麥克森公司公佈2024財年第三季度業績並上調全年預期

第三季度亮點：

•809億美元的合併收入增長了15％。

•持續經營業務攤薄後每股收益為4.42美元，下降3.23美元。

•調整後的攤薄後每股收益為7.74美元，增長了12％。

•隨着納什維爾腫瘤協會和SCRI腫瘤學合作伙伴的加入，美國腫瘤學網絡擴大了其社區腫瘤學覆蓋範圍。

2024 財年展望：

•調整後的攤薄後每股收益指導區間從之前的26.80美元上調至27.25美元至27.65美元。

•公司不預測持續經營業務的攤薄後每股GAAP收益1。

德克薩斯州歐文，2024年2月7日——麥克森公司（紐約證券交易所代碼：MCK）今天公佈了截至2023年12月31日的第三季度業績。

2024財年第三季度業績摘要

“在我們北美業務增長的帶動下，麥克森又取得了四分之一的穩健業績。這些結果反映了我們對公司優先事項和增長戰略的承諾，為腫瘤學和生物製藥服務提供差異化解決方案和價值。我為我們的表現和持續為所有利益相關者創造價值的能力感到自豪。” 首席執行官布萊恩·泰勒説。“我要感謝我們的敬業團隊成員，他們繼續執行我們的戰略，改善所有人的健康狀況。”

“由於我們第三季度的業績和穩健的運營勢頭，我們正在提高和縮小2024財年調整後每股攤薄收益的指導區間至27.25美元至27.65美元。”

第三季度收入為809億美元，比去年同期增長15％。收入增長主要是由美國製藥板塊的增長推動的，這是由於處方量的增加，包括特種產品、零售國民賬户客户和 GLP-1 藥物的銷量增加，但部分被麥克森歐洲業務剝離導致的國際板塊收入減少所抵消。

第三季度持續經營業務攤薄後每股收益為4.42美元，較去年同期的7.65美元下降3.23美元，這是由於美國製藥板塊與Rite Aid破產相關的5.15億美元壞賬準備金的税前增加，以及去年與Change Healthcare簽訂的應收税款協議終止相關的1.26億美元的税前利益。

第三季度調整後的攤薄後每股收益為7.74美元，較去年同期的6.90美元增長了12％，這得益於税率和股票數量的降低以及美國製藥和處方技術解決方案板塊的增長，但部分被公司支出的增加所抵消，這是由於與Change Healthcare的税收協議終止相關的去年税前收益為1.26億美元。第三季度調整後的攤薄後每股收益還包括與麥克森風險投資相關的約800萬美元的税前虧損。

在本財年的前九個月中，麥克森向股東返還了26億美元的現金，其中包括23億美元的普通股回購和2.32億美元的股息支付。在本財年的前九個月中，麥克森從運營中產生了1.67億美元的現金，並投資了4.18億美元的資本支出，導致2.51億美元的負自由現金流。

業務亮點

•凱文·奧贊加入麥克森董事會，擔任獨立董事兼董事會審計委員會和財務委員會成員，自2024年1月8日起生效。

•麥克森獲得了多個獎項和認可，體現了其對可持續發展的承諾。

◦被《新聞週刊》評為2024年美國最偉大的多元化工作場所之一。

◦被人權運動（HRC）基金會評為 “平等100獎” 得主，在HRC的2023-2024年企業平等指數中獲得了100％的分數。

◦連續第11年被評為軍事友好僱主。

美國製藥板塊

•收入為730億美元，增長18％，這得益於處方量的增加，包括來自特種產品、零售國民賬户客户和 GLP-1 藥物的銷量增加。

•分部營業利潤為3.07億美元。調整後的分部營業利潤為8.28億美元，增長6％，這得益於向供應商和衞生系統分銷特種產品的增長。

處方技術解決方案板塊

•收入為12億美元，增長7％，這得益於我們的技術服務和第三方物流業務處方量的增加。

•分部營業利潤為1.78億美元。調整後的分部營業利潤為1.93億美元，增長25％，這得益於對準入解決方案的需求增加，主要是處方量增加導致的事先授權服務。

醫療外科解決方案板塊

•收入為30億美元，增長2％，受初級和延伸護理業務增長的推動，但部分被美國政府 COVID-19 疫苗計劃配備、儲存和配送輔助用品的捐款減少所抵消。

•分部營業利潤為2.68億美元。調整後的分部營業利潤為2.82億美元，下降16％，這得益於美國政府 COVID-19 疫苗計劃配備、儲存和配送輔助用品的捐款減少。

國際部分

•收入為36億美元。經外匯調整後，收入為37億美元，下降18％，這要歸因於麥克森歐洲業務的剝離，但加拿大業務藥品分銷量的增加部分抵消了這一點。

•分部營業利潤為1.26億美元。經外匯調整後，調整後的分部營業利潤為1.04億美元，下降27％，這得益於麥克森歐洲業務的剝離。

2024 財年展望

麥克森沒有在公認會計原則基礎上提供前瞻性指導，因為如果沒有不合理的努力，公司無法提供前瞻性非公認會計準則指標與最直接可比的前瞻性公認會計原則指標的量化對賬。麥克森無法合理預測與後進先出庫存相關的調整、某些訴訟損益意外開支、重組、減值和相關費用以及其他難以預測和估計的調整。這些項目通常是不確定的，取決於各種因素，其中許多因素是公司無法控制的，因此，任何相關的估計及其對GAAP業績的影響都可能存在重大差異。

麥克森正在將2024財年調整後的攤薄後每股收益預期從之前的26.80美元至27.40美元上調至27.65美元，以反映穩健的經營業績，增長率為5％至7％。

2024財年調整後的攤薄後每股收益指引包括與麥克森風險投資相關的年初至今虧損的大約（0.15美元）。

財報電話會議演示文稿中將提供其他建模注意事項。

電話會議詳情

麥克森計劃於今天，即美國東部時間2月7日星期三下午 4:30 舉行電話會議，討論該公司的財務業績。電話會議的網絡音頻直播將現場直播，並存檔在麥克森的投資者關係網站investor.mckesson.com上。

即將舉行的投資者活動

麥克森管理層將參加以下投資者會議：

•巴克萊全球醫療保健會議，2024年3月12日至14日

•美銀證券 2024 年醫療保健會議，2024 年 5 月 14 日至 16 日

網絡音頻直播以及投資界即將舉行的活動的完整清單，包括詳細信息和更新，將在McKesson的投資者關係網站上提供。

非公認會計準則財務指標

GAAP 指的是美國公認的會計原則。本新聞稿包括GAAP財務指標以及非GAAP財務指標，包括調整後的毛利、調整後的運營費用、調整後的其他收入、調整後的利息支出、調整後的所得税支出、調整後的收益、調整後的攤薄後每股收益、調整後的分部營業利潤、調整後的分部營業利潤率、調整後的營業利潤、外匯調整後的業績和自由現金流，這些都是未根據公認會計原則計算的財務指標。有關公司非公認會計準則財務指標的定義和用處，請參閲隨附財務報表中的 “補充非公認會計準則財務信息” 部分，以及隨附的非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標之間差異的對賬表。

警示聲明

本財報包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “相信”、“期望”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“大約”、“打算”、“項目”、“計劃”、“估計”、“目標” 等術語來識別，或者這些詞語或其他類似術語的否定詞。關於財務前景、指導、趨勢、戰略、計劃、假設、預期、承諾、意圖以及客户破產重組對公司及其運營或財務業績的潛在影響的討論也可能包括前瞻性陳述。讀者不應過分依賴前瞻性陳述，例如財務業績

預測，這些預測僅代表首次發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改我們的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與預測、預期或暗示的結果存在重大差異。儘管無法預測或確定所有這些風險和不確定性，但我們鼓勵投資者閲讀我們在向美國證券交易委員會提交的公開文件和新聞稿中描述的風險因素。

這些風險因素包括但不限於：我們遇到代價高昂且具有破壞性的法律糾紛和和解，包括與我們在分銷阿片類藥物等受管制藥物中的作用有關的爭議和和解；我們可能遭受保險或賠償無法承保的損失；我們經常受到改變、廣泛、複雜和具有挑戰性的醫療保健和其他法律的約束；我們不時記錄從減值到商譽、無形資產和其他長期資產變現的鉅額費用；我們可能不會業務流程舉措的預期收益；我們遇到的網絡安全事件可能會嚴重危害我們的技術系統或可能導致重大數據泄露；我們可能無法成功實現我們的戰略增長目標；我們可能會受到大量客户削減、付款違約或合同延期的損害；我們與政府實體的合同涉及未來的資金和合規風險；我們可能會因與供應商的關係或合同的變化而受到傷害；我們對第三方數據的使用受到限制，可能會阻礙我們數據的增長服務業務；我們可能會受到醫療改革的不利影響，例如定價和報銷模式的變化；我們可能會受到競爭和行業整合的不利影響；我們可能會受到產品供應變化或中斷的不利影響，由於各種原因，我們難以採購或銷售產品；我們可能會因仿製藥的分銷而受到不利影響；我們可能會受到運營經濟環境變化的不利影響；影響資本的變化和信貸市場可能會阻礙我們獲得信貸，增加借貸成本，擾亂我們以及我們的客户和供應商的銀行服務，並可能損害客户和供應商的財務穩健性；我們可能會受到税收立法變化或税收狀況挑戰的不利影響；我們可能會受到外幣匯率波動的不利影響；我們可能會受到我們無法控制的事件的不利影響，例如廣泛的公共衞生問題、自然災害、政治災難和其他災難悲慘事件；以及我們可能會受到全球氣候變化或法律、監管或市場對此類變化的不利影響。

關於麥克森公司

McKesson Corporation是一家多元化的醫療服務領導者，致力於改善世界各地患者的健康狀況。我們的團隊與生物製藥公司、醫療服務提供商、藥房、製造商、政府和其他機構合作，提供見解、產品和服務，幫助人們更容易獲得和更實惠的優質醫療服務。在McKesson.com上詳細瞭解麥克森如何影響醫療保健的幾乎各個方面，並閲讀我們的故事。

聯繫人：

雷切爾·羅德里格斯，469-260-0556（投資者）

Rachel.Rodriguez@McKesson.com

媒體關係

MediaRelations@McKesson.com

麥克森公司

簡明合併運營報表 (GAAP)

（未經審計）

（以百萬計，每股金額除外）

(a) 某些計算可能反映四捨五入調整。

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

有關其他披露信息，請參閲我們向美國證券交易委員會提交的適用文件，包括我們的2024和2023財年10-Q表季度報告以及我們的

2023 財年 10-K 表年度報告。

麥克森公司

公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬（非公認會計準則）

（未經審計）

（以百萬計，每股金額除外）

(a) 某些計算可能反映四捨五入調整。

(b) 截至2023年12月31日的三個月和九個月中，經外匯調整後的攤薄後每股收益分別為7.72美元和21.27美元，其中不包括分別為0.02美元和0.03美元的外幣匯率影響。

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。

有關調整後收益（非公認會計準則）和調整後攤薄後每股收益（非公認會計準則）定義的更多信息，請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。

麥克森公司

公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬（非公認會計準則）

（未經審計）

（單位：百萬）

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。

有關調整後毛利（非公認會計準則）、調整後運營費用（非公認會計準則）、調整後其他收入（非公認會計準則）、調整後利息支出（非公認會計準則）和調整後所得税支出（非公認會計準則）定義的更多信息，請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。

麥克森公司

公認會計準則分部經營業績與調整後業績的對賬（非公認會計準則）

（未經審計）

（單位：百萬）

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。

有關調整後分部營業利潤（非公認會計準則）、調整後營業利潤（非公認會計準則）、調整後公司費用（非公認會計準則）、外匯調整後（非公認會計準則）和調整後分部營業利潤率（非公認會計準則）定義的更多信息，請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。

麥克森公司

公認會計準則分部經營業績與調整後業績的對賬（非公認會計準則）

（未經審計）

（單位：百萬）

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。

有關調整後分部營業利潤（非公認會計準則）、調整後營業利潤（非公認會計準則）、調整後公司費用（非公認會計準則）、外匯調整後（非公認會計準則）和調整後分部營業利潤率（非公認會計準則）定義的更多信息，請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。

麥克森公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

（以百萬計，每股金額除外）

麥克森公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

（單位：百萬）

麥克森公司

公認會計準則現金流與自由現金流的對賬（非公認會計準則）

（未經審計）

（單位：百萬）

上面顯示的任何無意義的百分比變化都顯示為零百分比。

有關自由現金流（非公認會計準則）定義的更多信息，請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。

麥克森公司

財務報表附註

(1) 截至2023年12月31日的三個月和九個月中，與交易相關的費用和調整分別包括200萬美元（税前和税後）和7,800萬美元（税後5,800萬美元）的税前收益，這些收益與我們收購Rx Savings Solutions, LLC時確認的或有對價負債的公允價值調整有關。處方技術解決方案內部的收益來自於在每個報告期結束時根據預計的業務和財務信息的估計金額和時間以及實現業績里程碑的可能性對負債的公允價值進行了重新評估。在McKesson的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績（非公認會計準則）對賬中，這些税前收益包含在 “總運營支出” 下。

(2) 截至2022年12月31日的三個月和九個月的交易相關支出和調整分別包括3,100萬美元（税後3,600萬美元）和6600萬美元（税後3500萬美元）的税前淨收益，這些收益與2022年10月31日關閉的向菲尼克斯集團出售某些歐洲業務的協議有關。截至2022年12月31日的三個月和九個月的税前收益分別為3,400萬美元（税後3,900萬美元）和3.06億美元（税後2.75億美元），包含在International中分別為300萬美元和2.4億美元的公司支出、淨額和費用（税前和税後）中。這些税前收益和費用主要用於重新衡量持有的待售資產和負債以公允價值減去出售成本，包括與處置集團相關的累計其他綜合收益餘額的影響，幷包含在麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績（非公認會計準則）對賬中的 “總運營支出” 項下。

(3) 截至2022年12月31日的九個月中，與交易相關的費用和調整包括與退出美國製藥公司股權證券投資相關的1.42億美元（税後1.05億美元）的税前收益。在隨附財務報表附表2中提供的麥克森的GAAP經營業績與調整後業績（非GAAP）對賬中，該收益包含在 “其他淨收益” 項下。

(4) 截至2023年12月31日的三個月和九個月的淨重組、減值和相關費用分別包括400萬美元（税後300萬美元）和8400萬美元（税後6,300萬美元）的税前費用，主要是公司支出。截至2022年12月31日的三個月和九個月分別包括3,100萬美元（税後2400萬美元）和8400萬美元（税後6,500萬美元）的税前費用，主要是國際和公司支出淨額。在McKesson的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績（非公認會計準則）對賬中，這些費用包含在 “總運營費用” 下。

（5）截至2023年12月31日的三個月和九個月的淨調整包括與我們的客户Rite Aid Corporation（包括其某些子公司 “Rite Aid”）破產相關的美國製藥公司內部分別為5.15億美元（税後3.81億美元）和7.25億美元（税後5.36億美元）的壞賬準備金。管理層認為，這筆費用並不能反映正常運營過程中記錄的津貼，與Rite Aid的破產重組有關，因此不屬於我們調整後業績（非公認會計準則）的確定範圍。這些費用代表Rite Aid在申請破產申請之前應付的剩餘貿易應收賬款餘額，幷包含在McKesson的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績（非公認會計準則）對賬中的 “總運營費用” 下。

(6) 截至2022年12月31日的三個月和九個月的淨調整包括公司支出中9,700萬美元（税後7200萬美元）的税前收益，扣除終止計為現金流套期保值的固定利率互換。管理層認為，這種收益不是正常業務運營的一部分，因此不在我們對調整後業績的確定範圍內。在隨附財務報表附表2中提供的麥克森的GAAP經營業績與調整後業績（非GAAP）對賬中，該收益包含在 “其他淨收益” 項下。

(7) 終止與Change Healthcare簽訂的截至2022年12月31日的三個月和九個月的應收税款協議（“TRA”）包括公司支出中淨額1.26億美元（税後9,300萬美元）的税前收益，與Change Healthcare Inc.根據TRA行使提前終止協議的期權（“變更”）而收到的現金付款有關。我們簽訂該協議是與Change成立合資企業的一部分，麥克森此後退出了該合資企業。該金額記錄在隨附財務報表附表附表1中提供的簡明合併運營報表（GAAP）中的 “其他淨收入” 中。

麥克森公司

補充非公認會計準則財務信息

為了向投資者提供有關公認會計原則（“GAAP”）確定的公司財務業績的更多信息，麥克森公司（“公司” 或 “我們”）還在本新聞稿中提出了以下非公認會計準則指標。

•調整後毛利（非公認會計準則）：我們將調整後毛利定義為GAAP毛利，不包括與交易相關的費用和調整、後進先出（“LIFO”）庫存相關調整、反壟斷法律和解收益以及其他調整。

•調整後的運營費用（非公認會計準則）：我們將調整後的運營費用定義為GAAP總運營費用，不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。

•調整後其他收益（非公認會計準則）：我們將調整後其他收入定義為GAAP其他收益（支出），淨額，不包括收購相關無形資產的攤銷、與交易相關的費用和調整以及其他調整。

•調整後的利息支出（非公認會計準則）：我們將調整後的利息支出定義為GAAP利息支出，不包括與交易相關的費用以及與跨貨幣互換產生的淨利息支出相關的調整，用於對衝基準利率和外幣匯率變動導致的公司外幣計價票據的公允價值變化。這些以外幣計價的票據此前被指定為非衍生淨投資套期保值，用於對衝公司對其現已剝離的歐洲業務的部分淨投資，以抵禦匯率波動對外幣餘額折算成美元的影響。

•調整後所得税支出（非公認會計準則）：我們將調整後所得税支出定義為GAAP所得税優惠（支出），不包括收購相關無形資產攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整的所得税影響。所得税影響是根據會計準則編纂（“ASC”）740（“所得税”）計算的，這與公司在公佈其GAAP財務業績時使用的會計原則相同。

•調整後收益（非公認會計準則）：我們將調整後收益定義為歸屬於麥克森的持續經營業務的GAAP收入，不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用、其他調整以及這些項目的相關所得税影響（視情況而定）。

•調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則）：我們將調整後的攤薄後每股收益定義為歸屬於麥克森的持續經營業務的攤薄後每股普通股的GAAP收益，不包括收購相關無形資產攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用、其他調整的每股收益作為每個項目的相關所得税影響（如適用），除以攤薄後的加權平均已發行股份。

•調整後的分部營業利潤（非公認會計準則）和調整後的分部營業利潤率（非公認會計準則）：我們將調整後的分部營業利潤定義為GAAP分部的營業利潤，不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解的收益、重組、減值和相關費用以及其他調整。我們將調整後的分部營業利潤率定義為調整後的分部營業利潤（非公認會計準則）除以公認會計準則分部收入。

•調整後公司費用（非公認會計準則）：我們將調整後的公司支出定義為GAAP公司支出，淨額，不包括與交易相關的費用和調整、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。

補充非公認會計準則財務信息（續）

•調整後營業利潤（非公認會計準則）：我們將調整後的營業利潤定義為不計利息支出和所得税的持續經營業務的GAAP收入，不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。

以下內容提供了有關為得出上述定義的非公認會計準則指標而對我們的GAAP財務業績所做的調整的更多詳細信息：

與收購相關的無形資產的攤銷-與企業合併和成立合資企業直接相關的無形資產的攤銷費用。

與交易相關的費用和調整-交易、整合和其他與企業合併、成立合資企業、資產剝離以及包括首次公開募股成本在內的其他交易相關成本直接相關的費用。例子包括交易結算成本、專業服務費、律師費、遣散費、留用金和員工搬遷費用、設施或其他與離職相關的費用、某些公允價值調整，包括遞延收入、或有對價和存貨、收購相關費用或收盤後支出的回收、對衝外幣計價票據的淨利息支出影響、過渡貸款費用和對企業合併的收益或虧損，以及剝離不符合已終止資格的企業操作。

LIFO 庫存相關調整-LIFO 庫存相關非現金費用或信用調整。

反壟斷法律和解收益-淨現金收益代表公司在反壟斷法律和解中所佔份額。

重組、減值和相關費用-因我們變更業務、業務部門開展的業務範圍或業務開展方式的計劃而產生的重組費用，以及長期資產減值。此類費用可能包括員工遣散費、留用獎金、設施關閉或合併成本、租賃或合同終止成本、資產減值、加速折舊和攤銷以及其他相關費用。重組計劃的實施可能是由於產品線的出售或停產、重組或管理結構的變化、員工人數的合理化、運營或產品的調整、收購業務的整合和/或全公司範圍的成本節約舉措所致。這些重組費用的金額和/或頻率不屬於我們的基礎業務，包括對業務的正常再投資水平。調整後的業績中也排除了因估計值的後續變化而進行的任何信用調整。

索賠和訴訟費用——對公司某些儲備金的調整，包括與其管制藥物監測和報告的估計可能和解金有關的調整、與阿片類藥物相關的索賠，以及由於隨後估算變動而導致的任何適用的收入項目或信貸調整。這不包括我們為索賠辯護的律師費，這些費用在發生時記為支出。這也可能包括與我們的持續業務無直接關係的一般非運營索賠的費用或貸項。

其他調整——公司會根據個人情況對交易的性質和意義進行定性和定量評估，並可能不時將其納入調整後業績的確定中。儘管並非包羅萬象，但其他調整可能包括：其他資產減值；債務清償的收益或損失；以及其他認為適當的類似實質性和/或不經常出現的項目。

公司定期評估上述非公認會計準則指標，並不時更新定義。該評估考慮了公司公佈的非公認會計準則調整後業績的定量和定性方面。本新聞稿所含財務報表的附表2和3中提供了麥克森的GAAP財務業績與非公認會計準則財務業績的對賬。

•外匯調整後（非公認會計準則）：麥克森還公佈了經外匯調整後的GAAP財務業績和調整後業績（非GAAP）。為了在外匯調整後的基礎上公佈我們的財務業績，我們使用上年同期的平均外幣匯率，將以當地貨幣記錄的本年度在國外業務的業績轉換為美元。為了列報經外匯調整後的攤薄後每股收益，我們估計了外幣匯率波動對公司非控股權益和調整後所得税支出的影響，這些影響可能因季度而異。本新聞稿所含財務報表的附表3中提供了公司GAAP財務業績和調整後業績（非GAAP）的外匯調整後補充信息。

補充非公認會計準則財務信息（續）

•自由現金流（非公認會計準則）：我們將自由現金流定義為由（用於）運營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備付款以及資本化軟件支出，如我們的簡明合併現金流報表所披露。本新聞稿所含財務報表的附表6中提供了麥克森的GAAP財務業績與自由現金流（非GAAP）的對賬。

該公司認為，非公認會計準則指標的列報為投資者提供了有關其經營業績的有用補充信息，並有助於將其過去的財務業績與公司未來的財務業績進行比較。此外，該公司認為，非公認會計準則指標的列報有助於投資者將其財務業績與同行業其他公司的財務業績進行比較。但是，同一行業的其他公司對公司在新聞表中使用的非公認會計準則指標的定義和計算方式可能有所不同。

公司內部在自己的財務規劃和報告流程中同時使用GAAP和非GAAP財務指標。管理層在分配資源、部署資本、評估業務績效和確定員工激勵薪酬時使用非公認會計準則財務指標。該公司以當地貨幣開展國際業務，包括加元、歐元和英鎊。因此，我們以美元報告的結果的可比性可能會受到外幣匯率變動的影響。我們提供外匯調整後的信息，為評估我們的業務表現提供一個框架，其中不包括外幣匯率波動的估計影響。我們認為，自由現金流對管理層很重要，作為補充衡量標準對投資者也很有用，因為它表明了可用於營運資金需求、再投資機會、戰略收購、股票回購、股息支付或現金的其他戰略用途的現金流。儘管如此，公司披露的非公認會計準則調整後業績和相關的非公認會計準則指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則確定或計算的財務業績和指標。