附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1164863/000116486323000051/image1.jpg

新聞發佈




Enpro 公佈2023年第三季度業績


2023 年第三季度亮點
(除非另有説明,否則所有結果均反映了持續經營業務與上年同期的比較)
(*非公認會計準則衡量標準。參見隨附的歷史指標與GAAP指標的調整和對賬時間表)

•銷售額為2.507億美元,下降10.5%;有機銷售額下降10.8%

•歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的GAAP收入為830萬美元,而去年的收入為2620萬美元

•先進表面技術的弱點足足足抵消了密封技術領域持續的出色表現

•調整後的息税折舊攤銷前利潤*下降19.1%,至5,770萬美元;調整後的息税折舊攤銷前利潤率*下降250個基點至23.0%

•GAAP將歸屬於EnPro工業公司的持續經營業務的攤薄後每股收益為0.39美元,而去年攤薄後的每股收益為1.26美元

•歸屬於EnPro工業公司的持續經營業務的調整後攤薄後每股收益*從去年的1.89美元下降16.4%,至1.58美元

•強勁的運營現金流和自由現金流*以及資本充足的資產負債表,為持續增長的投資提供了充足的靈活性


北卡羅來納州夏洛特,2023年10月31日——EnPro工業公司(紐約證券交易所代碼:NPO)今天公佈了截至2023年9月30日的三個月和九個月的財務業績。

總裁兼首席執行官埃裏克·瓦蘭考特表示:“由於半導體行業疲軟,先進表面技術板塊的下滑抵消了第三季度密封技術板塊持續的強勁表現。”“儘管存在這些宏觀不利因素,但Enpro第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為23.0%,今年迄今為止為23.6%。我們保持健康的能力
半導體低迷時期的利潤率反映了我們平衡的投資組合和彈性的商業模式所帶來的好處。我們將在整個週期中繼續投資我們的半導體業務,並且完全有能力從人們普遍預期的未來十年該行業將翻一番中受益。”

Vaillancourt先生繼續説:“我們的資產負債表強勁,我們將繼續創造良好的自由現金流。我們正在投資整個公司的有機增長機會和生產率的提高,同時謹慎地進行收購,以擴大我們的領先能力,滿足我們的戰略和財務標準。”

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財務要聞
(百萬美元,每股數據除外)
季度已結束
9月30日
20232022改變
淨銷售額$250.7 $280.1 (10.5)%
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入$8.3 $26.2 (68.3)%
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的攤薄後每股收益$0.39 $1.26 (69.0)%
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的調整後淨收益*$33.1 $39.4 (16.0)%
調整後的持續經營業務攤薄後每股收益*$1.58 $1.89 (16.4)%
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$57.7 $71.3 (19.1)%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率*23.0 %25.5 %
*非公認會計準則衡量標準。有關GAAP指標的調整和對賬,請參閲隨附的時間表。

2023 年第三季度合併業績

與2022年第三季度相比,2.507億美元的銷售額下降了10.5%。不包括剝離業務和外匯折算的影響,銷售額同比下降10.8%。半導體市場的緩慢以及食品、藥品和商用車原始設備製造商需求的疲軟被定價行動和核市場的持續強勁需求所部分抵消。

2023年第三季度的公司支出為940萬美元,較2022年第三季度的910萬美元略有增加,原因是專業費用和人事相關成本的增加主要被激勵性薪酬成本的減少所抵消。

歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入為830萬美元,而去年同期為2620萬美元。歸屬於EnPro工業公司的攤薄後每股收益為0.39美元,而去年同期為1.26美元。同比變化主要是由先進表面技術(或 “AST”)板塊的疲軟以及2023年有效税率的提高推動的。
歸屬於EnPro工業公司的持續經營業務的調整後淨收益為3,310萬美元,與2022年第三季度相比下降了16.0%,持續經營業務的調整後攤薄後每股收益從去年同期的1.89美元下降了16.4%,至1.58美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤*為5,770萬美元,佔總銷售額的23.0%,與去年同期相比下降了19.1%,這主要是由於AST板塊的疲軟。
2023 年第三季度細分市場亮點
(除非另有説明,所有結果均反映與上一年度的比較)

密封技術-利用不同終端市場的關鍵應用保護環境
Garlock、STEMCO 和 Technetics 集團

季度已結束
9月30日
(百萬美元)20232022改變
銷售$161.4$157.92.2%
調整後的分部息税折舊攤銷前$48.0$39.720.9%
調整後的分部息折舊攤銷前利潤率29.7%25.1%

•銷售額較上年同期增長2.2%,這得益於定價舉措的積極影響以及核市場的強勁需求,但部分被食品和藥品銷量的下降所抵消
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以及商用車 OEM 市場。不包括2022年第四季度剝離業務的業績和外匯折算,銷售額與去年同期相比增長了1.4%。
•調整後的細分市場息税折舊攤銷前利潤為4,800萬美元,同比增長20.9%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴大了約460個基點,原因是定價走勢、核市場銷量強勁以及商用車市場售後市場表現的改善足以抵消其他市場銷量的下降和勞動力成本的上漲。不包括資產剝離和外匯折算的影響,調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比增長了20.2%。

先進表面技術-前沿的精密製造、塗層、清潔和翻新解決方案以及創新的光學濾光片產品 — NxEdge、Technetics Semi、LeanTeq 和 Alluxa

季度已結束
9月30日
(百萬美元)20232022改變
銷售$89.4$122.5(27.0)%
調整後的分部息税折舊攤銷前$19.0$39.9(52.4)%
調整後的分部息折舊攤銷前利潤率21.3%32.6%

•銷售額與去年同期相比下降了27.0%,這主要是受當前半導體資本設備支出放緩和晶圓開工放緩的推動。不包括外匯折算,銷售額同比下降26.5%。
•調整後的分部息税折舊攤銷前利潤較上年同期下降了52.4%,分部息税折舊攤銷前利潤率下降了約11個百分點,這主要是由於銷量下降、不利的組合以及支持長期增長機會的投資。不包括外匯折算的影響,調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了51.4%。

資產負債表、現金流和資本配置

在截至2023年9月30日的九個月中,該公司通過持續經營業務的經營活動創造了1.548億美元的現金流,扣除2,070萬美元的資本支出後,產生了1.341億美元的自由現金流。相比之下,除去年的1,020萬美元資本支出後,持續經營業務活動產生的現金流為1.116億美元,自由現金流為1.014億美元。在第三季度,該公司定期支付每股0.29美元的季度股息,截至2023年9月30日的九個月中,股息支付總額為1,830萬美元。

Enpro在第三季度末的總債務為6.486億美元,現金為3.298億美元。未兑現的信用證總額為1,000萬美元。Enpro在7月用可用現金償還了1.337億美元的A-1定期貸款,包括應計利息。

季度分紅

Enpro於2023年10月25日宣佈定期派發每股0.29美元的季度股息。股息將於2023年12月13日支付給截至2023年11月29日營業結束時的登記股東。

2023 年指南

Enpro繼續預計,與2022年相比,2023年的收入將保持相對平穩。現在,預計2023年調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的攤薄後每股收益將分別處於2.48億美元至2.56億美元和6.70美元至7.10美元的指導區間的較低水平。

電話會議、網絡直播信息和演示

Enpro將於今天,美國東部時間10月31日上午8點30分舉行電話會議,討論2023年第三季度的財務業績。希望參與電話會議的投資者應在電話會議開始前大約10分鐘撥打1-877-407-0832,並提供會議接入代碼13725739。電話會議的網絡直播和
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隨附的幻燈片演示文稿可從該公司的網站 https://www.enproindustries.com 訪問。要訪問收益報告,請點擊公司主頁上的鏈接登錄網絡直播。

主要細分市場運營績效衡量標準

管理層用於分配資源和評估分部業績的主要指標是調整後的分部息税折舊攤銷前利潤,即分部收入減去運營費用和該分部可識別的其他成本,不包括收購和剝離費用、重組成本、減值費用、非控股權益補償、收購日庫存公允價值調整的攤銷以及折舊和攤銷。調整後分部息税折舊攤銷前利潤的計算中不包括不直接歸因於分部的支出、公司支出、淨利息支出、與資產出售相關的損益和所得税。根據美國公認會計原則(“GAAP”),管理層用於分配資源和評估分部業績的主要指標必須在財務報表腳註中披露,因此,根據美國證券交易委員會的適用法規,為每個細分市場列出的此類指標不被視為非公認會計準則衡量標準。

非公認會計準則財務信息

本新聞稿包含未按照公認會計原則編制的財務指標。其中包括歸屬於EnPro工業公司的調整後淨收益、歸屬於EnPro工業公司的調整後攤薄後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤總額和自由現金流。新聞稿中附有顯示這些歷史非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標對賬情況的表格。預計2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的攤薄後每股收益的計算方式與所附表格中這些指標的歷史列報方式一致。由於這些估計值具有前瞻性,因此將此類指標與可比的GAAP指標進行量化對賬是不切實際的,因此沒有提供此類GAAP衡量標準。

管理層認為,這些非公認會計準則指標是投資者評估公司經營業績的常用財務指標,當與公司的合併財務報表一起閲讀時,它們是評估公司持續運營和不同時期業績的有用工具。此外,這些是公司在內部評估其業務整體業績時使用的一些因素。管理層承認,有許多項目會影響公司報告的業績,這些非公認會計準則指標中反映的調整並不旨在列出所有可能影響這些業績的項目。此外,這些非公認會計準則指標不一定與其他公司使用的類似標題的指標相似。

前瞻性陳述和指導

根據1995年《私人證券訴訟改革法》,本新聞稿中表達信念、期望或意圖的聲明,包括2023年指導方針和其他非歷史事實的陳述,均為前瞻性陳述。它們涉及許多風險和不確定性,可能導致實際事件和結果與此類前瞻性陳述存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於:公司業務及其客户業務所服務的市場的經濟狀況,其中一些是週期性的,週期性衰退;地緣政治活動對這些市場的影響,包括與烏克蘭武裝衝突以及以色列和哈馬斯之間的武裝衝突相關的不穩定以及可能影響臺灣的任何衝突或衝突威脅;實施政府封鎖、關税和貿易保護措施的不確定性,比如”適用於各類產品的 “反傾銷” 税和進出口許可要求,以及對從公司開展業務的國家進口、銷售和出口的一類產品實施貿易制裁,或失去與其開展業務的國家的 “正常貿易關係” 地位,都可能顯著增加公司的產品成本或減少其銷售並損害其業務;原材料價格和供應方面的不確定性,包括因不穩定而造成的不確定性地緣政治衝突;公司在半導體、生命科學和其他技術驅動型市場實現預期增長的能力方面存在不確定性,包括獲得CHIPS法案支持以及新法案完成時機的不確定性
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亞利桑那州設施;相關外幣匯率波動或適用利率意外上漲的影響;推出新產品的意外延遲或問題;任何勞資糾紛的影響;競爭對手宣佈新產品、服務或技術創新;公司定價政策或競爭對手定價政策的變化;與AST板塊依賴少數重要客户相關的風險;公司識別能力的不確定性並完成符合其戰略的業務收購,成功整合其收購的任何業務;以及清償或有負債所需的付款金額的不確定性,包括與已終止的業務、其他剝離的業務和公司前身已終止的業務相關的或有負債,包括某些產品的負債、環境問題、員工福利和離職法定義務以及其他事項。Enpro向美國證券交易委員會提交的文件,包括其最新的10-K表和10-Q表報告,更詳細地描述了這些風險和其他風險和不確定性。Enpro不承諾更新本新聞稿中的任何前瞻性陳述,以反映管理層預期的任何變化或此類陳述所依據的假設或情況的任何變化。

全年指引受上述風險和不確定性的影響,特別不包括已發行股票數量的變化、未來和待定收購的影響、處置和相關交易成本、重組成本、關税和貿易緊張局勢對2023年9月30日之後市場需求和成本的增量影響,以及該日期之後的外匯匯率變動的影響。

關於 Enpro

Enpro是一家領先的工業技術公司,專注於許多終端市場的關鍵應用,包括半導體、光子學、工業加工、航空航天、食品和製藥以及生命科學。Enpro在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “NPO”。有關Enpro的更多信息,請訪問該公司的網站 http://www.enproindustries.com。

投資者聯繫人:Milt Childress
執行副總裁和
首席財務官
詹姆斯·根蒂爾
投資者關係副總裁
EnPro 工業株式會社
電話:704-731-1527卡內基大道 5605 號
北卡羅來納州夏洛特,28209
電子郵件:investor.relations@enproindustries.comwww.enproindustries

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附錄



合併財務信息與對賬
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EnPro 工業株式會社
合併運營報表(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月
(以百萬計,每股數據除外)
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日9月30日9月30日
2023202220232022
淨銷售額$250.7 $280.1 $810.2 $827.3 
銷售成本151.1 169.3 479.7 509.5 
毛利99.6 110.8 330.5 317.8 
運營費用:
銷售、一般和管理65.6 65.8 210.3 205.1 
商譽減值— — 60.8 — 
其他2.1 0.1 3.1 2.3 
運營費用總額67.7 65.9 274.2 207.4 
營業收入31.9 44.9 56.3 110.4 
利息支出(10.8)(9.4)(34.9)(24.2)
利息收入3.7 0.1 11.3 0.3 
其他收入(支出)(1.9)0.3 (4.3)(1.7)
所得税前持續經營的收入22.9 35.9 28.4 84.8 
所得税支出(14.7)(9.1)(17.0)(19.8)
持續經營的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
已終止業務的收入,包括扣除税款的銷售收益— 0.7 11.4 13.9 
淨收入8.2 27.5 22.8 78.9 
減去:歸因於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益 $8.3 $26.9 $27.1 $78.1 
歸屬於EnPro工業公司普通股股東的收益:
來自持續經營業務的收入,扣除税款$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
已終止業務的收入,包括扣除税款的銷售收益— 0.7 11.4 13.9 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益 $8.3 $26.9 $27.1 $78.1 
歸屬於EnPro Industries, Inc. 的基本每股收益:
持續運營$0.40 $1.26 $0.75 $3.09 
已終止的業務— 0.03 0.55 0.67 
每股基本收益$0.40 $1.29 $1.30 $3.76 
已發行普通股平均值20.9 20.8 20.9 20.8 
歸屬於EnPro工業公司的攤薄後每股收益:
持續運營$0.39 $1.26 $0.75 $3.08 
已終止的業務— 0.03 0.54 0.66 
攤薄後的每股收益$0.39 $1.29 $1.29 $3.74 
已發行普通股平均值21.0 20.9 21.0 20.9 
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EnPro 工業株式會社
合併現金流量表(未經審計)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中
(以百萬計)
20232022
持續經營業務的經營活動
淨收入$22.8 $78.9 
為將淨收入與持續經營業務活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整:
已終止業務的收入,扣除税款(11.4)(13.9)
與出售已終止業務相關的税款(3.3)— 
折舊18.4 19.4 
攤銷52.7 58.5 
商譽減值60.8 — 
遞延所得税(1.6)(1.9)
基於股票的薪酬7.9 4.6 
其他非現金調整3.9 4.9 
扣除業務剝離影響後的資產負債變化:
應收賬款,淨額16.9 (17.0)
庫存5.4 (19.2)
應付賬款(9.6)2.7 
其他流動資產和負債2.7 (13.2)
其他非流動資產和負債(10.8)7.8 
持續經營業務的經營活動提供的淨現金154.8 111.6 
持續經營的投資活動
購置不動產、廠房和設備(20.7)(10.2)
出售業務的收益25.7 0.6 
衍生合約結算的收入— 27.4 
購買短期投資(35.8)— 
贖回短期投資35.0 — 
其他0.5 2.9 
持續經營業務的投資活動提供的淨現金4.7 20.7 
持續經營的融資活動
債務收益— 60.5 
償還債務(143.1)(304.2)
已支付的股息(18.3)(17.6)
其他(1.4)(7.8)
用於持續經營業務融資活動的淨現金(162.8)(269.1)
已終止業務的現金流
運營現金流(0.6)8.8 
投資現金流— (4.3)
由(用於)已終止業務提供的淨現金(0.6)4.5 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(0.7)(39.6)
現金和現金等價物的淨減少(4.6)(171.9)
期初的現金和現金等價物334.4 338.1 
期末的現金和現金等價物$329.8 $166.2 
現金流信息的補充披露:
在此期間支付的現金用於:
利息$29.2 $15.8 
所得税,扣除退款$10.8 $35.8 
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EnPro 工業株式會社
合併資產負債表(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年12月31日
(以百萬計)
9月30日十二月三十一日
20232022
流動資產
現金和現金等價物$329.8 $334.4 
應收賬款,淨額119.5 137.1 
庫存145.9 151.9 
預付費用和其他流動資產41.3 44.9 
已終止業務的流動資產— 15.9 
流動資產總額636.5 684.2 
財產、廠房和設備,淨額186.0 185.2 
善意805.2 863.8 
其他無形資產749.6 799.8 
其他資產124.0 114.8 
總資產$2,501.3 $2,647.8 
流動負債
長期債務的當前到期日$8.1 $15.6 
應付賬款63.6 73.4 
應計費用123.4 120.2 
已終止業務的流動負債— 2.3 
流動負債總額195.1 211.5 
長期債務640.5 775.1 
應付遞延税和非當期所得税133.7 136.5 
其他負債106.2 111.7 
負債總額1,075.5 1,234.8 
可贖回的非控制性權益17.9 17.9 
股東權益
普通股0.2 0.2 
額外的實收資本302.5 299.2 
留存收益1,139.0 1,130.2 
累計其他綜合虧損(32.6)(33.3)
國庫中按成本持有的普通股(1.2)(1.2)
股東權益總額1,407.9 1,395.1 
負債和權益總額$2,501.3 $2,647.8 










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EnPro 工業株式會社
細分市場信息(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月
(以百萬美元計)
銷售
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技術$161.4 $157.9 $511.4 $467.4 
先進的表面技術89.4 122.5 299.1 360.7 
250.8 280.4 810.5 828.1 
減去:細分市場間銷售(0.1)(0.3)(0.3)(0.8)
$250.7 $280.1 $810.2 $827.3 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入 $8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
扣除利息、所得税、折舊前的收益
攤銷和其他選定項目(調整後的分部息税折舊攤銷前利潤)
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技術$48.0 $39.7 $153.9 $118.1 
先進的表面技術19.0 39.9 72.6 112.6 
$67.0 $79.6 $226.5 $230.7 
調整後的分部息折舊攤銷前利潤率
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
密封技術29.7 %25.1 %30.1 %25.3 %
先進的表面技術21.3 %32.6 %24.3 %31.2 %
26.7 %28.4 %28.0 %27.9 %
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收入的對賬
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
加:歸因於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
持續經營的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
所得税支出(14.7)(9.1)(17.0)(19.8)
所得税前持續經營的收入22.9 35.9 28.4 84.8 
收購和資產剝離費用— — — 0.4 
非控股權益補償分配1
— (0.6)(0.3)(0.1)
收購日庫存公允價值調整的攤銷— 1.0 — 12.3 
重組和減值費用2.0 0.1 2.6 1.2 
折舊和攤銷費用23.5 25.7 70.9 77.7 
公司開支9.4 9.1 35.1 31.4 
10


利息支出,淨額7.1 9.3 23.6 23.9 
商譽減值— — 60.8 — 
其他支出(收入),淨額2.1 (0.9)5.4 (0.9)
調整後的分部息税折舊攤銷前$67.0 $79.6 $226.5 $230.7 

調整後的分部息税折舊攤銷前利潤是指分部收入減去運營費用和該分部可識別的其他成本,不包括收購和剝離費用、重組和減值費用、非控股權益補償、收購日庫存公允價值調整的攤銷、商譽減值以及折舊和攤銷。

公司費用包括一般公司管理費用。調整後分部息税折舊攤銷前利潤的計算中不包括不直接歸因於分部的支出、公司支出、淨利息支出、與資產出售相關的損益和所得税。應申報部門的會計政策與公司的會計政策相同。

1非控股權益補償分配是指與收購LeanTeQ和Alluxa的部分展期權益相關的薪酬支出調整,該股權會因LeanTeQ和Alluxa賣方的某些類型的解僱而減少,並且與相應收購的條款直接相關。除非出現某些離職情況,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。Enpro 於 2022 年 12 月收購了 LeanTeQ 的非控股權益。
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EnPro 工業株式會社
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤對賬項目(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月
(以百萬計)
截至2023年9月30日的季度
密封技術先進的表面技術分部總數
重組和減值費用$1.6 $0.4 $2.0 
折舊和攤銷費用$6.2 $17.3 $23.5 


截至2022年9月30日的季度
密封技術先進的表面技術分部總數
非控股權益補償分配1
$— $(0.6)$(0.6)
收購日庫存公允價值調整的攤銷$— $1.0 $1.0 
重組和減值費用$0.1 $— $0.1 
折舊和攤銷費用$6.3 $19.4 $25.7 


截至2023年9月30日的九個月
密封技術先進的表面技術分部總數
非控股權益補償分配1
$— $(0.3)$(0.3)
重組和減值費用$1.7 $0.9 $2.6 
折舊和攤銷費用$18.9 $52.0 $70.9 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
密封技術先進的表面技術分部總數
收購和資產剝離費用$— $0.4 $0.4 
非控股權益補償分配1
$— $(0.1)$(0.1)
收購日庫存公允價值調整的攤銷$— $12.3 $12.3 
重組和減值費用$0.6 $0.6 $1.2 
折舊和攤銷費用$19.9 $57.8 $77.7 

1非控股權益補償分配是指與收購LeanTeQ和Alluxa所得的部分展期權益相關的薪酬支出,這部分股權會因LeanTeQ和Alluxa賣方的某些類型的解僱而減少,並且與之直接相關
相應收購的條款。除非出現某些離職情況,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。Enpro 於 2022 年 12 月收購了 LeanTeQ 的非控股權益。




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EnPro 工業株式會社
對賬所得税前持續經營收入與歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後持續經營收入和調整後的攤薄後每股收益(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月
(以百萬計,每股數據除外)
截至9月30日的季度
20232022
$攤薄後的平均已發行普通股每股$攤薄後的平均已發行普通股每股
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入$8.3 21.0$0.39 $26.2 20.9$1.26 
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(0.1)0.6 
所得税支出14.7 9.1 
所得税前持續經營的收入22.9 35.9 
銷售、一般和管理方面的調整:
非控股權益補償分配1
— (0.6)
與收購相關的無形資產的攤銷17.1 18.7 
其他運營費用和銷售成本的調整:
重組和減值費用2.2 0.1 
收購日庫存公允價值調整的攤銷— 0.9 
其他營業外開支的調整:
環境儲備調整0.4 0.1 
與先前出售的業務相關的成本0.4 0.2 
養老金支出(收入)(非服務成本)0.4 (0.7)
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
0.5 — 
其他調整:
其他0.2 0.2 
所得税前持續經營業務的調整後收入44.1 54.8 
調整後的所得税支出(11.1)(14.8)
歸因於可贖回非控股權益的淨虧損(收益)0.1 (0.6)
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的調整後收入$33.1 21.0$1.58 3$39.4 20.9$1.893
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截至9月30日的九個月
20232022
$攤薄後的平均已發行普通股每股$攤薄後的平均已發行普通股每股
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入$15.7 21.0$0.75 $64.2 20.9$3.08 
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(4.3)0.8 
所得税支出17.0 19.8 
所得税前持續經營的收入28.4 84.8 
銷售、一般和管理方面的調整:
收購和資產剝離費用0.1 1.0 
非控股權益補償分配1
(0.3)(0.2)
與收購相關的無形資產的攤銷51.5 56.3 
其他運營費用和銷售成本的調整:
重組和減值費用3.2 2.2 
收購日庫存公允價值調整的攤銷— 12.1 
其他營業外開支的調整:
石棉應收賬款調整— 2.8 
環境儲備調整0.5 (0.2)
與先前出售的業務相關的成本0.8 0.8 
養老金支出(收入)(非服務成本)1.1 (2.1)
商譽減值56.6 — 
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
1.5 — 
其他調整:
其他0.3 0.6 
所得税前持續經營業務的調整後收入143.7 158.1 
調整後的所得税支出(35.9)(42.7)
歸因於可贖回非控股權益的淨虧損(收益)4.3 (0.8)
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的調整後收入$112.1 21.0$5.35 3$114.6 20.9$5.49 3

公司管理層認為,瞭解某些選定項目對公司報告的歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益和歸屬於EnPro Industries, Inc.的攤薄後每股收益(包括可能不時出現的項目)的影響將有助於財務報表的讀者。本附表中調整的項目是管理層在預算編制或預測未來各期業績時未包括的項目,因為它們通常與事件發生期間的特定事件有關。本演示文稿使讀者能夠更好地將EnPro Industries, Inc.與其他多元化的工業製造公司進行比較,這些公司不會受到重組活動、與先前出售業務相關的成本、收購和資產剝離或其他選定項目的零星影響。上表中的調整僅與歸屬於EnPro Industries, Inc.的支出有關,並已進行了調整,以刪除任何歸因於非控股權益的金額。
管理層承認,有許多項目會影響公司報告的業績,本清單並不打算列出所有可能影響這些業績的項目。
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其他調整包括合併運營報表中的銷售、一般和管理、銷售成本和其他運營費用。
上面列出的調整後所得税支出是使用標準化的全公司有效税率計算的,其中不包括2023年和2022年期間分別為25.0%和27.0%的離散項目。每股金額的計算方法是除以該期間攤薄後的已發行普通股的加權平均股數。
1非控股權益補償分配是指與收購LeanTeQ和Alluxa的部分展期權益相關的薪酬支出調整,該股權會因LeanTeQ和Alluxa賣方的某些類型的解僱而減少,並且與相應收購的條款直接相關。除非出現某些離職情況,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。Enpro 於 2022 年 12 月收購了 LeanTeQ 的非控股權益。
2在出售GGB(算作已終止業務)方面,我們在2022年第四季度發行了一張以外幣計價的國內外實體之間的公司間票據。由於這份報告,我們因2023年匯率變動而出現虧損。2023年1月,我們對未償還票據進行了套期保值,以減少相關收益或損失。
3調整後的攤薄後每股收益。
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EnPro 工業株式會社
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬(未經審計)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月
(以百萬計)
季度已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入$8.3 $26.2 $15.7 $64.2 
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(0.1)0.6 (4.3)0.8 
持續經營的收入8.2 26.8 11.4 65.0 
調整以得出扣除利息、所得税、折舊、攤銷和其他選定項目的收益(調整後的息税折舊攤銷前利潤):
利息支出,淨額7.1 9.3 23.6 23.9 
所得税支出14.7 9.1 17.0 19.8 
折舊和攤銷費用23.6 25.7 71.1 77.9 
重組和減值費用2.2 0.1 3.2 2.2 
環境儲備調整0.4 0.1 0.5 (0.2)
與先前出售的業務相關的成本0.4 0.2 0.8 0.8 
收購和資產剝離費用— — 0.1 1.0 
養老金支出(收入)(非服務成本)0.4 (0.7)1.1 (2.1)
非控股權益補償分配1
— (0.6)(0.3)(0.1)
石棉應收賬款調整— — — 2.8 
收購日庫存公允價值調整的攤銷— 1.0 — 12.3 
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
0.5 — 1.5 — 
商譽減值— — 60.8 — 
其他0.2 0.3 0.3 0.6 
調整後 EBITDA$57.7 $71.3 $191.1 $203.9 

1非控股權益補償分配是指與收購LeanTeQ和Alluxa所得的部分展期權益相關的薪酬支出,由於LeanTeQ和Alluxa賣方的某些類型的解僱,該股權可能會減少,並且與相應收購的條款直接相關。除非出現某些離職情況,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。Enpro 於 2022 年 12 月收購了 LeanTeQ 的非控股權益。

2在出售GGB(算作已終止業務)方面,我們在2022年第四季度發行了一張以外幣計價的國內外實體之間的公司間票據。由於這份報告,我們因2023年匯率變動而出現虧損。2023年1月,我們對未償還票據進行了套期保值,以減少相關收益或損失。

補充披露:列報的調整後息税折舊攤銷前利潤也代表公司2026年到期的5.75%優先票據契約中定義為 “息税折舊攤銷前利潤” 的金額。在截至2023年9月30日的九個月中,上述調整後的息税折舊攤銷前利潤中約有46%歸因於Enpro的子公司,這些子公司不為公司2026年到期的5.75%的優先票據提供擔保。

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EnPro 工業株式會社
自由現金流對賬(未經審計)
(以百萬計)
自由現金流——截至2023年9月30日的九個月
持續經營業務的經營活動提供的淨現金$154.8 
購買不動產、廠房和設備(20.7)
自由現金流$134.1 
自由現金流——截至2022年9月30日的九個月
持續經營業務的經營活動提供的淨現金$111.6 
購買不動產、廠房和設備(10.2)
自由現金流$101.4 


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