附錄 99.1
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聯繫人: | Caspar Tudor,投資者關係主管 (508) 482-2429 |
沃特世公司(紐約證券交易所代碼:WAT)公佈第四季度業績
以及 2023 年全年財務業績
亮點
2023 年第四季度
| 銷售額為819美元據報道,百萬美元下降了4.5%,按有機固定貨幣計算下降了8%,與 一致 |
| 卓越的運營推動毛利率增長了170個基點,調整後的營業利潤率 增長了120個基點 |
| 非公認會計準則每股收益為3.62美元,處於預期的最高水平;GAAP每股收益為 3.65美元 |
2023 年全年
| 在艱難的市場條件下表現強勁,銷售額達到2956美元百萬,正如預期的那樣, 下降了0.5%,按有機固定貨幣計算下降了2% |
| 對懷亞特的收購使目標併購對銷售額的貢獻達到2.5% |
| 毛利率增長了160個基點至59.6%,調整後的營業利潤率擴大了70個基點至 30.9% |
馬薩諸塞州米爾福德,2024 年 2 月 6 日——沃特世公司(紐約證券交易所代碼:WAT) 今天公佈了 第四季度和2023年全年的財務業績。
2023年第四季度的銷售額為8.19億美元,與2022年第四季度的銷售額8.59億美元相比,下降了4.5%。貨幣折算對銷售的影響微乎其微,而收購的影響使銷售額增長了3%以上。
按公認會計原則計算,2023年第四季度的攤薄後每股收益(EPS)為3.65美元,而2022年第四季度為3.81美元。按非公認會計準則計算,每股收益為3.62美元,而2022年第四季度為3.84美元。這包括由於外匯不利而導致的約2%的逆風。
2023財年,該公司的銷售額為29.56億美元,與2022財年的29.72億美元的銷售額相比,下降了0.5%。貨幣折算使銷售額下降了約1%,而收購的影響使銷售額增長了2.5%。
按公認會計原則計算, 2023財年的每股收益為10.84美元,而2022財年的每股收益為11.73美元。按非公認會計準則計算,每股收益為11.75美元,而2022財年為12.02美元。這包括由於 外匯不利而導致的約3%的不利影響,以及收購懷亞特造成的1%的稀釋率。
沃特世公司總裁兼首席執行官烏迪特·巴特拉博士表示,沃特世在2023年的業績表明,我們的團隊非常注重執行、 新產品的競爭力以及質量保證/質量控制和大批量應用需求的彈性。即使在困難的市場條件下,我們對卓越運營的關注也幫助我們實現了驚人的利潤增長 。
巴特拉博士繼續説:“今年年底,我們的業務受益於預計第四季度的 銷售額將比第三季度增長,這證明瞭我們的團隊致力於創新,以滿足客户的最大需求。隨着對懷亞特的收購,我們還在2023年開啟了轉型的新篇章。我們在整合團隊方面取得了非常不錯的進展,實現了今年 2.5% 的目標銷售貢獻。
2023 年第四季度
據報道,在2023年第四季度,藥品市場的銷售額下降了6%,按有機固定貨幣計算下降了11%, 工業市場的銷售額下降了3%,按有機固定貨幣計算下降了4%,學術和政府市場的銷售額下降了2%,按有機固定貨幣計算下降了9%。
報告顯示,在本季度,儀器系統的銷售額下降了14%,按有機固定貨幣計算下降了20%,而代表服務和精密化學品組合的經常性收入增長了7%,按有機固定貨幣計算增長了5%。
按地理位置來看, 季度亞洲的銷售額下降了18%,按有機固定貨幣計算下降了16%(中國的銷售額下降了近40%)。據報道,美洲的銷售額增長了4%,按有機固定貨幣計算下降了2%。據報道,歐洲的銷售額增長了3% ,按有機固定貨幣計算下降了6%。
2023 年全年
2023財年,據報告,藥品市場的銷售額下降了3%,按有機固定貨幣計算下降了5%,工業市場的銷售額與報告和有機固定貨幣持平,學術和政府市場的銷售額增長了13%,按有機固定貨幣計算,學術和政府市場的銷售額增長了10%。
2023財年,儀器系統的銷售額據報告下降了7%,按有機固定貨幣計算下降了10%,而經常性收入按報告的 和有機固定貨幣計算增長了6%。
按地理位置來看,2023財年亞洲的銷售額下降了11%,按有機固定貨幣計算下降了7%( 中國的銷售額下降了20%以上)。據報道,美洲的銷售額增長了5%,按有機固定貨幣計算增長了1%。據報道,歐洲的銷售額增長了7%,按有機固定貨幣計算增長了2%。
除非另有説明,否則銷售增長和下降百分比均以報告為基礎列報。公認會計原則與非公認會計準則業績的描述和 對賬見下表,可在公司網站www.waters.com的 “投資者關係” 部分找到。
2024年全年和第一季度財務指導
2024 年全年財務指導
該公司預計, 2024年全年有機固定貨幣銷售增長將在-0.5%至+ 1.5%之間。貨幣折算預計將使全年銷售增長減少約1%。 涵蓋今年前四個半月的懷亞特交易的併購貢獻預計將使全年報告的銷售增長增加1.3%。由此產生的2024年全年報告的銷售增長預計在0%至+2%之間。
該公司預計,2024年全年非公認會計準則每股收益將在11.75美元至12.05美元之間,其中包括由於外匯不利而造成的估計約1%的 不利影響。
請參閲下表,瞭解全年預計的GAAP財務前景與非GAAP財務前景的對賬情況。
2024 年第一季度財務指導
該公司預計,2024年第一季度的有機固定貨幣銷售增長將在-11%至-9%之間。貨幣折算預計將使第一季度的銷售增長減少約1%。懷亞特的交易預計將使第一季度報告的銷售增長增加3.5%。由此產生的2024年第一季度 報告的銷售增長預計在-8.5%至-6.5%之間。
該公司預計,2024年第一季度的非公認會計準則每股收益將在2.05美元至2.15美元之間,其中包括由於外匯不利而估計的約4%的不利影響。
請參閲下表,瞭解 第一季度預計的GAAP財務前景與非GAAP財務前景的對賬。
電話會議詳情
沃特世 公司將於今天,即2024年2月6日美國東部時間上午8點通過網絡直播其第四季度和2023財年的財務業績電話會議。要收聽電話會議並查看隨附的幻燈片演示,請訪問 www.waters.com,在 “關於沃特斯” 部分下選擇 “投資者”,導航至 “活動與演講”,然後點擊網絡直播。重播將持續到2024年2月20日,將在同一網站上通過網絡直播和電話(866)363-1805播出。
關於沃特斯公司
沃特世公司(紐約證券交易所代碼:WAT)是分析儀器和軟件領域的全球領導者,60多年來一直是色譜、質譜和熱分析 創新的先驅,服務於生命、材料、食品和環境科學。沃特世在全球擁有約8,000名員工,直接在35個國家開展業務,包括14個製造工廠,產品 在100多個國家銷售。欲瞭解更多信息,請訪問www.waters.com。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含財務指標,例如有機恆定貨幣增長率、調整後的營業收入、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益 和調整後的自由現金流等,根據適用的美國證券交易委員會規則和 法規,這些指標被視為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標應被視為對根據美國公認會計原則 (GAAP)編制的財務信息的補充,而不是替代。公司對這些非公認會計準則指標的定義可能與其他人使用的類似標題的指標有所不同。本 新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標針對可能變化很大或難以預測的特定項目進行了調整。公司通常使用這些非公認會計準則財務指標來促進管理層的財務和 運營決策,包括評估公司的歷史經營業績、與競爭對手的經營業績比較以及管理激勵薪酬的確定。這些 非公認會計準則財務指標反映了查看公司運營各個方面的另一種方式,從公認會計原則業績和與相應公認會計準則財務指標的對賬來看, 可以更全面地瞭解影響公司業務的因素和趨勢。由於非公認會計準則財務指標排除了會增加或減少 公司公佈的經營業績的項目的影響,因此管理層強烈鼓勵投資者全面審查公司的合併財務報表和公開提交的報告。本新聞稿附帶的表格中包含非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬。
警示聲明
本新聞稿包含有關未來業績和事件的 前瞻性陳述。為此,任何不是歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性陳述。在不限制前述內容的前提下, 的感受、相信、預期、計劃、期望、打算、建議、出現、估計、項目和類似表達,無論在 中是負面還是肯定的,都旨在識別前瞻性陳述。由於各種 原因,公司的未來實際業績可能與本新聞稿中前瞻性陳述中討論的結果存在顯著差異,包括但不限於與懷亞特交易相關的風險以及實現商業成功的預期或能力;該交易對公司業務的影響、沃特世 研究項目的預期進展、新的分析儀器及相關軟件或消耗品的開發、製造開發和能力;增加懷亞特交易導致的公司債務,償還該筆債務 可能會影響公司的未來業績、其產品的市場前景以及銷售和收益指導;外幣匯率波動可能會影響公司未來非美國經營業績的轉換,尤其是在外幣兑美元貶值時;當前的全球經濟、主權和政治狀況以及不確定性,包括新的或 擬議的關税或貿易的影響法規;變更通貨膨脹和利率;戰爭的影響和代價,特別是俄羅斯和烏克蘭之間以及中東持續衝突的結果,以及 進一步升級可能導致新的地緣政治和監管不穩定;中國政府持續收緊對政府資助客户採購的限制;公司在動盪的市場條件下獲得資本、維持流動性和 償還公司債務的能力;公司時機和需求的變化公司旗下產品s 客户和各個市場領域,尤其是作為
是其支出或獲得資金的能力波動造成的;實現與公司各種成本節約計劃相關的預期收益的能力; 其他公司推出競爭產品和市場份額的流失,以及競爭對手和/或客户對價格的壓力;公司競爭對手之間所有權變動、合併和持續 整合導致的競爭格局發生變化;新產品面臨的監管、經濟和競爭障礙介紹;缺乏接受新產品以及無法通過創新實現有機增長;快速變化的技術和 產品過時;與先前或未來的收購、戰略投資、合資企業和資產剝離相關的風險,包括與或有購買價格支付以及將我們的業務擴展到新的或 發展中市場相關的風險;與運營意外中斷相關的風險;未能充分保護公司的知識產權,侵犯第三方的知識產權以及無法以 商業上合理的條件獲得許可證;公司有能力獲得足夠的供應來源,某些組件和模塊依賴外部承包商,供應鏈中斷;與第三方 銷售中介機構和經銷商相關的風險;公司運營所在司法管轄區法定或合同税率變化的影響和成本,以及有效税率不同的司法管轄區之間應納税所得額的轉移, 當前和未來的結果税務審查和影響公司有效税率的立法變化;公司吸引和留住合格員工和管理人員的能力;與 網絡安全和技術相關的風險,包括第三方企圖破壞公司及其第三方合作伙伴的安全措施;隨着公司業務的發展,尤其是美國 食品藥品監督管理局和美國環境保護署等的監管負擔增加,以及相關的監管負擔與政府一起合同;影響公司產品分銷的監管、環境和物流障礙; 完成採購訂單文件以及客户獲得信用證或其他融資替代方案的能力;與訴訟和其他法律和監管程序相關的風險;以及 會計原則和慣例變更所產生的影響和成本。公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告標題為 “前瞻性陳述和風險因素” 的章節以及公司向美國證券交易委員會(SEC)提交的截至2023年4月1日、2023年7月1日和2023年9月30日的10-Q表季度 報告前瞻性陳述和風險因素特別説明的章節中對這些因素和其他因素進行了更全面的討論,哪些 討論是以引用方式納入的新聞稿,根據公司未來向美國證券交易委員會提交的文件所更新。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表公司截至本 新聞稿發佈之日的估計或觀點,不應將其視為本新聞稿發佈之日後任何日期的公司估計或觀點。除非法律要求,否則公司不承擔任何更新任何前瞻性 陳述的義務。
沃特斯公司及其子公司
合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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淨銷售額 |
$ | 819,474 | $ | 858,510 | $ | 2,956,416 | $ | 2,971,956 | ||||||||
成本和運營費用: |
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銷售成本 |
318,360 | 348,190 | 1,195,223 | 1,248,182 | ||||||||||||
銷售和管理費用 |
180,357 | 174,257 | 736,014 | 658,026 | ||||||||||||
研究和開發費用 |
44,386 | 48,277 | 174,945 | 176,190 | ||||||||||||
購買的無形資產攤銷 |
12,148 | 1,503 | 32,558 | 6,366 | ||||||||||||
收購了正在進行的研發 |
| | | 9,797 | ||||||||||||
營業收入 |
264,223 | 286,283 | 817,676 | 873,395 | ||||||||||||
其他(支出)收入,淨額 |
(557 | ) | (372 | ) | 807 | 2,228 | ||||||||||
利息支出,淨額 |
(26,066 | ) | (10,415 | ) | (82,240 | ) | (37,777 | ) | ||||||||
所得税前的運營收入 |
237,600 | 275,496 | 736,243 | 837,846 | ||||||||||||
所得税準備金 |
21,395 | 48,434 | 94,009 | 130,091 | ||||||||||||
淨收入 |
$ | 216,205 | $ | 227,062 | $ | 642,234 | $ | 707,755 | ||||||||
每股基本普通股淨收益 |
$ | 3.66 | $ | 3.83 | $ | 10.87 | $ | 11.80 | ||||||||
基本普通股的加權平均數 |
59,142 | 59,329 | 59,076 | 59,985 | ||||||||||||
攤薄後每股普通股淨收益 |
$ | 3.65 | $ | 3.81 | $ | 10.84 | $ | 11.73 | ||||||||
攤薄後普通股和等價物的加權平均數 |
59,311 | 59,644 | 59,270 | 60,331 |
沃特斯公司及其子公司
公認會計原則與調整後的非公認會計原則的對賬
按運營部門、產品和服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月
(以千計)
有機 | ||||||||||||||||||||||||
常量 | ||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 百分比 | 的影響 | 的影響 | 貨幣 | ||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 改變 | 貨幣 | 收購 | 增長率 (a) | |||||||||||||||||||
淨銷售額-運營部門 |
||||||||||||||||||||||||
水域 |
$ | 716,932 | $ | 754,753 | (5 | %) | 0 | % | 4 | % | (9 | %) | ||||||||||||
TA |
102,542 | 103,757 | (1 | %) | 1 | % | 0 | % | (2 | %) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
總計 |
$ | 819,474 | $ | 858,510 | (5 | %) | 0 | % | 3 | % | (8 | %) | ||||||||||||
|
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淨銷售額-產品與服務 |
||||||||||||||||||||||||
樂器 |
$ | 397,201 | $ | 463,038 | (14 | %) | 1 | % | 5 | % | (20 | %) | ||||||||||||
服務 |
278,888 | 255,734 | 9 | % | 1 | % | 2 | % | 6 | % | ||||||||||||||
化學 |
143,385 | 139,738 | 3 | % | 0 | % | 0 | % | 3 | % | ||||||||||||||
|
|
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總重複次數 |
422,273 | 395,472 | 7 | % | 0 | % | 2 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
總計 |
$ | 819,474 | $ | 858,510 | (5 | %) | 0 | % | 3 | % | (8 | %) | ||||||||||||
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淨銷售額-地理 |
||||||||||||||||||||||||
亞洲 |
$ | 261,893 | $ | 319,465 | (18 | %) | (3 | %) | 1 | % | (16 | %) | ||||||||||||
美洲 |
303,746 | 293,118 | 4 | % | 0 | % | 6 | % | (2 | %) | ||||||||||||||
歐洲 |
253,835 | 245,927 | 3 | % | 6 | % | 4 | % | (6 | %) | ||||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||||||||||
總計 |
$ | 819,474 | $ | 858,510 | (5 | %) | 0 | % | 3 | % | (8 | %) | ||||||||||||
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淨銷售額-市場 |
||||||||||||||||||||||||
製藥 |
$ | 463,698 | $ | 492,763 | (6 | %) | 1 | % | 4 | % | (11 | %) | ||||||||||||
工業 |
260,249 | 267,923 | (3 | %) | (0 | %) | 1 | % | (4 | %) | ||||||||||||||
學術與政府 |
95,527 | 97,824 | (2 | %) | 1 | % | 7 | % | (9 | %) | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||
總計 |
$ | 819,474 | $ | 858,510 | (5 | %) | 0 | % | 3 | % | (8 | %) | ||||||||||||
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(a) | 該公司認為,參考可比的有機固定貨幣增長率是 評估沃特世公司淨銷售額基本表現的有用方法。有機恆定貨幣增長是一項非公認會計準則財務指標,用於衡量本年度與上一年度之間的淨銷售額的變化,不包括當期外幣匯率的影響,也不包括收購結束之日起十二個月內進行收購的影響。請參閲本新聞稿中包含的 非公認會計準則財務指標的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
公認會計原則與調整後的非公認會計原則的對賬
按運營部門、產品和服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的十二個月
(以千計)
有機 | ||||||||||||||||||||||||
常量 | ||||||||||||||||||||||||
十二個月已結束 | 百分比 | 的影響 | 的影響 | 貨幣 | ||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 改變 | 貨幣 | 收購 | 增長率 (a) | |||||||||||||||||||
淨銷售額-運營部門 |
||||||||||||||||||||||||
水域 |
$ | 2,601,590 | $ | 2,626,462 | (1 | %) | (1 | %) | 3 | % | (3 | %) | ||||||||||||
TA |
354,826 | 345,494 | 3 | % | (0 | %) | 0 | % | 3 | % | ||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
總計 |
$ | 2,956,416 | $ | 2,971,956 | (1 | %) | (1 | %) | 3 | % | (2 | %) | ||||||||||||
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淨銷售額-產品與服務 |
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樂器 |
$ | 1,361,581 | $ | 1,462,770 | (7 | %) | (1 | %) | 4 | % | (10 | %) | ||||||||||||
服務 |
1,053,366 | 983,787 | 7 | % | (1 | %) | 2 | % | 7 | % | ||||||||||||||
化學 |
541,469 | 525,399 | 3 | % | (1 | %) | 0 | % | 4 | % | ||||||||||||||
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總重複次數 |
1,594,835 | 1,509,186 | 6 | % | (1 | %) | 1 | % | 6 | % | ||||||||||||||
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總計 |
$ | 2,956,416 | $ | 2,971,956 | (1 | %) | (1 | %) | 3 | % | (2 | %) | ||||||||||||
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淨銷售額-地理 |
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亞洲 |
$ | 1,007,825 | $ | 1,131,743 | (11 | %) | (4 | %) | 0 | % | (7 | %) | ||||||||||||
美洲 |
1,108,573 | 1,055,635 | 5 | % | (0 | %) | 4 | % | 1 | % | ||||||||||||||
歐洲 |
840,018 | 784,578 | 7 | % | 3 | % | 3 | % | 2 | % | ||||||||||||||
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總計 |
$ | 2,956,416 | $ | 2,971,956 | (1 | %) | (1 | %) | 3 | % | (2 | %) | ||||||||||||
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淨銷售額-市場 |
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製藥 |
$ | 1,696,875 | $ | 1,751,665 | (3 | %) | (1 | %) | 3 | % | (5 | %) | ||||||||||||
工業 |
909,003 | 909,805 | 0 | % | (1 | %) | 1 | % | 0 | % | ||||||||||||||
學術與政府 |
350,538 | 310,486 | 13 | % | (1 | %) | 4 | % | 10 | % | ||||||||||||||
|
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總計 |
$ | 2,956,416 | $ | 2,971,956 | (1 | %) | (1 | %) | 3 | % | (2 | %) | ||||||||||||
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(a) | 該公司認為,參考可比的有機固定貨幣增長率是 評估沃特世公司淨銷售額基本表現的有用方法。有機恆定貨幣增長是一項非公認會計準則財務指標,用於衡量本年度與上一年度之間的淨銷售額的變化,不包括當期外幣匯率的影響,也不包括收購結束之日起十二個月內進行收購的影響。請參閲本新聞稿中包含的 非公認會計準則財務指標的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
GAAP與調整後的非公認會計準則財務的對賬
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月和十二個月
(以千計,每股數據除外)
銷售和 行政 開支 (a) |
已收購 知識產權與開發和 研究和 發展 開支 |
正在運營 收入 |
正在運營 收入 百分比 |
其他 (費用) 收入 |
來自的收入 運營 以前 收入 税收 |
編列的經費 收入 税收 |
網 收入 |
稀釋 收益 每股 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的三個月 |
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GAAP |
$ | 192,505 | $ | 44,386 | $ | 264,223 | 32.2 | % | $ | (557 | ) | $ | 237,600 | $ | 21,395 | $ | 216,205 | $ | 3.65 | |||||||||||||||||
調整: |
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購買的無形資產攤銷 (b) |
(12,148 | ) | | 12,148 | 1.5 | % | | 12,148 | 2,906 | 9,242 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
重組成本和某些其他項目 (d) |
(1,036 | ) | | 1,036 | 0.1 | % | 130 | 1,166 | 266 | 900 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
收購相關成本 (e) |
(649 | ) | | 649 | 0.1 | % | | 649 | 156 | 493 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
留存獎金義務 (g) |
(5,725 | ) | (1,909 | ) | 7,634 | 0.9 | % | | 7,634 | 1,832 | 5,802 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||
某些所得税項目 (f) |
| | | | | | 17,651 | (17,651 | ) | (0.30 | ) | |||||||||||||||||||||||||
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調整後的非公認會計準則 |
$ | 172,947 | $ | 42,477 | $ | 285,690 | 34.9 | % | $ | (427 | ) | $ | 259,197 | $ | 44,206 | $ | 214,991 | $ | 3.62 | |||||||||||||||||
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截至2022年12月31日的三個月 |
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GAAP |
$ | 175,760 | $ | 48,277 | $ | 286,283 | 33.3 | % | $ | (372 | ) | $ | 275,496 | $ | 48,434 | $ | 227,062 | $ | 3.81 | |||||||||||||||||
調整: |
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購買的無形資產 攤銷 (b) |
(1,503 | ) | | 1,503 | 0.2 | % | | 1,503 | 346 | 1,157 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
重組成本和某些其他項目 (d) |
(1,364 | ) | | 1,364 | 0.2 | % | (120 | ) | 1,244 | 278 | 966 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
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調整後的非公認會計準則 |
$ | 172,893 | $ | 48,277 | $ | 289,150 | 33.7 | % | $ | (492 | ) | $ | 278,243 | $ | 49,058 | $ | 229,185 | $ | 3.84 | |||||||||||||||||
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截至2023年12月31日的十二個月 |
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GAAP |
$ | 768,572 | $ | 174,945 | $ | 817,676 | 27.7 | % | $ | 807 | $ | 736,243 | $ | 94,009 | $ | 642,234 | $ | 10.84 | ||||||||||||||||||
調整: |
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購買的無形資產 攤銷 (b) |
(32,558 | ) | | 32,558 | 1.1 | % | | 32,558 | 7,758 | 24,800 | 0.42 | |||||||||||||||||||||||||
重組成本和某些其他項目 (d) |
(29,917 | ) | | 29,917 | 1.0 | % | (521 | ) | 29,396 | 7,126 | 22,270 | 0.38 | ||||||||||||||||||||||||
收購相關成本 (e) |
(13,947 | ) | | 13,947 | 0.5 | % | | 13,947 | 3,347 | 10,600 | 0.18 | |||||||||||||||||||||||||
留存獎金義務 (g) |
(14,093 | ) | (4,699 | ) | 18,792 | 0.6 | % | | 18,792 | 4,510 | 14,282 | 0.24 | ||||||||||||||||||||||||
某些所得税項目 (f) |
| | | | | | 17,651 | (17,651 | ) | (0.30 | ) | |||||||||||||||||||||||||
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調整後的非公認會計準則 |
$ | 678,057 | $ | 170,246 | $ | 912,890 | 30.9 | % | $ | 286 | $ | 830,936 | $ | 134,401 | $ | 696,535 | $ | 11.75 | ||||||||||||||||||
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截至2022年12月31日的十二個月 |
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GAAP |
$ | 664,392 | $ | 185,987 | $ | 873,395 | 29.4 | % | $ | 2,228 | $ | 837,846 | $ | 130,091 | $ | 707,755 | $ | 11.73 | ||||||||||||||||||
調整: |
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購買的無形資產攤銷 (b) |
(6,366 | ) | | 6,366 | 0.2 | % | | 6,366 | 1,461 | 4,905 | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||
收購了正在進行的研發 (c) |
| (9,797 | ) | 9,797 | 0.3 | % | | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
重組成本和某些其他項目 (d) |
(8,551 | ) | | 8,551 | 0.3 | % | (3,273 | ) | 5,278 | 1,186 | 4,092 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
某些所得税項目 (f) |
| | | | | | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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調整後的非公認會計準則 |
$ | 649,475 | $ | 176,190 | $ | 898,109 | 30.2 | % | $ | (1,045 | ) | $ | 859,287 | $ | 134,095 | $ | 725,192 | $ | 12.02 | |||||||||||||||||
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(a) | 銷售和管理費用包括購買的無形資產攤銷。 |
(b) | 購買的無形資產攤銷(一種非現金支出)不包括在內 ,以符合管理層對照歷史經營業績和競爭對手在一段時間內的經營業績評估其核心業務業績的方式。 |
(c) | 收購的在過程研發被排除在外,因為它與電荷探測質譜的許可安排的成本有關 ,該公司認為這種安排不尋常,並不代表其正常業務運營。 |
(d) | 重組成本和某些其他項目被排除在外,因為公司認為整合 業務、減少管理費用和某些其他收入或支出項目的成本不正常,也不代表公司特定職能或地理位置的未來持續業務支出。 |
(e) | 與收購相關的成本包括產生的所有增量費用,例如諮詢、法律、會計、税務、 估值和其他專業費用。公司認為這些成本不正常,不代表未來的持續業務支出。 |
(f) | 某些所得税項目被排除在外,因為這些非現金支出和 福利代表管理層對正在進行的審查、税務審計和解或其他不代表公司正常或未來所得税支出的税收項目的最新評估。 |
(g) | 在收購懷亞特方面,公司開始承認 為期兩年的留用獎金,該義務視員工提供未來服務和繼續在沃特世工作而定。公司認為這些成本不正常, 不代表未來的持續業務支出。 |
沃特斯公司及其子公司
初步簡明未分類合併資產負債表
(以千計,未經審計)
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
現金、現金等價物和投資 |
$ | 395,974 | $ | 481,391 | ||||
應收賬款 |
702,168 | 722,892 | ||||||
庫存 |
516,236 | 455,710 | ||||||
財產、廠房和設備,淨額 |
639,073 | 582,217 | ||||||
無形資產,淨額 |
629,187 | 227,399 | ||||||
善意 |
1,305,446 | 430,328 | ||||||
其他資產 |
438,770 | 381,516 | ||||||
總資產 |
$ | 4,626,854 | $ | 3,281,453 | ||||
應付票據和債務 |
$ | 2,355,513 | $ | 1,574,878 | ||||
其他負債 |
1,121,000 | 1,202,087 | ||||||
負債總額 |
3,476,513 | 2,776,965 | ||||||
股東權益總額 |
1,150,341 | 504,488 | ||||||
負債和股東權益總額 |
$ | 4,626,854 | $ | 3,281,453 |
沃特斯公司及其子公司
初步簡明合併現金流量表
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月和十二個月
(以千計,未經審計)
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
來自經營活動的現金流: |
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淨收入 |
$ | 216,205 | $ | 227,062 | $ | 642,234 | $ | 707,755 | ||||||||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
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基於股票的薪酬 |
4,644 | 11,635 | 36,868 | 42,564 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
48,060 | 31,318 | 165,905 | 130,423 | ||||||||||||
運營資產和負債及其他淨額變動 |
(38,787 | ) | (71,306 | ) | (242,198 | ) | (269,081 | ) | ||||||||
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經營活動提供的淨現金 |
230,122 | 198,709 | 602,809 | 611,661 | ||||||||||||
來自投資活動的現金流: |
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增加不動產、廠房、設備和軟件資本 |
(41,588 | ) | (62,184 | ) | (160,632 | ) | (175,921 | ) | ||||||||
業務收購,扣除獲得的現金 |
3,553 | | (1,282,354 | ) | | |||||||||||
股權投資收益,淨額 |
91 | | 742 | 8,903 | ||||||||||||
知識產權許可的付款 |
| | | (7,535 | ) | |||||||||||
投資淨變動 |
| | (21 | ) | 66,586 | |||||||||||
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用於投資活動的淨現金 |
(37,944 | ) | (62,184 | ) | (1,442,265 | ) | (107,967 | ) | ||||||||
來自融資活動的現金流: |
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債務淨變動 |
(150,001 | ) | 30,000 | 779,600 | 60,000 | |||||||||||
股票計劃的收益 |
11,700 | 6,665 | 29,792 | 42,801 | ||||||||||||
購買庫存股 |
156 | (148,894 | ) | (70,277 | ) | (626,061 | ) | |||||||||
來自融資活動的其他現金流,淨額 |
7,658 | 783 | 15,836 | 13,627 | ||||||||||||
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融資活動提供的(用於)淨現金 |
(130,487 | ) | (111,446 | ) | 754,951 | (509,633 | ) | |||||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(3,029 | ) | 11,813 | (948 | ) | (14,766 | ) | |||||||||
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現金和現金等價物的增加(減少) |
58,662 | 36,892 | (85,453 | ) | (20,705 | ) | ||||||||||
期初的現金和現金等價物 |
336,414 | 443,637 | 480,529 | 501,234 | ||||||||||||
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期末的現金和現金等價物 |
$ | 395,076 | $ | 480,529 | $ | 395,076 | $ | 480,529 | ||||||||
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運營活動產生的GAAP現金流與自由現金流的對賬 (a)
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經營活動提供的淨現金——GAAP |
$ | 230,122 | $ | 198,709 | $ | 602,809 | $ | 611,661 | ||||||||
調整: |
||||||||||||||||
增加不動產、廠房、設備和軟件資本 |
(41,588 | ) | (62,184 | ) | (160,632 | ) | (175,921 | ) | ||||||||
税收改革付款 |
| | 72,101 | 38,454 | ||||||||||||
已支付的訴訟和解金,淨額 |
(375 | ) | | (1,500 | ) | (584 | ) | |||||||||
主要設施翻新 |
3,494 | 8,113 | 15,645 | 32,079 | ||||||||||||
支付收購的懷亞特負債 (b) |
| | 25,617 | | ||||||||||||
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自由現金流-調整後的非公認會計準則 |
$ | 191,653 | $ | 144,638 | $ | 554,040 | $ | 505,689 | ||||||||
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(a) | 公司將自由現金流定義為根據公認會計原則核算的運營產生的淨現金流減去資本 支出和軟件資本加上或減去任何異常和非經常性項目。自由現金流不是公認會計原則的衡量標準,可能無法與其他公司報告的自由現金流相提並論。 |
(b) | 在收購懷亞特方面,公司承擔了懷亞特的某些義務,並在交易完成後立即支付了這些 債務。公司認為,承擔的債務並不代表未來的持續業務費用。 |
沃特斯公司及其子公司
預計公認會計原則與調整後的非公認會計準則財務前景的對賬
三個月已結束2024年3月30日 | 十二個月已結束2024年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||||||
預計銷售額 |
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有機固定貨幣銷售增長率 (a) |
(11.0%) | | (9.0%) | (0.5%) | | 1.5% | ||||||||||||||||||
的影響: |
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貨幣換算 |
(1.0%) | | (1.0%) | (0.8%) | | (0.8%) | ||||||||||||||||||
收購 |
3.5% | | 3.5% | 1.3% | | 1.3% | ||||||||||||||||||
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報告的銷售增長率 |
(8.5%) | | (6.5%) | 0.0% | | 2.0% | ||||||||||||||||||
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範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||||||
攤薄後每股預計收益 |
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GAAP 攤薄後每股收益 |
$ | 1.77 | | $ | 1.87 | $ | 10.80 | | $ | 11.10 | ||||||||||||||
調整: |
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購買的無形資產攤銷 |
$ | 0.18 | | $ | 0.18 | $ | 0.70 | | $ | 0.70 | ||||||||||||||
留存獎金義務 |
$ | 0.10 | | $ | 0.10 | $ | 0.25 | | $ | 0.25 | ||||||||||||||
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調整後的攤薄後每股非公認會計準則收益 |
$ | 2.05 | | $ | 2.15 | $ | 11.75 | | $ | 12.05 | ||||||||||||||
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(a) | 有機固定貨幣增長率是一項非公認會計準則財務指標 ,用於衡量本年度與上一年度之間淨銷售額的變化,不包括當期外幣匯率的影響,也不包括收購 完成之日起十二個月內進行收購的影響。這些金額是根據當前外幣匯率估算的,基於以當地貨幣計算的預測地域銷售額以及對當今市場狀況的評估,可能與 的實際業績有很大差異。 |
這些前瞻性調整估計值並未反映未來的收益和費用,由於其時間、影響和/或重要性未知,這些收益和費用本質上難以預測和估計。