Howmet Aerospace公佈2023年第四季度和全年業績

2024 年第一季度指南

2024 財年指南

低

基線

高

低

基線

高

收入

$1.73B

$1.74B

$1.75B

$7.00B

$7.10B

$7.20B

調整後的息税折舊攤銷前利潤^*1

$395M

$400M

$405M

$1.600B

$1.635B

$1.670B

調整後的息税折舊攤銷前利潤率^*1

22.8%

23.0%

23.1%

22.9%

23.0%

23.2%

調整後每股收益^*1

$0.50

$0.51

$0.52

$2.10

$2.15

$2.20

自由現金流¹

$700M

$735M

$770M

* 不包括特殊物品

¹由於非公認會計準則指標中排除的費用和其他組成部分的可變性和複雜性，如果不進行不合理的努力，就無法將前瞻性的非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標以及直接可比的GAAP指標進行對賬——更多細節見下文 “2024年指南”。

* 不包括特殊物品

2024 年第一季度指南

2024 財年指南

低

基線

高

低

基線

高

收入

$1.73B

$1.74B

$1.75B

$7.00B

$7.10B

$7.20B

調整後的息税折舊攤銷前利潤^*1

$395M

$400M

$405M

$1.600B

$1.635B

$1.670B

調整後的息税折舊攤銷前利潤率^*1

22.8%

23.0%

23.1%

22.9%

23.0%

23.2%

調整後每股收益^*1

$0.50

$0.51

$0.52

$2.10

$2.15

$2.20

自由現金流¹

$700M

$735M

$770M

* 不包括特殊物品

¹由於非公認會計準則指標所排除的費用和其他組成部分的可變性和複雜性，例如外幣變動的影響、 資產銷售收益或虧損、税收以及任何未來的重組或減值費用，前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標以及直接可比的GAAP指標 的對賬不合理。此外，GAAP指標中已經包含了固有的可變性，包括但不限於價格/組合和數量。Howmet Aerospace認為，這樣的 對賬將意味着一定程度的精確性，這會使投資者感到困惑或誤導。

Howmet 航空航天公司及其子公司

合併運營報表（未經審計）

（以百萬美元計，每股和每股金額除外）

季度已結束

2023年12月31日

2023年9月30日

2022年12月31日

銷售

$

1,731

$

1,658

$

1,513

銷售商品的成本（不包括以下費用）

1,230

1,183

1,110

銷售、一般管理和其他費用

83

87

63

研究和開發費用

9

9

9

折舊和攤銷準備金

68

68

67

重組和其他費用⁽¹⁾

15

4

44

營業收入

326

307

220

債務贖回損失

1

—

—

利息支出，淨額

52

54

57

其他費用，淨額

3

11

15

所得税前收入

270

242

148

所得税準備金

34

54

37

淨收入

$

236

$

188

$

111

歸屬於豪美航空航天普通股股東的金額：

每股收益-基本⁽²⁾⁽³⁾:

每股淨收益

$

0.57

$

0.45

$

0.27

平均股票數量⁽³⁾⁽⁴⁾

411,218,336

412,072,828

413,657,108

每股收益——攤薄⁽²⁾⁽³⁾:

每股淨收益

$

0.57

$

0.45

$

0.26

平均股票數量⁽⁴⁾

413,941,353

414,574,848

419,082,115

期末已發行普通股

409,914,461

411,742,755

412,155,057

⁽¹⁾

截至2023年12月31日的季度的重組和其他費用包括13美元的資產減值和加速折舊以及2美元的裁員成本。截至2023年9月30日的季度的重組和其他 費用包括2美元的養老金結算費用、1美元的裁員成本和1美元的其他退出成本。截至2022年12月31日的季度的重組和其他費用包括51美元的養老金 結算費用、出售資產收益（8美元）以及1美元的資產減值和加速折舊。

⁽²⁾

為了計算每股基本收益和攤薄後收益，需要從淨收益中扣除本季度宣佈的低於1美元的優先股股息。

⁽³⁾

在本報告所述的季度中，攤薄後的平均股票數量與與未償還的 限制性股票單位獎勵和員工股票期權相關的股票等價物的基本平均股票數量之間的差額。

⁽⁴⁾

由於在計算基本和攤薄後每股收益時均使用平均已發行股份，因此股票回購的全部影響並未在所列期間的回購當年 實現每股收益（“EPS”）。

合併運營報表（未經審計）

（以百萬美元計，每股和每股金額除外）

在截至12月31日的年度中

2023

2022

銷售

$

6,640

$

5,663

銷售商品的成本（不包括以下費用）

4,773

4,103

銷售、一般管理和其他費用

333

288

研究和開發費用

36

32

折舊和攤銷準備金

272

265

重組和其他費用⁽¹⁾

23

56

營業收入

1,203

919

債務贖回損失

2

2

利息支出，淨額

218

229

其他費用，淨額⁽²⁾

8

82

所得税前收入

975

606

所得税準備金

210

137

淨收入

$

765

$

469

歸屬於豪美航空航天普通股股東的金額：

每股收益-基本⁽³⁾⁽⁴⁾:

每股淨收益

$

1.85

$

1.12

平均股票數量⁽⁵⁾

412,173,414

416,043,332

每股收益——攤薄⁽³⁾⁽⁴⁾:

每股淨收益

$

1.83

$

1.11

平均股票數量⁽⁵⁾

415,956,582

421,438,922

⁽¹⁾

截至2023年12月31日止年度的重組和其他費用包括14美元的資產減值和加速折舊、5美元的養老金結算費用以及扣除4美元的其他裁員和 退出成本。截至2022年12月31日止年度的重組和其他費用包括58美元的養老金結算費用、出售資產的淨收益（8美元）、扣除5美元的其他裁員和退出成本，以及資產減值 和1美元的加速折舊。

⁽²⁾

截至2023年12月31日止年度的其他淨支出包括扣除1美元律師費的25美元法律訴訟和解，這筆費用是2022年第三季度與LBIE法律訴訟相關的 65美元税前費用中的一筆扣除的。

⁽³⁾

為了計算基本每股收益和攤薄後每股收益，需要從淨收益中減去本年度申報的2美元的優先股股息。

⁽⁴⁾

在本報告年份中，攤薄後的平均股票數量與與未償獎勵 和員工股票期權相關的股票等價物的基本平均股票數量之間的差額。

⁽⁵⁾

由於在計算基本和攤薄後每股收益時均使用平均已發行股份，因此股票回購的全部影響並未在回購當年 的每股收益中體現出來。

合併資產負債表（未經審計）

（以百萬美元計）

2023年12月31日

2022年12月31日

資產

流動資產：

現金和現金等價物

$

610

$

791

來自客户的應收賬款，減去 2023 年的— 美元和 2022 年的 1 美元的備抵金

675

506

其他應收賬款

17

31

庫存

1,765

1,609

預付費用和其他流動資產

249

206

流動資產總額

3,316

3,143

不動產、廠房和設備，淨額

2,328

2,332

善意

4,035

4,013

遞延所得税

46

54

無形資產，淨額

505

521

其他非流動資產

198

192

總資產

$

10,428

$

10,255

負債

流動負債：

應付賬款，貿易

$

982

$

962

應計薪酬和退休費用

263

195

税收，包括所得税

68

48

應計應付利息

65

75

其他流動負債

200

202

一年內到期的長期債務

206

—

流動負債總額

1,784

1,482

長期債務，減去一年內到期的金額

3,500

4,162

應計養老金福利

664

633

其他應計退休後福利

92

109

其他非流動負債和遞延貸項

351

268

負債總額

6,391

6,654

公平

Howmet Aerospace 股東權益：

優先股

55

55

普通股

410

412

額外資本

3,682

3,947

留存收益

1,720

1,028

累計其他綜合虧損

(1,830

)

(1,841

)

權益總額

4,037

3,601

負債和權益總額

$

10,428

$

10,255

合併現金流量表（未經審計）

（以百萬美元計）

截至12月31日的年度

2023

2022

經營活動

淨收入

$

765

$

469

調整淨收入與運營提供的現金：

折舊和攤銷

272

265

遞延所得税

108

79

重組和其他費用

23

56

已實現和未實現的淨虧損

22

18

定期養老金淨成本

37

24

基於股票的薪酬

50

54

債務贖回損失

2

2

其他

3

12

資產和負債的變化，不包括收購、資產剝離和外幣折算調整的影響：

應收賬款增加

(164

)

(161

)

庫存增加

(142

)

(234

)

預付費用和其他流動資產的增加

(24

)

(6

)

應付賬款、貿易額（減少）增加

(7

)

246

應計費用增加

37

23

減少税收，包括所得税

(7

)

(12

)

養老金繳款

(36

)

(43

)

非流動資產（增加）減少

(4

)

1

非流動負債減少

(34

)

(60

)

運營提供的現金

901

733

融資活動

短期借款的淨變化

—

(5

)

增加債務

400

—

回購和償還債務

(876

)

(69

)

債務發行成本

(2

)

—

提前贖回債務時支付的保費

(1

)

(2

)

回購普通股

(250

)

(400

)

行使員工股票期權的收益

11

16

支付給股東的股息

(73

)

(44

)

為淨股權獎勵結算繳納的税款

(77

)

(22

)

用於融資活動的現金

(868

)

(526

)

投資活動

資本支出

(219

)

(193

)

出售資產和業務的收益

2

58

出售證券的收益

2

—

用於投資活動的現金

(215

)

(135

)

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

—

(2

)

現金、現金等價物和限制性現金的淨變動

(182

)

70

年初的現金、現金等價物和限制性現金

792

722

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

610

$

792

分部信息（未經審計）

（以百萬美元計）

1Q22

2Q22

3Q22

4Q22

2022

1Q23

2Q23

3Q23

4Q23

2023

發動機產品

第三方銷售

$

631

$

652

$

683

$

732

$2,698

$

795

$

821

$

798

$

852

$3,266

細分市場間銷售

$

1

$

1

$

1

$

1

$4

$

2

$

5

$

5

$

1

$13

折舊和攤銷準備金

$

31

$

31

$

31

$

32

$125

$

32

$

32

$

33

$

33

$130

分部調整後的息税折舊攤銷前

$

173

$

179

$

186

$

191

$729

$

212

$

223

$

219

$

233

$887

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率

27.4

%

27.5

%

27.2

%

26.1

%

27.0%

26.7

%

27.2

%

27.4

%

27.3

%

27.2%

重組和其他費用（貸項）

$

3

$

4

$

2

$

20

$29

$

—

$

(1

)

$

—

$

(1

)

$(2)

資本支出

$

27

$

24

$

23

$

20

$94

$

33

$

21

$

30

$

28

$112

緊固系統

第三方銷售

$

264

$

277

$

291

$

285

$1,117

$

312

$

329

$

348

$

360

$1,349

折舊和攤銷準備金

$

12

$

11

$

11

$

11

$45

$

11

$

12

$

12

$

11

$46

分部調整後的息税折舊攤銷前

$

56

$

56

$

64

$

58

$234

$

58

$

64

$

76

$

80

$278

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率

21.2

%

20.2

%

22.0

%

20.4

%

20.9%

18.6

%

19.5

%

21.8

%

22.2

%

20.6%

重組和其他（信貸）費用

$

(3

)

$

—

$

—

$

11

$8

$

—

$

—

$

1

$

—

$1

資本支出

$

15

$

8

$

7

$

9

$39

$

9

$

5

$

9

$

8

$31

工程結構

第三方銷售

$

182

$

185

$

193

$

230

$790

$

207

$

200

$

227

$

244

$878

細分市場間銷售

$

1

$

1

$

3

$

1

$6

$

—

$

1

$

—

$

2

$3

折舊和攤銷準備金

$

12

$

12

$

12

$

12

$48

$

12

$

12

$

12

$

11

$47

分部調整後的息税折舊攤銷前

$

23

$

26

$

28

$

34

$111

$

30

$

20

$

30

$

33

$113

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率

12.6

%

14.1

%

14.5

%

14.8

%

14.1%

14.5

%

10.0

%

13.2

%

13.5

%

12.9%

重組和其他費用

$

2

$

1

$

1

$

3

$7

$

1

$

5

$

1

$

14

$21

資本支出

$

7

$

2

$

3

$

5

$17

$

10

$

5

$

6

$

5

$26

偽造的車輪

第三方銷售

$

247

$

279

$

266

$

266

$1,058

$

289

$

298

$

285

$

275

$1,147

折舊和攤銷準備金

$

10

$

10

$

10

$

10

$40

$

9

$

10

$

10

$

10

$39

分部調整後的息税折舊攤銷前

$

67

$

75

$

64

$

72

$278

$

79

$

81

$

77

$

72

$309

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率

27.1

%

26.9

%

24.1

%

27.1

%

26.3%

27.3

%

27.2

%

27.0

%

26.2

%

26.9%

重組和其他費用

$

—

$

—

$

—

$

2

$2

$

—

$

—

$

—

$

—

$—

資本支出

$

9

$

5

$

6

$

8

$28

$

9

$

7

$

9

$

11

$36

總分部和合並總額之間的差異在於公司。

財務指標的計算（未經審計）

（以百萬美元計）

分部調整後總息税折舊攤銷前利潤與所得税前合併收益的對賬

1Q22

2Q22

3Q22

4Q22

2022

1Q23

2Q23

3Q23

4Q23

2023

所得税前收入

$

171

$

183

$

104

$

148

$

606

$

220

$

243

$

242

$

270

$

975

債務贖回損失

—

2

—

—

2

1

—

—

1

2

利息支出，淨額

58

57

57

57

229

57

55

54

52

218

其他支出（收入），淨額

1

(1

)

67

15

82

7

(13

)

11

3

8

營業收入

$

230

$

241

$

228

$

220

$

919

$

285

$

285

$

307

$

326

$

1,203

分部折舊和攤銷準備金

65

64

64

65

258

64

66

67

65

262

未分配金額：

重組和其他費用

2

6

4

44

56

1

3

4

15

23

公司開支⁽¹⁾

22

25

46

26

119

29

34

24

12

99

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤

$

319

$

336

$

342

$

355

$

1,352

$

379

$

388

$

402

$

418

$

1,587

⁽¹⁾

在截至2022年3月31日的季度中，公司支出包括與兩家工廠火災相關的5美元費用以及與法律和諮詢費用相關的報銷（3美元）。在截至2022年6月30日的季度 中，公司支出包括與兩家工廠火災相關的2美元成本和1美元與關閉、停工和其他項目相關的成本。在截至2022年9月30日的季度中，公司支出包括與三家工廠火災相關的25美元 成本以及與關閉、停工和其他項目相關的1美元成本。2022年第三季度，該公司位於俄亥俄州巴伯頓的鑄造廠發生了機械故障，導致設備因高温和火災而受到嚴重損壞，該鑄造廠生產用於北美商業運輸市場車輪生產 的鋁錠。在截至2022年12月31日的季度中，公司支出包括 扣除報銷後的4美元與三家工廠火災相關的成本，以及1美元與關閉、停工和其他項目相關的成本。在截至2023年3月31日的季度中，公司支出包括與 兩家工廠火災相關的4美元成本以及與關閉、停工和其他項目相關的1美元成本。在截至2023年6月30日的季度中，公司支出包括9美元與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的成本，7美元與集體談判協議談判有關的 成本，以及與兩家工廠火災相關的淨報銷（4美元）。在截至2023年9月30日的季度中，公司支出包括與關閉、 供應鏈中斷和其他項目相關的1美元成本，與集體談判協議談判相關的1美元成本以及與兩家工廠火災相關的1美元成本。在截至2023年12月31日的季度中，公司支出包括 （13美元）與兩家工廠火災相關的淨報銷額以及與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的2美元成本。

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計）

自由現金流對賬

季度已結束

年底已結束

3月31日
2023

2023年6月30日

9月30日
2023

十二月三十一日
2023

十二月三十一日
2023

運營提供的現金

$

23

$

229

$

191

$

458

$

901

資本支出

(64

)

(41

)

(59

)

(55

)

(219

)

自由現金流

$

(41

)

$

188

$

132

$

403

$

682

應收賬款證券化計劃保持不變，未償還額為250美元。

自由現金流是一項非公認會計準則財務指標。管理層認為，這項措施對投資者很有意義，因為管理層在考慮 資本支出後對運營產生的現金流進行了審查（因為這些支出被認為是維持和擴大公司資產基礎所必需的，預計將從運營中產生未來的現金流）。 必須注意，自由現金流並不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為其他非全權支出，例如強制性還本付息要求，未從該措施中扣除。

豪梅特航空航天公司及其子公司

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計，每股和每股金額除外）

不包括特殊項目的淨收入對賬

季度已結束

年底已結束

2022年12月31日

2023年9月30日

2023年12月31日

2022年12月31日

2023年12月31日

淨收入

$

111

$

188

$

236

$

469

$

765

攤薄後的每股收益 (EPS)

$

0.26

$

0.45

$

0.57

$

1.11

$

1.83

特殊物品：

重組和其他費用

44

4

15

56

23

債務贖回損失和相關成本

—

—

1

2

2

工廠火災費用（報銷），淨額

4

1

(13

)

36

(12

)

集體談判協議談判

—

1

—

—

8

法律程序的判決（和解）⁽¹⁾

—

—

—

65

(24

)

法律和其他諮詢報銷

—

—

—

(3

)

—

與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的成本⁽²⁾

1

1

2

3

13

小計：税前特殊項目

49

7

5

159

10

税前特殊項目的税收影響⁽³⁾

(3

)

(1

)

—

(27

)

—

小計

46

6

5

132

10

離散項目和其他特殊税收項目⁽⁴⁾

3

(2

)

(23

)

(8

)

(9

)

合計：税後特殊項目

49

4

(18

)

124

1

不包括特殊項目的淨收入

$

160

$

192

$

218

$

593

$

766

不包括特殊項目的攤薄後每股收益

$

0.38

$

0.46

$

0.53

$

1.40

$

1.84

平均股票數——攤薄後每股收益，不包括特殊項目

419,082,115

414,574,848

413,941,353

421,438,922

415,956,582

不包括特殊項目的淨收益和不包括特殊項目的攤薄後每股收益均為非公認會計準則財務指標。管理層認為，這些措施對投資者很有意義，因為管理層審查 公司的經營業績，不包括重組和其他費用、離散税項和其他特殊項目（統稱為 “特殊項目”）的影響。無法保證將來不會出現額外的特殊物品。為彌補這一限制，管理層認為，應同時考慮根據公認會計原則確定的淨收益，以及不包括特殊項目的淨收益和不包括特殊項目的攤薄後每股收益。

⁽¹⁾

截至2023年12月31日止年度的法律訴訟判決（和解）涉及2023年第二季度撤銷2022年第三季度與LBIE法律訴訟相關的65美元税前 費用（扣除1美元的律師費）的25美元。

⁽²⁾

在截至2023年12月31日的年度中，與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的成本包括場地關閉和庫存處置的成本、 供應中斷的影響以及補救和分離費用。

⁽³⁾

税前特殊項目的税收影響基於適用的法定税率，因此此類税率與公司合併估計年度有效税 税率之間的差額本身就是特殊項目。

⁽⁴⁾

每個期間的離散税項包括以下內容：

• 在截至2022年12月31日的季度中，記錄與美國外國税收抵免相關的估值補貼的費用為12美元，與美國税收折舊會計方法 變更相關的福利（5美元），以及其他小額項目的淨收益（4美元）；
• 在截至2023年9月30日的季度中，其他小額物品的福利（1美元）；
• 截至2023年12月31日的季度，發放與美國國外税收抵免相關的估值補貼（14美元）、其他小額項目的淨收益（4美元）、 發放與美國州税收損失和税收抵免相關的估值補貼（2美元）的福利，以及對美國分攤州税率變更的遞延税進行重估的優惠（2美元）；
• 在截至2022年12月31日的年度中，記錄與美國外國税收抵免相關的估值補貼的費用為12美元，發放與英國利息 結轉税屬性相關的估值補貼的福利（6美元），股票補償的超額福利（6美元），與税收折舊會計方法變更相關的福利（5美元），以及與去年國外收益分配相關的福利（3美元）； 和
• 截至2023年12月31日的財年，在法國設立的税收儲備的費用為20美元，發放與美國國外税收抵免相關的估值補貼的福利（14美元）， 股票補償的超額福利（9美元），發放與美國州税收損失和税收抵免相關的估值補貼的福利（2美元）， 以及其他小額項目的淨收益 (2美元).

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計）

和解
的
正在運行
税率

截至 2023 年 12 月 31 日的季度

截至2022年12月31日的財年

截至 2023 年 12 月 31 日的財年

有效
税率，
作為
已報告

特別
件商品⁽¹⁾⁽³⁾

運營
税
費率，如
已調整

有效
税率，
作為
已報告

特別
件商品^(1)(2)(3)

運營
税
費率，如
已調整

有效
税率，
作為
已報告

特殊物品
^(1)(2)(3)

運營
税
費率，如
已調整

所得税前收入

$

270

$

5

$

275

$

606

$

159

$

765

$

975

$

10

$

985

所得税準備金

$

34

$

23

$

57

$

137

$

35

$

172

$

210

$

9

$

219

税率

12.6

%

20.7

%

22.6

%

22.5

%

21.5

%

22.2

%

營業税率是一項非公認會計準則財務指標。管理層認為，這項措施對投資者很有意義，因為管理層審查公司的經營業績，不包括特殊項目的影響。 無法保證未來不會出現額外的特殊物品。為了彌補這一限制，管理層認為應同時考慮根據公認會計原則確定的有效税率和 運營税率。

⁽¹⁾

截至2023年12月31日的季度的税前特殊項目包括15美元的重組和其他費用，與關閉、供應鏈中斷相關的成本以及其他項目2美元， 債務贖回損失和相關成本1美元，部分被與兩家工廠火災相關的淨報銷額（13美元）所抵消。

⁽²⁾

截至2022年12月31日止年度的税前特殊項目包括65美元的法律訴訟判決、56美元的重組和其他費用、扣除 報銷費用的36美元、與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的費用3美元，以及債務贖回損失和相關費用2美元，部分被法律和其他諮詢報銷（3美元）所抵消。截至2023年12月31日止年度的税前特別 項目包括重組和其他費用23美元，與關閉、供應鏈中斷相關的成本和其他項目13美元，與集體談判協議談判相關的成本8美元， 以及債務贖回損失和相關成本2美元，部分被法律訴訟淨結算（24美元）和與兩家工廠火災相關的淨報銷額（12美元）所抵消。

⁽³⁾

特殊税收項目包括離散的税收項目、基於適用的法定税率對特殊項目的税收影響、此類税率與公司合併 預計年有效税率以及其他税收相關項目之間的差額。每個期間的離散税項包括以下內容：

• 截至2023年12月31日的季度，發放與美國國外税收抵免相關的估值補貼（14美元）、其他小額項目的淨收益（4美元）、 發放與美國州税收損失和税收抵免相關的估值補貼（2美元）的福利，以及對美國分攤州税率變更的遞延税進行重估的優惠（2美元）；
• 截至2022年12月31日的財年，記錄與美國外國税收抵免相關的估值補貼的費用12美元，發放與英國利息 結轉税屬性相關的估值補貼的福利（6美元），股票補償的超額福利（6美元），與税收折舊會計方法變更相關的福利（5美元），以及與上一年度國外收益分配相關的福利（3美元）； 和
• 截至2023年12月31日的財年，在法國設立的税收儲備的費用為20美元，發放與美國國外税收抵免相關的估值補貼的福利（14美元）， 股票補償的超額福利（9美元），發放與美國州税收損失和税收抵免相關的估值補貼的福利（2美元）， 以及其他小額項目的淨收益 (2美元).

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計）

調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬，不包括特殊

季度已結束

年底已結束

十二月三十一日
2022

9月30日
2023

十二月三十一日
2023

十二月三十一日
2022

十二月三十一日
2023

銷售

$

1,513

$

1,658

$

1,731

$

5,663

$

6,640

營業收入

$

220

$

307

$

326

$

919

$

1,203

營業收入利潤率

14.5

%

18.5

%

18.8

%

16.2

%

18.1

%

淨收入

$

111

$

188

$

236

$

469

$

765

添加：

所得税準備金

$

37

$

54

$

34

$

137

$

210

其他費用，淨額

15

11

3

82

8

債務贖回損失

—

—

1

2

2

利息支出，淨額

57

54

52

229

218

重組和其他費用

44

4

15

56

23

折舊和攤銷準備金

67

68

68

265

272

調整後 EBITDA

$

331

$

379

$

409

$

1,240

$

1,498

添加：

工廠火災費用（報銷），淨額

$

4

$

1

$

(13

)

$

36

$

(12

)

集體談判協議談判

—

1

—

—

8

法律和其他諮詢報銷

—

—

—

(3

)

—

與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的成本

1

1

2

3

14

調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括特殊項目

$

336

$

382

$

398

$

1,276

$

1,508

調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括特殊項目

22.2

%

23.0

%

23.0

%

22.5

%

22.7

%

增量利潤

季度已結束

年末

十二月三十一日
2022

十二月三十一日
2023

Q4 2023
同比

十二月三十一日
2022

十二月三十一日
2023

2023 財年
同比

第三方銷售

$

1,513

$

1,731

$

5,663

$

6,640

同比材料和其他通貨膨脹成本的轉移

(15

)

(90

)

不包括材料和其他通貨膨脹成本的第三方銷售 (b)

$

1,513

$

1,716

$

203

$

5,663

$

6,550

$

887

調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括特殊項目 (a)

$

336

$

398

$

62

$

1,276

$

1,508

$

232

增量利潤 (a)/(b)

31

%

26

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤、不包括特殊項目的調整後息税折舊攤銷前利潤、不包括特殊項目的調整後息税折舊攤銷前利潤率、不包括材料和其他通貨膨脹成本的第三方銷售以及 增量利潤率均為非公認會計準則財務指標。管理層認為，這些措施對投資者很有意義，因為它們提供了有關公司經營業績和公司 履行財務義務能力的更多信息。列出的調整後息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。公司對調整後息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、税項、折舊、 和攤銷前的收益）的定義是淨利潤率加上折舊和攤銷的附加利潤。淨利潤等於銷售額減去以下項目：銷售成本、銷售、一般管理和其他費用、研究和 開發費用以及折舊和攤銷準備金。

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計）

不包括特殊項目的調整後營業收入和不包括特殊項目的調整後營業收入利潤率的對賬

季度已結束

年底已結束

十二月
31, 2022

九月
30, 2023

十二月
31, 2023

十二月
31, 2022

十二月
31, 2023

銷售

$

1,513

$

1,658

$

1,731

$

5,663

$

6,640

營業收入

$

220

$

307

$

326

$

919

$

1,203

營業收入利潤率

14.5

%

18.5

%

18.8

%

16.2

%

18.1

%

添加：

重組和其他費用

$

44

$

4

$

15

$

56

$

23

工廠火災費用（報銷），淨額

4

1

(13

)

36

(12

)

集體談判協議談判

—

1

—

—

8

法律和其他諮詢報銷

—

—

—

(3

)

—

與關閉、供應鏈中斷和其他項目相關的成本

1

1

2

3

14

調整後的營業收入，不包括特殊項目

$

269

$

314

$

330

$

1,011

$

1,236

調整後的營業收入利潤率，不包括特殊項目

17.8

%

18.9

%

19.1

%

17.9

%

18.6

%

不包括特殊項目的調整後營業收入和不包括特殊項目的調整後營業收入利潤率是非公認會計準則財務指標。管理層認為，這些措施對投資者很有意義，因為管理層會審查公司的經營業績，不包括特殊項目的影響。無法保證將來不會出現額外的特殊物品。為了彌補 這一限制，管理層認為，既考慮根據公認會計原則確定的營業收入，也考慮不包括特殊項目的營業收入。

財務指標的計算（未經審計），續

（以百萬美元計）

調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬，不包括特殊項目和材料以及其他通貨膨脹成本的轉移

季度已結束