附錄 99.1
ANGI INC.2023 年第四季度報告
第四季度營業收入增長了3,600萬美元，達到 800萬美元
第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤增長96％，至4,100萬美元
丹佛——2024年2月13日， ——安吉公司（納斯達克股票代碼：ANGI）今天公佈了第四季度業績。安吉公司董事長兼 首席執行官兼IAC首席執行官喬伊·萊文致IAC股東的信可在IAC網站ir.iac.com的投資者關係欄目上查閲。
ANGI INC.摘要結果
（除每股金額外，$ 以百萬計）
| Q4 2023 | Q4 2022 | 成長 | ||||||||||
| 收入 | $ | 300.4 | $ | 413.3 | -27 | % | ||||||
| 預計淨收入 | 300.4 | 358.2 | -16 | % | ||||||||
| 毛利 | 283.2 | 332.1 | -15 | % | ||||||||
| 營業收入（虧損） | 7.6 | (28.2 | ) | NM | ||||||||
| 淨虧損 | (5.6 | ) | (53.3 | ) | 90 | % | ||||||
| 攤薄後的每股虧損 | (0.01 | ) | (0.11 | ) | 90 | % | ||||||
| 調整後 EBITDA | 41.4 | 21.1 | 96 | % | ||||||||
參見第 10 頁開頭的 GAAP 與非 GAAP 指標的對賬 。
2023 年第四季度亮點
| • | 收入 為3億美元，反映了2023年1月1日生效的服務淨收入確認變更的影響 。按預計淨額計算， 2023年第四季度收入下降了16％，反映了國內業務的下降，但部分被國際 增長21％所抵消。 |
| • | 經營 收入增長了3,600萬美元至800萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了96％，達到4,100萬美元。 |
| o | 2023年第四季度的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤包括與保險 相關的1,100萬美元福利，用於支付先前產生的律師費。 |
| o | 2023年全年營業虧損減少了4900萬美元至2600萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了78％，至1.18億美元。 |
| • | 2023 年第四季度交易 的服務專業人員為 196,000 人，同比下降了 11%，但比 2023 年第三季度的 17% 下降幅度有所改善。 |
| • | 在 截至2023年12月31日的十二個月中，經營活動 提供的歸屬於持續經營業務的淨現金增加了4,800萬美元，達到9,400萬美元。自由現金流 增加了1.15億美元，至正4,600萬美元，部分原因是資本支出減少了6800萬美元。 |
| • | 在 2023 年 11 月 9 日至 2024 年 2 月 9 日之間，Angi Inc. 回購了 610 萬股普通股 股，總額為 1,400 萬美元（平均價格為每股 2.32 美元）。 |
| • | 2023年11月1日，Angi Inc.完成了向非公開 第三方出售Total Home Roofing, LLC的業務，並已將屋面板塊反映為 所列所有期間的已終止業務。 |
| • | 對於 2024年全年，Angi Inc.預計（2,000萬美元）至4000萬美元的營業（虧損）收入和1.2億至1.5億美元的調整後息税折舊攤銷前利潤。 |
收入
| Q4 2023 | Q4 2022 | 成長 | ||||||||||
| （以百萬美元計；可能會出現四捨五入的差異） | ||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 246.9 | $ | 299.9 | -18 | % | ||||||
| 服務 | 26.1 | 90.7 | -71 | % | ||||||||
| 國內總計 | $ | 273.1 | $ | 390.6 | -30 | % | ||||||
| 國際 | 27.4 | 22.6 | 21 | % | ||||||||
| 總計 | $ | 300.4 | $ | 413.3 | -27 | % | ||||||
| 預估服務淨收入 | $ | 26.1 | $ | 35.6 | -27 | % | ||||||
| Angi Inc. Pro Forma Inc. 淨收入總額 | $ | 300.4 | $ | 358.2 | -16 | % | ||||||
| • | 收入 為3.004億美元，同比下降27％，這反映了2023年1月1日生效的服務淨收入確認 的變化。按預計計算，收入下降了 16%，這反映了： |
| o | 廣告 和潛在客户 收入下降了18％，這是由於持續的用户體驗 增強以及房主和服務專業人員收購優化推動的服務請求減少 |
| o | 服務 由於2022年底退出複雜服務、利潤率優化 計劃和服務請求減少，收入下降了27％ |
| o | 國際 收入增長了21％，這主要是由更大的服務專業網絡以及 每位服務專業人員收入的增加所推動的 |
營業收入（虧損）和調整後息税折舊攤銷前利潤
| Q4 2023 | Q4 2022 | 成長 | ||||||||||
| （以百萬美元計；可能會出現四捨五入的差異） | ||||||||||||
| 營業收入（虧損） | ||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 23.7 | $ | 24.1 | -2 | % | ||||||
| 服務 | (1.9 | ) | (37.6 | ) | 95 | % | ||||||
| 企業 | (15.0 | ) | (15.1 | ) | 1 | % | ||||||
| 國內總計 | 6.7 | (28.7 | ) | NM | ||||||||
| 國際 | 0.9 | 0.5 | 100 | % | ||||||||
| 總計 | $ | 7.6 | $ | (28.2 | ) | NM | ||||||
| 調整後 EBITDA | ||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 47.2 | $ | 49.1 | -4 | % | ||||||
| 服務 | 5.1 | (17.7 | ) | NM | ||||||||
| 企業 | (12.7 | ) | (11.8 | ) | -8 | % | ||||||
| 國內總計 | 39.5 | 19.7 | 101 | % | ||||||||
| 國際 | 1.8 | 1.4 | 28 | % | ||||||||
| 總計 | $ | 41.4 | $ | 21.1 | 96 | % | ||||||
| • | 運營收入增長了3580萬美元至760萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了96％，至4,140萬美元，這得益於： |
| o | 服務 營業虧損下降了95％，至190萬美元，這反映了： |
| § | 調整後的 息税折舊攤銷前利潤增加了2,280萬美元，至510萬美元的收益，這主要是由於單位經濟狀況改善、複雜服務退出以及2022年第四季度1,300萬美元的法律相關費用和重組費用導致的銷售 和營銷下降 |
| § | 折舊減少了880萬美元，這主要是由於某些內部開發的 軟件在2022年第四季度出現減值 |
| § | 由於退出複雜服務以及 總員工人數減少，股票薪酬支出減少了390萬美元 |
| o | 國際 營業收入增長了100％，達到90萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了28％，至 180萬美元，這主要是由於 銷售和營銷以及一般和管理費用的收入和運營支出槓桿率提高了21％ |
| o | 廣告 和潛在客户營業收入下降了2％，至2370萬美元，這反映了： |
| § | 調整後 息税折舊攤銷前利潤下降4％，至4,720萬美元，這反映了： |
| • | 收入減少 18% |
| • | 降低了 一般和管理費用，這是由於與保險相關的1,090萬美元福利金 用於支付先前產生的律師費、較低的壞賬、較低的薪酬成本和其他運營 支出 |
| • | 由於效率的提高 和銷售相關支出的減少，消費者營銷支出減少， 的銷售和營銷費用降低 |
| § | 無形資產攤銷額減少了270萬美元 |
| § | 股票薪酬支出增加了160萬美元 |
所得税
該公司在2023年第四季度記錄了570萬美元的所得税準備金 ，有效税率為69％，高於法定税率，這主要是由於未受益的損失、 減少的研究抵免和州税。儘管税前虧損 為2760萬美元，但該公司在2022年第四季度錄得的所得税準備金為40萬美元，這主要是由於未受益的已實現虧損以及對預測的年度有效税率的調整。
運營指標
| （金額以千計） | Q4 2023 | Q4 2022 | 成長 | |||||||||
| 服務請求 | 4,324 | 6,109 | -29 | % | ||||||||
| 貨幣化交易 | 5,500 | 6,057 | -9 | % | ||||||||
| 交易服務專業人員 | 196 | 220 | -11 | % | ||||||||
自由現金流
在截至2023年12月31日的十二個月中，經營活動提供的歸屬於持續經營業務的淨現金為9,420萬美元，同比增長4,780萬美元。 自由現金流增加了1.155億美元，至4,640萬美元，這主要是由於資本支出減少了6,770萬美元，營運資本良好，調整後息税折舊攤銷前利潤增加。
ANGI INC.將運營現金流與自由現金流進行對賬
| 截至12月31日的十二個 個月， | ||||||||
| （以百萬美元計；可能會出現四捨五入的差異） | 2023 | 2022 | ||||||
| 經營活動提供的歸因於持續經營業務的淨現金 | $ | 94.2 | $ | 46.4 | ||||
| 資本支出 | (47.8 | ) | (115.5 | ) | ||||
| 自由現金流 | $ | 46.4 | $ | (69.1 | ) | |||
流動性和資本資源
截至 2023 年 12 月 31 日：
| • | Angi Inc. 有5.042億股A類和B類普通股的已發行股份。 |
| • | IAC在Angi Inc.的 經濟利益為84.2％，IAC在Angi Inc.的投票權為98.1％。 |
| • | Angi Inc.擁有3.64億美元的現金和現金等價物以及5億美元的債務（2028年8月15日到期），存放在ANGI Group, LLC（Angi Inc.的子公司）。 |
在 2023 年 11 月 9 日至 2024 年 2 月 9 日期間，Angi Inc. 回購了 610 萬股普通股，總額為 1,400 萬美元（平均價格為每股 2.32 美元）。
在2023年第四季度，Angi, Inc. 制定了股票回購計劃，目的是使用其股票回購授權中的剩餘股份。計劃 將受到價格和數量的限制。截至2024年2月9日，Angi Inc.的股票 回購授權中還剩餘790萬股股票，根據該授權，可以在公開市場和 私下談判交易中無限期進行股票回購，具體取決於管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於 市場狀況、股價和未來前景。
電話會議
IAC 和Angi Inc.將於美國東部時間2024年2月14日星期三上午8點30分舉行電話會議，回答有關其第四季度業績的問題。本次電話會議將包括某些信息的披露，包括前瞻性 信息，這些信息可能對投資者對IAC和Angi Inc.業務的理解至關重要。 電話會議將在ir.angi.com和ir.iac.com上向公眾開放。
稀釋證券
Angi Inc. 擁有各種稀釋證券。下表詳細介紹了 這些證券以及在各種股票價格（百萬股；可能會出現舍入差異）下可能出現的稀釋情況。
| 平均。 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運動 | 截至截至 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 價格 | 2/9/24 | 稀釋 為： | |||||||||||||||||||||||||
| 股票價格 | $ | 2.47 | $ | 3.00 | $ | 4.00 | $ | 5.00 | $ | 6.00 | ||||||||||||||||||
| 截至 24 年 9 月 2 日的絕對股份 | 502.0 | 502.0 | 502.0 | 502.0 | 502.0 | 502.0 | ||||||||||||||||||||||
| SARS | 0.4 | $ | 3.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | ||||||||||||||||||||
| 選項 | 0.5 | $ | 11.73 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位和子公司計價的股權 獎勵 | 28.1 | 7.3 | 7.3 | 7.2 | 7.1 | 7.1 | ||||||||||||||||||||||
| 總稀釋 | 7.3 | 7.3 | 7.2 | 7.2 | 7.2 | |||||||||||||||||||||||
| % 稀釋 | 1.5 | % | 1.5 | % | 1.4 | % | 1.4 | % | 1.4 | % | ||||||||||||||||||
| 攤薄後已發行股票總額 | 509.3 | 509.3 | 509.2 | 509.2 | 509.2 | |||||||||||||||||||||||
稀釋證券的列報是使用下述方法 和假設計算的，這些方法和假設不同於公認會計準則稀釋所使用的假設，後者是根據庫存股 方法計算的。
公司目前按淨額結算所有股權獎勵 ；因此，攤薄效應以行使或歸屬時預計發行的股票淨數表示， ，如果是期權，則假設公司沒有收到任何收益。假設預扣税率為 50%，則所有必需的預扣税均由 公司代表員工以現金支付。此外，假定行使或授予這些獎勵時獲得的税收減免所得的估計所得税優惠用於回購Angi Inc.的股票。假設所有獎勵 均在2024年2月9日行使或歸屬，假設股價為2.47美元，預扣税率為50％，公司在淨結算時代表員工繳納的預扣税 將為3,250萬美元。上表假設非公開交易子公司計價股票獎勵的公允價值估計值與2023年12月31日使用的值相比沒有變化。由於 確定相關子公司的公允價值，結清這些獎勵最終所需的 股數和現金預扣税義務可能會有很大差異。此外，結算這些獎勵所需的股票數量將受到 ANGI 股價變動的影響。
GAAP 財務報表
ANGI INC.合併運營報表
（以千美元計，每股數據除外）
| 三個月 截至 12 月 31 日， | 截至12月31日的十二個 個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 300,433 | $ | 413,256 | $ | 1,358,748 | $ | 1,764,355 | ||||||||
| 收入成本（不包括折舊 ，如下所示） | 17,239 | 81,120 | 62,547 | 337,396 | ||||||||||||
| 毛利 | 283,194 | 332,136 | 1,296,201 | 1,426,959 | ||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 156,613 | 195,975 | 765,205 | 890,321 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 70,852 | 109,371 | 359,389 | 447,140 | ||||||||||||
| 產品開發費用 | 24,185 | 19,133 | 96,543 | 73,821 | ||||||||||||
| 折舊 | 23,917 | 32,997 | 93,604 | 77,523 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | - | 2,862 | 7,958 | 13,774 | ||||||||||||
| 運營成本和支出總額 | 275,567 | 360,338 | 1,322,699 | 1,502,579 | ||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 7,627 | (28,202 | ) | (26,498 | ) | (75,620 | ) | |||||||||
| 利息支出 | (5,037 | ) | (5,030 | ) | (20,137 | ) | (20,107 | ) | ||||||||
| 其他收入，淨額 | 5,547 | 5,613 | 18,427 | 1,169 | ||||||||||||
| 所得 税前持續經營的收益（虧損） | 8,137 | (27,619 | ) | (28,208 | ) | (94,558 | ) | |||||||||
| 所得税（準備金）補助 | (5,651 | ) | (410 | ) | (1,839 | ) | 5,390 | |||||||||
| 持續經營的收益（虧損） | 2,486 | (28,029 | ) | (30,047 | ) | (89,168 | ) | |||||||||
| 已終止業務的虧損，扣除 税款 | (8,028 | ) | (25,229 | ) | (10,264 | ) | (38,814 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | (5,542 | ) | (53,258 | ) | (40,311 | ) | (127,982 | ) | ||||||||
| 歸因於非控制性 權益的淨收益 | (15 | ) | (89 | ) | (629 | ) | (468 | ) | ||||||||
| 歸屬於Angi Inc.股東的淨虧損 | $ | (5,557 | ) | $ | (53,347 | ) | $ | (40,940 | ) | $ | (128,450 | ) | ||||
| 來自持續經營業務的每股信息： | ||||||||||||||||
| 持續經營的每股基本收益（虧損） | $ | 0.01 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.18 | ) | |||||
| 持續經營的攤薄後每股收益（虧損） | $ | 0.01 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.18 | ) | |||||
| 歸屬於安吉公司股東的每股信息： | ||||||||||||||||
| 每股基本虧損 | $ | (0.01 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (0.26 | ) | ||||
| 攤薄後的每股虧損 | $ | (0.01 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | (0.26 | ) | ||||
| 按職能劃分的股票薪酬支出： | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | $ | 1,734 | $ | 1,326 | $ | 6,264 | $ | 5,927 | ||||||||
| 一般和管理費用 | 6,449 | 10,299 | 28,386 | 36,015 | ||||||||||||
| 產品開發費用 | 1,641 | 1,808 | 8,764 | 8,860 | ||||||||||||
| 股票薪酬支出總額 | $ | 9,824 | $ | 13,433 | $ | 43,414 | $ | 50,802 | ||||||||
ANGI INC.合併資產負債表
（以千計 $ ）
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 364,044 | $ | 321,155 | ||||
| 應收賬款，淨額 | 51,100 | 71,967 | ||||||
| 其他流動資產 | 72,075 | 64,330 | ||||||
| 已終止業務的流動資產 | - | 26,750 | ||||||
| 流動資產總額 | 487,219 | 484,202 | ||||||
| 資本化軟件、租賃權益改善和設備， 淨額 | 109,527 | 152,559 | ||||||
| 善意 | 886,047 | 882,949 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 170,773 | 178,105 | ||||||
| 遞延所得税 | 148,183 | 138,378 | ||||||
| 其他非流動資產，淨額 | 54,466 | 61,527 | ||||||
| 已終止業務的非流動資產 | - | 10,058 | ||||||
| 總資產 | $ | 1,856,215 | $ | 1,907,778 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 29,467 | $ | 30,393 | ||||
| 遞延收入 | 49,859 | 50,129 | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 179,329 | 182,794 | ||||||
| 已終止業務的流動負債 | - | 18,468 | ||||||
| 流動負債總額 | 258,655 | 281,784 | ||||||
| 長期債務，淨額 | 496,047 | 495,284 | ||||||
| 遞延所得税 | 2,739 | 2,906 | ||||||
| 其他長期負債 | 54,266 | 75,507 | ||||||
| 已終止業務的非流動負債 | - | 919 | ||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| A 類普通股 | 107 | 103 | ||||||
| B 類普通股 | 422 | 422 | ||||||
| C 類普通股 | - | - | ||||||
| 額外的實收資本 | 1,447,353 | 1,405,294 | ||||||
| 累計赤字 | (231,019 | ) | (190,079 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益（虧損） | 1,187 | (1,172 | ) | |||||
| 庫存股 | (177,283 | ) | (166,184 | ) | ||||
| Angi Inc. 股東權益總額 | 1,040,767 | 1,048,384 | ||||||
| 非控股權益 | 3,741 | 2,994 | ||||||
| 股東權益總額 | 1,044,508 | 1,051,378 | ||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | 1,856,215 | $ | 1,907,778 | ||||
ANGI INC.合併現金流量表
（以千計 $ ）
| 截至12月31日的十二個 個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 歸因於 持續經營業務的經營活動現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (40,311 | ) | $ | (127,982 | ) | ||
| 減去：已終止業務的虧損， 扣除税款 | (10,264 | ) | (38,814 | ) | ||||
| 歸因於持續經營的淨虧損 | (30,047 | ) | (89,168 | ) | ||||
| 為將淨虧損與歸因於持續經營的 經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 折舊 | 93,604 | 77,523 | ||||||
| 信貸損失準備金 | 79,385 | 104,261 | ||||||
| 股票薪酬支出 | 43,414 | 50,802 | ||||||
| 非現金租賃費用（包括使用權資產的減值 ） | 11,878 | 13,799 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 7,958 | 13,774 | ||||||
| 遞延所得税 | (10,009 | ) | (9,758 | ) | ||||
| 外幣交易（收益）虧損 | (1,291 | ) | 3,357 | |||||
| 其他調整數，淨額 | 232 | (811 | ) | |||||
| 扣除收購 和處置影響後的資產和負債變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (58,168 | ) | (111,865 | ) | ||||
| 其他資產 | (13,852 | ) | (658 | ) | ||||
| 應付賬款和其他負債 | (8,045 | ) | 11,632 | |||||
| 經營租賃負債 | (20,678 | ) | (16,733 | ) | ||||
| 應付所得税和應收所得税 | 158 | 3,213 | ||||||
| 遞延收入 | (355 | ) | (2,966 | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 歸因於持續經營 | 94,184 | 46,402 | ||||||
| 歸因於 持續經營的投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 資本支出 | (47,780 | ) | (115,479 | ) | ||||
| 購買有價債務證券 | (12,362 | ) | - | |||||
| 有價債券 到期的收益 | 12,500 | - | ||||||
| 出售企業的淨收益 | 1,000 | - | ||||||
| 出售固定資產的收益 | 85 | 162 | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 歸因於持續經營 | (46,557 | ) | (115,317 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流歸因於 持續經營： | ||||||||
| 購買庫存股 | (10,932 | ) | (8,144 | ) | ||||
| 代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣税 | (5,994 | ) | (8,827 | ) | ||||
| 其他，淨額 | (57 | ) | (256 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 歸因於持續經營 | (16,983 | ) | (17,227 | ) | ||||
| 持續經營提供的（用於）的現金總額 | 30,644 | (86,142 | ) | |||||
| 歸因於已終止業務的經營 活動所提供的（用於）淨現金 | 10,661 | (19,333 | ) | |||||
| （用於）投資活動提供的歸因於已終止業務的淨現金 | 325 | (769 | ) | |||||
| 已終止業務提供（用於）的現金總額 | 10,986 | (20,102 | ) | |||||
| 兑換 匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | 535 | (1,105 | ) | |||||
| 現金和現金等價物 和限制性現金的淨增加（減少） | 42,165 | (107,349 | ) | |||||
| 現金及現金等價物 以及期初的限制性現金 | 322,136 | 429,485 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物以及 限制性現金 | $ | 364,301 | $ | 322,136 | ||||
公認會計準則與非公認會計準則指標的對賬
（以百萬美元計；可能會出現四捨五入的差異 ）
營業收入（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
| 在截至 2023 年 12 月 31 日的 三個月 | ||||||||||||||||
| 經營 收入 （虧損） | 以股票為基礎的 補償 費用 | 折舊 | 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | |||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 23.7 | $ | 6.3 | $ | 17.2 | $ | 47.2 | ||||||||
| 服務 | (1.9 | ) | 1.1 | 5.9 | 5.1 | |||||||||||
| 企業 | (15.0 | ) | 2.3 | - | (12.7 | ) | ||||||||||
| 國內總計 | 6.7 | 9.7 | 23.1 | 39.5 | ||||||||||||
| 國際 | 0.9 | 0.1 | 0.8 | 1.8 | ||||||||||||
| 總計 | $ | 7.6 | $ | 9.8 | $ | 23.9 | $ | 41.4 | ||||||||
| 在截至 2022 年 12 月 31 日的 三個月中 | ||||||||||||||||||||
| 營業
收入 （損失） | 以股票為基礎的 補償 費用 | 折舊 | 的攤銷
無形資產 | 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 24.1 | $ | 4.7 | $ | 17.7 | $ | 2.7 | $ | 49.1 | ||||||||||
| 服務 | (37.6 | ) | 4.9 | 14.7 | 0.2 | (17.7 | ) | |||||||||||||
| 企業 | (15.1 | ) | 3.4 | - | - | (11.8 | ) | |||||||||||||
| 國內總計 | (28.7 | ) | 13.0 | 32.5 | 2.9 | 19.7 | ||||||||||||||
| 國際 | 0.5 | 0.4 | 0.5 | - | 1.4 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | (28.2 | ) | $ | 13.4 | $ | 33.0 | $ | 2.9 | $ | 21.1 | |||||||||
| 在截至 2023 年 12 月 31 日的 十二個月中 | ||||||||||||||||||||
| 營業
收入 （損失） | 以股票為基礎的 補償 費用 | 折舊 | 的攤銷
無形資產 | 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 50.0 | $ | 23.1 | $ | 66.2 | $ | 8.0 | $ | 147.4 | ||||||||||
| 服務 | (23.4 | ) | 7.6 | 24.0 | - | 8.1 | ||||||||||||||
| 企業 | (61.4 | ) | 11.3 | - | - | (50.1 | ) | |||||||||||||
| 國內總計 | (34.8 | ) | 42.0 | 90.2 | 8.0 | 105.4 | ||||||||||||||
| 國際 | 8.3 | 1.4 | 3.4 | - | 13.1 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | (26.5 | ) | $ | 43.4 | $ | 93.6 | $ | 8.0 | $ | 118.5 | |||||||||
| 在截至 2022 年 12 月 31 日的 十二個月中 | ||||||||||||||||||||
| 經營
收入 （損失） | 以股票為基礎的 補償 費用 | 折舊 | 的攤銷
無形資產 | 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||
| 廣告和潛在客户 | $ | 85.6 | $ | 20.0 | $ | 52.7 | $ | 10.7 | $ | 169.0 | ||||||||||
| 服務 | (95.2 | ) | 18.0 | 21.9 | 3.1 | (52.1 | ) | |||||||||||||
| 企業 | (61.8 | ) | 11.9 | - | - | (49.9 | ) | |||||||||||||
| 國內總計 | (71.4 | ) | 49.9 | 74.6 | 13.8 | 67.0 | ||||||||||||||
| 國際 | (4.2 | ) | 0.9 | 2.9 | - | (0.5 | ) | |||||||||||||
| 總計 | $ | (75.6 | ) | $ | 50.8 | $ | 77.5 | $ | 13.8 | $ | 66.5 | |||||||||
2024財年經營（虧損）收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 展望
| 2024 財年 | ||||
| （百萬美元） | 外表 | |||
| 營業（虧損）收入 | ($20)-$40 | |||
| 折舊 | 100-80 | |||
| 股票薪酬支出 | 40-30 | |||
| 調整後 EBITDA | $120-$150 |
將報告的收入與預計的淨收入進行對賬
| 三個月 已結束 | ||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 服務 | ||||||||
| 報告的收入 | $ | 26.1 | $ | 90.7 | ||||
| 調整 | - | (55.1 | ) | |||||
| 預估服務淨收入 | $ | 26.1 | $ | 35.6 | ||||
| Total Angi Inc. | ||||||||
| 報告的收入 | $ | 300.4 | $ | 413.3 | ||||
| 服務調整 | - | (55.1 | ) | |||||
| Pro Forma Angi Inc. 淨收入 | $ | 300.4 | $ | 358.2 | ||||
ANGI INC.財務報告原則
Angi Inc.公佈預計淨收入、調整後 息税折舊攤銷前利潤和自由現金流，這些是美國公認會計原則（“GAAP”）的補充指標。這些 是我們評估業務績效和內部預算所依據的主要指標之一， 可能會影響管理層的薪酬。我們認為，投資者應該有機會獲得我們分析業績時使用的相同的 工具，我們有義務提供這些工具。除了根據 和 GAAP 編制的業績外，還應考慮這些非公認會計準則指標，但不應將其視為替代或優於 GAAP 業績。Angi Inc. 努力彌補所提出的非公認會計準則指標的侷限性 ，為得出非公認會計準則衡量標準，提供同等或更高的顯著性並描述 對賬項目，包括量化這些項目，以推導出非公認會計準則指標。我們鼓勵投資者研究公認會計準則和非公認會計準則指標之間的對賬調整，這些調整包含在本新聞稿中。中期業績不一定是全年預期業績的指標 。
非公認會計準則指標的定義
Pro Forma 淨收入反映了服務板塊 所有期間的淨收入和合並後的服務業職位收入。Angi Inc. 修改了服務條款和條件，以便服務專業人員而不是 Angi Inc. 與消費者建立提供服務的合同關係，而 Angi Inc. 對消費者的履約義務是將他們與服務專業人員聯繫起來。合同條款的這一變更要求將收入報告為從消費者那裏收到的淨額 ，扣除在 2022年12月31日之後簽訂的所有安排中應向提供服務的服務專業人員的欠款。我們認為 Pro Forma 淨收入對分析師和投資者很有用，因為 它可以增強不同時期收入趨勢的可比性，我們在內部將其用於此目的。
調整後的 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（調整後息税折舊攤銷前利潤）定義為營業收入，不包括： (1) 股票薪酬支出；(2) 折舊；以及 (3) 收購相關項目，包括 無形資產攤銷以及商譽和無形資產減值（如果適用）。我們認為，這項衡量標準對分析師和 投資者很有用，因為該衡量標準可以對我們的表現與競爭對手的表現進行更有意義的比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤有一定的限制，因為它排除了這些支出的影響。
自由 現金流定義為歸因於持續經營的經營活動提供的淨現金減去資本支出。 我們認為自由現金流對分析師和投資者很有用，因為它代表了我們的運營業務產生的現金， 在考慮非運營性現金流動之前。自由現金流有一定的侷限性，因為它不代表該期間現金餘額的增加或減少總額，也不代表全權支出的剩餘現金流。 例如，它沒有考慮強制性的還本付息要求。因此，我們認為評估自由 現金流和合並現金流量表非常重要。
調整後 息税折舊攤銷前利潤中不包括的非現金支出
基於股票的 薪酬支出包括與 股票增值權（SAR）、限制性股票單位（RSU）、股票期權和基於績效的限制性股票單位以及基於市場的獎勵的補助金相關的費用，包括收購中假設的未歸屬補助金。這些 費用不是以現金支付的，我們認為股票獎勵的經濟成本是對股本基礎的稀釋；我們還使用庫存股法將 的相關股票納入全面攤薄後的已發行股份，以公認會計原則每股收益。基於績效的 RSU 和基於市場的獎勵僅在適用的業績或市場條件得到滿足的情況下才包括在內（假設 報告期的結束是應急期的結束）。該公司目前以 淨額結算所有股票獎勵，並從其現有資金中匯出所需的預扣税金額。
請參閲第 6 頁，瞭解我們截至2024年2月9日的稀釋性 證券的摘要以及計算方法的描述。
折舊 是與我們的資本化軟件、租賃權益改善和設備相關的非現金支出，是使用 直線法計算的，用於在預計使用壽命內將折舊資產的成本分配給運營，如果是租賃權益 改善，則分配租賃期限（如果更短）。
無形資產的攤銷 以及商譽和無形資產的減值是主要與收購相關的非現金支出。 在收購時，被收購公司可識別的固定壽命無形資產，例如服務專業人士 關係、技術和商品名稱，將在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值還分配給收購的無限期的 無形資產，包括商品名稱和商標以及無需攤銷的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，減值即入賬 。我們認為，無形資產是指被收購公司在收購前為創造價值而產生的成本，無形資產 或商譽的相關攤銷和減值（如果適用）不是持續的經商成本。
指標定義
廣告和 潛在客户收入-反映消費者匹配的國內消費者連接收入、服務專業人員根據 廣告合同獲得的收入以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
服務 收入 — 反映了預先定價產品的國內收入，消費者通過這些產品通過公司 平臺請求服務，公司將他們與服務專業人員聯繫起來以提供服務。
國際 收入 — 反映國際細分市場（包括歐洲和加拿大的業務）產生的收入， 包括消費者匹配的消費者連接收入以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
企業 — 反映企業計劃成本、共享成本（例如高管和上市公司成本）以及未分配給運營部門的其他費用 。
預計 淨收入——從2020年1月1日到2022年12月31日，服務按總額計算的收入記錄。 自 2023 年 1 月 1 日起，我們修改了服務條款和條件，使服務專業人員而不是 Angi Inc. 與消費者建立提供服務的合同關係，而我們對消費者的履約義務是將他們與服務專業人員聯繫起來。合同條款的這一變更要求將收入報告為從消費者那裏收到的淨額 ，扣除對2022年12月31日之後簽訂的所有協議生效的服務專業人員的欠款。收入確認的變更對經營（虧損）收入或調整後的息税折舊攤銷前利潤沒有影響。
(a) Pro Forma 服務淨收入— 反映所有列報期間的淨服務收入。
(b) Pro Forma Angi Inc. 淨收入— 反映了所有期間的服務收入淨額，也反映了其他細分市場的報告收入，這些細分市場的收入確認報告均沒有變化 。
指標
服務 請求-反映 (i) 完整完成並提交的與廣告和潛在客户服務 專業人員建立聯繫的國內服務請求，(ii) 通過服務專業人員名錄從獨特類別的獨特 用户那裏生成的 Ads and Leads 服務專業人員的聯繫信息（例如，同一天來自同一類別的多個聯繫人算作一項服務 請求），以及 (iii) 在此期間預訂服務職位的請求。
獲利的 交易 — 反映 (i) 在 期間與付費廣告和潛在客户服務專業人員匹配的服務請求，以及 (ii) 該期間已完成和正在處理的服務任務；單個服務請求可能導致多筆獲利的 交易。
交易 服務專業人員 —（i）最近一個季度中為消費者匹配或 廣告付費的廣告和潛在客户服務專業人員以及（ii）從事服務工作的服務服務專業人員的人數。
其他信息
1995 年私人證券 訴訟改革法案下的安全港聲明
本新聞稿和我們的電話會議將於美國東部時間2024年2月14日星期三上午 8:30 舉行，可能包含1995年《私人證券訴訟改革法》 所指的 “前瞻性陳述”。使用 “預期”、“估計”、“期望”、“ “計劃” 和 “相信” 等詞語通常表示前瞻性陳述。這些前瞻性陳述 除其他外包括與以下內容相關的陳述：公司的未來財務業績、業務前景和戰略、家庭服務行業的預期 趨勢和前景以及其他類似事項。由於各種原因，實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的 存在重大差異，其中包括：（i）家庭服務 市場的持續向在線遷移，（ii）我們以成功且具有成本效益的方式推銷各種產品和服務的能力，（iii） 繼續在搜索結果中以顯著方式顯示提供我們產品和服務的網站的鏈接，（iv）我們的能力 成功實施我們的品牌計劃並擴展服務（我們的預定價產品），同時在Angi平臺上平衡服務 請求和目錄服務的總體組合，（v）我們與優質且值得信賴的 服務專業人員建立和維持關係的能力，（vii）我們持續開發移動和其他 數字設備產品和服務版本並從中獲利的能力，（viii）我們訪問、共享和使用消費者個人數據的能力，（viii）我們持續與消費者溝通的能力 通過電子郵件（或其他充分的手段）和服務專業人員，（xix）面臨的任何挑戰承包商 我們服務專業人員的分類或就業狀況，(x) 我們的競爭能力，(xi) 不利的經濟事件 或趨勢（尤其是影響消費者信心和支出行為的負面經濟事件），(xii) 我們建立、維護和/或 增強各種品牌的能力，(xii) COVID-19 和其他類似疫情對我們業務的不利影響，(xiv) 我們保護系統、技術和基礎設施的 能力免受網絡攻擊，保護用户的個人和機密信息 （包括信用卡）信息），以及第三方遭受的網絡攻擊的影響，(xv) 數據安全漏洞和/或欺詐的發生，(xvi) 與處理、存儲、使用和披露 個人和機密用户信息相關的責任和成本增加，(xvii) 我們的系統、技術 和基礎架構（以及與我們有業務往來的第三方的系統、技術、效率和可擴展性）的完整性、質量、效率和可擴展性，（xviii) 關鍵人員的變動，(xix) 與我們與 IAC 關係相關的各種 風險，(xx) 我們的能力產生足夠的現金來償還我們的債務和（xxi）與我們的A類普通股所有權相關的某些 風險。Angi Inc.向美國證券交易委員會提交的文件中討論了其中某些風險和其他風險和不確定性。可能對 Angi Inc. 的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的其他未知或不可預測的因素可能會不時出現。鑑於這些風險和不確定性， 這些前瞻性陳述可能不準確。因此，您不應過分依賴這些前瞻性 陳述，這些陳述僅反映了截至本新聞稿發佈之日Angi Inc.管理層的觀點。Angi Inc. 不承諾 更新這些前瞻性陳述。
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