展品99.1
跟蹤股票組的未經審計的歸屬財務信息
2015年11月,Liberty Media Corporation(“Liberty”)董事會授權管理層將公司普通股重新分類為三個新的跟蹤股票組,一個將被指定為Liberty Braves跟蹤股票,一個將被指定為Liberty Media跟蹤股票和一個將被指定為Liberty SiriusXM跟蹤股票(“資本重組”),並在創建新的跟蹤股票後,安排分配與Liberty Braves跟蹤股票相關的認購權。資本重組於2016年4月15日完成,新發行股票於2016年4月18日(星期一)開始在納斯達克全球精選市場或場外交易市場(視情況適用)正常交易或報價。在2017年1月23日完成收購一級方程式的第二筆交易後不久,自由媒體集團更名為自由一級方程式集團。Liberty Media Group和Liberty Media普通股的歷史信息在本文中分別稱為一級方程式集團和Liberty F1普通股。
下表顯示了截至2018年12月31日和2017年12月31日的資產和負債以及截至2018年12月31日、2017年和2016年12月31日的收入、費用和現金流。這些表格進一步顯示了我們分別屬於Liberty SiriusXM集團、Braves Group和F1 Group的資產、負債、收入、費用和現金流。財務信息應與本年度報告Form 10-K中包含的截至2018年12月31日的綜合財務報表一併閲讀。
此處提供的歸屬財務信息是在假設此歸屬已於2014年1月1日完成的情況下編制的。然而,這種對歷史財務信息的歸屬並不意味着如果這種歸屬在這些期間實際發生並存在的話,實際結果和結餘將會是什麼。因此,未經審計的歸屬財務信息中列報的歸屬淨收益(虧損)與本年度報告Form 10-K中的Liberty合併財務報表中反映的淨收益(虧損)不同。在這些財務報表中,歸屬於Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty F1普通股的淨收益(虧損)僅涉及資本重組後的時期。
儘管Liberty SiriusXM集團、勇敢者集團和一級方程式集團有以下資產、負債、收入、費用和現金流的歸屬,但我們跟蹤的股票資本結構不影響我們資產的所有權或各自的法律所有權或對我們的負債的責任。我們和我們的子公司各自對各自的責任負責。Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty一級方程式普通股的持有者是我們普通股的持有者,並面臨與對我們公司和我們所有業務、資產和負債的投資相關的風險。Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty一級方程式普通股的發行不影響我們債權人的權利。
1
彙總歸類財務數據
Liberty SiriusXM集團
資產負債表彙總數據:
|
|
12月31日, |
|
12月31日, |
||
|
|
2018 |
|
2017 |
||
|
|
金額(百萬) |
||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
91 |
|
|
615 |
對關聯公司的投資,使用權益法核算 |
|
$ |
629 |
|
|
672 |
不需攤銷的無形資產 |
|
$ |
23,781 |
|
|
23,778 |
應攤銷無形資產,淨額 |
|
$ |
942 |
|
|
972 |
總資產 |
|
$ |
28,292 |
|
|
28,530 |
遞延收入 |
|
$ |
1,932 |
|
|
1,882 |
長期債務,包括本期債務 |
|
$ |
7,858 |
|
|
7,496 |
遞延納税義務 |
|
$ |
1,673 |
|
|
1,447 |
歸屬淨資產 |
|
$ |
10,599 |
|
|
10,861 |
非控制性權益 |
|
$ |
5,108 |
|
|
5,615 |
運營數據彙總報表:
|
|
|
截至12月31日的年度, |
||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
||||
收入 |
|
$ |
5,771 |
|
5,425 |
|
5,014 |
用户服務費用(1) |
|
$ |
(2,308) |
|
(2,102) |
|
(1,994) |
訂户獲取成本 |
|
$ |
(470) |
|
(499) |
|
(513) |
其他運營費用(1) |
|
$ |
(123) |
|
(113) |
|
(82) |
銷售、一般和行政費用(1) |
|
$ |
(881) |
|
(812) |
|
(761) |
營業收入(虧損) |
|
$ |
1,620 |
|
1,547 |
|
1,352 |
利息支出 |
|
$ |
(388) |
|
(356) |
|
(342) |
所得税(費用)優惠 |
|
$ |
(241) |
|
466 |
|
(341) |
非控股權益應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
328 |
|
535 |
|
244 |
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) |
|
$ |
676 |
|
1,124 |
|
413 |
(1) |
包括基於股票的薪酬費用如下: |
|
|
|
截至12月31日的年度, |
||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
||||
訂户服務費用 |
|
$ |
37 |
|
36 |
|
30 |
其他運營費用 |
|
|
17 |
|
16 |
|
13 |
銷售、一般和管理費用 |
|
|
102 |
|
98 |
|
85 |
|
|
$ |
156 |
|
150 |
|
128 |
2
勇士隊
資產負債表彙總數據:
|
|
12月31日, |
|
12月31日, |
|
||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
||
|
|
金額(百萬) |
|
||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
107 |
|
|
132 |
|
財產和設備,淨額 |
|
$ |
1,041 |
|
|
1,099 |
|
對關聯公司的投資,使用權益法核算 |
|
$ |
92 |
|
|
145 |
|
不需攤銷的無形資產 |
|
$ |
323 |
|
|
323 |
|
應攤銷無形資產,淨額 |
|
$ |
37 |
|
|
49 |
|
總資產 |
|
$ |
1,805 |
|
|
1,866 |
|
遞延收入 |
|
$ |
54 |
|
|
51 |
|
長期債務,包括本期債務 |
|
$ |
491 |
|
|
662 |
|
遞延納税義務 |
|
$ |
69 |
|
|
62 |
|
歸屬淨資產 |
|
$ |
446 |
|
|
413 |
|
運營數據彙總報表:
|
|
|
截至12月31日的年度, |
||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
||||
收入 |
|
$ |
442 |
|
386 |
|
262 |
銷售、一般和行政費用(1) |
|
$ |
(118) |
|
(151) |
|
(67) |
營業收入(虧損) |
|
$ |
1 |
|
(113) |
|
(61) |
關聯公司的淨收益(虧損)份額 |
|
$ |
12 |
|
78 |
|
9 |
所得税(費用)優惠 |
|
$ |
15 |
|
36 |
|
17 |
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) |
|
$ |
5 |
|
(25) |
|
(62) |
(1) |
包括截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日的年度的股票薪酬分別為1100萬美元、4800萬美元和900萬美元。 |
3
一級方程式賽車組
資產負債表彙總數據:
|
|
12月31日, |
|
12月31日, |
|
||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
||
|
|
金額(百萬) |
|
||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
160 |
|
|
282 |
|
債務證券和股權證券的投資 |
|
$ |
303 |
|
|
526 |
|
對關聯公司的投資,使用權益法核算 |
|
$ |
920 |
|
|
933 |
|
不需攤銷的無形資產 |
|
$ |
3,956 |
|
|
3,956 |
|
應攤銷無形資產,淨額 |
|
$ |
4,736 |
|
|
5,171 |
|
總資產 |
|
$ |
10,957 |
|
|
11,802 |
|
長期債務,包括本期債務 |
|
$ |
5,039 |
|
|
5,796 |
|
歸屬淨資產 |
|
$ |
5,550 |
|
|
5,669 |
|
運營數據彙總報表:
|
|
|
截至12月31日的年度, |
||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
||||
收入 |
|
$ |
1,827 |
|
1,783 |
|
— |
一級方程式的收入成本 |
|
$ |
1,273 |
|
1,219 |
|
— |
銷售、一般和行政費用(1) |
|
$ |
(204) |
|
(199) |
|
(58) |
法律和解 |
|
$ |
— |
|
— |
|
511 |
營業收入(虧損) |
|
$ |
(110) |
|
(40) |
|
443 |
利息支出 |
|
$ |
(192) |
|
(220) |
|
(19) |
關聯公司的淨收益(虧損)份額 |
|
$ |
17 |
|
(3) |
|
(8) |
金融工具的已實現和未實現收益(虧損),淨額 |
|
$ |
43 |
|
(72) |
|
36 |
所得税(費用)優惠 |
|
$ |
50 |
|
561 |
|
(171) |
可歸屬於Liberty股東的收益(虧損) |
|
$ |
(150) |
|
255 |
|
329 |
(1) |
包括截至2018年12月31日、2017年和2016年12月31日的股票薪酬分別為2,500萬美元、3,200萬美元和1,300萬美元。 |
4
資產負債表信息
2018年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
集團間 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
消除 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
91 |
|
107 |
|
160 |
|
— |
|
358 |
|
貿易和其他應收款淨額 |
|
|
233 |
|
21 |
|
110 |
|
— |
|
364 |
|
其他流動資產 |
|
|
191 |
|
129 |
|
40 |
|
— |
|
360 |
|
流動資產總額 |
|
|
515 |
|
257 |
|
310 |
|
— |
|
1,082 |
|
集團間對勇士集團的興趣(注1) |
|
|
— |
|
— |
|
226 |
|
(226) |
|
— |
|
債務和股權證券投資(注1) |
|
|
967 |
|
8 |
|
303 |
|
— |
|
1,278 |
|
對附屬公司的投資,採用權益法核算(注1) |
|
|
629 |
|
92 |
|
920 |
|
— |
|
1,641 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財產和設備,按成本計算 |
|
|
2,450 |
|
1,137 |
|
178 |
|
— |
|
3,765 |
|
累計折舊 |
|
|
(1,112) |
|
(96) |
|
(88) |
|
— |
|
(1,296) |
|
|
|
|
1,338 |
|
1,041 |
|
90 |
|
— |
|
2,469 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不需攤銷的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商譽 |
|
|
14,250 |
|
180 |
|
3,956 |
|
— |
|
18,386 |
|
FCC許可證 |
|
|
8,600 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
8,600 |
|
其他 |
|
|
931 |
|
143 |
|
— |
|
— |
|
1,074 |
|
|
|
|
23,781 |
|
323 |
|
3,956 |
|
— |
|
28,060 |
|
應攤銷無形資產,淨額 |
|
|
942 |
|
37 |
|
4,736 |
|
— |
|
5,715 |
|
其他資產 |
|
|
120 |
|
47 |
|
416 |
|
— |
|
583 |
|
總資產 |
|
$ |
28,292 |
|
1,805 |
|
10,957 |
|
(226) |
|
40,828 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債及股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
集團間應付(應收)(附註4) |
|
$ |
(4) |
|
(21) |
|
25 |
|
— |
|
— |
|
應付款項和應計負債 |
|
|
854 |
|
29 |
|
233 |
|
— |
|
1,116 |
|
債務的當期部分(注1) |
|
|
3 |
|
14 |
|
— |
|
— |
|
17 |
|
遞延收入 |
|
|
1,932 |
|
54 |
|
93 |
|
— |
|
2,079 |
|
其他流動負債 |
|
|
15 |
|
8 |
|
9 |
|
— |
|
32 |
|
流動負債總額 |
|
|
2,800 |
|
84 |
|
360 |
|
— |
|
3,244 |
|
長期債務(注1) |
|
|
7,855 |
|
477 |
|
5,039 |
|
— |
|
13,371 |
|
遞延所得税負債(附註3) |
|
|
1,673 |
|
69 |
|
(91) |
|
— |
|
1,651 |
|
可贖回的集團間利息(注1) |
|
|
— |
|
226 |
|
— |
|
(226) |
|
— |
|
其他負債 |
|
|
257 |
|
511 |
|
96 |
|
— |
|
864 |
|
總負債 |
|
|
12,585 |
|
1,367 |
|
5,404 |
|
(226) |
|
19,130 |
|
權益/歸屬淨資產 |
|
|
10,599 |
|
446 |
|
5,550 |
|
— |
|
16,595 |
|
附屬公司權益中的非控股權益 |
|
|
5,108 |
|
(8) |
|
3 |
|
— |
|
5,103 |
|
負債和權益合計 |
|
$ |
28,292 |
|
1,805 |
|
10,957 |
|
(226) |
|
40,828 |
|
5
資產負債表信息
2017年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
集團間 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
消除 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
615 |
|
132 |
|
282 |
|
— |
|
1,029 |
|
貿易和其他應收款淨額 |
|
|
242 |
|
32 |
|
84 |
|
— |
|
358 |
|
其他流動資產 |
|
|
207 |
|
56 |
|
93 |
|
— |
|
356 |
|
流動資產總額 |
|
|
1,064 |
|
220 |
|
459 |
|
— |
|
1,743 |
|
集團間對勇士集團的興趣(注1) |
|
|
— |
|
— |
|
202 |
|
(202) |
|
— |
|
債務和股權證券投資(注1) |
|
|
580 |
|
8 |
|
526 |
|
— |
|
1,114 |
|
對附屬公司的投資,採用權益法核算(注1) |
|
|
672 |
|
145 |
|
933 |
|
— |
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財產和設備,按成本計算 |
|
|
2,274 |
|
1,150 |
|
172 |
|
— |
|
3,596 |
|
累計折舊 |
|
|
(927) |
|
(51) |
|
(77) |
|
— |
|
(1,055) |
|
|
|
|
1,347 |
|
1,099 |
|
95 |
|
— |
|
2,541 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不需攤銷的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商譽 |
|
|
14,247 |
|
180 |
|
3,956 |
|
— |
|
18,383 |
|
FCC許可證 |
|
|
8,600 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
8,600 |
|
其他 |
|
|
931 |
|
143 |
|
— |
|
— |
|
1,074 |
|
|
|
|
23,778 |
|
323 |
|
3,956 |
|
— |
|
28,057 |
|
應攤銷無形資產,淨額 |
|
|
972 |
|
49 |
|
5,171 |
|
— |
|
6,192 |
|
其他資產 |
|
|
117 |
|
22 |
|
460 |
|
— |
|
599 |
|
總資產 |
|
$ |
28,530 |
|
1,866 |
|
11,802 |
|
(202) |
|
41,996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債及股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
集團間應付(應收)(附註4) |
|
$ |
9 |
|
(39) |
|
30 |
|
— |
|
— |
|
應付款項和應計負債 |
|
|
934 |
|
58 |
|
258 |
|
— |
|
1,250 |
|
債務的當期部分(注1) |
|
|
755 |
|
13 |
|
— |
|
— |
|
768 |
|
遞延收入 |
|
|
1,882 |
|
51 |
|
8 |
|
— |
|
1,941 |
|
其他流動負債 |
|
|
3 |
|
8 |
|
9 |
|
— |
|
20 |
|
流動負債總額 |
|
|
3,583 |
|
91 |
|
305 |
|
— |
|
3,979 |
|
長期債務(注1) |
|
|
6,741 |
|
649 |
|
5,796 |
|
— |
|
13,186 |
|
遞延所得税負債(附註3) |
|
|
1,447 |
|
62 |
|
(31) |
|
— |
|
1,478 |
|
可贖回的集團間利息(注1) |
|
|
— |
|
202 |
|
— |
|
(202) |
|
— |
|
其他負債 |
|
|
283 |
|
435 |
|
61 |
|
— |
|
779 |
|
總負債 |
|
|
12,054 |
|
1,439 |
|
6,131 |
|
(202) |
|
19,422 |
|
權益/歸屬淨資產 |
|
|
10,861 |
|
413 |
|
5,669 |
|
— |
|
16,943 |
|
附屬公司權益中的非控股權益 |
|
|
5,615 |
|
14 |
|
2 |
|
— |
|
5,631 |
|
負債和權益合計 |
|
$ |
28,530 |
|
1,866 |
|
11,802 |
|
(202) |
|
41,996 |
|
6
運營信息報表
2018年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户收入 |
|
$ |
4,594 |
|
— |
|
— |
|
4,594 |
|
F1收入 |
|
|
— |
|
— |
|
1,827 |
|
1,827 |
|
其他收入 |
|
|
1,177 |
|
442 |
|
— |
|
1,619 |
|
總收入 |
|
|
5,771 |
|
442 |
|
1,827 |
|
8,040 |
|
運營成本和支出,包括基於股票的薪酬(附註2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户服務成本(不包括下面單獨顯示的折舊): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入份額和版税 |
|
|
1,394 |
|
— |
|
— |
|
1,394 |
|
節目和內容 |
|
|
406 |
|
— |
|
— |
|
406 |
|
客户服務和帳單 |
|
|
382 |
|
— |
|
— |
|
382 |
|
其他 |
|
|
126 |
|
— |
|
— |
|
126 |
|
一級方程式的收入成本 |
|
|
— |
|
— |
|
1,273 |
|
1,273 |
|
訂户獲取成本 |
|
|
470 |
|
— |
|
— |
|
470 |
|
其他運營費用 |
|
|
123 |
|
247 |
|
— |
|
370 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
881 |
|
118 |
|
204 |
|
1,203 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
369 |
|
76 |
|
460 |
|
905 |
|
|
|
|
4,151 |
|
441 |
|
1,937 |
|
6,529 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
1,620 |
|
1 |
|
(110) |
|
1,511 |
|
其他收入(費用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
(388) |
|
(26) |
|
(192) |
|
(606) |
|
關聯公司的淨收益(虧損)份額 |
|
|
(11) |
|
12 |
|
17 |
|
18 |
|
集團間利益的未實現收益/(虧損) |
|
|
— |
|
(24) |
|
24 |
|
— |
|
金融工具的已實現和未實現收益(虧損),淨額 |
|
|
(1) |
|
(2) |
|
43 |
|
40 |
|
其他,網絡 |
|
|
25 |
|
35 |
|
18 |
|
78 |
|
|
|
|
(375) |
|
(5) |
|
(90) |
|
(470) |
|
所得税前收益(虧損) |
|
|
1,245 |
|
(4) |
|
(200) |
|
1,041 |
|
所得税(費用)福利(附註3) |
|
|
(241) |
|
15 |
|
50 |
|
(176) |
|
淨收益(虧損) |
|
|
1,004 |
|
11 |
|
(150) |
|
865 |
|
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
328 |
|
6 |
|
— |
|
334 |
|
Liberty股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
676 |
|
5 |
|
(150) |
|
531 |
|
7
運營信息報表
2017年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户收入 |
|
$ |
4,473 |
|
— |
|
— |
|
4,473 |
|
F1收入 |
|
|
— |
|
— |
|
1,783 |
|
1,783 |
|
其他收入 |
|
|
952 |
|
386 |
|
— |
|
1,338 |
|
總收入 |
|
|
5,425 |
|
386 |
|
1,783 |
|
7,594 |
|
運營成本和支出,包括基於股票的薪酬(附註2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户服務成本(不包括下面單獨顯示的折舊): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入份額和版税 |
|
|
1,210 |
|
— |
|
— |
|
1,210 |
|
節目和內容 |
|
|
388 |
|
— |
|
— |
|
388 |
|
客户服務和帳單 |
|
|
385 |
|
— |
|
— |
|
385 |
|
其他 |
|
|
119 |
|
— |
|
— |
|
119 |
|
一級方程式的收入成本 |
|
|
— |
|
— |
|
1,219 |
|
1,219 |
|
訂户獲取成本 |
|
|
499 |
|
— |
|
— |
|
499 |
|
其他運營費用 |
|
|
113 |
|
281 |
|
— |
|
394 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
812 |
|
151 |
|
199 |
|
1,162 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
352 |
|
67 |
|
405 |
|
824 |
|
|
|
|
3,878 |
|
499 |
|
1,823 |
|
6,200 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
1,547 |
|
(113) |
|
(40) |
|
1,394 |
|
其他收入(費用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
(356) |
|
(15) |
|
(220) |
|
(591) |
|
關聯公司的淨收益(虧損)份額 |
|
|
29 |
|
78 |
|
(3) |
|
104 |
|
集團間利益的未實現收益/(虧損) |
|
|
— |
|
(15) |
|
15 |
|
— |
|
金融工具的已實現和未實現收益(虧損),淨額 |
|
|
(16) |
|
— |
|
(72) |
|
(88) |
|
其他,網絡 |
|
|
(11) |
|
3 |
|
16 |
|
8 |
|
|
|
|
(354) |
|
51 |
|
(264) |
|
(567) |
|
所得税前收益(虧損) |
|
|
1,193 |
|
(62) |
|
(304) |
|
827 |
|
所得税(費用)福利(附註3) |
|
|
466 |
|
36 |
|
561 |
|
1,063 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
1,659 |
|
(26) |
|
257 |
|
1,890 |
|
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
535 |
|
(1) |
|
2 |
|
536 |
|
Liberty股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
1,124 |
|
(25) |
|
255 |
|
1,354 |
|
8
運營信息報表
2016年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户收入 |
|
$ |
4,194 |
|
— |
|
— |
|
4,194 |
|
其他收入 |
|
|
820 |
|
262 |
|
— |
|
1,082 |
|
總收入 |
|
|
5,014 |
|
262 |
|
— |
|
5,276 |
|
運營成本和支出,包括基於股票的薪酬(附註2): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂户服務成本(不包括下面單獨顯示的折舊): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入份額和版税 |
|
|
1,109 |
|
— |
|
— |
|
1,109 |
|
節目和內容 |
|
|
354 |
|
— |
|
— |
|
354 |
|
客户服務和帳單 |
|
|
387 |
|
— |
|
— |
|
387 |
|
其他 |
|
|
144 |
|
— |
|
— |
|
144 |
|
訂户獲取成本 |
|
|
513 |
|
— |
|
— |
|
513 |
|
其他運營費用 |
|
|
82 |
|
224 |
|
— |
|
306 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
761 |
|
67 |
|
58 |
|
886 |
|
法律結算,淨額 |
|
|
— |
|
— |
|
(511) |
|
(511) |
|
折舊和攤銷 |
|
|
312 |
|
32 |
|
10 |
|
354 |
|
|
|
|
3,662 |
|
323 |
|
(443) |
|
3,542 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
1,352 |
|
(61) |
|
443 |
|
1,734 |
|
其他收入(費用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
(342) |
|
(1) |
|
(19) |
|
(362) |
|
關聯公司的淨收益(虧損)份額 |
|
|
13 |
|
9 |
|
(8) |
|
14 |
|
集團間利益的未實現收益/(虧損) |
|
|
— |
|
(27) |
|
27 |
|
— |
|
金融工具的已實現和未實現收益(虧損),淨額 |
|
|
— |
|
1 |
|
36 |
|
37 |
|
其他,網絡 |
|
|
(25) |
|
— |
|
21 |
|
(4) |
|
|
|
|
(354) |
|
(18) |
|
57 |
|
(315) |
|
所得税前收益(虧損) |
|
|
998 |
|
(79) |
|
500 |
|
1,419 |
|
所得税(費用)福利(附註3) |
|
|
(341) |
|
17 |
|
(171) |
|
(495) |
|
淨收益(虧損) |
|
|
657 |
|
(62) |
|
329 |
|
924 |
|
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
244 |
|
— |
|
— |
|
244 |
|
Liberty股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
413 |
|
(62) |
|
329 |
|
680 |
|
9
現金流量信息表
2018年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
1,004 |
|
11 |
|
(150) |
|
865 |
|
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
369 |
|
76 |
|
460 |
|
905 |
|
股票薪酬 |
|
|
156 |
|
11 |
|
25 |
|
192 |
|
關聯公司(盈利)虧損份額,淨額 |
|
|
11 |
|
(12) |
|
(17) |
|
(18) |
|
集團間利息未實現(收益)虧損,淨額 |
|
|
— |
|
24 |
|
(24) |
|
— |
|
金融工具已實現和未實現(收益)損失,淨額 |
|
|
1 |
|
2 |
|
(43) |
|
(40) |
|
非現金利息支出 |
|
|
(8) |
|
5 |
|
2 |
|
(1) |
|
在關聯公司的投資攤薄損失(收益) |
|
|
— |
|
— |
|
1 |
|
1 |
|
提前清償債務損失 |
|
|
— |
|
— |
|
1 |
|
1 |
|
遞延所得税費用(福利) |
|
|
231 |
|
(1) |
|
(63) |
|
167 |
|
集團間税收分配 |
|
|
22 |
|
(14) |
|
(8) |
|
— |
|
集團間税(付款)收款 |
|
|
(20) |
|
35 |
|
(15) |
|
— |
|
其他費用(積分),淨額 |
|
|
2 |
|
(20) |
|
1 |
|
(17) |
|
經營性資產和負債變動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產和其他資產 |
|
|
(4) |
|
8 |
|
(35) |
|
(31) |
|
應付款和其他負債 |
|
|
21 |
|
(22) |
|
133 |
|
132 |
|
經營活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
1,785 |
|
103 |
|
268 |
|
2,156 |
|
投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
處置投資所得現金收益 |
|
|
— |
|
155 |
|
244 |
|
399 |
|
對權益法關聯公司以及債務和股權證券的投資 |
|
|
(405) |
|
— |
|
(9) |
|
(414) |
|
償還權益法關聯公司的貸款和其他現金收入以及債務和股權證券 |
|
|
14 |
|
— |
|
— |
|
14 |
|
用於物業和設備的資本 |
|
|
(356) |
|
(33) |
|
(14) |
|
(403) |
|
其他投資活動,淨額 |
|
|
(9) |
|
37 |
|
6 |
|
34 |
|
投資活動提供(使用)的淨現金 |
|
|
(756) |
|
159 |
|
227 |
|
(370) |
|
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務借款 |
|
|
2,795 |
|
123 |
|
699 |
|
3,617 |
|
償還債務 |
|
|
(2,431) |
|
(317) |
|
(1,309) |
|
(4,057) |
|
C系列Liberty SiriusXM股票回購 |
|
|
(466) |
|
— |
|
— |
|
(466) |
|
子公司回購的子公司股份 |
|
|
(1,314) |
|
— |
|
— |
|
(1,314) |
|
子公司支付的現金股利 |
|
|
(59) |
|
— |
|
— |
|
(59) |
|
為基於股票的薪酬而發行的股票所支付的税款 |
|
|
(127) |
|
— |
|
(3) |
|
(130) |
|
其他融資活動,淨額 |
|
|
50 |
|
(18) |
|
(3) |
|
29 |
|
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
(1,552) |
|
(212) |
|
(616) |
|
(2,380) |
|
外匯匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
— |
|
— |
|
(1) |
|
(1) |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
|
|
(523) |
|
50 |
|
(122) |
|
(595) |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
625 |
|
140 |
|
282 |
|
1,047 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
102 |
|
190 |
|
160 |
|
452 |
|
10
現金流量信息表
2017年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
1,659 |
|
(26) |
|
257 |
|
1,890 |
|
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
352 |
|
67 |
|
405 |
|
824 |
|
股票薪酬 |
|
|
150 |
|
48 |
|
32 |
|
230 |
|
關聯公司(盈利)虧損份額,淨額 |
|
|
(29) |
|
(78) |
|
3 |
|
(104) |
|
集團間利息未實現(收益)虧損,淨額 |
|
|
— |
|
15 |
|
(15) |
|
— |
|
金融工具已實現和未實現(收益)損失,淨額 |
|
|
16 |
|
— |
|
72 |
|
88 |
|
非現金利息支出 |
|
|
7 |
|
3 |
|
6 |
|
16 |
|
在關聯公司的投資攤薄損失(收益) |
|
|
— |
|
— |
|
(3) |
|
(3) |
|
提前清償債務損失 |
|
|
35 |
|
5 |
|
8 |
|
48 |
|
遞延所得税費用(福利) |
|
|
(492) |
|
2 |
|
(574) |
|
(1,064) |
|
集團間税收分配 |
|
|
(6) |
|
(39) |
|
45 |
|
— |
|
集團間税(付款)收款 |
|
|
4 |
|
15 |
|
(19) |
|
— |
|
其他費用(積分),淨額 |
|
|
(4) |
|
18 |
|
(10) |
|
4 |
|
經營性資產和負債變動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產和其他資產 |
|
|
30 |
|
(57) |
|
77 |
|
50 |
|
應付款和其他負債 |
|
|
127 |
|
(15) |
|
(359) |
|
(247) |
|
經營活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
1,849 |
|
(42) |
|
(75) |
|
1,732 |
|
投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
處置投資所得現金收益 |
|
|
— |
|
5 |
|
16 |
|
21 |
|
收購一級方程式所支付的現金淨額 |
|
|
— |
|
— |
|
(1,647) |
|
(1,647) |
|
對權益法關聯公司以及債務和股權證券的投資 |
|
|
(851) |
|
(2) |
|
(9) |
|
(862) |
|
用於物業和設備的資本 |
|
|
(288) |
|
(219) |
|
(10) |
|
(517) |
|
其他投資活動,淨額 |
|
|
(115) |
|
(5) |
|
(12) |
|
(132) |
|
投資活動提供(使用)的淨現金 |
|
|
(1,254) |
|
(221) |
|
(1,662) |
|
(3,137) |
|
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務借款 |
|
|
4,553 |
|
544 |
|
1,600 |
|
6,697 |
|
償還債務 |
|
|
(3,216) |
|
(218) |
|
(1,673) |
|
(5,107) |
|
發行C系列Liberty一級方程式普通股的收益 |
|
|
— |
|
— |
|
1,938 |
|
1,938 |
|
子公司回購的子公司股份 |
|
|
(1,409) |
|
— |
|
— |
|
(1,409) |
|
子公司支付的現金股利 |
|
|
(60) |
|
— |
|
— |
|
(60) |
|
為基於股票的薪酬而發行的股票所支付的税款 |
|
|
(100) |
|
(30) |
|
(5) |
|
(135) |
|
其他融資活動,淨額 |
|
|
(35) |
|
— |
|
(13) |
|
(48) |
|
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
(267) |
|
296 |
|
1,847 |
|
1,876 |
|
外匯匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
— |
|
— |
|
4 |
|
4 |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
|
|
328 |
|
33 |
|
114 |
|
475 |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
297 |
|
107 |
|
168 |
|
572 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
625 |
|
140 |
|
282 |
|
1,047 |
|
11
現金流量信息表
2016年12月31日
(未經審計)
|
|
|
屬性(注1) |
|
|
|
||||
|
|
自由 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天狼星XM |
|
勇士 |
|
一級方程式 |
|
合併 |
|
|
|
|
組 |
|
組 |
|
組 |
|
自由 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
657 |
|
(62) |
|
329 |
|
924 |
|
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
312 |
|
32 |
|
10 |
|
354 |
|
股票薪酬 |
|
|
128 |
|
9 |
|
13 |
|
150 |
|
關聯公司(盈利)虧損份額,淨額 |
|
|
(13) |
|
(9) |
|
8 |
|
(14) |
|
集團間利息未實現(收益)虧損,淨額 |
|
|
— |
|
27 |
|
(27) |
|
— |
|
金融工具已實現和未實現(收益)損失,淨額 |
|
|
— |
|
(1) |
|
(36) |
|
(37) |
|
非現金利息支出 |
|
|
6 |
|
5 |
|
— |
|
11 |
|
提前清償債務損失 |
|
|
24 |
|
— |
|
— |
|
24 |
|
遞延所得税費用(福利) |
|
|
332 |
|
1 |
|
94 |
|
427 |
|
集團間税收分配 |
|
|
(13) |
|
(19) |
|
32 |
|
— |
|
集團間税(付款)收款 |
|
|
7 |
|
7 |
|
(14) |
|
— |
|
其他費用(積分),淨額 |
|
|
21 |
|
11 |
|
(2) |
|
30 |
|
經營性資產和負債變動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產和其他資產 |
|
|
59 |
|
(17) |
|
(17) |
|
25 |
|
應付款和其他負債 |
|
|
184 |
|
105 |
|
(12) |
|
277 |
|
經營活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
1,704 |
|
89 |
|
378 |
|
2,171 |
|
投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
處置投資所得現金收益 |
|
|
— |
|
— |
|
62 |
|
62 |
|
對權益法關聯公司以及債務和股權證券的投資 |
|
|
— |
|
(20) |
|
(764) |
|
(784) |
|
償還權益法關聯公司的貸款和其他現金收入以及債務和股權證券 |
|
|
— |
|
— |
|
48 |
|
48 |
|
用於物業和設備的資本 |
|
|
(206) |
|
(360) |
|
(2) |
|
(568) |
|
購買短期投資和其他有價證券 |
|
|
— |
|
— |
|
(258) |
|
(258) |
|
銷售短期投資和其他有價證券 |
|
|
— |
|
— |
|
273 |
|
273 |
|
其他投資活動,淨額 |
|
|
(4) |
|
(33) |
|
— |
|
(37) |
|
投資活動提供(使用)的淨現金 |
|
|
(210) |
|
(413) |
|
(641) |
|
(1,264) |
|
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務借款 |
|
|
1,847 |
|
460 |
|
438 |
|
2,745 |
|
償還債務 |
|
|
(1,471) |
|
(276) |
|
(2) |
|
(1,749) |
|
集團間(付款)收款 |
|
|
58 |
|
16 |
|
(74) |
|
— |
|
子公司回購的子公司股份 |
|
|
(1,674) |
|
— |
|
— |
|
(1,674) |
|
勇敢的權利提供 |
|
|
— |
|
203 |
|
— |
|
203 |
|
子公司支付的現金股利 |
|
|
(16) |
|
— |
|
— |
|
(16) |
|
為基於股票的薪酬而發行的股票所支付的税款 |
|
|
(47) |
|
— |
|
(11) |
|
(58) |
|
其他融資活動,淨額 |
|
|
(16) |
|
15 |
|
4 |
|
3 |
|
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
(1,319) |
|
418 |
|
355 |
|
(546) |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
|
|
175 |
|
94 |
|
92 |
|
361 |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
122 |
|
13 |
|
76 |
|
211 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
297 |
|
107 |
|
168 |
|
572 |
|
12
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
(1) |
如上文和附註2所述,Liberty於2016年4月15日完成了Liberty Media Corporation(“Liberty”或“Company”)普通股的資本重組,成為三個新的跟蹤股票組,一個被指定為Liberty Braves普通股,一個被指定為Liberty Media普通股,一個被指定為Liberty SiriusXM普通股(“資本重組”)。如下文所述,在2017年1月23日完成對一級方程式的收購的第二次完成後,自由媒體集團更名為自由一級方程式集團(以下簡稱一級方程式集團)。 |
跟蹤股票是一種普通股,發行公司打算反映或“跟蹤”特定企業或“集團”的經濟表現,而不是整個公司的經濟表現。雖然Liberty SiriusXM集團、勇敢者集團和一級方程式集團擁有單獨的業務、資產和負債集合,但沒有一個集團是獨立的法人實體,因此不能擁有資產、發行證券或達成具有法律約束力的協議。因此,Liberty SiriusXM集團、勇敢者集團和一級方程式集團並不代表獨立的法人實體,而是代表歸屬於各自集團的那些業務、資產和負債。跟蹤股票的持有者對集團的股票或資產沒有直接所有權,因此,由於他們擁有Liberty跟蹤股票,因此不擁有公司的任何股權或投票權,如天狼星XM控股公司(“天狼星XM”)、一級方程式或Live Nation Entertainment,Inc.(“Live Nation”),Liberty持有該公司的權益,並歸因於Liberty跟蹤股票集團,如Liberty SiriusXM集團或一級方程式集團。跟蹤股票的持有者也沒有單獨的董事會代表。相反,跟蹤股票的持有者是母公司的股東,只有一個董事會,承擔母公司的所有風險和責任。
自由天狼星XM集團由我們的合併子公司天狼星XM、公司現金、債務證券投資、自由天狼星2.125的可交換優先債券和自由天狼星一家全資擁有的特殊目的子公司產生的保證金貸款債務組成。2019年2月1日,天狼星XM收購了Pandora Media,Inc.(簡稱Pandora)。有關天狼星XM收購Pandora的信息,請參閲所附合並財務報表附註7。截至2018年12月31日,Liberty SiriusXM集團擁有約9100萬美元的現金和現金等價物,其中包括5400萬美元的子公司現金。
勇敢者集團由我們的合併子公司Braves Holdings,LLC(“Braves Holdings”)組成,該子公司間接擁有亞特蘭大勇士職業棒球大聯盟俱樂部(“ANLBC”),以及與ANLBC的體育場和混合用途開發項目(“發展項目”)相關的某些資產和負債以及現金。截至2018年12月31日,勇敢者集團擁有約1.07億美元的現金和現金等價物,其中包括4000萬美元的子公司現金。此外,正如下面討論的那樣,一級方程式賽車集團保留了勇士集團的集團間權益。有關C系列Liberty Braves普通股發售的信息,請參閲隨附的合併財務報表附註2。
一級方程式賽車集團由Liberty的所有業務、資產和負債組成,但具體歸屬於Liberty SiriusXM集團或Braves Group的業務、資產和負債,包括截至2018年12月31日,Liberty在一級方程式和Live Nation的權益、Braves Group的集團間權益以及Liberty 2023年到期的1.375%現金可轉換票據和相關金融工具、Liberty 2023年到期的1%現金可轉換票據、2046年到期的2.25%可交換優先債券和2048年到期的2.25%可交換優先債券。2016年9月7日,Liberty通過其間接全資子公司Liberty GR Cayman Acquisition Company,就收購全球賽車企業一級方程式的母公司Delta Topco Limited(“Delta Topco”)達成了兩項最終的股票購買協議。第一份購買協議預期的交易於2016年9月7日完成,並規定在未稀釋的基礎上收購一級方程式略低於20%的少數股權。2016年10月27日,根據第一份購買協議的條款,Liberty收購了Delta Topco額外的增量股權,在未稀釋的基礎上維持Liberty對Delta Topco的投資,並在完全稀釋的基礎上略微增加至19.1%。Liberty在Delta Topco以及由此引申而來的一級方程式的權益歸功於一級方程式集團。Liberty在2017年1月23日根據第二份購買協議(以及在第一份購買協議解除後)完成的交易中,收購了Delta Topco完全稀釋的股權,但某些一級方程式車隊持有的名義數量的股份除外。Liberty收購一級方程式的權益,以及現有的F1現金和債務(對Liberty沒有追索權),在完成時歸於一級方程式集團
13
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
第二場比賽的收盤。截至2018年12月31日,一級方程式集團擁有約1.6億美元的現金和現金等價物,其中包括3000萬美元的子公司現金。
作為資本重組的一部分,一級方程式集團最初持有勇士集團20%的集團間權益。作為供股的結果,集團間權益的名義股份數目調整至9,084,940股,相當於截至2018年12月31日Braves Group集團15.1%的集團間權益。集團間權益是一種準股權,並非由已發行普通股代表;相反,一級方程式集團在勇敢者集團中具有歸屬價值,該屬性值通常以一級方程式集團可發行的股票數量相對於其在勇敢者集團的權益來表示。在每個報告期內,代表集團間權益的名義股份均按公允價值計價。公允價值變動計入未經審計的歸屬綜合經營報表的集團間權益項目的未實現收益(虧損)。一級方程式集團的集團間權益反映在集團間權益投資項目中,而Braves集團對集團間權益的負債反映在未經審核的歸屬綜合資產負債表中的可贖回集團間權益項目中。這兩個賬户都作為非流動賬户列報,因為目前沒有結算集團間利益的計劃。適當的沖銷分錄記錄在公司的綜合財務報表中。
由於作為集團間利益基礎的名義股份不是由普通股流通股代表,因此此類股份尚未正式指定為A、B或C系列Liberty Braves普通股。然而,Liberty假定名義股票(如果發行)將由C系列Liberty Braves普通股組成,以避免稀釋投票權百分比。因此,C系列Liberty Braves普通股的市場價格用於通過未經審計的歸屬綜合經營報表進行按市值計價的季度調整。
集團間權益將保持未償還狀態,直至公司董事會通過將證券、現金及/或其他資產從勇敢者集團轉讓至一級方程式賽車集團贖回未償還權益為止。
有關可供出售證券投資和其他成本投資、關聯公司投資採用權益法和債務法核算的信息,分別見所附合並財務報表附註7、8和10。
(2) |
我們公司員工的現金薪酬支出是根據為每個團隊提供服務的估計時間百分比在Liberty SiriusXM Group、Braves Group和F1 Group之間分配的。每年估計花費的時間將通過面談過程和對人事職責的審查來確定,除非交易大大改變了公司的組成和在這兩個集團中的投資,這將需要更及時地重新評估估計花費的時間。其他一般和行政費用盡可能直接計入各小組,其他費用則根據估計使用量或其他合理確定的方法進行分配。在資本重組後,與每隻跟蹤股票相關的股票薪酬是根據實際未償還的獎勵計算的。 |
雖然我們認為這種分配方法對每個羣體都是合理和公平的,但我們可能會選擇更改用於分配一般和管理費用的分配方法或百分比。
(3) |
我們已將Liberty SiriusXM集團、勇敢者集團和一級方程式集團的所得税以類似於獨立公司的方式在隨附的歸屬財務信息中進行了核算。在這種方法與我們的税收分享政策不同的程度上,差異已反映在各自集團的歸屬淨資產中。 |
14
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
Liberty SiriusXM集團
所得税優惠(費用)包括:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
當前: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
$ |
(22) |
|
4 |
|
12 |
|
州和地方 |
|
|
12 |
|
(30) |
|
(21) |
|
外國 |
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
(10) |
|
(26) |
|
(9) |
|
延期: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
|
(235) |
|
511 |
|
(302) |
|
州和地方 |
|
|
4 |
|
(19) |
|
(30) |
|
外國 |
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
(231) |
|
492 |
|
(332) |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
(241) |
|
466 |
|
(341) |
|
由於以下原因,所得税優惠(費用)與在截至2018年12月31日的年度適用21%的美國聯邦所得税税率以及在截至2017年12月31日和2016年12月31日的兩個年度適用35%的美國聯邦所得税税率計算的金額不同:
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
計算預期税收優惠(費用) |
|
$ |
(262) |
|
(418) |
|
(349) |
|
州和地方所得税,扣除聯邦所得税 |
|
|
22 |
|
(40) |
|
(37) |
|
扣除聯邦所得税後的外國所得税 |
|
|
(1) |
|
— |
|
— |
|
收到的股息扣減 |
|
|
(3) |
|
36 |
|
9 |
|
未確認賬面用途的應税股息 |
|
|
(25) |
|
(45) |
|
(11) |
|
聯邦税收抵免 |
|
|
27 |
|
22 |
|
67 |
|
計價免税額變動影響税費 |
|
|
(14) |
|
(4) |
|
1 |
|
税率因税法變化 |
|
|
(8) |
|
888 |
|
— |
|
可扣除的股票薪酬 |
|
|
37 |
|
35 |
|
(7) |
|
其他,網絡 |
|
|
(14) |
|
(8) |
|
(14) |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
(241) |
|
466 |
|
(341) |
|
15
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
導致大部分遞延所得税資產和遞延所得税負債的暫時性差異的税收影響如下:
|
|
12月31日, |
|
|||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||
遞延納税資產: |
|
|
|
|
|
|
税損和信用結轉 |
|
$ |
951 |
|
689 |
|
應計股票薪酬 |
|
|
84 |
|
78 |
|
其他應計負債 |
|
|
— |
|
52 |
|
遞延收入 |
|
|
523 |
|
500 |
|
未來的其他可扣除金額 |
|
|
10 |
|
10 |
|
遞延納税資產 |
|
|
1,568 |
|
1,329 |
|
估值津貼 |
|
|
(67) |
|
(53) |
|
遞延税金淨資產 |
|
|
1,501 |
|
1,276 |
|
遞延納税義務: |
|
|
|
|
|
|
投資 |
|
|
22 |
|
23 |
|
固定資產 |
|
|
226 |
|
198 |
|
無形資產 |
|
|
2,484 |
|
2,494 |
|
債務折扣 |
|
|
17 |
|
8 |
|
其他未來應納税金額 |
|
|
425 |
|
— |
|
遞延納税義務 |
|
|
3,174 |
|
2,723 |
|
遞延納税淨負債 |
|
$ |
1,673 |
|
1,447 |
|
勇士隊
所得税優惠(費用)包括:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
當前: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
$ |
14 |
|
36 |
|
18 |
|
州和地方 |
|
|
— |
|
2 |
|
— |
|
外國 |
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
14 |
|
38 |
|
18 |
|
延期: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
|
9 |
|
3 |
|
(1) |
|
州和地方 |
|
|
(8) |
|
(5) |
|
— |
|
外國 |
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
1 |
|
(2) |
|
(1) |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
15 |
|
36 |
|
17 |
|
16
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
由於以下原因,所得税優惠(費用)與在截至2018年12月31日的年度適用21%的美國聯邦所得税税率以及在截至2017年12月31日和2016年12月31日的兩個年度適用35%的美國聯邦所得税税率計算的金額不同:
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
計算預期税收優惠(費用) |
|
$ |
1 |
|
22 |
|
27 |
|
州和地方所得税,扣除聯邦所得税 |
|
|
(4) |
|
3 |
|
2 |
|
聯邦税收抵免 |
|
|
3 |
|
— |
|
— |
|
計價免税額變動影響税費 |
|
|
5 |
|
(6) |
|
(2) |
|
税率因税法變化 |
|
|
11 |
|
25 |
|
— |
|
其他,網絡 |
|
|
(1) |
|
(8) |
|
(10) |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
15 |
|
36 |
|
17 |
|
導致大部分遞延所得税資產和遞延所得税負債的暫時性差異的税收影響如下:
|
|
12月31日, |
|
|||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||
遞延納税資產: |
|
|
|
|
|
|
税損和信用結轉 |
|
$ |
3 |
|
8 |
|
應計股票薪酬 |
|
|
2 |
|
2 |
|
其他應計負債 |
|
|
102 |
|
114 |
|
未來的其他可扣除金額 |
|
|
12 |
|
13 |
|
遞延納税資產 |
|
|
119 |
|
137 |
|
估值津貼 |
|
|
(3) |
|
(8) |
|
遞延税金淨資產 |
|
|
116 |
|
129 |
|
遞延納税義務: |
|
|
|
|
|
|
投資 |
|
|
7 |
|
19 |
|
固定資產 |
|
|
131 |
|
126 |
|
無形資產 |
|
|
38 |
|
46 |
|
其他未來應納税金額 |
|
|
9 |
|
— |
|
遞延納税義務 |
|
|
185 |
|
191 |
|
遞延納税淨負債 |
|
$ |
69 |
|
62 |
|
17
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
Liberty Formula One Group
所得税優惠(費用)包括:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
當前: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
$ |
(6) |
|
(2) |
|
(69) |
|
州和地方 |
|
|
1 |
|
(2) |
|
(8) |
|
外國 |
|
|
(8) |
|
(9) |
|
— |
|
|
|
|
(13) |
|
(13) |
|
(77) |
|
延期: |
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦政府 |
|
|
(2) |
|
64 |
|
(85) |
|
州和地方 |
|
|
2 |
|
3 |
|
(9) |
|
外國 |
|
|
63 |
|
507 |
|
— |
|
|
|
|
63 |
|
574 |
|
(94) |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
50 |
|
561 |
|
(171) |
|
由於以下原因,所得税優惠(費用)與在截至2018年12月31日的年度適用21%的美國聯邦所得税税率以及在截至2017年12月31日和2016年12月31日的兩個年度適用35%的美國聯邦所得税税率計算的金額不同:
|
|
截至12月31日的年度, |
|
|||||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
2016 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||||
計算預期税收優惠(費用) |
|
$ |
42 |
|
107 |
|
(175) |
|
州和地方所得税,扣除聯邦所得税 |
|
|
— |
|
— |
|
(11) |
|
扣除聯邦所得税後的外國所得税 |
|
|
23 |
|
88 |
|
— |
|
收到的股息扣減 |
|
|
1 |
|
2 |
|
2 |
|
計價免税額變動影響税費 |
|
|
(53) |
|
222 |
|
— |
|
税率因税法變化 |
|
|
(11) |
|
16 |
|
— |
|
與税務機關進行結算 |
|
|
43 |
|
253 |
|
— |
|
可扣除的股票薪酬 |
|
|
1 |
|
5 |
|
8 |
|
所得税準備金 |
|
|
— |
|
(22) |
|
— |
|
不可抵扣/非應税利息 |
|
|
— |
|
(60) |
|
— |
|
税務屬性核銷 |
|
|
— |
|
(42) |
|
— |
|
其他,網絡 |
|
|
4 |
|
(8) |
|
5 |
|
所得税優惠(費用) |
|
$ |
50 |
|
561 |
|
(171) |
|
18
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
導致大部分遞延所得税資產和遞延所得税負債的暫時性差異的税收影響如下:
|
|
12月31日, |
|
|||
|
|
2018 |
|
2017 |
|
|
|
|
金額(百萬) |
|
|||
遞延納税資產: |
|
|
|
|
|
|
税損和信用結轉 |
|
$ |
401 |
|
320 |
|
應計股票薪酬 |
|
|
11 |
|
8 |
|
其他應計負債 |
|
|
9 |
|
9 |
|
遞延收入 |
|
|
— |
|
2 |
|
債務折扣 |
|
|
— |
|
34 |
|
未來的其他可扣除金額 |
|
|
3 |
|
1 |
|
遞延納税資產 |
|
|
424 |
|
374 |
|
估值津貼 |
|
|
(104) |
|
(51) |
|
遞延税金淨資產 |
|
|
320 |
|
323 |
|
遞延納税義務: |
|
|
|
|
|
|
投資 |
|
|
— |
|
68 |
|
固定資產 |
|
|
2 |
|
2 |
|
無形資產 |
|
|
168 |
|
220 |
|
債務折扣 |
|
|
59 |
|
— |
|
其他 |
|
|
— |
|
2 |
|
遞延納税義務 |
|
|
229 |
|
292 |
|
遞延税金(資產)淨負債 |
|
$ |
(91) |
|
(31) |
|
(4) |
根據Braves Group的一筆貸款,一級方程式集團持有的AT&T Inc.(“AT&T”)股票被質押為抵押品,這是一項集團間安排。在資本重組後,公司董事會批准了一筆由勇士集團支付給一級方程式賽車集團的款項,以反映一級方程式賽車集團的資產提供的信貸支持,作為勇士集團信貸安排義務的抵押品。這筆債務的金額是根據AT&T(前身為時代華納公司)的平均股價確定的,並按季度支付欠款。每期普通股。這一集團間安排通過合併歸屬資產負債表中的集團間應付(應收)行項目和合並歸屬經營報表中的利息支出行項目進行記錄,並在合併中註銷。截至2018年12月31日,沒有AT&T股票被質押作為抵押品。 |
截至2018年12月31日和2017年12月31日的集團間餘額還包括某些税收優惠時間的影響。根據跟蹤股票税收分享政策,Liberty SiriusXM集團在資本重組前產生的綜合所得税不受税收分享的限制,已分配給一級方程式集團。因此,Liberty SiriusXM集團和一級方程式集團之間的集團間應付税款餘額在資本重組生效日期為零,並從該日期開始計入。
(5) |
根據我們重述的章程,Liberty SiriusXM普通股、Liberty Braves普通股和Liberty F1普通股擁有投票權和轉換權。以下是這些權利的摘要。每組A系列普通股的持有者每股將有一票投票權,每組B系列普通股的持有者每股將有10票投票權。在某些有限的情況下,每個集團C系列普通股的持有者將有權獲得每股1/100的投票權,否則將沒有投票權。一般來説,A系列和B系列普通股的持有者將作為一個類別進行投票。在某些有限的情況下,董事會可以選擇僅徵求A系列和B系列Liberty SiriusXM普通股、A系列和B系列Liberty Braves普通股的持有者的批准,或僅尋求A系列和B系列Liberty F1普通股的持有者的批准。 |
19
歸屬財務信息註釋(續)
(未經審計)
根據持有人的選擇,每個集團的B系列普通股每股將可轉換為同一集團的A系列普通股的一股。董事會可酌情將與一個集團相關的普通股轉換為與另一個集團相關的同一系列普通股。
20