外國私人發行人的報告
根據第 13a-16 或 15d-16 條
1934 年的《證券交易法》
2023 年 10 月 27 日
委員會文件編號：001-10306
6-K 表格
NatWest 集團有限公司
Gogarburn
郵政信箱 1000
愛丁堡 EH12 1HQ
蘇格蘭
英國
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示註冊人是以 20-F 表格或 40-F 表格的封面提交 還是將提交年度報告。
表格 20-F X 表格 40-F
除了任何網站 中包含的任何信息或本報告中提及的文件外，6-K表格上的本報告應被視為以引用方式納入公司在F-3表格（文件編號 333-261837）上的註冊聲明 ，並自本報告提交之日起成為其中的一部分，前提是隨後提交或提供的文件或報告取代 。
前瞻性陳述
關於前瞻性陳述的警示聲明
本文檔中的某些部分包含 “前瞻性陳述” ，該術語在 1995 年美國私人證券訴訟改革法案中定義，例如包含 “期望”、“估計”、“項目”、“預期”、“承諾”、“相信”、 “應該”、“打算”、“計劃”、“可能”、“概率”、“風險” 等詞語的陳述、 “風險價值（VaR）”、“目標”、“目標”、“目標”、“可能”、“努力”、 “展望”、“樂觀”、“前景” 以及這些表達方式的類似表述或變體。 特別是，本文件包括與財務績效指標相關的前瞻性目標和指導，例如收入 增長、運營支出、RoTE、ROE、全權資本分配目標、減值損失率、資產負債表縮減，包括 RWA、CET1 比率（以及CET1比率的關鍵驅動因素，包括時間、影響和細節）、支柱2和其他監管 緩衝要求以及MREL和非財務要求績效指標，例如 NatWest 集團最初的重點領域、氣候和 ESG 相關績效目標、目標和指標，包括與向淨零經濟過渡的舉措、氣候 和可持續資金與融資以及排放融資相關的績效目標、目標和指標。此外，本文件還包括前瞻性陳述， ，但不限於：NatWest 集團以目標為導向的戰略和其他戰略優先事項的實施（包括 與：分階段撤回投資回報率、成本控制措施、創建企業和機構（“C&I”） 特許經營權以及在NatWest 集團作為一家銀行為客户提供服務的進展情況）；訴訟的時間和結果 以及政府和監管調查；直接和場內回購；融資計劃和信貸風險概況；管理其資本 狀況；流動性比率；投資組合；淨利率及其相關驅動因素；貸款和收入增長、目標細分市場的產品份額和 增長；減值和減記；重組和補救成本及費用；NatWest Group 的政治風險、經濟假設和風險、氣候、環境和可持續性風險、運營風險、行為風險、金融 犯罪風險、網絡、數據以及信息技術風險和信用評級風險，以及包括利率在內的各種市場風險風險、外國 匯率風險以及大宗商品和股票價格風險；客户體驗，包括我們的淨推薦值；員工敬業度和 領導職位中的性別平衡。
前瞻性陳述固有的侷限性
這些陳述基於當前的計劃、預期、估計、目標 和預測，並受重大的固有風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素包括外部因素和與NatWest 集團的戰略或運營相關的因素，這些因素可能導致NatWest Group無法實現當前的計劃、預期、估計、 目標、預測以及此類前瞻性陳述所表達或暗示的其他預期結果。此外，這些披露中的某些 取決於關鍵模型特徵和假設的選擇，並受到各種限制， 包括管理層的假設和估計。就其性質而言，其中某些披露只是估計值，因此， 未來的實際業績、收益或損失可能與估計的有重大差異。因此，不應過分依賴這些陳述 。除非法律要求，否則本文件中包含的前瞻性陳述僅代表我們發表前瞻性陳述之日， 我們明確表示不承擔任何更新或修改此處包含的任何前瞻性陳述的義務或承諾，無論是為了反映 我們對這些前瞻性陳述的任何期望的任何變化， 所依據的事件、條件或情況的任何變化，還是其他方面。
可能影響前瞻性陳述實際結果的重要因素
我們提醒您，大量重要的 因素可能會對我們的業績或我們實施戰略的能力產生不利影響，導致我們無法實現目標、預測、 預期和其他預期結果，或影響本文檔中描述的前瞻性陳述的準確性。這些因素 包括但不限於風險因素中列出的因素以及NatWest Group plc的 20-F表年度報告及其向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的其他不確定性。可能對NatWest Group的未來業績、財務狀況和/或前景產生不利影響並導致其與預測或預期存在重大差異的主要風險和不確定性 包括但不限於：經濟和政治風險（包括：英國和全球市場的政治和 經濟風險和不確定性，包括由於高通脹和利率上升、供應鏈 中斷和俄羅斯入侵引起的不確定性烏克蘭）；利率和外幣匯率的變化； 英國脱歐影響的不確定性；以及英國財政部作為NatWest Group plc最大股東的所有權）；戰略風險（包括與實施NatWest 集團目標為導向的戰略有關的 ；未來的收購和撤資；分階段撤出投資回報率和轉移其西歐企業投資組合）；財務彈性風險（包括：NatWest Group 實現目標的能力並進行全權資本分配；競爭環境；交易對手和借款人風險； 對資本和MREL的審慎監管要求；流動性和融資風險；信用評級的降低；監管壓力測試的要求 ；模型風險；對會計政策、判斷、估計和假設（以及影響這些判斷、估計和假設的經濟、氣候、 競爭和其他前瞻性信息）的敏感性； 適用會計準則的變化；信貸保護的價值或有效性；NatWest 集團未來的充分性審慎監管機構的 評估管理局和英格蘭銀行；以及英國法定穩定權或解決權的適用）；氣候和可持續發展風險（包括：與氣候變化和可持續發展相關的風險； 與NatWest集團的氣候變化相關戰略、抱負、目標和過渡計劃相關的執行和聲譽風險 ；與氣候和可持續發展相關的數據和模型風險；未能實施適應氣候變化的能力治理、系統、 控制和程序；氣候水平的上升，環境、人權和可持續發展相關監管和監督； 與氣候、環境和可持續發展相關的訴訟、執法程序、調查和行為風險；以及 降低 ESG 評級）；運營和 IT 彈性風險（包括：運營風險（包括對第三方供應商的依賴）； 網絡攻擊；數據的準確性和有效使用；複雜的 IT 系統；吸引、留住和培養多元化的高級管理層 和熟練的人員；NatWest 集團的風險管理框架；以及聲譽風險）；以及法律、監管和行為風險 （包括：實質性監管和監督的影響；法律、監管和政府行動的結果； 調查和補救措施的結果；倫敦銀行同業拆借利率和其他銀行同業拆借利率向替代無風險利率的過渡； 税收立法的變化或未能產生未來的應納税利潤）。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 2 |
氣候和ESG披露
本文件中的氣候和ESG披露不屬於《國際財務報告準則》（“IFRS”） 範圍內的衡量標準，它們使用的判斷、假設 和估計，包括氣候和可持續融資和融資活動分類方面的判斷、假設 和估計，比我們根據國際財務報告準則報告歷史財務信息的 要多。這些判斷、假設和估計極有可能隨着時間的推移而改變 ，再加上這些披露中使用的更長時限，對重要性的任何評估都具有內在的不確定性。 此外，我們的氣候風險分析、淨零戰略，包括氣候過渡計劃的實施仍在制定中， ，我們的分析和戰略所依據的數據仍會隨着時間的推移而發生變化。根據國際財務報告準則，我們在定義、收集 和報告氣候和ESG指標表現數據時採用的流程不受財務報告所採用的正式流程 的約束，目前衡量 和定義氣候和ESG相關指標的行業標準或全球認可的既定做法有限。因此，我們預計，本文件中的某些氣候和ESG披露將來可能會被修改、更新、重新計算或重述 。另請參閲NatWest Group 2022年氣候相關披露 報告中標題為 “氣候相關及其他前瞻性陳述和指標” 的部分中的警示聲明。
關於非國際財務報告準則財務指標 和APM的警示聲明
NatWest 集團根據 公認會計原則（“GAAP”）編制財務報表。本文件可能包含歐洲 證券和市場管理局（“ESMA”）指南中未明確定義的 GAAP 或 IFRS（“非國際財務報告準則”）和/或替代績效指標（“APM”）中未明確定義的 財務指標和比率。非國際財務報告準則指標和APM是根據管理層認為不能代表業務基本業績且扭曲同期 比較的重要項目和其他已定義的 項目進行調整的。非國際財務報告準則指標為財務報表的用户提供了一致的基礎，用於比較 個財政期間的業務業績和有關一次性業績要素的信息。 本文件中包含的任何非國際財務報告準則指標和/或APM均不屬於國際財務報告準則範圍內的衡量標準，基於許多可能存在不確定性和 變化的假設，不能替代國際財務報告準則指標。
本文件中包含的信息、陳述和意見 不構成任何適用法律規定的公開發行要約，也不構成出售要約或徵求購買任何證券或 金融工具的要約，也不構成與此類證券或其他金融工具有關的任何建議或建議。
導言
信息的呈現
除非此處另有説明，否則 “母公司” 指NatWest Group plc和 “NatWest Group”，“我們” 指的是NatWest Group plc及其子公司和關聯的 企業。“NWH集團” 一詞是指NatWest Holdings Limited（“NWH”）及其子公司和關聯 企業。“NWM集團” 一詞是指NatWest Markets Plc（“NWM Plc”）及其子公司和關聯的 企業。“NWM N.V.” 一詞指的是 NatWest Markets N.V.。“NWMSI” 一詞指的是 NatWest Markets Securities, Inc.。“蘇格蘭皇家銀行有限公司” 一詞指的是蘇格蘭皇家銀行有限公司。“NWB Plc” 一詞是指國家威斯敏斯特 銀行有限公司。“UBIDAC” 一詞是指愛爾蘭阿爾斯特銀行DAC。
NatWest 集團以英鎊 （“£” 或 “英鎊”）發佈其財務報表。縮寫 “英鎊” 和 “英鎊” 分別代表數百萬英鎊 和數千萬英鎊，提及 “便士” 或 “p” 代表便士 ，其中金額以英鎊（“GBP”）計價。“美元” 或 “$” 指的是 美利堅合眾國（“美元”）美元。縮寫 “$m” 和 “$bn” 分別代表數百萬美元和 數千萬美元。縮寫 “€” 代表 “歐元”，縮寫 “€ m” 和 “€ bn” 分別代表數百萬和數千萬歐元。
為便於閲讀，本文件保留了對2021年1月1日之前在英國生效的歐盟立法和 監管條款的引用，這些條款現已在英國國內法中實施。應將這些參考文獻 理解為包括對自2021年1月1日起生效的適用的英國實施措施的提及。
本截至2023年9月30日的九個月期間的6-K表格 中期業績報告中鏈接的網站或報告中提及的報告中包含的任何信息僅供參考，不被視為 以引用方式納入此處。
非國際財務報告準則財務信息
NatWest集團根據普遍公認的會計原則（GAAP）編制財務報表。本文件包含許多調整後或替代業績指標，也稱為 非公認會計準則或非國際財務報告準則業績指標。這些衡量標準是針對管理層認為不能代表業務基本業績且扭曲同期比較的顯著項目和其他定義項目進行了調整。非國際財務報告準則指標 為財務報表的用户提供了一個統一的基礎，用於比較財務期之間的業務績效， 關於本質上是一次性的業績要素的信息。非國際財務報告準則指標還包括計算整個 銀行業使用的指標。這些非國際財務報告準則指標不是《國際財務報告準則》範圍內的衡量標準，也不能取代《國際財務報告準則》衡量標準。如需瞭解編制和對賬基礎的 詳情，請參閲第 40 頁附錄 “非國際財務報告準則財務指標” 。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 3 |
| NatWest 羣組 2023 年第三季度表格 6-K | 頁面 |
| 亮點 | 5 |
| 企業 業績摘要 | 7 |
| Chief 財務官審查 | 8 |
| 零售 銀行業務 | 10 |
| 私人 銀行 | 11 |
| 商業 和機構 | 12 |
| 中部 物品及其他 | 13 |
| 分段 性能 | 14 |
| 風險 和資本管理 | |
| 信用 風險 | 20 |
| 資本、 流動性和資金風險 | 26 |
| 簡明的 合併財務報表 | 32 |
| 財務報表附註 | 36 |
| 其他 信息 | 39 |
| 附錄 -非國際財務報告準則財務指標 | 40 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 4 |
NatWest 集團有限公司
2023 年第三季度表格 6-K
首席執行官保羅·思韋特評論説：
“今天的2023年第三季度業績顯示，NatWest是一家強大的 銀行，表現良好，創造了可持續的利潤和回報。這種業績建立在強大的客户 特許經營權和強勁的資產負債表、高流動性和多元化的貸款賬簿的基礎上。因此，信貸損失和 減值仍然很低，在當前的經濟不確定性中，我們已經準備好並能夠支持我們的客户和企業。
我們的領導 團隊齊心協力，確保我們都關注最重要的事情——我們所服務的1900萬人、家庭和企業 。在整個銀行，我們堅定地專注於滿足他們今天的需求，同時提前滿足他們明天對我們的需求 。這是我們工作的核心。我們將通過這種方式在銀行中創造長期價值並實現可持續增長。”
2023 年第三季度表現強勁
| - | 2023年第三季度應佔利潤為8.66億英鎊，今年迄今為止為31.65億英鎊。 2023年第三季度的股本回報率為9.9％，今年迄今為止的股本回報率為11.7％。2023年第三季度的有形資產回報率 （RoTE）為14.7％，今年迄今為止為17.1％。 |
| - | 的總收入為34.88億英鎊，與2022年第三季度相比增長了2.59億英鎊，增長了8.0％。 總收入不包括重要項目(1)，與2022年第三季度相比，增加了1.17億英鎊，增長3.4％， ，這主要反映了銷量增長和有利的收益率 曲線變動的影響。在截至2023年9月30日的九個月中，總收入為112.15億英鎊，比上年增加了17.67億英鎊。不包括重要項目的總收入， 為108.97億英鎊，比上年增加了16.02億英鎊。 |
| - | 淨利率（NIM）為2.05％，與2023年第二季度相比下降了15個基點。Bank NIM 為2.94％，比2023年第二季度下降了19個基點，下降的主要原因是客户將餘額從無息活期賬户轉移到 計息儲蓄賬户，尤其是定期賬户，以及隨着利潤率更高的COVID時代賬面利潤率的推出， 抵押貸款利潤率持續受到影響。 我們預計，隨着存款轉移的繼續，NIM銀行將面臨進一步的壓力。今年迄今為止，NIM為2.17％，銀行 NIM為3.11％。 |
| - | 與2022年第三季度相比， 的運營支出為19.27億英鎊，增長了3,100萬英鎊，增長了1.6％。與2022年第三季度相比，其他運營支出增加了2200萬英鎊，增長了1.2％。 在截至2023年9月30日的九個月中，58.42億英鎊的運營支出與2022年同期相比增長了2.93億英鎊，增長了5.3％。與2022年同期 相比，56億英鎊的其他運營支出為3.45億英鎊，增長6.6％。截至2023年9月30日的九個月中，成本收入比率為52.1％，而2022年同期為58.7％。截至2023年9月30日的九個月中，成本收入比率（不包括訴訟 和行為）為49.9％，而2022年同期 的比例為55.6％。 |
| - | 2023年第三季度， 淨減值費用為2.29億英鎊，相當於客户 貸款總額的24個基點，這反映了投資組合 第三階段違約的持續低水平和穩定，以及與無抵押貸款相關的賬面費用。 |
強勁的資產負債表為增長奠定了基礎
| - | 2023年第三季度，向客户提供的淨貸款為3773億英鎊，增加了34億英鎊。 在2023年第三季度，向不包括中央項目在內的客户提供的淨貸款增加了18億英鎊，達到3545億英鎊，其中包括隨着定期貸款額度的增加，商業和機構 增加了13億英鎊。零售銀行本季度的新抵押貸款總額為75億英鎊，而2023年第二季度為76億英鎊。 |
| - | 截至2023年9月30日，我們已經提供了532億英鎊，而我們的目標是在2021年7月1日至2025年底期間提供1,000億英鎊的氣候和可持續資金和融資。 |
| - | 與2023年第二季度相比，4359億英鎊的客户 存款增加了34億英鎊，增長了0.8％。不包括4235億英鎊核心項目的客户存款比2023年第二季度增加了24億英鎊 。現在，定期餘額佔我們賬面的 15%，高於第二季度末 的 11%。 |
| - | 貸款：存款比率（LDR）為87％。LDR（不包括回購協議和反向回購協議）為83％，與2023年第二季度持平，客户存款比客户的淨貸款高出約710億英鎊。 |
| - | 流動性覆蓋率（LCR）在本季度增長了4個百分點至145％，相當於 496億英鎊的淨餘額高於100％的最低要求，這主要是由於UBIDAC資產 的銷售以及存款的增加被客户貸款的增加所抵消。 |
| - | TNAV 每股在2023年第三季度增長了9便士，至271便士，這主要反映了該期間的歸屬 利潤和現金流對衝儲備金的變動，被 股息支付的影響所抵消。 |
股東回報由強勁的資本 生成的支持
| - | 普通股1級（CET1）比率為13.5％，與2023年6月30日的狀況一致，主要反映了應佔利潤被普通股息應計和 RWA的增加所抵消。 |
| - | RWA 在本季度增加了41億英鎊，達到1816億英鎊，這主要反映了 市場風險的增加，隨着我們繼續退出愛爾蘭共和國，商業和機構貸款的增長被19億英鎊的減少部分抵消了 。 |
| (1) | 有關重要項目的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 5 |
外表(1)
經濟前景和隨之而來的客户行為仍不確定 。以下陳述基於我們最新的經濟預測和預期的客户行為。
2023 年展望
| - | 我們 繼續預計集團的有形資產回報率將達到14-16％。 |
| - | 我們 預計不包括重要項目的總收入約為143億英鎊，全年 銀行NIM將超過3％，這是基於我們對存款 賬面組合的最新預期，以及英格蘭銀行在今年剩餘時間內 的基準利率保持在5.25％的假設。 |
| - | 我們 繼續預計，集團成本收入比率（不包括訴訟和行為）將低於 52%，約佔集團運營成本的76億英鎊，其中不包括訴訟和行為成本 。 |
| - | 我們 預計，2023年的減值損失率將低於20-30個基點的整個週期區間。 |
| - | 我們 預計，CRD IV 模型更新將在 2023 年第四季度使 RWA 增加約 30 億英鎊。模型 仍有待PRA的進一步開發和最終批准。 |
中期
| - | 我們 繼續將該集團在 中期內實現14-16％的可持續有形資產回報率作為目標。 |
| - | 我們 繼續預計，到2025年，集團成本收入比率（不包括訴訟和行為）將低於50％。 |
| - | 我們 目前預計，到2025年底，RWA將達到約2000億英鎊，包括巴塞爾協議3.1的影響 ，但這仍有待最終規則和批准。 |
| - | 我們 預計在中期內將繼續通過普通股息和 回購向股東產生和返還大量資本，並繼續預計CET1比率 將在13-14％之間。 |
該指引仍受市場狀況的約束。隨着經濟狀況和客户行為的演變，我們將監測 並對市場狀況做出反應，並完善我們的內部預測。
| (1) | 本節中討論的 指南、目標、預期和趨勢代表NatWest Group plc管理層當前的預期，可能會發生變化，因此包括 2022年度20-F表報告 中NatWest Group plc風險因素部分描述的因素以及6-K表2023年NatWest Group plc中期業績 中的風險因素摘要 。這些陳述構成前瞻性陳述。請參閲本公告中的前瞻性 陳述。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 6 |
企業 業績摘要
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| 合併損益表摘要 | £m | £m | £m | £m | £m | |
| 淨利息 收入 | 8,411 | 6,974 | 2,685 | 2,824 | 2,640 | |
| 非利息 收入 | 2,804 | 2,474 | 803 | 1,027 | 589 | |
| 總收入 | 11,215 | 9,448 | 3,488 | 3,851 | 3,229 | |
| 訴訟 和行為成本 | (242) | (294) | (134) | (52) | (125) | |
| 其他 運營費用 | (5,600) | (5,255) | (1,793) | (1,875) | (1,771) | |
| 運營 費用 | (5,842) | (5,549) | (1,927) | (1,927) | (1,896) | |
| 減值損失前的利潤 | 5,373 | 3,899 | 1,561 | 1,924 | 1,333 | |
| 減值 虧損 | (452) | (193) | (229) | (153) | (247) | |
| 税前經營 利潤 | 4,921 | 3,706 | 1,332 | 1,771 | 1,086 | |
| 税費 | (1,439) | (1,229) | (378) | (549) | (434) | |
| 來自持續經營的利潤 | 3,482 | 2,477 | 954 | 1,222 | 652 | |
| 已終止業務產生的虧損 ，扣除税款 | (138) | (206) | (30) | (143) | (396) | |
| 該期間的利潤 | 3,344 | 2,271 | 924 | 1,079 | 256 | |
| 性能 關鍵指標和比率 | ||||||
| 總收入 (1) 中值得注意的 項目 | £318m | £153m | (£26m) | £288m | (£168m) | |
| 不包括重要項目的 總收入 (1) | £10,897m | £9,295m | £3,514m | £3,563m | £3,397m | |
| 銀行 淨利率 (1) | 3.11% | 2.72% | 2.94% | 3.13% | 2.99% | |
| 銀行 平均利息收入資產 (1) | 3,620 億英鎊 | 3430 億英鎊 | 3630 億英鎊 | 3,620 億英鎊 | 3510 億英鎊 | |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 49.9% | 55.6% | 51.4% | 48.7% | 54.8% | |
| 貸款 減值率 (1) | 16 個基點 | 7bps | 24 個基點 | 16 個基點 | 26 個基點 | |
| 歸屬於普通股股東的利潤 | £3,165m | £2,078m | £866m | £1,020m | £187m | |
| 歸屬於普通股股東的每股收益總額 ——基本 | 34.1p | 20.9p | 9.8p | 11.0p | 1.9p | |
| 有形資產回報率 (RoTE) (1) | 17.1% | 10.0% | 14.7% | 16.4% | 2.9% | |
| 氣候 和可持續的資金和融資 (2) | 206 億英鎊 | 181 億英鎊 | 46 億英鎊 | 84 億英鎊 | 62 億英鎊 | |
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 餘額 表 | |||
| 資產總數 | 717.1 | 702.6 | 720.1 |
| 向客户貸款 -攤銷成本 | 377.3 | 373.9 | 366.3 |
| 向客户貸款 ，不包括中心項目 (1) | 354.5 | 352.7 | 346.7 |
| 向客户和銀行貸款 -攤銷成本和 FVOCI | 389.5 | 385.2 | 377.1 |
| 減值準備金總額 (3) | 3.5 | 3.4 | 3.4 |
| 預期 信用損失 (ECL) 承保率 | 0.94% | 0.92% | 0.91% |
| 管理和管理 (AUMA) 下的資產 (1) | 38.2 | 37.9 | 33.4 |
| 客户 存款 | 435.9 | 432.5 | 450.3 |
| 客户 存款，不包括中央項目 (1,4) | 423.5 | 421.1 | 432.9 |
| 流動性 和資金 | |||
| 流動性 覆蓋率 (LCR) | 145% | 141% | 145% |
| 流動性 投資組合 | 225 | 227 | 226 |
| 淨穩定 融資比率 (NSFR) | 138% | 138% | 145% |
| 貸款:存款 比率（不包括回購和反向回購）(1) | 83% | 83% | 79% |
| 批發資金總額 | 82 | 81 | 74 |
| 短期 批發融資 | 29 | 28 | 21 |
| 資本 和槓桿 | |||
| 普通股權等級 1 (CET1) 比率 (5) | 13.5% | 13.5% | 14.2% |
| 總資本比率 (5) | 18.7% | 18.8% | 19.3% |
| Pro forma CET1 比率（不包括可預見的項目）(6) | 14.1% | 14.2% | 15.4% |
| 風險加權 資產 (RWA) | 181.6 | 177.5 | 176.1 |
| 英國槓桿率 | 5.1% | 5.0% | 5.4% |
| 每股普通股有形 淨資產價值 (TNAV) (1,7) | 271p | 262p | 264p |
| 已發行普通股數量（百萬）(7) | 8,871 | 8,929 | 9,659 |
| (1) 有關非國際財務報告準則財務指標 和業績指標的編制和對賬基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
| (2) NatWest 集團使用其氣候與可持續融資和融資包容性標準來確定有資格納入其氣候和可持續融資和融資目標的資產、活動和公司 。這包括提供 承諾（資產負債表內和資產負債表外）融資和融資，包括為承保發行和私人 配售提供服務。截至2023年9月30日，我們已經提供了532億英鎊，而我們的目標是在2021年7月1日至2025年底期間提供1,000億英鎊的氣候 以及可持續的資金和融資。作為其中的一部分，我們的目標是在2023年1月1日至 2025年底之間，為能源績效證書（EPC）評級為A和B的住宅物業提供至少100億英鎊的貸款。在2023年第三季度，我們提供了46億英鎊的氣候和可持續資金和融資，其中包括 為EPC評級為A和B的住宅物業提供的9億英鎊貸款。 |
| (3) 包括 與資產負債表外風險敞口相關的1億英鎊（2023年6月30日——1億英鎊；2022年12月31日——1億英鎊）. |
| (4) 中央 項目包括國債回購活動和愛爾蘭共和國阿爾斯特銀行。 |
| (5) 有關準備基礎的詳細信息，請參閲 “資本、流動性和資金風險” 部分。 |
| (6) 截至2023年9月30日的 預計CET1比率不包括10.04億英鎊的可預見項目：6.43億英鎊的普通股息 和3.61億英鎊的可預見費用。（2023年6月30日不包括12.8億英鎊的可預見項目：7.8億英鎊 的普通股息和5億英鎊的可預見費用。2022年12月31日不包括可預見的項目 21.32億英鎊： 9.67億英鎊的普通股息和11.65億英鎊的可預見費用）。 |
| (7) 已發行的普通股數量不包括持有的自有股份。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 7 |
業務績效摘要
首席財務官審查
我們在2023年第三季度實現了強勁的經營業績， 2023年第三季度的股本回報率為9.9％，今年迄今為止的股本回報率為11.7％。2023年第三季度的有形資產回報率（RoTE）為14.7％，今年迄今為止 為17.1％。總收入為34.88億英鎊，為2.59億英鎊，與2022年第三季度相比增長了8.0％。不包括重要項目的 總收入為35億英鎊，比上年增長3.4％，我們 投資組合的違約水平保持穩定。 我們強勁的資產負債表使我們能夠繼續向個人和企業客户貸款 。本季度客户存款為4.359億英鎊，增加了34億英鎊。 不包括中央項目在內的客户存款在本季度增加了24億英鎊。我們保留了強大的流動性和資本 頭寸，LCR為145％，相當於496億英鎊的淨空餘量超過100％的最低要求，LDR為87％，LDR（不包括在內） 回購協議和反向回購協議）為83％，CET1比率為13.5％。 |
財務業績 與 相比，總收入增長了8.0％，達到34.88億英鎊，與2022年第三季度相比。不包括重要項目的總收入比2022年第三季度增長3.4％，這主要是由貸款增加、 市場收入增加和收益率曲線變動部分抵消了存款組合從無息轉為計息 計息以及存款餘額減少的持續變化。在截至2023年9月30日的九個月中，總收入為112.15億英鎊，與2022年同期相比增長了17.67億英鎊，增長了18.7％。在截至2023年9月30日的九個月中，不包括 個重要項目的總收入為108.97億英鎊，比上年增長16.02億英鎊。與2023年第二季度相比，總收入下降了9.4％，至34.88億英鎊。不包括重要項目的總收入比2023年第二季度減少了4900萬英鎊，這反映了資產利潤率 的壓力和存款組合的變化被商業和機構市場收入的增加部分抵消。 淨利率（NIM）為2.05％，與2023年第二季度相比， 下降了15個基點。銀行淨資產收益率為2.94％，比2023年第二季度低19個基點，這主要反映了由於客户轉向利潤率較低的定期賬户導致存款結構持續變化所致 12個基點和14個基點的貸款利潤壓力， ，我們預計隨着這種轉變的繼續，NIM銀行將面臨進一步的壓力，儘管速度有所放緩。今年迄今為止，NIM為2.17％，銀行NIM為3.11％。 今年迄今為止，運營支出為58.42億英鎊，增長了2.93億英鎊，增長了5.3％。符合我們的預期，由於員工成本增加、一次性生活費用補助、公用事業 和合同成本的通貨膨脹壓力以及財產減值，今年迄今為止的其他運營支出增長了3.45億英鎊，增長了6.6％。我們仍然致力於實現我們的全年成本指導。 2.29億英鎊的淨減值費用主要反映了 整個投資組合中第三階段的違約水平持續保持在較低和穩定的水平，以及與無抵押貸款相關的賬面費用。與 2023 年第二季度相比，我們的 ECL 準備金增加了 1 億英鎊，達到 36 億英鎊，我們的 ECL 覆蓋率從 0.92% 增加到 0.94%。我們保留與經濟不確定性相關的5億英鎊的後模型調整，佔總減值準備金的12％。儘管我們對賬簿的強勁信用表現感到滿意，但我們將繼續定期評估這一狀況 ，並密切關注通貨膨脹壓力對英國經濟和客户的影響。迄今為止， 年度的減值費用為4.52億英鎊，佔客户貸款總額的16個基點。 因此，我們很高興地報告2023年第三季度的應佔利潤 為8.66億英鎊，每股收益為9.8便士，股本回報率為9.9％，投資回報率為14.7％。 2023年第三季度，向客户提供的淨貸款為3773億英鎊，增加了34億英鎊。本季度向客户提供的淨貸款（不包括中央項目）增加了18億英鎊 ，這主要是由商業和機構內部的定期貸款和私人 融資的增加所帶動的13億英鎊的商業和機構增長，扣除7億英鎊的英國政府計劃還款額。零售銀行抵押貸款 增加了4億英鎊，無抵押貸款增加了6億英鎊，2023年第三季度的新抵押貸款總額為75億英鎊，而2023年第二季度為76億英鎊，2022年第三季度為110億英鎊。受還款額增加和新貸款需求疲軟的推動，私人銀行向客户提供的淨 貸款減少了3億英鎊。 截至2023年9月30日，我們已經提供了532億英鎊 ，而我們的目標是在2021年7月1日至2025年底期間提供1,000億英鎊的氣候和可持續資金和融資。作為其中的一部分，我們的目標是在2023年1月1日至2025年底期間，為能源績效 證書（EPC）評級為A和B的住宅物業提供至少100億英鎊的貸款。在2023年第三季度，我們提供了46億英鎊的氣候 和可持續資金和融資，其中包括為EPC評級為A 和B的住宅物業提供的9億英鎊貸款。 在 季度，客户存款增加了34億英鎊，達到4359億英鎊。不包括中央項目在內的客户存款在本季度增加了24億英鎊，達到4235億英鎊，這得益於定期餘額的增長，部分被即時存取和經常賬户的減少所抵消。零售銀行業務增長14億英鎊，私人銀行業務增長7億英鎊，這反映了定期賬户餘額的增加被即時存取儲蓄和往來賬户的減少 所抵消。商業和機構客户存款增加了3億英鎊 ，這主要是由於企業和機構的增長，特別是定期餘額的增長，但部分被反映市場收縮的商業 中端市場非計息餘額的減少所抵消。 我們的存款賬簿結構在第三季度持續變化，定期餘額現在佔賬面的 15%，而第二季度末為 11%。整個業務都出現了 向定期餘額的轉變，但私人銀行業務以及商業和機構內部的部分企業和機構 業務中表現最為強勁。 2023年第三季度每股資產淨值增長了9便士，至271便士，主要反映了該期間的應佔利潤和現金流對衝儲備金的變動，但被股息支付的影響所抵消。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 8 |
業務績效摘要
首席財務官審查仍在繼續
資本
CET1比率仍然強勁，為13.5％，不包括國際財務報告準則 9過渡性救濟，佔13.4％。這與2023年第二季度一致，主要反映了50個基點的應佔利潤，由從資本中扣除的20個基點的分配 和RWA的增加30個基點所抵消。NatWest集團對自有 基金和合格負債（MREL）比率的最低要求為31.2％。
RWA在2023年第三季度增加了41億英鎊，達到1816億英鎊，這主要反映了市場風險的增加，商業和機構貸款的增長被我們繼續退出愛爾蘭共和國時減少的19億英鎊部分抵消。
資金和流動性
LCR在本季度增長了4個百分點至145％，相當於496億英鎊的淨餘額高於100％的最低要求，這主要是由於UBIDAC資產出售以及存款的增加被客户貸款的增加所抵消 。截至2023年9月30日，我們的主要流動性為1489億英鎊，其中1162億英鎊，佔78％ 是中央銀行的現金。本季度批發融資總額增加了10億英鎊，達到822億英鎊。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 9 |
企業 業績摘要
零售銀行
| 季度已結束 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 總收入 | 1,442 | 1,516 | 1,475 |
| 運營 費用 | (780) | (671) | (693) |
| 的 其中：其他運營費用 | (721) | (650) | (630) |
| 減值 虧損 | (169) | (79) | (116) |
| 營業 利潤 | 493 | 766 | 666 |
| 淨資產回報率 (1) | 17.5% | 28.2% | 27.0% |
| 淨利率 (1) | 2.56% | 2.78% | 2.85% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 50.0% | 42.9% | 42.7% |
| 貸款 減值率 (1) | 33 個基點 | 15 個基點 | 24 個基點 |
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 向客户提供的淨 筆貸款（攤銷成本） | 205.2 | 204.4 | 197.6 |
| 客户 存款 | 184.5 | 183.1 | 188.4 |
| RWA | 58.9 | 57.3 | 54.7 |
(1) 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制基礎和 對賬的詳細資料，請參閲非國際財務報告準則財務指標附錄。 在 2023 年第三季度，零售銀行繼續追求可持續增長 ，同時採取謹慎的風險方法。零售銀行的股本回報率為17.5％，這反映了更具挑戰性的 運營環境和更高的成本影響的影響。
零售銀行在2023年第三季度提供了9億英鎊的氣候和可持續 資金和融資。
| |
| 2023 年第三季度業績 | |
| - | 總收入為3,300萬英鎊， ，下降2.2％，低於2022年第三季度，這反映了存款餘額的減少，包括從無息向計息餘額的混合轉移， 客户繼續轉向更高的利率儲蓄產品，抵押貸款利潤率持續稀釋以及 國庫成本的增加，但部分被持續強勁的貸款增長和利率上升對存款收入的影響所抵消。 |
| - | 淨利率比 2023年第二季度低22個基點，這在很大程度上反映了存款組合從無息向計息餘額的轉移，以及抵押貸款利潤率的降低，反映 高利潤率業務的推遲。利率上升對存款收入的影響部分抵消了這些影響。 |
| - | 7.8億英鎊的運營支出比2022年第三季度增長了8700萬英鎊，增長了12.6％。其他運營支出比2022年第三季度增加了9,100萬英鎊，增長了14.4％，這反映了 房地產租賃終止損失、對業務的持續投資、為支持同事應對生活成本挑戰而獲得的更高薪酬獎勵以及數據成本的增加。這在一定程度上被裁員3％所節省的資金所抵消。 |
| - | 2023年第三季度1.69億英鎊的減值費用在很大程度上反映了第三階段的違約，該階段的違約情況基本保持穩定，受無擔保PD增長的推動，與經濟 建模投入相關的好賬面費用以及無抵押貸款的增長。 |
| - | 2023年第三季度向客户提供的淨貸款增加了8億英鎊 ，反映了4億英鎊的抵押貸款增長，新增抵押貸款總額為75億英鎊，相當於 流量份額約為13％。由於客户需求持續強勁， 2023年第三季度的信用卡餘額增加了5億英鎊，個人預付款增加了1億英鎊。 |
| - | 2023年第三季度客户存款增加了14億英鎊，這反映了定期儲蓄的強勁增長，但部分被經常賬户和即時存取儲蓄餘額的減少所抵消。 |
| - | 由於模型調整和該期間資產的持續增長，RWA在2023年第三季度增加了16億英鎊，增長了2.8％。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 10 |
企業 業績摘要
私人銀行
| 季度已結束 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 總收入 | 214 | 271 | 285 |
| 運營 費用 | (157) | (167) | (139) |
| of 其中：其他運營費用 | (157) | (159) | (138) |
| 減值 發佈/（虧損） | 2 | (3) | (7) |
| 營業 利潤 | 59 | 101 | 139 |
| 淨資產回報率 (1) | 11.7% | 20.8% | 31.8% |
| 淨利率 (1) | 3.02% | 4.17% | 4.37% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 73.4% | 58.7% | 48.4% |
| 貸款 減值率 (1) | (4) 個基點 | 6 個基點 | 15 個基點 |
| AUM 淨流量（億英鎊）(1) | — | 0.4 | 0.3 |
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 向客户提供的淨 筆貸款（攤銷成本） | 18.8 | 19.1 | 19.2 |
| 客户 存款 | 37.2 | 36.5 | 41.2 |
| RWA | 11.6 | 11.5 | 11.2 |
| 管理的資產 (AUM) (1) | 29.8 | 30.0 | 28.3 |
| 管理下的資產 (AUA) (1) | 8.4 | 7.9 | 5.1 |
| 管理和管理的 資產總計 (AUMA) (1) | 38.2 | 37.9 | 33.4 |
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
|
在2023年第三季度，私人銀行實現了11.7％的股本回報率， 反映了更具挑戰性的運營環境和競爭壓力的影響，以及導致 不利的存款賬面組合的客户行為的變化。
私人銀行在2023年第三季度提供了1億英鎊的氣候和可持續 資金和融資。
| |
| 2023 年第三季度業績 | |
| - | 總收入為7,100萬英鎊，下降24.9％，比2022年第三季度下降24.9％，這反映了存款餘額的減少，從無息的 向計息餘額的混合轉移，原因是客户繼續向更高的利率儲蓄產品轉移， 利率上調的轉化率增加，貸款量減少和抵押貸款利潤壓力，部分被 提高利率帶來的存款收益所抵消。 |
| - | 淨利率比 2023 年第二季度低了 115 個基點，這在很大程度上反映了存款賬面結構的變化以及 2023 年第二季度存款重新定價的影響。本季度利潤率更高的經常賬户減少了13億英鎊，而利潤率較低的儲蓄 賬户增加了20億英鎊。 |
| - | 1.57億英鎊的運營支出為1,800萬英鎊，比2022年第三季度增長12.9％。其他運營支出為1,900萬英鎊， ，增長13.8％，比2022年第三季度高出13.8％，這反映了對該業務的持續投資，以及計劃增加消費者税和我們的客户幫助中心 Coutts 24的員工人數。 |
| - | 2023年第三季度淨減值發放量為200萬英鎊，這在很大程度上反映了好賬面準備金的少量釋放，而第三階段的違約 仍處於較低水平。 |
| - | 受還款額增加和新貸款需求疲軟的推動，2023年第三季度向客户提供的淨 貸款減少了3億英鎊，下降了1.6％。 |
| - | 與2023年第二季度相比，客户 存款增加了7億英鎊，增幅1.9％，這得益於持續強勁的期限和通知餘額增長， 被即時存取儲蓄和經常賬户的減少部分抵消。 |
| - | 2023年第三季度，AUMA增長了3億英鎊，達到382億英鎊， 主要反映了AUA的2億英鎊淨流入量和疲軟的市場走勢。截至 年度的資產淨流入量反映了期初資產管理規模餘額的4％。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 11 |
企業 業績摘要
商業和機構
| 季度已結束 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 淨利息收入 | 1,271 | 1,243 | 1,131 |
| 非利息 收入 | 570 | 552 | 526 |
| 總收入 | 1,841 | 1,795 | 1,657 |
| 運營 費用 | (1,012) | (984) | (893) |
| 的 其中：其他運營費用 | (960) | (934) | (840) |
| 減值 虧損 | (59) | (64) | (119) |
| 營業 利潤 | 770 | 747 | 645 |
| 淨資產回報率 (1) | 14.7% | 14.3% | 12.2% |
| 淨利率 (1) | 3.88% | 3.79% | 3.46% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 52.1% | 52.0% | 50.7% |
| 貸款 減值率 (1) | 18 個基點 | 20 個基點 | 36 個基點 |
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 向客户提供的淨 筆貸款（攤銷成本） | 130.5 | 129.2 | 129.9 |
| 客户 存款 | 201.8 | 201.5 | 203.3 |
| 已資助的 資產 (1) | 325.2 | 320.6 | 306.3 |
| RWA | 107.9 | 103.6 | 103.2 |
(1) 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制基礎和 對賬的詳細資料，請參閲非國際財務報告準則財務指標附錄。 在2023年第三季度，商業和機構又實現了強勁的業績，收入和營業利潤的增長支撐了14.7％的股本回報率。
商業與機構在2023年第三季度提供了36億英鎊的氣候 和可持續的資金和融資。
| |
| 2023 年第三季度業績 | |
| - | 總收入為1.84億英鎊， ，增長11.1％，高於2022年第三季度，這在很大程度上反映了利率上升支持的存款收入增加，市場收入的增加 部分被更高的融資成本所抵消 |
| - | 淨利率比 2023 年第二季度高出 9 個基點，這主要反映了一次性項目。存款組合從 非計息餘額向計息餘額的轉變足以抵消存款收入利率提高的好處。 |
| - | 10.12億英鎊的運營支出比2022年第三季度增長1.19億英鎊，增長13.3％。其他運營支出比2022年第三季度增加了1.2億英鎊，增長了14.3％，這反映了 更高的薪酬獎勵，以支持我們的同事應對生活成本挑戰，對業務的持續投資，包括員工人數的增加，以及財產租賃終止損失。 |
| - | 2023年第三季度5900萬英鎊的減值費用反映了第三階段的持續低違約費用。 |
| - | 2023年第三季度向客户提供的淨貸款增加了13億英鎊， ，增長1.0％，這主要是由於定期貸款機制的增加，包括循環信貸利用率的增加以及企業和機構內部的 私人融資增長，但部分被英國政府7億英鎊的計劃還款所抵消。 |
| - | 由於企業和機構的增長，特別是定期餘額的增長，2023年第三季度客户存款增加了3億英鎊， ，增長0.1％，但部分被商業中端市場非計息餘額的持續收縮所抵消。隨着從非利息 計息和即時存取定期餘額的過渡，存款組合繼續演變。 |
| - | 2023年第三季度RWA增加了43億英鎊，增長了4.2％，這主要是由於市場和貸款量增長加劇後，該季度的市場風險增加。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 12 |
企業 業績摘要
中心物品及其他
| 季度已結束 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||
| 總收入 | (9) | 269 | (188) |
| 運營 費用 (1) | 22 | (105) | (171) |
| 的 其中：其他運營費用 | 45 | (132) | (163) |
| 的 其中：阿爾斯特銀行投資回報率直接支出 | (43) | (63) | (75) |
| 減值 虧損 | (3) | (7) | (5) |
| 經營 利潤/（虧損） | 10 | 157 | (364) |
| of 其中：阿爾斯特銀行的投資回報率 | (54) | (136) | (156) |
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 向客户提供的淨 筆貸款（攤銷成本）(2) | 22.8 | 21.2 | 19.6 |
| 客户 存款 | 12.4 | 11.4 | 17.4 |
| RWA | 3.2 | 5.1 | 7.0 |
| (1) | 包括截至2023年9月30日的季度 1,000萬英鎊的 與提款相關的直接計劃成本（2023 年 6 月 30 日-1,500 萬英鎊，2022 年 9 月 30 日-2,400 萬英鎊）。 |
| (2) | 不包括 向以公允價值持有且計入損益的客户提供的3億英鎊貸款（2023年6月30日 ——4億英鎊，2022年12月31日——5億英鎊）。 |
| 2023 年第三季度業績 |
- 總收入比2022年第三季度增加了1.79億英鎊，這反映了一次性項目，包括流動性資產債券銷售虧損減少、 業務增長基金收益和贖回自有債務虧損的減少被不屬於會計對衝關係的利息和外匯風險管理 衍生品收益的減少以及與房地產租賃終止相關的損失所部分抵消。 -2023年第三季度向客户提供的淨 貸款增加了16億英鎊，這主要是由於美國財政部的反向回購活動。 - 客户存款在2023年第三季度增加了10億英鎊 ，主要反映了美國財政部的回購活動。截至 2023年第三季度，阿爾斯特銀行投資回報率客户存款餘額為2億英鎊。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 13 |
細分市場表現
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個 個月 | |||||
| 中央 | 總計 | ||||
| 零售 | 私人 | 商業 & | & 件商品 | NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 小組 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||||
| 收入 報表 | |||||
| 淨利息收入 | 4,242 | 572 | 3,775 | (178) | 8,411 |
| 非利息 收入 | 320 | 209 | 1,814 | 461 | 2,804 |
| 總收入 | 4,562 | 781 | 5,589 | 283 | 11,215 |
| 直接 費用 | (604) | (181) | (1,118) | (3,697) | (5,600) |
| 間接 費用 | (1,460) | (287) | (1,735) | 3,482 | — |
| 其他 運營費用 | (2,064) | (468) | (2,853) | (215) | (5,600) |
| 訴訟 和行為成本 | (83) | (11) | (146) | (2) | (242) |
| 運營 費用 | (2,147) | (479) | (2,999) | (217) | (5,842) |
| 減值虧損前的營業 利潤 (1) | 2,415 | 302 | 2,590 | 66 | 5,373 |
| 減值 損失 (1) | (362) | (9) | (79) | (2) | (452) |
| 營業 利潤 | 2,053 | 293 | 2,511 | 64 | 4,921 |
| 收入 不包括重要項目 (1) | 4,562 | 781 | 5,586 | (32) | 10,897 |
| 其他 信息 | |||||
| 有形資產的回報率 (1) | 不是 | 不是 | 不是 | 不是 | 17.1% |
| 淨資產回報率 (1) | 25.1% | 20.3% | 16.1% | nm | 不是 |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 45.2% | 59.9% | 51.0% | nm | 49.9% |
| 資產總額（十億英鎊） | 229.1 | 26.8 | 411.6 | 49.6 | 717.1 |
| 已資助的 資產（十億英鎊）(1) | 229.1 | 26.8 | 325.2 | 48.5 | 629.6 |
| 向客户提供的淨 貸款-攤銷成本（十億英鎊） | 205.2 | 18.8 | 130.5 | 22.8 | 377.3 |
| 貸款 減值率 (1) | 23 個基點 | 6 個基點 | 8 個基點 | nm | 16 個基點 |
| 減值 準備金（十億英鎊） | (1.9) | (0.1) | (1.5) | — | (3.5) |
| 減值 準備金——第 3 階段（十億英鎊） | (1.1) | — | (0.8) | — | (1.9) |
| 客户 存款（十億英鎊） | 184.5 | 37.2 | 201.8 | 12.4 | 435.9 |
| 風險加權 資產 (RWA)（十億英鎊） | 58.9 | 11.6 | 107.9 | 3.2 | 181.6 |
| RWA 等價物 (RWaE)（十億英鎊） | 58.9 | 11.6 | 109.1 | 3.9 | 183.5 |
| 員工 人數（全職員工——千人） | 13.4 | 2.4 | 12.6 | 33.3 | 61.7 |
| 第三方 方客户資產利率 (1) | 3.13% | 4.43% | 5.98% | nm | nm |
| 第三方 方買家資金費率 (1) | (1.24%) | (1.88%) | (1.23%) | nm | nm |
| 銀行 平均利息收入資產（十億英鎊）(1) | 204.6 | 19.1 | 130.9 | 不是 | 361.7 |
| 銀行 淨利率 (1) | 2.77% | 4.00% | 3.86% | 不是 | 3.11% |
nm = 沒有意義，na = 不適用。
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 14 |
細分市場表現
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個 個月 | |||||
| 中央 | 總計 | ||||
| 零售 | 私人 | 商業 & | & 件商品 | NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 小組 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||||
| 收入 報表 | |||||
| 淨利息 收入 | 3,719 | 526 | 2,895 | (166) | 6,974 |
| 非利息 收入 | 310 | 220 | 1,699 | 245 | 2,474 |
| 總收入 | 4,029 | 746 | 4,594 | 79 | 9,448 |
| 直接 費用 | (505) | (169) | (1,109) | (3,472) | (5,255) |
| 間接 費用 | (1,309) | (253) | (1,465) | 3,027 | — |
| 其他運營 費用 | (1,814) | (422) | (2,574) | (445) | (5,255) |
| 訴訟 和行為成本 | (121) | (2) | (139) | (32) | (294) |
| 運營 費用 | (1,935) | (424) | (2,713) | (477) | (5,549) |
| 減值虧損/發行前的營運 利潤/（虧損）(1) | 2,094 | 322 | 1,881 | (398) | 3,899 |
| 減值 （虧損）/釋放（1） | (142) | 4 | (60) | 5 | (193) |
| 經營 利潤/（虧損） | 1,952 | 326 | 1,821 | (393) | 3,706 |
| 收入 不包括重要項目 (1) | 4,029 | 746 | 4,578 | (58) | 9,295 |
| 其他 信息 | |||||
| 有形資產的回報率 (1) | 不是 | 不是 | 不是 | 不是 | 10.0% |
| 淨資產回報率 (1) | 26.5% | 24.5% | 11.7% | nm | 不是 |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 45.0% | 56.6% | 56.0% | nm | 55.6% |
| 總資產 （十億英鎊） | 221.3 | 29.8 | 465.3 | 85.1 | 801.5 |
| 已資助的 資產（十億英鎊）(1) | 221.3 | 29.8 | 325.5 | 83.9 | 660.5 |
| 向客户提供的淨貸款 -攤銷成本（十億英鎊） | 192.8 | 19.1 | 131.9 | 28.0 | 371.8 |
| 貸款 減值率 (1) | 10bps | (3) bps | 6 個基點 | nm | 7bps |
| 減值 準備金（十億英鎊） | (1.5) | (0.1) | (1.6) | (0.1) | (3.3) |
| 減值 準備金——第 3 階段（十億英鎊） | (0.9) | — | (0.7) | (0.1) | (1.7) |
| 客户 存款（十億英鎊） | 190.9 | 42.2 | 215.2 | 24.7 | 473.0 |
| 風險加權 資產 (RWA)（十億英鎊） | 53.0 | 11.1 | 104.8 | 9.6 | 178.5 |
| RWA 等價物 (RWaE)（十億英鎊） | 53.0 | 11.1 | 106.5 | 10.1 | 180.7 |
| 員工 人數（全職員工——千人） | 13.8 | 2.2 | 12.2 | 31.8 | 60.0 |
| 第三方 方客户資產利率 (1) | 2.61% | 2.80% | 3.19% | nm | nm |
| 第三方 方買家資金費率 (1) | (0.11%) | (0.15%) | (0.10%) | nm | nm |
| 銀行 平均利息收入資產（十億英鎊）(1) | 188.6 | 19.1 | 125.4 | 不是 | 342.7 |
| 銀行 淨利率 (1) | 2.64% | 3.69% | 3.09% | 不是 | 2.72% |
nm = 沒有意義，na = 不適用。
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 15 |
細分市場表現
| 截至 2023 年 9 月 30 日的季度 | |||||
| 中央 | 總計 | ||||
| 零售 | 私人 | 商業 & | & 件商品 | NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 小組 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||||
| 收入 報表 | |||||
| 淨利息收入 | 1,334 | 144 | 1,271 | (64) | 2,685 |
| 非利息 收入 | 108 | 70 | 570 | 55 | 803 |
| 總收入 | 1,442 | 214 | 1,841 | (9) | 3,488 |
| 直接 費用 | (206) | (63) | (377) | (1,147) | (1,793) |
| 間接 費用 | (515) | (94) | (583) | 1,192 | — |
| 其他 運營費用 | (721) | (157) | (960) | 45 | (1,793) |
| 訴訟 和行為成本 | (59) | — | (52) | (23) | (134) |
| 運營 費用 | (780) | (157) | (1,012) | 22 | (1,927) |
| 減值損失/釋放前的營運 利潤 (1) | 662 | 57 | 829 | 13 | 1,561 |
| 減值 （虧損）/釋放（1） | (169) | 2 | (59) | (3) | (229) |
| 營業 利潤 | 493 | 59 | 770 | 10 | 1,332 |
| 收入 不包括重要項目 (1) | 1,442 | 214 | 1,847 | 11 | 3,514 |
| 其他 信息 | |||||
| 有形資產的回報率 (1) | 不是 | 不是 | 不是 | 不是 | 14.7% |
| 淨資產回報率 (1) | 17.5% | 11.7% | 14.7% | nm | 不是 |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 50.0% | 73.4% | 52.1% | nm | 51.4% |
| 資產總額（十億英鎊） | 229.1 | 26.8 | 411.6 | 49.6 | 717.1 |
| 已資助的 資產（十億英鎊）(1) | 229.1 | 26.8 | 325.2 | 48.5 | 629.6 |
| 向客户提供的淨 貸款-攤銷成本（十億英鎊） | 205.2 | 18.8 | 130.5 | 22.8 | 377.3 |
| 貸款 減值率 (1) | 33 個基點 | (4) 個基點 | 18 個基點 | nm | 24 個基點 |
| 減值 準備金（十億英鎊） | (1.9) | (0.1) | (1.5) | — | (3.5) |
| 減值 準備金——第 3 階段（十億英鎊） | (1.1) | — | (0.8) | — | (1.9) |
| 客户 存款（十億英鎊） | 184.5 | 37.2 | 201.8 | 12.4 | 435.9 |
| 風險加權 資產 (RWA)（十億英鎊） | 58.9 | 11.6 | 107.9 | 3.2 | 181.6 |
| RWA 等價物 (RWaE)（十億英鎊） | 58.9 | 11.6 | 109.1 | 3.9 | 183.5 |
| 員工 人數（全職員工——千人） | 13.4 | 2.4 | 12.6 | 33.3 | 61.7 |
| 第三方 方客户資產利率 (1) | 3.34% | 4.80% | 6.72% | nm | nm |
| 第三方 方買家資金費率 (1) | (1.69%) | (2.80%) | (1.65%) | nm | nm |
| 銀行 平均利息收入資產（十億英鎊）(1) | 206.9 | 18.9 | 129.8 | 不是 | 362.8 |
| 銀行 淨利率 (1) | 2.56% | 3.02% | 3.88% | 不是 | 2.94% |
nm = 沒有意義，na = 不適用
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 16 |
細分市場表現
| 截至 2023 年 6 月 30 日的季度 | |||||
| 中央 | 總計 | ||||
| 零售 | 私人 | 商業 & | & 件商品 | NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 小組 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||||
| 收入 報表 | |||||
| 淨利息 收入 | 1,416 | 199 | 1,243 | (34) | 2,824 |
| 非利息 收入 | 100 | 72 | 552 | 303 | 1,027 |
| 總收入 | 1,516 | 271 | 1,795 | 269 | 3,851 |
| 直接 費用 | (187) | (58) | (381) | (1,249) | (1,875) |
| 間接 費用 | (463) | (101) | (553) | 1,117 | — |
| 其他運營 費用 | (650) | (159) | (934) | (132) | (1,875) |
| 訴訟 和行為成本 | (21) | (8) | (50) | 27 | (52) |
| 運營 費用 | (671) | (167) | (984) | (105) | (1,927) |
| 減值虧損前的營業 利潤 (1) | 845 | 104 | 811 | 164 | 1,924 |
| 減值 損失 (1) | (79) | (3) | (64) | (7) | (153) |
| 營業 利潤 | 766 | 101 | 747 | 157 | 1,771 |
| 收入 不包括重要項目 (1) | 1,516 | 271 | 1,792 | (16) | 3,563 |
| 其他 信息 | |||||
| 有形資產的回報率 (1) | 不是 | 不是 | 不是 | 不是 | 16.4% |
| 淨資產回報率 (1) | 28.2% | 20.8% | 14.3% | nm | 不是 |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 42.9% | 58.7% | 52.0% | nm | 48.7% |
| 總資產 （十億英鎊） | 229.1 | 27.3 | 401.5 | 44.7 | 702.6 |
| 已資助的 資產（十億英鎊）(1) | 229.1 | 27.3 | 320.6 | 43.7 | 620.7 |
| 向客户提供的淨貸款 -攤銷成本（十億英鎊） | 204.4 | 19.1 | 129.2 | 21.2 | 373.9 |
| 貸款 減值率 (1) | 15 個基點 | 6 個基點 | 20 個基點 | nm | 16 個基點 |
| 減值 準備金（十億英鎊） | (1.7) | (0.1) | (1.5) | (0.1) | (3.4) |
| 減值 準備金——第 3 階段（十億英鎊） | (1.0) | — | (0.8) | (0.1) | (1.9) |
| 客户 存款（十億英鎊） | 183.1 | 36.5 | 201.5 | 11.4 | 432.5 |
| 風險加權 資產 (RWA)（十億英鎊） | 57.3 | 11.5 | 103.6 | 5.1 | 177.5 |
| RWA 等價物 (RWaE)（十億英鎊） | 57.3 | 11.5 | 104.9 | 5.8 | 179.5 |
| 員工 人數（全職員工——千人） | 13.7 | 2.3 | 12.6 | 32.9 | 61.5 |
| 第三方 方客户資產利率 (1) | 3.11% | 4.41% | 5.84% | nm | nm |
| 第三方 方買家資金費率 (1) | (1.20%) | (1.71%) | (1.18%) | nm | nm |
| 銀行 平均利息收入資產（十億英鎊）(1) | 204.6 | 19.2 | 131.4 | 不是 | 362.3 |
| 銀行 淨利率 (1) | 2.78% | 4.17% | 3.79% | 不是 | 3.13% |
nm = 沒有意義，na = 不適用
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 17 |
細分市場表現
| 截至 2022 年 9 月 30 日的季度 | |||||
| 中央 | 總計 | ||||
| 零售 | 私人 | 商業 & | & 件商品 | NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 小組 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||||
| 收入 報表 | |||||
| 淨利息 收入 | 1,379 | 211 | 1,131 | (81) | 2,640 |
| 非利息 收入 | 96 | 74 | 526 | (107) | 589 |
| 總收入 | 1,475 | 285 | 1,657 | (188) | 3,229 |
| 直接 費用 | (180) | (59) | (367) | (1,165) | (1,771) |
| 間接 費用 | (450) | (79) | (473) | 1,002 | — |
| 其他運營 費用 | (630) | (138) | (840) | (163) | (1,771) |
| 訴訟 和行為成本 | (63) | (1) | (53) | (8) | (125) |
| 運營 費用 | (693) | (139) | (893) | (171) | (1,896) |
| 減值虧損前的營業 利潤/（虧損）(1) | 782 | 146 | 764 | (359) | 1,333 |
| 減值 損失 (1) | (116) | (7) | (119) | (5) | (247) |
| 經營 利潤/（虧損） | 666 | 139 | 645 | (364) | 1,086 |
| 收入 不包括重要項目 (1) | 1,475 | 285 | 1,648 | (11) | 3,397 |
| 其他 信息 | |||||
| 有形資產的回報率 (1) | 不是 | 不是 | 不是 | 不是 | 2.9% |
| 淨資產回報率 (1) | 27.0% | 31.8% | 12.2% | nm | 不是 |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）(1) | 42.7% | 48.4% | 50.7% | nm | 54.8% |
| 總資產 （十億英鎊） | 221.3 | 29.8 | 465.3 | 85.1 | 801.5 |
| 已資助的 資產（十億英鎊）(1) | 221.3 | 29.8 | 325.5 | 83.9 | 660.5 |
| 向客户提供的淨貸款 -攤銷成本（十億英鎊） | 192.8 | 19.1 | 131.9 | 28.0 | 371.8 |
| 貸款 減值率 (1) | 24 個基點 | 15 個基點 | 36 個基點 | nm | 26 個基點 |
| 減值 準備金（十億英鎊） | (1.5) | (0.1) | (1.6) | (0.1) | (3.3) |
| 減值 準備金——第 3 階段（十億英鎊） | (0.9) | — | (0.7) | (0.1) | (1.7) |
| 客户 存款（十億英鎊） | 190.9 | 42.2 | 215.2 | 24.7 | 473.0 |
| 風險加權 資產 (RWA)（十億英鎊） | 53.0 | 11.1 | 104.8 | 9.6 | 178.5 |
| RWA 等價物 (RWaE)（十億英鎊） | 53.0 | 11.1 | 106.5 | 10.1 | 180.7 |
| 員工 人數（全職員工——千人） | 13.8 | 2.2 | 12.2 | 31.8 | 60.0 |
| 第三方 方客户資產利率 (1) | 2.64% | 3.09% | 3.53% | nm | nm |
| 第三方 方買家資金費率 (1) | (0.17%) | (0.29%) | (0.19%) | nm | nm |
| 銀行 平均利息收入資產（十億英鎊）(1) | 192.1 | 19.2 | 129.8 | 不是 | 350.7 |
| 銀行 淨利率 (1) | 2.85% | 4.37% | 3.46% | 不是 | 2.99% |
nm = 沒有意義，na = 不適用
| (1) | 有關非國際財務報告準則財務指標和業績指標的編制和對賬 基礎的詳細信息，請參閲 非國際財務報告準則財務指標附錄。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 18 |
風險和資本管理
| 頁面 | |
| 信用 風險 | |
| 細分市場 分析 — 投資組合摘要 | 20 |
| 細分市場 分析 — 貸款 | 22 |
| ECL 條款中的 動向 | 22 |
| ECL 後期模型調整 | 23 |
| 行業 分析 — 投資組合摘要 | 24 |
| 批發 支持計劃 | 25 |
| 資本、 流動性和資金風險 | 26 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 19 |
風險和資本管理
信用風險
細分市場分析 — 投資組合摘要
下表顯示了IFRS 9 ECL框架範圍內按細分市場和階段劃分的總貸款和預期信用損失（ECL）（ ）。
| 零售 | 私人 | 商用 | 中央 件商品 | ||
| 銀行業 | 銀行業 | & 機構 | & 其他 | 總計 | |
| 2023 年 9 月 30 日 | £m | £m | £m | £m | £m |
| 貸款 -攤銷成本和 FVOCI (1) | |||||
| 第 1 階段 | 185,826 | 17,831 | 114,918 | 27,866 | 346,441 |
| 第 2 階段 | 17,963 | 943 | 18,721 | 19 | 37,646 |
| 第 3 階段 | 2,965 | 258 | 2,224 | 18 | 5,465 |
| 其中：個人 | — | 209 | 1,041 | — | 1,250 |
| 在 中：集體 | 2,965 | 49 | 1,183 | 18 | 4,215 |
| 不包括 處置集團貸款的小計 | 206,754 | 19,032 | 135,863 | 27,903 | 389,552 |
| 處置 團體貸款 | 136 | 136 | |||
| 總計 | 28,039 | 389,688 | |||
| ECL 條款 (2) | |||||
| 第 1 階段 | 304 | 20 | 340 | 23 | 687 |
| 第 2 階段 | 481 | 17 | 509 | 25 | 1,032 |
| 第 3 階段 | 1,096 | 33 | 785 | 16 | 1,930 |
| 其中：個人 | — | 33 | 287 | — | 320 |
| 在 中：集體 | 1,096 | — | 498 | 16 | 1,610 |
| 小計不包括 ECL 關於處置集團貸款的條款 | 1,881 | 70 | 1,634 | 64 | 3,649 |
| ECL 關於處置集團貸款的規定 | 61 | 61 | |||
| 總計 | 125 | 3,710 | |||
| ECL 條款覆蓋範圍 (3) | |||||
| 第 1 階段 (%) | 0.16 | 0.11 | 0.30 | 0.08 | 0.20 |
| 第 2 階段 (%) | 2.68 | 1.80 | 2.72 | nm | 2.74 |
| 階段 3 (%) | 36.96 | 12.79 | 35.30 | 88.89 | 35.32 |
| ECL 條款覆蓋範圍 不包括處置集團貸款 | 0.91 | 0.37 | 1.20 | 0.23 | 0.94 |
| ECL 規定對處置集團貸款提供保障 | 44.85 | 44.85 | |||
| 總計 | 0.45 | 0.95 |
| 2023 年 6 月 30 日 | |||||
| 貸款 -攤銷成本和 FVOCI (1) | |||||
| 第 1 階段 | 180,293 | 18,075 | 112,341 | 25,653 | 336,362 |
| 第 2 階段 | 22,686 | 988 | 19,676 | 90 | 43,440 |
| 第 3 階段 | 2,826 | 254 | 2,246 | 124 | 5,450 |
| 其中：個人 | — | 203 | 1,017 | 27 | 1,247 |
| 在 中：集體 | 2,826 | 51 | 1,229 | 97 | 4,203 |
| 不包括處置組貸款的小計 | 205,805 | 19,317 | 134,263 | 25,867 | 385,252 |
| 處置 團體貸款 | 573 | 573 | |||
| 總計 | 26,440 | 385,825 | |||
| ECL 條款 (2) | |||||
| 第 1 階段 | 282 | 23 | 333 | 23 | 661 |
| 第 2 階段 | 439 | 17 | 507 | 28 | 991 |
| 第 3 階段 | 1,038 | 31 | 765 | 71 | 1,905 |
| 其中：個人 | — | 31 | 260 | 4 | 295 |
| 在 中：集體 | 1,038 | — | 505 | 67 | 1,610 |
| 小計不包括 ECL 關於 處置集團貸款的條款 | 1,759 | 71 | 1,605 | 122 | 3,557 |
| ECL 關於處置集團貸款的規定 | 31 | 31 | |||
| 總計 | 153 | 3,588 | |||
| ECL 條款 覆蓋範圍 (3) | |||||
| 第 1 階段 (%) | 0.16 | 0.13 | 0.30 | 0.09 | 0.20 |
| 第 2 階段 (%) | 1.94 | 1.72 | 2.58 | 31.11 | 2.28 |
| 階段 3 (%) | 36.73 | 12.20 | 34.06 | 57.26 | 34.95 |
| ECL 條款覆蓋範圍不包括處置 團體貸款 | 0.85 | 0.37 | 1.20 | 0.47 | 0.92 |
| ECL 規定對處置集團貸款提供保障 | 5.41 | 5.41 | |||
| 總計 | 0.58 | 0.93 |
nm = 沒有意義
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NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 20 |
風險和資本管理
信用風險仍在繼續
細分市場分析 — 投資組合摘要 續
| 零售 | 私人 | 商用 | 中央 件商品 | ||
| 銀行業 | 銀行業 | & 機構 | & 其他 | 總計 | |
| 2022 年 12 月 31 日 | £m | £m | £m | £m | £m |
| 貸款 -攤銷成本和 FVOCI (1) | |||||
| 第 1 階段 | 174,727 | 18,367 | 108,791 | 23,339 | 325,224 |
| 第 2 階段 | 21,561 | 801 | 24,226 | 245 | 46,833 |
| 第 3 階段 | 2,565 | 242 | 2,166 | 123 | 5,096 |
| 其中：個人 | — | 168 | 905 | 48 | 1,121 |
| 在 中：集體 | 2,565 | 74 | 1,261 | 75 | 3,975 |
| 不包括處置組貸款的小計 | 198,853 | 19,410 | 135,183 | 23,707 | 377,153 |
| 處置 團體貸款 | 1,502 | 1,502 | |||
| 總計 | 25,209 | 378,655 | |||
| ECL 條款 (2) | |||||
| 第 1 階段 | 251 | 21 | 342 | 18 | 632 |
| 第 2 階段 | 450 | 14 | 534 | 45 | 1,043 |
| 第 3 階段 | 917 | 26 | 747 | 69 | 1,759 |
| 其中：個人 | — | 26 | 251 | 10 | 287 |
| 在 中：集體 | 917 | — | 496 | 59 | 1,472 |
| 小計不包括 ECL 關於 處置集團貸款的條款 | 1,618 | 61 | 1,623 | 132 | 3,434 |
| ECL 關於處置集團貸款的規定 | 53 | 53 | |||
| 總計 | 185 | 3,487 | |||
| ECL 條款 覆蓋範圍 (3) | |||||
| 第 1 階段 (%) | 0.14 | 0.11 | 0.31 | 0.08 | 0.19 |
| 第 2 階段 (%) | 2.09 | 1.75 | 2.20 | 18.37 | 2.23 |
| 階段 3 (%) | 35.75 | 10.74 | 34.49 | 56.10 | 34.52 |
| ECL 條款覆蓋範圍不包括處置 團體貸款 | 0.81 | 0.31 | 1.20 | 0.56 | 0.91 |
| ECL 規定對處置集團貸款提供保障 | 3.53 | 3.53 | |||
| 總計 | 0.73 | 0.92 |
| (1) | 包括向客户和銀行發放的 貸款。 |
| (2) | 包括與歸類為FVOCI的資產相關的900萬英鎊（2023年6月30日——400萬英鎊；2022年12月31日——300萬英鎊）；以及與資產負債表外 風險敞口相關的1億英鎊（2023年6月30日 — 1億英鎊；2022年12月31日——1億英鎊）。 |
| (3) | ECL 準備金覆蓋範圍的計算方法是ECL準備金除以貸款（攤銷成本 和FVOCI）。它是根據第三方貸款和ECL準備金總額計算的。一些債券比例較高或未使用風險敞口的細分市場 可能會導致 的覆蓋率沒有意義。 |
| (4) | 表僅顯示貸款總額，不包括ECL 框架範圍之外的金額。國際財務報告準則第9號ECL框架範圍內的其他金融資產是現金 和總額為1186億英鎊（2023年6月30日——1219億英鎊；2022年12月31日——1,433億英鎊）和453億英鎊（2023年6月30日——347億英鎊；2022年12月31日——299億英鎊）的債務證券。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 21 |
風險和資本管理
信用風險仍在繼續
細分市場分析 — 貸款
| - | 零售 銀行業— 資產負債表在2023年第三季度持續增長，但與2023年第二季度相比有所放緩， 反映了英國抵押貸款市場的趨勢。 無抵押餘額的增長，主要是信用卡餘額的增長，是上半年強勁的客户需求的延續。將繼續審查貸款 標準和可負擔性假設，以確保在較高的利率和通貨膨脹環境中對新業務進行適當的評估。雖然投資組合 表現繼續保持穩定，但ECL的總覆蓋範圍有所增加。覆蓋範圍的增加 反映了無擔保投資組合第三階段ECL的增加，這主要是由於註銷 活動減少。好賬面覆蓋率的適度增加反映了無抵押投資組合違約概率 略有增加，這與經濟建模投入、無抵押貸款 增長有關。為應對因高通脹和利率上升而增加的客户負擔能力壓力 的後模型調整基本保持穩定。受抵押貸款的推動，第二階段餘額 在2023年第三季度有所下降，這是2023年6月30日更新的多種經濟 情景的滯後效應。此情景更新降低了違約概率水平 信用風險惡化顯著增加，違約 持續規則到期的三個月概率，從而導致部分遷移回第 1 階段。如上所述，無抵押投資組合 違約概率增加，導致 第二階段餘額增加，主要是信用卡餘額。 | |
| - | 商業 和機構— 2023年第三季度資產負債表出現增長。自2022年第四季度以來的增長主要來自金融 機構和其他批發機構。將繼續定期審查行業偏好， 特別關注被認為具有較高風險（包括生活成本、供應鏈和通貨膨脹壓力）的行業集羣和子行業。覆蓋範圍 保持穩定，ECL略有增加，餘額增長。第一階段和第二階段的ECL在本季度略有增長，風險參數 的變化在很大程度上被Covid後模型調整的持續放鬆所抵消。第 3 階段個人 ECL 的增加是由於部分資金流入第 3 階段，以及少量 先前違約的風險敞口的 ECL 增加。 |
| - | 中部 物品及其他 — 隨着投資組合的出售， 集團的貸款繼續減少，2023年第三季度的銷售額主要包括 非違約貸款。剩餘貸款的ECL已更新，以反映未來投資組合銷售的預期結果 。 這個 提高了這些剩餘貸款的覆蓋率。 |
ECL條款的變動
下表顯示了 年內ECL的主要撥款變動。
| ECL 條款 | |
| £m | |
| 2023 年 1 月 1 日 | 3,434 |
| 將 轉移到處置組並重新分類 | (69) |
| 經濟預測的變化 | (98) |
| 風險指標和風險敞口的變化 ：第 1 階段和第 2 階段 | 45 |
| 風險指標和風險敞口的變化 ：第 3 階段 | 424 |
| Judgemental 變更：第 1 階段、第 2 階段和第 3 階段的後期模型調整變更 | 118 |
| 註銷 和其他 | (205) |
| 在 2023 年 9 月 30 日 | 3,649 |
| - | ECL 在 2023 年有所增加，這反映了好書 ECL 的覆蓋水平相對穩定，同時第 3 階段 ECL 的 也有所增加。 |
| - | 零售投資組合第 3 階段的違約流量保持穩定，儘管根據增長和後疫情時代的貸款策略略有增加 。對於批發投資組合，違約 水平低於歷史趨勢，因為迄今為止，高通脹、利率上升和供應鏈中斷的影響並未導致違約率的大幅增加。 |
| - | 第三階段餘額增加，這主要是由零售投資組合推動的，這與今年註銷 活動的減少有關。 |
| - | 本季度的經濟預測沒有變化，與模型後 調整相比變化微乎其微，後者在很大程度上得以保留，反映了持續的不確定經濟前景。 |
| - | 6,900萬英鎊的ECL減少是由於向處置小組轉移以及與阿爾斯特銀行分階段撤出愛爾蘭共和國的投資回報率相關的重新分類 。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 22 |
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ECL 後期模型調整
下表顯示了ECL後期模型調整情況。
| 零售 銀行業務 | 私人 | 商業 & | 中央 物品和 | |||||
| 抵押 | 其他 | 銀行業 | 機構性的 | 其他 | 總計 | |||
| 2023 年 9 月 30 日 | £m | £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 延期 模型校準 | — | — | 1 | 21 | — | 22 | ||
| 經濟 的不確定性 | 115 | 46 | 11 | 279 | 2 | 453 | ||
| 其他 調整 | 7 | — | — | 14 | 33 | 54 | ||
| 總計 | 122 | 46 | 12 | 314 | 35 | 529 | ||
| 在 中： | ||||||||
| - 第 1 階段 | 79 | 19 | 6 | 117 | 11 | 232 | ||
| - 第 2 階段 | 29 | 27 | 6 | 193 | 21 | 276 | ||
| - 第 3 階段 | 14 | — | — | 4 | 3 | 21 | ||
| 2023 年 6 月 30 日 | ||||||||
| 延遲模型校準 | — | — | 1 | 22 | — | 23 | ||
| 經濟不確定性 | 116 | 43 | 12 | 289 | 2 | 462 | ||
| 其他 調整 | 7 | — | — | 12 | 36 | 55 | ||
| 總計 | 123 | 43 | 13 | 323 | 38 | 540 | ||
| 其中： | ||||||||
| -第 1 階段 | 74 | 19 | 6 | 113 | 20 | 232 | ||
| -第 2 階段 | 34 | 24 | 7 | 206 | 17 | 288 | ||
| - 第 3 階段 | 15 | — | — | 4 | 1 | 20 | ||
| 2022 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 經濟不確定性 | 102 | 51 | 6 | 191 | 2 | 352 | ||
| 其他 調整 | 8 | 20 | — | 16 | 15 | 59 | ||
| 總計 | 110 | 71 | 6 | 207 | 17 | 411 | ||
| 其中： | ||||||||
| -第 1 階段 | 62 | 27 | 3 | 63 | — | 155 | ||
| -第 2 階段 | 32 | 44 | 3 | 139 | 16 | 234 | ||
| - 第 3 階段 | 16 | — | — | 5 | 1 | 22 | ||
| - | 零售 銀行業— 針對經濟不確定性的後模型調整從2023年6月30日的1.59億英鎊略有增加至2023年9月30日的1.61億英鎊 。由於更高的利率和持續的通貨膨脹，持續的消費者負擔能力 風險促使 調整後的生活成本上升（從1.34億英鎊上升至1.38億英鎊）。 模型調整後的生活成本反映了零售銀行 投資組合中更容易受到生活成本上漲影響的細分市場的風險。它側重於 的關鍵可負擔性視角，包括燃料匱乏中收入較低的客户、負債過重的 借款人和容易受到潛在抵押貸款利率衝擊的客户。 |
| - | 商業 和機構— 針對經濟不確定性的後模型調整從2023年6月30日的2.89億英鎊略有下降至2023年9月30日的2.79億英鎊 。它包括 6,200萬英鎊（低於7,900萬英鎊）的補助金，用於支付Covid的剩餘風險， 解決了對使用政府支持 計劃的客户的相關債務的擔憂。由於通貨膨脹和供應鏈的壓力，以及對 流動性和許多行業現金儲備減少的更廣泛擔憂，通過行業級別下調進行的機制後模型調整仍然存在 。後模型調整數從2023年6月30日的2.1億英鎊增加到2023年9月30日的2.17億英鎊，這反映了 模型中未完全反映的許多行業的重大不利因素。 |
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信用風險仍在繼續
行業分析 — 投資組合摘要
下表按階段顯示了個人投資組合 和批發投資組合中選定行業的ECL。
| 餘額外 表 | ||||||||||||
| 貸款 -攤銷成本和 FVOCI | 貸款 | 特遣隊 | ECL 條款 | |||||||||
| 階段 1 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | 總計 | 承諾 | 負債 | 階段 1 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | 總計 | |||
| 2023 年 9 月 30 日 | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 個人 | 202,724 | 18,233 | 3,218 | 224,175 | 36,965 | 46 | 317 | 493 | 1,139 | 1,949 | ||
| 抵押貸款 (1) | 192,083 | 14,629 | 2,170 | 208,882 | 11,007 | — | 96 | 56 | 264 | 416 | ||
| 信用卡 | 3,569 | 1,825 | 132 | 5,526 | 17,267 | — | 70 | 175 | 95 | 340 | ||
| 其他 個人 | 7,072 | 1,779 | 916 | 9,767 | 8,691 | 46 | 151 | 262 | 780 | 1,193 | ||
| 批發 | 143,717 | 19,413 | 2,247 | 165,377 | 92,220 | 4,540 | 370 | 539 | 791 | 1,700 | ||
| 財產 | 27,083 | 3,510 | 661 | 31,254 | 14,372 | 359 | 99 | 114 | 197 | 410 | ||
| 金融 機構 | 52,414 | 437 | 34 | 52,885 | 19,697 | 1,553 | 32 | 15 | 10 | 57 | ||
| 君主 | 2,669 | 1 | 22 | 2,692 | 231 | — | 12 | — | 1 | 13 | ||
| 其他 批發 | 61,551 | 15,465 | 1,530 | 78,546 | 57,920 | 2,628 | 227 | 410 | 583 | 1,220 | ||
| 在 中： | ||||||||||||
| 農業 | 3,719 | 1,119 | 104 | 4,942 | 998 | 20 | 18 | 37 | 35 | 90 | ||
| 航空公司 和航空航天 | 1,382 | 596 | 3 | 1,981 | 1,636 | 181 | 4 | 9 | 2 | 15 | ||
| 汽車 | 6,844 | 868 | 63 | 7,775 | 4,097 | 84 | 20 | 16 | 19 | 55 | ||
| 建築 材料 | 1,309 | 305 | 15 | 1,629 | 1,471 | 73 | 7 | 10 | 8 | 25 | ||
| 化學品 | 339 | 69 | 1 | 409 | 822 | 11 | 1 | 5 | 1 | 7 | ||
| 工業 | 2,303 | 674 | 73 | 3,050 | 3,059 | 156 | 10 | 20 | 19 | 49 | ||
| 陸路 運輸和物流 | 4,314 | 766 | 65 | 5,145 | 3,193 | 162 | 12 | 19 | 18 | 49 | ||
| 休閒 | 4,146 | 2,678 | 289 | 7,113 | 1,979 | 161 | 30 | 85 | 88 | 203 | ||
| 採礦 和金屬 | 359 | 36 | 5 | 400 | 488 | 7 | 1 | 1 | 4 | 6 | ||
| 石油 和天然氣 | 760 | 147 | 28 | 935 | 1,977 | 236 | 3 | 3 | 27 | 33 | ||
| 電源 公用事業 | 5,023 | 446 | 45 | 5,514 | 8,608 | 623 | 12 | 13 | 9 | 34 | ||
| 零售 | 5,594 | 1,899 | 224 | 7,717 | 4,566 | 389 | 21 | 44 | 116 | 181 | ||
| 運輸 | 199 | 72 | 3 | 274 | 66 | 31 | — | 2 | 2 | 4 | ||
| 水 和廢物 | 3,389 | 386 | 14 | 3,789 | 1,812 | 97 | 4 | 4 | 4 | 12 | ||
| 總計 | 346,441 | 37,646 | 5,465 | 389,552 | 129,185 | 4,586 | 687 | 1,032 | 1,930 | 3,649 | ||
| 2022年12月31日 (2) | ||||||||||||
| 個人 | 192,438 | 21,854 | 2,831 | 217,123 | 43,126 | 51 | 260 | 466 | 957 | 1,683 | ||
| 抵押貸款 (1) | 182,245 | 18,787 | 1,925 | 202,957 | 18,782 | — | 81 | 62 | 233 | 376 | ||
| 信用卡 | 3,275 | 1,076 | 109 | 4,460 | 15,848 | — | 62 | 122 | 73 | 257 | ||
| 其他 個人 | 6,918 | 1,991 | 797 | 9,706 | 8,496 | 51 | 117 | 282 | 651 | 1,050 | ||
| 批發 | 132,786 | 24,979 | 2,265 | 160,030 | 88,886 | 4,963 | 372 | 577 | 802 | 1,751 | ||
| 財產 | 26,300 | 4,035 | 701 | 31,036 | 13,895 | 413 | 99 | 98 | 223 | 420 | ||
| 金融 機構 | 46,738 | 1,353 | 47 | 48,138 | 18,223 | 1,332 | 32 | 14 | 17 | 63 | ||
| 君主 | 2,793 | 1 | 2 | 2,796 | 269 | — | 15 | — | 2 | 17 | ||
| 其他 批發 | 56,955 | 19,590 | 1,515 | 78,060 | 56,499 | 3,218 | 226 | 465 | 560 | 1,251 | ||
| 在 中： | ||||||||||||
| 農業 | 3,646 | 1,034 | 93 | 4,773 | 968 | 24 | 21 | 31 | 43 | 95 | ||
| 航空公司 和航空航天 | 483 | 1,232 | 19 | 1,734 | 1,715 | 174 | 2 | 40 | 8 | 50 | ||
| 汽車 | 5,776 | 1,498 | 30 | 7,304 | 4,009 | 99 | 18 | 18 | 11 | 47 | ||
| 建築 材料 | 1,244 | 284 | 15 | 1,543 | 1,407 | 78 | 7 | 7 | 7 | 21 | ||
| 化學品 | 384 | 117 | 1 | 502 | 650 | 12 | 1 | 2 | 1 | 4 | ||
| 工業 | 2,148 | 1,037 | 82 | 3,267 | 3,135 | 195 | 10 | 16 | 24 | 50 | ||
| 陸路 運輸和物流 | 3,863 | 1,304 | 72 | 5,239 | 3,373 | 190 | 13 | 34 | 18 | 65 | ||
| 休閒 | 3,416 | 3,787 | 260 | 7,463 | 1,907 | 102 | 27 | 147 | 115 | 289 | ||
| 採礦 和金屬 | 173 | 230 | 5 | 408 | 545 | 5 | — | 1 | 5 | 6 | ||
| 石油 和天然氣 | 953 | 159 | 60 | 1,172 | 2,157 | 248 | 3 | 3 | 31 | 37 | ||
| 電源 公用事業 | 4,228 | 406 | 6 | 4,640 | 6,960 | 1,182 | 9 | 11 | 1 | 21 | ||
| 零售 | 6,497 | 1,746 | 150 | 8,393 | 4,682 | 416 | 21 | 29 | 68 | 118 | ||
| 運輸 | 161 | 151 | 14 | 326 | 110 | 22 | — | 7 | 6 | 13 | ||
| 水 和廢物 | 3,026 | 335 | 7 | 3,368 | 2,143 | 101 | 4 | 4 | 4 | 12 | ||
| 總計 | 325,224 | 46,833 | 5,096 | 377,153 | 132,012 | 5,014 | 632 | 1,043 | 1,759 | 3,434 |
| (1) | 截至 2023年9月30日，1442億英鎊（佔住宅抵押貸款組合總額的70％）擁有能源績效證書（EPC）數據（2022年12月31日——1388億英鎊，68％），其中43％被評為EPC A至C（2022年12月31日— 42％）。 |
| (2) | 先前公佈的批發投資組合行業拆分已重新列報，以反映最新的 內部行業報告拆分。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 24 |
風險和資本管理
信用風險仍在繼續
批發支持 計劃
下表顯示了反彈貸款 計劃（BBLS）的行業劃分以及按階段劃分的相關債務。關聯債務是指向同時擁有BBLS 貸款的客户提供的非BBLS貸款。
| 賬面總額 | |||||||||||||
| BBL | 相關的 債務 | ECL 的相關債務 | |||||||||||
| 階段 1 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | 總計 | 階段 1 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | 總計 | 階段 1 | 第 2 階段 | 第 3 階段 | |||
| 2023 年 9 月 30 日 | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 批發 | |||||||||||||
| 財產 | 699 | 191 | 32 | 922 | 702 | 222 | 78 | 1,002 | 9 | 18 | 29 | ||
| 金融機構 | 18 | 4 | — | 22 | 8 | 2 | — | 10 | — | — | — | ||
| 其他 | 2,346 | 628 | 280 | 3,254 | 2,062 | 954 | 161 | 3,177 | 26 | 64 | 89 | ||
| 總計 | 3,063 | 823 | 312 | 4,198 | 2,772 | 1,178 | 239 | 4,189 | 35 | 82 | 118 | ||
| 2022年12月31日 (1) | |||||||||||||
| 批發 | |||||||||||||
| 財產 | 966 | 186 | 48 | 1,200 | 874 | 205 | 60 | 1,139 | 10 | 14 | 26 | ||
| 金融機構 | 24 | 4 | — | 28 | 9 | 2 | — | 11 | — | — | 1 | ||
| 其他 | 3,233 | 641 | 342 | 4,216 | 2,338 | 884 | 117 | 3,339 | 26 | 57 | 70 | ||
| 總計 | 4,223 | 831 | 390 | 5,444 | 3,221 | 1,091 | 177 | 4,489 | 36 | 71 | 97 | ||
| (1) | 先前公佈的批發投資組合行業拆分已重新列報，以反映最新的 內部行業報告拆分。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 25 |
風險和資本管理
資本、流動性和資金 風險
導言
NatWest Group 在框架、風險偏好和政策的支持下，對資本、流動性和資金進行綜合管理，以管理和降低資本、流動性和 融資風險。該框架確保工具和能力到位，以促進風險的管理和緩解，確保 NatWest Group 在其監管要求和風險偏好範圍內運營。
自 2022 年 12 月 31 日以來的主要進展
| CET1 比率 | CET1比率下降了70個基點至13.5％。 的CET1比率下降是由於CET1資本減少了4億英鎊，RWA增加了55億英鎊。 CET1的下降主要是由以下因素推動的： - 定向回購13億英鎊； - 可預見的應計股息為6億英鎊； - 場內普通股回購計劃減少了5億英鎊，其中4億英鎊是可預見的 費用； - 國際財務報告準則第9號過渡調整減少了1億英鎊，這主要是由於動態階段過渡 百分比的年度更新以及靜態和歷史階段過渡的結束； - 將無形資產扣除額增加4億英鎊；以及 -其他 儲備金變動和2億英鎊的監管調整。 該期間的27億英鎊 應佔利潤（扣除支付的普通中期股息）部分抵消了這些削減。 |
| RWA 總計 | RWA總額增加了55億英鎊至1816億英鎊，主要反映了： - 信用風險RWA增加了20億英鎊，這主要是由於零售銀行內部對IRB模型進行了9億英鎊的調整， 以及商業和機構以及零售銀行的風險敞口增加。由於分階段撤出愛爾蘭共和國，阿爾斯特銀行投資回報率的 風險敞口減少部分抵消了這一點。 - 交易對手信用風險RWA增加了13億英鎊，這主要是由於2023年第二季度宣佈了信用違約互換交易以及隨後取消了信用風險緩解措施，此外還有2023年第三季度交易量增加。 -經過年度重新計算， 運營風險RWA增加了11億英鎊。 -受2023年第三季度市場波動的推動， 市場風險RWA增加了11億英鎊。 |
| 英國 槓桿率 | 槓桿率下降了30個基點至5.1％。下降是由於一級資本減少了4億英鎊， 槓桿敞口增加了289億英鎊。槓桿風險敞口的關鍵驅動因素是其他金融資產的增加。 |
| 流動性 投資組合 | 流動性投資組合減少了5億英鎊，至2250億英鎊。主要流動性減少了127億英鎊，至 1489億英鎊，這受客户存款減少、貸款和資本分配增加的推動， UBIDAC資產銷售和批發融資部分抵消。由於英格蘭銀行預先存放的 抵押品的增加，二級流動性增加了122億英鎊。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 26 |
風險和資本管理
資本、流動性和資金風險仍在繼續
最大可分配金額 (MDA) 和最低 資本要求
NatWest集團受與 相對於 RWA 的最低資本要求的約束。下表彙總了最低資本要求（支柱1和支柱2A的總和），以及超過監管最低要求且可在壓力下使用的額外資本 緩衝區。
如果CET1比率低於最低資本 和合並緩衝要求的總和，則隨後會自動限制可用於全權支付 （包括AT1優惠券）的金額，即MDA。請注意，不同的要求適用於個別法人實體或子團體， 顯示的表格並未反映任何遞增的 PRA 緩衝要求，這些要求不可披露。
當前的資本狀況為我們的最低要求和我們的MDA門檻要求提供了高於 的顯著餘地。
| 類型 | CET1 | 第 1 級總計 | 資本總額 |
| 支柱1的要求 | 4.5% | 6.0% | 8.0% |
| 2A 支柱要求 | 1.7% | 2.3% | 3.0% |
| 最低資本要求 | 6.2% | 8.3% | 11.0% |
| 資本節約 緩衝區 | 2.5% | 2.5% | 2.5% |
| 反週期 資本緩衝 (1) | 1.7% | 1.7% | 1.7% |
| MDA 閾值 (2) | 10.4% | 不適用 | 不適用 |
| 總體資本需求 | 10.4% | 12.5% | 15.2% |
| 2023 年 9 月 30 日的資本 比率 | 13.5% | 15.7% | 18.7% |
| 淨空 (3) | 3.1% | 3.2% | 3.5% |
| (1) | 英國的CCyB利率維持在2％。將來，該比率可能會在兩個方向上有所不同，具體取決於風險的發展。從2023年11月24日起，愛爾蘭風險敞口的 CCyB將從0.5％增加到1.0％。進一步上調至 1.5% 將於 2024 年 6 月 生效。 |
| (2) | 除一些固定附加組件外，NatWest集團的 2A支柱要求設定為可變金額。 |
| (3) | 餘額不反映過剩的可分配資本，可能會隨時間而變化。 |
槓桿比率
下表彙總了適用於NatWest集團的具有約束力的英國PRA槓桿框架下的最低資本槓桿比率 敞口。
| 類型 | CET1 | 第 1 級總計 |
| 最低 比率 | 2.44% | 3.25% |
| 反週期 槓桿比率緩衝區 (1) | 0.6% | 0.6% |
| 總計 | 3.04% | 3.85% |
| (1) | 的反週期槓桿比率緩衝區設定為NatWest集團CCyB的35％。自 2023 年 7 月 5 日起，英國 CCyB 從 1% 增加到 2%。根據這些司法管轄區設定的費率，外國風險敞口可能會受到不同的CCyB利率的約束。 |
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風險和資本管理
資本、流動性和資金風險仍在繼續
資本和槓桿比率
下表列出了關鍵資本和槓桿比率以及 衡量標準。這些減免是根據現行PRA規則計算的，並在過渡基礎上列報了與ECL相關的剩餘國際財務報告準則第9號過渡性減免 。在 監管部門批准後，其餘受CRR2祖先保護條款約束的二級工具在2023年第三季度被取消承認。
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 資本 充足率 (1) | % | % | % |
| CET1 | 13.5 | 13.5 | 14.2 |
| 第 1 級 | 15.7 | 15.7 | 16.4 |
| 總計 | 18.7 | 18.8 | 19.3 |
| 資本 | £m | £m | £m |
| 有形 股權 | 24,015 | 23,415 | 25,482 |
| 保誠估值 調整 | (272) | (271) | (275) |
| 遞延所得税資產 | (688) | (742) | (912) |
| 自己的信用調整 | (24) | (49) | (58) |
| 養老基金資產 | (246) | (243) | (227) |
| 現金流套期保值準備金 | 2,967 | 3,344 | 2,771 |
| 可預見的普通 股息 | (643) | (780) | (967) |
| 信託資產調整 (2) | (365) | (365) | (365) |
| 可預見的費用 -場內普通股回購計劃 | (361) | (500) | (800) |
| 國際財務報告準則 9 過渡安排下的調整 | 223 | 223 | 361 |
| 對不良風險敞口的承保不足 | (21) | (19) | (18) |
| 監管調整總額 | 570 | 598 | (490) |
| CET1 資本 | 24,585 | 24,013 | 24,992 |
| 額外 AT1 資本 | 3,875 | 3,875 | 3,875 |
| 1 級資本 | 28,460 | 27,888 | 28,867 |
| 終點 二級資本 | 5,485 | 5,364 | 4,978 |
| Grandfathered 樂器過渡編曲 | — | 73 | 75 |
| 2 級資本 | 5,485 | 5,437 | 5,053 |
| 監管資本總額 | 33,945 | 33,325 | 33,920 |
| 風險加權 資產 | |||
| 信用風險 | 143,974 | 142,704 | 141,963 |
| 交易對手信用 風險 | 8,001 | 7,680 | 6,723 |
| 市場風險 | 9,380 | 6,962 | 8,300 |
| 運營風險 | 20,198 | 20,198 | 19,115 |
| RWA 總計 | 181,553 | 177,544 | 176,101 |
| (1) | 2023年9月30日 包括國際財務報告準則第9號預期信貸 虧損（ECL）會計的資本影響的過渡安排，前期還包括對祖先 資本工具的過渡性減免。截至2023年9月30日，國際財務報告準則第9號過渡性調整的影響為CET1資本2億英鎊，總資本為4,800萬英鎊，總資本為2,800萬英鎊（2023年6月30日——CET1資本2億英鎊，總資本為3,500萬英鎊 ，3,700萬英鎊的RWA；2022年12月31日——4億英鎊的CET1資本，3,600萬英鎊的資本和7,100萬英鎊的RWA）。不包括這些調整，CET1比率將為13.4％（2023年6月30日——13.4％；2022年12月31日——14.0％）。截至2023年9月30日，傳統工具的過渡性 減免額為零英鎊（2023年6月30日——1億英鎊；2022年12月31日——1億英鎊）。不包括 原有資本工具的過渡性減免以及《國際財務報告準則第9號》預期信用損失（ECL）會計的資本影響 的過渡安排，終點一級資本比率為 15.6%（2023年6月30日-15.6％；2022年12月31日——16.2％），終點總資本 比率將為18.7％（2023年6月30日— 18.8％；2022年12月31日— 19.2％））。 |
| (2) | 謹慎 扣除與養老基金達成的協議，以建立新的法律結構 以取消股息掛鈎的繳款。 |
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風險和資本管理
資本、流動性和資金風險仍在繼續
資本和槓桿比率仍在繼續
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 槓桿作用 | £m | £m | £m |
| 現金 和中央銀行的餘額 | 119,590 | 123,022 | 144,832 |
| 交易 資產 | 49,621 | 48,893 | 45,577 |
| 衍生品 | 87,504 | 81,873 | 99,545 |
| 金融 資產 | 432,451 | 416,739 | 404,374 |
| 其他 資產 | 26,891 | 27,499 | 18,864 |
| 處置組的資產 | 1,084 | 4,575 | 6,861 |
| 資產總數 | 717,141 | 702,601 | 720,053 |
| 衍生品 | |||
| -淨額結算和變動利潤 | (86,657) | (82,798) | (100,356) |
| - 未來的潛在風險敞口 | 17,226 | 16,654 | 18,327 |
| 證券 融資交易總額增加 | 2,245 | 2,013 | 4,147 |
| 其他 資產負債表外項目 | 50,528 | 48,668 | 46,144 |
| 監管 扣除和其他調整 | (16,647) | (15,663) | (7,114) |
| 對中央銀行的索賠 | (116,157) | (114,253) | (141,144) |
| 排除 的反彈貸款 | (4,198) | (4,627) | (5,444) |
| 英國 槓桿敞口 | 563,481 | 552,595 | 534,613 |
| 英國 槓桿率 (%) (1) | 5.1 | 5.0 | 5.4 |
| (1) | 不包括 國際財務報告準則第9號過渡性調整，英國的槓桿率將為5.0％（2023年6月30日 — 5.0％；2022年12月31日——5.3％）。 |
資金流量表
下表分析了截至2023年9月30日的九個月中 CET1、AT1和二級資本的變動。它是根據當前的 PRA 規則在過渡基礎上提交的。
| CET1 | AT1 | 等級 2 | 總計 | |
| £m | £m | £m | £m | |
| 在 2022 年 12 月 31 日 | 24,992 | 3,875 | 5,053 | 33,920 |
| 該期間的應佔利潤 | 3,165 | — | — | 3,165 |
| 已支付的普通中期股息 | (491) | — | — | (491) |
| 定向回購 | (1,259) | — | — | (1,259) |
| 可預見的普通 股息 | (643) | — | — | (643) |
| 場內股票回購 | (500) | — | — | (500) |
| 外匯儲備 | (419) | — | — | (419) |
| FVOCI 儲備 | 82 | — | — | 82 |
| 自有信用 | 34 | — | — | 34 |
| 與員工股份計劃有關的股本和儲備 變動 | 70 | — | — | 70 |
| 商譽和無形資產 扣除 | (399) | — | — | (399) |
| 遞延所得税資產 | 224 | — | — | 224 |
| 保誠估值 調整 | 3 | — | — | 3 |
| 淨期次級 債務工具 | — | — | 303 | 303 |
| 外匯走勢 | — | — | (50) | (50) |
| 國際財務報告準則 9 過渡安排下的調整 | (138) | — | — | (138) |
| 其他動作 | (136) | — | 179 | 43 |
| 在 2023 年 9 月 30 日 | 24,585 | 3,875 | 5,485 | 33,945 |
| - | CET1的下降主要是由13億英鎊的定向回購、可預見的 普通股息應計6億英鎊、場內 普通股回購計劃減少5億英鎊、國際財務報告準則第9號過渡性 調整減少1億英鎊、無形資產扣除額增加4億英鎊以及其他 儲備金變動和監管調整0.2英鎊所致億美元，由該期間27億英鎊的應佔利潤（扣除已支付的普通中期股息）部分抵消 。 |
| - | 3億英鎊的二級票據包括2023年2月發行的7億歐元 5.763% 固定至固定重置 2034 年二級票據，被取消認可為符合條件的二級資本工具的1億英鎊UBIDAC次級票據 、2024年次級二級票據的部分贖回 、最低監管價值的到期日以及 監管攤銷額的增加所抵消 1 億英鎊。在二級中，二級盈餘準備金也增加了2億英鎊。 |
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風險和資本管理
資本、流動性和資金風險仍在繼續
風險加權資產
下表按關鍵驅動因素分析了在此期間 RWA 的走勢。
| 交易對手 | 運營 | ||||
| 信用 風險 | 信用 風險 | 市場 風險 | 風險 | 總計 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 在 2022 年 12 月 31 日 | 142.0 | 6.7 | 8.3 | 19.1 | 176.1 |
| 外國 交易所運動 | (0.4) | (0.1) | — | — | (0.5) |
| 商業 運動 | 6.5 | 0.5 | 1.2 | 1.1 | 9.3 |
| 風險 參數變更 | (2.1) | — | — | — | (2.1) |
| 方法 的變化 | — | — | — | — | — |
| 模型 更新 | 0.8 | — | (0.1) | — | 0.7 |
| 其他 費用 | — | 0.9 | — | — | 0.9 |
| 收購 和出售 | (2.8) | — | — | — | (2.8) |
| 在 2023 年 9 月 30 日 | 144.0 | 8.0 | 9.4 | 20.2 | 181.6 |
下表分析了分段 RWA。
| 零售 | 私人 | 商用 | 中央 件商品 | 總計 NatWest | |
| 銀行業 | 銀行業 | & 機構 | & 其他 (1) | 小組 | |
| RWA 總計 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 |
| 在 2022 年 12 月 31 日 | 54.7 | 11.2 | 103.2 | 7.0 | 176.1 |
| 外匯走勢 | — | — | (0.4) | (0.1) | (0.5) |
| 商業運動 | 3.5 | 0.4 | 6.3 | (0.9) | 9.3 |
| 風險參數變更 | (0.2) | — | (1.9) | — | (2.1) |
| 方法的變化 | — | — | — | — | — |
| 模型更新 | 0.9 | — | (0.2) | — | 0.7 |
| 其他費用 | — | — | 0.9 | — | 0.9 |
| 收購和處置 | — | — | — | (2.8) | (2.8) |
| 在 2023 年 9 月 30 日 | 58.9 | 11.6 | 107.9 | 3.2 | 181.6 |
| 信用 風險 | 51.2 | 10.2 | 80.2 | 2.4 | 144.0 |
| 交易對手 信用風險 | 0.3 | — | 7.7 | — | 8.0 |
| 市場 風險 | 0.2 | — | 9.2 | — | 9.4 |
| 運營 風險 | 7.2 | 1.4 | 10.8 | 0.8 | 20.2 |
| RWA 總計 | 58.9 | 11.6 | 107.9 | 3.2 | 181.6 |
| (1) | 16億英鎊的中央項目和其他項目與阿爾斯特銀行的投資回報率有關。 |
在此期間，RWA總額增加了55億英鎊，達到1816億英鎊 ，主要反映了：
| - | 總額為93億英鎊的業務 波動受到 零售銀行和商業與機構內部信用風險敞口的增加、11億英鎊的市場風險RWA增加的推動，反映了第三季度市場波動加劇以及每年 重新計算運營風險後RWA的增加。 |
| - | 其他變化增加了9億英鎊，這得益於投資組合信貸 違約互換的終止，導致CRM收益減少。 |
| - | 模型 更新增加了7億英鎊，這主要是由零售 銀行內部的IRB模型調整所推動的。 |
| - | 的風險參數下降了21億英鎊，這主要反映了監管 對某些結構性交易的處理方式的變化。 |
| - | 與分階段撤出愛爾蘭共和國有關的出售 使RWA減少了28億英鎊。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 30 |
風險和資本管理
資本、流動性和資金風險仍在繼續
流動性投資組合
下表顯示了按產品劃分的流動性投資組合， 主要流動性與內部壓力流出覆蓋範圍和監管LCR類別保持一致。二級流動性包括符合中央銀行折扣條件的資產 ，這些資產不構成用於LCR或內部壓力流出目的的流動資產組合的一部分。 此外，在監管LCR的基礎上，已經提供了內部壓力流出覆蓋範圍的流動性投資組合與高質量 流動資產之間的對賬。
| 流動性 價值 | |||||
| 2023 年 9 月 30 日 | 2023 年 6 月 30 日 | 2022 年 12 月 31 日 | |||
| NatWest | NatWest | NatWest | |||
| 小組 (1) | 小組 | 小組 | |||
| £m | £m | £m | |||
| 中央銀行的現金和餘額 | 116,231 | 119,612 | 140,820 | ||
| AAA 到 AA 級政府 | 25,214 | 23,813 | 18,589 | ||
| A+ 和評級較低的政府 | 4,223 | 1,172 | 317 | ||
| 政府 擔保發行人、公共部門實體和政府贊助的實體 | 455 | 229 | 134 | ||
| 國際 組織和多邊開發銀行 | 2,821 | 2,674 | 1,734 | ||
| LCR 1 級債券 | 32,713 | 27,888 | 20,774 | ||
| LCR 1 級資產 | 148,944 | 147,500 | 161,594 | ||
| LCR 2 級資產 | — | — | — | ||
| 不符合 LCR 條件的資產 | — | — | — | ||
| 主要流動性 | 148,944 | 147,500 | 161,594 | ||
| 次要 流動性 (2) | 76,097 | 79,424 | 63,917 | ||
| 流動性總價值 | 225,041 | 226,924 | 225,511 | ||
| 2023 年 9 月 30 日 | 2023 年 6 月 30 日 | ||||
| NatWest | NatWest | ||||
| 強調了 流出覆蓋率 (SOC) 與流動性覆蓋率 (LCR) | 小組 (1) | 小組 | |||
| 和解 | £m | £m | |||
| SOC 主要流動性（來自上表） | 148,944 | 147,500 | |||
| 不包括 1 級資產 (3) | 6,175 | 4,180 | |||
| 不包括 2 級資產 (4) | 4,173 | 3,133 | |||
| 方法論 的區別 (5) | 628 | 960 | |||
| LCR 高質量流動資產總計 | 159,920 | 155,773 | |||
| (1) | NatWest 集團包括英國國內流動性子集團（NWB Plc、RBS plc和Coutts & Co）、NatWest Markets Plc和其他持有流動性投資組合的重要 運營子公司。其中包括蘇格蘭皇家銀行國際有限公司、NWM N.V. 和 愛爾蘭阿爾斯特銀行DAC，他們持有的管理投資組合符合可能與PRA規則不同的地方法規。 |
| (2) | 包括有資格在英格蘭銀行和其他中央銀行進行折扣的 資產。 |
| (3) | LCR 1級資產包括質量極高的 擔保債券、政府擔保債券和其他LCR 1級資產，這些資產不包括在主要流動性中，但是 包括在壓力流出覆蓋範圍內的流入量。 |
| (4) | LCR 二級資產包括高質量擔保債券、資產支持證券和其他二級資產，這些資產不被列為主要 流動性，但作為流入量包含在壓力外流保險中。 |
| (5) | 方法差異包括收銀現金（ 被歸類為LCR 1級，但不包括在壓力流出保險範圍內），日元債券因壓力而被歸類為1級 流出覆蓋率，但LCR為2級，壓力流出覆蓋率與LCR之間的權重 差異。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 31 |
簡明合併收益 報表
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間（未經審計）
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 應收利息 | 15,071 | 8,591 | 5,589 | 4,981 | 3,341 | |
| 應付利息 | (6,660) | (1,617) | (2,904) | (2,157) | (701) | |
| 淨利息收入 | 8,411 | 6,974 | 2,685 | 2,824 | 2,640 | |
| 費用 和應收佣金 | 2,213 | 2,145 | 754 | 719 | 721 | |
| 費用 和應付佣金 | (484) | (468) | (169) | (158) | (168) | |
| 交易 收入 | 609 | 969 | 191 | 85 | 260 | |
| 其他 營業收入 | 466 | (172) | 27 | 381 | (224) | |
| 非利息 收入 | 2,804 | 2,474 | 803 | 1,027 | 589 | |
| 總收入 | 11,215 | 9,448 | 3,488 | 3,851 | 3,229 | |
| 員工 費用 | (2,924) | (2,687) | (919) | (965) | (879) | |
| 場所 和設備 | (845) | (820) | (275) | (284) | (286) | |
| 其他 管理費用 | (1,390) | (1,429) | (519) | (421) | (531) | |
| 折舊 和攤銷 | (683) | (613) | (214) | (257) | (200) | |
| 運營 費用 | (5,842) | (5,549) | (1,927) | (1,927) | (1,896) | |
| 減值損失前的利潤 | 5,373 | 3,899 | 1,561 | 1,924 | 1,333 | |
| 減值 虧損 | (452) | (193) | (229) | (153) | (247) | |
| 税前經營 利潤 | 4,921 | 3,706 | 1,332 | 1,771 | 1,086 | |
| 税費 | (1,439) | (1,229) | (378) | (549) | (434) | |
| 來自持續經營的利潤 | 3,482 | 2,477 | 954 | 1,222 | 652 | |
| 已終止業務的虧損 ，扣除税款 (1) | (138) | (206) | (30) | (143) | (396) | |
| 該期間的利潤 | 3,344 | 2,271 | 924 | 1,079 | 256 | |
| 可歸因於： | ||||||
| 普通股東 | 3,165 | 2,078 | 866 | 1,020 | 187 | |
| 實收的 股權持有人 | 182 | 188 | 61 | 60 | 67 | |
| 非控制性 權益 | (3) | 5 | (3) | (1) | 2 | |
| 3,344 | 2,271 | 924 | 1,079 | 256 | ||
| 每股普通股收益 -持續經營 | 35.6p | 23.0p | 10.1p | 12.5p | 6.0p | |
| 每股普通股收益 -已終止業務 | (1.5p) | (2.1p) | (0.3p) | (1.5p) | (4.1p) | |
| 歸屬於普通股股東的每股收益總額 ——基本 | 34.1p | 20.9p | 9.8p | 11.0p | 1.9p | |
| 每股普通股收益 ——全面攤薄後的持續經營業務 | 35.4p | 22.9p | 10.1p | 12.4p | 6.0p | |
| 每股普通股收益 ——全面攤薄後的已終止業務 | (1.5p) | (2.1p) | (0.3p) | (1.5p) | (4.1p) | |
| 歸屬於普通股股東的每股收益總額 ——全面攤薄 | 33.9p | 20.8p | 9.8p | 10.9p | 1.9p | |
| (1) | 已終止業務的 業績，包括税後虧損，在損益表正面顯示為單一金額 。對該金額的分析載於 簡明合併財務報表附註2。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 32 |
簡明合併綜合收益表
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間（未經審計）
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 該期間的利潤 | 3,344 | 2,271 | 924 | 1,079 | 256 | |
| 不符合重新分類條件的商品 | ||||||
| 重新評估退休金計劃 | (105) | (682) | (41) | (25) | (165) | |
| 以公允價值計入損益（FVTPL）的金融 負債的信貸公允價值變動 | (27) | 102 | (23) | 2 | 11 | |
| 通過其他綜合收益 (FVOCI) 金融資產計算的公平 價值 | 36 | 42 | 6 | (13) | 39 | |
| 税 | 20 | 136 | 13 | 9 | 13 | |
| (76) | (402) | (45) | (27) | (102) | ||
| 符合重新分類條件的商品 | ||||||
| FVOCI 金融資產 | 65 | (451) | 12 | 13 | 7 | |
| 現金 流量套期保值 | (208) | (3,978) | 526 | (1,032) | (2,421) | |
| 貨幣 翻譯 | (401) | 358 | 68 | (410) | 173 | |
| 税 | (16) | 1,259 | (143) | 225 | 693 | |
| (560) | (2,812) | 463 | (1,204) | (1,548) | ||
| 其他 綜合（虧損）/税後收入 | (636) | (3,214) | 418 | (1,231) | (1,650) | |
| 該期間的 綜合收入/（虧損）總額 | 2,708 | (943) | 1,342 | (152) | (1,394) | |
| 可歸因於： | ||||||
| 普通股東 | 2,529 | (1,136) | 1,284 | (211) | (1,463) | |
| 實收的 股權持有人 | 182 | 188 | 61 | 60 | 67 | |
| 非控制性 權益 | (3) | 5 | (3) | (1) | 2 | |
| 2,708 | (943) | 1,342 | (152) | (1,394) | ||
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 33 |
截至 2023 年 9 月 30 日的簡明合併 資產負債表（未經審計）
| 9 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2022 | |
| £m | £m | |
| 資產 | ||
| 現金 和中央銀行的餘額 | 119,590 | 144,832 |
| 交易 資產 | 49,621 | 45,577 |
| 衍生品 | 87,504 | 99,545 |
| 結算 餘額 | 10,644 | 2,572 |
| 向銀行貸款 -攤銷成本 | 8,454 | 7,139 |
| 向客户貸款 -攤銷成本 | 377,268 | 366,340 |
| 其他 金融資產 | 46,729 | 30,895 |
| 無形的 資產 | 7,515 | 7,116 |
| 其他 資產 | 8,732 | 9,176 |
| 處置組的資產 | 1,084 | 6,861 |
| 資產總數 | 717,141 | 720,053 |
| 負債 | ||
| 銀行 存款 | 24,354 | 20,441 |
| 客户 存款 | 435,867 | 450,318 |
| 結算 餘額 | 11,585 | 2,012 |
| 交易 負債 | 58,495 | 52,808 |
| 衍生品 | 81,135 | 94,047 |
| 其他 金融負債 | 56,302 | 49,107 |
| 次級 負債 | 6,210 | 6,260 |
| 流通中的筆記 | 3,144 | 3,218 |
| 其他 負債 | 4,592 | 5,346 |
| 負債總額 | 681,684 | 683,557 |
| 公平 | ||
| 普通股東權益 | 31,530 | 32,598 |
| 其他 所有者的利益 | 3,890 | 3,890 |
| 所有者的 權益 | 35,420 | 36,488 |
| 非控制性 權益 | 37 | 8 |
| 權益總額 | 35,457 | 36,496 |
| 負債和權益總額 | 717,141 | 720,053 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 34 |
權益變動簡明合併報表
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間（未經審計）
| 分享 | |||||||
| 資本 和 | 總計 | 非 | |||||
| 法定的 | 付費 | 已保留 | 其他 | 業主的 | 控制 | 總計 | |
| 儲備 (1) | 公正 | 收入 | 儲備金* | 公正 | 利益 | 公正 | |
| £m | £m | £m | £m | £m | £m | £m | |
| 2023 年 1 月 1 日 | 13,093 | 3,890 | 10,019 | 9,486 | 36,488 | 8 | 36,496 |
| 歸屬於普通股股東和其他股權所有者的利潤/（虧損） | |||||||
| - 持續運營 | 3,485 | 3,485 | (3) | 3,482 | |||
| - 已停止的業務 | (138) | (138) | (138) | ||||
| 其他 綜合收入 | |||||||
| - FVOCI 股票期內已實現收益/（虧損） | 2 | (2) | — | — | |||
| - 重新評估退休金計劃 | (105) | (105) | (105) | ||||
| - 由於自身的信用風險而在FVTPL指定的金融負債中信貸公允價值的變化 | (27) | (27) | (27) | ||||
| - 未實現的收益：FVOCI | 68 | 68 | 68 | ||||
| - 確認的權益金額：現金流套期保值 | (821) | (821) | (821) | ||||
| - 外匯儲備變動 (4) | (401) | (401) | (401) | ||||
| - 從權益轉入收益的金額 | 646 | 646 | 646 | ||||
| - 税 | 27 | (23) | 4 | 4 | |||
| 支付的普通 股息 | (1,456) | (1,456) | (1,456) | ||||
| 實收的 股息已支付 | (182) | (182) | (182) | ||||
| 在此期間回購的 股票 (2,3) | — | (1,852) | (1,852) | (1,852) | |||
| 在此期間根據員工股份計劃發行的股票 | — | 21 | 21 | 21 | |||
| 基於股份的 付款 | (31) | (31) | (31) | ||||
| 持有的自有股份變動 | (279) | (279) | (279) | ||||
| 收購子公司 | 32 | 32 | |||||
| 在 2023 年 9 月 30 日 | 12,814 | 3,890 | 9,763 | 8,953 | 35,420 | 37 | 35,457 |
| 9 月 30 日 | |||||||
| 2023 | |||||||
| 可歸因於： | £m | ||||||
| 普通股東 | 31,530 | ||||||
| 實收的 股權持有人 | 3,890 | ||||||
| 非控制性 權益 | 37 | ||||||
| 35,457 | |||||||
| *其他 儲備包括： | |||||||
| 合併 儲備 | 10,881 | ||||||
| FVOCI 儲備 | (20) | ||||||
| 現金 流量套期保值儲備 | (2,967) | ||||||
| 外國 外匯儲備 | 1,059 | ||||||
| 8,953 | |||||||
| (1) | 股本 資本和法定儲備包括股本、股份溢價、資本贖回 儲備金和持有的自有股份。 |
| (2) | 2023年5月，達成協議，以每股268.4便士的價格從英國政府投資有限公司（UKGI）購買NatWest Group plc 的4.692億股普通股，總對價 為12.656億英鎊。NatWest Group取消了已購買的3.362億股普通股，不包括費用在內的總額為9.069億英鎊，並將剩餘的1.33億股 股作為自有股份持有，總額為3.588億英鎊（不包括費用）。取消股份的名義 價值已轉入資本贖回準備金。 |
| (3) | 作為市場股票回購計劃的一部分，NatWest Group plc在2023年迄今回購並取消了3.643億股股票，總對價為9.51億英鎊，不包括費用。 在回購的股票總數中，有293萬股股票於2023年10月結算並取消 ，總額為690萬英鎊。取消股份的名義價值 總額為3.892億英鎊，已轉入資本贖回儲備金。 |
| (4) | 包括 UBIDAC 完成資本還款後回收的3.05億英鎊外匯，轉為損益。 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 35 |
注意事項
1。簡明的 合併財務報表的列報
簡明的合併財務報表應與NatWest Group plc的2022年20-F表年度報告一起閲讀 。會計政策與合併財務報表中適用 的會計政策相同。
董事們在評估了自批准之日起 十二個月內的主要風險、預測、預測和其他相關證據後，以持續經營為基礎編制了簡明的合併財務 報表。
自2023年1月1日起生效的《國際財務報告準則》修正案對簡明合併財務報表沒有重大 影響。
2。已終止的業務以及處置集團的資產和負債
作為分階段撤出愛爾蘭共和國的一部分，已經宣佈了四項關於出售UBIDAC業務的具有法律約束力的協議 。2023 年第三季度的材料發展 如下所示。
與愛爾蘭聯合銀行（AIB） 簽訂的轉讓履行商業貸款的協議
2023年第三季度，UBIDAC完成了向AIB出售商業貸款，累計31億歐元的總績效貸款已全部遷移。根據 承諾轉讓、就業保護（TUPE）安排，將最後一批全部或主要負責支持這部分業務的同事移交給AIB的工作也已完成。與2023年第三季度完成的遷移相關的3000萬歐元處置損失已得到確認 。
與永久TSB p.l.c.（PTSB）達成協議，內容涉及 出售執行性非追蹤抵押貸款、微型中小企業業務的績效貸款、UBIDAC資產融資業務（包括 其倫巴第數字平臺）以及愛爾蘭共和國的25個阿爾斯特銀行分行。
2023年第三季度，隆巴第 資產融資業務也已完成，其中包括向PTSB轉移的約5億歐元餘額，以及根據TUPE法規有資格轉入PTSB的剩餘同事。這是與PTSB交易的最後階段，其中還包括 約63億歐元的業績非追蹤抵押貸款和微型中小企業餘額以及25家阿爾斯特銀行分行。
與澳大利亞投資銀行達成協議，出售績效 追蹤器和關聯抵押貸款
2023年第三季度，UBIDAC完成了向AIB轉移40億歐元的績效追蹤和關聯抵押貸款。其餘遷移預計將在2024年上半年進行 。
與 Elmscott Property Finance DAC /AB carVal（carVal）達成協議，出售表現和不良風險敞口投資組合
2023年第三季度，UBIDAC同意 向CarVal出售表現和不良風險敞口投資組合，該投資組合主要包括不良抵押貸款、 無抵押個人貸款和商業設施，截至2022年12月31日，總價值約為6.9億歐元。Pepper Finance Corporation （愛爾蘭）DAC 將成為這些設施的合法所有者和服務商。這些遷移中的大多數預計將在2023年第四季度發生。
與這些銷售相關的符合國際財務報告準則第5號 要求的業務活動作為已終止業務和處置組列報。阿爾斯特銀行的持續經營投資回報率在中央項目和其他項目中報告 。
| (a) | 已終止業務的虧損 ，扣除税款 |
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 應收利息 | 22 | 160 | (4) | 11 | 4 | |
| 淨利息收入 | 22 | 160 | (4) | 11 | 4 | |
| 非利息 收入 | (42) | (409) | (28) | (31) | (405) | |
| 總收入 | (20) | (249) | (32) | (20) | (401) | |
| 運營 費用 | (124) | (35) | (2) | (118) | (11) | |
| 減值釋放/虧損前的虧損 | (144) | (284) | (34) | (138) | (412) | |
| 減值釋放/（虧損） | 6 | 78 | 4 | (5) | 16 | |
| 税前經營 虧損 | (138) | (206) | (30) | (143) | (396) | |
| 税費 | — | — | — | — | — | |
| 已終止業務產生的虧損 ，扣除税款 | (138) | (206) | (30) | (143) | (396) | |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 36 |
注意事項
2。已停止的業務以及處置集團的資產和負債 仍在繼續
| (b) | 處置集團的資產 和負債 |
| 如 在 | ||
| 9 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2022 | |
| £m | £m | |
| 處置組的資產 | ||
| 向客户貸款 -攤銷成本 | 75 | 1,458 |
| 其他金融資產 -向客户提供的以公允價值計入損益的貸款 | 1,001 | 5,397 |
| 其他 資產 | 8 | 6 |
| 1,084 | 6,861 | |
| 處置集團的負債 | ||
| 其他 負債 | 5 | 15 |
| 5 | 15 | |
| 處置集團的淨 資產 | 1,079 | 6,846 |
3.訴訟和其他事項
NatWest Group plc於2023年7月28日發佈的2023年中期業績在附註14中披露了有關NatWest Group訴訟和監管事宜的披露。下文列出了自2023年中期業績發佈以來，這些事項的重大進展 以及獨立律師內部調查的最新情況。
訴訟
倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）和其他 利率訴訟
2020年8月，幾位美國零售借款人向美國加利福尼亞北區地方法院 對美元ICE倫敦銀行同業拆借利率小組銀行及其 關聯公司（包括NatWest Group plc、NWM Plc、NWMSI和NWB Plc）提起訴訟，指控（i）設定美元ICE倫敦銀行同業拆借利率的過程本身就等於非法固定價格；以及（ii）該銀行在美國，非法同意使用倫敦銀行同業拆借利率作為可變 零售貸款價格的一部分。2022年9月，地區法院駁回了申訴。原告提出了修改後的申訴，但在 2023 年 10 月，地方法院也駁回了該申訴，並表示不允許進一步修改。原告可以對地區 法院的裁決提出上訴。
外匯訴訟
2023年9月，Stichting FX 向NWM N.V.、NatWest Group plc和NWM Plc發出了第二份傳票，要求他們代表一組新的當事方提出索賠。傳票要求荷蘭法院 就歐盟委員會（EC）2019年5月16日和2021年12月2日的裁決中描述的反競爭外匯市場行為的責任以及未指明的損害賠償作出聲明。
政府證券反壟斷訴訟
美國紐約南區地方法院（SDNY）針對NWM Plc、NWMSI和其他銀行就多家歐洲中央銀行發行的歐元計價債券（歐洲政府債券或EGB）於 2019 年 3 月開始的集體反壟斷索賠尚待美國紐約南區地方法院（SDNY）審理。該投訴指控EGB交易商之間密謀 擴大他們向客户報價的買賣差價，從而提高客户為EGB 支付的價格或降低客户出售EGB的價格。該類別由2007年至2012年間在美國購買或出售EGB的學生組成。此前，在2022年3月，SDNY駁回了對NWM Plc和NWMSI的指控，理由是投訴的 陰謀指控不充分。但是，在2023年9月，SDNY裁定，原告在修訂後的申訴中包括 的新指控足以使這些NatWest實體作為被告重返案件。
1MDB 訴訟
2022年11月，主權財富基金1MDB在瑞士向馬來西亞法院提起訴訟，Coutts & Co Ltd和其他六人被指定為被告 據稱由1MDB蒙受的損失。據稱，Coutts & Co Ltd作為推定受託人應承擔責任，因為他在不誠實地協助1MDB的董事違反其信託義務（包括其他涉嫌的索賠）對與Coutts & Co Ltd的客户有關的 進行盡職調查，在2009年至 2011年期間通過該調查收款和支付了總額約10億美元的資金。索賠人要求退還這筆款項加上利息。Coutts & Co Ltd 於 2023 年 1 月提交申請，質疑 服務的有效性以及馬來西亞法院審理該索賠的管轄權。
2023年4月，申訴人提交了終止對包括Coutts & Co. Ltd在內的某些被告的 索賠的通知。索賠人隨後表示打算進一步提出 替代程序。Coutts & Co Ltd對申訴人採取這一步驟的能力提出質疑， 馬來西亞高等法院於2023年6月舉行了聽證會。2023年8月，法院駁回了申訴人中止索賠，並指示 Coutts & Co Ltd. 質疑訴訟有效性的申請應進入聽證會。2023 年 9 月， 索賠人提交了對該決定提出上訴的通知。
Coutts & Co Ltd.（蘇格蘭皇家銀行荷蘭控股公司 B.V. 的子公司，後者又是NatWest Markets Plc的子公司）是一家在瑞士註冊的公司，在 於2015年宣佈出售其商業資產後處於倒閉狀態。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 37 |
注意事項
3.訴訟和其他事項仍在繼續
其他
對客户賬户關閉的審查
2023年7月，NatWest Group plc委託特拉弗斯·史密斯律師事務所對最近關閉賬户和對客户 的待遇以及與媒體的某些相關互動相關的問題進行獨立審查 。NatWest Group plc已收到與這些審查有關的 報告（並於今天發佈了主要調查結果和建議摘要），並預計將在適當時候收到另一份 報告。
此外，NatWest Group plc正在對NatWest集團實體的某些治理流程、政策、系統和控制措施進行內部審查 ，包括關閉客户 賬户。
引發這些獨立審查和 相關事態發展的主題，或任何獨立或內部審查的結果，都可能增加加強監管或 第三方審查的風險，並導致未來的法律或監管行動，這可能會對NatWest Group的業務造成財務、聲譽或附帶後果 。
4。資產負債表後事件
2023年7月28日，該集團宣佈已任命Travers Smith LLP對庫茨的關閉安排以及 一篇文章的相關情況（包括機密信息是否泄露）進行徹底和獨立的審查。本次審查的第一階段現已完成。
除了本文件中披露的內容外，在 2023 年 9 月 30 日到本公告批准之日之間，沒有發生需要更改或額外披露公告中的 的重大 事件。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 38 |
附加信息
其他財務數據
下表顯示了截至2023年9月30日NatWest集團根據國際財務報告準則合併的已發行和全額 實繳股本、所有者權益和負債。
截至目前 2023 | |
| £m | |
| 股本 -已分配、募集和全額支付 | |
| 1英鎊的普通股 | 9,788 |
| 留存 收入和其他儲備金 | 25,632 |
| 所有者的 權益 | 35,420 |
| NatWest 集團債務 | |
| 交易負債- 已發行的債務證券 | 734 |
| 其他金融負債 — 已發行的債務證券 | 55,123 |
| 次級 負債 | 6,210 |
| 債務總額 | 62,067 |
| 總資本和負債 | 97,487 |
根據國際財務報告準則，某些優先股被歸類為債務，幷包含在上表的次級負債中 。
自 2023 年 9 月 30 日以來，上表中包含的信息沒有發生重大變化 。
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 39 |
附錄
非國際財務報告準則財務指標
非國際財務報告準則財務指標
NatWest集團根據英國採用的國際會計準則（IAS）和國際財務報告 準則（IFRS）編制 其財務報表。本文件包含許多非國際財務報告準則指標，也稱為替代績效指標，定義於 歐洲證券和市場管理局指導方針或根據美國證券交易委員會法規的非公認會計準則財務指標。這些指標 是針對管理層認為不能代表 業務基本業績且扭曲同期比較的重要項目和其他定義項目進行了調整。
非國際財務報告準則指標 為財務報表的用户提供了一個統一的基礎，用於比較財務期之間的業務績效， 關於本質上是一次性的業績要素的信息。非國際財務報告準則指標還包括對整個 銀行業使用的指標的計算。
這些非國際財務報告準則指標 不能替代國際財務報告準則指標，並在適當時列出與最接近的國際財務報告準則衡量標準的對賬情況。
1。 總收入不包括重要項目
不包括重要項目的總收入按總收入 減去重要項目計算。
排除重要項目旨在消除一次性 和其他可能扭曲同期比較的項目的影響。
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 繼續 操作 | ||||||
| 總收入 | 11,215 | 9,448 | 3,488 | 3,851 | 3,229 | |
| 少 個值得注意的項目： | ||||||
| 商業 和機構 | ||||||
| 公允價值、處置損失和資產處置/戰略風險降低 | — | (45) | — | — | — | |
| 自有 信用調整 (OCA) | 3 | 61 | (6) | 3 | 9 | |
| 中部 物品及其他 | ||||||
| 贖回自有債務造成的損失 | — | (161) | — | — | (137) | |
| 流動性 資產債券出售（虧損）/收益 | (33) | (88) | (9) | (11) | (124) | |
| 企業增長基金共享 關聯公司（虧損）/利潤 | (5) | (29) | 10 | (3) | (16) | |
| 財產 租賃終止損失 | (69) | — | (69) | — | — | |
| 不屬於對衝會計關係的利息 和外匯管理衍生品 | 100 | 415 | 48 | (23) | 100 | |
| FX 回收收益 | 322 | — | — | 322 | — | |
| 318 | 153 | (26) | 288 | (168) | ||
| 不包括重要項目的 總收入 | 10,897 | 9,295 | 3,514 | 3,563 | 3,397 | |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 40 |
非國際財務報告準則財務指標繼續
2。運營 支出-管理視圖
管理層對運營費用的分析顯示了訴訟 和行為成本。在法定 分析中，這些金額包含在工作人員費用和其他管理費用中。其他運營費用不包括訴訟和行為成本，這些成本波動性更大，可能會扭曲與先前 時期的比較。
| 法定 分析 |
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||||
| 員工 費用 | 2,924 | 2,687 | 919 | 965 | 879 | |||
| 場所 和設備 | 845 | 820 | 275 | 284 | 286 | |||
| 折舊 和攤銷 | 683 | 613 | 214 | 257 | 200 | |||
| 其他 管理費用 | 1,390 | 1,429 | 519 | 421 | 531 | |||
| 總計 | 5,842 | 5,549 | 1,927 | 1,927 | 1,896 | |||
非法定分析
| 九個月 個月已結束 | |||
| 2023 年 9 月 30 日 | |||
| 訴訟 和 | 其他 運營中 | 法定 運營 | |
| 進行 費用 | 開支 | 開支 | |
| £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||
| 員工 費用 | 46 | 2,878 | 2,924 |
| 場所 和設備 | — | 845 | 845 |
| 折舊 和攤銷 | — | 683 | 683 |
| 其他 管理費用 | 196 | 1,194 | 1,390 |
| 總計 | 242 | 5,600 | 5,842 |
| 九個月 個月已結束 | |||
| 2022年9月30日 | |||
| 訴訟 和 | 其他 運營中 | 法定 運營 | |
| 進行 費用 | 開支 | 開支 | |
| £m | £m | £m | |
| 持續運營 | |||
| 人事費 | 29 | 2,658 | 2,687 |
| 房舍和設備 | — | 820 | 820 |
| 折舊和攤銷 | — | 613 | 613 |
| 其他 管理費用 | 265 | 1,164 | 1,429 |
| 總計 | 294 | 5,255 | 5,549 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 41 |
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2。運營 支出——管理層觀點（續）
非法定分析繼續
| 季度已結束 | |||
| 2023 年 9 月 30 日 | |||
| 訴訟 和 | 其他 運營中 | 法定 運營 | |
| 進行 費用 | 開支 | 開支 | |
| £m | £m | £m | |
| 繼續 操作 | |||
| 人事費 | 15 | 904 | 919 |
| 房舍和設備 | — | 275 | 275 |
| 折舊和攤銷 | — | 214 | 214 |
| 其他 管理費用 | 119 | 400 | 519 |
| 總計 | 134 | 1,793 | 1,927 |
| 季度已結束 | |||
| 2023 年 6 月 30 日 | |||
| 訴訟 和 | 其他 運營中 | 法定 運營 | |
| 進行 費用 | 開支 | 開支 | |
| £m | £m | £m | |
| 持續運營 | |||
| 人事費 | 17 | 948 | 965 |
| 房舍和設備 | — | 284 | 284 |
| 折舊和攤銷 | — | 257 | 257 |
| 其他管理 費用 | 35 | 386 | 421 |
| 總計 | 52 | 1,875 | 1,927 |
| 季度已結束 | |||
| 2022年9月30日 | |||
| 訴訟 和 | 其他 運營中 | 法定 運營 | |
| 進行 費用 | 開支 | 開支 | |
| £m | £m | £m | |
| 持續運營 | |||
| 人事費 | 11 | 868 | 879 |
| 房舍和設備 | — | 286 | 286 |
| 折舊和攤銷 | — | 200 | 200 |
| 其他管理 費用 | 114 | 417 | 531 |
| 總計 | 125 | 1,771 | 1,896 |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 42 |
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3.成本：收入 比率（不包括訴訟和行為）
NatWest Group在其展望指南中使用了成本：收入比率（不包括訴訟和 行為）。計算方法是其他運營費用（運營費用減去訴訟和行為成本） 除以總收入。訴訟和行為成本不包括在內，因為它們本質上是一次性的，很難為Outlook目的進行預測 ，而且會扭曲同期比較。
成本收入比率（不包括訴訟和 行為）的計算如下所示，以及使用總運營費用與成本收入比率的比較。
| 零售 | 私人 | 商業 & | 中央 件商品 | 總計 | |
| 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | 和 其他 | NatWest 羣組 | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個 個月 | £m | £m | £m | £m | £m |
| 繼續 操作 | |||||
| 運營費用 | 2,147 | 479 | 2,999 | 217 | 5,842 |
| 減少 訴訟和行為成本 | (83) | (11) | (146) | (2) | (242) |
| 其他 運營費用 | 2,064 | 468 | 2,853 | 215 | 5,600 |
| 總收入 | 4,562 | 781 | 5,589 | 283 | 11,215 |
| 成本：收入 比率 | 47.1% | 61.3% | 53.7% | nm | 52.1% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為） | 45.2% | 59.9% | 51.0% | nm | 49.9% |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | |||||
| 繼續 操作 | |||||
| 運營費用 | 1,935 | 424 | 2,713 | 477 | 5,549 |
| 減少訴訟 和行為成本 | (121) | (2) | (139) | (32) | (294) |
| 其他運營 費用 | 1,814 | 422 | 2,574 | 445 | 5,255 |
| 總收入 | 4,029 | 746 | 4,594 | 79 | 9,448 |
| 成本：收入比率 | 48.0% | 56.8% | 59.1% | nm | 58.7% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為） | 45.0% | 56.6% | 56.0% | nm | 55.6% |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的季度 | |||||
| 繼續 操作 | |||||
| 運營費用 | 780 | 157 | 1,012 | (22) | 1,927 |
| 減少 訴訟和行為成本 | (59) | — | (52) | (23) | (134) |
| 其他 運營費用 | 721 | 157 | 960 | (45) | 1,793 |
| 總收入 | 1,442 | 214 | 1,841 | (9) | 3,488 |
| 成本：收入 比率 | 54.1% | 73.4% | 55.0% | nm | 55.2% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為） | 50.0% | 73.4% | 52.1% | nm | 51.4% |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的季度 | |||||
| 繼續 操作 | |||||
| 運營費用 | 671 | 167 | 984 | 105 | 1,927 |
| 減少訴訟 和行為成本 | (21) | (8) | (50) | 27 | (52) |
| 其他運營 費用 | 650 | 159 | 934 | 132 | 1,875 |
| 總收入 | 1,516 | 271 | 1,795 | 269 | 3,851 |
| 成本：收入比率 | 44.3% | 61.6% | 54.8% | nm | 50.0% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為） | 42.9% | 58.7% | 52.0% | nm | 48.7% |
| 截至2022年9月30日的季度 | |||||
| 繼續 操作 | |||||
| 運營費用 | 693 | 139 | 893 | 171 | 1,896 |
| 減少訴訟 和行為成本 | (63) | (1) | (53) | (8) | (125) |
| 其他運營 費用 | 630 | 138 | 840 | 163 | 1,771 |
| 總收入 | 1,475 | 285 | 1,657 | 188 | 3,229 |
| 成本：收入比率 | 47.0% | 48.8% | 53.9% | nm | 58.7% |
| 成本：收入 比率（不包括訴訟和行為） | 42.7% | 48.4% | 50.7% | nm | 54.8% |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 43 |
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4。NatWest 集團有形股權回報率
有形股權回報率包括該期間歸屬於普通股股東的年化損益 除以平均有形權益。平均有形資產是指平均總權益 ，不包括平均非控股權益、平均其他所有者權益和平均無形資產。
該衡量標準顯示了NatWest集團部署的有形 股權產生的回報。它用於確定銀行的相對錶現，並在整個行業中廣泛使用，儘管不同的銀行 可能以不同的方式計算利率。對賬情況如下所示，包括與最近的GAAP衡量標準（股本回報率）的比較。 這包括歸屬於普通股股東的利潤除以平均總權益。
| 九個月 個月已結束 | 第 季度已結束或截至 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| NatWest 集團有形股權回報率 | £m | £m | £m | £m | £m | |
| 歸屬於普通股股東的利潤 | 3,165 | 2,078 | 866 | 1,020 | 187 | |
| 歸屬於普通股股東的年化 利潤 | 4,220 | 2,771 | 3,464 | 4,080 | 748 | |
| 平均總權益 | 36,150 | 38,821 | 35,081 | 36,216 | 36,956 | |
| 其他所有者權益和無形資產的調整 | (11,427) | (11,099) | (11,583) | (11,378) | (11,200) | |
| 調整後的 有形資產總額 | 24,723 | 27,722 | 23,498 | 24,838 | 25,756 | |
| 股本回報率 | 11.7% | 7.1% | 9.9% | 11.3% | 2.0% | |
| 有形資產的回報率 | 17.1% | 10.0% | 14.7% | 16.4% | 2.9% | |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 44 |
非國際財務報告準則財務指標繼續
5。分部 股本回報率
分部股本回報率包括經優先股股息和税收調整後的分部營業利潤 或虧損除以平均名義有形資產。平均 RWAe 定義為包含資本扣除影響的平均 分段 RWA。乘以每個細分市場的分配權益係數，計算 平均名義有形資產。
該衡量標準顯示了運營部門 對已部署的股權產生的回報。
| 零售 | 私人 | 商業 & | |||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個 個月 | 銀行業 | 銀行業 | 機構性的 | ||
| 經營 利潤（百萬英鎊） | 2,053 | 293 | 2,511 | ||
| 實收股權成本 分配（百萬英鎊） | (43) | (17) | (125) | ||
| 税收調整 （百萬英鎊） | (563) | (77) | (597) | ||
| 調整後的歸屬 利潤（百萬英鎊） | 1,447 | 199 | 1,790 | ||
| 年化調整後 應佔利潤（百萬英鎊） | 1,930 | 265 | 2,386 | ||
| 平均 RWaE（十億英鎊） | 56.9 | 11.4 | 105.6 | ||
| 淨值 係數 (%) | 13.5% | 11.5% | 14.0% | ||
| 平均名義權益 （十億英鎊） | 7.7 | 1.3 | 14.8 | ||
| 股本回報率 (%) | 25.1% | 20.3% | 16.1% | ||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | |||||
| 營業利潤（百萬英鎊） | 1,952 | 326 | 1,821 | ||
| 優先股和實收股權成本 分配（百萬英鎊） | (60) | (9) | (141) | ||
| 税的調整（百萬英鎊） | (530) | (89) | (420) | ||
| 調整後的應佔利潤（百萬英鎊） | 1,362 | 228 | 1,260 | ||
| 年化調整後 應佔利潤（百萬英鎊） | 1,816 | 304 | 1,680 | ||
| 平均工資（十億英鎊） | 52.7 | 11.3 | 102.9 | ||
| 權益係數 (%) | 13.0% | 11.0% | 14.0% | ||
| 平均名義權益（十億英鎊） | 6.8 | 1.2 | 14.4 | ||
| 股本回報率 (%) | 26.5% | 24.5% | 11.7% | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的季度 | |||||
| 經營 利潤（百萬英鎊） | 493 | 59 | 770 | ||
| 實收股權成本 分配（百萬英鎊） | (13) | (6) | (39) | ||
| 税收調整 （百萬英鎊） | (134) | (15) | (183) | ||
| 調整後的歸屬 利潤（百萬英鎊） | 346 | 38 | 548 | ||
| 年化調整後 應佔利潤（百萬英鎊） | 1,382 | 153 | 2,193 | ||
| 平均 RWaE（十億英鎊） | 58.5 | 11.4 | 106.7 | ||
| 淨值 係數 (%) | 13.5% | 11.5% | 14.0% | ||
| 平均名義權益 （十億英鎊） | 7.9 | 1.3 | 14.9 | ||
| 淨資產回報率 (%) | 17.5% | 11.7% | 14.7% | ||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的季度 | |||||
| 營業利潤 （百萬英鎊） | 766 | 101 | 747 | ||
| 實收股權成本分配（百萬英鎊） | (15) | (6) | (42) | ||
| 税的調整（百萬英鎊） | (210) | (27) | (176) | ||
| 調整後的應佔利潤（百萬英鎊） | 541 | 68 | 529 | ||
| 調整後的年化應佔利潤（百萬英鎊） | 2,163 | 274 | 2,115 | ||
| 平均工資（十億英鎊） | 56.8 | 11.4 | 106.0 | ||
| 權益係數 (%) | 13.5% | 11.5% | 14.0% | ||
| 平均名義權益（十億英鎊） | 7.7 | 1.3 | 14.8 | ||
| 股本回報率 (%) | 28.2% | 20.8% | 14.3% | ||
| 截至2022年9月30日的季度 | |||||
| 營業利潤 （百萬英鎊） | 666 | 139 | 645 | ||
| 優先股和實收股權成本 分配（百萬英鎊） | (20) | (3) | (48) | ||
| 税的調整（百萬英鎊） | (181) | (38) | (149) | ||
| 調整後的應佔利潤（百萬英鎊） | 465 | 98 | 448 | ||
| 調整後的年化應佔利潤（百萬英鎊） | 1,860 | 392 | 1,792 | ||
| 平均工資（十億英鎊） | 53.0 | 11.2 | 105.0 | ||
| 權益係數 (%) | 13.0% | 11.0% | 14.0% | ||
| 平均名義權益（十億英鎊） | 6.9 | 1.2 | 14.7 | ||
| 股本回報率 (%) | 27.0% | 31.8% | 12.2% | ||
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 45 |
非國際財務報告準則財務指標繼續
6。銀行 淨利率
銀行淨利率定義為年化淨利息 收入，佔銀行平均利息收入資產的百分比。銀行平均利息收益資產是指NatWest Group銀行業務的平均利息收入 資產，不包括流動資產緩衝區。
流動資產緩衝由NatWest Group持有的資產、 例如中央銀行的現金和餘額以及已發行的債務證券組成，可用於確保償還到期的金融債務 。引入了排除流動資產緩衝區，以此在與英國同行更具可比性 的基礎上列出淨利率，並排除監管驅動因素的影響。對賬情況如下所示，包括與最接近的 GAAP指標，即淨利率的比較。這是淨利息收入佔平均利息收入資產的百分比。
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| £m | £m | £m | £m | £m | ||
| 繼續 操作 | ||||||
| NatWest 集團淨利息 收入 | 8,411 | 6,974 | 2,685 | 2,824 | 2,640 | |
| 年化 NatWest 集團淨利息收入 | 11,245 | 9,324 | 10,652 | 11,327 | 10,474 | |
| 平均利息收入 資產 (IEA) | 519,199 | 546,918 | 520,815 | 514,459 | 548,008 | |
| 流動性較低的資產緩衝區 平均值 IEA | (157,505) | (204,224) | (157,972) | (152,133) | (197,304) | |
| 銀行 平均值 IEA | 361,694 | 342,694 | 362,843 | 362,326 | 350,704 | |
| 淨利率 | 2.17% | 1.70% | 2.05% | 2.20% | 1.91% | |
| 銀行 淨利率 | 3.11% | 2.72% | 2.94% | 3.13% | 2.99% | |
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| 零售 銀行業務 | £m | £m | £m | £m | £m | |
| 淨利息 收入 | 4,242 | 3,719 | 1,334 | 1,416 | 1,379 | |
| 年化 淨利息收入 | 5,672 | 4,972 | 5,293 | 5,680 | 5,471 | |
| 零售 銀行業平均水平 IEA | 221,838 | 207,915 | 223,686 | 221,468 | 212,179 | |
| 減去 流動資產緩衝區平均值 IEA | (17,269) | (19,311) | (16,745) | (16,820) | (20,050) | |
| 調整後 零售銀行平均值 IEA | 204,569 | 188,604 | 206,941 | 204,648 | 192,129 | |
| 零售 銀行淨利率 | 2.77% | 2.64% | 2.56% | 2.78% | 2.85% | |
| 私人 銀行 | ||||||
| 淨利息 收入 | 572 | 526 | 144 | 199 | 211 | |
| 年化 淨利息收入 | 765 | 703 | 571 | 798 | 837 | |
| 私人 銀行平均水平 IEA | 27,270 | 29,366 | 26,595 | 27,140 | 29,309 | |
| 減去 流動資產緩衝區平均值 IEA | (8,174) | (10,310) | (7,680) | (7,976) | (10,155) | |
| 調整後 私人銀行平均值 IEA | 19,096 | 19,056 | 18,915 | 19,164 | 19,154 | |
| 私人 銀行淨利率 | 4.00% | 3.69% | 3.02% | 4.17% | 4.37% | |
| 商業 和機構 | ||||||
| 淨利息 收入 | 3,775 | 2,895 | 1,271 | 1,243 | 1,131 | |
| 年化 調整後的淨利息收入 | 5,047 | 3,871 | 5,043 | 4,986 | 4,487 | |
| 商業 和機構平均水平 IEA | 196,457 | 202,061 | 193,793 | 196,735 | 205,021 | |
| 減去 流動資產緩衝區平均值 IEA | (65,598) | (76,639) | (63,944) | (65,288) | (75,216) | |
| 調整後 商業和機構平均值 IEA | 130,859 | 125,422 | 129,849 | 131,447 | 129,805 | |
| 商業 和機構淨利率 | 3.86% | 3.09% | 3.88% | 3.79% | 3.46% | |
NatWest Group — 2023 年第 6-K 表第三季度業績 | 46 |
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7。每股普通股有形 淨資產價值 (TNAV)
每股普通股資產淨值的計算方法是有形資產除以 已發行的普通股數量。
這是外部分析師在對銀行 進行估值時使用的一種衡量標準，可以與包括股價在內的其他普通股指標進行比較。
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 普通股股東 權益（百萬英鎊） | 31,530 | 30,868 | 32,598 |
| 減去 無形資產（百萬英鎊） | (7,515) | (7,453) | (7,116) |
| 有形 股權（百萬英鎊） | 24,015 | 23,415 | 25,482 |
| 已發行普通股（百萬）(1) | 8,871 | 8,929 | 9,659 |
| TNAV 每股普通股（便士） | 271p | 262p | 264p |
| (1) | 已發行的普通股數量不包括持有的自有股份。 |
8。 客户存款，不包括中央項目
不包括中央項目在內的客户存款按 NatWest Group 客户存款總額計算，不包括中央項目和其他客户存款。
核心項目和其他項目包括美國國債回購活動和 阿爾斯特銀行的投資回報率。排除中央項目和其他項目消除了與美國國債回購活動相關的波動性，以及作為我們從愛爾蘭共和國撤出的一部分，預計存款減少 。這些項目可能會扭曲同期比較， 將其刪除可以使財務報表的用户更好地瞭解客户存款的變動。
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 客户存款總額 | 435.9 | 432.5 | 450.3 |
| 減少 箇中央物品及其他 | (12.4) | (11.4) | (17.4) |
| 客户 存款，不包括中央項目 | 423.5 | 421.1 | 432.9 |
9。 向客户提供的淨貸款，不包括中央項目
向客户提供的淨貸款（不包括中央項目）按 NatWest 集團向客户提供的淨貸款總額計算，不包括中央項目和其他向客户提供的淨貸款。
核心項目和其他項目包括美國國債反向回購活動 和阿爾斯特銀行的投資回報率。排除中央項目和其他項目消除了與美國國債反向回購活動相關的波動性， 作為我們從愛爾蘭共和國撤出的一部分， 2022年向客户提供的貸款減少。這樣可以更好地進行同期 比較，並使財務報表的用户更好地瞭解向客户提供的淨貸款的變動。
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| 十億英鎊 | 十億英鎊 | 十億英鎊 | |
| 向客户提供的淨貸款 （攤銷成本） | 377.3 | 373.9 | 366.3 |
| 減少 箇中央物品及其他 | (22.8) | (21.2) | (19.6) |
| 向客户提供的淨 貸款，不包括中央項目 | 354.5 | 352.7 | 346.7 |
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10。貸款:存款 比率（不包括回購和反向回購）
貸款：存款比率（不包括回購協議和反向回購協議）的計算方法是 按攤銷成本持有的客户貸款淨額除以不包括回購協議的客户存款總額。這是用於評估流動性的常見 指標。
取消回購協議和反向回購可降低波動性， 提出的比率與英國同行相當。對賬情況如下所示，包括與最近的GAAP 衡量標準 “貸款：存款比率” 的比較。這是按攤銷成本向客户提供的淨貸款除以客户存款計算得出的。
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 向客户貸款 -攤銷成本 | 377,268 | 373,885 | 366,340 |
| 減少 反向回購協議 | (23,095) | (21,420) | (19,749) |
| 向客户貸款 -攤銷成本（不包括反向回購協議） | 354,173 | 352,465 | 346,591 |
| 客户存款 | 435,867 | 432,532 | 450,318 |
| 減少 個回購協議 | (10,692) | (9,322) | (9,828) |
| 客户 存款（不包括回購協議） | 425,175 | 423,210 | 440,490 |
| 貸款：存款比率 (%) | 87% | 86% | 81% |
| 貸款:存款 比率（不包括回購和反向回購）(%) | 83% | 83% | 79% |
11。 貸款減值率
貸款減值率是年化貸款減值費用 除以客户貸款總額。該衡量標準用於評估貸款賬簿的信貸質量。
| 九個月 個月已結束 | 季度已結束 | |||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 9 月 30 日 | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||
| 貸款減值費用 （百萬英鎊） | 452 | 193 | 229 | 153 | 247 | |
| 年化 貸款減值費用（百萬英鎊） | 603 | 257 | 916 | 612 | 988 | |
| 客户貸款總額（十億英鎊） | 380.8 | 375.1 | 380.8 | 377.3 | 375.1 | |
| 貸款 減值率 | 16 個基點 | 7bps | 24 個基點 | 16 個基點 | 26 個基點 | |
12。 資金資產
資金資產按總資產減去衍生資產計算。 該衡量標準允許審查資產負債表趨勢，不包括與衍生公允價值相關的波動率。
| 如 在 | |||
| 9 月 30 日 | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| £m | £m | £m | |
| 總資產 | 717,141 | 702,601 | 720,053 |
| 減去 衍生資產 | (87,504) | (81,873) | (99,545) |
| 已資助的 資產 | 629,637 | 620,728 | 620,508 |
13。 管理和管理的資產 (AUMA)
AUMA 包括管理的資產 （AUM）和通過私人銀行部門提供的管理資產（AUA）。
資產管理規模包括資產，其中 的投資管理由私人銀行代表私人銀行、零售銀行以及商業和機構 客户進行。
AUA 包括 i) 由私人銀行、零售銀行及商業和機構為其 客户在僅限執行的基礎上託管的第三方 方資產，其執行服務由私人銀行支持，私人銀行因向零售銀行和商業與機構業務部門提供 投資管理和執行服務而收取費用 ii) Cushon 的 AUA， 於 2023 年 6 月 1 日收購，獲得支持由私人銀行持有，由第三方持有和管理。
該衡量標準被跟蹤 並報告為我們管理或管理的資金金額，直接影響我們獲得的投資收入水平。
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14。AUM 淨流量
資產管理淨流量是指 客户現金流入和與投資產品相關的流出（可能包括來自儲蓄賬户的轉賬）。資產管理淨流量不包括 英國退出歐盟後歐洲經濟區（EEA）居民客户流出以及自2022年第一季度以來俄羅斯客户外流 的影響。
資產管理規模淨流量會被報告 並進行跟蹤，以監控私人 銀行、零售銀行以及商業和機構新業務流入的業務表現和現有客户提款的管理。
15。 批發資金
批發融資包括銀行存款（不包括回購協議）、 已發行債務證券和次級負債。
資金風險指不維持 多元化、穩定和具有成本效益的資金基礎的風險。批發融資的披露凸顯了我們的多元化程度 以及我們如何降低融資風險。
16。 第三方費率
第三方客户資產利率按向客户提供的第三方貸款的年化應收利息佔第三方向客户貸款的百分比計算。這不包括處置集團的 資產、集團內部項目、銀行貸款和流動資產組合。第三方客户資金利率反映了第三方客户存款的應付利息或應收利息，包括計息和非計息客户存款。計算客户資金費率時，不包括Intragroup 項目、銀行存款、已發行債務證券和次級負債。
這些指標幫助投資者更好地瞭解 我們的淨利率和利率敏感度。
法人實體標識符：2138005O9XJIJN4JPN90
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
NatWest 集團有限公司
註冊人
/s/ 凱蒂·默裏
集團首席財務官
2023 年 10 月 27 日