美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
截至的季度期間
在從 ____ 到 ____ 的過渡期內
委員會檔案編號
地球空間技術公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| | |
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 證件號） |
| | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | | 這個 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | | ☒ | ||||
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | | ||||
| 新興成長型公司 | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2024 年 1 月 31 日，註冊人已經
目錄
| 頁面 數字 |
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| 第一部分財務信息 |
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| 第 1 項。財務報表 |
3 |
|
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
15 |
|
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
19 |
|
| 第 4 項。控制和程序 |
19 |
|
| 第二部分。其他信息 |
||
| 第 6 項。展品 |
20 |
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
地理空間技術公司及其子公司
合併資產負債表
（除股票金額外，以千計）
（未經審計）
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 貿易賬户和應收票據，淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動庫存，淨額 | ||||||||
| 租賃設備，淨額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 非流動貿易應收賬款 | ||||||||
| 運營使用權資產 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款交易 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 遞延所得税負債，淨額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注11） | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，授權1,000,000股， 已發行和流通股份 | ||||||||
| 普通股，面值0.01美元， 授權股份；14,159,082 和 分別發行了13,317,090股和 分別為已發行股份 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 國庫股，按成本計算，841,992股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
所附附附註是合併財務報表的組成部分。
地理空間技術公司及其子公司
合併運營報表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
| 三個月已結束 |
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| 2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
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| 收入： |
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| 產品 |
$ | $ | ||||||
| 租金 |
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| 總收入 |
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| 收入成本： |
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| 產品 |
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| 租金 |
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| 總收入成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用： |
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| 銷售、一般和管理 |
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| 研究和開發 |
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| 信貸損失準備金 |
( |
) | ||||||
| 運營費用總額 |
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| 運營收入（虧損） |
( |
) | ||||||
| 其他收入（支出）： |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 利息收入 |
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| 外幣交易收益（虧損），淨額 |
( |
) | ||||||
| 其他，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 |
( |
) | ||||||
| 所得税前收入（虧損） |
( |
) | ||||||
| 所得税支出 |
||||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 普通股每股收益（虧損）： |
||||||||
| 基本 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 稀釋 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 已發行普通股的加權平均值： |
||||||||
| 基本 |
||||||||
| 稀釋 |
||||||||
所附附附註是合併財務報表的組成部分。
地理空間技術公司及其子公司
綜合收益（虧損）合併報表
（以千計）
（未經審計）
| 三個月已結束 |
||||||||
| 2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
|||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 其他綜合收入： |
||||||||
| 可供出售證券的未實現收益變動（扣除税款） |
||||||||
| 外幣折算調整 |
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| 其他綜合收益總額（虧損） |
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| 綜合收益總額（虧損） |
$ | $ | ( |
) | ||||
所附附附註是合併財務報表的組成部分。
地理空間技術公司及其子公司
股東權益合併報表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
| 普通股 |
累積的 |
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| 額外 |
其他 |
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| 股份 |
付費 |
已保留 |
全面 |
財政部 |
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| 傑出 |
金額 |
資本 |
收益 |
損失 |
股票 |
總計 |
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| 截至 2023 年 10 月 1 日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損） |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 根據限制性股票單位的歸屬發行普通股 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
| 截至2022年10月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 根據限制性股票單位的歸屬發行普通股 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
所附附附註是合併財務報表的組成部分。
地理空間技術公司及其子公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| 三個月已結束 |
||||||||
| 2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
|||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
||||||||
| 遞延所得税支出（福利） |
( |
) | ||||||
| 租賃設備折舊 |
||||||||
| 不動產、廠房和設備折舊 |
||||||||
| 無形資產的攤銷 |
||||||||
| 短期投資的保費攤銷（折扣的增加） |
( |
) | ||||||
| 股票薪酬支出 |
||||||||
| 信貸損失準備金 |
( |
) | ||||||
| 庫存報廢費用 |
||||||||
| 租賃設備銷售的毛利潤 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 處置不動產、廠房和設備的收益 |
( |
) | ||||||
| 經營資產和負債變動的影響： |
||||||||
| 貿易賬户和應收票據 |
( |
) | ||||||
| 庫存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他資產 |
||||||||
| 應付賬款交易 |
( |
) | ||||||
| 其他負債 |
||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
( |
) | ||||||
| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售不動產、廠房和設備的收益 |
||||||||
| 租賃設備投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售租賃設備的收益 |
||||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 |
( |
) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 根據或有對價付款 |
( |
) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 |
( |
) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 |
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| 現金和現金等價物的增加（減少） |
( |
) | ||||||
| 現金及現金等價物，財政年度初 |
||||||||
| 現金及現金等價物，財政期末 |
$ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： |
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| 與銷售租賃設備有關的應收賬款 |
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| 庫存已轉移到租賃設備 |
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所附附附註是合併財務報表的組成部分。
地理空間技術公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
1.重要會計政策
演示基礎
Geospace Technologies Corporation及其子公司（“公司”）的合併資產負債表為2023年9月30日源自公司當日經審計的合併財務報表。合併資產負債表位於2023年12月31日以及合併運營報表、綜合收益（虧損）、股東權益和現金流量三幾個月已結束 2023年12月31日 和 2022由公司編制，未經審計。管理層認為，為公允列報合併財務狀況、經營業績和現金流量，包括正常的經常性調整在內的所有調整均已作出。所有重要的公司間餘額和交易均已清除。的操作結果三幾個月已結束 2023年12月31日是 不必然是全年經營業績或未來運營業績的指標。
根據美國證券交易委員會的規則，某些通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）列報的財務報表中的某些信息和腳註披露被省略了。隨附的合併財務報表應與公司年度報告表格中包含的財務報表及其附註一起閲讀 10公司截至財政年度的-K 2023年9月30日.
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表需要使用影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。在選擇適當的運營和財務會計政策與控制措施以及制定用於編制這些財務報表的估計和假設時，公司會考慮許多因素。公司不斷評估其估計，包括與收入確認、壞賬準備金、租金收入的可收性、庫存報廢儲備金、自保準備金、產品保修準備金、長期資產的使用壽命、長期資產減值、商譽和其他無形資產減值以及遞延所得税資產相關的估計。該公司根據歷史經驗和其他各種因素進行估計，這些因素在當時情況下被認為是合理的。儘管管理層認為目前的估計是合理和適當的，但實際結果 可能 在不同的條件或假設下與這些估計值不同。
現金和現金等價物
公司將購買的所有高流動性投資視為購買時原始到期日或剩餘到期日 三幾個月或更短的時間成為現金等價物。在 2023年12月31日和 2023年9月30日，該公司的限制性現金為 $
長期資產減值
每當事件或情況表明一項資產或一組資產的賬面金額時，都會對公司的長期資產進行減值審查 可能 不可以恢復。如有必要，減值審查包括將資產組產生的預期未來現金流（未貼現且不含利息費用）與相關資產的相關賬面價值進行比較。如果該資產組的賬面價值超過預期的未來現金流量，則在資產組的賬面價值超過其公允價值的範圍內確認減值損失。在截至的季度中 2023年12月31日, 不發現的事件或情況變化表明了公司任何資產集團的賬面價值 可能 不是可以恢復的。
最近通過的會計公告
在 2016 年 6 月， 財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了有關金融工具信用損失的指導方針，取代了公認會計原則中的已發生損失減值方法。新的減值模型要求立即確認大多數金融資產和某些其他金融工具預計將發生的估計信用損失。對於有未實現虧損的可供出售債務證券，信貸損失將確認為備抵額，而不是證券攤銷成本的減少。該公司在以下時間採用了該標準 2023 年 10 月 1 日。 該標準的採用確實如此 不對其合併財務報表有任何重大影響。
最近發佈的會計公告
在 2023 年 11 月， 財務會計準則委員會發布的指導方針主要通過加強對重大分部支出的披露來更新應申報的分部披露要求。該指導方針對之後開始的財政年度有效 2023年12月15日， 以及從其後開始的財政年度內的過渡時期 2024 年 12 月 15 日。 允許提前收養。該指導應追溯適用於財務報表中列報的所有前期。該公司目前正在評估本指南的規定及其對合並財務報表的影響。
已經發布的所有其他新會計公告，但是 不但仍然有效，目前正在評估中，目前正在 不預計將對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
2.收入確認
根據 ASC 主題 606, 與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”），公司在履行合同義務時確認收入，通常是在將承諾的商品或服務的控制權移交給客户時，其金額反映了其為換取這些商品或服務而預計有權獲得的對價。
該公司的產品收入主要來自其製成品的銷售。這些產品銷售的收入，包括二手租賃設備的銷售，在合同條款規定的義務得到滿足、控制權轉移以及銷售價格可能可收取的情況下予以確認。當客户在發貨或交貨前收到資金或履約完成時，公司會記錄遞延收入 不還發生了。公司在合同評估階段評估可收性。在銷售價格的可收性為可收取性的情況下 不很可能，當公司確定有可能收款時，或者從客户那裏收到不可退還的現金時，公司就會確認收入 不重返家園的重要權利。控制權的移交通常發生在裝運或交付時，具體取決於基礎合同的條款。公司的產品通常在銷售時沒有任何客户接受條款，公司的標準銷售條款也是 不允許買家退回產品以獲得積分。
工程服務收入按在項目期間提供的服務確認，或按小時計費。現場服務收入在提供服務時確認，通常按每日費率定價。
該公司還通過其製成品的經營租賃從短期租金中獲得收入。如果租金的可收性得到合理保證，則將租金收入確認為在租期內賺取的收入。公司設備的租賃通常從每日租賃到最長的最低租賃期不等 一年。公司已確定，ASC 606確實 不適用於租賃合同，這屬於ASC主題的範圍 842, 租賃.
在 ASC 允許的範圍內 606,銷售税和基於交易的税不包括在收入中。公司確實如此 不披露原預計期限為的合同未履行的履約義務的價值 一一年或更短。此外，由於攤銷期本應為 一一年或更短。這些成本記錄在銷售、一般和管理費用中。
在客户獲得對貨物的控制權後，公司選擇將運輸和裝卸活動視為配送成本，並且 不作為承諾的服務。因此，與貨物的運輸和裝卸相關的配送費用在裝運時應計。在與可報銷運費和手續費相關的銷售交易中向客户開具的賬單金額包含在收入中，公司因可報銷運費和手續費用而產生的相關費用以收入成本的形式列報。
在 2023年12月31日，該公司的遞延合同負債為美元
對於公司的每個運營部門，下表僅顯示了來自產品銷售和根據與客户簽訂的合同提供服務的收入（以千計）。因此，該表不包括從租賃合同中獲得的所有收入。
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 石油和天然氣市場 | ||||||||
| 傳統勘探產品收入 | $ | $ | ||||||
| 無線探索產品收入 | ||||||||
| 水庫產品收入 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 鄰近市場 | ||||||||
| 工業產品收入 | ||||||||
| 成像產品收入 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 新興市場 | ||||||||
| 收入 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
參見注釋 12瞭解有關公司運營部門的更多信息。
對於公司運營的每個地理區域，下表列出了根據與客户簽訂的合同銷售產品和服務的收入（以千計）。該表不包括從租賃合同中獲得的所有收入：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 亞洲（包括俄羅斯聯邦） | $ | $ | ||||||
| 加拿大 | ||||||||
| 歐洲 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
收入根據所售產品的最終目的地（如果已知）歸因於各個國家。如果最終目的地是 不已知的是，根據首次發貨的地理位置，收入可歸因於各個國家。
3.短期投資
該公司將其短期投資歸類為可供出售證券。可供出售證券按公允市場價值記賬，未實現淨收益和虧損作為股東權益累計其他綜合虧損的組成部分列報。
該公司的短期投資包括以下內容（以千計）：
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 攤銷成本 | 未實現收益 | 未實現的虧損 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國國庫證券和美國政府資助機構的證券 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日 | ||||||||||||||||
| 攤銷成本 | 未實現收益 | 未實現的虧損 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 美國國庫證券和美國政府資助機構的證券 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
該公司有
4.金融工具的公允價值
公司的金融工具通常包括現金和現金等價物、短期投資、貿易賬户、應收票據和應付賬款。由於現金和現金等價物、貿易賬户、應收票據和應付賬款的到期日是短期的，這些金融工具的賬面金額被視為接近其在相應資產負債表日的公允價值。該公司定期按公允價值衡量其短期投資。
下表按估值層次結構和投入顯示了公司短期投資和或有對價的公允價值（以千計）：
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 的報價 | 意義重大 | |||||||||||||||
| 的活躍市場 | 其他 | 意義重大 | ||||||||||||||
| 相同的資產 | 可觀察 | 無法觀察 | ||||||||||||||
| （第 1 級） | （第 2 級） | （第 3 級） | 總計 | |||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國國庫證券和美國政府資助機構的證券 | ||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日 | ||||||||||||||||
| 的報價 | 意義重大 | |||||||||||||||
| 的活躍市場 | 其他 | 意義重大 | ||||||||||||||
| 相同的資產 | 可觀察 | 無法觀察 | ||||||||||||||
| （第 1 級） | （第 2 級） | （第 3 級） | 總計 | |||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國國庫證券和美國政府資助機構的證券 | — | — | ||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
5.貿易賬户和應收票據
貿易應收賬款，淨額（不包括應收票據）反映在下表中（以千計）：
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 信用損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | ||||||||
| 減少當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流動貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
交易應收賬款位於 2023年12月31日 包括 $
與貿易應收賬款相關的信貸損失備抵反映在下表中（以千計）：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 信用損失備抵金： | ||||||||
| 期初 | ||||||||
| 信貸損失準備金 | ||||||||
| 回收率 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 註銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 貨幣換算 | ( | ) | ||||||
| 期末 | $ | $ | ||||||
該公司有 一來自客户的應收票據 2023年12月31日 和 2023年9月30日 餘額為 $
6.庫存
庫存包括以下內容（以千計）：
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 原材料 | ||||||||
| 報廢儲備金（可變現淨值調整） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減少當前部分 | ||||||||
| 非流動部分 | $ | $ | ||||||
庫存報廢費用為 $
7.設備租賃
公司向客户租賃設備，通常從每日租賃到最長一年的最低租賃期不等。公司目前以出租人的身份行事的所有租賃安排均被歸類為經營租賃。該公司的大部分租金收入來自其基於海洋的無線地震數據採集系統。
公司定期根據逐項租賃評估其租賃應收賬款的可收性。評估主要包括審查逾期賬户餘額和其他因素，例如客户的信貸質量、客户的歷史趨勢和當前的經濟狀況。當到期金額的可收性達到以下條件時，公司將暫停收入確認 不可能性更長，同時記錄將租賃應收賬款直接註銷為租金收入，並將未來的租金收入確認僅限於收到的現金。截至 2023年12月31日, 該公司的貿易應收賬款包括租賃應收賬款 $
與租賃設備相關的租金收入 三幾個月已結束 2023年12月31日是 $
公司租賃客户在截至執行的經營租約中應承擔的未來最低租賃義務2023年12月31日是 $
租賃設備包括以下各項（以千計）：
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
| 租賃設備，主要是無線錄音設備 | $ | $ | ||||||
| 累計折舊和減值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
8.長期債務
該公司有
開啟 2023年7月26日， 該公司與作為唯一貸款人的伍德福里斯特國民銀行簽訂了信貸協議（“協議”）。該協議為公司日期的信貸協議進行了再融資 2022年5月6日， Amerisource Funding, Inc. 作為行政代理人和貸款人，伍德福里斯特國民銀行作為貸款人。該協議提供循環信貸額度，最大可用性為 $
9.股票薪酬
在 三幾個月已結束 2023年12月31日，該公司發佈了
截至 2023年12月31日，有
10.普通股每股收益（虧損）
下表彙總了淨收益（虧損）和加權平均已發行普通股和普通等價股的計算結果，用於計算每股收益（虧損）（以千計，股票和每股數據除外）：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 減去：可分配給未歸屬限制性股票的收入 | ||||||||
| 攤薄後每股收益（虧損）歸屬於普通股股東的收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 普通股等價物的加權平均數： | ||||||||
| 用於每股基本收益（虧損）的普通股 | ||||||||
| 與限制性股票單位相關的未償普通股等價物 | ||||||||
| 攤薄後每股收益（虧損）中使用的加權平均普通股和普通股等價物總額 | ||||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | ||||
用於計算每股攤薄收益 三幾個月已結束 2023年12月31日 和 2022，有
11.承付款和或有開支
或有補償成本
關於收購Aquana, LLC（“Aquana”） 2021 年 7 月， 在六年的盈利期內，公司需要向Aquana的前成員支付額外的或有現金付款。或有付款（如果有）將來自Aquana銷售的產品和服務在盈利期內產生的某些符合條件的收入。有 不可以支付的或有現金付款的最大限額。與Aquana的合併協議要求繼續僱用Aquana的某位關鍵員工和前成員 第一 六年盈利期中的幾年，以使Aquana的任何前會員都有資格獲得任何收入支出。由於持續的就業要求, 不已記錄了本次交易所得款項的估計公允價值的負債。實現的收益（如果有）將在發生時記作薪酬支出。
法律訴訟
該公司在其正常業務過程中參與了各種未決法律訴訟。由於這些行動固有的不確定性，管理層無法預測這些行動的最終結果。但是，管理層認為，目前懸而未決的事項最有可能的最終解決辦法是 不對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
12.細分信息
公司報告和評估三個運營業務部門的財務信息：石油和天然氣市場、鄰近市場和新興市場。石油和天然氣市場板塊的產品包括無線地震數據採集系統、儲層特徵產品和服務，以及傳統的地震勘探產品，例如地震探測器、水聽器、導線、連接器、電纜、船用飄帶檢索和轉向設備以及其他各種地震產品。鄰近市場板塊的產品包括成像設備、水錶產品、遠程截止閥和物聯網（IoT）平臺，以及用於振動監測和巖土工程應用（例如礦山安全應用和地震探測）的地震傳感器。新興市場細分市場設計和銷售針對邊境和周邊安全市場的地震產品。
下表彙總了公司的分部信息（以千計）：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 石油和天然氣市場 | $ | $ | ||||||
| 鄰近市場 | ||||||||
| 新興市場 | ||||||||
| 企業 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 運營收入（虧損）： | ||||||||
| 石油和天然氣市場 | $ | $ | ||||||
| 鄰近市場 | ||||||||
| 新興市場 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 企業 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | ||||
13.所得税
的合併所得税支出三幾個月已結束 2023年12月31日 和 2022是 $
14.風險和不確定性
信用風險的集中度
截至 2023年12月31日，該公司合併了來自的貿易賬户和應收票據
冠狀病毒病-19大流行
正在進行的COVID-19-19疫情對全球經濟活動產生了負面影響，並繼續給公司的市場帶來挑戰。COVID-19疫情和相關的緩解措施中斷了公司的供應鏈，導致供應商提供的材料交貨時間延長，並延長了這些材料到達公司設施的運輸時間。全球或區域健康事件的發生或死灰復燃，例如 COVID—19疫情以及相關的政府應對措施可能會對公司的業務、財務狀況、經營業績和流動性造成重大不利影響。因此，我們將繼續密切關注COVID-19-19並將繼續定期, 持續地重新評估我們的戰略和業務結構.
石油大宗商品價格水平
對公司許多產品的需求及其運營盈利能力主要取決於全球石油和天然氣勘探活動的水平。當前的石油和天然氣價格，以原油價格為重點，以及市場對此類價格潛在變化的預期，極大地影響了全球石油和天然氣勘探活動的水平。在能源大宗商品價格上漲的時期，石油和天然氣運營商的資本支出預算往往會擴大，這導致對客户服務的需求增加，導致對公司產品的需求增加。相反，在這些能源商品價格下跌的時期，石油和天然氣運營商的資本支出預算往往會收縮，導致對公司產品的需求減弱。從歷史上看，石油和天然氣市場一直動盪不定，並且會受到石油和天然氣供需的變化、市場不確定性以及其無法控制的各種其他因素的廣泛波動。這些因素包括消費者需求水平、區域和國際經濟狀況、天氣狀況、國內外政府法規（包括與氣候變化有關的法規）、替代燃料的價格和可用性、政治狀況、俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭、中東和其他重要產油地區的不穩定和敵對行動、石油和天然氣供應的增加和減少、全球節能措施的影響以及石油組織的能力出口國（“歐佩克”）將設定和維持國外進口的生產水平和價格。
原油價格保持在美元以上
通常，石油和天然氣供需失衡將影響石油和天然氣價格，在這種情況下，還會影響對公司石油和天然氣產品的需求 可能 當世界供應超過需求時，將受到不利影響。
俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突
該公司的一部分石油和天然氣產品製造是通過其全資子公司Geospace Technologies Eurasia LLC（“GTE”）進行的，該公司位於俄羅斯聯邦。在 2022 年 2 月， 俄羅斯聯邦對烏克蘭發動了全面的軍事入侵，俄羅斯和烏克蘭繼續進行激烈的武裝衝突。儘管持續軍事衝突的持續時間和影響非常不可預測，但烏克蘭衝突可能導致市場混亂，包括大宗商品價格、信貸和資本市場的巨大波動，供應鏈中斷，以及對公司在俄羅斯的業務造成任何直接影響。由於入侵，包括美國、加拿大、英國和歐盟在內的幾個西方國家的政府對俄羅斯、俄羅斯支持的烏克蘭分離主義地區、俄羅斯和白俄羅斯的某些銀行、公司、政府官員和其他個人實施了新的和/或擴大的經濟制裁和出口限制。這些制裁和出口限制的實施，加上許多私營公司退出俄羅斯市場，已經並將繼續對該公司在該地區的業務產生負面影響。在財政年度中 2023公司進口了美元
該公司正在積極監測烏克蘭和俄羅斯的局勢，並評估其對包括GTE在內的業務的影響。公司合併資產負債表上GTE的淨賬面價值為 2023年12月31日是 $
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下是管理層對合並財務報表主要內容的討論和分析。您應閲讀本討論和分析以及我們的合併財務報表，包括隨附的附註以及本10-Q表季度報告和截至2023年9月30日止年度的10-K表年度報告其他地方的其他詳細信息。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告及此處以引用方式納入的文件包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性” 陳述。這些前瞻性陳述可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“可能”、“打算”、“預期”、“計劃”、“預算”、“預測”、“預測”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“評估” 或類似詞語等術語來識別。應仔細閲讀包含這些詞語的陳述，因為它們討論了我們的未來預期，包含對我們未來經營業績或財務狀況的預測或陳述了其他前瞻性信息。前瞻性陳述的示例包括我們就預期經營業績發表的聲明、我們推出Aquana智能水閥和基於雲的控制平臺的時機、採用、結果和成功、對我們的量子安全解決方案的未來需求、我們在不同地理區域採用和銷售我們的產品、永久水庫監測系統的潛在招標、OBX租賃設備的未來需求、Quantum的SADAR® 的採用地下儲層的產品監測、協鑫系統渠道新訂單的完成、客户付款義務的履行情況、冠狀病毒（或 COVID-19）疫情的影響和從中恢復過來的情況、俄羅斯和烏克蘭當前武裝衝突的影響、我們管理變化的能力和管理人員的持續健康或可用性、油價的波動和方向、預期的資本支出水平及其資金來源，以及我們的增長戰略，產品發展, 市場地位, 財務業績和會計儲備金的提供.這些前瞻性陳述反映了我們目前根據現有信息對未來事件和趨勢的判斷。但是，將來可能會出現我們無法預測或控制的事件。我們在截至2023年9月30日的10-K表年度報告中在 “風險因素” 標題下列出的因素，以及該年度報告和本10-Q表季度報告中的其他警示性措辭，提供了可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中描述的預期存在重大差異的風險、不確定性和事件的示例。這些例子包括但不限於：Quantum 和 Optoseis® 或 Aquana 技術交易未能產生積極的經營業績、大宗商品價格水平的下降、可能減少對我們產品需求的 COVID-19 的持續不利影響、我們的產品未能獲得市場認可（儘管我們進行了大量投資）、我們對短期積壓的敏感性、延遲或取消的客户訂單、因行業狀況不佳或新技術不良而導致的產品過時，相關的債務註銷客户賬户、無法收取期票、我們的OBX租賃設備缺少更多訂單、我們的Quantum產品未能被邊境和安全邊界市場採用，或者由於政府變革導致此類市場萎縮，以及侵權或未能保護知識產權。這些風險因素以及本10-Q表季度報告中其他地方描述的事件的發生可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響，實際事件和經營業績可能與我們當前的預期存在重大差異。我們沒有義務修改或更新我們可能不時發表的任何前瞻性陳述，無論是書面還是口頭陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
業務概述
除非另有説明，否則本10-Q表季度報告中的討論是指Geospace Technologies公司及其子公司。我們主要設計和製造地震儀器和設備。這些地震產品銷售給石油和天然氣行業，用於定位、描述和監測產油儲層。我們還向其他行業銷售我們的地震產品，用於振動監測、邊境和周邊安全以及各種巖土工程應用。我們設計和製造其他非地震性質的產品，包括水錶產品、成像設備、遠程截止水閥和物聯網（“IoT”）平臺，並提供合同製造服務。我們將客户和產品報告並分為三個不同的細分市場：石油和天然氣市場、鄰近市場和新興市場。近年來，我們鄰近市場板塊的收入貢獻已增長到佔我們總收入的近一半。這種收入增長既反映了我們的多元化戰略，也反映了當時石油和天然氣市場板塊的低迷。
針對石油和天然氣市場客户的抗震產品的需求一直很容易受到經濟和整個石油和天然氣行業衰退的影響，並將繼續受到影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2023年9月30日財年的10-K表年度報告中 “風險因素” 標題下討論的風險。
可用信息
我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們的美國證券交易委員會文件可通過互聯網在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上向公眾公開。我們的美國證券交易委員會文件也可在我們的網站www.geospace.com上向公眾公開。我們可能會不時在我們的網站上的 “投資者關係” 選項卡下發布投資者演示文稿。請注意，我們網站上包含的信息，無論是當前發佈的還是將來發布的，都不是本10-Q表季度報告的一部分，也不是本10-Q表季度報告中以引用方式納入的文件的一部分。
產品和產品開發
石油和天然氣市場
我們的石油和天然氣市場業務部門歷來佔我們收入的大部分。地球科學家主要使用與石油和天然氣儲量的勘探、開發和生產有關的地震數據來繪製潛在和已知的碳氫化合物含油層及其周圍的地質結構。該細分市場的產品包括無線地震數據採集系統、儲層表徵產品和服務，以及傳統的地震勘探產品，例如地震探測器、水聽器、導線、連接器、電纜、船用飄帶檢索和轉向設備以及其他各種地震產品。我們認為，我們的石油和天然氣市場產品是可用於地震數據採集的技術最先進的儀器和設備之一。
傳統產品
能源和數據記錄系統相結合以採集地震數據。我們提供地震數據記錄系統的許多組件，包括地震探測器、水聽器、多組件傳感器、導線、地震檢波器串、連接器、地震遙測電纜和其他地震相關產品。在陸地上，我們的客户使用地震檢波器、導線、電纜和連接器接收能量產生的地震反射並將其測量到數據記錄單元中，數據記錄單元存儲地震信息以供後續處理和分析。在海洋環境中，大型遠洋船隻拖曳被稱為 “飄帶” 的長地震電纜，其中含有水聽器，用於探測壓力變化。水聽器將電脈衝傳輸回船舶的數據記錄單元，在那裏存儲地震數據以供後續處理和分析。我們的海洋抗震產品還有助於在拖曳時引導飄帶，並在飄帶與船隻斷開連接時幫助回收飄帶。
我們的地震傳感器、電纜和連接器產品與目前使用的大多數主要競爭性地震數據採集系統兼容。這些產品的收入主要來自地震承包商購買我們的產品作為新地震數據採集系統的組成部分或用於維修和更換已在使用的地震數據採集系統的組件。
無線產品
我們已經開發了多個版本的陸基無線（或節點）地震數據採集系統。我們的每個無線站不是像大多數傳統的陸地數據採集系統那樣使用互連電纜，而是作為獨立的數據收集系統運行，允許幾乎無限的信道配置。因此，我們的無線系統需要更少的維護，我們相信這可以減少對環境的影響，減輕重量並易於操作，從而使我們的客户能夠更有效、更高效地運行。每個無線站都有單通道或三通道配置。
我們還開發了一種名為OBX的基於海洋的無線地震數據採集系統。與我們的陸基無線系統類似，海上OBX系統可以部署在幾乎無限的信道配置中，並且不需要在每個站點之間連接電纜。我們有兩個版本的 OBX 節點站：一個是淺水版本，可以在最大 750 米的深度使用，另一個是深度可達 3,450 米的深水版本。截至2023年12月31日，我們已售出13,000個OBX電視臺，目前我們的租賃機隊中有24,000個OBX電視臺。
2022年，我們宣佈發佈一款名為Mariner™ 的新地震採集產品，這是一款連續、無線、四通道自主的淺水海底記錄器。Mariner 是專為延長海底海底地震數據採集時間而設計的下一代節點。纖細的節點是我們淺水站的一部分，理想的部署深度可達 750 米。該設備可連續記錄長達 70 天，充電時間更短。其纖薄的外形為地震調查船節省了空間，使承包商能夠在下載/充電容器中多容納多達25％的節點。截至 2023 年 12 月 31 日，我們已售出 7600 個 Mariner™ 節點。
水庫產品
在選定的時間間隔內重複進行的地震調查顯示，產油和天然氣儲層內部的動態變化，運營商可以使用這些調查來監測石油和天然氣開發和生產的影響。這種類型的儲層監測需要特殊用途或定製設計的系統，在這些系統中，便攜性變得不那麼重要，功能可靠性更加重要。這種可靠性因素有助於確保在相當長的一段時間內在人跡罕至的地方成功運營。此外，位於深水或惡劣環境中的水庫需要特殊的儀器和新技術來最大限度地提高回收率。水庫監測還需要高帶寬、高分辨率的地震數據，用於工程項目規劃和水庫管理。利用這些儲層監測工具，生產商可以在儲層的整個生命週期內提高石油和天然氣沉積物的開採率。
我們開發了永久安裝的高清儲層監控系統，用於生產油氣田的陸地和海底應用。我們的水庫監測系統目前安裝在北海和其他地方的許多海上水庫上。通過收購 Optoseis® 光纖傳感技術，我們現在提供電氣和光纖儲層監測系統。這些高清晰度地震數據採集系統具有靈活的架構，可以將其配置為陸地和海洋水庫監測項目的地下系統。這些系統的可擴展架構支持為各種應用定製設計配置，從需要最少記錄通道數量的低通道工程和環境規模調查，到高效進行永久儲層監測（“PRM”）所需的高通道測量。這些產品的模塊化架構允許這些系統幾乎無限地擴展信道。
2023 年春季，我們發佈了用於井下高温應用的 Optoseis® 技術的衍生產品。這款名為 Insight by Optoseis 的產品提供了一個被動的全光學井下傳感器網絡，無需井下電子設備，因此在 150 °C 下運行壽命長達數年。
此外，我們還生產地震鑽孔採集系統，該系統採用光纖增強電纜，能夠實現非常高的數據傳輸速率。這些系統用於多種油藏監測應用，包括我們率先推出的允許運營商和服務公司監測和測量水力壓裂作業結果的應用程序。
我們相信，我們的儲層表徵產品使地震採集成為一種具有成本效益且可靠的儲層監測過程。我們的多組件地震產品開發還包括用於水庫監測的全向地震檢波器、緊湊型船用三組件或四組件萬向傳感器以及特殊用途連接器、連接器陣列和外殼。
我們一直在與潛在客户就未來的PRM系統進行積極的討論。2022年，在與潛在客户的合作下，我們成功完成了Optoseis® 光纖PRM技術在實際現場條件下的成功演示。此次演示是未來考慮合同的先決條件。我們還進行了討論，並收到了其他主要石油和天然氣生產商提出的有關PRM系統信息的請求。自2012年11月以來，我們沒有收到任何大型海底PRM系統的訂單。
鄰近市場
我們的鄰近市場業務利用了我們的石油和天然氣市場業務使用的現有製造設施和工程能力。我們的石油和天然氣市場細分市場中的許多地震產品在幾乎沒有修改的情況下可以直接應用於其他行業。
我們的業務多元化戰略主要集中在將耐用工程和製造方面的專業知識轉化為擴大的客户市場。為了鞏固我們在供水公用事業市場建立的水錶電纜穩固的市場份額，我們在2021財年收購了智能水務物聯網公司Aquana。
工業產品
我們的工業產品包括水錶產品、遠程截止水閥和物聯網平臺、合同製造服務和用於振動監測的地震傳感器。
我們的水錶產品支持全球智能水錶連接水務市場。我們的產品通過堅固的防水連接器為客户提供高度可靠的自動抄表和自動儀表基礎設施。我們的現場拼接套件可在確定後加快維修。
我們的遠程斷開連接值和水資源物聯網平臺允許管理多户家庭和商業物業的客户監控其房產中是否存在泄漏和爆裂事件，提供實時通知，再加上我們的遠程關閉功能以阻止水災的損失。這些產品還允許自來水公司遠程控制和監控用水量，停止或限制供水，而不會給員工帶來潛在的傷害或危險。
我們強大的製造能力使我們能夠為印刷電路板製造、電纜和線束、加工、注塑成型和電子系統組裝提供專業的合同製造服務。
我們的地震傳感器提供獨特的高清晰度、低頻感應，允許對工業機械進行振動監測、礦山安全和地震探測。
成像產品
我們的成像產品包括採用直接熱成像的電子印前產品、直接到絲網印刷系統以及針對商業圖形、工業圖形、紡織和柔版印刷行業的數字噴墨印刷技術。
新興市場
我們的新興市場業務部門完全由我們的量子業務組成。Quantum 的產品線包括一個名為 SADAR® 的專有檢測系統，該系統可以實時檢測、定位和跟蹤感興趣的物品。Quantum 使用 SADAR® 技術設計和銷售用於邊境和周界安全監控、跨境隧道探測以及其他針對運動監控、入侵檢測和態勢感知的產品的產品。SADAR的技術還為碳捕集與儲存（CCS）和地熱能等新興能源應用提供被動地震實時監測。Quantum的客户包括美國政府的各個機構，包括國防部、能源部、國土安全部和其他機構，以及需要實時監測地震數據的能源公司。
合併經營業績
我們報告和評估三個細分市場的財務信息：石油和天然氣市場、鄰近市場和新興市場。以下是按業務分部劃分的財務數據摘要（以千計）：
| 三個月已結束 |
||||||||
| 2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
|||||||
| 石油和天然氣市場 |
||||||||
| 傳統勘探產品收入 |
$ | 1,763 | $ | 2,755 | ||||
| 無線探索產品收入 |
38,073 | 17,238 | ||||||
| 水庫產品收入 |
73 | 155 | ||||||
| 總收入 |
39,909 | 20,148 | ||||||
| 營業收入 |
14,563 | 2,406 | ||||||
| 鄰近市場 |
||||||||
| 工業產品收入 |
6,443 | 7,930 | ||||||
| 成像產品收入 |
3,372 | 2,892 | ||||||
| 總收入 |
9,815 | 10,822 | ||||||
| 營業收入 |
2,034 | 1,747 | ||||||
| 新興市場 |
||||||||
| 收入 |
234 | 93 | ||||||
| 營業虧損 |
(625 | ) | (1,213 | ) | ||||
| 企業 |
||||||||
| 收入 |
74 | 46 | ||||||
| 營業虧損 |
(3,135 | ) | (3,219 | ) | ||||
| 合併總計 |
||||||||
| 收入 |
50,032 | 31,109 | ||||||
| 營業收入（虧損） |
12,837 | (279 | ) | |||||
概述
儘管在已經蕭條的石油和天然氣行業中，由於歐佩克談判失敗，原油供應過剩，再加上 COVID-19 疫情的影響，導致原油價格急劇下跌，2020年2月需求進一步下降。石油和天然氣需求的下降導致石油和天然氣勘探和生產公司的現金流大幅減少，這導致其以石油和天然氣勘探為重點的活動（包括地震數據採集活動）的資本支出預算減少。整個2023年，原油價格保持在每桶70美元以上；但是，時間滯後通常發生在油價上漲與對我們的石油和天然氣市場細分市場產品的需求增加之間。我們認為，這種滯後是勘探和生產（“E＆P”）公司將其現金流分配給股東獎勵計劃（例如股票回購計劃和股息支付）或債務減免的結果。我們認為，這種滯後是一種短期趨勢，這種趨勢將持續到勘探和生產公司決定將資本再投資於勘探活動為止。由於這種滯後持續存在，我們預計對石油和天然氣市場細分市場的產品的需求將減少。我們還預計，我們的陸基傳統和無線產品的產品需求將繼續保持低水平，直到我們的客户消費過量未得到充分利用的設備。如下所述，我們在2024財年第一季度向客户銷售了3000萬美元的無線產品。但是，我們目前預計在2024財年的剩餘時間內不會再有如此大規模的產品銷售。
鑑於當前的市場狀況，截至2023年12月31日，我們的石油和天然氣市場業務板塊的庫存餘額繼續超過我們認為適合當前產品需求水平的水平。我們將繼續積極努力減少這些傳統庫存餘額；但是，我們也在為新的無線產品開發和鄰近市場領域的其他產品需求增加新的庫存。在庫存水平過高的時期，由於產品需求減少和庫存持續老化，我們的政策一直並將繼續記錄報廢費用。儘管石油和天然氣市場板塊在經歷了艱難的市場條件後正在復甦，但我們一直在記錄庫存報廢的額外費用，並將繼續這樣做，直到產品需求和/或由此產生的庫存週轉率恢復到可接受的水平。
俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突
我們的部分石油和天然氣產品製造由位於俄羅斯聯邦的全資子公司Geospace Technologies Eurasia LLC進行。因此，我們的石油和天然氣業務可能會直接受到當前俄羅斯和烏克蘭之間戰爭的影響。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的註釋14。
冠狀病毒 (COVID-19)
持續的 COVID-19 疫情對全球經濟活動產生了負面影響，並繼續給我們的市場帶來挑戰。COVID-19 疫情和相關的緩解措施中斷了我們的供應鏈，導致供應商提供的材料交貨時間延長，這些材料到達我們設施的運輸時間延長。全球或區域健康事件（例如 COVID-19 疫情）的發生或捲土重來，以及相關的政府應對措施，可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和流動性造成重大不利影響。因此，我們將繼續密切監測 COVID-19，並將繼續定期、持續地重新評估我們的戰略和運營結構。
截至2023年12月31日的三個月，而截至2022年12月31日的三個月
截至2023年12月31日的三個月，合併收入為5,000萬美元，比上一財年同期增長1,890萬美元，增長60.8％。增長的主要原因是我們出售了3000萬美元的Mariner™ 淺水海底節點，這取代了與客户簽訂的租賃合同。這一增長被以下因素部分抵消：（i）由於我們的OBX租賃機隊利用率降低而導致的租金收入減少，以及（ii）鄰近市場對我們工業產品的需求減少。我們預計收入的增長不會持續到2024財年的剩餘三個季度。
截至2023年12月31日的三個月，合併毛利為2,220萬美元，比上一財年同期增長1170萬美元，增長111.1％。增長主要歸因於其Mariner™ 銷售的毛利。毛利潤的增長被以下因素部分抵消：（i）我們的OBX租賃機隊利用率的下降以及（ii）更高的保修應計額，這主要與Mariner™ 的銷售有關。
截至2023年12月31日的三個月，合併運營支出為940萬美元，比上一財年同期減少了140萬美元，下降了13.1％。下降的主要原因是我們在2023財年第一季度裁員導致的人事成本降低，其中包括40萬美元的員工解僱費用。減少的另一個原因是研發項目支出減少。
截至2023年12月31日的三個月，合併其他支出為10萬美元，而去年同期的其他收入為20萬美元。其他收入的減少主要是由於淨外幣交易虧損所致。短期投資的利息收入增加部分抵消了這一減少。
分部運營業績
石油和天然氣市場
收入
截至2023年12月31日的三個月，我們的石油和天然氣市場產品的收入比上一財年同期增長了1,980萬美元，增長了98.1％。這一增長的組成部分如下：
| ● |
傳統勘探產品收入— 在截至2023年12月31日的三個月中，我們傳統產品的收入為180萬美元，比上一財年的同期減少了100萬美元。下降的主要原因是對我們的傳感器產品的需求減少。 |
| ● |
無線探索產品收入— 在截至2023年12月31日的三個月中，我們的無線勘探產品的收入比上一財年同期增長了2,080萬美元，增長了120.9％。增長的主要原因是我們出售了3000萬美元的Mariner™ 淺水海底節點，這取代了與客户簽訂的租賃合同。由於我們的OBX租賃機隊利用率降低，租金收入的減少部分抵消了這一增長。我們預計收入的增長不會持續到2024財年的剩餘三個季度。 |
營業收入
截至2023年12月31日的三個月，與我們的石油和天然氣市場產品相關的營業收入為1,460萬美元，比上一財年同期增加了1,220萬美元。營業收入的增長與出售Mariner™ 相關的毛利潤有關。由於我們的OBX租賃機隊利用率下降，無線租賃收入和相關毛利潤的減少部分抵消了該收入。
鄰近市場
收入
截至2023年12月31日的三個月，我們的鄰近市場產品的收入比上一財年同期減少了100萬美元，下降了9.3％。此次變更的組成部分如下：
| ● |
工業產品收入和服務— 在截至2023年12月31日的三個月中，我們的工業產品收入比上一財年同期減少了150萬美元，下降了18.8％。下降的主要原因是對我們的水錶產品和工業傳感器產品的需求減少。 |
| ● |
影像產品收入— 在截至2023年12月31日的三個月中，我們的成像產品的收入比上一財年同期增長了50萬美元，增長了16.6％。增長主要是由於對我們的電影產品和成像設備的需求增加。 |
營業收入
截至2023年12月31日的三個月，我們的鄰近市場產品的營業收入為200萬美元，比上一財年同期增長了30萬美元，增長了16.4％。營業收入的增長主要是由於我們的工業和成像產品的利潤率提高。
新興市場
收入
截至2023年12月31日的三個月，我們的新興市場產品的收入為20萬美元，而上一財年同期為10萬美元。收入的增加主要是由於我們與美國海關和邊境保護局簽訂的合同相關的持續服務和維護增加。
營業虧損
截至2023年12月31日的三個月，我們的新興市場產品的營業虧損為60萬美元，比上一財年同期減少了60萬美元，下降了48.5％。下降的主要原因是我們在2023財年第一季度裁員導致的人員成本降低。
流動性和資本資源
截至2023年12月31日，我們有3,400萬美元的現金和現金等價物以及短期投資。在截至2023年12月31日的三個月中，我們從經營活動中產生了270萬美元的現金。現金來源包括我們1,270萬美元的淨收入和450萬美元的淨非現金支出，這些費用來自遞延所得税、折舊、攤銷、增加、庫存報廢、股票薪酬和信貸損失準備金。其他現金來源包括（i）貿易賬目和應付票據減少800萬美元，這主要是由於向客户收款的時機所致；（ii）由於客户存款和產品保修應計額的增加，其他負債增加了120萬美元，但部分被應計員工薪酬成本的降低所抵消。這些現金來源被以下因素部分抵消：（i）投資活動中包括從租賃設備銷售中扣除1,940萬美元的毛利；（ii）由於向供應商付款的時機而減少了50萬美元的應付賬款；（iii）為滿足對我們產品的需求的增長而增加了410萬美元的庫存。
在截至2023年12月31日的三個月中，我們在投資活動中使用了270萬美元的現金。現金用途包括（i）260萬美元用於增加我們的設備租賃機隊和（ii）80萬美元用於增建我們的不動產、廠房和設備。60萬美元的租賃設備銷售收益抵消了這些現金的使用。我們預計，到2024財年，對租賃車隊的現金投資約為500萬美元。我們預計，在2024財年，我們對不動產、廠房和設備的現金投資將約為200萬美元。我們的資本支出預計將由我們的手頭現金、內部現金流、租賃合同中的現金流或在必要時通過新信貸協議下的借款來提供資金。
在截至2023年12月31日的三個月中，我們沒有來自融資活動的現金流。
截至2023年12月31日，我們的可用現金、現金等價物和短期投資為3,400萬美元，其中包括我們的外國子公司和分支機構持有的330萬美元現金和現金等價物，其中180萬美元由我們在俄羅斯聯邦的子公司持有。針對美國和其他國家對俄羅斯聯邦實施的制裁，俄羅斯政府對公司匯回或以其他方式將來自俄羅斯業務的現金匯回或以其他方式滙往俄羅斯以外地點的能力施加了限制。因此，這筆現金可以用於我們在俄羅斯的業務，但我們可能無法在不產生大量成本的情況下將其轉移出俄羅斯（如果有的話）。此外，如果我們要匯回俄羅斯子公司持有的現金，我們將需要對匯回的任何金額累計和納税。在2023財年，鑑於最近金融市場的波動，我們通過我們的主要銀行伍德福里斯特國家銀行與IntraFi Network LLC簽訂了IntraFi Cash Service（“ICS”）存款配售協議。ICS計劃使我們能夠使用超過500萬美元的國內持有現金獲得無限量的聯邦存款保險公司（“FDIC”）保險，從而降低了我們超出聯邦存款保險公司承保限額的風險。
2023年7月26日，我們與作為唯一貸款人的伍德福里斯特國家銀行簽訂了信貸協議（“協議”）。該協議為我們2022年5月6日的信貸協議進行了再融資，Amerisource Funding, Inc.作為行政代理人和貸款人，伍德福里斯特國家銀行作為貸款人。該協議提供循環信貸額度，最高可用額度為1,500萬美元。協議下的可用性是根據由我們的某些國內資產組成的借款基礎確定的，其中包括（i）80％的合格應收賬款，以及（ii）90％的符合條件的外國被保險賬户，以及（iii）25％的合格存貨加上（iv）符合條件的設備的有序清算價值的50％，在每種情況下都受到一定的限制和調整。未償借款的利息應按等於定期SOFR（擔保隔夜融資利率）加上等於每年3.25％的利率累積。我們需要每月為借入資金支付利息。該協議由我們幾乎所有的資產擔保，某些除外財產除外。該協議要求我們至少保持（i）1億美元的合併有形淨資產，（ii）500萬美元的流動性，以及（iii）不低於2.00比1.00的流動比率，每種情況每季度進行一次測試。該協議還要求我們將初始的最低利息覆蓋率維持在1.50至1.00之間，每當循環信貸額度有未清餘額時，每季度進行一次測試。該協議將於 2025 年 7 月到期。
截至2023年12月31日，根據該協議，我們沒有未償還的借款，在考慮了10萬美元的未償信用證後，我們在協議下的可用借款基礎為1,490萬美元。我們遵守了《協議》下的所有承諾。我們目前預計沒有必要根據協議進行借款，但是，如果需要，我們可能會決定在將來這樣做。
在截至2023年12月31日的三個月中，我們的可用現金、現金等價物和短期投資總額沒有顯著變化。我們的經常應收賬款包括與2024年第一季度Mariner™ 銷售相關的28.7美元。我們預計將在2024財年第二季度收到這些資金。在未來運營沒有盈利業績的情況下，我們可能需要依靠其他流動性來源為我們的未來運營提供資金，包括已簽訂的租賃合同、協議在2025年7月到期之前的可用借款、房地產資產的槓桿或出售、租賃資產的出售以及我們可能獲得的其他流動性來源。我們目前認為，我們的現金、現金等價物和短期投資將足以為未來十二個月的任何未來營業虧損和計劃資本支出提供資金。
我們沒有任何符合資產負債表外安排定義的債務，這些債務對我們的財務報表或其中包含的對投資者具有重要意義的項目具有或合理可能產生當前或未來影響。
合同義務
或有補償成本
在2021年7月收購Aquana方面，我們需要在六年的盈利期內向Aquana的前成員支付額外的或有現金支付。或有付款（如果有）將來自Aquana銷售的產品和服務在盈利期內產生的某些符合條件的收入。可以支付的或有現金付款沒有最高限額。與Aquana的合併協議要求在六年盈利期的前四年內繼續僱用Aquana的某個關鍵員工和前成員，Aquana的任何前成員才有資格獲得任何收入支出。根據ASC 805的規定， 業務合併s，由於持續僱傭要求，本次交易的或有收益支付的估計公允價值沒有記錄任何負債。實現的收益（如果有）將在發生時記作薪酬支出。
有關我們合同意外開支的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的合併財務報表附註13。
關鍵會計估計
在截至2023年12月31日的三個月中，我們在截至2023年9月30日財年的10-K表年度報告第7項中討論的關鍵會計估算沒有實質性變化。
最近的會計公告
有關近期會計聲明的討論，請參閲本10-Q表季度報告中包含的合併財務報表附註1。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
根據《交易法》第12b-2條的規定，我們是一家規模較小的申報公司，根據S-K法規第305（e）項，我們無需在本項目下提供信息。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層負責建立和維護披露控制和程序系統，該系統旨在確保在 SEC 規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息，並確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官（“CEO”）和首席財務官（“CFO”）。儘管如此，仍無法保證我們的披露控制和程序會發現或揭露我們公司和合並子公司內部人員在報告本來要求在報告中列出的重要信息的所有失誤。
在編制本10-Q表季度報告的過程中，截至2023年12月31日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義載於《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年12月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的財政季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 6 項。展品
以下證物以10-Q表格形式在本報告中提交或以引用方式納入
| 3.1 |
經修訂和重述的地理空間技術公司成立證書（參照公司於2015年5月8日提交的截至2015年3月31日的季度10-Q表季度報告的附錄3.1納入）。 |
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| 3.2 |
經修訂和重述的Geospace Technologies公司章程（參考公司於2019年8月8日提交的8-K表最新報告的附錄3.2）。 |
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| 31.1* |
根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2* |
根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1** |
根據《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席執行官進行認證。 |
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| 32.2** |
根據《美國法典》第 18 節第 1350 條對首席財務官進行認證。 |
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| 101* |
以下財務信息來自公司截至2023年12月31日的季度10-Q表季度報告，採用行內可擴展業務報告語言（ixBRL）格式：（i）2023年12月31日和2023年9月30日的合併資產負債表，（ii）截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的合併運營報表，（iii）截至2023年12月31日的三個月的綜合收益（虧損）報表以及2022年，（iv）三者的合併股東權益表截至2023年12月31日和2022年12月31日的月份，（v）截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的合併現金流量表以及（vi）合併財務報表附註。 |
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| 104* |
公司截至2023年12月31日的季度10-Q表季度報告的封面頁採用行內XBRL格式，載於附錄101。 |
* 與本10-Q表季度報告一起提交
** 隨附本10-Q表季度報告
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 地理空間技術公司 |
| 日期： |
2024年2月8日 |
來自： |
/s/ 沃爾特 R. 惠勒 |
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| 沃爾特·惠勒，總裁 |
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| 兼首席執行官 |
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| （經正式授權的官員） |
| 日期： |
2024 年 2 月 8 日 |
來自： |
/s/ 羅伯特 ·L.Curda |
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| 副總裁羅伯特·庫爾達 |
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| 首席財務官兼祕書 |
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| （首席財務官） |