A類普通股的波動性相關。此外,一旦期權交易對手違約,我們可能遭受不利的税收後果和比我們目前預期的A類普通股更大的攤薄。我們不能對期權交易對手的財務穩定性或生存能力提供任何保證。
我們使用我們的淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能是有限的。
截至2023年12月31日,我們有77億美元的聯邦和64億美元的州淨營業虧損(NOL)可用於減少未來的應税收入,這些收入將於2034年開始到期,用於聯邦所得税目的,並於2024年到期,用於州所得税目的。在NOL到期之前,我們可能無法及時產生應税收入來使用NOL。根據《條例》第382條
修訂後的1986年國內税法,如果一家公司經歷了“所有權變更”,該公司使用其變更前的淨資產來抵消變更後的收入的能力可能是有限的。一般而言,如果我們的所有權在三年滾動期間內由5%的股東累計變化超過50個百分點,就會發生“所有權變更”。類似的限制可能適用於州税法。由於之前的所有權變更和未來可能發生的所有權變更,我們利用淨營業虧損來減少未來應納税收入和負債的能力可能會受到年度限制。
《2017年減税和就業法案》(或經《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(“CARES”)修訂的《税法》)將2017年12月31日之後開始的納税年度產生的NOL的使用限制為2020年12月31日之後開始的納税年度應納税收入的80%。並不是所有的州都遵守《税法》或《關懷法》。在未來幾年,如果確認與我們的NOL相關的遞延税項資產淨額,這些變化可能會嚴重影響我們對2017年12月31日之後產生的NOL的估值備抵評估。
與公司治理和股本所有權相關的風險因素
我們普通股的雙重股權結構具有將投票權集中於我們的聯合創始人的效果,這將限制您影響重要交易結果的能力,包括控制權的變化。
我們的B類普通股每股有20票,A類普通股每股有一票。我們的聯合創始人共同持有我們B類普通股的所有已發行和流通股。因此,我們的聯合創始人兼董事會主席Logan Green持有約19.39%的已發行股本投票權;我們的聯合創始人兼董事會副主席John Zimmer持有約11.28%的已發行股本投票權。因此,我們的聯合創始人,單獨或共同,可能能夠顯著影響提交給我們的股東批准的事項,包括董事選舉,我們的組織文件的修訂和任何合併,合併,出售我們的全部或絕大部分資產或其他主要公司交易。我們的聯合創始人,單獨或共同,可能與您的利益不同,並可能以您不同意的方式投票,這可能不利於您的利益。這種集中控制可能會延遲、阻止或阻止我們公司控制權的變化,可能會剝奪我們的股東作為我們公司出售的一部分獲得股本溢價的機會,並可能最終影響我們A類普通股的市場價格。各聯合創始人的投票權截至2023年12月31日,包括預期將於該等聯合創始人的受限制股份單位於2023年12月31日起計60日內歸屬時發行的A類普通股股份。
B類普通股持有人的未來轉讓通常會導致這些股份轉換為A類普通股,但有限的例外情況除外,例如出於遺產規劃目的而進行的某些轉讓。此外,每股B類普通股將自動轉換為一股A類普通股(i)B類普通股當時已發行股份的三分之二的持有人通過肯定書面選擇指定的日期,(ii)董事會確定的日期,即B類普通股股票上市之日起不少於61天且不超過180天我們的聯合創始人及其許可實體和許可受讓人持有的股份,在我們的首次公開募股或IPO完成後,或(iii)我們的聯合創始人的最後一位去世或殘疾後九個月後,佔我們的聯合創始人及其許可實體持有的B類普通股的20%以下,或經我們多數獨立董事批准的不超過該死亡或殘疾後18個月的較後日期。
我們無法預測我們的雙重股權結構可能對我們的股價產生的影響。
我們無法預測我們的雙重股權結構是否會導致我們A類普通股的市場價格下跌或波動更大,或導致不利的宣傳或其他不利後果。
我們A類普通股的交易價格可能會波動,您可能會損失全部或部分投資。
我們的A類普通股的交易價格可能波動,並可能受到各種因素的影響而波動,其中一些因素超出了我們的控制範圍。這些波動可能會導致您損失您在我們A類普通股中的全部或部分投資。可能導致我們A類普通股交易價格波動的因素包括:
•整體股票市場不時出現的價格和成交量波動,包括由於整體經濟不明朗或負面市場情緒而出現的波動;
•一般科技股或我們行業的科技股的交易價格和交易量的波動,包括與該等科技公司的經營業績無關或不成比例的波動;
•其他科技公司,特別是本行業公司的經營業績和股票估值的變化;
•我們、我們的管理人員或我們的重要股東出售或購買我們的A類普通股,以及對此類出售或購買可能發生的看法;
•發行我們的A類普通股,無論是與我們的股權激勵計劃、收購或轉換我們的部分或全部未償還2025年票據有關;
•證券分析師未能保持對我們的覆蓋,跟蹤我們公司的證券分析師的財務估計發生變化,或者我們未能滿足這些估計或投資者的期望;
•我們可能向公眾提供的財務預測或目標,這些預測或目標的任何變化或我們未能實現這些預測或目標;
•我們或我們的競爭對手發佈的新產品或平臺功能公告;
•投資者情緒和公眾對我們的新聞稿、收益和其他公開聲明以及向SEC提交的文件的反應,或我們的競爭對手或我們行業中的其他人的反應;
•涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場投機行為;
•賣空我們的A類普通股或相關衍生證券;
•經營業績的實際或預期變化或經營業績的波動;
•我們的業務、我們競爭對手的業務或總體競爭格局的實際或預期發展;
•涉及我們、我們的行業或兩者的訴訟,或監管機構對我們或我們競爭對手的業務進行的調查;
•關於我們的知識產權或其他專有權利的發展或爭議;
•我們或我們的競爭對手宣佈或完成了對業務、服務或技術的收購;
•適用於我們業務的新法律或法規或對現有法律或法規的新解釋,或公職人員關於潛在新法律或法規的聲明;
•會計準則、政策、準則、解釋或原則的變更;
•我們的管理層或董事會有任何重大變動;以及
•總體經濟狀況和我們市場的緩慢或負增長。
此外,在過去,在整體市場和某一公司證券的市場價格出現波動之後,經常對這些公司提起證券集體訴訟,包括在附註9的“法律訴訟”小標題--本年度報告10-K表格中的承諾和或有事項--中所述。儘管我們認為這些訴訟是沒有根據的,我們打算積極抗辯,但此類案件可能會導致鉅額成本,並分散我們管理層的注意力和資源。
特拉華州的法律和我們修訂和重述的公司證書以及修訂和重述的章程中的條款可能會使合併、要約收購或代理權競爭變得困難,從而壓低我們A類普通股的市場價格。
我們作為特拉華州公司的地位和特拉華州一般公司法的反收購條款可能會阻止、推遲或阻止控制權的變更,因為它禁止我們在交易日期後三年內與感興趣的股東進行商業合併,即使控制權的變更將有利於我們的現有股東。此外,我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程包含可能使我們公司的收購變得更加困難的條款,包括以下內容:
•對我們修訂和重述的公司註冊證書的任何修訂或股東對我們修訂和重述的章程的任何修訂都需要我們當時尚未行使的投票權的至少三分之二的批准;
•我們的雙層普通股結構,這為我們的聯合創始人單獨或共同提供了顯著影響需要股東批准的事項的結果的能力,即使他們持有的股份遠遠少於我們已發行的A類普通股和B類普通股的多數股份;
•我國董事會分為三類,每屆任期交錯三年,董事只能因事由被免職;
•我們的股東只能在股東大會上採取行動,不能通過書面同意就任何事項採取行動;
•我們修訂和重述的公司註冊證書沒有規定累積投票權;
•我們董事會的空缺只能由我們的董事會填補,而不能由股東填補;
•股東特別會議只能由本公司董事長、首席執行官、總裁或者董事會過半數成員召集;
•某些針對我們的訴訟只能在特拉華州提起;
•我們修訂和重述的公司註冊證書授權非指定優先股,其條款可以確定,股票可以發行,而不需要我們的股東採取進一步行動;以及
•預先通知程序適用於股東提名董事選舉候選人或將事項提交年度股東大會。
這些條款單獨或一起可能會阻礙、推遲或阻止涉及我們公司控制權變更的交易。這些條款還可能阻止委託書競爭,使股東更難選舉他們選擇的董事,並導致我們採取他們希望採取的其他公司行動,在某些情況下,任何這些行動都可能限制我們的股東從他們持有的A類普通股獲得溢價的機會,還可能影響一些投資者願意為我們的A類普通股支付的價格。
我們修訂和重述的法律指定位於特拉華州的州或聯邦法院作為我們與我們股東之間基本上所有糾紛的獨家法院,並規定聯邦地區法院將是解決根據1933年證券法(修訂後的證券法)提出的任何申訴的唯一和獨家論壇,其中每一項都可能限制我們的股東選擇司法法院處理與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛。
我們修訂和重述的章程規定,除非我們以書面形式同意在法律允許的最大範圍內選擇另一個論壇,否則它是(1)代表我們提起的任何派生訴訟或訴訟、(2)任何聲稱我們的任何董事、股東、高級管理人員或其他員工違反對我們或我們的股東負有的受託責任的任何訴訟、(3)根據特拉華州公司法任何規定產生的任何訴訟的唯一和獨家論壇,我們修訂和重述的公司註冊證書或我們修訂和重述的法律或(4)任何其他主張受內部事務原則管轄的索賠的訴訟應由特拉華州衡平法院(或,如果衡平法院沒有管轄權,則為特拉華州的另一州法院或特拉華州地區的聯邦地區法院)在所有案件中受法院管轄,該法院對被指定為被告的不可或缺的當事人具有管轄權。我們修訂和重述的附例還規定,美國聯邦地區法院是解決根據證券法提出的針對任何人(包括但不限於任何審計師、承銷商、專家、控制人或其他被告)與我們證券的任何發售相關的訴訟因由的唯一和獨家場所。
任何個人或實體購買、持有或以其他方式獲得我們任何證券的任何權益,應被視為已知悉並同意這些規定。這些排他性論壇條款可能會限制股東就其與我們或我們的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛在司法法院提出索賠的能力,這可能會阻止針對我們和我們的董事、高級管理人員和其他員工的訴訟。如果法院發現我們修訂和重述的章程中的專屬法庭條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決糾紛相關的額外費用,這可能會損害我們的運營結果。
項目1B.未解決的工作人員意見。
沒有。
項目1C。網絡安全。
風險管理和戰略
我們制定了評估、識別和管理來自網絡安全威脅的重大風險的政策和流程,並將這些流程整合到我們的風險管理系統和流程中。我們定期評估來自網絡安全威脅的重大風險,包括在我們的信息系統上或通過我們的信息系統發生的任何潛在的未經授權的事件,這些事件可能會對我們的信息系統或其中駐留的任何信息的保密性、完整性或可用性造成不利影響。
我們定期進行風險評估程序,每月對網絡安全風險情況進行管理審查,以確定威脅,並可能在我們的業務做法發生重大變化時進行進一步評估,這可能會影響到容易受到此類網絡安全威脅的信息系統。這些風險評估包括確定合理可預見的內部和外部風險、此類風險可能造成的可能性和潛在損害,以及現有政策、程序、系統和保障措施是否足以管理此類風險。
在這些風險評估之後,我們可以接受已確定的風險;重新設計、實施和維護合理的保障措施,以將已確定的風險降至最低;合理地解決現有保障措施中已發現的任何差距;並定期監測我們保障措施的有效性。我們投入大量資源並指定高級人員,包括我們的安全和隱私主管,向我們的首席信息官(“CIO”)彙報,以管理風險評估和緩解流程。
作為我們風險管理流程的一部分,我們與人力資源、IT和管理層合作,監控和測試我們的保障措施,並對員工進行有關這些保障措施的培訓。通過培訓,讓各級各部門人員瞭解我們的網絡安全政策。我們要求相關第三方服務提供商確認他們有能力根據所有適用法律實施和維護適當的安全措施,實施和維護與我們合作相關的合理安全措施,並及時報告可能影響我們公司的任何涉嫌違反其安全措施的行為。
我們定期與我們的獨立註冊會計師事務所和其他服務提供商討論我們對財務報告的內部控制,以幫助我們評估我們的網絡安全控制和程序的設計和實施,以及監控和測試我們的保障措施。
有關網絡安全威脅的任何風險(包括之前的任何網絡安全事件)是否對我們的公司產生了重大影響或合理地可能對我們的公司產生重大影響的更多信息,請參閲本年報10-K表格中的第1A項“風險因素”,其中包括題為“任何實際或感知的安全或隱私泄露或事件可能中斷我們的運營、損害我們的品牌並對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響”的風險因素。
治理
我們董事會的主要職能之一是對我們的風險管理流程進行知情監督,包括來自網絡安全威脅的風險。我們的董事會對公司的重大風險負有監督責任,我們的高管負責我們面臨的重大風險的日常管理。我們的董事會對其網絡安全風險監督職能進行整體管理,並通過審計委員會進行管理。
我們的安全和隱私主管主要負責與我們的CIO和其他業務領導人合作,評估和管理來自網絡安全威脅的重大風險。安全和隱私主管在網絡安全領域擔任各種職務超過15年,包括在多個組織擔任安全領導職務。安全和隱私主管擁有信息安全和取證的本科學位和信息保證的研究生學位,並獲得了該領域的各種專業認證,包括認證信息系統安全專業人員和認證道德黑客認證。
我們的安全和隱私主管負責監督我們的網絡安全政策和流程,包括上文“風險管理和戰略”中所述的政策和流程。我們的安全和隱私主管被告知並監控網絡安全事件的預防、檢測、緩解和補救的流程和程序包括我們的事件響應流程、在我們的中央風險存儲庫中進行跟蹤以及我們的漏洞管理流程。我們的事件響應政策描述並支持我們為發現、響應和從網絡安全事件中恢復所採取的活動,包括確定嚴重性、升級和對事件的響應的流程,以及遵守潛在適用法律義務和減輕品牌和聲譽損害所需的流程。
我們的安全和隱私主管或其他業務領導人每季度向審計委員會提供有關我們公司的網絡安全風險和活動的最新情況。這些更新包括最近發生的任何相關網絡安全事件和相關的緩解和補救工作、網絡安全系統測試、安全和隱私團隊工作的狀態更新等。我們的審計委員會向董事會提供有關重大網絡安全風險和活動的最新情況。
項目2.財產。
我們的公司總部位於加利福尼亞州舊金山,租賃協議截至2030年5月31日,佔地約380,000平方英尺。我們在美國的多個地點以及在蒙特利爾、加拿大、墨西哥城、墨西哥、基輔、烏克蘭、柏林、德國、德國慕尼黑和白俄羅斯明斯克設有額外的辦事處。
我們租賃了所有的設施,沒有任何不動產。我們相信我們的設施是足夠的,適合我們目前的需要,如果需要的話,我們將提供合適的額外或替代空間來容納我們的業務。
項目3.法律訴訟
見#年法律訴訟標題下的討論注9至下列綜合財務報表第II部分,第8項這份報告的。
第四項礦山安全信息披露。
不適用。
第II部
第5項登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。
普通股市場信息
我們的A類普通股在納斯達克全球精選市場交易,代碼為“LYFT”。我們的B類普通股既不上市也不交易。
紀錄持有人
截至2023年12月31日,我們A類普通股的登記股東約為2,237人。由於我們的許多A類普通股由經紀商和其他機構代表股東持有,我們無法估計這些記錄持有者代表的受益所有者的總數。
截至2023年12月31日,我們B類普通股共有6名登記股東。B類普通股的所有股票由洛根·格林或約翰·齊默實益擁有。
股利政策
我們從未為我們的股本支付過現金股息,我們預計在可預見的未來也不會支付任何現金股息。
股票表現圖表
就交易法第18節而言,此業績圖表不應被視為已向美國證券交易委員會提交,也不得通過引用將其併入Lyft,Inc.根據證券法提交的任何文件中。
下圖將我們A類普通股的累計股東總回報與S指數和S信息技術指數的累計總回報進行了比較。該圖表假設在2019年3月29日收盤時投資了100美元,這是我們的A類普通股開始交易的第一天。S指數和S信息技術指數的數據假設股息進行了再投資。我們IPO中A類普通股的發行價為每股72.00美元,2019年3月29日,即上市首日,收盤價為78.29美元。
以下圖表中的比較是基於歷史數據,並不指示也不打算預測我們普通股的未來表現。
近期出售未登記證券及運用所得款項
最近出售未註冊證券
沒有。
收益的使用
沒有。
發行人購買股票證券
沒有。
第六項。[已保留].
第七項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告10-K表中其他部分的綜合財務報表及其相關附註一起閲讀。本表格10-K的這一部分一般討論2023年和2022年財政年度以及2023年和2022年之間的年度比較。關於2021年財政年度的討論以及2022年與2021年的年度比較不包括在本10-K表格中,可在公司截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第二部分第7項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中找到。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括以下確定的因素以及本年度報告10-K表格中“風險因素”一節和其他部分所討論的因素。我們的歷史結果不一定代表未來任何時期可能預期的結果。
截至2023年12月31日止年度的財務及經營業績
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| 截至十二月三十一日止的年度: | | |
| 2023 | | 2022 | | 2022年至2023%的變化 |
| (單位:百萬,百分比除外) |
GAAP財務指標 | | | | | |
收入 | $ | 4,403.6 | | | $ | 4,095.1 | | | 8% |
總成本和費用 | $ | 4,879.2 | | | $ | 5,554.1 | | | (12)% |
運營虧損 | $ | (475.6) | | | $ | (1,458.9) | | | 67% |
淨虧損 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | 79% |
淨虧損佔收入的百分比 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | 80% |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (98.2) | | | $ | (237.3) | | | 59% |
投資活動提供的現金淨額 | $ | 599.8 | | | $ | 186.0 | | | 222% |
用於融資活動的現金淨額 | $ | (122.1) | | | $ | (87.5) | | | (40)% |
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關鍵指標和非GAAP財務指標 | | | | | |
第四季度的活躍騎手 | 22.4 | | | 20.4 | | | 10% |
遊樂設施 | 709.0 | | | 598.5 | | | 18% |
總預訂量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | 14% |
調整後的EBITDA(1) | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | 153% |
淨虧損佔總預訂量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | 81% |
調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | 146% |
調整後淨收益(虧損)(1) | $ | 250.7 | | | $ | (531.4) | | | 147% |
自由現金流(1)(2) | $ | (248.1) | | | $ | (352.3) | | | 30% |
_______________(1)有關我們使用非GAAP財務計量以及這些計量與最具可比性的GAAP計量的對賬的更多信息,請參閲“非GAAP財務計量”。
(2)自由現金流的定義是經營活動提供(用於)的現金淨額減去購買的財產和設備以及摩托車車隊。
宏觀經濟形勢、新冠肺炎和近期市場動態對我們業務的影響
從2020年3月中旬開始,新冠肺炎疫情和相關應對措施導致對我們平臺的需求下降,導致我們平臺上司機的收入減少以及賺錢機會減少。我們經歷了整體市場健康狀況的波動,包括司機供應和服務水平的波動。儘管我們的整體市場健康狀況有所改善,但所有市場對我們平臺的需求並未恢復到大流行前的水平,需求增加的時機並不總是與供應供應保持一致。我們在2023年全年的定價調整幫助刺激了對我們網絡的需求,並使截至2023年12月31日的一年的總收入與前一年相比有所增加。雖然這些行動可能對收入增長和我們的整體盈利能力產生了不利影響,但我們相信,隨着時間的推移,這些變化將對我們的業務產生積極影響。
關於與這些因素有關的風險的更多信息,見項目1A中題為“風險因素”的一節 本年度報告第I部分的表格10-K。
最新發展動態
循環信貸協議
2023年12月12日,我們簽署了一項循環信貸安排修正案,該修正案對現有協議進行了修訂,其中包括:(I)允許我們用一筆或多筆新發行的可轉換債券(S)或其他次級債務的收益為現有次級債務(包括2025年到期的可轉換優先票據)進行再融資,並遵守其中規定的某些條件;(Ii)允許我們回購2025年到期的4.5億美元的可轉換優先票據,(Iii)將現有流動性契約的適用範圍延長至截至6月30日的財政季度,2024年和(Iv)開始在截至2025年3月31日的財政季度將總槓桿率從3.50倍降至3.00倍。截至2023年12月31日,信貸安排下沒有提取任何金額。
領導層更迭
2023年3月27日,我們宣佈,我們的聯合創始人兼首席執行官(首席執行官)洛根·格林決定辭去首席執行官一職,從2023年4月17日起生效;我們的聯合創始人兼總裁約翰·齊默決定從2023年6月30日起辭去總裁一職。2023年3月27日,我們還宣佈,本公司董事會(以下簡稱董事會)任命David·日舍爾為首席執行官,自2023年4月17日起生效;任命總裁兼首席執行官,自2023年7月1日起生效。格林先生和齊默先生在任期結束後將各自擔任顧問12個月,並將繼續在董事會任職,格林先生擔任董事會主席,齊默先生繼續擔任董事會副主席。
里舍先生被任命後,董事會任命本公司高級管理人員克里斯汀·斯韋爾切克為總裁,自齊默先生離職後於2023年7月1日起生效。里舍爾將繼續擔任首席執行官。2023年5月16日,我們宣佈任命艾琳·布魯爾為首席財務官,自2023年7月10日起生效。
重組活動
2022年11月3日,我們承諾了一項終止計劃,作為我們降低運營費用和調整現金流努力的一部分。該計劃涉及解僱約683名員工,佔我們員工總數的13%。作為重組計劃的結果,在2022年第四季度,我們記錄了2,950萬美元的員工遣散費和其他員工成本,以及與受終止計劃影響的員工股權薪酬相關的股票薪酬支出淨額950萬美元。我們還產生了與某些設施的退出、轉租或停用相關的重組費用,其中包括與房地產經營租賃使用權資產相關的5,530萬美元減值費用、某些固定資產加速折舊2,390萬美元和尚未投入使用的固定資產核銷210萬美元。由於這些費用,我們在2022年第四季度產生了1.203億美元的淨重組費用。我們還宣佈有意出售與我們的第一方車輛服務業務相關的某些資產。
2023年第一季度,作為2022年終止計劃的一部分,我們最終完成了某些租賃的退出,並完成了剝離與我們的第一方車輛服務業務相關的某些資產的交易,以與我們預期的運營需求保持一致。因此,我們記錄了與停止使用某些設施相關的租賃終止罰款和額外減值費用,用於房地產經營性租賃使用權資產。其餘與員工相關的費用,包括員工遣散費、福利和基於股票的薪酬,在2023年第一季度並不重要。
2023年4月,我們宣佈了一項額外的重組計劃,作為我們降低運營成本努力的一部分。該計劃涉及解僱約1,072名員工,佔我們員工總數的26%。作為重組計劃的結果,在2023年第二季度,我們記錄了4720萬美元的員工遣散費和其他員工成本,以及970萬美元的與受終止計劃影響的員工股權薪酬相關的基於股票的薪酬支出淨額。有關裁員的信息,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
關鍵指標的定義
總預訂量和調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)
總預訂量是衡量我們整個平臺規模和影響的關鍵指標。
我們將總預訂量定義為向拼車乘客開具發票的交易的總美元價值,包括任何適用的税收、通行費和費用,不包括向司機支付的小費。預訂額總額還包括其他服務的發票金額,包括但不限於:Express Drive車輛租賃、自行車和滑板車租賃,以及認購、自行車和自行車站硬件和軟件銷售、媒體、贊助、合作伙伴關係以及許可和數據訪問協議的確認金額。調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)的計算方法為:將某一期間的調整後EBITDA除以同一期間的總預訂量。關於調整後EBITDA的定義,請參閲“非公認會計準則財務計量”。
與截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度總預訂量增加主要是由於遊樂設施的增長,這得益於我們的競爭性定價調整以及我們專注的執行所推動的市場健康狀況的改善。
與截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度淨虧損佔總預訂量的百分比和調整後EBITDA利潤率(以總預訂量的百分比計算)有所改善,主要是由於我們上半年的成本重組努力幫助我們部分抵消了競爭性定價對淨虧損和調整後EBITDA的影響。此外,我們在截至2022年12月31日的年度的淨虧損包括135.7美元的減值費用,該費用與對一傢俬人持股公司的非流通股權投資和其他資產有關,這些資產對截至2022年12月31日的年度的淨虧損佔總預訂量的百分比產生了負面影響,但在2023年沒有類似的影響。
遊樂設施
乘車代表着我們多式聯運平臺的使用水平。
我們將騎行定義為使用我們的多式聯運平臺完成的騎行總數,包括騎行共享和自行車和滑板車騎行,這些都為我們的收入做出了貢獻。這些包括通過我們的Lyft應用程序進行的任何乘車。如果多名乘客搭乘一次私人順風車,包括一方在前往目的地的途中搭載另一方,或分攤費用,我們將這算作一次順風車。共享順風車的每個獨特路段都被視為單程順風車。例如,如果兩名騎手在共享乘車模式下成功匹配,並且兩人都完成了乘車,我們將這視為兩次乘車。我們已經在很大程度上放棄了共享乘車,現在只在有限的市場提供共享乘車服務。我們包括乘客通過我們的禮賓服務進行的所有乘車,即使此類乘客可能被排除在主動乘車的定義之外,除非該騎手的Lyft應用程序可以訪問該乘車。
與截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度乘車次數增加主要是由於我們市場健康狀況的改善和具有競爭力的價格調整,這也導致活躍的乘車人數達到多年來的最高水平。
主動式騎手
活躍騎手的數量是衡量我們用户社區規模的關鍵指標。
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| 主動式騎手 |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:百萬) |
截至3月31日的三個月 | 19.6 | | 17.8 |
截至6月30日的三個月 | 21.5 | | 19.9 |
截至9月30日的三個月 | 22.4 | | 20.3 |
截至12月31日的三個月 | 22.4 | | 20.4 |
我們將活躍乘客定義為在Lyft平臺處理交易的季度內至少乘坐一次的所有乘客。活躍的騎手由唯一的電話號碼識別。如果一名乘客有兩個手機號碼或更改了他們的手機號碼,而該乘客在季度內同時使用了這兩個手機號碼,則該人將被算作兩名活躍的乘客。如果一名騎手的個人和商業檔案與同一個手機號碼捆綁在一起,該人將被視為單一活躍騎手。如果使用我們的禮賓服務的組織為了乘客的利益而要求搭乘,我們會將該乘客排除在有效乘客的計算範圍內,除非該乘客的Lyft應用程序可以訪問該乘客。
在截至2023年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的三個月期間,活躍乘車人數與2022年同期相比有所增加,主要是由於競爭性價格調整推動的需求增加,導致2023年第四季度的活躍乘車人數略低於歷史最高水平。
關鍵會計政策和估算
我們的綜合財務報表及其相關附註載於本年度報告10-K表格的其他部分,乃根據公認會計準則編制。編制合併財務報表還要求我們做出影響資產、負債、收入、成本和費用的報告金額以及相關披露的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與我們的估計大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流都將受到影響。
我們認為下文所述的會計政策涉及很大程度的判斷和複雜性。因此,我們認為這些是幫助充分了解和評估我們的綜合財務狀況和運營結果的最關鍵的。有關進一步資料,請參閲本年度報告中其他表格10-K所載的綜合財務報表附註2。
收入確認
與客户簽訂合同的收入(ASC 606)
我們幾乎所有的收入都來自我們連接司機和乘客的拼車市場。我們確認司機根據ASC 606為使用我們的Lyft平臺產品而支付的費用收入,如我們合併財務報表附註2中所述。司機與我們簽訂服務條款(“ToS”),以便使用我們的Lyft司機應用程序。
我們為司機提供服務,為乘客完成成功的運輸服務。該服務包括按需潛在客户生成,幫助司機查找,接收和滿足使用我們的Lyft平臺尋求運輸服務和相關收集活動的乘客的按需請求。因此,我們在交易中的單一履約義務是將司機與乘客聯繫起來,以促進乘客成功完成運輸服務。
我們根據我們是否作為委託人控制向乘客提供的運輸服務或我們是否作為代理人安排第三方向乘客提供服務,按毛額與淨額基準評估收入的呈列。我們促進司機向乘客(司機的客户)提供運輸服務,以使司機履行對乘客的合同承諾。司機履行承諾,通過使用Lyft平臺為客户提供運輸服務。雖然我們為運輸服務定價提供便利,但司機和乘客可自行決定是否接受通過平臺的交易價格。我們不控制向騎手提供的運輸服務,也不存在與運輸服務相關的庫存風險。因此,我們作為代理人促進司機向乘客提供運輸服務的能力。
我們按淨額報告收入,反映司機欠我們的服務費和佣金作為收入,而不是從騎手那裏收取的總金額。我們之所以做出這一決定,是因為我們不承諾運輸服務,不與司機簽訂合同代表我們提供運輸服務,不控制司機是否接受或拒絕通過Lyft平臺的運輸請求,也不控制司機在任何時間點向乘客提供運輸服務,無論是在之前,期間還是之後,旅行
我們在根據ASC 606確定合同時考慮了ToS和我們的慣例商業慣例。作為我們的商業慣例,當司機取消行程的能力失效時,司機和我們之間存在合同,這通常是在接載乘客時。我們代表司機使用乘客的預授權信用卡或其他支付機制向乘客收取車費和相關費用,並在向司機支付剩餘款項之前保留欠我們的任何費用;因此,司機的支付能力和意圖不受重大判斷的影響。
我們向司機賺取服務費及佣金,即乘客根據預先報價車費支付的金額與司機根據實際時間及行程距離賺取的金額之間的差額,或按車費的固定百分比向乘客收取。在預先報價的票價安排中,由於我們在交易的任何時候都不控制司機的行為以限制行程的時間和距離,因此我們承擔與司機行為相關的風險,這些風險可能無法完全減輕。我們從司機那裏賺取可變金額,並可能記錄交易損失,如果提供給乘客的預付車費低於我們承諾支付給司機的金額,則記錄為收入減少。
我們於完成騎行時確認收入,因為單一履約責任已達成,且我們有權就完成騎行時所提供的服務收取款項。
我們向司機提供各種獎勵計劃,倘我們並無收取明確的貨品或服務作為代價,或倘我們無法合理估計所收取貨品或服務的公平值,則該等獎勵計劃會記錄為收入減少。
在某些情況下,我們還可以從使用我們的Conventional產品的組織那裏賺取Conventional平臺費用,Conventional產品允許組織通過我們的拼車市場為其客户和員工請求乘車。根據合約,接駁平臺費用按每次乘車的固定金額或乘車價格的百分比賺取,而該接駁平臺費用收入按總額確認。
我們確認來自用户在適用訂閲期內通過Lyft平臺和基於移動的應用程序訪問交通選項所支付的訂閲費的收入。
當控制權轉移給客户時,我們還確認自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入。這些收入對公司的合併收入並不重要。
我們通過許可和數據訪問協議產生收入。我們主要負責履行我們的承諾,提供共乘數據和訪問Flexdrive車輛,並承擔履行風險,以及在許可證期限內提供數據的責任。我們作為委託人提供數據和訪問許可證,並按毛額列報收入。分配至各履約責任、數據交付及車輛使用的代價乃透過分配至各履約責任的相對公平值而釐定。收益於交付共乘數據時入賬,並按季度按比例就車隊車輛的使用入賬,因為我們各自的履約責任已於交付各數據時達成。這些收入對公司的合併收入並不重要。請參閲綜合財務報表附註4“剝離”,以瞭解有關剝離與我們的自動駕駛汽車部門第五級相關的若干資產的資料。
我們有安排向有興趣接觸我們平臺用户的第三方提供廣告服務。這些安排通常要求我們在一段固定的時間內提供廣告服務,收入在合同期限內按比例確認。這些收入對公司的綜合收入並不重要。
租金收入(ASC 842)
我們的租金收入主要來自FlexDrive和我們的輕型車輛網絡。根據FlexDrive計劃,我們運營着一支租賃車隊,包括我們擁有的車輛和從第三方租賃公司租賃的車輛。吾等將車輛出租或轉租予司機,因此,吾等根據ASC 842於此等安排中被視為會計出租人或分租人(視何者適用而定)。對於轉租的車輛,這些交易的轉租收入和總租賃費用在綜合財務報表中按毛數確認。租用車輛的司機被收取租車費,我們從司機在Lyft平臺上的收入中扣除這些金額來向司機收取租金。
由輕型車輛乘客支付的一次性乘車費用所產生的收入將在每次相關乘車完成時確認。FlexDrive產生的收入在租賃期內平均確認,租賃期通常為七天或更短時間。由於FlexDrive和Light Vehicle交易的短期性質,我們將這些租賃歸類為運營租賃。
保險準備金和與保險相關的應計項目
我們利用全資擁有的專屬自保保險子公司和第三方保險(可能包括免賠額和自保保額)來保險或再保險成本,包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車人身損害、包括州法律下的人身傷害保護在內的第一方傷害保險,以及不超過一定限額的一般商業責任。已記錄負債反映已發生但未支付的索賠和已發生但尚未報告的索賠的估計費用,以及與處理這些未決索賠付款有關的任何可估計的行政支出。負債由內部精算師通過分析歷史趨勢、索賠經驗的變化(包括考慮新信息)、採用保險準備金的損失發展因素、保險相關應計項目的頻率和嚴重性假設以及其他投入和假設,按季度確定。獨立的第三方精算師每年將根據索賠準備金估值評估負債的適當性。
保險索賠可能需要數年時間才能完全解決,我們的歷史損失經驗有限。由於經營歷史有限,我們根據現有資料及行業統計數字作出若干假設,其中虧損發展因素是與保險準備金有關的最重要假設,而頻率及嚴重程度假設則是與保險相關應計項目有關的最重要假設,並利用精算模型及技術估計準備金。許多因素可能會影響索賠的實際成本,包括索賠保持開放的時間長度、經濟和醫療成本趨勢以及相關訴訟的結果。此外,未來幾年可能會出現對上一年發生的事件的索賠,其比率與以前的精算預測不同。這些因素對保險最終成本的影響很難估計,而且可能是實質性的。然而,雖然我們認為保險準備金和與保險有關的應計金額是足夠的,但最終負債可能超過或低於所提供的金額。因此,最終為清償債務而支付的淨額以及何時支付的金額可能與綜合資產負債表中的估計金額有很大差異。隨着歷史經驗的發展,我們繼續定期、持續地審查我們的保險準備金估計,更多的索賠被報告為已解決,以及法律、監管和經濟環境的演變。
2021年4月22日,我們的全資子公司太平洋谷保險公司(“PVIC”)與Darag百慕大有限公司(“Darag”)簽訂了配額份額再保險協議(“再保險協議”),根據Darag百慕大有限公司(“Darag”),Darag根據截至2021年3月31日的準備金對一項遺留的汽車保單組合進行再保險,承保金額為1.832億美元,高於截至該日期記錄的負債。根據再保險協議的條款,PVIC將2018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任約2.513億美元讓給Darag,總限額為4.345億美元,保費為2.715億美元(“再保險交易”)。根據再保險協議放棄的虧損超過2.715億美元,但低於4.345億美元的總限額,導致確認遞延收益負債。遞延收益負債在已放棄準備金的估計剩餘結算期內攤銷並確認為營業報表的一項利益。轉讓準備金的結算期是根據迄今收集的累計損失計算的,可能超過一個季度。根據損失付款和對投資組合總損失的最新估計,每個時期都會重新計算攤銷的延期金額。在再保險回收金額和時間不確定的情況下,應採用回收法計算分期攤銷金額。遞延收益在各自期間對收入成本產生了負面影響,因為再保險協議項下超額福利的收益不能抵消直接負債的損失。這些遞延收益的攤銷在與收到的超額收益相等的期間內為收入成本提供了收益。
2022年6月21日,PVIC和達拉格完成了減值交易,有效地實現了再保險協議的減值和結算。作為減值交易的結果,該公司在截至2022年6月30日的三個月中確認了3680萬美元的收入成本收益,包括對之前確認的遞延收益的一部分進行攤銷。參閲附註6“補充財務報表資料--再保險協議的折算”至綜合財務報表
有關此交易的信息。有關該等交易的資料,請參閲綜合財務報表附註6“補充財務報表資料”。
基於股票的薪酬
我們產生的基於股票的補償費用主要來自受限制股份單位、基於業績的股票單位(“PSU”)和根據我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)授予的股票購買權。
我們使用柏力克-舒爾斯期權定價模型估計ESPP購買權的公允價值。我們在發行期(通常為12個月)內以直線法確認與ESPP購買權相關的補償費用。
受限制股份單位及受限制股份單位的公平值乃根據本公司普通股於授出日期的公平市值估計,而公平市值乃根據本公司A類普通股於授出日期所報的收市價計算。
受限制股份單位的補償開支一般按所需服務期以直線法確認。基於股票的補償費用是基於最終預期歸屬的獎勵,並反映了估計的沒收。沒收於授出時估計,如實際沒收與初步估計不同,則於其後期間作出修訂(如有需要)。截至2023年12月31日,與所有未歸屬獎勵相關的未確認補償成本總額為2.031億美元,我們預計將在剩餘的約1.2年加權平均期內確認。
企業合併
我們採用會計收購法將業務合併入賬,其中包括要求將購買代價的公平值分配至所收購的有形及無形資產及所承擔的負債,按其於收購日期的估計公平值計算。收購代價之公平值超出該等可識別資產及負債之價值之差額入賬列作商譽。於釐定所收購資產及所承擔負債的公平值時,我們會作出重大估計及假設,尤其是有關無形資產。我們對公平值的估計乃基於相信為合理的假設,但該等假設具有內在不確定性及不可預測性,因此,實際結果可能與估計不同。於計量期間(自收購日期起計不超過一年),倘取得與收購日期已存在的事實及情況有關的新資料,我們可能會記錄對所收購資產及所承擔負債的調整,並相應抵銷商譽。於計量期後,任何其後調整均於綜合經營報表反映。收購成本(如法律及諮詢費)於產生時支銷。
商譽
商譽指購買價超出業務合併中收購之有形及可識別無形資產淨值公平值之部分。收購以購買會計法入賬之實體所產生之無形資產由吾等根據已收資產之公平值估計。無形資產於估計可使用年期(介乎二至十二年)內以直線法攤銷。
商譽無須攤銷,但須於第四季度或當有事件或情況變化顯示商譽賬面值可能無法收回時每年進行減值測試。作為年度商譽減值測試的一部分,我們首先進行定性評估,以確定是否需要進一步減值測試。如果定性評估的結果是報告單位的公允價值很可能低於其賬面值,則需要進行定量減值測試。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,概無錄得商譽減值。
近期會計公告
看見注2我們的綜合財務報表包括在本年度報告的其他地方的表格10-K為最近發佈的會計公告尚未採用截至本報告日期。
經營成果的構成部分
收入
收入包括司機為使用我們的Lyft平臺產品支付的費用、使用我們的Conclusion平臺產品的組織支付的Conclusion平臺費用、騎手通過Lyft平臺訪問交通選項支付的訂閲費、自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入,來自許可和數據訪問協議的收入以及向有興趣接觸我們平臺用户的第三方提供廣告服務的安排的收入。這些產品產生的收入根據ASC 606確認,如上述關鍵會計政策和估計以及我們合併財務報表附註的附註2所述。
收入還包括通過租賃或轉租確認的租金收入,主要來自Flexdrive和我們的輕型車輛網絡,其中包括輕型車輛乘客支付的一次性乘車費產生的收入。的税款收入
這些產品是根據ASC 842確認的,如上述關鍵會計政策和估計以及我們合併財務報表附註的附註2所述。
我們向司機提供各種獎勵計劃,倘我們並無收取明確的貨品或服務作為代價,或倘我們無法合理估計所收取貨品或服務的公平值,則該等獎勵計劃會記錄為收入減少。
收入成本
收入成本主要包括與通過我們的多式聯運平臺進行的創收交易直接相關的成本,其中主要包括保險成本、支付處理費用和其他成本。保險費用包括跨國公司和城市法規一般要求的搭乘和自行車和滑板車租賃的保險,還包括加利福尼亞州司機的職業危險保險。支付手續費包括商户手續費、按存儲容量使用計費和失敗收費。收入成本中包括的其他成本包括託管和與平臺有關的技術費用、與人員有關的薪酬費用、折舊、與技術有關的無形資產攤銷、資產註銷費用和與FlexDrive有關的費用,其中包括車輛租賃費用和與車輛銷售有關的再營銷損益。毛利的定義是收入減去收入成本。
運營和支持
業務和支助費用主要包括向用户提供電話、電子郵件和聊天支持的當地業務團隊和團隊的人事相關薪酬費用、輕型車輛車隊業務支助費用、司機背景調查和上車費用、向提供業務支助的第三方支付的費用、設施費用和某些租車車隊支助費用。輕型車輛車隊運營支持成本包括一般維修和維護,以及與重新定位自行車和滑板車以方便騎手、清潔和安全檢查相關的其他客户支持活動。
研究與開發
研發費用主要包括與人員相關的薪酬成本和設施成本。這些費用包括與自動駕駛汽車技術倡議相關的成本。研究和開發成本在發生時計入費用。
2021年7月13日,我們完成了與豐田汽車公司子公司Woven Planet的交易,剝離了與我們的自動駕駛汽車部門Level 5相關的某些資產,因此,從2021年第三季度開始,與我們之前開發自動駕駛系統相關的某些成本被取消。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用主要包括乘客獎勵、與人員相關的薪酬成本、推薦新司機或乘客的司機獎勵、廣告費用、乘客退款以及與第三方的營銷夥伴關係。銷售和營銷成本在發生時計入費用。
一般和行政
一般和行政費用主要包括與人事有關的補償費用、專業服務費、跨國公司條例一般不要求的某些保險費用、包括法律應計和結算在內的某些損失或有費用、保險索賠管理費、保單費用、折舊、設施費用和其他公司成本。一般費用和行政費用在發生時計入費用。
利息支出
利息支出主要包括我們的2025年票據產生的利息,以及相關的遞延債務發行成本和債務折扣的攤銷。利息支出還包括我們的非循環貸款和我們的主車輛貸款產生的利息。
其他收入(費用),淨額
其他收入(支出),淨額主要包括與2022年非上市股權投資和其他資產有關的減值費用、2021年與Woven Planet交易產生的税前收益、我們的現金和現金等價物賺取的利息、轉租收入以及受限和非受限短期投資。
所得税撥備
我們的所得税條款包括美國的聯邦税和州税,以及我們開展業務的司法管轄區的外國税。隨着我們擴大國際商業活動的規模,美國和外國對此類活動徵税的任何變化都可能增加我們未來對所得税的整體撥備。
我們對我們的美國遞延税項資產有估值津貼,包括聯邦和州淨營業虧損結轉,或NOL。我們預計將維持這一估值津貼,直到我們的聯邦和州遞延税項資產的好處更有可能實現為止。
經營成果
下表彙總了我們的歷史合併業務報表數據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
成本和開支 | | | | | |
收入成本 | 2,543,954 | | | 2,435,736 | | | 1,702,317 | |
運營和支持 | 427,239 | | | 443,846 | | | 402,233 | |
研發 | 555,916 | | | 856,777 | | | 911,946 | |
銷售和市場營銷 | 481,004 | | | 531,512 | | | 411,406 | |
一般和行政 | 871,080 | | | 1,286,180 | | | 915,638 | |
總成本和費用 | 4,879,193 | | | 5,554,051 | | | 4,343,540 | |
運營虧損 | (475,604) | | | (1,458,916) | | | (1,135,217) | |
利息支出 | (26,223) | | | (19,735) | | | (51,635) | |
其他收入(費用),淨額 | 170,123 | | | (99,988) | | | 135,933 | |
所得税前虧損 | (331,704) | | | (1,578,639) | | | (1,050,919) | |
所得税準備金(受益於) | 8,616 | | | 5,872 | | | 11,225 | |
淨虧損 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
下表列出了我們綜合經營報表數據的組成部分,佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和開支 | | | | | |
收入成本 | 57.8 | | | 59.5 | | | 53.1 | |
運營和支持 | 9.7 | | | 10.8 | | | 12.5 | |
研發 | 12.6 | | | 20.9 | | | 28.4 | |
銷售和市場營銷 | 10.9 | | | 13.0 | | | 12.8 | |
一般和行政 | 19.8 | | | 31.4 | | | 28.5 | |
總成本和費用 | 110.8 | | | 135.6 | | | 135.4 | |
運營虧損 | (10.8) | | | (35.6) | | | (35.4) | |
利息支出 | (0.6) | | | (0.5) | | | (1.6) | |
其他收入(費用),淨額 | 3.9 | | | (2.4) | | | 4.2 | |
所得税前虧損 | (7.5) | | | (38.5) | | | (32.8) | |
所得税準備金(受益於) | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
淨虧損 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | (33.1) | % |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度比較
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | | | 8 | % | | 28 | % |
與前一年相比,2023年收入增加了308.5美元,增幅為8%,這主要是由於需求增長,以及我們在2023年初啟動的市場健康狀況改善和競爭性定價調整。與2022年相比,截至2023年12月31日的一年,市場健康狀況的改善反映在總預訂量、乘車和活躍乘客的增加上。
2023年,對司機供應的投資與前一年相比減少了233.6美元,司機供應被記錄為收入的減少。
短期內,我們打算繼續爭取具有競爭力的服務水平,這可能包括提供比前一年同期更低的價格,這可能會對我們的收入和盈利能力產生不利影響。然而,我們預計隨着司機供應的增加更好地滿足需求,市場平衡將繼續改善。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
收入成本 | $ | 2,543,954 | | | $ | 2,435,736 | | | $ | 1,702,317 | | | 4 | % | | 43 | % |
與前一年相比,2023年的收入成本增加了1.082億美元,增幅為4%。這一增長主要是由於交易費增加了3920萬美元,由於2023年汽車銷售收益與2022年相比減少,FlexDrive相關成本增加了3870萬美元,以及輕型汽車相關成本增加了2930萬美元。在最近的經濟因素推動下,保險成本也增加了1660萬美元,包括高通脹環境、訴訟增加、整個商用汽車行業支付的損失高於預期,以及乘客需求的增加。這些增長被人事相關成本減少1,640萬美元和基於股票的薪酬減少1,400萬美元部分抵消,這主要是由於2022年第四季度和2023年第二季度重組事件後員工人數的減少。
我們預計,由於近期經濟因素推動的保險成本上升,收入成本將在短期內同比增長。
運營和支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
運營和支持 | $ | 427,239 | | | $ | 443,846 | | | $ | 402,233 | | | (4) | % | | 10 | % |
二零二三年的營運及支援開支較去年減少1,660萬元或4%。這一減少主要是由於2022年第四季度和2023年第二季度的重組事件導致人事相關成本減少4120萬美元,折舊減少1170萬美元,基於股票的薪酬減少1000萬美元,設施成本減少70萬美元。包括削減員工人數及停止使用若干設施。這些減少額被駕駛員上崗費用及騎手和駕駛員支助費用增加2 030萬美元、車隊業務支助費用增加1 210萬美元以及一般維修和保養費用增加1 070萬美元所部分抵消。
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
研發 | $ | 555,916 | | | $ | 856,777 | | | $ | 911,946 | | | (35) | % | | (6) | % |
於二零二三年,研發開支較去年減少300,900,000元或35%。這一減少主要是由於股票薪酬減少1.778億美元,人事相關成本減少9190萬美元,以及2022年第四季度和2023年第二季度重組事件導致的設施成本減少2820萬美元。
包括削減員工人數及停止使用若干設施。諮詢和顧問費用增加710萬美元,部分抵消了上述減少額。
銷售和市場營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
銷售和市場營銷 | $ | 481,004 | | | $ | 531,512 | | | $ | 411,406 | | | (10) | % | | 29 | % |
二零二三年的銷售及市場推廣開支較去年減少5,050萬元或10%。該減少主要是由於2022年第四季度和2023年第二季度重組事件後員工人數減少,導致股票薪酬減少2,020萬美元,人事相關成本減少1,590萬美元。司機和騎手項目也減少了2040萬美元,品牌和其他營銷減少了1880萬美元。這些減少部分被與激勵計劃相關的費用增加3270萬美元所抵消。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
一般和行政 | $ | 871,080 | | | $ | 1,286,180 | | | $ | 915,638 | | | (32) | % | | 40 | % |
與前一年相比,2023年的一般和行政費用減少了415.1美元和3200萬美元,或32%。減少的主要原因是自留型一般業務負債的應計項目減少了133.7美元。在2022年第四季度和2023年第二季度重組事件發生後,由於員工人數減少,與人員相關的成本減少了5150萬美元,基於股票的薪酬減少了4430萬美元。與2022年相比,2023年發生的與房地產租賃使用權資產和加速折舊相關的減值費用相關的重組成本也減少了4430萬美元。此外,諮詢和諮詢費用減少了3,860萬美元,包括法律和税務應計及和解在內的某些或有損失減少了2,480萬美元,用於政策倡導的捐款減少了2,260萬美元,索賠管理費減少了1,260萬美元,税收減少了870萬美元。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
利息支出 | $ | (26,223) | | | $ | (19,735) | | | $ | (51,635) | | | 33 | % | | (62) | % |
與前一年相比,2023年的利息支出增加了650萬美元,或33%。
其他收入(費用),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的變化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千為單位) |
其他收入(費用),淨額 | $ | 170,123 | | | $ | (99,988) | | | $ | 135,933 | | | 270 | % | | (174) | % |
其他收入(支出),2023年淨增加270.1美元,與前一年相比增加270%。這一增長主要是由於2022年第三季度與一傢俬人持股公司的非流通股股權投資和其他資產相關的135.7美元減值費用。利息收入也增加了9860萬美元,這是由於與美聯儲加息對我們的投資工具的影響相關的投資回報增加,1290萬美元與權益法投資收益有關,800萬美元與外幣兑換有關。這些增長被轉租收入減少670萬美元所抵消。
非公認會計準則財務指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021年 更改百分比 |
| (除百分比外,以百萬為單位) |
GAAP財務指標 | | | | | | | | | |
收入 | $ | 4,403.6 | | | $ | 4,095.1 | | | $ | 3,208.3 | | | 8 | % | | 28 | % |
淨虧損 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | $ | (1,062.1) | | | 79 | % | | (49) | % |
淨虧損佔收入的百分比 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | (33.1) | % | | | | |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (98.2) | | | $ | (237.3) | | | $ | (101.7) | | | 59 | % | | (133) | % |
投資活動提供的現金淨額 | $ | 599.8 | | | $ | 186.0 | | | $ | 267.0 | | | 222 | % | | (30) | % |
用於融資活動的現金淨額 | $ | (122.1) | | | $ | (87.5) | | | $ | (72.5) | | | (40) | % | | (21) | % |
| | | | | | | | | |
關鍵指標和非GAAP財務指標 | | | | | | | | | |
總預訂量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | $ | 9,745.7 | | | 14 | % | | 24 | % |
調整後的EBITDA | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | $ | (157.5) | | | 153 | % | | (164) | % |
淨虧損佔總預訂量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | (10.9) | % | | | | |
調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | (1.6) | % | | | | |
調整後淨收益(虧損) | $ | 250.7 | | | $ | (531.4) | | | $ | (332.6) | | | 147 | % | | (60) | % |
自由現金流(1) | $ | (248.1) | | | $ | (352.3) | | | $ | (180.9) | | | 30 | % | | (95) | % |
_______________(1)自由現金流的定義是由經營活動提供(用於)的現金淨額減去購買的財產和設備以及摩托車車隊。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)
調整後的EBITDA是一項關鍵的績效指標,調整後的EBITDA利潤率(以總預訂量的百分比計算)是一項關鍵指標,我們的管理層使用這兩個指標來評估我們的運營業績和業務的運營槓桿。由於調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)便於在更一致的基礎上對我們的歷史經營業績進行內部比較,因此我們將這些衡量標準用於業務規劃目的。淨虧損是調整後EBITDA最直接的可比財務指標。
我們將調整後的EBITDA計算為淨虧損,並根據以下因素進行調整:
•利息支出;
•其他收入(費用),淨額;
•所得税準備金(受益於);
•折舊和攤銷;
•基於股票的薪酬;
•與股票薪酬相關的工資税支出;
•根據再保險協議放棄的索賠的淨額;
•轉租收入;
•與某些遺留汽車保險責任相關的交易成本(如果有);
•與收購和資產剝離有關的成本(如有);以及
•重組費用(如果有)。
調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)的計算方法為:將某一期間的調整後EBITDA除以同一期間的總預訂量。
於2021年第二季度,我們簽訂了配額份額再保險協議(“再保險協議”),根據截至2021年3月31日的準備金,對2018年10月1日至2020年10月1日期間遺留的汽車保險責任進行再保險。在2020年第一季度,我們簽署了一項創新協議,在2015年10月1日至2018年9月30日期間轉讓某些遺留汽車保險責任。請參閲關於這些交易的合併財務報表附註6“補充財務報表信息”。我們認為,與某些遺留汽車保險負債相關的這些交易的相關成本並不能説明我們目前正在進行的業務的本期表現,儘管這筆交易發生在本期,因為受影響的保險負債與多年前的索賠有關。我們相信,從調整後的EBITDA和調整後的淨收益(虧損)中剔除與遺留保險負債相關的交易相關成本的調整對投資者是有用的,因為他們能夠在本期業績的背景下更好地評估我們的經營業績,並提供與我們歷史上披露的調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)金額更好的可比性。
根據再保險協議放棄的虧損超過271.5美元,但低於434.5美元的總限額,導致確認遞延收益負債。遞延收益在各自期間對收入成本產生了負面影響,因為直接負債的損失沒有被“再保險協定”下超額福利的收益抵消。這些遞延收益的攤銷為多個時期的收入成本提供了與收到的超額收益相等的收益。吾等認為,與根據再保險協議放棄的索償有關的經營報表上確認的淨額,包括任何相關準備金調整及任何因相關遞延收益而確認的利益,應不包括在內,以顯示再保險協議的最終經濟利益。這一調整幫助投資者瞭解了我們的再保險協議對我們業務未來趨勢的經濟效益,因為在任何遞延收益的結算期內,這些趨勢都有所改善。因此,如果任何準備金調整的淨額和與根據再保險協議放棄的索賠有關的任何遞延收益的淨額在經營報表上確認,這些金額將不計入調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)的計算,方法是不計入“根據再保險協議放棄的索賠的淨額”。截至2023年12月31日,並無與再保險協議下放棄的虧損相關的遞延收益。截至2022年12月31日,我們有240萬美元與根據再保險協議放棄的虧損有關的遞延收益,這些收益包括在綜合資產負債表的應計負債和其他流動負債中。
在2022年第二季度,我們完成了減值交易,有效地減值並結算了再保險協議。減值交易導致合併運營報表上記錄的收入成本增加3,680萬美元。有關這些交易的信息,請參閲合併財務報表附註6“補充財務報表信息”。我們相信,將與再保險協議折算相關的這項收益從調整後的EBITDA和調整後淨收益(虧損)中剔除,使投資者能夠根據本期業績更好地評估我們的經營業績,並與我們歷史上披露的調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)金額進行更好的可比性,這對投資者是有用的。與此減刑協議相關的收益。再保險協議不計入調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)的計算,因為不計入“根據再保險協議放棄的索賠的淨額”。
我們在2022年第四季度和2023年第二季度公佈了重組計劃,以降低運營費用。我們認為,與重組相關的成本可以與持續運營成本區分開來,並不反映我們持續運營的當前或預期表現。我們相信,從調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)中剔除與重組相關的成本的調整對投資者是有用的,因為他們能夠更好地評估我們持續的經營業績,並提供與我們歷史上披露的調整後EBITDA和調整後淨收益(虧損)金額更好的可比性。有關這些重組計劃的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
我們轉租某些辦公空間,賺取轉租收入。轉租收入計入其他收入,淨額計入綜合經營報表,而相關租賃支出計入營運開支及營運虧損。我們相信,將轉租收入計入經調整EBITDA的調整對投資者是有用的,因為他們能夠更好地評估我們的經營業績,包括最近交易的好處,將轉租收入作為相關租賃費用的對銷費用在我們的運營費用中列報。
有關調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算)以及調整後淨虧損與調整後EBITDA的對賬的更多信息,請參閲標題為“非GAAP財務衡量標準的對賬”的部分。
調整後淨收益(虧損)
調整後的淨收益(虧損)是我們的管理層用來了解和評估我們的經營業績和趨勢的一個指標。淨虧損是調整後淨收益(虧損)最直接的可比財務指標。
我們將調整後淨收益(虧損)定義為經以下因素調整後的淨虧損:
•無形資產攤銷;
•基於股票的薪酬;
•與股票薪酬相關的工資税支出;
•根據再保險協議放棄的索賠的淨額;
•與某些遺留汽車保險責任相關的交易成本(如果有);
•與收購和資產剝離有關的成本(如有);
•減值費用(如有);及
•重組費用(如果有)。
自由現金流
自由現金流是我們管理層用來了解和評估我們的經營業績和趨勢的指標。我們相信,自由現金流是一個有用的流動性指標,為我們的管理層、董事會和投資者提供有關我們產生或使用現金以增強資產負債表實力、進一步投資於我們的業務和追求潛在戰略舉措的能力的信息。
我們將自由現金流定義為經營活動提供(用於)的淨現金減去購買的財產和設備以及摩托車車隊。
自由現金流有一定的侷限性,包括它不反映我們未來的合同承諾,也不代表給定時期我們現金餘額的總增減。自由現金流不一定代表可自由使用的資金,也不一定是衡量我們為現金需求提供資金的能力的指標。關於自由現金流的限制和對經營活動提供(用於)的現金淨額進行調節以實現自由現金流的更多信息,見題為“非公認會計準則財務措施的對賬”一節。
非公認會計準則財務指標的對賬
我們將非GAAP財務指標與GAAP指標結合使用,作為對我們業績的整體評估的一部分,包括編制年度運營預算和季度預測,以評估我們業務戰略的有效性,並就我們的財務業績與董事會進行溝通。我們的定義可能與其他公司使用的定義不同,因此可比性可能會受到限制。此外,其他公司可能不會公佈這些或類似的指標。此外,這些措施具有一定的侷限性,因為它們不包括在我們的綜合經營報表中反映的某些費用的影響,這些費用是經營我們業務所必需的。因此,我們的非GAAP財務措施應被視為根據GAAP編制的措施的補充措施,而不是作為替代措施或孤立的措施。
我們通過提供我們的非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息,不依賴任何單一的財務衡量標準,並結合各自最直接可比的GAAP財務衡量標準來看待我們的非GAAP財務衡量標準。
淨虧損是調整後EBITDA最直接的可比財務指標。下表提供了調整後EBITDA的淨虧損對賬(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:百萬) |
淨虧損 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | $ | (1,062.1) | |
調整以排除以下內容: | | | | | |
利息支出(1) | 29.7 | | | 20.8 | | | 52.8 | |
其他(收入)費用,淨額(2) | (170.1) | | | 100.0 | | | (135.9) | |
所得税準備金(受益於) | 8.6 | | | 5.9 | | | 11.2 | |
折舊及攤銷 | 116.5 | | | 154.8 | | | 139.3 | |
基於股票的薪酬 | 484.5 | | | 750.8 | | | 724.6 | |
與股票薪酬相關的工資税支出 | 12.5 | | | 17.0 | | | 31.5 | |
根據再保險協議放棄的索償淨額(3)(4) | — | | | 18.5 | | | 52.8 | |
轉租收入 | 4.8 | | | 11.6 | | | 6.6 | |
與收購和資產剝離相關的成本(5) | — | | | 2.3 | | | 1.5 | |
與某些遺留汽車保險負債有關的交易(6) | — | | | — | | | 20.4 | |
重組費用(7)(8) | 76.2 | | | 86.6 | | | — | |
調整後的EBITDA(9) | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | $ | (157.5) | |
總預訂量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | $ | 9,745.7 | |
淨虧損佔總預訂量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | (10.9) | % |
調整後的EBITDA利潤率(按總預訂量的百分比計算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | (1.6) | % |
_______________
(1)包括FlexDrive車輛和2025年債券的利息支出。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度,與車輛相關融資租賃的利息部分相關的340萬美元、110萬美元和110萬美元。有關車輛相關融資租賃利息部分的資料,請參閲綜合財務報表附註8“租賃”。
(2)包括2022年第三季度與非流通股投資和其他資產相關的1.357億美元減值費用,以及2021年第三季度與編織星球交易產生的119.3美元税前收益和利息收入。
(3)包括2022年第二季度在與減值交易相關的綜合運營報表上確認的3680萬美元的收入成本收益,有效地減值和結算了再保險協議。有關減值交易的資料,請參閲合併財務報表附註6“補充財務報表資料”。
(4)反映與根據再保險協議(如上所述)放棄的索賠有關的經營報表上確認的淨額,包括與經營報表的遞延收益相關的任何虧損以及同期遞延收益的任何攤銷收益。
(5)包括與我們在2022年第二季度收購PBSC以及我們在2021年第二季度與Woven Planet交易相關的第三方成本。這還包括對我們在2022年第三季度收購PBSC的或有對價的調整。
(6)2021年第二季度,我們簽訂了再保險協議,根據該協議,第三方對某些遺留汽車保險責任進行了再保險。在截至2021年12月31日的一年中,根據再保險協議對某些遺留汽車保險債務進行再保險的交易對我們的綜合運營報表的總影響為2,040萬美元,其中收入成本為2,020萬美元,一般和行政費用為20萬美元。
(7)在截至2023年12月31日的年度內,我們產生了5090萬美元的遣散費和其他員工成本,以及2530萬美元的使用權資產減值和與2023年4月和2022年11月宣佈的重組計劃相關的其他成本。在截至2023年12月31日的年度內,與股票薪酬相關的重組費用990萬美元、加速折舊100萬美元以及與股票薪酬相關的工資税支出60萬美元都包括在各自的項目中。有關2023年4月公佈的重組計劃的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
(8)在截至2022年12月31日的年度內,我們產生了2920萬美元的遣散費和其他員工成本以及5740萬美元的與終止租賃和其他重組成本相關的重組費用。此外,與重組有關的加速折舊費用2,390萬美元、基於股票的薪酬950萬美元以及與基於股票的薪酬相關的工資税30萬美元也列在各自的細目中。有關2022年11月公佈的重組計劃的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
(9)由於四捨五入,所提供的數字加起來可能與所提供的總數不符。
淨虧損是調整後淨收益(虧損)最直接的可比財務指標。下表提供了淨虧損與調整後淨收益(虧損)的對賬(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
淨虧損 | $ | (340.3) | | $ | (1,584.5) | | $ | (1,062.1) |
根據以下因素進行調整: | | | | | |
無形資產攤銷 | 16.8 | | 18.4 | | 18.1 |
基於股票的薪酬 | 484.5 | | 750.8 | | 724.6 |
與股票薪酬相關的工資税支出 | 12.5 | | 17.0 | | 31.5 |
根據再保險協議放棄的索償淨額(1)(2) | — | | 18.5 | | 52.8 |
與收購和資產剝離相關的成本(3) | — | | 2.3 | | (117.7) |
與某些遺留汽車保險負債有關的交易(4) | — | | — | | 20.4 |
重組費用(5)(6) | 77.2 | | 110.5 | | — |
減值費用(7) | — | | 135.7 | | — |
調整後淨收益(虧損)(8) | $ | 250.7 | | $ | (531.4) | | $ | (332.6) |
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(1)在2022年第二季度,我們在與減值交易相關的綜合運營報表上記錄了3680萬美元的收入成本確認收益,有效地減值並結算了再保險協議。有關減值交易的資料,請參閲合併財務報表附註6“補充財務報表資料”。
(2)反映與根據再保險協議(如上所述)放棄的索賠有關的經營報表上確認的淨額,包括與經營報表的遞延收益相關的任何虧損以及同期遞延收益的任何攤銷收益。
(3)包括與我們收購PBSC(於2022年5月17日完成)相關的第三方成本,以及與2021年第三季度我們與Woven Planet交易相關的1.193億美元税前收益和第三方成本。
(4)2021年第二季度,我們達成了一項再保險協議,根據該協議,第三方對某些遺留的汽車保險責任進行了再保險。在截至2021年12月31日的一年中,為某些遺留汽車保險債務提供再保險的交易對我們綜合經營報表的總影響為2,040萬美元,其中收入成本為2,020萬美元,一般和行政費用為20萬美元。
(5)在截至2023年12月31日的一年中,我們產生了5090萬美元的遣散費和其他員工成本,2530萬美元的使用權資產減值和其他成本,以及與2023年4月和2022年11月宣佈的重組計劃相關的100萬美元的加速折舊。此外,在截至2023年12月31日的年度內發生的與股票薪酬相關的重組費用990萬美元和與股票薪酬相關的工資税支出60萬美元都包括在各自的行項目中。有關2023年4月公佈的重組計劃的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
(6)在截至2022年12月31日的年度內,我們產生了2920萬美元的遣散費和其他員工成本的重組費用,5740萬美元的租賃減值和其他重組成本,以及2390萬美元的某些固定資產加速折舊。此外,與重組有關的950萬美元股票薪酬、與30萬美元股票薪酬相關的工資税也列在各自的項目中。有關2022年11月公佈的重組計劃的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
(7)在2022年第三季度,我們記錄了與股權投資公司清盤相關的1.357億美元減值費用,其中包括非上市股權投資和其他資產的減值。
(8)由於四捨五入,所提供的數字可能不能準確計算到所提供的總數。
由經營活動提供(用於)的淨現金是自由現金流最直接的可比較財務指標。下表提供了業務活動提供(用於)現金淨額的對賬,以自由現金流(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (98.2) | | $ | (237.3) | | $ | (101.7) |
減去:購置房產和設備以及摩托車車隊 | (149.8) | | (115.0) | | (79.2) |
自由現金流(1) | $ | (248.1) | | $ | (352.3) | | $ | (180.9) |
(1)由於四捨五入,所提供的數字可能不能準確計算到所提供的總數。
現金流
下表彙總了所示期間的現金流(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:千) |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (98,244) | | | $ | (237,285) | |
投資活動提供的現金淨額 | 599,753 | | | 186,045 | |
用於融資活動的現金淨額 | (122,078) | | | (87,500) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 | 533 | | | (631) | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨變化 | $ | 379,964 | | | $ | (139,371) | |
經營活動
截至2023年12月31日的一年中,經營活動中使用的現金為9820萬美元。這主要包括3.403億美元的淨虧損。這被4.845億美元的非現金股票薪酬支出和1.165億美元的折舊和攤銷費用所抵消。
截至2022年12月31日的一年中,用於經營活動的現金為2.373億美元。這主要包括16億美元的淨虧損。這被7.508億美元的非現金股票薪酬支出、1.548億美元的折舊和攤銷費用以及1.357億美元的減值費用所抵消。
投資活動
截至2023年12月31日的年度,投資活動提供的現金為5.998億美元,主要包括出售和到期有價證券的收益39億美元,以及出售財產和設備的收益9260萬美元,但部分被購買有價證券33億美元和購買財產和設備1.498億美元所抵消。
截至2022年12月31日的年度,投資活動提供的現金為1.86億美元,主要包括出售和到期可出售證券的收益40億美元,定期存款到期日3.951億美元和出售財產和設備1.298億美元,但被購買可出售證券40億美元、收購PBSC 1.463億美元以及購買財產和設備1.15億美元部分抵消。
融資活動
截至2023年12月31日止年度,融資活動所用現金為1.221億美元,主要包括償還貸款7,250萬美元及支付融資租賃債務本金4,350萬美元。
截至2022年12月31日的年度,用於融資活動的現金為8750萬美元,其中主要包括償還6760萬美元的貸款和支付3480萬美元的融資租賃債務本金。
流動性與資本資源
截至2023年12月31日,我們的主要流動性來源是約5.586億美元的現金和現金等價物,約11億美元的短期投資,不包括受限現金、現金等價物和10億美元的投資,以及一項循環信貸協議,其中規定了下文所述的4.2億美元循環擔保信貸安排。現金和現金等價物包括機構貨幣市場基金、存單、商業票據和公司債券,原始到期日不到三個月,可隨時轉換為已知金額的現金。現金和現金等價物還包括某些貨幣市場存款賬户和支付處理商為信用卡和借記卡交易而運送的現金。短期投資包括商業票據、存單、公司債券和定期存款,到期時間不超過12個月。限制性現金、現金等價物和投資主要包括作為保險抵押品的單獨信託賬户和受限銀行賬户中持有的金額,以及為保證某些信用證而質押的金額。我們的現金和現金等價物中未投資的部分被存放在幾家大型金融機構,我們的投資重點是在我們的投資政策規定的參數內並根據市場條件保持資本、滿足或我們的流動性需求,以及最大化投資業績。投資政策規定了最低信用評級、允許的分配,並限制了我們對特定投資類型的敞口。我們認為,這些政策降低了我們對任何風險集中度的敞口。
於2022年11月3日,吾等訂立循環信貸安排,這是與若干貸款人訂立的循環信貸協議,規定於(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以較早者為準)到期的4.2億美元循環擔保信貸安排,前提是截至該日期,本公司的流動資金(定義見循環信貸協議)減去本公司於該日發行的2025年未償還票據本金總額少於12.5億美元。我們有義務為循環信貸安排下的貸款支付利息,併為這種規模和類型的信貸安排支付其他慣例費用,包括預付費用。
還有一筆未使用的承諾費。循環信貸貸款的利率是根據信貸協議中規定的某些市場利率的計算而確定的。此外,循環信貸安排包含對支付的限制,包括支付股息的現金。循環信貸安排提供最高額度為貸款額度的借款,用於簽發信用證的最高限額為1.68億美元。2023年12月12日,我們簽署了一項循環信貸安排修正案,該修正案對現有協議進行了修訂,其中包括:(I)允許我們用一筆或多筆新發行的可轉換債券(S)或其他次級債務的收益為現有次級債務(包括2025年到期的可轉換優先票據)進行再融資,並遵守其中規定的某些條件;(Ii)允許我們回購2025年到期的4.5億美元的可轉換優先票據,(Iii)將現有流動性契約的適用範圍延長至截至6月30日的財政季度,2024年和(Iv)開始在截至2025年3月31日的財政季度將總槓桿率從3.50倍降至3.00倍。截至2023年12月31日,信貸安排下沒有提取任何金額。
我們在騎手交付時代表司機向騎手收取車費和相關費用,使用騎手授權的付款方式,並在向司機支付剩餘款項之前保留欠我們的任何費用。因此,我們不會向司機收取任何應收賬款。我們與保險提供商的合同要求將再保險保費存入第三方金融機構的信託賬户,保險提供商將從該信託賬户獲得賠償。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我們的限制性再保險信託投資分別為8.373億美元和10億美元。
我們繼續積極監測不確定宏觀經濟環境的影響,包括收緊信貸市場、通脹和利率變化。我們已經對我們的費用和現金流進行了調整,包括2022年11月和2023年4月宣佈的裁員。我們還產生了與退出和轉租或停止使用某些設施相關的重組費用,以滿足我們在2022年第四季度和2023年第一季度的預期運營需求。雖然我們不能確定我們的行動將緩解不確定宏觀經濟環境的影響,截至2023年12月31日有17億美元的無限制現金和現金等價物和短期投資,以及我們的信貸安排,但我們相信我們有足夠的流動性來滿足至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括但不限於我們的增長、我們在我們平臺上吸引和留住司機和乘客的能力、我們的產品繼續被市場接受、支持我們開發平臺的努力的支出的時機和程度、我們為之預留的實際保險支付,以及銷售和營銷活動的擴大。此外,我們未來可能會達成收購或投資於企業、產品、服務和技術的安排。例如,我們打算進一步投資電動汽車,以實現符合加州清潔里程標準的目標,該標準設定的目標是,到2030年底,加州90%的拼車裏程必須是電動汽車;馬薩諸塞州的氣候法案;紐約市的目標是到2030年,100%的拼車乘坐電動汽車或輪椅無障礙車輛;多倫多市政府推動該行業到2030年實現100%電動乘車。我們可能會不時尋求額外的股本或債務融資,為資本支出、戰略舉措或投資以及我們的持續運營提供資金,或為我們現有或未來的債務進行再融資。如果我們決定或被要求從外部來源尋求額外資金,我們可能無法以我們可以接受的條件籌集資金,或者根本無法籌集。任何額外融資或再融資的條款可能會限制我們的財務和運營靈活性。如果我們通過進一步發行股本或與股本掛鈎的證券籌集更多資金,我們現有股東對我們的持股比例可能會被稀釋,我們發行的任何新證券都可能擁有優先於我們普通股持有人的權利、優先和特權。如果我們無法在需要的時候籌集額外的資本,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
合同義務和承諾
下表彙總了截至2023年12月31日我們的合同義務和承諾(單位:百萬): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期間到期的付款 |
| 總計 | | 12個月或更短時間 | | 此後 |
經營租賃承諾額 | $ | 205.8 | | | $ | 55.7 | | | $ | 150.2 | |
融資租賃承諾 | 98.0 | | | 29.6 | | | 68.4 | |
長期債務,包括本期債務(1) | 865.2 | | | 25.8 | | | 839.4 | |
其他不可撤銷的協議 | 205.0 | | | 8.8 | | | 196.2 | |
_______________
(1)包括 於2025年5月發行的本金總額為747.5元的可轉換優先票據(“2025年票據”)。除非提前兑換、贖回或回購,否則2025年債券將於2025年5月15日到期。有關2025年票據的資料,請參閲綜合財務報表附註10“債務”。
於呈報期間,我們並無任何表外融資安排,或與未合併實體或金融合夥企業(包括有時稱為結構性融資或特殊目的實體的實體)之間的任何關係,而這些實體是為促進表外安排或其他合約上狹窄或有限的目的而設立的。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。
我們在正常業務過程中面臨市場風險,這些風險主要與利率波動有關。到目前為止,這種波動並不顯著。
截至2023年12月31日,我們擁有約17億美元的無限制現金、現金等價物和短期投資,其中主要包括機構貨幣市場基金、存單、商業票據、公司債券和定期存款,每個都帶有一定程度的利率風險,以及10億美元的限制性現金、現金等價物和限制性投資。由於我們投資組合的短期性質,假設利率變化100個基點不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。
截至2023年12月31日,我們的長期債務為8.652億美元,其中86%由我們在2020年5月發行的2025年票據組成。假設利率變動100個基點不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響,因為這是無形的。
項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表索引 | | | | | |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:238) | 74 |
合併資產負債表 | 76 |
合併業務報表 | 77 |
合併全面損失表 | 78 |
股東權益合併報表 | 79 |
合併現金流量表 | 81 |
合併財務報表附註 | 83 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Lyft,Inc.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
本公司已審計Lyft,Inc.及其附屬公司(“貴公司”)截至2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表,以及截至2023年12月31日止三個年度各年度的相關綜合經營表、全面損失表、股東權益表及現金流量表,包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制,依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為,上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則,公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況,以及截至2023年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量。我們還認為,截至2023年12月31日,本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制,其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
會計原則的變化
如綜合財務報表附註2所述,本公司於2022年更改了可轉換債務的會計處理方式。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些合併財務報表,維持對財務報告的有效內部控制,並對財務報告內部控制的有效性進行評估,包括在9A項下管理層的財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計,對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定合併財務報表是否沒有重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐,以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關;(2)提供合理保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
保險準備金和與保險相關的應計項目的估值
如綜合財務報表附註2及附註6所述,本公司利用全資附屬專屬自保保險附屬公司及第三方保險(可能包括免賠額及自保保額)為成本投保或再投保,包括汽車責任、未投保及投保不足的駕駛者、汽車人身損害、第一方傷害保險(包括國家法律下的人身傷害保障),以及不超過若干限額的一般商業責任。截至2023年12月31日,保險準備金和與保險相關的應計項目分別為13.38億美元和6.43億美元。這些負債由內部精算師通過分析歷史趨勢和索賠經驗的變化,按季度確定。管理層根據現有信息和行業統計數據作出某些假設,其中損失發展因素是與保險準備金有關的最重要假設,頻率和嚴重性假設是與保險相關應計項目有關的最重要假設,並利用精算模型和技術來估計準備金。
吾等決定執行與保險準備金及保險相關應計項目估值有關的程序為重要審計事項的主要考慮因素包括:(I)管理層在釐定估計保險準備金及保險相關應計項目時的重大判斷;(Ii)核數師在執行有關精算估值技術的程序及評估審計證據時的高度判斷、主觀性及努力;以及管理層對保險準備金虧損發展因素及保險相關應計項目的頻率及嚴重程度的重大假設;及(Iii)審計工作涉及使用具備專業技能及知識的專業人士。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據,以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與保險準備金和與保險有關的應計項目估值有關的控制措施的有效性,包括對精算估值技術發展的控制、與保險準備金的損失發展因素有關的假設以及與保險有關的應計項目的頻率和嚴重性。除其他外,這些程序還包括:(1)測試管理層提供的歷史數據的完整性和準確性;(2)利用具有專門技能和知識的專業人員協助評價管理層估計數的合理性,辦法是:(A)對某些保險準備金和與保險有關的應計項目進行獨立估計,並將這些獨立估計數與管理層按精算確定的準備金進行比較;(B)評價管理層精算技術的適當性;(C)根據損失報告和支付經驗以及歷史趨勢,通過獨立制定保險準備金的損失發展因素以及與保險有關的應計項目的頻率和嚴重程度,評價管理層重要假設的合理性;(D)評價管理層精算技術在一段時期內的一致性。
/s/ 普華永道會計師事務所
加州舊金山
2024年2月20日
自2015年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
Lyft公司
合併資產負債表
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 558,636 | | | $ | 281,090 | |
短期投資 | 1,126,548 | | | 1,515,702 | |
預付費用和其他流動資產 | 892,235 | | | 786,067 | |
流動資產總額 | 2,577,419 | | | 2,582,859 | |
受限現金和現金等價物 | 211,786 | | | 109,368 | |
限制性投資 | 837,291 | | | 1,027,506 | |
其他投資 | 39,870 | | | 26,390 | |
財產和設備,淨額 | 465,844 | | | 313,402 | |
經營性租賃使用權資產 | 98,202 | | | 135,213 | |
無形資產,淨額 | 59,515 | | | 76,208 | |
商譽 | 257,791 | | | 261,582 | |
其他資產 | 16,749 | | | 23,903 | |
總資產 | $ | 4,564,467 | | | $ | 4,556,431 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 72,282 | | | $ | 107,801 | |
保險準備金 | 1,337,868 | | | 1,417,350 | |
應計負債和其他流動負債 | 1,508,855 | | | 1,561,609 | |
經營租賃負債--流動負債 | 42,556 | | | 45,803 | |
流動負債總額 | 2,961,561 | | | 3,132,563 | |
經營租賃負債 | 134,102 | | | 176,356 | |
長期債務,扣除當期部分 | 839,362 | | | 803,207 | |
其他負債 | 87,924 | | | 55,637 | |
總負債 | 4,022,949 | | | 4,167,763 | |
承付款和或有事項(附註9) | | | |
股東權益 | | | |
優先股,$0.00001票面價值;1,000,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授權的股票;不是截至2023年12月31日和2022年12月31日的已發行和已發行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.00001票面價值;18,000,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授權的A類股;391,239,046和361,552,359截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和已發行的A類股;100,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授權的B類股票;8,566,629和8,602,629已發行和已發行的B類股票,截至2023年12月31日和2022年12月31日 | 4 | | | 4 | |
額外實收資本 | 10,827,378 | | | 10,335,013 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (4,949) | | | (5,754) | |
累計赤字 | (10,280,915) | | | (9,940,595) | |
股東權益總額 | 541,518 | | | 388,668 | |
總負債和股東權益 | $ | 4,564,467 | | | $ | 4,556,431 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
合併業務報表
(單位為千,每股數據除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
成本和開支 | | | | | |
收入成本 | 2,543,954 | | | 2,435,736 | | | 1,702,317 | |
運營和支持 | 427,239 | | | 443,846 | | | 402,233 | |
研發 | 555,916 | | | 856,777 | | | 911,946 | |
銷售和市場營銷 | 481,004 | | | 531,512 | | | 411,406 | |
一般和行政 | 871,080 | | | 1,286,180 | | | 915,638 | |
總成本和費用 | 4,879,193 | | | 5,554,051 | | | 4,343,540 | |
運營虧損 | (475,604) | | | (1,458,916) | | | (1,135,217) | |
利息支出 | (26,223) | | | (19,735) | | | (51,635) | |
其他收入(費用),淨額 | 170,123 | | | (99,988) | | | 135,933 | |
所得税前虧損 | (331,704) | | | (1,578,639) | | | (1,050,919) | |
所得税準備金(受益於) | 8,616 | | | 5,872 | | | 11,225 | |
淨虧損 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (0.88) | | | $ | (4.47) | | | $ | (3.17) | |
加權-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的流通股平均數 | 385,335 | | | 354,731 | | | 334,724 | |
成本和費用中包括的基於股票的薪酬: | | | | | |
收入成本 | $ | 30,170 | | | $ | 44,132 | | | $ | 39,491 | |
運營和支持 | 15,468 | | | 25,442 | | | 24,083 | |
研發 | 214,160 | | | 391,983 | | | 414,324 | |
銷售和市場營銷 | 29,682 | | | 49,867 | | | 38,243 | |
一般和行政 | 195,053 | | | 239,343 | | | 208,419 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
合併全面損失表
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
淨虧損 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
其他全面收益(虧損) | | | | | |
外幣折算調整 | (2,851) | | | (1,154) | | | (931) | |
可出售證券的未實現收益(虧損),税後淨額 | 3,656 | | | (2,089) | | | (1,107) | |
其他全面收益(虧損) | 805 | | | (3,243) | | | (2,038) | |
綜合損失 | $ | (339,515) | | | $ | (1,587,754) | | | $ | (1,064,182) | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
股東權益合併報表
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類和B類 普通股 | | 其他內容 實收資本 | | 累計赤字 | | 累計 其他 綜合收益表(虧損) | | 總計 股東權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日的餘額 | 323,737 | | | $ | 3 | | | $ | 8,977,061 | | | $ | (7,300,428) | | | $ | (473) | | | $ | 1,676,163 | |
行使股票期權時發行普通股 | 812 | | | — | | | 5,184 | | | — | | | — | | | 5,184 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 19,926 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (509) | | | — | | | (26,298) | | | — | | | — | | | (26,298) | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 972 | | | — | | | 28,637 | | | — | | | — | | | 28,637 | |
可換股優先票據的結算 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 721,710 | | | — | | | — | | | 721,710 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,038) | | | (2,038) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (1,062,144) | | | — | | | (1,062,144) | |
截至2021年12月31日的餘額 | 344,938 | | | $ | 3 | | | $ | 9,706,293 | | | $ | (8,362,572) | | | $ | (2,511) | | | $ | 1,341,213 | |
與採納ASU 2020-06有關的調整 | — | | | — | | | (139,958) | | | 6,488 | | | | | (133,470) | |
行使股票期權時發行普通股 | 112 | | | — | | | 454 | | | — | | | — | | | 454 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 23,928 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (358) | | | — | | | (6,733) | | | — | | | — | | | (6,733) | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 1,535 | | | — | | | 21,198 | | | — | | | — | | | 21,198 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 753,619 | | | — | | | — | | | 753,619 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,243) | | | (3,243) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (1,584,511) | | | — | | | (1,584,511) | |
其他 | — | | | — | | | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
截至2022年12月31日的餘額 | 370,155 | | | $ | 4 | | | $ | 10,335,013 | | | $ | (9,940,595) | | | $ | (5,754) | | | $ | 388,668 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
股東權益合併報表
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類和B類 普通股 | | 其他內容 實收資本 | | 累計赤字 | | 累計 其他 綜合收益表(虧損) | | 總計 股東權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 370,155 | | | $ | 4 | | | $ | 10,335,013 | | | $ | (9,940,595) | | | $ | (5,754) | | | $ | 388,668 | |
行使股票期權時發行普通股 | 201 | | | — | | | 1,204 | | | — | | | — | | | 1,204 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 28,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (296) | | | — | | | (3,021) | | | — | | | — | | | (3,021) | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 1,349 | | | — | | | 9,788 | | | — | | | — | | | 9,788 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 484,533 | | | — | | | — | | | 484,533 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 805 | | | 805 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (340,320) | | | — | | | (340,320) | |
其他 | — | | | — | | | (139) | | | — | | | — | | | (139) | |
截至2023年12月31日的餘額 | 399,806 | | | $ | 4 | | | $ | 10,827,378 | | | $ | (10,280,915) | | | $ | (4,949) | | | $ | 541,518 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
合併現金流量表
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流 | | | | | |
淨虧損 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | | | | | |
折舊及攤銷 | 116,513 | | | 154,798 | | | 139,347 | |
基於股票的薪酬 | 484,533 | | | 750,767 | | | 724,560 | |
有價證券溢價攤銷 | 117 | | | 2,955 | | | 4,100 | |
增加有價證券的折價 | (68,125) | | | (23,245) | | | (1,513) | |
攤銷債務貼現和發行成本 | 2,877 | | | 2,823 | | | 35,575 | |
(收益)出售和處置資產的損失,淨額 | (11,278) | | | (60,655) | | | 5,538 | |
資產剝離收益 | — | | | — | | | (119,284) | |
非流通股證券減值準備 | — | | | 135,714 | | | — | |
其他 | (4,261) | | | 23,592 | | | 3,321 | |
經營資產和負債的變化、收購的淨影響 | | | | | |
預付費用和其他資產 | (86,922) | | | (275,945) | | | (207,046) | |
經營性租賃使用權資產 | 20,046 | | | 96,317 | | | 61,301 | |
應付帳款 | (41,079) | | | (27,215) | | | 47,080 | |
保險準備金 | (79,482) | | | 348,721 | | | 81,564 | |
應計負債和其他負債 | (75,571) | | | 262,358 | | | 234,212 | |
租賃負債 | (15,292) | | | (43,759) | | | (48,332) | |
用於經營活動的現金淨額 | (98,244) | | | (237,285) | | | (101,721) | |
投資活動產生的現金流 | | | | | |
購買有價證券 | (3,288,659) | | | (4,049,515) | | | (3,801,736) | |
購買非市場有價證券 | — | | | — | | | (5,000) | |
購買定期存款 | (3,539) | | | (13,586) | | | (458,021) | |
出售有價證券所得收益 | 452,465 | | | 676,854 | | | 513,009 | |
有價證券到期日收益 | 3,481,042 | | | 3,308,664 | | | 3,259,221 | |
定期存款到期收益 | 8,539 | | | 395,092 | | | 675,481 | |
購置財產和設備以及小型摩托車車隊 | (149,819) | | | (114,970) | | | (79,176) | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | 1,630 | | | (146,334) | | | 3 | |
財產和設備的銷售 | 92,594 | | | 129,840 | | | 42,543 | |
資產剝離收益 | — | | | — | | | 122,688 | |
其他 | 5,500 | | | — | | | (2,000) | |
投資活動提供的現金淨額 | 599,753 | | | 186,045 | | | 267,012 | |
融資活動產生的現金流 | | | | | |
償還貸款 | (72,484) | | | (67,639) | | | (44,446) | |
行使股票期權和發行其他普通股的收益 | 10,993 | | | 21,655 | | | 33,822 | |
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | (3,021) | | | (6,733) | | | (26,297) | |
融資租賃債務的本金付款 | (43,466) | | | (34,783) | | | (35,547) | |
已支付或有對價 | (14,100) | | | — | | | — | |
其他 | — | | | — | | | (2) | |
用於融資活動的現金淨額 | (122,078) | | | (87,500) | | | (72,470) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 | 533 | | | (631) | | | (113) | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨增(減) | 379,964 | | | (139,371) | | | 92,708 | |
現金、現金等價物和受限制現金及現金等價物 | | | | | |
期初 | 391,822 | | | 531,193 | | | 438,485 | |
期末 | $ | 771,786 | | | $ | 391,822 | | | $ | 531,193 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
合併現金流量表
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物與合併資產負債表的對賬 | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 558,636 | | | $ | 281,090 | | | $ | 457,325 | |
受限現金和現金等價物 | 211,786 | | | 109,368 | | | 73,205 | |
包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金 | 1,364 | | | 1,364 | | | 663 | |
現金總額、現金等價物以及受限現金和現金等價物 | $ | 771,786 | | | $ | 391,822 | | | $ | 531,193 | |
| | | | | |
現金流量信息的補充披露 | | | | | |
繳納所得税的現金 | $ | 9,425 | | | $ | 10,723 | | | $ | 5,865 | |
支付利息的現金 | 20,176 | | | 16,752 | | | 16,521 | |
| | | | | |
非現金投融資活動 | | | | | |
收購的融資車輛 | $ | 127,095 | | | $ | 48,104 | | | $ | 56,830 | |
購買財產和設備,以及尚未結清的摩托車車隊 | 4,505 | | | 31,534 | | | 12,214 | |
或有對價 | — | | | 15,000 | | | — | |
根據融資租賃獲得的使用權資產 | 79,102 | | | 11,428 | | | 26,640 | |
根據經營租賃獲得的使用權資產 | 3,795 | | | 498 | | | 7,148 | |
融資與經營性租賃使用權資產的重新計量 | (10,582) | | | (321) | | | 58 | |
購買非流通證券 | — | | | — | | | 64,756 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Lyft公司
合併財務報表附註
1. 業務説明和呈報依據
業務的組織和描述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)成立於特拉華州,總部設在加利福尼亞州舊金山。該公司在美國和加拿大經營多式聯運網絡,通過該公司的平臺和基於移動的應用程序提供對各種運輸選擇的訪問。這一網絡實現了多種交通方式,包括通過將擁有車輛的司機與需要搭車的乘客聯繫起來,促進點對點拼車。Lyft平臺提供了一個市場,司機可以通過Lyft App與乘客配對,在Lyft App中,公司作為一家交通網絡公司(TNC)運營。
通過公司的平臺和基於移動的應用程序提供的交通選擇主要包括連接美國各城市和加拿大部分城市的司機和騎車人的拼車市場、Lyft的自行車和滑板車網絡(“輕型車輛”)以及Express Drive計劃,在該計劃中,司機可以與公司的全資子公司FlexDrive Services,LLC(“FlexDrive”)或第三方簽訂短期租賃協議,購買可能用於在Lyft平臺上提供拼車服務的車輛。此外,公司通過Lyft Business產品(如禮賓和Lyft Pass計劃)向組織提供拼車市場,並從與公司平臺數據相關的許可和數據訪問協議、訂閲費、自行車和自行車站硬件和軟件銷售收入以及提供廣告服務的安排收入中獲得收入。
陳述的基礎
該等綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制,幷包括本公司及其全資附屬公司的賬目。所有公司間結餘及交易均已撇除。
該公司主要使用美元作為其外國子公司的功能貨幣。對於以美元為功能貨幣的外國子公司,將外幣餘額重新計量為美元的損益計入綜合經營報表。對於以本幣為本位幣的境外子公司,將外幣財務報表折算為美元的調整計入累計其他綜合損失的單獨組成部分。
2. 重要會計政策摘要
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時,管理層須作出估計和假設,以影響於合併財務報表日期呈報的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及報告期內呈報的收入和開支。本公司根據各種因素和資料作出估計,這些因素和資料可能包括但不限於歷史和過往經驗、預期的未來結果、新的相關事件和經濟狀況,這些因素和資料構成對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎,而這些因素和資料並不容易從其他來源顯現。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
須予估計和假設的重大項目包括與保險索賠有關的虧損,包括與保險有關的應計項目、金融資產和負債的公允價值、商譽和可識別的無形資產、租賃、間接税義務、法定或有事項、遞延所得税的估值撥備以及股票補償的估值。
細分市場信息
營運分部定義為擁有獨立財務資料的實體的組成部分,並由首席營運決策者(“CODM”)在決定如何向個別分部分配資源及評估業績時定期審閲。公司的首席執行官是公司的首席運營官。CODM審查在綜合基礎上提供的財務信息,以便做出經營決策、分配資源和評估財務業績。因此,該公司已確定其運營方式為一運營部門。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內,公司沒有產生實質性的國際收入,截至2023年、2022年和2021年12月31日,公司沒有位於美國以外的重大資產。
收入確認
該公司的收入來自其多式聯運網絡,這些網絡通過Lyft平臺和基於移動的應用程序提供對各種交通選擇的訪問。基本上全部,或大致85%或更多,公司的收入來自其連接司機和乘客的拼車市場,並根據
與會計準則編纂主題606(“ASC 606”)。此外,根據ASC 606,本公司的收入來自許可和數據訪問、訂閲費、自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入以及向第三方提供廣告服務的安排的收入,這些收入並不是公司綜合收入的重要組成部分。該公司還從FlexDrive及其輕型車輛網絡中獲得租金收入,這是根據會計準則編纂主題842(“ASC 842”)確認的。
下表列出了公司在綜合經營報表中的收入(千元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
與客户簽訂合同的收入(ASC 606) | $ | 4,116,216 | | | $ | 3,811,993 | | | $ | 2,957,979 | |
租金收入(ASC 842) | 287,373 | | | 283,142 | | | 250,344 | |
總收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
與客户簽訂合同的收入(ASC 606)
該公司根據ASC 606確認其拼車市場的收入。本公司從司機使用Lyft平臺及相關活動所支付的服務費及佣金(統稱為“費用”)中賺取收入,以連接司機與乘客,以方便及成功地通過Lyft App完成乘車,而本公司在Lyft App中以TNC形式營運。該公司在每次騎行完成後確認收入。司機與公司簽訂服務條款(“ToS”),以便使用Lyft司機應用程序。根據《服務承諾》,司機同意公司從代表司機向乘客收取的車費和相關費用中,保留適用的費用,作為他們使用Lyft平臺和進行相關活動的代價。該公司作為一個代理人,促進司機向騎手提供交通服務的能力。該公司報告的收入是以淨額為基礎的,反映了司機欠公司的費用作為收入,而不是從乘客那裏收取的總金額。
作為公司的慣例商業慣例,當司機取消乘車的能力失效時,司機和公司之間就存在合同,這通常是在搭乘乘客時。公司在交易中的唯一履約義務是將司機與騎手聯繫起來,以促進為騎手完成成功的交通服務。公司在完成遊樂設施時確認收入,因為其履行義務在完成遊樂設施時得到履行。公司代表司機使用乘客預先授權的信用卡或其他付款機制向乘客收取車費和相關費用,並在向司機支付剩餘款項之前保留費用;因此,司機的支付能力和意圖不會受到重大判斷。
根據ASC 606,該公司確認在適用的認購期內通過Lyft平臺和基於移動的應用程序訪問交通選項而支付的訂閲費的收入。根據ASC 606,當控制權移交給客户時,該公司還確認自行車、自行車站硬件和軟件銷售的收入。
該公司從許可和數據訪問協議中獲得收入。本公司主要負責履行其提供拼車數據和使用FlexDrive車輛的承諾,並承擔在許可期內的履約風險和提供數據的責任。該公司在提供數據和訪問許可證方面擔任委託人,並在毛收入的基礎上公佈收入。分配給每項履約義務、數據交付和車輛使用權的對價,是通過為每項履約義務分配相對公允價值來確定的。收入在提供拼車數據時入賬,並在本季度按比例計入使用車隊車輛的收入,因為公司在交付每個數據時履行了各自的業績義務。這些收入對公司的綜合收入並不重要。
本公司已作出安排,向有意接觸本公司平臺用户的第三方提供廣告服務。這些安排通常要求公司在一段固定的時間內提供廣告服務,收入在合同期限內按比例確認。這些收入對公司的綜合收入並不重要。
租金收入(ASC 842)
該公司的租金收入主要來自FlexDrive及其輕型車輛網絡。租金收入確認為租賃和租賃相關活動,其中已確定的資產轉移給客户,並且客户有能力根據ASC 842控制該資產。
該公司通過其獨立管理的子公司FlexDrive運營一支租賃車隊,包括自有車輛和從第三方租賃公司租賃的車輛。本公司將車輛出租或分租予司機,因此,本公司根據ASC 842認為本身為此等安排的會計出租人或分租人(視何者適用而定)。車隊營運成本包括每月固定租金付款及其他車輛營運或擁有權成本(視乎情況而定)。對於轉租的車輛,這些交易的轉租收入和總租賃費用在綜合財務報表中按毛數確認。租用車輛的司機被收取租金,公司通過從司機在Lyft平臺上的收入中扣除這些金額來向司機收取租金。
該公司在一些城市擁有和運營其輕型汽車,並在其他城市運營城市擁有的輕型汽車。雖然與城市的具體安排條款有所不同,但公司從城市賺取運營費或與城市分享系統產生的收入。輕型車輛收入在ASC 842項下計入一次性乘車。單次乘車允許用户在進入安排時選擇特定的輕型車輛,併為用户提供在所需的安排期限內控制所選輕型車輛的權利。
由於Flexdrive和輕型車輛交易的短期性質,公司將這些租賃歸類為經營租賃。輕型車輛乘客支付的一次性乘車費產生的收入於每次相關乘車完成時確認。Flexdrive產生的收入在租賃期內平均確認,租賃期通常為7天或更短。
企業與貿易
公司主要通過乘客的授權支付方式收取Lyft平臺上已完成交易的任何費用。未收費用計入綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產,代表應收(i)公司企業計劃參與者的款項(“企業用户”),交易已完成,且截至報告日期,企業用户所欠金額已開具發票或未開具發票;以及(ii)乘客,其中授權的支付方法是信用卡,但是車費金額尚未與第三方支付處理器結算。根據ToS,司機同意公司保留適用的費用,作為他們使用Lyft平臺和代表司機從乘客那裏收取的車費和相關費用中的相關活動的對價。因此,本公司並無應收司機的貿易賬款。應收車費將滙予司機的部分計入綜合資產負債表的應計及其他流動負債。
本公司根據會計準則更新第2016-13號“金融工具-信用損失”記錄信用損失準備金,用於支付可能永遠無法結算或收回的已完成交易所欠費用。信貸虧損撥備反映本公司目前對企業固有預期信貸虧損及應收貿易賬款結餘的估計。於釐定預期信貸虧損時,本公司會考慮其過往虧損經驗、應收款項結餘之賬齡、當前經濟及業務狀況以及可能影響可收回性之預期未來經濟事件。本公司定期及按需要檢討其信貸虧損撥備,並於釐定為不可收回時撇銷有關金額。
該公司的應收賬款餘額,主要包括應收企業用户和輕型汽車合作伙伴的款項,為美元315.01000萬,$278.9百萬美元和美元196.2 於二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日,本集團分別為人民幣100,000,000元及人民幣100,000,000元。
下表提供了公司在所列期間的信貸損失準備金的結轉(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 11.6 | | | $ | 9.3 | | | $ | 15.2 | |
經費變動 | (0.4) | | | 1.9 | | | (4.5) | |
核銷和回收 | (1.4) | | | 0.4 | | | (1.4) | |
期末餘額 | $ | 9.8 | | | $ | 11.6 | | | $ | 9.3 | |
激勵計劃
該公司提供激勵措施,以吸引司機,乘客和輕型車輛乘客使用Lyft平臺。司機通常會獲得現金獎勵,而乘客和輕型車輛乘客通常會在此類獎勵計劃下獲得免費或折扣乘車。向本公司的客户司機及輕型車輛乘客提供的獎勵按交易價格減少入賬。由於騎手不是本公司的客户,提供給騎手的獎勵通常被確認為銷售和營銷費用,但下文所述的某些定價計劃除外。
司機激勵措施
該公司為司機提供各種激勵計劃,包括最低保證金、基於數量的折扣和基於績效的獎金。該等驅動因素獎勵類似於追溯性基於數量的回扣,並代表通常在一週內結算的可變代價。本公司採用最可能結果法,將交易價格減去預期在完成業績標準時支付的激勵估計金額。因此,該等司機獎勵記作收入減少。倘本公司並無收取明確貨品或服務以換取付款,或無法合理估計所收取貨品或服務的公平值,則司機獎勵記作收入減少。司機轉介新司機或乘客的獎勵入賬列作銷售及營銷開支。記作支出的數額是支付的數額或所收到養卹金的既定公允價值兩者中較低的數額。福利之公平值乃使用就類似服務向第三方支付之金額釐定。
共享乘車獎勵
該公司有幾個拼車騎手激勵計劃,旨在鼓勵Lyft平臺上的騎手活動。一般來説,騎手獎勵計劃如下:
(i)全市場的營銷促銷活動。全市場範圍的促銷活動降低了司機在特定市場上向乘客收取的全部或幾乎所有乘車費用。這類激勵措施有效地降低了司機為特定市場提供的服務的整體定價和司機向乘客收取的總車費,從而導致公司賺取的費用較低。因此,本公司在記錄相應收入交易之日,將這類激勵措施記錄為收入減少。
(Ii)有針對性的營銷促銷活動。有針對性的營銷促銷活動是為了向有針對性的騎手羣體推廣Lyft平臺的使用。例如,公司提供一定數量的打折乘車優惠(以給定乘車次數為上限),這些打折乘車僅在有限的時間內對特定的騎手羣體有效。該公司還認為,為騎手提供對價的激勵措施適用於有限數量的乘車,類似於營銷優惠券。這些激勵措施不同於全市場的營銷促銷,因為它們不會降低司機為特定市場提供的服務的整體定價。在促銷期間,未使用激勵措施的騎手將被收取全額車費。這些激勵措施代表了營銷成本。當騎手贖回激勵時,公司確認其收入等於交易價格,激勵成本記錄為銷售和營銷費用。
(Iii)騎手推薦計劃。根據騎手推薦計劃,當新騎手(推薦人)在Lyft平臺上完成他們的第一次騎行時,推薦騎手(推薦人)將獲得推薦優惠券。當推薦人獲得獎勵時,公司將激勵記錄為負債,並將相應的費用記錄到銷售和營銷費用中。轉診優惠券通常在一年內到期。該公司根據其歷史經驗估計破損情況。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,騎手推薦優惠券責任並不重要。
輕型車騎手獎勵計劃
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的幾年裏,向輕型車乘客提供的激勵措施並不重要。
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度,在司機、乘客及輕型車輛乘客獎勵計劃方面,公司錄得$1.130億美元,1.43億美元和3,000美元1.320億美元,作為收入的減少和142.51000萬,$109.81000萬美元和300萬美元64.7銷售費用和營銷費用分別為1000萬美元。
退款
公司不時向對司機提供的服務水平不滿意的乘客發放積分或退款。法律上沒有義務向這些乘客支付報酬,公司也不會代表司機向乘客發放此類積分或退款。本公司計入信用或退款,發生時不能作為銷售和營銷費用向司機追回。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度,騎手退款為$19.7百萬,$21.5百萬美元和美元19.1分別為100萬美元。該公司將發放給輕型車乘客的信用和退款作為收入成本進行核算,併為$6.2百萬,$7.81000萬美元和300萬美元6.5截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
收入成本
收入成本包括與通過公司的多式聯運平臺進行的創收交易直接相關的成本,主要包括保險成本、支付處理費和其他成本。保險費用包括跨國公司和城市條例一般要求的搭乘、自行車和滑板車租賃的保險,還包括司機的職業危險保險。支付手續費包括商户手續費、按存儲容量使用計費和失敗收費。收入成本中包括的其他成本包括託管和與平臺有關的技術費用、車輛租賃費用、與人員有關的薪酬費用、折舊、與技術有關的無形資產攤銷、資產核銷費用以及與車輛銷售有關的損益。
運營和支持
運營和支持費用主要包括向用户提供電話、電子郵件和聊天支持的當地運營團隊和團隊的人事相關薪酬費用、自行車和摩托車車隊運營支持費用、司機背景調查和上車費用、設施成本、某些汽車租賃車隊支持費用以及向提供運營支持的第三方支付的費用。自行車和滑板車車隊運營支持成本包括一般維修和維護,以及與重新定位自行車和滑板車相關的其他客户支持活動,以方便騎手、清潔和安全檢查。
研究與開發
研發費用主要包括與人員相關的薪酬成本和設施成本。此類費用包括與該公司的自動駕駛汽車技術計劃相關的成本。研究和開發成本在發生時計入費用。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用主要包括乘客獎勵、與人員相關的薪酬成本、推薦新司機或乘客的司機獎勵、廣告費用、乘客退款以及與第三方的營銷夥伴關係。銷售和營銷成本在發生時計入費用。廣告費是$122.0百萬,$162.1百萬美元和美元145.4截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
一般和行政
一般和行政費用主要包括與人事有關的補償費用、專業服務費、跨國公司條例一般不要求的某些保險費用、包括法律應計和結算在內的某些損失或有費用、保險索賠管理費、保單費用、折舊、設施費用和其他公司成本。一般費用和行政費用在發生時計入費用。
基於股票的薪酬
該公司的股票薪酬支出主要來自RSU、PSU、股票期權和ESPP購買權。
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計授予員工、董事和顧問的股票期權以及ESPP購買權的公允價值。布萊克-斯科爾斯模型在估計股票獎勵的公允價值時考慮了幾個變量和假設。這些變量包括:
•標的普通股的每股公允價值;
•行權價格;
•預期期限;
•無風險利率;
•預期年度股息收益率;以及
•預期的股價在預期期限內的波動。
本公司使用“普通”股票期權獎勵的簡化方法估計股票期權的預期期限。ESPP購買權的預期期限是使用從要約期開始到每個購買期結束的時間來估計的。由於本公司作為上市公司的歷史有限,而且本公司的普通股還沒有足夠的交易歷史,本公司使用類似上市同行公司的股票價格的歷史波動率來估計股票期權和ESPP購買權的波動率。無風險利率基於美國財政部零息債券的可用收益率,持續期類似於授予股票期權或ESPP購買權的預期期限。
預期授予的股票期權的公允價值在必要的服務期內按直線原則確認為補償費用。該公司以直線方式確認與ESPP購買權相關的補償費用,在發售期間,通常為12個月。
RSU和PSU的公允價值是根據授予日公司普通股的公允市場價值估計的,而公允市場價值是根據授予日報告的公司A類普通股的收盤價確定的。
RSU的補償費用一般在必要的服務期限內以直線為基礎確認。基於股票的薪酬支出是基於最終預期授予的獎勵,並反映了估計的沒收。沒收在發放時進行估計,如果實際沒收與最初估計不同,則在隨後的期間進行必要的修訂。
所得税
本公司採用資產負債法核算所得税。根據這一方法,遞延所得税資產和負債是根據現有資產和負債的財務報表和所得税基礎之間差異的估計未來税收影響來記錄的。這些差異是使用頒佈的法定税率來計量的,這些税率預計將適用於預計差異將逆轉的年度的應納税所得額。本公司確認包括頒佈日期在內的期間税率變化對遞延所得税的影響。該公司記錄了一項估值準備金,以將其遞延税項資產減少到它認為更有可能實現的淨額。管理層認為所有可用的
積極和消極的證據,包括與未來應税收入估計有關的歷史收入水平、預期和風險,以及正在進行的評估估值免税額需求的税務籌劃戰略。
根據ASC 740-10所得税的規定,本公司通過對照適用的税法對本公司在訴訟時效仍未生效的納税年度所持有的所有頭寸進行評估,以評估不確定的税收頭寸。ASC 740-10規定,如果根據技術上的是非曲直,通過審查,包括任何相關上訴或訴訟程序的解決方案,更有可能維持不確定的税收狀況,則可以確認該税收狀況的税收優惠。該公司確認與未確認税收優惠負債相關的利息和罰款(如果有的話),作為所附綜合經營報表中所得税支出項目的組成部分。
企業合併
本公司採用收購會計方法對其業務合併進行會計處理,該方法要求(其中包括)將收購代價的公允價值分配給所收購的有形和無形資產以及在收購日按其估計公允價值承擔的負債。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的價值的部分計入商譽。在確定收購資產和承擔負債的公允價值時,管理層作出重大估計和假設,特別是關於無形資產的估計和假設。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設,但這些假設本身是不確定和不可預測的,因此,實際結果可能與估計不同。在自收購日期起計不超過一年的計量期內,如果獲得與收購日存在的事實和情況有關的新信息,本公司可記錄對收購資產和承擔的負債的調整,並與商譽進行相應的抵銷。在計量期後,任何後續調整都反映在合併經營報表和全面虧損中。收購成本,如法律和諮詢費,在發生時計入費用。
現金和現金等價物
現金等價物包括機構貨幣市場基金和以美元計價的存單,以及商業票據和公司債券。現金等價物是高流動性的短期投資,原始到期日為90天或更短,可以很容易地轉換為已知數量的現金。現金和現金等價物中還包括支付處理商為進行信用卡和借記卡交易而運送的現金。
限制性現金和現金等價物
限制性現金和現金等價物主要包括單獨的信託賬户和受限銀行賬户中作為保險抵押品持有的金額,以及為保證某些信用證的擔保而承諾的金額。
投資
債務證券
該公司對債務證券投資的會計依據是該證券的法律形式、該公司計劃持有該證券的期限以及交易的性質。對債務證券的投資包括商業票據、存單、公司債券和美國政府證券。對債務證券的投資被歸類為可供出售,並按公允價值記錄。
如果投資的公允價值低於其攤銷成本基礎,本公司認為可供出售的債務證券減值。在下列情況下,本公司的可供出售債務證券的攤餘成本基準與公允價值之間的全部差額在綜合經營報表中確認為減值:(I)證券的公允價值低於其攤餘成本,以及(Ii)本公司打算在收回其攤餘成本基礎之前出售或很可能不需要出售該證券。如果這兩個標準都不符合,公司將評估公允價值的下降是由於信用損失還是其他因素。在進行這一評估時,公司會考慮證券的公允價值低於攤銷成本的程度、第三方評級機構對證券評級的變化以及證券特有的不利條件等因素。如果本公司的評估表明存在信貸損失,則根據本公司對預期收回的現金流的最佳估計來計量信貸損失。在制定預計將收集的現金流估計時,公司會考慮與證券的可收集性相關的所有可用信息,包括過去的事件、當前狀況以及合理和可支持的預測。
信貸損失減值通過對資產負債表上債務證券的攤餘成本基礎的信貸損失準備進行調整,並在綜合經營報表上抵銷信貸損失費用來確認。與信貸損失以外的因素有關的減值確認為對證券的攤銷成本基礎的調整,並在累計其他綜合收益(虧損)中扣除税項後抵銷金額。截至2023年12月31日,本公司未錄得任何信貸減值。本公司以特定的識別方法確定出售債務證券的已實現損益。
該公司在債務證券方面的投資包括:
(i)現金和現金等價物。現金等價物包括原始到期日為90天或更短的存單、商業票據和公司債券,並可隨時轉換為已知金額的現金。
(Ii)短期投資。短期投資包括商業票據、存單和公司債券,它們在12個月或更短的時間內到期。因此,公司在合併資產負債表中將這些投資歸類為流動資產。
(Iii)限制性投資。限制性投資包括對商業票據、存單、公司債券和美國政府證券的債務安全投資,這些投資根據與保險提供商的某些合同在第三方金融機構的信託賬户中持有。
非流通股證券
本公司已選擇按成本計量其於非流通股本證券的投資,並僅在同一發行人的相同或類似投資或減值發生可見交易時才重新計量至公允價值。本公司對是否存在減值指標進行定性評估。評估中考慮的因素包括被投資人的財務和流動資金狀況、獲得資本資源的機會以及宏觀經濟狀況等。如果存在減值,本公司利用現有的最佳信息估計投資的公允價值,這些信息可能包括現金流量預測或其他可用市場數據,並在綜合經營報表上確認賬面價值超過投資公允價值的金額的虧損。
信用風險的集中度
公司的現金、現金等價物和短期投資可能存在信用風險集中的情況。雖然公司將現金存入多家金融機構,但存款有時可能超過聯邦保險限額。本公司的現金及現金等價物存款並無出現任何虧損。管理層相信,該等機構財務穩定,因此信貸風險極低。本公司將購買債務證券限於投資級別證券。
公允價值計量
本公司根據預期退出價格按公允價值計量資產和負債,預期退出價格指在市場參與者之間的有序交易中出售資產將收到的金額或轉讓負債將支付的金額。因此,公平值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時所使用的假設。有關公平值計量的權威指引為按經常性或非經常性基準計量公平值建立一致的框架,據此,估值技術所用的輸入數據被分配一個等級。以下為計量公平值之輸入數據之層級:
1級反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)的可觀察投入。
2級輸入數據反映相同資產或負債於非活躍市場的報價;類似資產或負債於活躍市場的報價;資產或負債的可觀察輸入數據(報價除外);或主要來自可觀察市場數據或透過相關性或其他方法由可觀察市場數據證實的輸入數據。
3級不可觀察輸入數據反映我們於釐定公平值所用估值技術中採納的假設。該等假設須與合理可得的市場參與者假設一致。
本公司應付賬款和應計負債及其他負債的賬面價值與其各自的公允價值相接近,因為付款時間較短。
輕型車輛
該公司的輕型車隊包括自行車和踏板車。踏板車按成本減累計折舊列賬,而估計可使用年期超過 12月數計入綜合資產負債表的物業及設備淨額。估計使用壽命小於 12於綜合資產負債表內,預付費用及其他流動資產包括於其他流動資產內。折舊按踏板車的估計使用壽命以直線法計算。 截至2023年12月31日,有不是尚未投入服務的小型電單車,而投入服務的小型電單車的賬面值為10.0萬截至二零二二年十二月三十一日, 不是尚未投入服務的小型電單車,而投入服務的小型電單車的賬面值為7.5百萬美元。與滑板車相關的折舊費用為$3.4百萬,$8.61000萬美元和300萬美元5.9截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。自行車計入財產和設備,淨額計入合併資產負債表。
租契
根據ASC 842,本公司通過評估安排是否包含已確認的資產以及承租人是否有權控制該資產來確定安排在合同開始時是否為租賃或包含租賃。本公司在租賃開始時確定其租賃的分類和計量。本公司作為出租人訂立若干協議,並將協議中的相關資產租賃或分租給客户。本公司亦以承租人的身份訂立某些協議。如果符合下列條件之一,公司將該租賃歸類為融資租賃(作為承租人)或直接融資型或銷售型租賃(均為出租人):
•租賃期滿,將標的資產的所有權轉移給承租人;
•租賃授予承租人購買公司合理確定將行使的標的資產的選擇權;
•租賃期限為標的資產剩餘經濟壽命的75%或以上,除非開始日期在標的資產經濟壽命的最後25%以內;
•租賃支付金額的現值等於或超過標的資產公允價值的90%;或
•標的資產具有如此特殊的性質,預計在租賃期結束時對出租人沒有其他用途。
不符合上述任何標準的租約計入經營性租約。
出租人
該公司的租賃安排包括根據FlexDrive計劃向司機或租車者出租車輛,以及向一次性乘客出租輕型車輛。由於該等安排屬短期性質,本公司將該等租約分類為營運租約。本公司在其出租人租賃安排中不會將租賃和非租賃部分分開,例如向承租人提供的保險或路邊援助。租賃付款主要是固定的,並在租賃安排發生期間確認為收入。由政府當局評估的税項或其他費用,如與每項租賃創收交易同時徵收,並由本公司向承租人收取,則不在其租賃安排的考慮範圍內。本公司通過根據需要進行定期維護和維修,以及根據本公司對當前和估計未來市場狀況的持續評估對資產折舊率進行定期審查,來降低其租賃資產的剩餘價值風險。
承租人
該公司的租賃包括支持其運營的房地產和可供司機在Lyft平臺上提供拼車服務的FlexDrive車輛。對於租期超過12個月的租約,本公司按租期內租賃支付的現值計入相關使用權資產和租賃負債。租賃條款可包括在合理確定公司將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。本公司不會將房地產租賃合同的租賃和非租賃部分分開,但當這些安排中存在非租賃部分時,公司已選擇將車輛租賃分開。對於某些租賃,該公司還採用組合方法來核算性質相似且合同條款幾乎相同的使用權資產和租賃負債。
該公司的租約沒有提供一個容易確定的隱含利率。因此,本公司根據租賃開始時可獲得的信息,估計其遞增借款利率以貼現租賃付款。本公司根據本公司在類似經濟環境下按類似期限以抵押方式借款所須支付的利息釐定其遞增借款利率,而借款金額相當於租賃付款。
租賃付款可以是固定的,也可以是可變的;然而,公司的租賃負債計算中只包括固定付款。經營租賃計入綜合資產負債表上的經營租賃使用權資產、經營租賃負債--流動負債和經營租賃負債。本公司經營租賃的租賃成本主要在租賃期內的運營費用內按直線確認。融資租賃計入綜合資產負債表中的財產和設備、淨負債、應計負債和其他流動負債以及其他負債。融資租賃資產按直線攤銷
以資產的估計使用年限或綜合經營報表收入成本中較短的租賃期為準。融資租賃的利息部分計入綜合經營報表的收入成本,並在租賃期內採用實際利息法確認。可變租賃付款主要在產生支付債務的期間的營業費用中確認。
與下文討論的其他長期資產類似,本公司通過將賬面值與資產或資產組預期產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量這些資產的可回收性。如果資產的賬面價值不可收回,確認的減值按資產的賬面價值超出其公允價值的金額計量。對於租賃資產,此類情況將包括決定在最低租賃期結束前離開租賃設施或分租,其估計現金流不能完全支付相關租賃的成本。公司承諾決定退出和轉租或停止使用某些設施,以符合公司預期的運營需求,併產生與房地產經營性使用權資產相關的減值費用#美元。13.01000萬美元和300萬美元55.3在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內,有關進一步資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在相關資產的估計使用年限內使用直線法計算的,一般在一和八年。一旦財產和設備準備好可供我們使用,就開始折舊。維護和維修在發生時計入費用,改進和改進計入資本化。當資產被報廢或以其他方式處置時,成本和累計折舊將從綜合資產負債表中剔除,任何由此產生的收益或虧損將反映在已實現期間的綜合經營報表中。租賃改進按租賃期限或資產使用年限較短的較短時間按直線攤銷。在建工程涉及尚未投入使用的財產和設備。
商譽與無形資產
商譽是指購買價格超過在企業合併中收購的有形和可識別無形資產淨值的公允價值。因收購實體而產生的無形資產以管理層對所收到資產的公允價值估計為基礎,採用購買會計方法進行會計核算。無形資產在估計使用年限內按直線攤銷,估計使用年限範圍為二至十二年.
商譽不需攤銷,但在第四季度或當事件或環境變化表明報告單位的賬面價值可能超過其公允價值時,按年度進行減值測試。作為年度商譽減值測試的一部分,本公司首先進行定性評估,以確定是否需要進一步的減值測試。如果由於其定性評估,本公司報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值,則將需要進行量化減值測試。或者,公司可以繞過定性評估,進行量化減值測試。曾經有過不是截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度錄得商譽減值。
長期資產減值準備
每當發生事件或業務環境變化顯示資產的賬面價值可能無法完全收回時,本公司便會審核包括物業及設備及無形資產在內的長期資產的減值。這些事件和變化可能包括:業績相對於預期經營業績的重大變化、資產使用的變化、負面的行業或經濟趨勢,以及公司業務戰略的變化。本公司通過將賬面金額與資產或資產組預期產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量這些資產的可回收性。如果資產的賬面價值不可收回,確認的減值按資產的賬面價值超出其公允價值的金額計量。除上述與房地產經營性使用權資產有關的減值費用外,這就是不是截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度錄得的長期資產其他重大減值。
軟件開發成本
該公司產生與開發Lyft平臺和相關支持系統相關的成本。一旦初步項目階段完成,項目很可能完成,軟件將用於執行預期的功能,公司將對與Lyft平臺和相關支持系統相關的開發成本進行資本化。該公司已將軟件開發成本資本化為$8.1百萬,$12.1百萬美元,以及$16.2截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
保險準備金和與保險相關的應計項目
該公司利用全資擁有的專屬自保保險子公司和第三方保險(可能包括免賠額和自保保額)來保險或再保險成本,包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車
人身損害,第一方損害保險,包括根據州法律提供的人身損害保護,以及不超過一定限額的一般商業責任。已記錄負債反映已發生但未支付的索賠和已發生但尚未報告的索賠的估計費用,以及與處理這些未決索賠付款有關的任何可估計的行政支出。負債由內部精算師通過分析歷史趨勢和索賠經驗的變化,包括考慮新的信息和應用損失發展因素、頻率和嚴重性假設,以及保險準備金和與保險相關的應計項目的其他投入和假設,按季度確定。獨立的第三方精算師將按年度或管理層決定的更頻繁的時間,用索賠準備金估值評估負債的適當性。
保險索賠可能需要數年時間才能完全解決,由於有限的運營歷史,本公司擁有有限的歷史損失經驗。本公司根據現有資料及行業統計數字作出若干假設,其中虧損發展因素是與保險準備金有關的最重要假設,而頻率及嚴重性假設則是與保險相關應計項目有關的最重要假設,並利用精算模型及技術估計準備金。許多因素可能會影響索賠的實際成本,包括索賠保持開放的時間長度、經濟和醫療成本趨勢以及相關訴訟的結果。此外,未來幾年可能會出現對上一年發生的事件的索賠,其比率與以前的精算預測不同。這些因素對保險最終成本的影響很難估計,而且可能是實質性的。然而,儘管本公司相信保險準備金及與保險有關的應計金額是足夠的,但最終負債可能超過或少於所提供的金額。因此,最終為清償債務而支付的淨額以及何時支付的金額可能與綜合資產負債表上的估計金額有很大差異。例如,破壞性因素可能會扭曲數據、指標和模式,並導致保險成本迅速上升和準備金不足。這些破壞性因素可能包括最近的經濟狀況和持續的全球事件,如高通脹環境、訴訟增加以及整個商用汽車行業高於預期的虧損。隨着歷史損失經驗的發展、更多索賠的報告和解決以及法律、法規和經濟環境的演變,該公司繼續定期、持續地審查其保險估計。
2021年4月22日,PVIC與Darag簽訂了再保險協議,根據該協議,Darag根據截至2021年3月31日的準備金,對遺留的汽車保單組合進行了再保險,金額為$183.2在截至該日所記錄的負債之上的保險金額(“再保險交易”)。根據再保險協議的條款,PVIC向Darag讓出了約#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任,總限額為$434.51000萬美元,溢價1美元271.51000萬美元。根據再保險協議放棄的損失超過$271.51000萬美元,但低於總限額$434.5600萬美元,導致確認遞延收益負債。遞延收益負債已攤銷,並確認為已放棄準備金的估計剩餘結算期的業務報表的收益。割讓準備金的結算期是以迄今收集的累計損失為基礎的,期間可能超過一個季度。每個期間根據損失付款和對投資組合總損失的最新估計重新計算已攤銷的遞延金額。當再保險回收的金額和時間不確定時,採用回收法計算期間的攤銷金額。遞延收益在各自期間對收入成本產生了負面影響,因為直接負債的損失沒有被“再保險協定”下超額福利的收益抵消。這些遞延收益的攤銷為多個時期的收入成本提供了與收到的超額收益相等的收益。再保險交易的遞延收益負債計入綜合資產負債表的應計項目和其他流動負債。
2022年6月21日,PVIC和Darag完成了一項交易,以有效通勤並結算之前的再保險協議。有關這項交易的信息,請參閲合併財務報表的附註6“補充財務報表信息--再保險協議的折算”。
每股淨虧損
當發行符合參與證券定義的股份時,本公司按兩級法計算每股普通股淨虧損。兩級法根據已宣佈或累計的股息以及未分配收益的參與權來確定每類普通股和參與證券的每股淨虧損。兩級法要求普通股股東在該期間可獲得的收入根據他們各自獲得股息的權利在普通股和參與證券之間分配,就好像這一期間的所有收入都已分配一樣。在提交的任何期間內,該公司沒有未償還的參與證券。
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄虧損淨額乃計入期內所有尚未行使之潛在攤薄證券計算。對於公司報告淨虧損的期間,普通股股東應佔的每股普通股攤薄淨虧損與普通股股東應佔的每股普通股基本淨虧損相同,因為如果潛在攤薄普通股的影響是反攤薄的,則不假設已經發行。
可變利息實體
根據會計準則編碼主題810,整固(“ASC 810”),本公司評估其於實體的所有權、合約權益及其他權益,以評估其於與其有財務關係的實體是否擁有可變權益,若然,則評估該等實體是否為可變權益實體(“VIE”)。這些評價是複雜的,涉及判斷和使用基於現有歷史和預期信息的估計和假設,以及其他因素。對於符合VIE資格的實體,ASC 810要求公司確定本公司是否為VIE的主要受益人,如果是,則將該實體合併到其合併財務報表中。
本公司合併其擁有控股權的VIE,因此被視為主要受益人。控股財務權益將具有以下兩個特徵:(A)有權指導對經濟表現影響最大的VIE活動;(B)有義務吸收VIE的損失,並有權獲得對VIE意義重大的利益。本公司定期重新評估其於實體的所有權、合約權益及其他權益,以確定其權益或與某實體關係的任何變化是否影響其是否仍為該實體的主要受益人的決定。該公司已確定它是以下項目的主要受益人一VIE截至2023年12月31日。
近期會計公告
最近採用的會計公告
2020年8月,FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號,“債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權中的合同(分主題815-40):實體自有股權中可轉換工具和合同的會計處理”,簡化了可轉換工具的會計處理,取消了將嵌入的轉換特徵與主合同分開的要求,當轉換特徵不需要作為主題815,衍生工具和對衝下的衍生品計入衍生品,或不會導致大量溢價計入實收資本。通過取消分離模式,可轉換債務工具將報告為單一負債工具,不會對嵌入的轉換功能進行單獨會計處理。這一新標準還取消了合同有資格進行股權分類所需的某些結算條件,並通過要求實體使用IF-轉換方法並將潛在的股票結算的影響包括在稀釋每股收益計算中,簡化了稀釋每股收益的計算。這一新標準在2021年12月15日之後的會計年度內對公司有效,包括該會計年度內的過渡期。公司於2022年1月1日起採用本標準,採用修改後的追溯法。在合併資產負債表中,採用這一新的指導方針產生了:
•增加了$133.5向可轉換優先票據的總賬面價值扣除發行成本,以反映未償還可轉換優先票據的全部本金金額,
•減價$140.01000萬歐元(税後淨額)用於額外的實收資本,以消除為與可轉換優先票據相關的轉換特徵單獨記錄的股權部分,以及
•累計影響調整數為#美元6.5截至2022年1月1日的累計赤字期初餘額為300萬歐元(減税後)。
2021年10月,美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2021-08號文件《企業合併(主題805):客户合同中合同資產和合同負債的會計處理》(ASU 2021-08),其中要求公司適用ASC 606《客户合同收入》中履約義務的定義,以確認和計量在業務合併中獲得的與客户合同有關的合同資產和合同負債。這將導致收購方按被收購方在根據ASC 606進行收購之前所記錄的相同基礎來記錄所收購的合同資產和負債。這一新標準在2022年12月15日之後的會計年度開始對公司生效,包括該會計年度內的過渡期,並允許儘早採用。本公司於2022年第二季度前瞻性地採用了ASU 2021-08。2022年第一季度沒有任何收購。
2022年12月,FASB發佈了ASU第2022-06號文件,將“參考匯率改革(話題848)”的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。ASC 848提供與替換LIBOR或預期因參考利率改革而折現的其他參考利率相關的潛在會計影響的臨時救濟。ASU 2022-06對所有實體立即生效。本次會計準則更新並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
近期尚未採用的會計公告
2022年6月,FASB發佈了美國會計準則委員會第2022-03號《公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》,其中澄清了主題820(公允價值計量)中的指導意見,即根據主題820衡量股權證券的公允價值以禁止出售股權證券的合同限制,並根據主題820對受合同銷售限制的股權證券引入新的披露要求。這一新標準將在2023年12月15日之後的會計年度內對公司生效,包括過渡期
在該財政年度內,允許及早採用。此次會計準則更新預計不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響,因為修訂與我們現有的政策保持一致。
2023年11月,FASB發佈了美國會計準則委員會第2023-07號“分部報告(主題280):對可報告分部披露的改進”,對可報告分部的披露要求進行了修正和加強。對於具有單一可報告部分的公共實體,本標準下的所有披露要求也將被要求。新標準將在2023年12月15日之後的會計年度內對公司生效,包括2024年12月15日後開始的會計年度內的過渡期。本公司目前正在評估採用這一準則對合並財務報表的影響。
2023年12月,FASB發佈了美國會計準則委員會第2023-09號《所得税披露的改進》,其中要求公司提供有關報告實體有效税率調節的分類信息以及已支付所得税的信息。新要求將在2024年12月15日之後的財政期間對公共企業實體生效。本公司目前正在評估採用這一準則對合並財務報表的影響。
3. 收購
收購PBSC Urban Solutions Inc.(“PBSC”)
於2022年5月17日(“截止日期”),本公司完成對PBSC的100%已發行股權的收購,PBSC是向國際市場供應車站和自行車的全球領先自行車共享公司,總收購價為1美元。163.5300萬美元,其中包括$14.1或有對價的估計公允價值為1000萬美元。此次收購被視為一項業務合併,通過利用PBSC的深厚銷售經驗和客户關係,擴大了公司在微移動性方面的規模。
購置費用無關緊要,已列入合併業務報表中的一般費用和行政費用。
在2023年第二季度,公司支付了賺取獎勵$15.02,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,以前計入綜合資產負債表的或有對價。賺取獎勵是基於新系統銷售的硬件和軟件,無論是在賺取期間賺取的還是承諾的。
下表彙總了在結算日購置的資產和承擔的負債的公允價值(單位:千):
| | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 2,665 | |
預付費用和其他流動資產 | 34,845 | |
其他投資 | 22,175 | |
財產和設備 | 2,202 | |
經營性租賃使用權資產 | 786 | |
可識別無形資產 | 45,047 | |
取得的可確認資產總額 | 107,720 | |
應付帳款 | 6,004 | |
應計負債和其他負債 | 3,344 | |
經營租賃負債--流動負債 | 292 | |
經營租賃負債 | 494 | |
其他負債 | 14,678 | |
承擔的總負債 | 24,812 | |
非控股權益(計入權益) | 140 | |
假設的淨資產 | 82,768 | |
商譽 | 80,748 | |
收購總對價 | $ | 163,516 | |
本公司在2023年第二季度完成了對PBSC的收購。在計量期內,本公司記錄了導致商譽下降的非實質性收購價格調整。
2022年4月1日,在收購PBSC之前,公司採用了ASU 2021-08,這是公司在2022年唯一的收購。根據這項最新資料,在業務合併中收購的合同資產和合同負債(即遞延收入)在收購日由收購方按照ASC 606確認和計量,就好像收購方發起了合同一樣,這通常會導致收購方確認和計量收購的合同資產和合同負債,其確認和計量方式與被收購方財務報表中確認和計量的方式一致。因此,PBSC截至2022年5月17日的歷史遞延收入餘額已根據ASU 2021-08計入採購價格分配.
這一商譽歸因於(I)通過利用PBSC集結的勞動力擴大了公司現有產品和服務的銷售機會,以及(Ii)與規模經濟和精簡的供應鏈相關的成本協同效應,因為合併後的業務在全球範圍內運營。收購事項為非應課税業務組合,收購事項中確認的商譽不得就税務目的予以扣減。
該公司按其公允價值記錄了無形資產,其中包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 預計使用壽命(以年為單位) | | 金額 |
商標名 | 2 | | $ | 1,009 | |
客户關係-城市 | 7 - 11 | | 22,157 | |
開發的技術(硬件和軟件) | 2 - 3 | | 21,881 | |
無形資產總額 | | | $ | 45,047 | |
該商號的公允價值被確定為$1.01000萬美元,估計使用壽命為兩年。該商號的公允價值是採用收入法下的特許權使用費免税法確定的。這包括預測避免的特許權使用費,通過税收減少它們,並使用適當的貼現率將由此產生的淨現金流貼現為現值。
客户關係-城市的公允價值被確定為$22.2估計可用壽命在七和十一年。客户關係城市的公允價值是使用多期超額收益來確定的。多期超額收益法包括預測資產預期產生的淨收益,將其減去繳款資產的適當回報,然後使用適當的貼現率將由此產生的現金流量淨額貼現為現值。
已開發技術無形資產的公允價值被確定為#美元。21.91000萬美元,估計使用壽命在二和三年。所開發技術的公允價值是用重置成本法確定的。在重置成本法中,資產的公允價值是基於市場參與者重組具有可比效用的替代資產的成本,並對任何過時資產進行調整。資產的公允價值將包括假設的第三方開發商將收取的預期利潤率,以及市場參與者買方在重組替代資產期間損失的機會成本。
在對已確認無形資產進行估值時,對若干假設進行了判斷,包括收入和現金流預測、技術壽命、特許權使用費、陳舊和折扣率。
請參閲附註17“在合併財務報表中加入“可變利益實體”,以獲取有關本次交易中包括的可變利益實體的信息。
被收購業務的經營結果已包括在公司收購PBSC之後的綜合經營報表中。PBSC在本次收購前的經營業績對綜合經營報表並不重要,因此,沒有列報備考財務信息。
4. 資產剝離
與《編織星球》控股公司的交易
2021年7月13日,該公司與豐田汽車公司的子公司Woven Planet完成了一項多元素交易,以剝離與公司自動駕駛汽車部門Level 5相關的某些資產,以及利用Lyft拼車和車隊數據的商業協議,以加快Woven Planet正在開發的自動駕駛車輛的安全性和商業化。該公司將總共收到大約$515與這筆交易有關的現金100萬美元,其中1652000萬美元預付和$350將在一年內支付100萬美元五年制句號。
資產剝離並不代表戰略轉變,對公司的運營和財務結果產生重大影響,因此不符合作為非持續經營進行報告的資格。由於交易包含多個元素,本公司須估計安排代價中有多少可歸因於剝離與Level 5部門有關的若干資產,以及有多少可歸因於使用Lyft拼車及車隊數據的商業協議。該公司確認了一美元119.3剝離與5級部門有關的某些資產的税前收益,其依據是5級部門按重置成本法估值的相對公允價值,以及拼車和車隊數據的估計獨立銷售價格,採用調整後的市場方法估值。重大假設涉及用於估計5級部門資產的公允價值的陳舊曲線和用於重建拼車牌照產生的數據的估計里程,該數據用於確定拼車數據的獨立銷售價格。這一收益包括在截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中的其他收入中。編織星球使用Lyft搭車和機隊數據的商業協議在ASC 606項下入賬,公司記錄的遞延收入負債為#美元。42.51,000,000美元與這些商業協議項下的履約義務有關,作為交易完成時的一部分。公司還取消了對#美元的確認。3.4持有的待售資產為1.2億美元。
5. 商譽和無形資產淨額
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的商譽賬面值變動情況如下(單位:千):
| | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 180,516 | |
加法 | 81,108 | |
外幣換算和其他調整 | (42) | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 261,582 | |
加法 | — | |
外幣換算和其他調整 | (3,791) | |
截至2023年12月31日的餘額 | $ | 257,791 | |
截至所示日期,無形資產淨額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 加權平均 仍然有用 壽命(年) | | 總運載量 金額 | | 累計 攤銷 | | 淨載客量 金額 |
發達的技術和專利 | 2.2 | | $ | 41,568 | | | $ | 29,540 | | | $ | 12,028 | |
合同關係-城市和用户關係 | 6.8 | | 100,725 | | | 53,238 | | | 47,487 | |
無形資產總額 | | | $ | 142,293 | | | $ | 82,778 | | | $ | 59,515 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 加權平均 仍然有用 壽命(年) | | 總運載量 金額 | | 累計 攤銷 | | 淨載客量 金額 |
發達的技術和專利 | 2.3 | | $ | 41,262 | | | $ | 20,424 | | | $ | 20,838 | |
合同關係-城市和用户關係 | 8.2 | | 100,429 | | | 45,059 | | | 55,370 | |
無形資產總額 | | | $ | 141,691 | | | $ | 65,483 | | | $ | 76,208 | |
攤銷費用為$16.8百萬,$18.41000萬美元和300萬美元18.1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
截至2023年12月31日,將計入收入成本和運營費用的無形資產未來攤銷估計如下(以千為單位)。
| | | | | |
截至12月31日的年度: | |
2024 | $ | 18,066 | |
2025 | 8,568 | |
2026 | 8,345 | |
2027 | 8,345 | |
2028 | 8,345 | |
此後 | 7,846 | |
剩餘攤銷總額 | $ | 59,515 | |
6. 補充財務報表信息
現金等價物和短期投資
下表彙總了截至所示日期公司現金等價物和短期投資的成本或攤餘成本、未實現收益總額、未實現虧損總額和公允價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 未實現 | | 估計數 公允價值 |
| 收益 | | 損失 | |
無限制餘額(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 28,351 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28,351 | |
貨幣市場存款賬户 | 117,626 | | | — | | | — | | | 117,626 | |
存單 | 179,607 | | | 200 | | | (4) | | | 179,803 | |
商業票據 | 918,278 | | | 584 | | | (331) | | | 918,531 | |
公司債券 | 29,171 | | | 6 | | | (5) | | | 29,172 | |
美國政府證券 | 231,926 | | | 82 | | | — | | | 232,008 | |
非限制性現金等價物和短期投資共計 | 1,504,959 | | | 872 | | | (340) | | | 1,505,491 | |
限制性餘額(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 44,241 | | | — | | | — | | | 44,241 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存單 | 144,935 | | | 175 | | | (1) | | | 145,109 | |
商業票據 | 618,854 | | | 366 | | | (146) | | | 619,074 | |
公司債券 | 12,409 | | | 3 | | | (1) | | | 12,411 | |
美國政府證券 | 224,635 | | | 84 | | | — | | | 224,719 | |
受限現金等價物和投資總額 | 1,048,613 | | | 628 | | | (148) | | | 1,049,093 | |
無限制和受限現金等價物和投資總額 | $ | 2,553,572 | | | $ | 1,500 | | | $ | (488) | | | $ | 2,554,584 | |
_______________
(1)不包括$179.7百萬美元現金,包括在1.7合併資產負債表上的10億現金和現金等價物以及短期投資。
(2)不包括$1.4百萬美元的受限現金,包括在1.0綜合資產負債表中的限制性現金和現金等價物以及限制性短期投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 未實現 | | 估計數 公允價值 |
| 收益 | | 損失 | |
無限制餘額(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
貨幣市場存款賬户 | 126,994 | | | — | | | — | | | 126,994 | |
定期存款 | 5,000 | | | — | | | — | | | 5,000 | |
存單 | 502,374 | | | 295 | | | (510) | | | 502,159 | |
商業票據 | 964,410 | | | 403 | | | (1,663) | | | 963,150 | |
公司債券 | 61,605 | | | — | | | (104) | | | 61,501 | |
美國政府證券 | 7,059 | | | 1 | | | — | | | 7,060 | |
非限制性現金等價物和短期投資共計 | 1,670,718 | | | 699 | | | (2,277) | | | 1,669,140 | |
限制性餘額(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存單 | 355,241 | | | 174 | | | (437) | | | 354,978 | |
商業票據 | 596,213 | | | 243 | | | (865) | | | 595,591 | |
公司債券 | 14,933 | | | — | | | (17) | | | 14,916 | |
美國政府證券 | 74,699 | | | 2 | | | (167) | | | 74,534 | |
受限現金等價物和投資總額 | 1,137,987 | | | 419 | | | (1,486) | | | 1,136,920 | |
無限制和受限現金等價物和投資總額 | $ | 2,808,705 | | | $ | 1,118 | | | $ | (3,763) | | | $ | 2,806,060 | |
_______________
(1)不包括$126.5百萬美元的現金和1.12000萬美元的有價證券,包括在1.8合併資產負債表上的10億現金和現金等價物以及短期投資。
(2)不包括$1.3百萬美元的受限現金,包括在1.1綜合資產負債表中的限制性現金和現金等價物以及限制性短期投資。
該公司的短期投資包括可供出售的債務證券和定期存款。存款這一術語是按成本計算的,接近公允價值。
截至本報告所述期間,公司投資組合的剩餘到期日不到一年。沒有任何個人證券連續發生12個月以上的未實現虧損。
本公司購買由國家認可的統計信用評級機構根據其投資政策進行評級的投資級可交易債務證券。這項政策旨在最大限度地減少公司面臨的信貸損失。截至2023年12月31日,本公司可供出售債務證券的信用質量保持穩定。截至2023年12月31日,可供銷售的債務證券確認的未實現虧損主要與與不確定的經濟前景相關的持續市場波動有關。該等投資的合約條款並不容許發行人以低於該等投資的攤銷成本基準的價格結算證券,而預期該等投資不會以低於其攤餘成本基準的價格結算。本公司並不打算出售該等投資,而本公司亦不太可能需要在收回其攤餘成本基準前出售該等投資。本公司不知道有任何具體事件或情況需要本公司改變截至2023年12月31日任何可供銷售的債務證券的季度信用損失評估。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計可能會發生變化,一旦知道,將在合併財務報表中確認。不是截至2023年12月31日,公司的可銷售和不可銷售的債務證券確認了信貸損失。
下表彙總了公司的未實現虧損頭寸的可供出售債務證券不是已記錄信貸損失準備金,按主要安全類型彙總(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 估計公允價值 | | 未實現虧損 |
存單 | $ | 31,945 | | | $ | (5) | |
公司債券 | 14,621 | | | (6) | |
商業票據 | 128,645 | | | (473) | |
處於未實現虧損狀態的可供出售債務證券總額 | $ | 175,211 | | | $ | (484) | |
財產和設備,淨額
財產和設備,淨額截至所示日期(以千計)如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
自行車和滑板車車隊 | $ | 240,137 | | | $ | 179,330 | |
自有車輛 | 197,703 | | | 143,391 | |
融資租賃使用權資產 | 80,934 | | | 32,887 | |
租賃權改進 | 77,230 | | | 91,334 | |
計算機設備和軟件 | 38,911 | | | 36,271 | |
傢俱和固定裝置 | 5,867 | | | 5,602 | |
在建工程 | 72,257 | | | 48,523 | |
| 713,039 | | | 537,338 | |
減去:累計折舊 | (247,195) | | | (223,936) | |
財產和設備,淨額 | $ | 465,844 | | | $ | 313,402 | |
與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。96.3百萬,$127.8百萬美元,以及$115.3截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
應計負債和其他流動負債
截至所示日期,應計負債和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
與保險相關的應計項目(1) | $ | 643,147 | | | $ | 566,831 | |
與法律和税務有關的應計項目 | 296,336 | | | 458,209 | |
與乘車相關的應計項目 | 212,114 | | | 181,138 | |
長期債務,流動債務 | 25,798 | | | 36,287 | |
應付保險索償及相關費用 | 52,609 | | | 53,280 | |
與再保險交易相關的遞延收益(2) | — | | | 2,357 | |
其他 | 278,851 | | | 263,507 | |
應計負債和其他流動負債 | $ | 1,508,855 | | | $ | 1,561,609 | |
_______________(1)有關這些保險相關應計項目的更多信息,請參閲上文附註2“重要會計政策摘要”。
(2)有關這一遞延收益的更多信息,請參閲上文附註2“重要會計政策摘要”和本附註6“補充財務報表信息--保險準備金”的其餘部分。
保險準備金
下表提供了所列期間保險準備金的前滾(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 1,417,350 | | | $ | 1,068,628 | | | $ | 987,064 | |
加法(1) | 516,337 | | | 1,146,482 | | | 772,323 | |
扣除額(2) | (595,819) | | | (797,760) | | | (690,759) | |
期末餘額 | $ | 1,337,868 | | | $ | 1,417,350 | | | $ | 1,068,628 | |
_______________(1)增加的保險準備金包括本年度產生的索賠準備金#美元。512.31000萬,$333.91000萬美元和300萬美元271.7分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。增加的保險準備金還包括$561.21000萬美元和300萬美元255.4分別為2022年12月31日和2021年12月31日終了年度的估計數不利變化,原因是前幾年索賠的新發展。增加的數額還包括與減值交易有關的調整#美元。4.01000萬美元和300萬美元247.4截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分別為2000萬美元和4.01000萬美元和300萬美元245.2分別在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內可收回的再保險金額。有關“再保險協議減值”的更多詳情,請參閲下文。
(2)扣除包括支付的損失$580.41000萬,$552.61000萬美元和300萬美元439.4分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。扣除額還包括$11.4截至2023年12月31日的年度,用於估計的有利變化,原因是前幾年索賠的新發展和在期初可收回的再保險#美元4.01000萬,$245.21000萬美元和300萬美元251.3分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。
某遺留汽車責任保險的再保險
2021年4月22日,公司的全資子公司太平洋谷保險公司(“PVIC”)與達拉格百慕大有限公司(“達拉格”)簽訂了配額份額再保險協議(“再保險協議”),根據該協議,達拉格根據截至2021年3月31日的現有準備金,為一項遺留的汽車保單組合提供再保險,金額為$。183.2截至該日記錄的負債之上的承保金額為1.6億歐元。根據再保險協議的條款,PVIC向Darag讓出了約#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任,總限額為$434.51000萬美元,溢價1美元271.52000萬歐元(“再保險交易”)。再保險協議是在扣留資金的基礎上達成的,這意味着PVIC從欠Darag的保險費中扣留資金,以便代表Darag支付未來的再保險索賠。在完成再保險交易後,可收回的再保險金額為$251.31,000,000美元,由於存在合同抵銷權,可追回的再保險從扣繳的負債餘額#美元中扣除。271.52000萬澳元20.23.合併資產負債表上計入應計負債和其他流動負債的預提負債餘額淨額。除了最初扣繳的資金餘額#美元外,271.52000萬美元,某些遺留保險債務的額外承保範圍由Darag為PVIC設立的信託賬户抵押,該賬户為#美元。75.0一完成就是一百萬美元。在再保險協議開始時,損失約為$20.4在截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中確認的再保險交易總成本為400萬美元,20.2收入成本為100萬美元,0.2一般費用和行政費用為1.6億美元。
再保險協議的折算
2022年6月21日,PVIC和達拉格簽訂了減保協議,有效地減保並解決了之前的再保險協議。根據減刑協議的條款,達拉格釋放了#美元。89.380萬美元的資產以信託形式託管給PVIC,其餘資金餘額為#美元。90.3從再保險交易中獲得100萬美元,總對價為$178.61000萬美元。
此外,減值協議導致達拉格聯屬公司DNA保險公司(“DNA”)與PVIC同時訂立不利發展保險再保險協議(“減值協議”)(減值協議及減值協議統稱為“減值交易”)。根據ADC的條款,DNA同意再保險高達$20在再保險協議中考慮的遺留保險責任中的100萬美元保費。1.02000萬美元,將由PVIC在扣留資金的基礎上保留。DNA還可以選擇以$的價格折算這份協議。5.0在2023年11月1日之前,這筆費用將被作為預扣資金保留的任何保費所抵消。
作為減值交易的結果,該公司注意到其財務報表受到以下影響:
•該公司確認了一美元36.8在截至2022年6月30日的三個月中,收入成本增加了100萬美元,包括之前確認的遞延收益的一部分攤銷。
•該公司將其可收回的再保險減少了#美元247.41000萬美元和預扣負債餘額#美元90.31000萬美元。
•該公司將與根據再保險協議放棄的虧損有關的遞延收益攤銷#美元。105.71000萬美元。
2023年2月8日,PVIC和DNA簽訂了減刑和相互釋放協議,根據該協議,DNA同意行使其完全結算和換乘ADC的選擇權。DNA讓ADC通勤只需$5.01億美元,其中包括1美元4.0向PVIC支付了100萬美元,並釋放了#美元1.080萬保費,由PVIC保留作為扣留資金。因此,PVIC確認了#美元的收益。3.42000萬美元,其中包括美元2.4--剩餘遞延收益和美元的攤銷1.03.8億美元與釋放扣留的資金有關。PVIC還將其可收回的再保險減少了#美元。4.0300萬美元與收到的付款有關。
其他收入(費用),淨額
下表列出了合併業務報表中報告的其他收入(支出)的主要組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
利息收入 | $ | 145,728 | | | $ | 47,142 | | | $ | 9,074 | |
(損失)出售證券的收益,淨額 | (243) | | | (287) | | | 687 | |
外匯匯兑收益(損失),淨額 | 3,657 | | | (4,387) | | | 788 | |
轉租收入 | 4,849 | | | 11,591 | | | 6,624 | |
權益法投資收益(1) | 12,926 | | | — | | | — | |
從與編織星球的交易中獲益 | — | | | — | | | 119,284 | |
減值費用(2) | — | | | (135,714) | | | — | |
其他,淨額 | 3,206 | | | (18,333) | | | (524) | |
其他收入(費用),淨額 | $ | 170,123 | | | $ | (99,988) | | | $ | 135,933 | |
_______________
(1)在截至2023年6月30日的季度中,該公司收到了對一傢俬人持股公司的非上市股權證券的投資。有關這項交易的更多信息,請參閲附註17“可變利益實體”。
(2)2022年第三季度,除與被投資方的其他資產外,公司減值了全部非流通股投資。這項減值是由於被投資公司宣佈清盤而觸發的。有關更多細節,請參閲附註7“公允價值計量”。
7. 公允價值計量
按公允價值經常性計量的金融資產和負債
下表列出了截至公允價值等級所示日期(以千元為單位)的按公允價值經常性計量的公司金融資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第1級 | | 二級 | | 第三級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | |
無限制現金等價物和投資(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 28,351 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28,351 | |
存單 | — | | | 179,803 | | | — | | | 179,803 | |
商業票據 | — | | | 918,531 | | | — | | | 918,531 | |
公司債券 | — | | | 29,172 | | | — | | | 29,172 | |
美國政府證券 | — | | | 232,008 | | | — | | | 232,008 | |
非限制性現金等價物和短期投資共計 | 28,351 | | | 1,359,514 | | | — | | | 1,387,865 | |
受限現金等價物和投資(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 44,241 | | | — | | | — | | | 44,241 | |
存單 | — | | | 145,109 | | | — | | | 145,109 | |
商業票據 | — | | | 619,074 | | | — | | | 619,074 | |
公司債券 | — | | | 12,411 | | | — | | | 12,411 | |
美國政府證券 | — | | | 224,719 | | | — | | | 224,719 | |
受限現金等價物和投資總額 | 44,241 | | | 1,001,313 | | | — | | | 1,045,554 | |
金融資產總額 | 72,592 | | | 2,360,827 | | | — | | | 2,433,419 | |
_______________
(1)$179.7百萬美元現金,117.61億美元的貨幣市場存款賬户和3.51000萬定期存款不受經常性公允價值計量,因此被排除在該表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.7合併資產負債表上的10億現金和現金等價物以及短期投資。
(2)$1.4100萬受限現金不受經常性公允價值計量,因此被排除在本表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.0綜合資產負債表中的限制性現金和現金等價物以及限制性短期投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第1級 | | 二級 | | 第三級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | |
無限制現金等價物和投資(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
存單 | — | | | 502,159 | | | — | | | 502,159 | |
商業票據 | — | | | 963,150 | | | — | | | 963,150 | |
公司債券 | — | | | 61,501 | | | — | | | 61,501 | |
美國政府證券 | — | | | 7,060 | | | — | | | 7,060 | |
非限制性現金等價物和短期投資共計 | 3,276 | | | 1,533,870 | | | — | | | 1,537,146 | |
受限現金等價物和投資(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
存單 | — | | | 354,978 | | | — | | | 354,978 | |
商業票據 | — | | | 595,591 | | | — | | | 595,591 | |
公司債券 | — | | | 14,916 | | | — | | | 14,916 | |
美國政府證券 | — | | | 74,534 | | | — | | | 74,534 | |
受限現金等價物和投資總額 | 93,362 | | | 1,040,019 | | | — | | | 1,133,381 | |
有價證券(3) | 1,136 | | | — | | | — | | | 1,136 | |
金融資產總額 | $ | 97,774 | | | $ | 2,573,889 | | | $ | — | | | $ | 2,671,663 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有對價(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
財務負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
_______________
(1)$126.5百萬美元現金,127.01億美元的貨幣市場存款賬户和5.01000萬定期存款不受經常性公允價值計量,因此被排除在該表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.8合併資產負債表上的10億現金和現金等價物以及短期投資。
(2)$1.3百萬美元的受限現金和3.5受限制定期存款中的1,700萬美元不受經常性公允價值計量,因此被排除在此表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.1綜合資產負債表中的限制性現金和現金等價物以及限制性短期投資。
(3)計入綜合資產負債表中的其他投資。
(4)在2022年第二季度,公司完成了對PBSC的收購,其中包括15.0將在下一年支付或有對價1000萬美元。或有對價被歸類為負債,計入合併資產負債表上的應計負債和其他流動負債。有關這項或有對價的資料,請參閲合併財務報表附註3“收購”。
於截至2023年12月31日止年度內,本公司並無在公允價值層級之間作出任何轉移。
下表提供了對公司3級財務負債的對賬(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
期初餘額 | $ | 15,000 | | | $ | — | |
加法 | — | | | 14,100 | |
付款 | (15,000) | | | — | |
公允價值變動 | — | | | 900 | |
期末餘額(1) | $ | — | | | $ | 15,000 | |
_______________(1)涉及2022年第二季度收購PBSC所產生的或有對價,這筆對價在2023年第二季度支付。或有對價被歸類為負債,並列入合併資產負債表上的應計負債和其他流動負債。有關這項或有對價的資料,請參閲合併財務報表附註3“收購”。
按公允價值非經常性計量的金融資產和負債
本公司的非流通股本證券為對非上市公司的投資,其公允價值不能輕易釐定,而該等非流通股本證券的賬面價值則根據同一發行人相同或類似證券的可見交易價格變動(稱為計量替代方案)重新計量至公允價值。
減損。賬面價值的任何變動均記入其他收入(費用),淨額計入綜合經營報表。
2021年6月和2022年6月,作為許可和數據訪問協議的一部分,本公司獲得了對一傢俬人持股公司的非流通股證券的投資,該公司的市值無法輕易確定。這筆投資的初始賬面價值為#美元。128.1截至2022年6月30日,本公司沒有能力對這傢俬人持股公司施加重大影響,並已選擇將這項投資作為非流通股證券計量,並將其歸類於綜合資產負債表上的其他投資。由於被投資方於2022年10月宣佈清盤,對非流通股權證券的投資全部減值。除了這一非流通股證券的減值外,另一項資產也減值,減值總額為#美元。135.71百萬美元計入其他收入(費用),在合併經營報表中為淨額。
2022年2月,公司美元的發行人10.0一傢俬人持股公司對非流通股證券的100萬美元投資被一家上市公司收購。作為收購以換取私人持有實體的證券的結果,本公司收到了一家上市實體的普通股,價值為#美元。8.41000萬美元,其餘部分將以現金形式收到。這些股份被歸類為有價證券,並按公允價值經常性計量。股份分類為1級,公允價值變動計入綜合經營報表中的其他收入(費用)淨額。2022年3月,該公司出售其股份,導致確認虧損記入其他收入(費用),淨額計入綜合經營報表。
下表對公司在綜合資產負債表上的其他投資中按公允價值在非經常性基礎上計量的金融資產進行了對賬(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
期初餘額 | $ | 5,903 | | | $ | 80,411 | |
加法(1) | — | | | 64,044 | |
公允價值變動(2) | (19) | | | (138,552) | |
期末餘額 | $ | 5,884 | | | $ | 5,903 | |
_______________(1)指綜合資產負債表上其他投資所包括的非流通股本證券。
(2)於2022年第三季度,由於被投資公司宣佈清盤,對非流通股權證券的投資全部減值。由此產生的減值費用計入其他收入(費用),並計入綜合經營報表的淨額。
8. 租契
房地產經營租約
該公司租賃房地產的價格約為65截至2023年12月31日的地點。這些租約被歸類為經營租約。截至2023年12月31日,剩餘的租賃條款約為兩個月至六年。對於某些租賃,公司可以選擇將租期延長至以下期限一個月至十年。除非合理地確定本公司將行使該等選擇權,否則該等續期選擇權不會在餘下的租賃期內考慮。對於初始期限為12個月或更長的租賃,本公司已記錄了使用權資產和租賃負債,代表租賃付款的固定部分。與非租賃部分有關的任何固定付款,如房東提供的公共區域維護或其他服務,都作為租賃付款的一個組成部分,因此也是總租賃成本的一部分。
FlexDrive計劃
該公司通過其獨立管理的子公司運營一支租賃車隊,其中一部分是從第三方車輛租賃公司租賃的。這些租賃被歸類為融資租賃,並計入綜合資產負債表中的物業和設備淨額。截至2023年12月31日,剩餘的租賃條款在一個月至五年。這些租約一般不包含任何非租賃組成部分,因此,根據這些安排應支付的所有款項均分配給各自的租賃組成部分。
截至2023年12月31日的租賃狀況
下表列出了綜合資產負債表中記錄的與租賃有關的資產和負債(除剩餘租賃條件和百分比外,以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
經營租約 | | | |
資產 | | | |
經營性租賃使用權資產(1) | $ | 98,202 | | | $ | 135,213 | |
負債 | | | |
經營租賃負債,流動 | $ | 42,556 | | | $ | 45,803 | |
非流動經營租賃負債 | 134,102 | | | 176,356 | |
經營租賃負債總額 | $ | 176,658 | | | $ | 222,159 | |
| | | |
融資租賃 | | | |
資產 | | | |
融資租賃使用權資產(2) | $ | 80,933 | | | $ | 32,887 | |
負債 | | | |
融資租賃負債,流動(3) | 25,193 | | | 15,053 | |
非流動融資租賃負債(4) | 61,321 | | | 19,921 | |
融資租賃負債總額 | $ | 86,514 | | | $ | 34,974 | |
| | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | | | |
經營租約 | 4.5 | | 5.1 |
融資租賃 | 3.4 | | 2.5 |
加權平均貼現率 | | | |
經營租約 | 6.7 | % | | 6.4 | % |
融資租賃 | 6.7 | % | | 5.2 | % |
_______________
(1)公司承諾決定退出和轉租或停止使用某些設施,以符合公司預期的運營需求,併產生與房地產經營權資產相關的費用#美元。13.01000萬美元和300萬美元55.3 於截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度,本集團分別錄得約人民幣100,000,000元。
(2)這一餘額包括在合併資產負債表中的財產和設備淨額內,主要與FlexDrive有關。
(3)這一餘額包括在合併資產負債表上的其他流動負債中,主要與FlexDrive有關。
(4)這一餘額包括在合併資產負債表上的其他負債中,主要與FlexDrive有關。
租賃費
下表列出了與截至2023年12月31日的年度的經營租賃和融資租賃成本有關的某些信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
經營租約 | | | |
經營租賃成本 | $ | 40,450 | | | $ | 67,283 | |
| | | |
融資租賃 | | | |
使用權資產攤銷 | 19,847 | | | 15,124 | |
租賃負債利息 | 3,449 | | | 1,034 | |
| | | |
其他租賃成本 | | | |
短期租賃成本 | 3,749 | | | 5,355 | |
可變租賃成本(1) | 10,270 | | | 17,040 | |
總租賃成本 | $ | 77,765 | | | $ | 105,836 | |
_______________
(1)主要包括公共區域維護、房地產租賃的税收和公用事業,以及FlexDrive計劃下的某些車輛相關費用。
轉租收入為#美元。4.8截至2023年12月31日的年度為百萬美元和11.6截至2022年12月31日止年度的分租,主要與本公司於2021年第三季度與Woven Planet Holdings的交易所產生的分租有關。轉租收入計入其他收入,並計入綜合經營報表淨額。這些租賃的相關租賃費用計入綜合經營報表的營業費用。
該公司承諾了一項終止計劃,其中包括與決定退出和轉租或停止使用某些設施以與公司預期的運營需求相一致的重組費用。有關這項交易的資料,請參閲合併財務報表附註16“重組”。
下表列出了與合併現金流量表上記錄的經營和融資租賃現金流量有關的某些補充信息(千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | $ | 59,318 | | | $ | 76,188 | |
融資租賃的營運現金流 | 3,558 | | | 1,095 | |
融資租賃產生的現金流 | 43,466 | | | 34,783 | |
未貼現現金流
下表將前五年每年的未貼現現金流量和剩餘年份的合計與截至2023年12月31日的綜合資產負債表上記錄的租賃負債進行核對(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 | | 租約合計 |
2024 | $ | 55,689 | | | $ | 29,601 | | | $ | 85,290 | |
2025 | 46,402 | | | 27,549 | | | 73,951 | |
2026 | 32,576 | | | 20,336 | | | 52,912 | |
2027 | 27,652 | | | 9,863 | | | 37,515 | |
2028 | 19,826 | | | 10,689 | | | 30,515 | |
此後 | 23,700 | | | — | | | 23,700 | |
最低租賃付款總額 | 205,845 | | | 98,038 | | | 303,883 | |
減去:相當於利息的租賃付款額 | (29,187) | | | (11,524) | | | (40,711) | |
未來租賃付款的現值 | 176,658 | | | 86,514 | | | 263,172 | |
減去:租賃項下的流動債務 | (42,556) | | | (25,193) | | | (67,749) | |
長期租賃義務 | $ | 134,102 | | | $ | 61,321 | | | $ | 195,423 | |
由於租賃期少於一個月,Flexdrive計劃下汽車租賃交易的未來應收租賃付款並不重大。
9. 承付款和或有事項
不可撤銷的採購承諾
於二零一八年三月,本公司與網絡託管服務供應商Amazon Web Services(“AWS”)訂立不可撤銷安排,據此,本公司有責任於二零二一年六月前向該供應商購買最低數量的服務。各方於2019年1月、2020年5月及2022年2月修改了總承諾金額及時間。根據最新修訂的安排,該公司承諾將花費總計至少$3502022年2月至2026年1月期間,最低金額為80在四個合同期內,每個合同期都有100萬美元用於AWS服務。截至2023年12月31日,本公司已支付$228.6 根據修訂後的協議。
於二零一九年五月,本公司與芝加哥市就Divvy自行車共享計劃訂立不可撤銷安排,據此,本公司有責任支付約$7.5到2028年1月,每年向芝加哥市提供100萬美元,50到2028年1月,為自行車共享計劃提供100萬美元的資本設備。各方於2023年4月修改了承諾金額和時間,以將公司的付款義務減少$12 萬元,並提供最多$12 到2024年,為自行車共享計劃提供100萬美元的資本設備。截至2023年12月31日,本公司已支付款項共計$30.0資本設備投資共計100萬美元,45.4億元的安排。
截至2023年12月31日,本公司不可撤銷購買承諾(包括上述安排)下的未來最低付款如下(以千計):
| | | | | |
2024 | $ | 8,800 | |
2025 | 89,092 | |
2026 | 89,396 | |
2027 | 17,711 | |
2028 | — | |
此後 | — | |
未來最低付款總額 | $ | 204,999 | |
信用證
本公司在正常業務過程中保留來自第三方金融機構的某些備用信用證,以保證與租賃、保險單和其他各種合同安排有關的某些履約義務。所有未付信用證都不是以現金作抵押的。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,該公司的未償還信用證為美元。60.2百萬美元和美元55.1分別為100萬美元。
賠償
本公司在正常業務過程中與其他各方,包括某些業務夥伴、投資者、承包商、某些收購或資產剝離交易的各方以及本公司的高級管理人員、董事和某些員工達成協議,訂立賠償條款。本公司已同意對受補償方的索賠以及因本公司的活動或在某些情況下不遵守本公司的某些陳述和保證而導致的實際或威脅的第三方索賠而遭受或發生的相關損失進行賠償和辯護。由於公司以前的賠償索賠歷史有限,以及每一項特定條款涉及的獨特事實和情況,無法確定這些賠償條款下的最大潛在損失。到目前為止,綜合業務報表上記錄的與賠償條款有關的損失並不大。
法律訴訟
本公司目前正在並可能在日常業務過程中參與法律程序、索賠、監管和政府查詢和調查,包括司機、乘客、租車人、第三方和政府實體(單獨或作為集體訴訟)提起的訴訟,指控(除其他事項外)各種與工資和費用相關的索賠、違反州或聯邦法律、不當披露公司的費用、規則或政策,或公司未按照此類費用、規則或政策行事,以及與產品責任、反壟斷、收購、證券發行或商業行為,或關於公司或公司業務的公開披露。此外,在多宗涉及司機或乘客使用Lyft平臺的意外或其他信託及安全事件的指控的訴訟事宜中,本公司一直被列為被告,而本公司目前亦被列為被告。
該公司法律程序的結果本質上是不可預測的,並受到重大不確定性的影響。對於某些合理可能造成重大損失的事項,無法估計損失金額或損失範圍,本公司也無法估計應用非貨幣補救措施可能導致的損失或損失範圍。就本公司已記錄可能及可估計虧損的事項而言,在該事項最終解決前,可能會出現超過所記錄金額的重大虧損。
獨立承包人分類問題
關於Lyft平臺上的獨立承包商司機分類,公司經常在聯邦、州和市政各級面臨索賠、訴訟、仲裁程序、行政訴訟、政府調查和其他法律和監管程序,質疑將這些司機歸類為獨立承包商,並指控公司違反了適用於司機員工的各種勞工和其他法律。管理獨立承包商地位和分類的法律和法規可能會受到不同當局的變化和不同解釋的影響,這可能會給公司帶來不確定性和不可預測性。
例如,加利福尼亞州議會法案5(現已在加州部分編纂。勞工代碼美國證券交易委員會。2775)編纂並擴展了加州最高法院提出的就業分類測試,該測試建立了確定員工或獨立承包商身份的新標準。這項法案的通過給使用Lyft平臺的獨立承包商司機分類帶來了額外的挑戰。例如,2020年5月5日,加利福尼亞州總檢察長和洛杉磯、聖地亞哥和舊金山的市檢察官對該公司和優步提起訴訟,指控該公司和優步涉嫌將各自平臺上的司機錯誤歸類為獨立承包商,違反了大會法案5和加州不正當競爭法;2020年8月5日,加州勞工專員對該公司和優步提起訴訟,指控它們將各自平臺上的司機錯誤歸類為獨立承包商,尋求禁令救濟和物質損害賠償和處罰。2020年8月10日,法院批准了一項初步禁令的動議,迫使該公司和優步將加州的司機重新歸類為員工,直到訴訟結束。隨後,加利福尼亞州的選民批准了22號提案,這是一項州投票倡議,為司機提供了一個框架,讓他們可以利用Lyft等平臺,根據加州法律維持自己作為獨立承包商的地位。22號提案於2020年12月16日生效。2021年4月20日,鑑於22號提案的通過,法院批准了當事人解除初步禁令的聯合請求。2021年5月5日,加利福尼亞州勞工專員提交了一份請願書,要求將其訴訟與總檢察長的訴訟以及針對該公司和優步的其他三起案件進行協調。協調申請獲得批准,協調後的案件已分配給舊金山高等法院的一名法官。2022年12月19日,加州總檢察長和加州勞工專員的案件在舊金山高等法院被擱置,等待高等法院駁回Lyft和優步強制仲裁的動議的上訴。2023年9月28日,加州上訴法院發佈裁決,維持初審法院的命令,駁回Lyft和優步的強制仲裁動議。2023年11月7日,Lyft提交請願書,請求加州最高法院複核上訴法院的裁決;2024年1月17日,請願書被駁回,案件於2024年1月29日移交舊金山高等法院,我們預計初審法院訴訟將在那裏恢復。
2021年1月12日,以工會SEIU為首的一羣請願人向加州最高法院單獨提起訴訟,指控22號提案根據加州憲法違憲。加州最高法院於2021年2月3日拒絕了審查。SEIU隨後於2021年2月11日向阿拉米達縣高級法院提起了類似的訴訟。保護基於App的司機和服務(PADS)--建立和運營成功倡導通過22號提案的官方投票措施委員會的聯盟--介入了阿拉米達的訴訟。2021年8月20日,
在案情聽證後,阿拉米達高等法院發佈了一項命令,裁定22號提案不可執行。加州總檢察長和民航局都向加州上訴法院提出上訴。2023年3月13日,加州上訴法院維持22號提案符合憲法,同時取消了與22號提案未來修正案有關的兩項條款。2023年4月21日,SEIU向加州最高法院提交了複審請願書。2023年6月28日,加州最高法院批准了SEIU的複審申請,目前正在進行簡報。另外,2020年7月14日,馬薩諸塞州總檢察長對該公司和優步提起訴訟,指控它們根據馬薩諸塞州法律將司機錯誤歸類為獨立承包商,並尋求宣告性和禁令救濟。該公司和優步提出了駁回動議,但在2021年3月被法院駁回。此案定於2024年5月13日開庭審理。此類行動的某些不利結果將對公司的業務、財務狀況和運營結果產生實質性影響,包括損害、罰款和可能在受影響的司法管轄區(包括加利福尼亞州或馬薩諸塞州)暫停運營。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。這種監管審查或行動可能會在不同法域之間產生不同或相互衝突的義務。
紐約州總檢察長指控與某些費用和相關司機工資扣除有關的虛假陳述,以及對司機的錯誤分類和紐約違反勞動法的相關行為。該公司已經達成了一項解決這一問題的協議,根據該協議,紐約司機將獲得新的福利,並保持他們作為獨立承包商的靈活性。這些事項的應計金額在截至2023年12月31日的綜合資產負債表中計入應計負債和其他流動負債。
公司目前涉及多起推定的集體訴訟,數千起個人索賠,包括根據公司服務條款提起仲裁或強制仲裁的索賠,以及根據加利福尼亞州私人檢察長法,勞動法第2698條等提起的全部或部分代表訴訟,指控該公司將司機錯誤分類為獨立承包商,以及其他質疑該公司平臺上司機分類為獨立承包商的事項。本公司目前正就多宗訴訟中有關本公司未能在COVID-19疫情期間對司機進行適當分類並向該等司機提供病假及相關福利的指控進行抗辯。公司根據案情勝訴的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
本公司對任何不當行為的指控提出異議,並打算繼續在這些問題上積極為自己辯護。然而,訴訟、仲裁和監管行動的結果本質上是不可預測的,與這些駕駛員索賠相關的法律訴訟,無論是單獨還是整體,都可能對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。無論結果如何,該等事項的訴訟及仲裁均可能因個別及合計的抗辯及和解成本、管理資源分流及其他因素而對本公司產生不利影響。
失業保險評估
該公司參與了與各州就業機構的行政審計,包括與加利福尼亞州,俄勒岡州,威斯康星州,伊利諾伊州,紐約州,賓夕法尼亞州和新澤西州的駕駛員分類有關的審計。該公司認為,司機被適當地歸類為獨立承包商,並計劃大力質疑任何不利的評估或決定。該公司能否成功的機會仍然不確定。當可能發生損失並可合理估計時,本公司應計因這些職業介紹所的評估或與之達成的任何協議而可能產生的負債,並將費用記錄為一般和行政費用。
2018年,新澤西州勞工和勞動力發展部(“NJDOL”)開展了一項審計,審查司機是否是獨立承包商或僱員,以確定失業保險法規是否適用於2014年至2018年3月31日。NJDOL於2019年6月4日發佈了評估,隨後於2021年3月31日發佈了更新的評估。該評估計算至2019年4月30日,但僅計算了2014年至2017年所欠的所謂捐款,罰款和利息。本公司已提出呈請,對評估提出質疑,並正等待聆訊。該公司還提交了對修訂後的攤款本金的付款,以停止對這一數額產生利息。儘管該事項的最終解決方案尚不確定,但本公司就該事項錄得應計款項,反映於截至2023年12月31日的綜合資產負債表內的應計及其他流動負債內。
於2021年,紐約州勞工部(“NYSDOL”)展開審核,檢討司機是否為獨立承包商或僱員,以確定失業保險法規是否適用於2019年。NYSDOL隨後將審計時間延長至2016年。於二零二二年十二月二十二日,本公司收到二零一六年至二零一九年期間的評估,而於二零二三年十二月二十七日,本公司收到涵蓋二零一六年至二零二零年的經修訂評估。該公司已就這些評估提出上訴。儘管該事項的最終解決方案尚不確定,但本公司就該事項錄得應計款項,反映於截至2023年12月31日的綜合資產負債表內的應計及其他流動負債內。
間接税
本公司正接受國內多個税務機關關於間接税事宜的審計。間接税審計的主題主要是關於税務處理和適用於本公司在以下領域的服務銷售的税率的爭議
司法管轄區。本公司於虧損可能且可合理估計並計入一般及行政開支的情況下,計提因税務機關審查或與税務機關達成的任何協議而可能產生的間接税。
專利訴訟
本公司目前正參與與涉嫌侵犯專利及其他知識產權有關的法律程序,在正常業務過程中,本公司會收到其他聲稱擁有專利及其他知識產權持有人的函件,提出出售或許可該等財產及/或聲稱侵犯該等財產。本公司對任何不當行為的指控提出異議,並打算在這些問題上積極為自己辯護。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
其他集體訴訟及消費者事宜
該公司不時捲入可能的集體訴訟,指控違反消費者保護、民權和其他法律;反壟斷和不公平競爭法,如加利福尼亞州的卡特賴特法案、不公平做法法案和不公平競爭法;以及美國殘疾人法案,或ADA等。2021年,該公司在加利福尼亞州北區的一起案件中獲得了有利的結果,該案件指控Lyft在舊金山灣區的三個縣提供的輪椅無障礙車輛(WAV)違反了ADA規定,舊金山獨立生活資源中心(“ILRC”)訴Lyft,Inc.在為期5天的長凳審判中聽取了證據後,法院裁定原告未能承擔證明Lyft違反美國反興奮劑機構的責任。原告沒有對裁決提出上訴。Lyft正面臨類似的ADA訴訟,尋求紐約南區的禁令和其他救濟。洛厄爾訴Lyft,Inc.2023年3月24日,法院批准了三個類別,涵蓋Lyft目前不提供WAV服務的地區(紐約州威徹斯特縣;紐約州(紐約市除外);以及美國所有其他“非WAV”地區)。法官審判定於2024年7月8日開始。本公司否認任何有關不當行為的指控,並打算繼續在這些問題上積極為自己辯護。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
聯邦貿易委員會(“FTC”)指控違反了FTC法案第5條,涉及對司機的某些廣告主張。該公司正在與聯邦貿易委員會合作,同時尋求解決此事。
人身傷害和其他安全事項
在公司的正常業務過程中,各方不時並可能在未來就司機、乘客或租客使用或曾經使用Lyft平臺上提供的服務的事故或其他事件以及向第三方索賠。該公司目前在涉及司機、騎車人、租車人和第三方的事故或其他事件中被列為被告。該公司認為自己有值得辯護的理由,對不當行為的指控提出異議,並打算在這些問題上積極為自己辯護。本公司認為,這些事故或事件不會單獨對公司的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響,但訴訟和索賠的結果本質上是不可預測的,與此類事故或事件相關的法律程序總體上可能對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響。例如,2020年1月17日,洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院批准了多名原告的請願書,要求協調他們與Lyft平臺上司機被指控性侵犯或性騷擾有關的索賠,並在舊金山縣加利福尼亞州高等法院設立了司法委員會協調程序,目前多名原告的索賠正在待決。無論這些或其他事項的結果如何,由於個別和總體的辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素,訴訟可能會對公司產生不利影響。儘管本公司打算積極抗辯這些訴訟,但其勝訴的機會仍然不確定,因為這些問題正處於訴訟的不同階段,並呈現出廣泛的潛在結果。當損失是可能且可合理估計的時,本公司應計這些事項可能導致的損失。
證券訴訟
從2019年4月開始,州和聯邦法院對本公司、其董事、某些高級管理人員以及與本公司首次公開募股(IPO)有關的登記聲明中點名的若干承銷商提起多起推定的集體訴訟和衍生訴訟,指控其違反證券法、違反受託責任和其他與IPO相關的訴訟原因。除了衍生品訴訟外,所有這些問題現在都得到了解決,這些訴訟在加利福尼亞州的聯邦法院被合併為一個訴訟。
在合併衍生品訴訟中,應當事人的共同請求,加州聯邦法院於2021年2月17日擱置了案件。2024年1月19日,法院取消了暫緩執行,並將案件管理會議安排在2024年2月27日。
儘管本公司認為合併衍生工具訴訟缺乏可取之處,並打算積極抗辯,但其憑可取之處勝訴的機會仍不明朗,並呈現廣泛的潛在結果。當虧損可能且可合理估計時,本公司應計因該等事項而可能產生的虧損,而該等應計項目計入綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債內。
10. 債務
截至2023年12月31日的未償債務如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期日 | | 截至2023年12月31日的利率 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
可轉換優先票據 | 2025年5月 | | 1.50% | | $ | 743,486 | | | $ | 740,609 | |
非循環貸款 | 2024 | | 2.88% - 2.91% | | 3,115 | | | 24,429 | |
萬事達汽車貸款 | 2024 - 2026 | | 2.60% - 7.10% | | 118,559 | | | 74,456 | |
長期債務總額,包括當前期限 | | | | | $ | 865,160 | | | $ | 839,494 | |
減值:一年內到期的長期債務 | | | | | 25,798 | | | 36,287 | |
長期債務總額 | | | | | $ | 839,362 | | | $ | 803,207 | |
下表列出了合併業務表上報告的利息支出的主要組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
與2025年期票據有關的合約利息開支 | $ | 11,212 | | | $ | 11,212 | | | 11,212 | |
攤銷債務貼現和發行成本 (1) | 2,877 | | | 2,928 | | | 35,575 | |
與車輛貸款和其他相關的利息支出 | 12,134 | | | 5,595 | | | 4,848 | |
利息支出 | $ | 26,223 | | | $ | 19,735 | | | $ | 51,635 | |
_______________(1)在2022年1月1日採用修訂的追溯方法通過ASC 2020-06年度後,與未償還可轉換債務的股本部分相關的債務折扣現在被歸類為債務,這導致從2022年1月1日至到期日每個期間記錄的利息支出金額都有所減少。
可轉換優先票據
2020年5月,該公司發行了美元747.5本金總額為1,000萬美元1.50%2025年到期的可轉換優先票據(“2025年票據”),根據本公司與美國銀行信託公司全國協會(作為美國銀行全國協會的利息繼承人)作為受託人於2020年5月15日訂立的契約(“契約”)。
除非提前兑換、贖回或回購,否則2025年債券將於2025年5月15日到期。2025年債券為本公司的優先無抵押債務,自2020年11月15日開始,每半年支付一次利息,於每年的5月15日和11月15日支付一次,利率為1.50每年的百分比。此次發行的淨收益約為#美元。733.2在扣除初始購買者的折扣和佣金以及債務發行成本後,為3.6億歐元。
2025年債券的初始兑換率為每1,000美元2025年債券本金持有26.0491股公司A類普通股,相當於初始轉換價格約為$38.39每股A類普通股。換算率可根據契約條款在某些情況下作出調整。
只有在以下情況下,2025年債券才可在緊接2025年2月15日前一個營業日交易結束前的任何時間由持有人選擇轉換:
•在任何會計季度(僅在該會計季度),如果公司A類普通股的最後一次報告銷售價格至少為20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一財政季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比;
•在此期間五任何時間之後的營業日期間五連續交易日期間(“測算期”),在測算期內的每個交易日,每1,000美元2025年債券本金的交易價(定義見契約)低於98公司A類普通股最近一次報告銷售價格的產品百分比和每個該交易日的換算率;
•如公司要求贖回該等債券,則在緊接贖回日期前的第二個預定交易日收市前的任何時間;或
•在特定的公司事件發生時。
在2025年2月15日或之後,2025年債券將可由持有人選擇轉換,直至緊接到期日前第二個預定交易日的交易結束為止。轉換後,本公司可支付及/或交付(視屬何情況而定)現金、本公司A類普通股或現金與本公司A類普通股的組合,以履行其轉換義務,支付方式及受本公司契約規定的條款及條件規限。
在某些情況下,持有2025年期票據的人如因某些公司事件而轉換其2025年期票據,而該等活動構成重大的根本性改變(如契約所界定),則有權提高換算率。此外,如公司事件構成根本性改變(如契約所界定),2025年票據持有人可要求本公司以相當於100正回購的2025年債券本金的%,另加回購日(但不包括回購日)的任何應計利息及未付利息。
在採用ASU 2020-06之前,該公司將2025年票據分為負債部分和權益部分。在發行之日,公司確定負債部分的公允價值為#美元。558.3按類似不可轉換債務工具的借款利率貼現的未來現金流現值計算。代表轉換選擇權的權益部分為#美元。189.2這是通過從2025年票據的面值中減去負債部分的公允價值確定的。只要權益部分繼續滿足權益分類的條件,就不會重新計量。2025年債券的本金金額與負債部分(“債務折扣”)之間的差額已攤銷為合約期限內的利息開支,實際利率為8.0%.
隨着ASU 2020-06於2022年1月1日通過,本公司不再將2025年票據分成兩部分,而是將轉換功能作為單一債務工具進行核算。負債的賬面金額和麪值之間的差異導致負債部分減少。因此,從2022年1月1日到到期的每個時期都記錄了較少的利息支出,股權部分現在被歸類為債務,消除了隨後作為利息支出的債務折價攤銷。因此,公司記錄的額外實收資本淨減少約#美元。140.0扣除税後淨額,扣除為與2025年票據相關的轉換特徵單獨記錄的股權部分,以及與發行成本相關的股權部分,增加約#美元133.52025年債券賬面價值增加100萬美元,以反映扣除發行成本後的全部本金金額,以及累計赤字增加約$6.5在公司綜合資產負債表中扣除税款後的淨額,對公司的綜合經營報表沒有影響。
與2025年債券有關的債務發行成本總計為$14.3於開始時為1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,包括應付給初始購買者的折扣和佣金以及第三方發售成本,並將在合同期限內使用實際利息法攤銷為利息支出。截至2023年12月31日,2025年票據的未攤銷債務貼現和發債成本為4.0合併資產負債表上的1,000萬美元。
公司最近一次報告的A類普通股銷售價格超過1302025年債券換股價的百分比最少20期間的交易日30截至2021年6月30日的連續交易日。因此,在截至2021年9月30日的季度內,2025年債券可由持有人隨時選擇轉換。在截至2021年9月30日,持有$2,0002025年期票本金總額提前折算。本公司在2021年第三季度以現金結算轉換,導致在清償負債和權益部分時產生無形確認虧損。
在截至2023年12月31日的季度內,2025年票據不符合任何允許轉換的情況。
基於該公司A類普通股於2023年12月31日,2025年債券的IF-轉換價值為$291.9100萬美元,不會超過未償還本金金額。
2025年票據負債部分的賬面淨額如下(以千計):
| | | | | |
| 2023年12月31日 |
本金 | $ | 747,498 | |
未攤銷債務貼現和債務發行成本 | (4,012) | |
負債組成部分賬面淨額 | $ | 743,486 | |
自.起2023年12月31日,2025年債券的總估計公允價值(代表第2級估值)約為711.2百萬美元。2025年債券的估計公允價值是根據市場方法釐定的,而市場方法是根據2025年債券在期內最後一個交易日在場外市場的實際買賣情況而釐定的。
2025年債券為無抵押債券,不包含任何財務契諾、對股息的限制、優先債務或其他債務的產生,或對公司發行或回購證券的限制。
已設置上限的呼叫
關於發行2025年債券,本公司與若干初始購買者或其各自的聯屬公司訂立了私下協商的封頂催繳交易(“封頂催繳”),代價約為$132.71000萬美元。根據反稀釋調整,設定上限的贖回包括2025年發行的債券所涉及的A類普通股的股份數量。透過訂立有上限的催繳股款,本公司預期可減少對其A類普通股的潛在攤薄(或在2025年票據的轉換以現金結算的情況下,以減少其現金支付責任)。
2025年債券的轉換時間本公司A類普通股的交易價格超過2025年債券的轉換價格。被封頂的通話的上限價格最初是$73.83每股,並須根據上限催繳條款作出若干調整。
上限催繳符合權益分類的標準,不會在每個報告期重新計量,並計入股東權益內額外實收資本的減值。
非循環貸款
本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍負責履行其於2019年3月11日與第三方貸款人訂立經修訂的貸款及擔保協議(“非循環貸款”)下的責任。根據2021年6月21日和最近2022年9月27日修訂的非循環貸款條款,FlexDrive可以請求以預付款形式延長信貸,最高本金為#美元。130100萬輛購買新的現代和起亞汽車,或用於其他目的,有待貸款人的批准。根據非循環貸款支付或預付的預付款不得再借入。每筆預付款的還款條件包括等額的每月分期付款,足以在整個期限內完全攤銷預付款,並有權選擇最後一次分期付款大於其他分期付款。每筆預付款的還款期限為24幾個月後48月份。利息按月分期支付,固定利率等於兩年期美國國債收益率加上利差3.4%適用於24個月長期而言,三年期美國國債收益率加上利差3.4%適用於36一個月期限,三年期和五年期美國國債收益率的平均值加上利差3.4%適用於48一個月的期限。非循環貸款由非循環貸款項下融資的所有車輛擔保。2023年9月20日,對非循環貸款進行了修改,延長至2024年9月30日,並將借款能力降至1美元。50.01000萬美元。截至2023年12月31日,總共5.2從非循環貸款中提取了400萬美元和#美元。44.81000萬美元仍在該設施下。
非循環貸款還包含慣常的肯定和否定契約,其中包括限制FlexDrive進行某些收購或合併或從事某些資產處置的能力。一旦發生某些違約事件,包括與FlexDrive或本公司有關的破產和資不抵債事件,非循環貸款項下的所有到期金額可能會立即到期並支付,以及其他補救措施。自.起2023年12月31日,該公司在所有實質性方面都遵守了與非循環貸款有關的所有契諾。 此外,該公司繼續為FlexDrive的任何借款付款提供擔保。
萬事達汽車貸款
在本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍負責履行其根據與第三方貸款人訂立並於2020年2月7日修訂的車輛購置融資及擔保總協議(“車輛總貸款”)下的責任。根據主車輛貸款條款,FlexDrive可申請最高本金為$50100萬美元用於購買車輛,可能會要求增加運力。每筆貸款的還款條款包括等額的每月分期付款,足以在整個期限內攤銷貸款,並有權選擇最終分期付款大於其他分期付款,通常等於公司向貸款人提供的剩餘價值擔保。每筆貸款的還款期限為12幾個月後48月份。利息按月預先支付,固定利率相當於三年制掉期利率加利差2.10在貸款日期的%。與主車輛貸款相關的未償還本金可由FlexDrive選擇全額或部分預付,在某些情況下必須預付。然而,如果貸款在最低貸款期限的最後一天之前因任何原因終止,FlexDrive將有義務向貸款人支付提前終止費,金額相當於FlexDrive在該貸款最低貸款期限的剩餘部分向貸款人支付的利息。主車輛貸款由主車輛貸款項下提供資金的所有車輛以及為貸款人的利益代管的某些金額作為擔保。代管金額在合併資產負債表中作為限制性現金入賬。
Master Vehicle Loan包含慣常的肯定和否定契約,其中包括限制FlexDrive進行某些收購或整合或從事某些資產處置的能力。一旦發生某些違約事件,包括與FlexDrive或本公司有關的破產和資不抵債事件,主車輛貸款項下的所有到期金額可能會立即到期並支付,以及其他補救措施。截至2023年12月31日,FlexDrive在所有實質性方面都遵守了與Master Vehicle Loan相關的所有契約。此外,該公司繼續擔保FlexDrive在收購後借入的任何款項的付款。
非循環貸款和主車輛貸款的公允價值為#美元。1.6百萬美元和美元121.2分別為截至2023年12月31日的100萬歐元,並基於非活躍市場的報價確定,這被視為二級估值投入。於截至2023年12月31日止年度內,本公司償還款項$72.5在這些貸款上有100萬美元。
截至2023年12月31日,包括當前到期日在內的長期未償債務到期日如下(以千計):
| | | | | |
2024 | $ | 25,798 | |
2025 | 781,495 | |
2026 | 57,867 | |
2027 | — | |
2028 | — | |
此後 | — | |
長期未償債務總額 | $ | 865,160 | |
《車輛採購協議》
在本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍負責與第三方(“採購供應商”)簽訂經修訂的車輛採購協議(“VPA”)所規定的義務。VPA下的採購服務包括購買和改裝FlexDrive指定的某些機動車,臨時融資,提供某些車隊管理服務,包括但不限於代表FlexDrive的車輛所有權、登記和跟蹤服務。根據VPA的條款,FlexDrive將直接或通過主車輛貸款或非循環貸款預付款向採購供應商支付適用的採購服務款項。VPA項下的中期融資利息以最優惠利率為基礎。
採購供應商對購買的車輛享有擔保權益,直至規定的全額付款已不可行地支付為止。VPA包含限制FlexDrive某些活動的慣常肯定和否定契約。截至2023年12月31日,本公司遵守了VPA的所有契約。截至2023年12月31日,VPA項下臨時融資的未償還借款為#美元。28.8百萬美元。
2019年3月11日,採購供應商簽訂了一份95.01,000,000美元與第三方貸款人的循環信貸安排,為根據VPA代表FlexDrive購買汽車提供資金。2020年9月17日,對循環信貸安排進行了修訂,將規定的到期日延長至2021年12月31日,並將借款能力降至#美元。50.01000萬美元。2019年3月11日,FlexDrive與第三方貸款人簽訂了有限無追索權擔保持續擔保和從屬協議,以保證採購提供商對循環信貸安排下借入的任何金額的履約。截至2023年12月31日,有1美元3.6根據擔保條款,可能會有2000萬歐元的損失。
循環信貸安排及其他融資
於2022年11月3日,Lyft,Inc.與本公司訂立循環信貸協議(“現有循環信貸協議”),作為借款人、作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行及不時與該協議有關的若干貸款方。於2023年12月12日,本公司與作為行政代理的另一貸款方摩根大通銀行及若干貸款方訂立循環信貸協議第1號修訂(“信貸協議修訂”),修訂現有循環信貸協議(經信貸協議修訂後的現行循環信貸協議,“循環信貸協議”),以(I)準許本公司以發行一項或以上新可換股債券(S)或其他次級債務所得款項為現有次級債務(包括2025年票據)再融資,惟須受其中所載若干條件規限,(Ii)準許該公司回購最多$450.0(Iii)將循環信貸協議中現有流動資金契諾的適用範圍延展至截至2024年6月30日止財政季度;及(Iv)自循環信貸協議中總槓桿率逐步下調之日起生效3.50X到3.00X在截至2025年3月31日的財季。
循環信貸協議向本公司提供本金總額為#元的優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)。420.0於(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以較早者為準)到期的2,000,000元可換股票據,倘於該日期,本公司的流動資金(定義見循環信貸協議)減去本公司於該日發行的2025年可換股票據(定義見循環信貸協議)的本金總額少於$1.251000億美元。在若干先決條件的規限下,循環信貸協議亦賦予本公司選擇權以增加循環信貸融資下的承擔或取得本金總額最高達$的增量定期貸款。300.02024年6月30日之後,只要高級擔保槓桿率不超過,就可以獲得無限制的金額2.50:1.00。循環信貸安排提供不超過貸款金額的借款,最高限額為#美元。168用於開立信用證的金額為3.8億美元。
根據循環信貸協議,貸款的利息由本公司選擇,年利率等於(I)(X)調整期限SOFR利率(定義見循環信貸協議)加(Y)基於公司總槓桿率的浮動利率之和,範圍為1.50%至2.25%或(Ii)(X)(A)《華爾街日報》上一次引用為美國有效的最優惠利率,(B)紐約聯邦儲備銀行計算為聯邦基金實際利率或紐約聯邦儲備銀行公佈為隔夜銀行融資利率的利率中最高者的總和,在上述兩種情況下,加0.50%,以及(C)一個月調整後期限SOFR利率加1.00%和(Y)基於公司總槓桿率的浮動比率,範圍為0.05%至1.25%。本公司須支付一筆
承諾費之間0.225%和0.375%,視乎本公司的總槓桿率,按循環信貸安排可供提取的未支取部分的年利率計算。
循環信貸協議載有這類融資的慣常正面及負面契諾及限制,其中包括限制本公司及其受限制附屬公司招致額外債務、設立留置權、合併或合併或作出若干處置、派發股息及作出分派或其他受限制付款、與聯屬公司進行交易,以及作出若干投資及收購的能力。循環信貸協議亦載有財務契諾,要求本公司維持(A)至少#美元的最低流動資金金額。1.5200億美元,從截至2022年12月31日的季度到截至2024年6月30日的季度進行測試,(B)總槓桿率不超過3.50:1.00自2024年9月30日止的季度起至2024年12月31日止的季度止至2025年3月31日止的季度止,比率不得超過3.00:1.00(增加至3.50:1.00如果公司有現金對價超過$的收購75(C)固定費用覆蓋率至少為1.25:1.00,從截至2024年9月30日的季度開始。循環信貸協議包含有關(其中包括)付款違約、違反陳述或擔保或契諾、重大債務的交叉違約、與破產相關的違約、判決違約以及發生某些控制權變更事件的常規違約事件。如未能遵守一項或多項契諾及限制或發生違約事件,可能導致循環信貸協議的全部或部分本金餘額即時到期應付及終止承諾。
本公司在循環信貸協議項下的責任由本公司現時及未來的若干主要國內附屬公司擔保。本公司在循環信貸協議項下的責任,以及每名擔保人在循環信貸協議下的擔保責任,以本公司或該擔保人的幾乎全部資產的優先權益作抵押。
自.起2023年12月31日,本公司遵守與循環信貸協議有關的所有契諾,以及沒有根據循環信貸協議提取任何款項。
截至2023年12月31日,有不是其他未清償餘額。
11. 普通股和員工股票計劃
普通股
公司修訂和重述的公司註冊證書授權發行A類普通股和B類普通股。A類普通股和B類普通股持有人的權利相同,但投票權和轉換權除外。A類普通股持有者有權一每股投票權和B類普通股持有人有權。20每股票。B類普通股可轉換為等值數量的A類普通股,一般在轉讓時轉換為A類普通股。支付給A類普通股和B類普通股持有者的任何股息將按比例支付。在清算事件中,對普通股股東的任何分配都是按比例分配給A類普通股和B類普通股的持有人。
下表彙總了截至2023年12月31日公司預留髮行的普通股股份:
| | | | | |
2008年計劃下已發出和尚未執行的備選方案 | 779,942 | |
2008年計劃、2018年計劃和2019年計劃下尚未完成的RSU | 30,090,811 | |
根據2019年ESPP計劃和2019年計劃,可供未來發行的剩餘股份 | 57,814,909 | |
股權獎勵計劃
2008股權激勵計劃
2008年7月,公司董事會通過了2008年股權激勵計劃(2008計劃),根據該計劃,公司可以授予購買其普通股的期權,並提出出售和發行其普通股的限制性股票,並向公司的特定員工、高級管理人員、董事和顧問發行RSU。2018年6月,該計劃被2018年股權激勵計劃(2018計劃)取代,2008計劃下的預留股份全部劃轉至2018計劃。
根據2008年計劃,激勵性股票期權和非限制性股票期權的授予價格不低於100在授予之日,基礎普通股的公允價值的%;如果授予給直接或通過歸屬擁有超過10%(10%)公司所有類別股票的總投票權的價格不得低於110%(110%)的基礎普通股在授予日的公允價值。授予新員工的股票期權通常授予25在僱用之日起計一週年時按比率計算,其後每月按比率計算36個月句號。根據2008年計劃授予的股票期權的最長期限可能不會超過。十年自授予之日起生效。授予新員工的RSU通常會授予25在僱員受僱一週年之後的第一個公司建立的背心日期上的百分比,並在隨後的每個季度按比例計算12個季度的期限
服務條件的目的。根據2008年計劃批准的RSU的最長期限不得超過。七年了自授予之日起生效。
2018年股權激勵計劃
2018年6月,公司董事會和股東通過了《2018年計劃》,該計劃是2008年計劃的繼任者,規定向公司及其子公司的員工和顧問以及公司的非僱員董事授予股票期權、股票增值權、限制性股票和RSU。總計75,504,222根據2018年計劃,公司普通股最初預留供發行,2018年6月又增加了11,836,692股份。此外,根據2018年計劃預留供發行的股份還將包括根據其2008年計劃授予的受股票期權、RSU或類似獎勵限制的任何股份,這些股票在公司董事會最初批准其2018年計劃之日後到期或以其他方式終止而未全部行使,被公司投標或扣留以支付行使價或履行預扣税款義務,或因未能歸屬而被公司沒收或回購(前提是可從2008年計劃添加到2018計劃的最大股份數量為75,504,222股份)。根據2018年計劃,授予新員工的RSU通常授予25在僱員受僱一週年之後的第一個公司建立的背心日期上的百分比,並按比例在隨後的12個季度內按服務條件的目的每個季度計算。根據2018年計劃授予的RSU的最長期限不得超過七年了自授予之日起生效。2019年3月,該計劃被2019年股權激勵計劃(2019計劃)取代,2018計劃下的預留股份全部劃轉至2019計劃。
2019年股權激勵計劃
2019年3月,公司董事會和公司股東通過了2019年計劃,該計劃是2018年計劃的繼任者,規定向公司及其子公司的員工和顧問以及公司的非僱員董事授予股票期權、股票增值權、限制性股票和RSU。根據2019年計劃,僅向員工授予服務條件的RSU通常最長可授予四年.
總計44,000,000根據2019年計劃,公司A類普通股預留供發行。此外,根據本公司2019年計劃預留供發行的股份還包括(I)在緊接2018年計劃終止之前根據本公司2018年計劃保留但未發行的股份,以及(Ii)根據2018年計劃或2008年計劃授予的受股票期權、RSU或類似獎勵限制的任何股份,該等股份在公司董事會批准2019年計劃之日後到期或以其他方式終止,而尚未全面行使。為支付行使價或為履行預扣税款而被本公司投標或扣繳,或因未能歸屬而被本公司沒收或回購(但根據第(I)及(Ii)項可加入本公司2019年計劃的最高股份數目為80,604,678股份)。
自2020年1月1日起,2019年計劃可供發行的股票數量將於每年1月1日增加,金額相當於(I)中的最小數量。35,000,000股份,(Ii)五上一會計年度最後一天本公司所有類別普通股已發行股份的百分比,或(Iii)管理人釐定的該等股份數目。2020年1月1日,另一項15,129,789根據2019年計劃,A類普通股預留供發行。2021年1月1日,另一項16,186,855根據2019年計劃,A類普通股預留供發行。2022年1月1日,另一項17,246,911根據2019年計劃,A類普通股預留供發行。2023年1月1日,另一項18,507,749根據2019年計劃,A類普通股預留供發行。
股票期權活動摘要如下(除每股數據外,以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期權 |
| 數量: 股票 | | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 | | 加權的- 平均值 剩餘 合同 生命 | | 集料 固有的 價值 |
| | | | | (單位:年) | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 993 | | | $ | 4.87 | | | 1.9 | | $ | 6,109 | |
習題 | (201) | | | 6.00 | | | | | |
沒收 | — | | | — | | | | | |
取消 | (12) | | | 1.54 | | | | | |
截至2023年12月31日的餘額 | 780 | | | $ | 4.63 | | | 1.0 | | $ | 8,079 | |
有幾個不是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內授予的股票期權。截至2023年12月31日,所有未償還期權均已完全歸屬並可行使。
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度內行使的股票期權的內在價值合計為1.0百萬,$2.9百萬美元和美元41.9分別為100萬美元。上表中披露的合計內在價值是基於
股票期權的原始行權價與公司普通股公允價值#美元之間的差額14.99及$11.02分別截至2023年和2022年12月31日的每股
限售股單位
限制性股票單位活動(“RSU”)摘要如下(單位千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量: 股票 | | 加權的- 平均值 授予日期 公允價值 | | 集料 固有的 價值 |
截至2022年12月31日的非既有單位 | 22,315 | | | $ | 28.15 | | | $ | 244,926 | |
授與 | 44,507 | | | 8.96 | | | |
既得 | (28,397) | | | 18.77 | | | |
取消 | (8,334) | | | 24.62 | | | |
截至2023年12月31日的非既有單位 | 30,091 | | | $ | 9.40 | | | $ | 449,994 | |
預期於二零二三年十二月三十一日歸屬 | 29,610 | | | | | $ | 443,855 | |
截至2023年12月31日止年度的補助包括約 14,556,444基於業績的限制性股票單位(“PSU”)。這些PSU分為個人業績里程碑和與公司股票業績掛鈎的歸屬份額。於授出日期,本公司使用蒙特卡羅估值模式對該等購股權單位進行估值,以就各里程碑釐定(i)該等部分的公平值與開支及(ii)預期達到該等部分的里程碑時的所需服務期。蒙特卡羅估值模型在估計股票獎勵的公允價值時考慮了幾個變量和假設,包括公司在授予日的股價、預期期限、預期波動率和無風險利率。所產生之公平值自授出日期起按各個別組別之所需服務期攤銷。截至2023年12月31日止年度,已授出的受限制股份單位於授出日期的每股加權平均公平值為$6.63.
除某些性能標準外,所有PSU均需滿足連續使用條件。
於截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位於各自歸屬日期的公平值為$290.5百萬,$354.31000萬美元和300萬美元1.0 億元,分別。就於截至2023年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位而言,本公司保留 295,948股份和匯出的現金付款3.0代表受限制股份單位持有人向有關税務機關申報。就於截至2022年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位而言,本公司保留 358,330股份和匯出的現金付款6.7代表受限制股份單位持有人向有關税務機關申報。就於截至2021年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位而言,本公司保留 508,934股份和匯出的現金付款26.3代表受限制股份單位持有人向有關税務機關申報。
公司對受限制股份單位的默認預扣税方法是出售以彌補方法,但1934年《證券交易法》第16 a-1條規定的公司第16條官員持有的受限制股份單位除外,該公司將使用淨結算方法。
2019年員工購股計劃
2019年3月,公司董事會通過並經公司股東批准了2019年員工股票購買計劃(“ESPP”)。初始ESPP於2019年3月27日生效,並於2021年7月26日和2022年7月18日進行了修訂。在不違反其中所載任何限制的情況下,ESPP允許符合條件的僱員通過工資扣除作出最多 15他們的合格補償的%,以每股折扣價購買公司的A類普通股。ESPP提供連續的、重疊的 12個月發售期間,受該計劃中定義的某些重置條款的約束。
總共有四個人6,000,000A類普通股最初保留用於根據ESPP發行。截至2022年12月31日,9,712,710根據ESPP,A類普通股預留供發行。2023年1月1日,另一項3,701,549根據ESPP,A類普通股預留供發行。截至2023年12月31日,5,151,945根據2019年ESPP購買了A類普通股。根據2019年ESPP保留的股份數量在從2020年1月1日開始的每個日曆年的第一天自動增加,數量等於(I)中的最小數量7,000,000A類普通股股份,(二)一上一財年最後一天本公司所有類別普通股流通股的百分比,或(Iii)2019年ESPP管理人確定的金額。
基於股票的薪酬
公司在綜合經營報表上記錄瞭如下期間的基於股票的補償費用(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入成本 | $ | 30,170 | | | $ | 44,132 | | | $ | 39,491 | |
運營和支持 | 15,468 | | | 25,442 | | | 24,083 | |
研發 | 214,160 | | | 391,983 | | | 414,324 | |
銷售和市場營銷 | 29,682 | | | 49,867 | | | 38,243 | |
一般和行政 | 195,053 | | | 239,343 | | | 208,419 | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 484,533 | | | $ | 750,767 | | | $ | 724,560 | |
截至2023年12月31日、2022年和2021年,有不是與未授予的股票期權和限制性股票獎勵相關的剩餘未確認補償成本。
截至2023年12月31日,未確認的賠償成本總額為$203.1與所有未授予的獎項相關的百萬美元。公司預計將在剩餘的加權平均期間確認這筆費用,時間約為1.2好幾年了。本公司採用加速歸屬法確認在2019年3月28日首次公開招股登記聲明生效前授予的RSU的補償費用。2019年3月28日之後授予的所有RSU僅在滿足基於服務的條件的情況下授予。公司以直線方式確認此類RSU在其必要的服務期限內的補償費用。本公司採用加速歸屬法,在每一檔的必要服務期內確認PSU的補償費用。
12. 所得税
所列期間所得税準備金的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
美國 | $ | (348,050) | | | $ | (1,600,323) | | | $ | (1,072,489) | |
外國 | 16,346 | | | 21,684 | | | 21,570 | |
所得税前虧損 | $ | (331,704) | | | $ | (1,578,639) | | | $ | (1,050,919) | |
所列期間的所得税準備金如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
現行規定 | | | | | |
聯邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
狀態 | 3,762 | | | 1,256 | | | 1,272 | |
外國 | 7,239 | | | 4,240 | | | 7,228 | |
總電流 | $ | 11,001 | | | $ | 5,496 | | | $ | 8,500 | |
| | | | | |
遞延準備金 | | | | | |
聯邦制 | 481 | | | 481 | | | 639 | |
狀態 | (337) | | | 1,256 | | | — | |
外國 | (2,529) | | | (1,361) | | | 2,086 | |
延期合計 | (2,385) | | | 376 | | | 2,725 | |
所得税準備金總額(受益於) | $ | 8,616 | | | $ | 5,872 | | | $ | 11,225 | |
美國聯邦法定所得税税率與公司有效税率的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
按聯邦法定利率計提撥備 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
州,扣除聯邦福利的淨額 | 9.7 | | | 2.1 | | | 2.6 | |
永久性税收調整 | (1.1) | | | (0.4) | | | (0.2) | |
不可扣除的費用 | (8.3) | | | (0.7) | | | (1.1) | |
基於股票的薪酬 | (15.1) | | | (4.9) | | | 2.5 | |
高管薪酬 | (2.4) | | | — | | | — | |
更改估值免税額 | (2.5) | | | (17.1) | | | (25.2) | |
遞延調整 | (3.2) | | | — | | | — | |
其他調整 | (0.7) | | | (0.4) | | | (0.7) | |
所得税撥備 | (2.6) | % | | (0.4) | % | | (1.1) | % |
遞延所得税反映用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於所得税目的的金額之間的臨時差異所產生的税淨影響。截至所示期間,公司遞延税項資產和負債的重要組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
遞延税項資產: | | | |
淨營業虧損結轉 | $ | 2,084,523 | | | $ | 2,127,233 | |
保險準備金和應計項目 | 314,526 | | | 296,423 | |
基於股票的薪酬 | 12,091 | | | 19,132 | |
研究資本化 | 240,354 | | | 163,370 | |
應計法律和解/費用 | 87,310 | | | 114,963 | |
租賃責任 | 73,497 | | | 55,579 | |
應計負債和其他負債 | 39,576 | | | 76,311 | |
資本損失 | 34,965 | | | — | |
其他資產 | 415 | | | — | |
遞延税項資產總額 | 2,887,257 | | | 2,853,011 | |
減去:估值免税額 | (2,715,841) | | | (2,706,982) | |
遞延税項資產,扣除估值準備後的淨額 | 171,416 | | | 146,029 | |
遞延税項負債: | | | |
州所得税 | (133,859) | | | (124,982) | |
經營性租賃使用權資產 | (50,004) | | | (36,379) | |
遞延税項負債總額 | (183,863) | | | (161,361) | |
遞延税項淨資產 | $ | (12,447) | | | $ | (15,332) | |
估值撥備之對賬如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 2,706,982 | | | $ | 2,408,647 | | | $ | 2,144,548 | |
遞延税項資產及負債變動淨額 | 8,859 | | | 298,335 | | | 264,099 | |
期末餘額 | $ | 2,715,841 | | | $ | 2,706,982 | | | $ | 2,408,647 | |
估值免税額增加#美元。8.9在截至2023年12月31日的一年中,增加了400萬美元,相比之下,增加了150萬美元298.3截至2022年12月31日的年度為百萬美元。本公司相信,基於多項因素,現有的客觀證據對遞延税項資產的變現能力造成足夠的不確定性,以致已記錄估值撥備。這些因素包括該公司的淨虧損歷史。
截至2023年12月31日,該公司在美國聯邦和州的淨營業虧損結轉約為美元7.73億美元和3,000美元6.4分別為200億美元和200億美元。
截至2017年12月31日產生的聯邦淨營業虧損結轉將在2034年開始的不同日期到期,並將繼續到期到2037年,而2018年或更晚產生的聯邦淨營業虧損結轉不會到期。州淨營業虧損結轉將於2024年開始到期,並將繼續在不同的時間到期,具體取決於各個州的結轉規則。淨營業虧損結轉的使用受到各種限制,包括國內收入法(IRC)第382節規定的所有權變更限制和類似的國家規定。
該公司在美國和多個外國司法管轄區均須繳税。到目前為止產生的所有淨營業虧損都可以根據美國聯邦和州所得税的目的進行調整。此外,截至2023年12月31日,除加拿大2019年之前和英國2022年之前開始的納税年度外,所有納税年度仍可供審查。
截至2023年12月31日、2022年和2021年,該公司沒有為其外國子公司的未分配收益提供外國預扣税,因為它打算將這些收益永久再投資於美國以外。如果這些外國收益在未來匯回國內,由於2017年税法實施的參與豁免,相關的美國納税義務將是微不足道的。
該公司的政策是將與不確定税收優惠相關的利息和罰款確認為所得税規定的一部分,並將應計利息和罰款與相關所得税負債一起計入公司的綜合資產負債表。到目前為止,公司已經不是T在其合併業務報表中確認任何利息和罰金,不是R有沒有為利息和罰款累算或支付利息和罰款。該公司擁有不是截至2023年、2022年和2021年12月31日的重大未確認税收優惠。
13. 每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨虧損是通過考慮期內所有潛在攤薄普通股等價物來計算的。就這一計算而言,根據公司的ESPP授予的股票期權、RSU、PSU、2025年票據和股票購買權被視為普通股等價物,但如果計入它們具有反稀釋效果,則不包括在計算稀釋後每股淨虧損中。每一類普通股的基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損是相同的,因為它們有權享有相同的清算和分紅權利。
下表列出了所列期間每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算(除每股數據外,以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
淨虧損 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
用於計算每股淨虧損的加權平均股份,基本股份和攤薄股份 | 385,335 | | | 354,731 | | | 334,724 | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (0.88) | | | $ | (4.47) | | | $ | (3.17) | |
下列潛在稀釋性流通股未計入本報告所述期間的每股攤薄淨虧損的計算範圍內,因為計入這些股份將產生反攤薄效果,或者此類股票的發行取決於某些條件的滿足,而這些條件在期末仍未滿足(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
2025年筆記(1) | 19,471 | | | 19,471 | | | 19,471 | |
限制性股票單位 | 15,538 | | | 20,542 | | | 16,285 | |
基於業績的限制性股票單位 | 14,553 | | | 1,773 | | | 831 | |
股票期權 | 780 | | | 993 | | | 1,105 | |
ESPP | 111 | | | 307 | | | 115 | |
總計 | 50,453 | | | 43,086 | | | 37,807 | |
_______________
(1)於發行2025年債券時,本公司訂立有上限催繳股款,該等催繳股款並未計入計算已發行的攤薄股份數目,因為其影響將會是反攤薄的。在2025年債券轉換時,如果公司的A類普通股價格超過2025年債券的轉換價格,有上限的贖回預計將減少對公司A類普通股的潛在稀釋(或者,如果2025年債券的轉換以現金結算,則減少其現金支付義務)。
14. 關聯方交易
本公司與關聯方的交易於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度並不重要。
15. 401(K)計劃
公司採用了401(K)計劃,根據IRC第401節,該計劃有資格作為遞延工資安排。根據401(K)計劃,參與計劃的員工可以將其税前收入的一部分推遲到不超過允許的最高金額。本公司不為員工繳費。
16. 重組
2023年4月重組計劃
2023年4月,該公司宣佈了一項重組計劃,作為其降低運營成本努力的一部分。該計劃涉及終止大約1,072員工,代表26%的公司員工。作為重組計劃的結果,在2023年第二季度,公司記錄了$47.2員工遣散費和其他員工成本為100萬美元,9.7與受解僱計劃影響的員工的股權薪酬相關的基於股票的薪酬支出淨額為100萬歐元。該公司還記錄了$6.32000萬英寸減值費用固定資產核銷、加速折舊和房地產經營性租賃使用權資產的其他成本,這主要與某些設施的停止使用有關。由於上述原因,本公司產生淨重組費用#美元63.3在截至2023年12月31日的一年中,重組計劃已經完成,預計未來不會有與該計劃相關的成本。
下表彙總了上述重組相關費用在截至2023年12月31日的年度中按公司綜合經營報表中的項目分類記錄的情況(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | | 遣散費和其他員工費用 | | 使用權資產減值及其他成本 | | 加速折舊 | | 總計 |
收入成本 | $ | 667 | | | $ | 3,204 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,871 | |
運營和支持 | 259 | | | 3,054 | | | 5,268 | | | 669 | | | 9,250 | |
研發 | 4,539 | | | 21,254 | | | — | | | — | | | 25,793 | |
銷售和市場營銷 | 1,045 | | | 5,191 | | | — | | | — | | | 6,236 | |
一般和行政 | 3,213 | | | 14,535 | | | 400 | | | — | | | 18,148 | |
總計 | $ | 9,723 | | | $ | 47,238 | | | $ | 5,668 | | | $ | 669 | | | $ | 63,298 | |
2022年11月重組計劃
2022年11月,本公司宣佈重組計劃,以減少營運開支。由於重組計劃,2022年第四季度,本公司錄得$29.5員工遣散費和其他員工成本為100萬美元,9.5 與受終止計劃影響的員工的股權補償有關的淨股票補償費用為200萬美元。
該公司的終止計劃還包括與退出和轉租或停止使用某些設施的決定有關的重組費用,以符合公司的預期運營需求。本公司重新評估其房地產資產組,並使用當前市場條件估計待轉租空間的公允價值。倘個別資產組別的賬面值超過其公平值,則就差額確認減值支出。截至2022年12月31日止年度,此包括$55.3 與房地產經營租賃使用權資產相關的減值支出,百萬美元23.9 若干固定資產加速折舊百萬元及2.1 已註銷但尚未投入使用的固定資產。由於上述原因,本公司產生重組費用淨額$120.3 截至2022年12月31日止年度,
在2023年第一季度,作為終止計劃的一部分,該公司完成了某些租賃的退出,並且該公司完成了剝離與該公司第一方車輛服務業務相關的某些資產的交易。因此,本公司錄得$10.5 2010年,本集團錄得與停止使用若干設施有關的減值支出,包括房地產經營租賃使用權資產及其他成本,9.1 與退出某些設施相關的未來付款。本公司亦於二零二三年第一季度產生僱員相關費用,包括僱員遣散費、福利及基於股票的補償。由於上述原因,本公司產生重組費用淨額$24.4 截至2023年12月31日止年度,
下表彙總了上述重組相關費用在截至2023年12月31日的年度中按公司綜合經營報表中的項目分類記錄的情況(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | | 遣散費和其他員工費用 | | 使用權資產減值及其他成本 | | 加速折舊 | | 總計 |
收入成本 | $ | — | | | $ | 1,101 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,101 | |
運營和支持 | 205 | | | 3,127 | | | 9,453 | | | 305 | | | 13,090 | |
研發 | — | | | 20 | | | 2,534 | | | — | | | 2,554 | |
銷售和市場營銷 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | |
一般和行政 | — | | | 64 | | | 7,604 | | | 16 | | | 7,684 | |
總計 | $ | 205 | | | $ | 4,326 | | | $ | 19,591 | | | $ | 321 | | | $ | 24,443 | |
下表彙總了在截至2022年12月31日的年度中記錄的上述重組相關費用(利益)在公司綜合經營報表中的分類項目(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | | 遣散費和其他員工費用 | | 使用權資產減值及其他成本 | | 加速折舊 | | 總計 |
收入成本 | $ | 182 | | | $ | 1,612 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,794 | |
運營和支持 | (31) | | | 5,173 | | | 4,851 | | | 8,680 | | | $ | 18,673 | |
研發 | 3,818 | | | 9,706 | | | 15,393 | | | 36 | | | $ | 28,953 | |
銷售和市場營銷 | 458 | | | 3,123 | | | — | | | — | | | $ | 3,581 | |
一般和行政 | 5,082 | | | 9,861 | | | 37,120 | | | 15,192 | | | $ | 67,255 | |
總計 | $ | 9,509 | | | $ | 29,475 | | | $ | 57,364 | | | $ | 23,908 | | | $ | 120,256 | |
截至2023年12月31日,有不是與重組相關的負債。截至2022年12月31日,有美元1.6與重組相關的負債為100萬美元。
17. 可變利息實體
與收購PBSC有關的VIE
作為收購PBSC的一部分,本公司根據ASC 810收購了幾家被視為可變利益實體(VIE)的合資企業整固在收購之日。該公司確定PBSC是以下項目的主要受益人一在收購的VIE中,它擁有80%股權,因為PBSC有權指導VIE的大部分活動,這些活動對其經濟業績、承擔虧損的義務和獲得利益的權利有最大的影響。由於PBSC是VIE的主要受益人,因此資產、負債、非控股權益、收入和經營業績都包括在合併財務報表中。截至2022年9月30日止季度,PBSC成立了另一家被視為VIE的合資企業,該合資企業按權益法入賬,而該權益法並不重要。
收購日期作為PBSC收購的一部分收購的VIE的公允價值為$22.22,000,000,000美元,超過賬面價值,計入綜合資產負債表中的其他投資。如果這些VIE拖欠其所有債務,公司將遭受的最大潛在財務報表損失將是這些投資以及PBSC將進行的任何當前或未來投資(如果有)的賬面價值損失,這在2023年12月31日是不重要的。
除了PBSC擁有的VIE之外80%股權,本公司已確定PBSC不會指導會對該等VIE的經濟表現產生重大影響的活動。因此,該公司不是這些VIE的主要受益者。因此,本公司在這些VIE的投資按權益法入賬,而這些投資並未併入本公司的綜合財務報表。此外,本公司確認其在其他收入(支出)、綜合經營報表淨額及綜合資產負債表內對VIE的投資作出的調整中,應佔該等VIE報告利潤或虧損的比例。這些未合併VIE的利潤和虧損對截至2023年12月31日的綜合經營報表並不重要。
其他VIE
2023年第二季度,本公司向一傢俬人持股公司貢獻了一項業務,以換取該公司的股權和董事會席位。這傢俬人持股公司被認定為一家VIE,公司沒有權力指導對實體經濟表現影響最大的活動。由於本公司不是主要受益人,因此不合並VIE。然而,由於本公司有能力行使重大影響力,這筆投資將按權益法入賬。這筆投資以其初始公允價值#美元入賬。12.92000萬美元,代表公司對VIE的最大敞口。於2023年期間,本公司確認了一項無形的權益收益,投資並無減值。
第九項會計和財務披露方面的變更和分歧。
沒有。
項目9A.控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本年度報告10-K表格所涵蓋期間結束時,我們的披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法或交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定的)的有效性。基於這樣的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至2023年12月31日,由於與我們對2024財年的前瞻性、非GAAP方向性評論的審查有關的缺陷,導致我們在宣佈我們第四季度和2023財年財務業績的新聞稿中出現了文書錯誤(“文書錯誤”),我們的披露控制和程序在2024年2月13日的8-K表格中沒有在合理的保證水平上有效。
在我們的財報電話會議上,在2024年2月13日的更新新聞稿和補充幻燈片中,以及2024年2月14日提交給美國證券交易委員會的8-K表格修正案中,筆誤都得到了迅速更正。文書錯誤與我們對財務報告的內部控制無關。為了彌補這一不足,我們將設計和實施額外的審查程序,而不是前瞻性的方向性評論。截至2024年2月20日,我們相信,我們已經採取和計劃採取的行動將彌補這一不足。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所述)。財務報告的內部控制是一個程序,旨在為我們的財務報告的可靠性提供合理的保證,並根據公認的會計原則為外部目的編制綜合財務報表。
我們的管理層在首席財務官和首席會計官的監督下,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》框架,對截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這項評估,管理層得出結論,我們對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。
我們截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計,這份報告包含在本年度報告的第8項Form 10-K中。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的財政季度內,管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)規則進行的評估發現,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論設計和操作得多麼好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實,即決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外,某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕,都可以規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有可能的未來條件下都能成功地實現其所述目標;隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化而變得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被發現。
項目9B。其他信息。
在……上面2023年12月5日, 艾琳·布魯爾,我們的首席財務官, 已終止2023年8月31日通過的規則10b5-1交易計劃,旨在滿足規則10b5-1(C)中的積極抗辯。終止的交易計劃規定為
潛在銷售總額最高可達354,683我們A類普通股的股份加上我們A類普通股的額外股份,可在交易安排通過後至2024年8月20日之前授予布魯爾女士的RSU歸屬和結算時發行。它原計劃在2024年9月3日之前生效,如果交易計劃下的所有交易都完成的話,或者更早。在終止之前,根據交易計劃,布魯爾女士已經出售了22,354股A類普通股。
沒有規則16a-1(F)所界定的其他高級職員或董事通過或已終止上一會計季度S-K規則第408項所定義的“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
沒有。
第三部分
項目10.董事、行政人員和公司治理
本項目所要求的信息,包括關於我們的董事、高管和審計委員會以及行為準則的信息,是通過參考我們2024年股東年會的最終委託書納入的,該委託書將於2023年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會。
第11項.行政人員薪酬
本項目所需信息參考我們2024年股東年會的最終委託書納入,該委託書將於2023年12月31日後不遲於120天提交給美國證券交易委員會。
項目12.某些受益所有人的安全所有權和管理及相關股東事項。
本項目所需信息參考我們2024年股東年會的最終委託書納入,該委託書將於2023年12月31日後不遲於120天提交給美國證券交易委員會。
第十三條某些關係和相關交易,以及董事的獨立性。
本項目所需信息參考我們2024年股東年會的最終委託書納入,該委託書將於2023年12月31日後不遲於120天提交給美國證券交易委員會。
第14項主要會計費用及服務
本項目所需信息參考我們2024年股東年會的最終委託書納入,該委託書將於2023年12月31日後不遲於120天提交給美國證券交易委員會。
第四部分
項目15.物證、財務報表附表
1.財務報表
本表格10-K第二部分第8項包括下列財務報表:
獨立註冊會計師事務所報告
合併資產負債表
合併業務報表
合併全面損失表
股東權益合併報表(虧損)
合併現金流量表
合併財務報表附註
2.財務報表明細表
所有其他計劃都被省略,因為它們不是必需的、不適用的,或者以其他方式包括了所需的信息。
3.陳列品
以下列出的證據作為本年度報告的一部分以10-K表格的形式提交,或通過引用併入本文,每種情況如下所示。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | | | | 以引用方式併入 |
| 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 |
| | | | | | | | | | |
3.1 | | 註冊人公司註冊證書的修訂和重新簽署。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 3.1 | | 5/14/2019 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 經修訂和重述的註冊人章程,經修訂,目前有效。 | | 8-K | | 001-38846 | | 3.1 | | 11/08/2022 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 登記人的A類普通股股票格式。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 4.1 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 股本説明. | | 10-K | | 001-38846 | | 4.2 | | 2/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | 合同,日期為2020年5月15日,Lyft,Inc.和美國銀行全國協會,作為受託人。 | | 8-K | | 001-38846 | | 4.1 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 2025年到期的1.50%可轉換優先票據格式(見表4.3)。 | | 8-K | | 001-38846 | | 4.2 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.1 | | 註冊人與其每一位董事和高級管理人員之間的賠償協議格式。 | | S-1 | | 333-229996 | | 10.1 | | 3/1/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.2+ | | Lyft公司2019年股權激勵計劃及相關格式協議。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.2 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.3+ | | Lyft,Inc.下的限制性股票單位協議格式2019年股權激勵計劃。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.1 | | 11/12/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.4+ | | Lyft公司2019年員工股票購買計劃及相關格式協議,於2022年7月18日修訂及重列。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.4 | | 2/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.5+ | | Lyft公司2018年股權激勵計劃及相關格式協議。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.4 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.6+ | | Lyft公司2008年股權激勵計劃及相關格式協議。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.5 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.7+ | | Lyft公司控制和遣散計劃的執行變更。 | | S-1 | | 333-229996 | | 10.6 | | 3/1/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.8+ | | Lyft公司外部董事薪酬政策,於2022年3月22日修訂。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.1 | | 5/10/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.9+ | | 註冊人和David Risher之間的僱傭書協議,日期為2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.10+ | | 註冊人與Logan Green之間的聘書協議,日期為2019年3月12日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.8 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.11+ | | Lyft,Inc.和Logan Green的過渡協議,日期為2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.2 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.12+ | | 註冊人和John Zimmer之間的就業信函協議,日期為2019年3月14日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.9 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.13+ | | Lyft,Inc.和John Zimmer的過渡協議,日期為2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.3 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.14+ | | 註冊人與Kristin Sverchek之間的聘書協議,日期為2019年3月8日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.10 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.15+ | | Lyft,Inc.與Kristin Sverchek之間的信函協議,日期為2023年4月26日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 4/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.16+ | | Lyft,Inc.和Erin Breyer之間的僱傭信函協議,日期為2023年5月15日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.2 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.17+ | | 註冊人和阿什温·拉吉之間的就業信函協議,日期為2022年2月16日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.13 | | 2/28/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.18+ | | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之間的保密分離協議和全面發佈,日期為2023年5月22日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.3 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.19+ | | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之間的諮詢協議,日期為2023年5月22日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.4 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.20+ | | 註冊人和伊萊恩·保羅之間的就業信函協議,日期為2021年11月26日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.14 | | 2/28/2022 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.21+ | | Lyft,Inc.和Elaine Paul之間的保密分離協議和全面釋放,日期為2023年5月19日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.5 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.22+ | | Lyft,Inc.和Elaine Paul之間的諮詢協議,日期為2023年5月19日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.6 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.23(i) | | 註冊人與SPF中國盆地控股有限公司之間的寫字樓租賃,日期為2016年4月8日,於2017年9月27日、2018年5月31日、2018年6月11日和2018年9月24日修訂。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.14 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.23(Ii) | | 註冊人與SPF中國盆地控股有限責任公司之間的辦公室租賃第五修正案,日期為2019年11月18日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.14(Ii) | | 2/28/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.23(Iii) | | Lyft,Inc.與SPF中國盆地控股有限公司之間辦公室租賃的第六修正案,日期為2023年3月27日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.5 | | 5/08/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.24 | | 有上限的呼叫交易確認表格。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.2 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.25(i) | | 循環信貸協議,日期為2022年11月3日,由本公司、貸款方公司和作為行政代理的摩根大通銀行簽署 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 11/07/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.25(Ii) | | 循環信貸協議第1號修正案,日期為2023年12月12日,由本公司、循環信貸協議的其他貸款方、作為行政代理的摩根大通銀行和某些其他貸款方簽署。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 12/14/2023 |
| | | | | | | | | | |
21.1 | | 註冊人的子公司名單. | | | | | | | | |
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23.1 | | 獲得獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所的同意。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
24.1 | | 授權書(包括在本文件的簽名頁中)。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證。 | | | | | | | | |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。 | | | | | | | | |
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32.1† | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。 | | | | | | | | |
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97.1 | | 自2023年10月2日起修訂和重述的高管薪酬追回政策。 | | | | | | | | |
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101 | | 以下財務信息來自Lyft,Inc.的S截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告,其格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言):(I)截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的財政年度的合併經營報表;(Ii)截至2023年、2022年和2021年12月31日的財政年度的綜合全面收益(虧損)表;(Iii)截至2023年、2023年和2022年12月31日的綜合資產負債表;(Iv)截至2023年、2023年和2021年12月31日的財政年度的合併現金流量表;(V)截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度股東權益綜合報表;及(Vi)綜合財務報表附註。 | | | | | | | | |
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104 | | Lyft,Inc.截至2023年12月31日的Form 10-K年度報告的封面,格式為iXBRL(作為附件101)。 | | | | | | | | |
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+表示管理合同或補償計劃。
†聲明,隨本10-K表格年度報告附上的作為附件32.1的證明被視為已提供,未向美國證券交易委員會備案,且不得通過參考納入Lyft,Inc.根據1933年證券法(修訂本)或1934年證券交易法(修訂本)提交的任何文件,無論是在本表格10-K年度報告日期之前或之後進行的,無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本10-K表格年度報告由下列簽署人簽署,並獲得正式授權.
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| Lyft公司 |
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日期:2024年2月20日 | 發信人: | //S/約翰·David/里舍爾 |
| | 約翰·David·里舍 |
| | 首席執行官 |
授權委託書
通過此等陳述,我知道所有人,以下簽名的每個人構成並任命約翰·David·里舍和埃琳·布魯爾為其真正合法的事實代理人和代理人,具有充分的替代和再代理的權力,以任何和所有身份代替該個人,簽署對本Form 10-K年度報告的任何和所有修訂,並將其連同其所有證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會,授予上述事實代理人和代理人,以及他們各自,完全有權作出和執行與此有關的每一項必需和必要的作為和事情,盡其可能或可以親自作出的一切意圖和目的,在此批准並確認所有上述事實代理人和代理人,或他們中的任何人,或該個人的代理人,可以合法地作出或導致作出憑藉本條例而作出的一切事情。
根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求,本10-K表格年度報告已由以下人員以註冊人的身份在指定日期代表註冊人簽署。
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簽名 | | 標題 | | 日期 |
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//S/約翰·David/里舍爾 | | 董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政主任) | | 2024年2月20日 |
約翰·David·里舍 | | |
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/發稿S/作者艾琳·布魯爾 | | 首席財務官 (首席財務官) | | 2024年2月20日 |
艾琳·布魯爾 | | |
麗莎·布萊克伍德-卡普拉 | | 首席會計官 (首席會計主任) | | 2024年2月20日 |
麗莎·布萊克伍德-卡普拉爾 | | |
/s/ Logan Green | | 椅子 | | 2024年2月20日 |
Logan Green | | |
/s/ John Zimmer | | 副主席 | | 2024年2月20日 |
John Zimmer | | |
/s/ Prashant(Sean)Aggarwal | | 董事 | | 2024年2月20日 |
Prashant(Sean)Aggarwal | | |
/S/吉爾·貝格斯 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
吉爾·貝格斯 | | |
撰稿S/艾麗爾·科恩 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
阿里爾·科恩 | | |
/發稿S/David/勞薇 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
David·拉維 | | |
/S/David E.斯蒂芬森 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
David·E·斯蒂芬森 | | |
/S/貝齊·史蒂文森 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
貝齊·史蒂文森 | | |
/S/珍妮·懷特賽德 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
珍妮·懷特賽德 | | |