邦吉公佈第四季度和2023年全年業績

密蘇裏州聖路易斯——2024年2月7日——邦吉環球股份有限公司（紐約證券交易所代碼：BG）今天公佈了2023年第四季度和全年業績。

•全年GAAP攤薄每股收益為14.87美元，去年同期為10.51美元；經調整後的全年GAAP攤薄每股收益為13.66美元，兑13.91美元，不包括某些收益/費用和按市值計價的時機差異

•第四季度GAAP攤薄每股收益為4.18美元，去年同期為2.21美元；經調整後的3.70美元兑3.24美元，不包括某些收益/費用和按市值計價的時機差異

•跨價值鏈的出色執行推動了強勁的第四季度和全年業績

•強勁的現金流，全年調整後的運營資金約為25億美元

•在Viterra交易和其他戰略增長計劃方面取得實質性進展，並在2023年提高運營效率

邦吉首席執行官格雷格·赫克曼評論説：“我們的團隊又完成了一個出色的季度，結束了邦吉非常強勁的一年，我們在業務的各個方面都取得了重大成就。我們繼續投資於我們的核心能力、新的增長領域、可持續發展和新技術。我們還宣佈與Viterra進行轉型合併，以進一步加強和多元化我們的業務。我們還以股息、股票回購和整體強勁財務表現的形式為股東創造了價值。我為團隊在高度動態的環境中在許多方面表現出色感到自豪。

“展望2024年，我們目前預計市場環境將不如最近經歷的那麼強勁。我們相信，我們為提高業務靈活性和效率所做的戰略工作使我們能夠在為價值鏈兩端的客户提供服務時充分利用新出現的機會。”

(a) 某些商品和貨運合同、易於銷售的庫存以及與承諾的未來運營能力相關的套期保值對按市值計價的時間的影響。有關詳細信息，請參閲本版本的 “註釋” 部分中的 “註釋 3”。

(b) 某些（收益）和費用包含在分部總息税前利潤中。有關詳細信息，請參閲其他財務信息。

(c) 核心板塊息税前利潤、調整後核心板塊息税前利潤、企業和其他息税前利潤、調整後企業和其他息税前利潤、非核心板塊息税前利潤、調整後非核心板塊息税前利潤、總分部息税前利潤、調整後總分部息税前利潤和調整後攤薄後每股淨收益均為非公認會計準則財務指標。與最直接可比的美國公認會計原則指標的對賬包含在本新聞稿所附表格以及邦吉網站上發佈的隨附幻燈片演示中。

(d) 核心板塊的息税前收益（“核心板塊息税前利潤”）包括邦吉農業綜合企業、精煉油和特種油以及制粉應申報板塊的利息和税前總收益（“息税前利潤”），不包括邦吉的糖和生物能源應申報板塊以及企業和其他活動。

(e) 非核心板塊息税前利潤包括邦吉的糖與生物能源可申報板塊息税前利潤，這反映了邦吉在與英國石油公司50/50合資企業的業績中所佔的份額。

核心細分市場

農業企業

處理中 (2)

本季度業績的上漲主要是由南美、歐洲和加拿大推動的，這足以抵消美國業績的下滑，而美國的業績很難與去年特別強勁的業績相提並論。亞洲的業績與去年相當。

推銷 (2)

本季度業績下降的主要原因是我們的全球糧油價值鏈利潤率降低。金融服務和海運業績在本季度也有所下降。

精製油和特種油

精製油和特種油摘要

由於歐洲和亞洲業績的下降足以抵消北美和南美業績的改善，本季度的業績較去年特別強勁略有下降。

銑削

銑削摘要

本季度業績的改善主要是由我們在南美的業務所推動的，這反映了較低的小麥成本和更有利的定價環境共同導致的利潤率的提高。美國玉米研磨的結果也有所改善。

企業及其他

企業

其他

公司及其他摘要

公司支出的增加主要反映了對增長計劃的投資。更高的其他業績主要與我們的自保計劃和邦吉風險投資有關。

非核心細分市場

糖和生物能源

糖和生物能源摘要

本季度業績略低的主要原因是乙醇價格下跌，這足以抵消糖價的上漲。

現金流

(a) 2022年11月16日，邦吉及其某些子公司將其貿易應收賬款證券化計劃從遞延購買價格（“DPP”）結構修改為質押結構。在2022年11月16日之前，邦吉以證券化貿易應收賬款的實益權益的形式獲得了部分對價。在合併現金流量表中，實益權益的現金收取被歸類為投資活動。2022年11月16日之後，所有對價均以現金收取，並在合併現金流量表中歸類為經營活動，但與過渡相關的回購應收賬款除外，這些應收賬款在合併現金流量表中被列為證券化貿易應收賬款實益利息收益的投資活動。

年內運營部門提供的現金為33.08億美元，而去年同期使用的現金為55.49億美元。經證券化貿易應收賬款實益利息收益調整後，經營活動提供的現金為33.95億美元，而去年同期為12.75億美元。經調整後，經營活動提供的現金增加主要是由報告的淨收入增加和營運資金的淨變動所推動的。調整後的運營資金（FFO）為24.66億美元，而去年同期為23.57億美元（4）。

所得税

在截至2023年12月31日的三個月和十二個月中，所得税支出分別為2.19億美元和7.14億美元，而去年同期為1.31億美元和3.88億美元。本季度和全年所得税支出的增加主要是由於税前收入和收益組合的增加。經重要項目和按市值計價的時間差異調整後，全年調整後的有效所得税税率為23％，而去年同期為17％。（5）

考慮到當前的利潤率環境和遠期曲線，我們預計2024年全年調整後的每股收益約為9.00美元。該預測不包括預計將在年內完成的已宣佈/待處理的收購。

在農業綜合企業方面，預計全年業績將比去年有所下降，這主要是由於加工業業績下降，而大多數地區的利潤率已經壓縮。預計銷售業績將比去年略有下降。

在精煉油和特種油方面，全年業績預計將低於去年的記錄，這反映了供應環境的變化，尤其是美國的供應環境的變化。

在Milling，全年業績預計將比去年有所上升。

在企業和其他方面，全年業績預計將比去年有所上升。

在非核心領域，糖和生物能源合資企業的全年業績預計將比去年大幅下降，這反映了巴西乙醇價格的下跌。

此外，公司預計2024年將出現以下情況：調整後的年有效税率在21％至25％之間；淨利息支出在3億至3.3億美元之間；資本支出在12億美元至14億美元之間；折舊和攤銷約為4.5億美元。

邦吉環球股份公司的管理層將於2024年2月7日星期三美國東部時間上午8點（中部時間上午7點）舉行電話會議，討論公司的業績。

此外，將在www.bunge.com上發佈伴隨討論結果的幻燈片。

要訪問網絡直播，請訪問公司網站 “投資者中心” 部分的 “活動和演講”。選擇 “2023年第四季度邦吉環球南非業績電話會議”，然後按照提示進行操作。請在通話前至少 15 分鐘訪問該網站，註冊並下載任何必要的音頻軟件。

要收聽電話，請撥打 1 (844) 735-3666。如果您位於美國或加拿大境外，請撥打 +1 (412) 317-5706。請在預定開始時間前五到 10 分鐘撥號。電話會議還將在www.bunge.com上進行網絡直播。

電話會議的重播將於當天晚些時候於2024年2月7日播出，一直持續到2024年3月7日。要收聽，請在美國撥打 1 (877) 344-7529，在加拿大撥打 1 (855) 669-9658，或者在其他地區撥打 +1 (412) 317-0088。出現提示時，輸入確認碼 4929653。重播還將在公司網站 “投資者中心” 部分的 “活動和演講” 的 “過去的活動” 中播出。

在邦吉（紐約證券交易所代碼：BG），我們的目標是將農民與消費者聯繫起來，向世界提供必需的食物、飼料和燃料。憑藉兩個多世紀的經驗、無與倫比的全球規模和根深蒂固的關係，我們致力於加強全球糧食安全，提高我們運營場所的可持續性，並幫助社區繁榮。作為油籽加工領域的全球領導者以及領先的特種植物基油脂生產商和供應商，我們重視與農民的合作，將優質產品從種植地帶到消費地。同時，我們與客户合作開發量身定製的創新解決方案，以滿足世界各地不斷變化的飲食需求和趨勢。我們公司的註冊辦事處位於瑞士日內瓦，公司總部位於密蘇裏州聖路易斯。我們有大約 23,000 名專職員工，分佈在 40 多個國家的約 300 個設施中。

我們經常在我們的網站www.bunge.com的 “投資者” 欄目中為投資者發佈重要信息。我們可以使用本網站作為披露重要和非公開信息的手段，並用於遵守我們在FD法規下的披露義務。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會（“SEC”）的文件、公開電話會議、演示和網絡直播外，投資者還應關注我們網站的 “投資者” 部分。我們網站上包含或可能通過我們的網站訪問的信息未以引用方式納入本文檔，也不是本文檔的一部分。

1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性聲明提供了 “安全港”，以鼓勵公司向投資者提供潛在信息。本新聞稿包括前瞻性聲明，這些陳述反映了我們當前對未來業績、業績、前景和機會的預期和預測。前瞻性陳述包括所有非歷史陳述。我們試圖通過使用 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“期望”、“預測”、“相信”、“計劃”、“打算”、“估計”、“繼續” 等詞語來識別這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述受許多風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能導致我們的實際業績、業績、前景或機會與這些前瞻性陳述中所表達或暗示的結果存在重大差異。除其他外，以下因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述有所不同：

•烏克蘭戰爭以及由此對俄羅斯實施的經濟和其他制裁對我們的員工、運營和設施的影響，包括戰爭的持續和/或升級以及對俄羅斯的制裁對我們的影響；

•天氣狀況的影響以及作物和動物疾病對我們業務的影響；

•全球和區域經濟、農業、金融和大宗商品市場、政治、社會和健康狀況的影響；

•影響我們業務的政府政策和法律的變化，包括農業和貿易政策、金融市場監管以及環境、税收和生物燃料監管；

•季節性的影響；

•政府政策法規的影響；

•未決監管和法律訴訟的結果；

•我們完成收購、資產剝離、合資企業和戰略聯盟並從中受益的能力，包括但不限於邦吉即將與Viterra Limited（“Viterra”）的業務合併；

•行業狀況的影響，包括我們在業務中銷售和使用的農產品以及其他原材料和產品的供應、需求和價格的波動，能源和運費成本的波動以及我們行業的競爭發展；

•我們的資本配置計劃、資金需求和融資來源的有效性；

•我們的風險管理策略的有效性；

•運營風險，包括工業事故、自然災害、流行病或流行病以及網絡安全事件；

•外匯政策或匯率的變化；

•我們對第三方的依賴的影響；

•我們吸引和留住執行管理層和關鍵人員的能力；以及

•影響我們業務的其他因素。

本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非聯邦證券法另有要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映後續事件或情況。

你應該參考 “第 1A 項。風險因素” 載於我們於2023年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度報告中，公司於2023年8月7日向美國證券交易委員會提交的最終委託書中的 “與收購相關的風險” 和 “與再馴化相關的風險” 部分。

本季度迄今的某些收益和（費用）

下表彙總了投資者可能感興趣的某些收益和（費用），包括對這些項目的描述及其對截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月期間歸屬於邦吉的淨收益（虧損）、攤薄後的每股收益和分部息税前利潤的影響。

參見非公認會計準則指標的定義和對賬。

核心細分市場

農業企業

截至2023年12月31日的季度的息税前利潤包括北美3,700萬美元的固定資產減值費用，計入銷售成本。

截至2022年12月31日的季度的息税前利潤包括與出售我們的俄羅斯油籽加工業務相關的1900萬美元減值費用，記錄在銷售成本中。

精製油和特種油

截至2023年12月31日的季度的息税前利潤包括1700萬美元的加速攤銷費用，按邦吉在銷售和收購中的80％的份額，主要與Loders Croklaan商標的終止有關。

企業和其他

截至2023年12月31日的季度淨收入包括與Viterra宣佈的業務合併協議相關的4900萬美元收購和整合成本（扣除300萬美元的税收優惠）。具體而言，該公司在利息支出中記錄了400萬澳元的税前費用，在SG&A中記錄了4,800萬美元的税前費用，用於支付其他收購和整合相關成本。

截至2022年12月31日的季度息税前利潤包括與兩家新蛋白原料初創制造商Merit功能食品和澳大利亞植物蛋白的少數股權投資減值相關的5300萬澳元費用，這些費用記入關聯公司的收益（虧損）。

年初至今的某些收益和（費用）

下表彙總了投資者可能感興趣的某些收益和（費用），包括對這些項目的描述及其對截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的歸屬於邦吉的淨收益（虧損）、攤薄後的每股收益和分部息税前利潤的影響。

參見非公認會計準則指標的定義和對賬。

核心細分市場

農業企業

截至2023年12月31日止年度的息税前利潤包括2900萬美元的按市值計價收益，即銷售成本，與從我們在烏克蘭的Mykolaiv和其他設施回收的庫存有關。允許回收這些庫存的情況並不存在，在2022年首次記錄與烏克蘭-俄羅斯戰爭相關的庫存儲備時，也是不可預見的。

截至2023年12月31日止年度的息税前利潤包括北美3,700萬美元的固定資產減值費用，計入銷售成本。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤包括因烏克蘭-俄羅斯戰爭產生的8000萬美元費用，記錄在銷售成本中，主要與實際位於烏克蘭被佔領土或難以進入且回收成本高的地點的庫存相關的損失有關。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤還包括將我們的俄羅斯油籽加工業務歸類為待售的4000萬美元減值費用，記錄在銷售成本中。4000萬美元的費用包括1900萬美元的增量減值費用，這是商定2022年第四季度銷售價格指數化後產生的。

精製油和特種油

截至2023年12月31日止年度的息税前利潤包括1700萬美元的加速攤銷費用，按邦吉的80％的股份，主要與Loders Croklaan商標的終止有關。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤包括將我們的俄羅斯油籽加工業務歸類為待售的5,500萬美元的減值費用和員工遣散費，記錄在銷售成本中。

企業和其他

截至2023年12月31日止年度的淨收入包括與Viterra宣佈的業務合併協議相關的1.22億美元的收購和整合成本（扣除800萬美元的税收優惠）。具體而言，該公司在利息支出中記錄了1600萬澳元的税前費用，在SG&A中記錄了1.14億美元的税前費用，用於支付其他收購和整合相關成本。

截至2023年12月31日止年度的息税前利潤在其他收益（支出）淨額中包括2000萬美元的減值費用，與持有的其他非流動資產的長期投資的全部減值有關。

截至2023年12月31日止年度的息税前利潤包括關聯公司收益（虧損）中1,600萬澳元的減值費用，該費用與對新蛋白原料初創制造商澳大利亞植物蛋白的少數股權投資有關。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤包括與兩家新蛋白原料初創制造商Merit功能食品和澳大利亞植物蛋白的少數股權投資減值相關的5300萬澳元費用，這些費用記入關聯公司的收益（虧損）。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤包括2900萬美元的收益，按邦吉當時的-70％比例計算，該收益與公司一項國際固定福利養老金計劃的結算有關，計入其他收入（支出）——淨額。

截至2022年12月31日止年度的息税前利潤還包括將我們的俄羅斯油籽加工業務歸類為待售的1,100萬美元的減值費用，記錄在銷售成本中。

截至2022年12月31日止年度的淨收入包括與提前贖回公司於2024年3月15日到期的4.350％無抵押優先票據相關的3,900萬美元支出（扣除800萬美元的税收優惠）。在提前贖回方面，公司在利息支出中記錄了4,700萬澳元的税前費用，其中包括3,100萬美元的 “改造” 付款以及因終止和取消相關利率套期保值而產生的1,600萬美元虧損。

截至2022年12月31日止年度的淨收入還包括出售墨西哥小麥加工業務的3000萬美元税收支出。

(a) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為58.37億美元和66.54億美元的隨時可銷售的庫存。持有的待售資產包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的RMI分別為零和2,600萬美元。在總收入中，42.42億美元和47.89億美元分別可歸因於2023年12月31日和2022年12月31日的銷售活動。

(a) 有關貿易應收賬款證券化計劃變更的詳細信息，請參閲2023年第四季度和全年業績，現金流部分。

本財報包含1934年《證券交易法》G條所定義的某些 “非公認會計準則財務指標”。邦吉已將這些非公認會計準則財務指標與以下最直接可比的美國公認會計準則指標進行了對賬。這些衡量標準可能無法與其他公司使用的類似標題的措施相提並論。

分部總息税前利潤和調整後的分部總息税前利潤

邦吉使用分部利息和税前收益（“分部息税前利潤”）來評估其各個細分市場的經營業績。分部息税前利潤不包括歸屬於非控股權益的息税前利潤。邦吉還使用核心板塊息税前利潤、非核心板塊息税前利潤、企業和其他息税前利潤以及總分部息税前利潤來評估邦吉的核心可報告細分市場、非核心可報告細分市場和總可報告細分市場以及企業和其他板塊的經營業績。核心板塊息税前利潤是邦吉農業綜合企業、精煉油和特種油以及制粉板塊的利息和税前收益的總和。非核心板塊息税前利潤是邦吉糖業與生物能源板塊的息税前收益。分部總息税前利潤是邦吉核心和非核心應申報板塊的利息和税前收益及其公司和其他活動的總和。

調整後的核心板塊息税前利潤、調整後的非核心分部息税前利潤、調整後的公司和其他息税前利潤以及調整後的總分部息税前利潤，是通過排除下文附註3中定義的臨時按市值計價的時機差異以及如上文 “其他財務信息” 所述，分別來自核心板塊息税前利潤、非核心板塊息税前利潤、企業和其他息税前利潤以及分部總息税前利潤的某些收益和（費用）計算得出。

核心板塊息税前利潤、非核心板塊息税前利潤、企業和其他息税前利潤、總分部息税前利潤、調整後核心板塊息税前利潤、調整後非核心板塊息税前利潤、調整後企業和其他息税前利潤以及調整後總分部息税前利潤均為非公認會計準則財務指標，無意取代歸於邦吉的淨收益（虧損），這是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。邦吉的管理層認為，這些非公認會計準則指標是衡量其運營盈利能力的有用指標，因為這些指標允許評估細分市場的業績，而不考慮其融資方式或資本結構。出於這個原因，諸如這些非公認會計準則指標之類的經營業績指標被邦吉行業的分析師和投資者廣泛使用。這些非公認會計準則指標不是衡量美國公認會計原則下合併經營業績的指標，不應被視為淨收益（虧損）或美國公認會計原則下任何其他合併經營業績衡量標準的替代方案。

歸屬於邦吉的淨收益（虧損）歸屬於邦吉的調整後淨收益（虧損）

調整後淨收益（虧損）不包括臨時按市值計價的時間差（定義見下文附註3），以及上文 “其他財務信息” 中描述的某些收益和（費用），屬於非公認會計準則財務指標。該指標不能衡量歸因於邦吉的淨收益（虧損），邦吉是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。不應將其視為歸因於邦吉的淨收益（虧損）、淨收益（虧損）或根據美國公認會計原則衡量合併經營業績的任何其他衡量標準的替代方案。調整後的淨收益（虧損）是衡量公司盈利能力的有用指標。

我們還公佈了2024年預計的調整後每股淨收益。這些信息僅在非公認會計準則基礎上提供，未與2024年預計的每股淨收益（最直接可比的美國公認會計原則指標）進行對賬。由於無法量化此類對賬所需的某些金額，包括但不限於今年剩餘時間內未來市場價格可能出現的重大變動，因此尚未提供最直接可比的GAAP指標。

以下是歸屬於邦吉的淨收益、分部息税前利潤總額和調整後的分部息税前利潤總額的對賬情況：

以下是歸屬於邦吉的淨收益（虧損）與歸屬於邦吉的調整後淨收益（虧損）的對賬表：

(a) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的季度和年度的已發行加權平均已發行的已發行的已發行限制性股票單位不超過100萬個。

調整後的運營資金和經營活動提供（用於）的現金，調整後

調整後的FFO的計算方法是從（用於）經營活動提供的現金、淨負債的外匯收益（虧損）、證券化貿易應收賬款實益權益的支付、營運資金變動、歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的淨（收益）虧損以及税後按市值計價的時間差異進行計算。調整後的FFO是一項非公認會計準則財務指標，無意取代（用於）經營活動提供的現金，運營活動是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。邦吉管理層認為，該指標的提出使投資者能夠使用管理層在評估財務和業務業績及趨勢時使用的相同衡量標準來看待其現金創收表現，而不考慮外匯收益和損失、營運資金變化和按市值計價的時機差異。該非公認會計準則指標不是衡量美國公認會計原則下的合併現金流的指標，不應被視為運營活動（用於）的現金、現金和現金等價物的淨增長（減少）、限制性現金和待售現金，或美國公認會計原則下任何其他合併現金流的衡量標準。

經營活動提供（用於）經營活動提供的現金，調整後的計算方法是將證券化貿易應收賬款實益權益的收益與經營活動提供（用於）的現金包括在內。經調整後，經營活動提供的（用於）現金是非公認會計準則財務指標，無意取代（用於）經營活動提供的現金，後者是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。我們的管理層認為，提出這項指標可以讓投資者使用管理層在評估財務和業務業績及趨勢時使用的相同衡量標準來查看我們的現金創收表現。

調整後的有效所得税税率

調整後的有效所得税税率的計算方法是將歸屬於邦吉的淨收益（虧損）的非公認會計準則調整的所得税影響相加或從有效所得税税率中扣除，用於計算歸屬於邦吉的調整後淨收益（虧損）；參見上文 “歸屬於邦吉的淨收益（虧損）對歸屬於邦吉的調整後淨收益（虧損）”。這些非公認會計準則調整是在税前基礎上列報的。調整後的有效所得税率是一項非公認會計準則財務指標，無意取代有效所得税税率，後者是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。邦吉的管理層認為，提出調整後的有效所得税税率可以讓投資者考慮與邦吉核心業務相關的有效所得税税率。我們還公佈了預計的2024年調整後有效所得税税率。由於無法如上所述量化計算預計每股淨收益所需的金額，該信息未與2024年的預計有效所得税税率（美國公認會計原則中最直接可比的衡量標準）進行核對。這些金額可能會導致對2024年的預計有效所得税税率進行重大調整。

(1) 歸屬於邦吉的淨收益（虧損）與淨收益（虧損）的對賬如下：

(2) 我們的農業業務板塊中包含的加工業務包括：全球油籽加工活動，主要包括油籽（包括大豆、油菜籽、油菜籽和葵花籽）的開採和粉碎成蛋白粉和植物油；通過我們的港口碼頭和運輸資產（包括卡車、軌道車輛、駁船和遠洋船隻）分銷油籽、油籽產品和化肥產品；化肥生產；以及生物柴油生產, 這部分是通過合資企業進行的.

我們的農業業務板塊中包含的銷售業務主要包括：全球穀物發源活動，主要包括在我們的穀物升降機網絡中採購、清潔、乾燥、儲存和處理玉米、小麥和大麥；穀物和油脂的全球貿易和分銷；通過我們的港口碼頭和運輸資產（包括卡車、軌道車輛、駁船和遠洋船隻）向客户市場配送這些商品的物流服務；以及金融服務和活動對於來自的客户我們購買商品的人以及其他第三方。

(3) 按市值計價的時差包括與某些遠期合約、現成可銷售庫存（RMI）以及與我們承諾的未來運營能力相關的期末期貨合約的公允估值相關的未實現期末收益/虧損所產生的估計的臨時淨影響。由於遠期合約、RMI和相關期貨合約是經濟套期保值頭寸的一部分，這些按市值計價的時機差異預計將隨着時間的推移而逆轉，其影響並不能代表我們業務的經營業績。

(4) 運營活動提供的（用於）現金與調整後運營資金（FFO）的對賬情況如下：

(5) 美國公認會計準則有效所得税税率（“ETR”）與調整後有效所得税率的對賬情況如下：

(6) 我們尚未為根據調整後的非公認會計準則編制的任何2024年全年展望財務指標提供可比的美國公認會計準則財務指標，因為目前尚無此類列報所需的信息。準備可比的美國公認會計準則報告所需的信息可能會與本新聞稿中提供的非公認會計準則財務指標存在重大差異。有關更多信息，請參閲 “非公認會計準則指標的定義和對賬”。

(7) 2023年11月1日，邦吉環球股份公司完成了將其集團控股公司的註冊管轄權從百慕大向瑞士的變更（“再歸化”）。Bunge Limited股東於2023年10月5日批准了重新馴養，是根據百慕大法律規定的安排計劃實施的。邦吉有限公司的每股普通股都被取消，以換取邦吉環球股份公司相同數量和麪值的註冊股份（“註冊股份”）。除非另有説明，否則提及 “股份”、“普通股” 或 “註冊股份” 等術語是指再歸化之前的邦吉有限公司普通股和再歸化後的邦吉環球股份公司的註冊股票。