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級會員2023-09-300000921638US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300000921638US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300000921638US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310000921638US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310000921638US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000921638US-GAAP：測量輸入折扣率會員2023-09-300000921638SSRM：測量輸入類型劃定新儲備成員的概率2023-09-300000921638US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員SSRM: A2019Notes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300000921638US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員SSRM: A2019Notes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300000921638US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員SSRM: A2019Notes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310000921638US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員SSRM: A2019Notes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310000921638US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員SSRM: TermLoanMember2023-09-300000921638US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員SSRM: TermLoanMember2023-09-300000921638US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員SSRM: TermLoanMember2022-12-310000921638US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員SSRM: 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A2019Notes會員2022-10-012022-12-310000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2023-06-160000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2023-06-162023-06-160000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2022-06-200000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2022-06-202022-06-200000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2023-07-012023-09-300000921638SSRM：普通課程發行人競標會員2023-01-012023-09-300000921638SSRM：普通課程發行人競標會員美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300000921638US-GAAP：留存收益會員SSRM：普通課程發行人競標會員2023-01-012023-09-300000921638US-GAAP：擔保債券成員2023-09-300000921638US-GAAP：擔保債券成員2022-12-310000921638SSRM: Rodantal 會員2023-01-012023-09-300000921638SSRM: Rodantal 會員2023-07-012023-09-300000921638SSRM: Rodantal 會員2023-09-300000921638SSRM: 邁克爾·帕克斯會員2023-01-012023-09-300000921638SSRM: 邁克爾·帕克斯會員2023-07-012023-09-300000921638SSRM: 邁克爾·帕克斯會員2023-09-300000921638SSRM: FedwardFarid會員2023-01-012023-09-300000921638SSRM: FedwardFarid會員2023-07-012023-09-300000921638SSRM: FedwardFarid會員2023-09-30

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

（Mark One）

☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

截至的季度期間 2023年9月30日

要麼

☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從 ____________ 到 __________ 的過渡期內

委員會檔案編號： 001-35455

SSR 礦業公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


不列顛哥倫比亞省（公司或組織的州或其他司法管轄區）						98-0211014 （美國國税局僱主識別號）
1300 套房 - 東雷頓大道 6900 號, 丹佛, 科羅拉多州, 80237

（主要行政辦公室地址）

註冊人的電話號碼，包括區號 (303) 292-1299

根據該法第12（b）條註冊的證券。


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
沒有面值的普通股	SSRM	納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☒是的☐ 沒有

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒是的☐ 沒有

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12-b2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12-b2條）。☐是的☒沒有

有 203,891,5702023 年 10 月 30 日流通的普通股。


			頁面
第一部分-財務信息
2023 年第三季度亮點			2
第 1 項。財務報表和補充數據			3
簡明合併運營報表（未經審計）			4
簡明合併現金流量表（未經審計）			5
簡明合併資產負債表（未經審計）			7
簡明合併權益變動表（未經審計）			8
簡明合併財務報表附註（未經審計）			10
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			28
業務概述			28
合併經營業績			28
運營結果			33
流動性和資本資源			39
非公認會計準則財務指標			42
關鍵會計估計			50
新的會計公告			50
前瞻性陳述			50
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			51
第 4 項。控制和程序			51
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟			51
第 1A 項。風險因素			51
第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用			51
第 3 項。優先證券違約			52
第 4 項。礦山安全披露			52
第 5 項。其他信息			52
第 6 項。證物、財務報表附表			53
簽名			54

第一部分-財務信息

2023年第三季度亮點（美元，每股、每盎司和每磅金額除外）： (1)

•運營業績：該公司報告稱，2023年第三季度黃金當量產量為192,195盎司，銷售成本為每盎司黃金當量1,095美元，總維持成本（“AISC”）為每盎司黃金當量1,289美元。今年迄今為止，該公司的黃金當量產量為495,668盎司，銷售成本為每盎司黃金當量1,173美元，AISC為每盎司黃金當量1,516美元。

•財務業績：2023年第三季度的應佔淨收益為1,520萬美元，攤薄每股收益為0.07美元，調整後的應佔淨收益為5,300萬美元，攤薄後每股收益為0.26美元。在截至2023年9月30日的九個月中，應佔淨收益為1.198億美元，攤薄每股收益為0.57美元，調整後的應佔淨收益為1.494億美元，攤薄後每股收益為0.70美元。在截至2023年9月30日的三個月中，運營現金流為1.353億美元，自由現金流為8,780萬美元。

•持續實現同行領先的資本回報：在截至2023年9月30日的九個月中，公司已向股東返還了8,850萬美元，其中包括4,320萬美元的股息和通過取消3,026,993股股票回購的4530萬美元。此外，董事會宣佈每股0.07美元的季度現金股息將於2023年12月11日支付。

•資產負債表和財務實力：截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物餘額為4.377億美元，此前該公司通過季度分紅向股東返還了1,430萬澳元，並在本季度償還了3580萬美元的債務，以抵消其定期貸款的剩餘餘額。在償還和終止定期貸款方面，發放了3,340萬美元的限制性現金。2023年8月15日，該公司宣佈，其現有的循環信貸額度（“第二修正信貸協議”）已再融資，從2億美元增加到4億美元，另有1億美元手風琴特徵。根據第二修正信貸協議的條款，借款金額將產生按擔保隔夜融資利率加上適用的保證金計算的可變利息。保證金將根據公司的淨槓桿比率和從該基金中提取的金額確定，範圍從2.00％到2.75％不等。該設施將於 2027 年 8 月 15 日到期。

(1) AISC、自由現金流、調整後應佔淨收益（虧損）和攤薄後每股調整後應佔淨收益（虧損）均為非公認會計準則財務指標。有關這些指標的解釋以及與根據美國公認會計原則計算的最具可比性的財務指標的對賬情況，請參閲本文第一部分第2項 “管理層討論和分析” 中 “非公認會計準則財務指標” 下的討論。

第 1 項。財務報表和補充數據

SSR Mining Inc.

簡明合併運營報表

（未經審計，每股除外，以千計）


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
收入	$	385,390	$	166,627	$	1,001,030	$	841,656
運營成本和支出：
銷售成本 (1)		214,670		106,452		584,607		424,900
折舊、損耗和攤銷		55,990		21,555		147,727		134,145
一般和管理費用		17,539		12,714		52,369		48,421
勘探、評估和回收成本		17,059		18,320		45,905		39,422
保養和維護		—		41,800		—		41,800
其他運營費用，淨額		2,667		1,479		3,043		2,696
出售資產的收益		—		(629)		—		(629)
營業收入（虧損）		77,465		(35,064)		167,379		150,901
其他收入（支出）：
利息支出		(4,080)		(4,541)		(14,099)		(13,109)
其他收入（支出）		11,378		9,153		36,799		6,389
外匯收益（虧損）		(22,997)		(11,577)		(57,358)		(19,733)
其他收入總額（支出）		(15,699)		(6,965)		(34,658)		(26,453)
所得税和礦業税前的收入（虧損）		61,766		(42,029)		132,721		124,448
所得税和採礦税優惠（開支）		(68,893)		13,808		11,707		(8,775)
關聯公司的股權收益（虧損）		(118)		(151)		(293)		(422)
淨收益（虧損）		(7,245)		(28,372)		144,135		115,251
歸屬於非控股權益的淨虧損（收益）		22,404		2,579		(24,297)		(14,995)
歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）	$	15,159	$	(25,793)	$	119,838	$	100,256

歸屬於SSR Mining股東的每股淨收益（虧損）
基本	$	0.07	$	(0.12)	$	0.58	$	0.48
稀釋	$	0.07	$	(0.12)	$	0.57	$	0.46

(1) 不包括折舊、損耗和攤銷。

隨附的附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。

SSR Mining Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計，以千計）


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
運營活動
淨收益（虧損）	$	144,135	$	115,251
對以下內容的調整：
折舊、損耗和攤銷		147,727		134,145
債務折扣的攤銷		747		725
回收增支出		6,519		4,436
遞延所得税		(32,233)		(70,340)
基於股票的薪酬		6,287		3,354
關聯公司的股權（收益）損失		293		422
衍生工具的未實現虧損（收益）		(479)		645
有價證券公允價值的變化		(565)		3,836
收購庫存的非現金公允價值調整		12,986		8,283
減記滲濾墊庫存		6,305		—
出售礦產、廠房和設備的損失（收益）		1,610		1,213
其他資產的減值		2,637		—
遞延對價公允價值的變動		1,673		—
外匯虧損（收益）		39,842		—
非現金保養和維護		—		10,733
運營資產和負債的淨變動		(118,918)		(169,904)
提供的淨現金由經營活動		218,566		42,799

投資活動
收購，淨額 (1)		(119,925)		(24,838)
增加礦物特性、廠房和設備		(164,633)		(91,317)
購買有價證券		(3,828)		(7,989)
出售有價證券的淨收益		8,258		10,736
償還應收票據的收益		—		8,358
出售礦產、廠房和設備的收益		—		35,067
其他投資活動		(83)		—

用於投資活動的淨現金		(280,211)		(69,983)

融資活動
償還債務，本金		(71,153)		(53,359)
來自非控股權益的預付款		4,500		—
回購普通股		(45,305)		(100,040)
行使股票期權的收益		208		2,628
融資租賃的本金支付		(2,889)		(9,126)
非控股權息分紅		—		(34,520)
已支付的股息		(43,167)		(44,411)
其他籌資活動		—		194
用於融資活動的淨現金		(157,806)		(238,634)
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響		(31,880)		(3,002)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）		(251,331)		(268,820)
期初現金、現金等價物和限制性現金		689,106		1,052,865
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	437,775	$	784,045

SSR Mining Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計，以千計）


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
現金、現金等價物和限制性現金的對賬：
現金和現金等價物	$	437,675	$	748,476
限制性現金 (2)		100		35,569
現金、現金等價物和限制性現金總額	$	437,775	$	784,045

(1) 收購，淨額在截至2023年9月30日的九個月中，包括美元120.0在收購Hod Maden Project時支付的百萬現金，扣除收購的現金和現金等價物。收購，淨額在截至2022年9月30日的九個月中，由美元組成24.8在收購Taiga Gold Corp. 時支付了百萬現金，扣除美元4.7收購了數百萬的現金和現金等價物。

(2) 與定期貸款的還款和終止有關, $33.4發放了數百萬的限制性現金。

隨附的附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。

SSR Mining Inc.

簡明合併資產負債表

（未經審計，以千計）


	2023年9月30日		2022年12月31日
資產
現金和現金等價物	$	437,675	$	655,453
有價證券		29,207		40,280
貿易和其他應收賬款		134,517		117,675
庫存		532,631		501,607
限制性現金		100		33,653
預付費和其他流動資產		23,849		27,767
流動資產總額		1,157,979		1,376,435

礦物特性、廠房和設備，淨值		4,245,016		3,549,446
庫存		215,761		218,999

善意		49,786		49,786
遞延所得税資產		—		1,915
其他非流動資產		81,118		58,076
總資產	$	5,749,660	$	5,254,657

負債
應付賬款	$	53,407	$	78,929
應計負債和其他		107,862		124,654
融資租賃負債		3,970		3,872
債務的當期部分		906		71,797
流動負債總額		166,145		279,252

債務		227,257		226,510

融資租賃負債		99,380		102,434
回收負債		163,670		153,972
遞延所得税負債		444,192		342,401
其他非流動負債		55,901		23,889
負債總額		1,156,545		1,128,458

公平
普通股 — 無限量的授權普通股，沒有面值； 203,888和 206,653分別截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票		3,017,854		3,057,920
留存收益（赤字）		597,623		521,817
SSR Mining 的股東權益		3,615,477		3,579,737
非控股權益		977,638		546,462
權益總額		4,593,115		4,126,199
負債和權益總額	$	5,749,660	$	5,254,657

隨附的附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。

SSR Mining Inc.

簡明合併權益變動表

（未經審計，以千計）


	普通股
	股票數量	金額		留存收益（累計赤字）		歸屬於SSR Mining股東的總權益		非控股權益		權益總額
截至2022年12月31日的餘額	206,653	$	3,057,920	$	521,817	$	3,579,737	$	546,462	$	4,126,199
回購普通股	(348)		(5,111)		(86)		(5,197)				(5,197)
行使股票期權	17		216		—		216		—		216
限制性股票單位（RSU）的結算	198		—		—		—		—		—
股票結算的股票薪酬	—		2,037		—		2,037		—		2,037


支付給 SSR Mining 股東的股息	—		—		(14,448)		(14,448)		—		(14,448)


淨收益（虧損）	—		—		29,813		29,813		(809)		29,004
截至2023年3月31日的餘額	206,520	$	3,055,062	$	537,096	$	3,592,158	$	545,653	$	4,137,811
回購普通股	(2,679)		(39,329)		(779)		(40,108)		—		(40,108)

限制性股票單位的結算	30		—		—		—		—		—
股票結算的股票薪酬	—		1,111		—		1,111		—		1,111
支付給 SSR Mining 股東的股息	—		—		(14,340)		(14,340)		—		(14,340)
收購非控股權益	—		—		—		—		404,878		404,878


淨收益（虧損）	—		—		74,866		74,866		47,510		122,376
截至2023年6月30日的餘額	203,871	$	3,016,844	$	596,843	$	3,613,687	$	998,041	$	4,611,728


限制性股的結算	17		—		—		—		—		—
股權結算的基於股份的薪酬	—		1,010		—		1,010		—		1,010
支付給 SSR Mining 股東的股息	—		—		(14,379)		(14,379)		—		(14,379)

來自非控股權益的出資	—		—		—		—		2,001		2,001
淨收益（虧損）	—		—		15,159		15,159		(22,404)		(7,245)
截至2023年9月30日的餘額	203,888	$	3,017,854	$	597,623	$	3,615,477	$	977,638	$	4,593,115

SSR Mining Inc.

簡明合併權益變動表

（未經審計，以千計）


	普通股
	股票數量	金額		留存收益（累計赤字）		歸屬於SSR Mining股東的總權益		非控股權益		權益總額
截至2021年12月31日的餘額	211,879	$	3,140,189	$	397,667	$	3,537,856	$	514,661	$	4,052,517
行使股票期權	166		2,433		—		2,433		—		2,433
限制性股的結算	512		—		—		—		—		—
股票結算的股票薪酬	—		823		—		823		—		823


向SSR Mining股東申報的股息	—		—		(15,015)		(15,015)		—		(15,015)
支付給非控股權益的股息	—		—		—		—		(30,773)		(30,773)

淨收益（虧損）	—		—		67,563		67,563		8,543		76,106
截至2022年3月31日的餘額	212,557	$	3,143,445	$	450,215	$	3,593,660	$	492,431	$	4,086,091
回購普通股	(798)		(11,711)		(2,956)		(14,667)		—		(14,667)
行使股票期權	14		242		—		242		—		242
限制性股票單位的結算	69		—		—		—		—		—
股票結算的股票薪酬	—		1,033		—		1,033		—		1,033
支付給 SSR Mining 股東的股息	—		—		(15,085)		(15,085)		—		(15,085)

淨收益（虧損）	—		—		58,488		58,488		9,031		67,519
截至2022年6月30日的餘額	211,842	$	3,133,009	$	490,662	$	3,623,671	$	501,462	$	4,125,133
回購普通股	(5,255)		(77,138)		(8,235)		(85,373)		—		(85,373)

限制性股的結算	12		—		—		—		—		—

股權結算的基於股份的薪酬	—		1,053		—		1,053		—		1,053
支付給 SSR Mining 股東的股息	—		—		(14,311)		(14,311)		—		(14,311)
支付給非控股權益的股息	—		—		—		—		(3,747)		(3,747)
來自非控股權益的出資	—		—		—		—		195		195
淨收益（虧損）	—		—		(25,793)		(25,793)		(2,579)		(28,372)
截至2022年9月30日的餘額	206,599	$	3,056,924	$	442,323	$	3,499,247	$	495,331	$	3,994,578

隨附的附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1.該公司

SSR Mining Inc. 及其子公司（統稱為 “SSR Mining” 或 “公司”）是一家貴金屬礦業公司四生產資產位於美國、土耳其、加拿大和阿根廷。該公司主要從事位於土耳其和美洲的貴金屬資源物業的運營、收購、勘探和開發。該公司生產金精礦以及銅、銀、鉛和鋅精礦。該公司的多元化資產組合由位於世界上一些最多產的金屬區的高利潤、長壽命的資產組成。該公司的重點是其位於土耳其埃爾津坎的喬普勒金礦（“喬普勒”）、美國內華達州的萬壽菊礦（“萬壽菊”）、加拿大薩斯喀徹温省的Seabee黃金業務（“Seabee”）和阿根廷胡胡伊的普納業務（“普納”）的安全盈利生產，並在市場和項目條件允許的情況下推進其主要開發項目。

SSR Mining 根據加拿大不列顛哥倫比亞省的法律註冊成立。該公司的普通股在加拿大多倫多證券交易所（“TSX”）和美國的納斯達克全球精選市場（“納斯達克”）上市，股票代碼為 “SSRM”，在澳大利亞的澳大利亞證券交易所（“ASX”）上市，股票代碼為 “SSR”。

2.重要會計政策摘要

風險和不確定性

作為一家礦業公司，公司的收入、盈利能力和未來增長率在很大程度上取決於金、銀、鉛和鋅的現行價格。這些金屬的價格波動不定，受到公司無法控制的許多因素的影響，因此無法保證大宗商品價格未來不會受到大幅波動的影響。大宗商品價格的大幅或長期下跌可能會對公司的財務狀況、經營業績、現金流、資本渠道和公司可以經濟地生產的儲備數量產生重大不利影響。公司的賬面價值礦物特性、廠房和設備; 庫存; 遞延所得税資產和善意對大宗商品價格的前景很敏感。公司價格前景的下降可能會導致與這些資產相關的重大減值費用。此外，公司在不同司法管轄區的銀行機構維持現金餘額，這些機構可能有存款保險，也可能沒有存款保險。公司通過在信譽良好的金融機構開設銀行賬户來降低潛在的現金風險。發生的任何損失或無法獲得此類資金都可能對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。

演示基礎

簡明合併財務報表是根據10-Q表的説明編制的，不包括美國公認會計原則要求的所有信息和披露。因此，這些信息應與SSR Mining Inc.於2023年2月22日提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀，該報告經2023年3月17日提交的10-K/A表修訂，僅用於更正與審計意見日期（合稱 “10-K表格”）有關的打字錯誤。此處提供的信息反映了管理層認為公允陳述所報告的中期業績所必需的所有調整。管理層認為，所有這些調整都屬於正常的經常性調整。截至2023年9月30日的九個月期間的業績不一定代表截至2023年12月31日的財年的預期業績。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

改敍

前幾年的某些金額和披露內容已重新分類，以符合本年度的列報方式。

運營部門的變化

在2023年第一季度，公司改變了管理層內部審查和評估經營業績以及管理業務的方式。該公司確定已經四可報告的區段：喬普勒、萬壽菊、Seabee和Puna。該公司以前的勘探、評估和開發物業現在由最近或相鄰的可申報板塊管理，但綠地獨立前景除外，後者包含在企業和其他項目中。

上期分部信息已重新編制，以符合本期的列報方式。

最近發佈的會計公告

2023年8月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2023-05年會計準則更新（“ASU”）“企業合併——合資企業組建（副主題805-60）：確認和初步評估”（“亞利桑那州立大學2023-05”）。亞利桑那州立大學 2023-05 提供指導，要求合資企業最初按公允價值衡量其成立時收到的所有捐款。該指南預計適用於成立日期為2025年1月1日或之後的合資企業，並允許提前採用。該公司目前正在評估對合並財務報表的影響。

3.收購和資產剝離

收購

最多可收購 40Hod Maden 項目的所有權和運營權百分比

2023 年 5 月 8 日，該公司通過其全資子公司 Alacer Gold Corporation 達成協議，從 Lidya Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Z（“Lidya Mines”）手中收購最多 40位於土耳其東北部的Hod Maden金銅開發項目（“交易”）的權益和運營控制權百分比。Hod Maden 歸旗下的合資企業 Artmin Madencilik Sanayi Ve Ticaret A.А（“Artmin”）所有 70% 由 Lidya Mines 和 30交易完成前由地平線銅業公司（“Horizon”）支付的百分比。交易完成後，公司賺了 $120.0向 Lidya Mines 支付了百萬美元現金以收購 10對 Artmin 的利息百分比。公司可以選擇額外收購 30以 $ 的價格從 Lidya Mines 獲得 Artmin 的百分比利息120.0與項目建設支出里程碑的完成相關的數百萬筆結構性付款。此外，公司將向Lidya Mines支付或有付款，包括 $30.0百萬美元的里程碑款項，按照商定的時間表支付，從施工開始到商業生產一週年結束，以及 $84.0百萬美元將在劃定額外費用後支付 500,000Hod Maden項目的黃金當量礦產儲量超過該項目目前的礦產儲量和礦產資源。

收購日支付的對價的公允價值如下（以千計）：


支付給 Lidya Mines 的現金 10% 利息	$	120,000
與完成行動里程碑相關的應急考慮 (1)		24,300
與劃定新儲量相關的或有考慮 (1)		4,300
全部對價	$	148,600

(1) 或有對價的兩個要素的公允價值基於貼現現金流模型。由於某些假設並非基於可觀察到的市場數據，因此或有對價被視為三級公允價值衡量標準（更多信息請參閲附註10）。重要的假設包括對項目里程碑完成時間的估計、劃定額外儲備金的可能性以及貼現率。或有對價包含在簡明合併資產負債表的其他非流動負債中。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

公司確定Artmin是一個可變權益實體（“VIE”），它是其主要受益人，並根據ASC 810進行合併，因為公司有權指導重大活動，有權獲得福利並有義務吸收Artmin的損失。Artmin的資產只能用於清償Artmin的債務，不能用於償還公司的債務。Artmin的債權人無權使用公司的資產或一般信貸來償還其負債。根據ASC 805的評估，該公司得出結論，Artmin不是一家企業，並將此次收購視為對不屬於ASC 810業務的VIE的初步合併。由於支付的對價和非控股權益的公允價值之和等於收購之日淨資產的公允價值，因此首次合併VIE時沒有確認損益。公司產生的交易成本約為 $0.4與該交易相關的百萬美元包含在其他運營費用，淨額在簡明合併運營報表中。

公司聘請了第三方評估師來確定截至收購之日支付的對價、收購的資產、承擔的負債和非控股權益的公允價值。公允價值估算基於收入和市場估值方法。下表彙總了收購之日收購資產和承擔的負債的公允價值（以千計）：


資產
現金和現金等價物	$	11
貿易和其他應收賬款		36
庫存		3
預付費和其他流動資產		24
礦物特性、廠房和設備，淨值 (1)		688,611
其他非流動資產		1,690
收購的資產總額	$	690,375

負債
應付賬款	$	315
應計負債和其他		643
遞延所得税負債 (2)		135,939
承擔的負債總額		136,897
收購的淨資產和承擔的負債		553,478
非控股權益		(404,878)
	$	148,600

(1) 礦產、廠房和設備的公允價值以應用收入和市場估值方法為基礎。重要的假設包括未來的金屬價格、礦產儲量和礦產資源的估計數量、未來的資本和運營支出以及貼現率。

(2) 遞延所得税負債是指與分配給資產和負債的公允價值與這些資產和負債的歷史結轉税基之間的差異相關的未來税收支出。

收購的資產包含在公司和其他運營部門中。該非控股權代表了Lidya Mines和Horizon的合併股份 90利息百分比，包括 30% 可贖回利息。由於贖回功能完全由公司控制，因此根據ASC 480，Artmin的可贖回非控股權益歸類為永久股權。

在收購 Hod Maden 項目方面，Horizon 提高了 Artmin $4.5百萬美元用於資助營運資金。這筆貸款是無抵押的，利息按土耳其的信用違約掉期溢價加上固定利差為 4.0%，並將於 2028 年 6 月 28 日到期。截至2023年9月30日，不已償還貸款。該責任包含在其他非流動負債在簡明合併資產負債表中。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

收購 Taiga Gold Corp.

2022年4月14日，公司完成了對Taiga Gold Corp.（“Taiga Gold”）所有已發行和流通普通股的收購。Taiga Gold Corp.（“Taiga Gold”）在加拿大薩斯喀徹温省持有勘探和評估階段的資源，靠近公司的Seabee礦和費舍爾項目。該交易被計為資產收購，總對價為美元24.8百萬。總對價是根據收購日的估計公允價值分配給收購資產和承擔的負債，其中主要包括現金和現金等價物，美元24.8百萬美元，勘探和評估資產27.8百萬美元，相關的遞延所得税負債為美元7.5百萬。這些資產包含在Seabee礦運營板塊中。

資產剝離

2022年7月6日，公司完成了向奮進銀業公司（“奮進白銀”）出售位於墨西哥杜蘭戈的皮塔里拉項目（包括企業和其他板塊）的交易。收到的對價包括現金 of $35.0百萬，截止日期公允價值的奮進白銀普通股 $25.6百萬 (8,577,380 s野兔在 $2.99每股），以及 1.25% 淨冶煉廠返還皮塔里拉房產的特許權使用費。收益為 $0.6百萬獲得認可，包含在出售資產的收益在合併運營報表中，按收到的對價與淨資產賬面金額之間的差額計算。

4.運營部門

該公司目前有四生產的礦山代表公司的應申報和運營部門。管理層審查運營部門的業績，以就分配給各部門的資源做出決定並評估其績效。

下表彙總了與公司各分部相關的財務信息（以千計）：


	截至2023年9月30日的三個月
	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業及其他(1)		總計
收入	$	114,462	$	158,620	$	36,625	$	75,683	$	—	$	385,390
銷售成本 (2)	$	69,830	$	81,464	$	19,939	$	43,437	$	—	$	214,670
折舊、損耗和攤銷	$	25,600	$	13,505	$	9,015	$	7,870	$	—	$	55,990
勘探、評估和回收成本	$	1,725	$	4,187	$	4,908	$	4,655	$	1,584	$	17,059



營業收入（虧損）	$	15,274	$	59,463	$	2,763	$	17,040	$	(17,075)	$	77,465
資本支出	$	26,979	$	13,259	$	8,579	$	5,422	$	—	$	54,239
截至 2023 年 9 月 30 日的總資產	$	3,258,055	$	775,957	$	526,813	$	314,901	$	873,934	$	5,749,660

(1) 公司和其他業務包括未包含在應申報分部中且用於對賬目的的業務活動。

(2) 不包括折舊、損耗和攤銷。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）


	截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業及其他(1)		總計
收入	$	4,245	$	84,216	$	33,346	$	44,820	$	—	$	166,627
銷售成本 (2)	$	306	$	53,684	$	17,894	$	34,568	$	—	$	106,452
折舊、損耗和攤銷	$	242	$	8,794	$	9,187	$	3,332	$	—	$	21,555
勘探、評估和回收成本	$	1,215	$	5,765	$	4,535	$	3,825	$	2,980	$	18,320


保養和維護 (3)	$	41,800	$	—	$	—	$	—	$	—	$	41,800
營業收入（虧損）	$	(39,792)	$	15,973	$	1,730	$	3,023	$	(15,998)	$	(35,064)
資本支出	$	4,663	$	16,974	$	10,131	$	3,445	$	—	$	35,213
截至2022年9月30日的總資產	$	2,963,851	$	610,497	$	564,508	$	305,058	$	551,344	$	4,995,258

(1) 公司和其他業務包括未包含在應申報分部中且用於對賬目的的業務活動。在2023年第一季度，公司確定已經四可報告的區段：喬普勒、萬壽菊、Seabee和Puna。勘探、評估和開發地產不再被視為應申報的細分市場，靠近或鄰近現有業務（礦山附近）的潛在勘探期限組合包含在相應的可申報細分市場中，綠地獨立前景包含在企業和其他領域。

(2) 不包括折舊、損耗和攤銷。

(3) 保養和維護費用是指喬普勒在暫時停止運營期間產生的直接成本和折舊。


	截至2023年9月30日的九個月
	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業及其他(1)			總計
收入	$	322,831	$	374,594	$	98,776	$	204,829	$	—	$	1,001,030
銷售成本 (2)	$	199,425	$	199,970	$	61,476	$	123,736	$	—	$	584,607
折舊、損耗和攤銷	$	68,350	$	32,062	$	26,362	$	20,953	$	—	$	147,727
勘探、評估和回收成本	$	4,447	$	11,762	$	14,632	$	9,556	$	5,508	$	45,905



營業收入（虧損）	$	46,514	$	130,800	$	(3,694)	$	47,815	$	(54,056)	$	167,379
資本支出	$	50,767	$	76,528	$	29,051	$	9,900	$	—	$	166,246
截至 2023 年 9 月 30 日的總資產	$	3,258,055	$	775,957	$	526,813	$	314,901	$	873,934	$	5,749,660

(1) 公司和其他業務包括未包含在應申報分部中且用於對賬目的的業務活動。

(2) 不包括折舊、損耗和攤銷。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）


	截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業及其他(1)		總計
收入	$	250,395	$	238,534	$	203,313	$	149,414	$	—	$	841,656
銷售成本 (2)	$	125,985	$	142,841	$	53,319	$	102,755	$	—	$	424,900
折舊、損耗和攤銷	$	57,836	$	24,077	$	38,936	$	13,296	$	—	$	134,145
勘探、評估和回收成本	$	3,052	$	13,652	$	9,881	$	6,437	$	6,400	$	39,422


保養和維護 (3)	$	41,800	$	—	$	—	$	—	$	—	$	41,800
營業收入（虧損）	$	19,793	$	57,963	$	101,166	$	26,693	$	(54,714)	$	150,901
資本支出	$	15,449	$	50,540	$	31,897	$	7,920	$	—	$	105,806
截至2022年9月30日的總資產	$	2,963,851	$	610,497	$	564,508	$	305,058	$	551,344	$	4,995,258

(2) 不包括折舊、損耗和攤銷。

(3) 保養和維護費用是指喬普勒在暫時停止運營期間產生的直接成本和折舊。

地理區域

以下是非流動資產，不包括商譽，限制性現金和遞延所得税，按截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的地點劃分（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
土耳其	$	3,733,255	$	3,064,482
加拿大		333,150		311,937
美國		361,142		321,423
阿根廷		113,381		127,661
墨西哥		489		536
祕魯		478		482
總計	$	4,541,895	$	3,826,521

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

以下是截至9月30日的三個月和九個月中基於地點的按地理區域劃分的收入信息（以千計）：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
土耳其	$	114,462	$	4,245	$	322,831	$	250,395
加拿大		36,625		33,346		98,776		203,313
美國		158,620		84,216		374,594		238,534
阿根廷		75,683		44,820		204,829		149,414
總計	$	385,390	$	166,627	$	1,001,030	$	841,656

5.收入

下表顯示了按產品劃分的收入（以千計）：


	截至9月30日的三個月
	2023		2022
金幣銷售額
Cöpler	$	113,156	$	4,250
萬壽菊		158,594		84,183
Seabee		36,608		33,326
集中銷售
普納		75,373		48,698
其他(1)
Cöpler		1,306		(5)
萬壽菊		26		33
Seabee		17		20
普納		310		(3,878)
總計	$	385,390	$	166,627

(1) 其他收入包括因白銀和基本金屬價格變動而導致的精礦貿易應收賬款公允價值的變化；以及生產和銷售黃金所產生的白銀和銅副產品收入。


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
金幣銷售額
Cöpler	$	320,157	$	248,193
萬壽菊		374,495		238,438
Seabee		98,735		203,216
集中銷售
普納		192,932		149,884
其他(1)
Cöpler		2,674		2,202
萬壽菊		99		96
Seabee		41		97
普納		11,897		(470)
總計	$	1,001,030	$	841,656

(1) 其他收入包括因白銀和基本金屬價格變動而導致的精礦貿易應收賬款公允價值的變化；以及生產和銷售黃金所產生的白銀和銅副產品收入。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

按金屬分列的收入

截至9月30日的三個月和九個月中，按金屬類型劃分的收入如下（以千計）：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
黃金	$	308,358	$	121,759	$	793,387	$	689,847
銀		62,705		39,340		152,752		112,043
鉛		11,400		8,365		33,431		28,393
鋅		1,268		993		6,749		9,448
其他 (1)		1,659		(3,830)		14,711		1,925
總計	$	385,390	$	166,627	$	1,001,030	$	841,656

(1) 其他收入包括因白銀和基本金屬價格波動而導致的精礦貿易應收賬款公允價值的變化；以及生產和銷售黃金所產生的白銀和銅副產品收入。

臨時金屬銷售

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，與臨時精礦金屬銷售相關的公司嵌入式衍生品的公允價值變動為增加f $0.3百萬和 $1.3分別為百萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，增長了美元11.9百萬和美元2.6分別為百萬。公允價值的變化已記錄在收入.

截至2023年9月30日，該公司的白銀銷售額為 4.48平均價格為百萬盎司e of $22.48每盎司，主要銷量為 20.02百萬英鎊，平均價格為 $0.98每磅，鋅的銷售量為 1.75百萬英鎊在平均價格為 $1.11每磅，視未來幾個月的正常航程最終定價而定。

6.所得税和採礦税

該公司的合併有效所得税税率為（8.8) 與 2023 年前九個月相比的百分比 7.12022年前九個月的百分比。有效税率變化的主要驅動因素是外幣波動，尤其是土耳其里拉兑美元的貶值，但部分被土耳其公司税率上調的影響所抵消。

2023 年 7 月，土耳其共和國頒佈了提高企業所得税税率的法令。2023年及隨後幾年，20％的企業所得税税率提高到25％。此次上調將於 2023 年 7 月 15 日生效，追溯適用至 2023 年 1 月 1 日。由於税率的提高，公司產生的遞延所得税支出約為 $68.9百萬。

公司在此期間的法定税率為 27.0%。有效税率與法定税率的不同主要是由於外幣波動，尤其是土耳其里拉兑美元的貶值，但部分被土耳其公司税率的影響所抵消。

未認可的税收優惠

公司通過兩個步驟記錄不確定的税收狀況，在該過程中，（1）公司根據該職位的技術優勢確定税收狀況是否更有可能得以維持；（2）對於那些滿足 “確認門檻比不大” 的税收狀況，公司確認與相關税務機關最終和解後可能實現的最大數額税收優惠，即超過50％。

未確認的税收優惠總額（包括利息和罰款）的期初和期末金額的對賬情況如下（以千計）：

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
截至1月1日的餘額	$	8,574	$	—
與本年度的税收狀況相關的增加		—		—
與上一年度的税收狀況相關的增加（減少） (1)		(7,218)		9,200
定居點		(1,356)		—
與時效失效相關的減少		—		—
截至9月30日的餘額 (1)	$	—	$	9,200

(1) 截至2023年9月30日，在未確認的税收優惠總額中，簡明合併資產負債表中沒有確認為流動負債。

截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，零和 $8.6百萬分別代表未確認的税收優惠金額，包括利息和罰款，如果予以確認，將影響公司的有效所得税税率。截至2023年9月30日和2022年12月31日，簡明合併資產負債表中包含的與所得税相關的應計利息和罰款總額為零和 $5.2百萬。

2023年3月12日，土耳其頒佈了税收大赦立法，允許納税人自願為不確定的税收狀況納税，並免除評估利息、最高50.0％的税收罰款和根據立法中概述的程序支付的審計風險。因此，在截至2023年9月30日的九個月中，公司發行了美元7.2百萬的税款、利息和罰款所得税和採礦税優惠（開支）在簡明合併運營報表中。在 2023 年第三季度，公司支付了 $1.4根據其税收大赦協議，以現金結算為百萬美元。

7.其他運營費用，淨額

下表包括以下組件其他運營費用，淨額:


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
Artmin 交易和整合成本	$	30	$	—	$	406	$	—
Pitarrilla 交易成本		—		1,561		—		1,561
SEC 轉換成本		—		—		—		1,255
其他資產減值 (1)		2,637		—		2,637		—
其他		—		(82)		—		(120)
總計	$	2,667	$	1,479	$	3,043	$	2,696

(1) 代表各種資產、材料和用品庫存的非現金減記。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

8.其他收入（支出）

下表包括以下組件其他收入（支出）:


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
利息收入	$	6,098	$	5,344	$	21,015	$	9,143
投資和有價證券銷售的收益（虧損）		8,437		5,940		19,839		11,527
有價證券公允價值的變化		(555)		(37)		565		(3,836)
出售礦產、廠房和設備的收益（虧損）		(560)		(501)		(1,610)		(1,842)

其他		(2,042)		(1,593)		(3,010)		(8,603)
總計	$	11,378	$	9,153	$	36,799	$	6,389

9.每股收益（虧損）

公司使用該期間已發行普通股的加權平均數作為分母來計算每股基本淨收益（虧損）。攤薄後的每股淨收益（虧損）使用該期間已發行普通股的加權平均數加上該期間潛在稀釋股的影響作為分母。

潛在的稀釋性普通股包括股票期權、限制性股票單位（“RSU”）和公司報告淨收益（虧損）期間的可轉換票據。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中歸屬於SSR Mining股東的基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）的計算基於以下內容（以千計）：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
淨收益（虧損）	$	(7,245)	$	(28,372)	$	144,135	$	115,251
歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損		22,404		2,579		(24,297)		(14,995)
歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）		15,159		(25,793)		119,838		100,256
扣除税款後的2019年票據的利息儲蓄		—		—		3,693		3,677
用於計算攤薄後每股淨收益的淨收益（虧損）	$	15,159	$	(25,793)	$	123,531	$	103,933

已發行普通股的加權平均數		203,878		207,983		205,101		210,986
稀釋儀器的調整：
股票期權		—		—		—		5
限制性股票單位		—		—		8		59
2019 年筆記		—		—		12,793		12,493
攤薄後的加權平均已發行股票數量	$	203,878	$	207,983	$	217,902	$	223,543

歸屬於SSR Mining股東的每股淨收益（虧損）
基本	$	0.07	$	(0.12)	$	0.58	$	0.48
稀釋	$	0.07	$	(0.12)	$	0.57	$	0.46

在截至2023年9月30日的三個月中，美元1.2扣除税款的可轉換票據可節省數百萬美元的利息，以及 12,825股票被排除在普通股攤薄後每股收益的計算範圍之外，因為該公司產生了淨虧損，其影響將是反稀釋的。在截至2022年9月30日的三個月中，美元1.2扣除税款的可轉換票據可節省數百萬美元的利息，以及 12,542股票被排除在普通股攤薄後每股收益的計算範圍之外，因為該公司產生了淨虧損，其影響將是反稀釋的。

10.公允價值計量和金融工具

公允價值會計建立了公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的估值技術的輸入進行優先排序。該等級制度將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價賦予最高優先級（1級衡量標準），將不可觀察的投入（3級衡量標準）賦予最低優先級。公允價值層次結構的三個級別描述如下：

第 1 級-活躍市場中未調整的報價，在計量日可獲得相同的、不受限制的資產或負債；

第二級——非活躍市場的報價、活躍市場中類似資產或負債的報價、在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察到的報價或投入，以及基於模型的估值技術（例如Black-Scholes模型），市場上所有重要投入均可觀測到或可觀測的資產或負債基本上可以觀測到的市場數據證實；以及

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

第 3 級-需要對公允價值衡量具有重要意義且不可觀察（由很少或根本沒有市場活動支持）的投入的價格或估值技術。

根據會計指導的要求，資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平對資產和負債進行全面分類。下表列出了公司在公允價值層次結構中按公允價值計量的經常性（至少每年）和非經常性資產和負債（以千計）。


	2023 年 9 月 30 日的公允價值
	第 1 級(1)		第 2 級(2)		第 3 級(3)		總計
資產：
現金	$	437,675	$	—	$	—	$	437,675
限制性現金		100		—		—		100
有價證券		37,226		—		—		37,226
臨時銷售的貿易應收賬款，淨額		—		72,581		—		72,581
衍生資產		—		483		—		483
推遲的審議		—		—		22,840		22,840
	$	475,001	$	73,064	$	22,840	$	570,905

負債：



或有考慮 (4)		—		—		29,217		29,217
	$	—	$	—	$	29,217	$	29,217


	截至2022年12月31日的公允價值
	第 1 級(1)		第 2 級(2)		第 3 級(3)		總計
資產：
現金	$	655,453	$	—	$	—	$	655,453
限制性現金		33,653		—		—		33,653
有價證券		44,841		—		—		44,841
臨時銷售的貿易應收賬款，淨額		—		49,897		—		49,897
推遲的審議		—		—		24,369		24,369
	$	733,947	$	49,897	$	24,369	$	808,213

(1)上市公司的有價證券，包括投資，根據從證券交易所獲得的活躍市場中未經調整的報價，採用市場方法進行估值。

(2)有時，該公司通過套期保值來管理其受柴油價格和外幣匯率波動影響的部分風險。在公司持有未平倉對衝頭寸的時期，使用定價模型對衍生資產和負債進行估值，其輸入來自可觀察的市場數據，包括活躍市場的報價。該公司的臨時金屬銷售合同，包括貿易和其他應收賬款在合併資產負債表中，使用來自可觀察市場數據（包括報價的大宗商品遠期價格）的輸入進行估值。這些投入不涉及管理層的重大判斷。此類工具被歸類為公允價值層次結構的第二級。

(3)某些遞延對價項目包含在第三級中，因為計算公允價值時使用的某些假設不是基於可觀察到的市場數據。

(4)與交易相關的或有對價包含在第三級中，因為計算公允價值時使用的某些假設並非基於可觀察的市場數據。與完成運營里程碑相關的或有對價的公允價值是使用貼現現金流模型確定的。重要假設包括對里程碑完成時間的估計和貼現率為 6.0%。與劃定新儲備金相關的或有對價的公允價值是使用概率加權貼現現金流模型確定的。重要的假設包括對劃定新儲量時機的估計，a 10.0劃定新儲備的概率百分比和貼現率為 6.0%.

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

下表對使用合併財務報表中大量不可觀察的投入（第三級）按公允價值確認的金融工具的期初和期末餘額（以千計）進行了對賬：


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
遞延對價資產：
截至1月1日的餘額	$	24,369	$	22,610
重估		(1,055)		591
收到延期對價		(474)		—

截至9月30日的餘額	$	22,840	$	23,201


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
遞延對價負債：
截至1月1日的餘額	$	—	$	—
推遲考慮的假設		28,600		—
重估		617		—



截至9月30日的餘額	$	29,217	$	—

尚未按公允價值計量的金融資產和負債的公允價值

2019年票據和定期貸款的公允價值與賬面金額相比如下（以千計）：


		2023年9月30日				2022年12月31日
	級別	賬面金額		公允價值		賬面金額		公允價值
2019 年筆記(1)	1	$	227,257	$	238,740	$	226,510	$	257,025
定期貸款 (2)	2		—		—		70,000		71,419
借款總額		$	227,257	$	238,740	$	296,510	$	328,444

(1) 由於估值基礎使用活躍市場中的報價，因此公司2019年票據披露的公允價值包含在第一級中。

(2) 由於公允價值由獨立的第三方定價來源確定，因此公司定期貸款披露的公允價值包含在第二級中。2023年9月22日，定期貸款在全額還款後終止。

11.貿易和其他應收款

貿易和其他應收賬款由以下內容組成（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
貿易應收賬款	$	74,910	$	62,563
增值税應收賬款		37,229		30,893
應收所得税		14,558		14,316
其他應收税款		5,177		6,750
其他		2,643		3,153
總計	$	134,517	$	117,675

沒有信用損失準備金已於2023年9月30日或2022年12月31日確認。所有貿易應收賬款預計將在十二個月內結算。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

12.庫存

的組成部分庫存截至2023年9月30日和2022年12月31日的期間如下（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
材料和用品	$	109,228	$	103,380
儲存的礦石		69,774		54,504
Leach pad 庫存		323,570		300,715
在處理中工作		8,690		7,549
成品		21,369		35,459
當前庫存總額		532,631		501,607

儲存的礦石		214,074		217,154
材料和用品		1,687		1,845
非流動庫存總額	$	215,761	$	218,999

在截至2023年9月30日的三個月中，該公司確認喬普勒的浸出墊庫存減記了美元7.2百萬，含美元5.0百萬被歸類為組成部分銷售成本和 $2.2百萬被歸類為組成部分折舊、損耗和攤銷。在截至2023年9月30日的九個月中，該公司確認喬普勒的浸出墊庫存減記額為美元9.2百萬，含美元6.3百萬被歸類為組成部分銷售成本和 $2.9百萬被歸類為組成部分折舊、損耗和攤銷. 沒有在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，對庫存的減記進行了確認。

13.礦物特性、廠房和設備、淨值

的組成部分礦物特性、廠房和設備，淨值如下（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
廠房和設備 (1)	$	1,879,461	$	1,793,914
施工中		83,407		58,704
礦物特性可能會枯竭		1,472,242		1,452,850
礦物特性尚未耗盡		1,548,188		848,281
勘探和評估資產		520,884		515,070
礦物特性、廠房和設備總數		5,504,182		4,668,819
累計折舊、廠房和設備		(687,184)		(621,323)
累積消耗、礦物特性		(571,982)		(498,050)
礦物特性、廠房和設備，淨值	$	4,245,016	$	3,549,446

(1) 截至2023年9月30日和2022年12月31日，廠房和設備包括賬面金額為美元的融資租賃使用權資產97.7百萬和美元101.7分別是百萬。

沒有截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的減值已得到確認。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

14.應計負債和其他

應計負債和其他由以下項目組成（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
應計負債	$	65,664	$	68,254
應付特許權使用費		17,531		16,012
股票薪酬負債		10,957		10,493

應繳所得税		6,528		16,374
租賃負債		1,810		1,976
回收負債		5,372		10,075
其他		—		1,470
應計負債和其他總額	$	107,862	$	124,654

15.債務

下表彙總了公司的債務餘額（以千計）：


	2023年9月30日		2022年12月31日
2019 年筆記 (1)	$	227,257		$	226,510
定期貸款		—			70,000

其他		906			1,797
總賬面金額	$	228,163		$	298,307

當前部分	$	906		$	71,797
非流動部分	$	227,257		$	226,510

(1) 金額扣除折扣和債券發行成本 $2.7百萬和美元3.5分別是百萬。

可轉換債務

2019 年筆記

2019 年 3 月 19 日，公司發行了 $230.0百萬的 2.502039年到期的可轉換優先票據（“2019年票據”）的百分比，淨收益為美元222.9在支付了與發行美元相關的佣金和費用後，百萬美元7.1百萬。2019年票據將於2039年4月1日到期，利率為 2.50年息百分比，每半年於每年四月一日和十月一日派息一次r. 2019年票據可按固定轉換率轉換為公司的普通股，但須進行某些反稀釋調整。此外，如果發生某些根本性變化，2019年票據的持有人可能有權獲得更高的轉換率。

由於持續分紅，根據2019年票據協議，在2022年第三季度，轉換率調整為每美元56.4776股普通股1,000轉換後的2019年票據的本金。

在2026年4月1日之前，公司可以將2019年票據的全部或部分兑換成現金，但前提是其上次報告的普通股銷售價格為 20或在一段時間內有更多交易日 30連續交易日超過 130每個此類交易日有效的轉換價格的百分比。在2026年4月1日當天或之後，公司可以將2019年票據全部或部分兑換為現金。

2019年票據的持有人有權要求公司在2026年、2029年和2034年每年的4月1日回購其2019年票據的全部或部分股票，也可以在某些基本的公司變更後回購其2019年票據。回購價格將等於面值加上應計和未付利息。

公司沒有任何與2019年票據有關的財務契約。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

定期貸款

2020 年 9 月 16 日，與收購有關喬普勒礦山，公司承擔了定期貸款（“定期貸款”），公允價值為美元245.0截至收購之日為百萬美元，貸款人為銀團（法國巴黎銀行（瑞士）有限公司、荷蘭國際集團（ING Bank NV）、興業銀行和投資銀行以及UniCredit S.P.A.）。定期貸款的利息按倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）加上固定利率利率差值計算，範圍為 3.50% 至 3.70% 視批次而定。定期貸款沒有強制性的套期保值或現金轉移要求，也沒有預付款罰款。

2023年7月26日，公司對定期貸款進行了修訂。該修正案修訂了定期貸款，以基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的基準利率取代基於倫敦銀行同業拆借利率的基準利率。本修正案生效後，定期貸款下的借款通常按調整後的SOFR計息，加上適用的利率利率，範圍從 3.5% 至 3.7% 視批次而定。定期貸款的調整後期SOFR為SOFR基準，再加上信貸利差調整幅度約為 0.0064% 至 0.71513% 取決於所選的適用利息期。

2023年9月22日，公司在全額償還未清餘額後終止了定期貸款，金額為美元35.8百萬。在償還定期貸款方面，對總額為美元的某些現金賬户的限制33.4百萬人被釋放。

信貸協議

2021年6月7日，公司修訂了其現有的信貸協議，將到期日延長至2025年6月8日，並將信貸協議提高至美元200.0百萬加一美元100.0百萬手風琴功能（“經修訂的信貸協議”）。根據經修訂的信貸協議提取的金額受倫敦銀行同業拆借利率的浮動利率以及適用的利潤率的限制 2.00% 至 3.00%，基於公司的淨槓桿率。

2023年8月15日，公司與作為管理代理人的新斯科舍銀行以及作為共同牽頭安排人和聯席賬簿管理人的加拿大帝國商業銀行、其貸款方以及其中列出的某些附屬擔保人簽訂了對經修訂的信貸協議（“經修訂的第二份信貸協議”）的進一步修訂。該修正案除其他外，（i）將到期日延長至2027年8月15日，（ii）將信貸協議提高至美元400.0百萬加上額外的手風琴功能 $100.0百萬和（iii）將參考利率從倫敦銀行同業拆借利率修改為調整後的SOFR，再加上根據公司的合併槓桿率和信貸額度提取的金額而變化的適用利率，範圍從 2.00% 至 2.75%。調整後的SOFR包括信用利差調整 0.10所有利息期的百分比。

經修訂的第二份信貸協議由公司的某些子公司擔保，並由公司的某些資產和子公司擔保。此外，公司必須遵守某些財務契約和肯定契約以及某些負面承諾，除某些例外情況外，這些承諾限制了公司承擔額外債務和維持一定的利息覆蓋率和淨槓桿率的能力。

截至2023年9月30日，該公司遵守了其契約。截至2023年9月30日，不第二修正信貸協議的借款尚未償還, $399.1可用的借貸能力為百萬美元，未償信用證總額為美元0.9百萬。

16.公平

回購普通股

2023年6月16日，公司獲得普通課程發行人競標（“2023 NCIB”）的批准，其購買和取消的截止日期為 10.2通過多倫多證券交易所、納斯達克或其他加拿大和美國市場的設施持有數百萬股普通股十二個月期限從 2023 年 6 月 20 日開始，到 2024 年 6 月 19 日結束。

2023年6月19日，截至2022年6月20日設立的普通課程發行人競標（“2022年NCIB”）到期。根據2022年的NCIB，公司被授權購買並取消至少 10.6通過多倫多證券交易所、納斯達克或其他加拿大和美國市場的設施持有數百萬股普通股十二個月時期。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

在截至2023年9月30日的三個月中，不普通股被回購。

在截至2023年9月30日的九個月中，該公司購買了 3,026,993其已發行普通股的平均股價為美元14.97每股總對價為美元45.3百萬。所有股票在購買時均被取消。在截至2023年9月30日的九個月中，差額為美元0.9在支付的總金額和從普通股中扣除的金額之間的百萬美元44.4百萬美元被記錄為直接計入留存收益。從普通股中扣除的金額是根據回購日之前已發行的每股普通股的平均已付資本確定的。

17.補充現金流信息

截至9月30日的九個月中，運營資產和負債的淨變動 20232022年情況如下（以千計）：


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
運營資產減少（增加）：
貿易和其他應收賬款	$	(22,143)	$	(20,164)
庫存		(41,936)		(80,493)
其他運營資產		(8,563)		768
營業負債增加（減少）：
應付賬款		(25,561)		9,320
應計負債		(19,085)		(50,787)
回收負債		(1,249)		—
其他營業負債		(381)		(28,548)
	$	(118,918)	$	(169,904)

截至9月30日的九個月中的其他現金信息， 20232022年情況如下（以千計）：


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
已付利息	$	(14,724)	$	(20,177)
收到的利息	$	11,858	$	9,143
繳納的所得税	$	(25,434)	$	(130,788)

18.承付款和意外開支

普通的

在財務報表發佈之前有資料表明可能發生負債並且可以合理估計損失數額時，意外損失的估計損失將計入收入。與意外損失相關的法律費用按發生時列為支出。如果意外損失不可能或無法合理估計，則在至少合理可能發生重大損失的情況下，在財務報表中披露應急損失。

環境問題

公司使用擔保債券來支持某些環境債券義務。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司的擔保債券總額為美元120.6百萬和美元117.4分別未繳納100萬英鎊。

SSR Mining Inc.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

其他承付款和或有開支

該公司參與與其正常業務流程有關的法律訴訟。管理層認為這些法律案件不會對公司的財務狀況或經營業績產生實質性影響。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下管理層的討論與分析（“MD&A”）提供了管理層認為與評估和理解SSR Mining Inc.及其子公司（統稱為 “公司”）合併財務狀況和經營業績相關的信息。公司在本管理層管理和分析中使用了某些非公認會計準則財務指標；有關每項指標的描述，請參閲此處第一部分第2項 “管理層討論與分析” 中 “非公認會計準則財務指標” 下的討論。

本項目應與本季度報告中包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。此外，以下討論和分析應與公司於2023年2月22日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中所包含的合併財務報表、相關管理層對財務狀況和經營業績的討論以及對商業財產的討論一起閲讀，該報告經2023年3月17日提交的10-K/A表格進行了修訂，僅用於更正錯字與審計意見日期有關的圖形錯誤（統稱為 “10-K 表格”）。

業務概述

SSR Mining是一家貴金屬礦業公司，在美國、土耳其、加拿大和阿根廷擁有四項生產資產。該公司主要從事位於土耳其和美洲的貴金屬資源物業的運營、收購、勘探和開發。該公司生產金精礦以及銅、銀、鉛和鋅精礦。該公司的多元化資產組合由位於世界上一些最多產的金屬區的高利潤、長壽命的資產組成。

有關截至2023年9月30日的九個月的季度信息，請參閲 “第三季度亮點”、“合併經營業績”、“流動性和資本資源” 和 “非公認會計準則財務指標”。

合併經營業績

公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併財務和經營業績摘要如下（以千計）：


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
財務業績
收入	$	385,390	$	166,627	131.3	%	$	1,001,030	$	841,656	18.9	%
銷售成本 (1)	$	214,670	$	106,452	101.7	%	$	584,607	$	424,900	37.6	%
營業收入	$	77,465	$	(35,064)	320.9	%	$	167,379	$	150,901	10.9	%
淨收益（虧損）	$	(7,245)	$	(28,372)	74.5	%	$	144,135	$	115,251	25.1	%
歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）	$	15,159	$	(25,793)	158.8	%	$	119,838	$	100,256	19.5	%
歸屬於SSR Mining股東的每股基本淨收益（虧損）	$	0.07	$	(0.12)	158.3	%	$	0.58	$	0.48	20.8	%
調整後的應佔淨收益（虧損） (2)	$	53,040	$	(13,533)	491.9	%	$	149,417	$	119,234	25.3	%
調整後的每股基本應佔淨收益（虧損） (2)	$	0.26	$	(0.07)	471.4	%	$	0.73	$	0.57	28.1	%
調整後的攤薄後每股應佔淨收益（虧損） (2)	$	0.26	$	(0.07)	471.4	%	$	0.70	$	0.55	27.3	%

經營業績
黃金產量（盎司）		159,863		76,462	109.1	%		411,587		368,972	11.5	%
黃金已售出（盎司）		161,227		72,035	123.8	%		412,254		375,543	9.8	%
白銀產量（'000 盎司）		2,645		2,738	(3.4)	%		6,930		6,008	15.3	%
白銀已售出（'000 盎司）		2,852		2,234	27.7	%		7,090		5,766	23.0	%
鉛產量（'000 磅） (3)		10,403		11,390	(8.7)	%		31,957		27,582	15.9	%
銷售的鉛含量（'000 磅） (3)		11,707		9,169	27.7	%		34,882		28,255	23.5	%
鋅產量（'000 磅） (3)		1,577		1,590	(0.8)	%		5,805		4,940	17.5	%
鋅售出（'000 磅） (3)		1,454		1,050	38.5	%		6,174		5,546	11.3	%

生產的黃金當量（盎司） (4)		192,195		106,919	79.8	%		495,668		441,164	12.4	%
已售黃金等價物（盎司） (4)		196,088		96,885	102.4	%		498,284		444,827	12.0	%

已實現的平均黃金價格（售出美元/盎司）	$	1,913	$	1,691	13.1	%	$	1,925	$	1,836	4.8	%
平均已實現白銀價格（售出美元/盎司）	$	21.99	$	16.75	31.3	%	$	23.14	$	19.82	16.8	%

每售出黃金當量盎司的銷售成本 (1, 4)	$	1,095	$	1,099	(0.4)	%	$	1,173	$	955	22.8	%
每售出黃金當量盎司的現金成本 (2, 4)	$	1,046	$	1,051	(0.5)	%	$	1,114	$	891	25.0	%
每售出黃金當量盎司的AISC (2, 4)	$	1,289	$	1,901	(32.2)	%	$	1,516	$	1,331	13.9	%

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)該公司報告的非公認會計準則財務指標包括調整後的應佔淨收益（虧損）、調整後的每股基本應佔淨收益（虧損）、現金成本和為管理和評估其礦山的經營業績而出售的每盎司AISC。有關這些財務指標的解釋以及這些財務指標的對賬情況，請參見 “非公認會計準則財務指標” 歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）和銷售成本，這些是可比的GAAP財務指標。

(3)鉛的生產和銷售數據僅與鉛濃縮物中的鉛有關。鋅的生產和銷售數據僅與鋅精礦中的鋅有關。

(4)黃金當量盎司是使用該時期倫敦金銀市場協會（“LBMA”）的平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率計算得出的。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

收入

在截至2023年9月30日的三個月中，收入增長了2.188億美元，達到3.854億美元，增長了131.3％，而該收入為1.666億美元截至2022年9月30日的三個月。這個增加主要是應付的以平均已實現金價高出13.1％，售出的黃金盎司增加了123.8％，售出的白銀增加了27.7％。黃金盎司銷售量的增加主要與截至2022年9月30日的三個月中喬勒暫停運營的影響有關。

在截至2023年9月30日的九個月中，收入增長了1.594億美元，達到10.01億美元，增長了18.9％，而截至2022年9月30日的九個月為8.417億美元。增長主要是由於黃金的平均已實現價格上漲了4.8％，售出的黃金盎司增加了9.8％，售出的白銀增加了23.0％。有關收入的完整討論，請參閲下面的經營業績。

銷售成本

截至2023年9月30日的三個月，銷售成本增加了1.082億美元，達到2.147億美元，增長了101.7％，而截至2022年9月30日的三個月，銷售成本為1.065億美元。這一增長主要是由於與去年同期相比，每盎司黃金銷售量增加了123.8％，運營成本上升以及通貨膨脹對成本的壓力 2022。銷售成本的增加主要與截至2022年9月30日的三個月中喬勒暫停運營的影響有關。

截至2023年9月30日的九個月中，銷售成本增加了1.597億美元，達到5.846億美元，增長了37.6％，而截至2022年9月30日的九個月的銷售成本為4.249億美元。這一增長主要是由於在截至2023年9月30日的九個月中，與2022年同期相比，售出的黃金盎司增加了9.8％，運營成本增加以及通貨膨脹對成本的壓力。有關各站點銷售成本的完整討論，請參閲下面的運營業績。

折舊、損耗和攤銷


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
折舊、損耗和攤銷（000美元）	$	55,990	$	21,555	159.8	%	$	147,727	$	134,145	10.1	%
黃金等量盎司已售出		196,088		96,885	102.4	%		498,284		444,827	12.0	%
每售出黃金當量盎司的折舊、耗盡和攤銷	$	286	$	222	28.8	%	$	296	$	302	(2.0)	%

截至2023年9月30日的三個月，折舊、損耗和攤銷（“DD&A”）支出增加了3,440萬美元，達到5,600萬美元，增長了159.8％，而截至2022年9月30日的三個月為2160萬美元，這主要是由於黃金當量盎司的銷售量增加。

截至2023年9月30日的九個月中，DD&A支出增加了1,360萬美元，至1.477億美元，增長了10.1％，而截至2022年9月30日的九個月中為1.341億美元，這主要是由於黃金當量盎司的銷售量增加。

一般和管理費用

截至2023年9月30日的三個月，一般和管理費用為1,750萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為1,270萬美元。一般和管理費用增加的主要原因是基於股份的薪酬支出和諮詢費用的增加。

截至2023年9月30日的九個月的一般和管理費用為5,240萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為4,840萬美元。一般和管理費用增長主要是由於基於股份的薪酬支出和諮詢費用的增加，但部分被員工薪酬支出的減少所抵消。

其他運營費用，淨額

截至2023年9月30日的三個月，其他運營支出淨額為270萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，淨運營支出為150萬美元。120萬美元的增加主要與其他資產減值的增加有關，但部分被出售Pitarrilla相關的交易成本的減少所抵消。

截至2023年9月30日的九個月中，其他運營支出淨額為300萬美元，而截至2022年9月30日的九個月淨運營支出為270萬美元。其他運營支出，淨額與同期持平。

勘探、評估和回收成本

截至2023年9月30日的三個月，勘探、評估和開墾成本為1,710萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為1,830萬美元。勘探、評估和開墾成本減少了130萬美元主要是由於回收費用減少了160萬美元，但部分被評估費用增加的40萬美元所抵消。

截至2023年9月30日的九個月的勘探、評估和開墾成本為4590萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為3,940萬美元。增長的主要原因是勘探費用增加了720萬美元，填海增加了200萬美元，但部分被填海開支減少的320萬美元所抵消。該公司已承諾在年內進行更多勘探，以支持整個投資組合的增長和資源轉換。

利息支出

截至2023年9月30日的三個月，利息支出為410萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，利息支出為450萬美元。利息支出在一段時間內保持穩定。

截至2023年9月30日的九個月的利息支出為1,410萬美元，而上年同期的利息支出為1,310萬美元e 截至9月30日的九個月 2022年。增長主要是由於利率的上升。

其他收入（支出）

截至2023年9月30日的三個月，其他收入為1140萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，其他收入為920萬美元。這一變化主要是由於有價證券的收益增加了250萬美元。

截至2023年9月30日的九個月的其他收入為3,680萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為640萬美元。這一變化主要是由於利率上升，2023年利息收入增加了1190萬美元，出售有價證券的收益增加了830萬美元，有價證券的公允價值變動增加了440萬美元。

外匯收益（虧損）

截至2023年9月30日的三個月，外匯虧損為2300萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的虧損為1160萬美元。公司的主要外匯風險敞口與以土耳其里拉、阿根廷比索和加元計價的淨貨幣資產和負債有關。外匯損失的增加主要是由於阿根廷比索兑美元匯率的疲軟及其對普納以ARS計價的資產的影響以及土耳其里拉兑美元的疲軟及其對喬勒以土耳其里拉計價的資產的影響.

截至2023年9月30日的九個月中，外匯虧損為5,740萬美元，而截至2022年9月30日的九個月的虧損為1,970萬美元。該公司的主要外匯風險敞口與以下方面有關淨貨幣資產和負債以土耳其里拉、阿根廷比索和加元計價。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，外匯損失主要是由於阿根廷比索兑美元的疲軟及其對普納ARS計價資產的影響以及土耳其里拉兑美元的疲軟及其對喬勒以土耳其里拉計價的資產的影響.

所得税和採礦税優惠（開支）

截至2023年9月30日的三個月，所得税和礦業税支出為6,890萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的收益為1,380萬美元。所得税支出的增加主要是由於土耳其公司税率提高約6,890萬美元的影響,以及與2022年同期相比，季度迄今的營業收入有所增加。

相比之下，截至2023年9月30日的九個月的所得税和礦業税優惠為1170萬美元到 a 截至2022年9月30日的九個月中，税收支出為880萬美元。税收支出的減少主要是土耳其里拉兑美元的貶值所致，但部分被公司税率上調的影響所抵消在 Türkiye.

運營結果

土耳其喬普勒


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
操作數據	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
黃金產量（盎司）		56,768		3,733	1,421	%		163,873		125,763	30.3	%
黃金已售出（盎司）		58,694		2,591	2,165	%		165,905		132,862	24.9	%
平均已實現黃金價格（已售出美元/盎司）	$	1,928	$	1,641	17.5	%	$	1,930	$	1,864	3.5	%

開採的礦石 (千噸)		915		70	1,207	%		3,278		1,754	86.9	%
清除的廢物 (kt)		7,448		406	1,735	%		17,664		11,715	50.8	%
開採的材料總量 (kt)		8,363		476	1,657	%		20,942		13,469	55.5	%

礦石研磨量 (kt)		618		64	865.6	%		2,022		1,320	53.2	%
金廠飼料等級 (g/t)		2.92		2.27	28.6	%		2.56		2.91	(12.0)	%
黃金回收率 (%)		85.1		86.0	(1.0)	%		87.2		87.1	0.1	%

堆疊的礦石 (kt)		289		—	100.0	%		631		210	200.5	%
黃金等級堆疊 (g/t)		1.47		—	100.0	%		1.40		0.87	60.9	%

銷售成本 (1)	$	69,830	$	306	22,720	%	$	199,425	$	125,985	58	%
銷售成本（出售的黃金/盎司美元） (1)	$	1,190	$	118	908.5	%	$	1,202	$	948	26.8	%
現金成本（出售的黃金每盎司美元） (2)	$	1,167	$	160	629.4	%	$	1,186	$	928	27.8	%
AISC（已售出每盎司黃金） (2)	$	1,378	$	14,972	(90.8)	%	$	1,397	$	1,351	3.4	%

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)該公司報告了現金成本和每盎司黃金出售的AISC的非公認會計準則財務指標，以管理和評估Cöpler的經營業績。有關這些財務指標的解釋以及與之對賬的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標” 銷售成本，這是可比的GAAP財務指標。

截至2023年9月30日的三個月，而截至2022年9月30日的三個月為截至2022年9月30日的三個月

由於在截至2022年9月30日的三個月中暫停運營，黃金產量增加。收入增加了1.102億美元，其中9,330萬美元是出售更多黃金盎司的結果，1,690萬美元是平均已實現金價上漲的結果。由於這些指標受到截至2022年9月30日的三個月中暫停運營的影響，每盎司黃金的銷售成本和每盎司黃金的現金成本顯著增加。每盎司黃金售出的AISC下降的主要原因是售出的黃金盎司增加，以及在截至2022年9月30日的三個月中與臨時暫停運營相關的保養和維護成本。

九個月已結束 2023 年 9 月 30 日與截至 2022 年 9 月 30 日的九個月相比

由於在截至2022年9月30日的三個月中暫停運營，黃金產量增長了30.3％，但部分被較低品位的硫化物礦石研磨所抵消。收入增加了7,240萬美元，增長了28.9％，其中6,150萬美元是由於售出的黃金盎司增加，1,090萬美元是平均已實現金價上漲的結果。銷售成本增加了7,340萬美元，增長了58％，增長了58％，這是由於售出的黃金盎司增加和合同開採成本的增加；社區捐款；原材料和消耗品的消費；以及對滲濾墊庫存的可變現淨值的調整。銷售每盎司黃金的銷售成本和每盎司黃金的現金成本分別增長了26.8％和27.8％，這是由於銷售成本上漲和硫化物礦石的研磨品位較低。每盎司黃金售出的AISC增長了3.4％，這是由於售出每盎司黃金的現金成本上漲以及持續資本支出的增加，但部分被截至2022年9月30日的三個月暫停運營期間產生的保養和維護成本所抵消，這些成本在2023年沒有發生。

萬壽菊，美國


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
操作數據	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
黃金產量（盎司）		83,272		52,236	59.4	%		195,694		131,793	48.5	%
黃金已售出（盎司）		83,103		49,744	67.1	%		194,789		132,681	46.8	%
平均已實現黃金價格（已售出美元/盎司）	$	1,908	$	1,692	12.8	%	$	1,923	$	1,797	7.0	%

開採的礦石 (千噸)		7,732		4,279	80.7	%		18,141		13,200	37.4	%
清除的廢物 (kt)		16,329		15,922	2.6	%		49,007		56,286	(12.9)	%
開採的材料總量 (kt)		24,061		20,201	19.1	%		67,148		69,486	(3.4)	%

堆疊的礦石 (kt)		7,732		4,279	80.7	%		18,141		13,200	37.4	%
黃金等級堆疊 (g/t)		0.45		0.59	(23.7)	%		0.46		0.54	(14.8)	%

銷售成本 (1)	$	81,464	$	53,684	51.7	%	$	199,970	$	142,841	40.0	%
銷售成本（出售的黃金/盎司美元） (1)	$	980	$	1,079	(9.2)	%	$	1,027	$	1,077	(4.6)	%

現金成本（出售的黃金每盎司美元） (2)	$	981	$	1,081	(9.3)	%	$	1,029	$	1,078	(4.5)	%
AISC（已售出每盎司黃金） (2)	$	1,106	$	1,444	(23.4)	%	$	1,423	$	1,482	(4.0)	%

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)該公司報告了現金成本和每盎司黃金出售的AISC的非公認會計準則財務指標，以管理和評估萬壽菊的經營業績。有關這些財務指標的解釋以及與之對賬的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標” 銷售成本，這是可比的GAAP財務指標。

三個月已結束 2023 年 9 月 30 日與截至 2022 年 9 月 30 日的三個月相比

與截至2022年9月30日的三個月相比，黃金產量增長了59.4％，這要歸因於堆積的噸數增加以及浸出回收時機的改善。由於來自北礦坑的礦石出現細粉，浸出週期出現延遲。收入增長了7,440萬美元，增長了88.3％，其中5,640萬美元是出售更多黃金盎司的結果，1,800萬美元是平均已實現金價上漲的結果。由於售出的黃金盎司增加，銷售成本增加了2780萬美元，增長了51.7％。每盎司黃金銷售成本和售出每盎司黃金的現金成本分別下降了9.2％和9.3％，這是由於堆積的噸數增加以及浸出回收時機的縮短，黃金的售出量有所增加，但被較低品位的礦石堆積和較高的剝離率所部分抵消。每盎司黃金售出的AISC下降了23.4％，這是由於售出的每盎司黃金的現金成本降低，以及在截至2022年9月30日的三個月中與滲濾池施工和脱水相關的資本支出，這些支出在截至2023年9月30日的三個月中沒有發生。

截至2023年9月30日的九個月相比之下，截至2022年9月30日的九個月為九個月

與截至2022年9月30日的九個月相比，黃金產量增長了48.5％，這要歸因於堆積的噸數增加以及浸出回收時機的改善。由於來自北礦坑的礦石出現細粉，浸出週期出現延遲。收入增長了1.361億美元，增長了57.0％，其中1.117億美元是黃金盎司銷售量增加的結果，2440萬美元是平均已實現金價上漲的結果。由於售出的黃金盎司增加，銷售成本增加了5,710萬美元，增長了40.0％。每盎司黃金的銷售成本和出售每盎司黃金的現金成本下降了4.6％，這是由於堆疊的噸位增加、浸出回收時機的縮短以及剝離比率的降低，銷售的黃金盎司有所增加；這部分被較低品位的礦石堆積所抵消。由於售出每盎司黃金的現金成本降低，每盎司黃金的AISC下降了4.0％，但部分被2023年上半年與購買四輛運輸卡車相關的資本支出增加所抵消。

加拿大 Seabee


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
操作數據	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
黃金產量（盎司）		19,823		20,493	(3.3)	%		52,020		111,416	(53.3)	%
黃金已售出（盎司）		19,430		19,700	(1.4)	%		51,560		110,000	(53.1)	%
平均已實現黃金價格（已售出美元/盎司）	$	1,884	$	1,693	11.3	%	$	1,915	$	1,849	3.6	%

開採的礦石 (千噸)		108		108	—	%		326		307	6.2	%



礦石研磨量 (kt)		105		101	4.0	%		323		295	9.5	%
金廠飼料等級 (g/t)		6.17		6.07	1.6	%		5.29		11.84	(55.3)	%
黃金回收率 (%)		96.5		97.3	(0.8)	%		96.5		98.2	(1.7)	%

銷售成本 (1)	$	19,939	$	17,894	11.4	%	$	61,476	$	53,319	15.3	%
銷售成本（出售的黃金/盎司美元） (1)	$	1,026	$	908	13.0	%	$	1,192	$	485	145.8	%

現金成本（出售的黃金每盎司美元） (2)	$	1,027	$	910	12.9	%	$	1,193	$	486	145.5	%
AISC（已售出每盎司黃金） (2)	$	1,382	$	1,304	6.0	%	$	1,742	$	735	137.0	%

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)該公司報告了現金成本和每盎司黃金出售的AISC的非公認會計準則財務指標，以管理和評估Seabee的經營業績。有關這些財務指標的解釋以及與之對賬的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標” 銷售成本，這是可比的GAAP財務指標。

截至2023年9月30日的三個月，而截至2022年9月30日的三個月為截至2022年9月30日的三個月

由於在線庫存的增加，黃金產量下降了3.3％。收入增長了330萬美元，增長了9.8％，其中380萬美元是由於黃金盎司銷售量減少而導致的50萬美元已實現金價上漲所抵消。由於工廠維護費用以及更高的包機和運費，銷售成本增加了200萬美元，增長了11.4％。由於上述銷售成本上漲，每盎司黃金的銷售成本和每盎司黃金的現金成本分別增長了13.0％和12.9％。由於每盎司黃金售出的現金成本上漲，每盎司黃金的AISC增長了6.0％，但地下礦山開發資本支出的減少部分抵消了這一點。

截至2023年9月30日的九個月相比之下，截至2022年9月30日的九個月為九個月

由於研磨的礦石品位較低，黃金產量下降了53.3％。收入減少了1.045億美元，下降了51.4％，其中1.08億美元是黃金銷售量減少的結果，但部分抵消了平均已實現金價上漲導致的350萬美元增長。由於員工相關成本、移動維護成本以及使用承包商進行冬季道路施工，銷售成本增加了820萬美元，增長了15.3％。每盎司黃金的銷售成本和出售每盎司黃金的現金成本分別增長了145.8％和145.5％，這是由於軋機飼料等級降低和銷售成本上升導致黃金盎司銷售量減少。每盎司黃金售出的AISC增長了137.0％，這是由於每盎司黃金銷售的現金成本上漲以及回收成本的增加和攤銷的增加。

阿根廷普納


	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
操作數據	2023		2022		變化 (%)		2023		2022		變化 (%)
白銀產量（'000 盎司）		2,645		2,738	(3.4)	%		6,930		6,008	15.3	%
白銀已售出（'000 盎司）		2,852		2,234	27.7	%		7,090		5,766	23.0	%
鉛產量（'000 磅）		10,403		11,390	(8.7)	%		31,957		27,582	15.9	%
銷售的鉛含量（'000 磅）		11,707		9,169	27.7	%		34,882		28,255	23.5	%
鋅產量（'000 磅）		1,577		1,590	(0.8)	%		5,805		4,940	17.5	%
鋅售出（'000 磅）		1,454		1,050	38.5	%		6,174		5,546	11.3	%
已售黃金等價物（'000 盎司） (1)		34,861		24,850	40.3	%		86,030		69,284	24.2	%
平均已實現白銀價格（美元/盎司）	$	21.99	$	16.75	31.3	%	$	23.14	$	19.82	16.8	%

開採的礦石 (千噸)		522		544	(4.0)	%		1,381		1,396	(1.1)	%
清除的廢物 (kt)		1,356		2,228	(39.1)	%		4,864		6,617	(26.5)	%
開採的材料總量 (kt)		1,878		2,772	(32.3)	%		6,245		8,013	(22.1)	%

礦石研磨量 (kt)		445		431	3.2	%		1,278		1,223	4.5	%
銀廠飼料等級 (g/t)		192.73		206.50	(6.7)	%		175.61		159.90	9.8	%
鉛廠飼料等級 (%)		1.14		1.29	(11.6)	%		1.21		1.11	9.0	%
鋅廠飼料級 (%)		0.32		0.43	(25.6)	%		0.37		0.42	(11.9)	%
白銀回收率 (%)		96.0		95.8	0.2	%		96.0		95.6	0.4	%
鉛回收率 (%)		93.4		92.7	0.8	%		93.8		92.5	1.4	%
鋅回收率 (%)		49.9		38.9	28.3	%		55.4		43.7	26.8	%

銷售成本 (2)	$	43,437	$	34,568	25.7	%	$	123,736	$	102,755	20.4	%
銷售成本（售出每盎司白銀） (2)	$	15.23	$	15.47	(1.6)	%	$	17.45	$	17.82	(2.1)	%
銷售成本（售出每盎司黃金等價物） (1, 2)	$	1,246	$	1,391	(10.4)	%	$	1,438	$	1,483	(3.0)	%

現金成本（售出每盎司白銀） (3)	$	12.33	$	13.33	(7.5)	%	$	13.57	$	13.31	2.0	%
現金成本（出售的黃金等價物/盎司） (1, 3)	$	1,009	$	1,199	(15.8)	%	$	1,119	$	1,108	1.0	%
AISC（售出每盎司白銀） (3)	$	13.04	$	15.91	(18.0)	%	$	15.31	$	15.32	(0.1)	%
AISC（已售出每盎司黃金等價物） (1, 3)	$	1,067	$	1,431	(25.4)	%	$	1,262	$	1,275	(1.0)	%

(1)黃金當量盎司的計算方法是使用該期間的LBMA平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

(2)不包括折舊、損耗和攤銷。

(3)該公司報告了現金成本和每盎司白銀的AISC的非公認會計準則財務指標，以管理和評估普納的經營業績。有關這些財務指標的解釋以及與之對賬的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標” 銷售成本，這是可比的GAAP財務指標。

三個月已結束 2023 年 9 月 30 日與截至 2022 年 9 月 30 日的三個月相比

白銀產量下降了3.4％，這是由於較低品位的礦石研磨量被工廠產量的提高部分抵消了。在截至2022年9月30日的三個月中，由於運輸延誤導致銷售時機，白銀銷量增長了27.7％。收入增加了3,090萬美元，增長了68.9％，其中1,290萬美元是由於精礦銷售量增加所致和 17.0 美元百萬是平均已實現的白銀、鉛和鋅價格上漲的結果。由於售出的白銀盎司增加，銷售成本增加了890萬美元，增長了25.7％。一段時間內，每售出一盎司白銀的銷售成本保持穩定。每盎司白銀銷售的現金成本下降了7.5％，這是由於精礦銷售量的增加以及已實現的鉛鋅平均價格上漲所導致的副產品收入增加。由於每盎司白銀的現金成本降低以及持續資本支出減少，每盎司白銀的AISC下降了18.0％。

九個月已結束 2023 年 9 月 30 日與截至 2022 年 9 月 30 日的九個月相比

白銀產量增長了15.3％，這要歸因於更高的磨機吞吐量和更高品位的礦石。收入增加了5,540萬美元，增長了37.1％，其中3,380萬美元是由於濃縮物銷售量增加以及 $25.1 百萬美元是平均已實現白銀和鉛價格上漲的結果，但由於平均已實現鋅價格下降而導致的440萬美元跌幅部分抵消。由於售出的白銀盎司增加，銷售成本增加了2,100萬美元，增長了20.4％。同期內，每售出一盎司白銀的銷售成本、每盎司白銀的現金成本以及每盎司白銀的AISC保持穩定。

流動性和資本資源

公司通過嚴格的規劃、預算和預測流程管理其流動性，該流程定期進行審查和更新，以幫助確定支持其當前運營、擴張和發展計劃的資金需求，並管理其資本結構。

公司管理資本的目標是投資於戰略增長計劃，向股東返還現金以及保持資產負債表的實力和靈活性。

在評估資本結構時，公司包括股東權益、2019年票據、定期貸款和第二經修訂的信貸協議的組成部分。為了促進資本需求的管理，公司編制年度預算，並持續監控和審查實際和預測的現金流。年度預算由公司董事會監督和批准。為了維持或調整資本結構，公司可能會不時發行新股或債務、償還債務、處置非核心資產或回購股票。該公司預計，其目前的資本資源將足以滿足其至少十二個月的業務需求。

現金分紅

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司宣佈每季度的季度現金分紅為0.07美元，截至2023年9月30日的三個月的總股息為1,440萬美元，截至2023年9月30日的九個月的分紅總額為4,320萬美元。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司宣佈季度現金分紅為0.07美元在每個季度，f或分紅總額為 $14.3 在截至2022年9月30日的三個月內達到百萬美元，以及 $44.4 截至2022年9月30日的九個月中為百萬美元。

股票回購計劃/普通課程發行人出價

2023年6月19日，截至2022年6月20日設立的普通課程發行人競標（“2022年NCIB”）到期。根據2022年NCIB，公司授權購買最多10,600,000股普通股。該公司通過多倫多證券交易所和納斯達克的公開市場購買和取消了9,080,119股普通股，每股普通股的加權平均支付價格為16.01美元，回購總額為1.453億美元。

董事會於2023年6月16日批准了新的NCIB（“2023 NCIB”），在符合條件的情況下，在符合適用法律和證券交易所規則的前提下，在加拿大和/或美國的納斯達克、多倫多證券交易所和/或其他交易所和另類交易系統上回購最多1020萬股普通股。

在截至2023年9月30日的三個月中，沒有普通股回購。在截至2023年9月30日的九個月中，公司以4530萬美元的價格回購並註銷了3,026,993股普通股，每股普通股的加權平均價格為14.97美元。

現金和現金等價物

截至2023年9月30日，公司擁有4.377億美元的現金及現金等價物，較2022年12月31日減少2.178億美元，這主要是由於公司投資和融資活動中使用的現金，包括收購Hod Maden項目，但部分被公司運營產生的現金流所抵消。該公司持有3.751億美元的現金和現金等價物餘額，以美元計。此外，公司分別持有4590萬澳元、900萬澳元和490萬澳元的現金及現金等價物，按阿根廷比索、加元和土耳其里拉計算。

公司在不同司法管轄區的銀行機構維持現金餘額，這些機構可能有存款保險，也可能沒有存款保險。公司通過在信譽良好的金融機構開設銀行賬户來降低潛在的現金風險。根據公司的投資政策，所有現金都投資於短期投資或高息儲蓄賬户，期限為90天或更短，為公司提供了足夠的流動性來滿足其可預見的公司需求。

債務

定期貸款

2023年7月26日，公司對定期貸款進行了修訂。該修正案修訂了定期貸款，以基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的基準利率取代基於倫敦銀行同業拆借利率的基準利率。

2023年9月22日，公司在全額償還未清餘額後終止了定期貸款。在償還定期貸款方面，對總額為3,340萬美元的某些現金賬户的限制已經解除。

信貸協議

2023年8月15日，公司與作為行政代理人的新斯科舍銀行以及作為共同牽頭安排人和聯席賬簿管理人的加拿大帝國商業銀行、其貸款方以及其中列出的某些附屬擔保人簽訂了修訂後的信貸協議（“經修訂的第二份信貸協議”）的修正案。該修正案除其他外，（i）將到期日延長至2027年8月15日，（ii）將信貸協議提高至4億美元，並具有1.00億美元的手風琴功能，（iii）將參考利率從倫敦銀行同業拆借利率修改為調整後的SOFR加上適用的利潤，具體視公司的合併槓桿率和信貸額度從2.00％至2.75％不等的金額而變化。

參見更多詳情請見簡明合併財務報表附註15。

預計公司截至2023年9月30日的營運資金以及未來的運營現金流將足以為計劃活動和承諾提供資金。

現金流

下表彙總了公司的現金流活動r 九個月已結束9 月 30 日：


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
經營活動提供的淨現金	$	218,566	$	42,799
用於投資活動的現金		(280,211)		(69,983)
用於融資活動的現金		(157,806)		(238,634)
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響		(31,880)		(3,002)
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）		(251,331)		(268,820)
現金、現金等價物和限制性現金，期初		689,106		1,052,865
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	437,775	$	784,045

經營活動提供的現金

在截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的現金為2.186億美元，而截至2022年9月30日的九個月為4,280萬美元。經營活動提供的現金增加主要是由於2023年實現的平均黃金價格與2022年相比有所提高，2023年萬壽菊、普納和喬普勒的銷售額增加，這是由於喬普勒在2022年暫時暫停運營所致，但Seabee的銷售下降部分抵消了這一增長。

用於投資活動的現金

在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為2.802億美元，而截至2022年9月30日的九個月為7,000萬美元。使用量增加2.102億美元的主要原因是2023年收購Hod Maden項目的支出為1.2億美元，而2022年收購Taiga Gold的支出為2480萬美元，與2022年相比，與購買運輸卡車和浸出墊處理設施相關的資本支出增加了7,330萬美元，改善了萬壽菊的尾礦儲存設施，以及擴建喬普勒的尾礦儲存設施，以及更低的價格出售礦產、廠房和設備的收益為3510萬美元，涉及出售皮塔里拉項目。

用於融資活動的現金

在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為1.578億美元，而2022年同期為2.386億美元。融資活動中使用的現金減少主要是由於與2022年相比，2023年普通股的回購和取消減少了5,470萬美元，非控股利息分紅減少了3,450萬美元。

合同義務

截至2023年9月30日，自2022年12月31日以來，公司簡明合併財務報表的合同義務沒有重大變化。有關公司合同義務的信息，請參閲10-K表年度報告第二部分第7項。

非公認會計準則財務指標

公司納入了某些非公認會計準則財務指標，以幫助瞭解公司的財務業績。公司採用非公認會計準則財務指標來衡量其運營和經濟業績，協助決策，以及向高級管理層提供關鍵績效信息。公司認為，除了根據公認會計原則制定的傳統指標外，某些投資者和其他利益相關者會發現這些信息對評估公司的運營和財務業績很有用；但是，這些非公認會計準則績效指標沒有任何標準化含義。這些績效衡量標準旨在提供更多信息，不應孤立地考慮，也不得作為根據公認會計原則制定的績效衡量標準的替代品。這些非公認會計準則指標應與公司的簡明合併財務報表一起閲讀。

非公認會計準則衡量標準——現金成本和AISC

該公司使用出售的每盎司貴金屬的現金成本和現金成本來監控其內部的經營業績。根據公認會計原則編制的最直接可比的衡量標準是銷售成本。該公司認為，這些措施為投資者和分析師提供了有關其基本現金運營成本以及副產品信貸對其成本結構的影響的有用信息。該公司還認為，它們是用於瞭解其運營盈利能力和產生現金流能力的相關指標。在計算與一盎司貴金屬相關的銷售成本時，公司包括副產品抵免。從而使管理層和其他利益相關者能夠評估黃金和白銀生產的淨成本。在計算每盎司的現金成本和現金成本時，公司還排除了重大但不能反映其基礎業務的特定項目的影響。

AISC包括公司採礦業務產生的總銷售成本，這構成了現金成本的基礎。此外，該公司還包括維持資本支出、維持礦區勘探和評估成本、開墾成本的增加和攤銷以及一般和管理費用。該措施旨在反映當前業務的黃金和白銀生產的持續成本；因此，不包括擴張性資本和非維持性支出。某些其他現金支出，包括納税和融資成本也被排除在外。

該公司認為，AISC代表了通過當前業務生產黃金和白銀的總成本，併為公司和其他利益相關者提供了有關其經營業績和產生現金流能力的更多信息。AISC允許公司評估其通過產生運營現金流來支持資本支出和維持未來生產的能力。

在得出出售的貴金屬盎司數量時，公司會將經過處理和提煉過程後可供出售的實物盎司（通常稱為應付金屬）視為應付金屬，因為這是出售給第三方的金屬。

下表提供了銷售成本與現金成本和AISC的對賬：


	截至2023年9月30日的三個月
（除非另有説明，否則以千計）	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業		總計
銷售成本 (GAAP)(1)	$	69,830	$	81,464	$	19,939	$	43,437	$	—	$	214,670
副產品積分	(1,307)		(26)		(16)		(12,987)		—		(14,336)
治療和精煉費	—		50		24		4,717		—		4,791
現金成本（非公認會計準則）	68,523		81,488		19,947		35,167		—		205,125
維持資本支出	9,100		8,683		6,212		4,593		—		28,588
維持勘探和評估費用(4)	1,156		1,009		—		(3,371)		—		(1,206)
回收成本的增加和攤銷	427		708		692		765		—		2,592
一般和管理費用以及股票薪酬支出	1,668		—		—		43		15,853		17,564
AISC 總額（非公認會計準則）	$	80,874	$	91,888	$	26,851	$	37,197	$	15,853	$	252,663

黃金已售出（盎司）	58,694		83,103		19,430		—		—		161,227
白銀已售出（盎司）	—		—		—		2,852,065		—		2,852,065
已售黃金等價物（盎司） (2)(3)	58,694		83,103		19,430		34,861		—		196,088

每售出黃金當量盎司的銷售成本(1)	$	1,190	$	980	$	1,026	$	1,246	不適用		$	1,095
每售出一盎司金的現金成本	$	1,167	$	981	$	1,027	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀的現金成本	不適用		不適用		不適用		$	12.33	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的現金成本	$	1,167	$	981	$	1,027	$	1,009	不適用		$	1,046
每售出一盎司黃金的AISC	$	1,378	$	1,106	$	1,382	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀 AISC	不適用		不適用		不適用		$	13.04	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的AISC(1)	$	1,378	$	1,106	$	1,382	$	1,067	不適用		$	1,289

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)黃金當量盎司的計算方法是使用該期間的LBMA平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

(3)由於四捨五入，出售的黃金當量盎司可能無法根據本表中顯示的金額重新計算。

(4)在截至2023年9月30日的三個月中，公司將維持勘探和評估費用重新歸類為維持普納的資本支出。這些成本在前幾期已適當資本化，但在AISC表中被列為支出而不是資本。這些成本列報的更新並未影響每盎司AISC的計算。


	截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
（除非另有説明，否則以千計）	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業		總計
銷售成本 (GAAP)(1)	$	306	$	53,684	$	17,894	$	34,568	$	—	$	106,452
副產品積分	5		(33)		(21)		(8,448)		—		(8,497)
治療和精煉費	—		123		56		3,663		—		3,842
現金成本（非公認會計準則）	311		53,774		17,929		29,783		—		101,797
維持資本支出	6,299		15,881		7,055		3,445		—		32,680
維持勘探和評估費用	383		1,626		—		1,820		—		3,829
保養和維護(4)	31,067		—		—		—		—		31,067
回收成本的增加和攤銷	415		526		703		432		—		2,076
一般和管理費用以及股票薪酬支出	215		—		—		70		12,429		12,714
AISC 總額（非公認會計準則）	$	38,690	$	71,807	$	25,687	$	35,550	$	12,429	$	184,163

黃金已售出（盎司）	2,591		49,744		19,700		—		—		72,035
白銀已售出（盎司）	—		—		—		2,234,323		—		2,234,323
已售黃金等價物（盎司） (2)(3)	2,591		49,744		19,700		24,850		—		96,885

每售出黃金當量盎司的銷售成本(1)	$	118	$	1,079	$	908	$	1,391	不適用		$	1,099
每售出一盎司金的現金成本	$	160	$	1081	$	910	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀的現金成本	不適用		不適用		不適用		$	13.33	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的現金成本	$	160	$	1,081	$	910	$	1,199	不適用		$	1,051
每售出一盎司黃金的AISC	$	14,972	$	1,444	$	1,304	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀 AISC	不適用		不適用		不適用		$	15.91	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的AISC(2)	$	14,972	$	1,444	$	1,304	$	1,431	不適用		$	1,901

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)黃金當量盎司的計算方法是使用該期間的LBMA平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

(3)由於四捨五入，出售的黃金當量盎司可能無法根據本表中顯示的金額重新計算。

(4)AISC計算中的保養和維護費用僅包括直接成本，因為折舊不包括在AISC的計算中。


	截至2023年9月30日的九個月
（除非另有説明，否則以千計）	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業		總計
銷售成本 (GAAP)(1)	$	199,425	$	199,970	$	61,476	$	123,736	$	—	$	584,607
副產品積分	(2,674)		(99)		(41)		(41,463)		—		(44,277)
治療和精煉費	—		509		73		13,964		—		14,546
現金成本（非公認會計準則）	196,751		200,380		61,508		96,237		—		554,876
維持資本支出	26,313		73,994		26,220		9,900		—		136,427
維持勘探和評估費用	3,271		815		—		—		—		4,086
回收成本的增加和攤銷	1,282		2,019		2,108		2,295		—		7,704
一般和管理費用以及股票薪酬支出	4,095		—		—		132		48,139		52,366
AISC 總額（非公認會計準則）	$	231,712	$	277,208	$	89,836	$	108,564	$	48,139	$	755,459

黃金已售出（盎司）	165,905		194,789		51,560		—		—		412,254
白銀已售出（盎司）	—		—		—		7,090,205		—		7,090,205
已售黃金等價物（盎司） (2)(3)	165,905		194,789		51,560		86,030		—		498,284

每售出黃金當量盎司的銷售成本(1)	$	1,202	$	1,027	$	1,192	$	1,438	不適用		$	1,173
每售出一盎司金的現金成本	$	1,186	$	1,029	$	1,193	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀的現金成本	不適用		不適用		不適用		$	13.57	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的現金成本	$	1,186	$	1,029	$	1,193	$	1,119	不適用		$	1,114
每售出一盎司黃金的AISC	$	1,397	$	1,423	$	1,742	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀 AISC	不適用		不適用		不適用		$	15.31	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的AISC(1)	$	1,397	$	1,423	$	1,742	$	1,262	不適用		$	1,516

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)黃金當量盎司的計算方法是使用該期間的LBMA平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

(3)由於四捨五入，出售的黃金當量盎司可能無法根據本表中顯示的金額重新計算。


	截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
（除非另有説明，否則以千計）	Cöpler		萬壽菊		Seabee		普納		企業		總計
銷售成本 (GAAP)(1)	$	125,985	$	142,841	$	53,319	$	102,755	$	—	$	424,900
副產品積分	(2,726)		(96)		(97)		(37,017)		—		(39,936)
治療和精煉費	—		301		262		11,029		—		11,592
現金成本（非公認會計準則）	123,259		143,046		53,484		76,767		—		396,556
維持資本支出	20,778		45,431		26,316		8,085		—		100,610
維持勘探和評估費用	2,111		6,577		—		1,984		—		10,672
保養和維護(4)	31,067		—		—		—		—		31,067
回收成本的增加和攤銷	677		1,596		1,053		1,295		—		4,621
一般和管理費用以及股票薪酬支出	1,670		1		11		233		46,507		48,422
AISC 總額（非公認會計準則）	$	179,562	$	196,651	$	80,864	$	88,364	$	46,507	$	591,948

黃金已售出（盎司）	132,862		132,681		110,000		—		—		375,543
白銀已售出（盎司）	—		—		—		5,766,165		—		5,766,165
已售黃金等價物（盎司） (2)(3)	132,862		132,681		110,000		69,284		—		444,827

每售出黃金當量盎司的銷售成本(1)	$	948	$	1,077	$	485	$	1,483	不適用		$	955
每售出一盎司金的現金成本	$	928	$	1,078	$	486	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀的現金成本	不適用		不適用		不適用		$	13.31	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的現金成本	$	928	$	1,078	$	486	$	1,108	不適用		$	891
每售出一盎司黃金的AISC	$	1,351	$	1,482	$	735	不適用		不適用		不適用
每售出一盎司白銀 AISC	不適用		不適用		不適用		$	15.32	不適用		不適用
每售出黃金當量盎司的AISC(2)	$	1,351	$	1,482	$	735	$	1,275	不適用		$	1,331

(1)不包括折舊、損耗和攤銷。

(2)黃金當量盎司的計算方法是使用該期間的LBMA平均價格，將白銀盎司乘以白銀價格與黃金價格的比率。該公司在計算黃金當量盎司時不包括副產品。

(3)由於四捨五入，出售的黃金當量盎司可能無法根據本表中顯示的金額重新計算。

(4)AISC計算中的保養和維護費用僅包括直接成本，因為折舊不包括在AISC的計算中。

非公認會計準則衡量標準——調整後的應佔淨收益（虧損）

管理層和投資者使用調整後的每股應佔淨收益（虧損）和調整後的應佔淨收益（虧損）來衡量公司的基本經營業績。根據公認會計原則編制的最直接可比的財務指標是歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）和歸屬於SSR Mining股東的每股淨收益（虧損）。調整後的應佔淨收益（虧損）定義為調整後的淨收益（虧損），不包括重大但不能反映公司基礎業務的特定項目的税後影響，包括減值調整；通貨膨脹對税收餘額的影響；交易、整合和美國證券交易委員會的轉換成本；其他非經常性項目的税率變化。美國證券交易委員會的轉換成本是指與公司在2022年從外國私人發行人過渡到國內申報發行人相關的成本，以滿足美國證券交易委員會的報告和其他要求。

下表提供了對賬情況歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）至歸屬於SSR Mining股東的調整後淨收益（虧損）：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
（以千計，每股除外）	2023		2022		2023		2022
歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）（GAAP）	$	15,159	$	(25,793)	$	119,838	$	100,256
扣除税款後的2019年票據的利息儲蓄		—		—		3,693		3,677
用於計算攤薄後每股淨收益的淨收益（虧損）	$	15,159	$	(25,793)	$	123,531	$	103,933

用於計算淨收益和調整後每股淨收益（虧損）的加權平均份額
基本		203,878		207,983		205,101		210,986
稀釋		203,878		207,983		217,902		223,543

歸屬於SSR Mining股東的每股淨收益（虧損）（GAAP）
基本	$	0.07	$	(0.12)	$	0.58	$	0.48
稀釋	$	0.07	$	(0.12)	$	0.57	$	0.46

調整：


外匯損失（收益） (2)		—		11,577		—		19,733

Pitarrilla 交易成本		—		1,561		—		1,561
Artmin 交易和整合成本		30		—		406		—
SEC 轉換成本		—		—		—		1,255
其他資產減值 (3)		2,637		—		2,637		—
有價證券公允價值的變化		555		37		(565)		3,836
出售礦產、廠房和設備的損失（收益）		560		(128)		1,610		1,213

與上述調整相關的所得税影響		(815)		(382)		(785)		(2,045)
外匯（收益）損失和通貨膨脹對税收平衡的影響 (2)		(1,631)		(11,850)		(12,371)		(18,020)
土耳其所得税税率變化的影響		37,170		—		37,170		—
其他税收調整(1)		(625)		11,445		1,477		11,445

歸屬於SSR Mining股東的調整後淨收益（虧損）（非公認會計準則）	$	53,040	$	(13,533)	$	149,417	$	119,234

歸屬於SSR Mining股東的調整後每股淨收益（虧損）（非公認會計準則）
基本	$	0.26	$	(0.07)	$	0.73	$	0.57
稀釋	$	0.26	$	(0.07)	$	0.70	$	0.55

(1)代表與土耳其為資助地震災後恢復工作而徵收的一次性税收相關的費用，但被公佈的不確定税收狀況所抵消。

(2)自2023年1月1日起，公司不再根據外匯損益的影響進行調整。

(3)其他資產的減值包括其他運營費用，淨額代表各種資產、材料和用品庫存的非現金減記。

非公認會計準則指標——扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）和調整後的息税折舊攤銷前利潤

息税折舊攤銷前利潤表示扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。息税折舊攤銷前利潤是公司通過產生運營現金流來為營運資金需求、還本付息債務和基金資本支出提供資金來產生流動性的指標。

調整後的息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損），調整後不包括重大但不能反映公司基礎業務的特定項目的影響，包括減值費用；交易、整合和美國證券交易委員會轉換成本；以及其他非經常性項目。

根據公認會計原則編制的與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的財務指標是歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）.

以下是對賬情況歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）至 EBITDA 和調整後的 EBITDA：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
（以千計）	2023		2022		2023		2022
歸屬於SSR Mining股東的淨收益（虧損）（GAAP）	$	15,159	$	(25,793)	$	119,838	$	100,256
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）		(22,404)		(2,579)		24,297		14,995
損耗、折舊和攤銷		55,990		21,555		147,727		134,145
利息支出		4,080		4,541		14,099		13,109
所得税和採礦税支出（福利）		68,893		(13,808)		(11,707)		8,775
息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）		121,718		(16,084)		294,254		271,280


外匯損失（收益） (1)		—		11,577		—		19,733

Pitarrilla 交易成本		—		1,561		—		1,561
Artmin 交易和整合成本		30		—		406		—
SEC 轉換成本		—		—		—		1,255
其他資產的減值		2,637		—		2,637		—
有價證券公允價值的變化		555		37		(565)		3,836
出售礦產、廠房和設備的損失（收益）		560		(128)		1,610		1,213


調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）	$	125,500	$	(3,037)	$	298,342	$	298,878

(1)自2023年1月1日起，公司不再根據外匯損益的影響進行調整。

非公認會計準則衡量標準——自由現金流

公司使用自由現金流來補充其簡明合併財務報表中的信息。根據公認會計原則編制的最直接可比的財務指標是由（用於）經營活動提供的現金。該公司認為，除了根據美國公認會計原則制定的傳統指標外，某些投資者和分析師還利用這些信息來評估公司在資本投資後產生現金流和建立公司現金資源的能力。公司通過從經營活動產生的現金中扣除現金資本支出來計算自由現金流。

下表提供了以下內容的對賬經營活動提供的現金為了釋放現金流：


	截至9月30日的九個月
（以千計）	2023		2022
運營活動提供的現金（GAAP）	$	218,566	$	42,799
礦產財產、廠房和設備支出		(164,633)		(91,317)
自由現金流（非公認會計準則）	$	53,933	$	(48,518)

關鍵會計估計

請參閲10-K表格第二部分中包含的公司管理層對關鍵會計估算的討論和分析。

新的會計公告

有關最近發佈的會計公告的討論，請參閲簡明合併財務報表附註2。

前瞻性陳述

本報告中包含的某些陳述（包括此處以引用方式納入的信息）是經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”，旨在受這些條款規定的安全港的保護。前瞻性陳述可以用 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預測”、“相信”、“打算”、“估計”、“項目”、“預測”、“潛力”、“繼續” 等詞語以及以未來時態書寫的陳述來識別。前瞻性陳述的依據是管理層當時已知的信息和/或管理層對未來事件的真誠信念。此類陳述存在風險和不確定性，可能導致實際業績或業績與公司前瞻性陳述中表達的業績或業績存在重大差異。其中許多因素超出了公司的控制或預測能力。鑑於這些不確定性，提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述。

前瞻性陳述包括但不限於 “前瞻性陳述” 標題下列出的陳述類型” 在第一部分第1項中。的業務10-K 表格。

本報告中的前瞻性信息和陳述基於許多重要因素和假設，包括但不限於10-K表格中討論的因素，包括這些報告的 “業務”、“風險因素”、“前瞻性陳述” 以及 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中討論的因素。這些因素並未詳盡列可能影響公司任何前瞻性陳述和信息的因素，此類陳述和信息不會更新以反映此類陳述發佈之日之後發生的事件或情況，也不會反映預期或意外事件的發生。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

在截至2023年9月30日的九個月期間，市場風險沒有實質性變化。

有關市場風險的更多信息，請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7A項中包含的 “市場風險披露”。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

截至本10-Q表季度報告所涉期末，公司管理層評估了公司披露控制和程序（該術語的定義見《交易法》第13a—15（f）條和第15d—15（f）條）的有效性。根據評估，管理層得出結論，公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年9月30日的三個月中，財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對財務報告的內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

第二部分-其他信息

第 1 項。法律訴訟

公司及其子公司不時捲入與正常業務過程中運營產生的索賠有關的訴訟。有關法律訴訟的信息載於本報告所載簡明合併財務報表附註18，並以引用方式納入此處。

第 1A 項。風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第IA項 “風險因素” 中討論的因素。年度報告及此處描述的風險並不是公司面臨的唯一風險。公司目前不知道或被認為不重要的其他風險和不確定性也可能對業務、財務狀況、現金流和/或未來業績產生重大不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

公司董事會於2023年6月16日批准了普通課程發行人的出價（“2023年NCIB”）。根據2023年NCIB，公司獲準在自2023年6月20日起至2024年6月19日止的十二個月內，通過多倫多證券交易所、納斯達克或其他加拿大和美國市場的設施購買最多1020萬股普通股以供註銷。公司回購股票的程度以及回購的時機將取決於多種因素，包括交易量、市場狀況、法律要求、業務狀況和其他因素。2023 年 NCIB 可以隨時終止，該計劃不要求公司收購任何特定數量的普通股。

下表彙總了公司或關聯買方在截至2023年9月30日的三個月中對根據《交易法》第12條註冊的公司股權證券的購買情況：


時期	購買的股票總數 (1)	每股支付的平均價格 (1)	作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (2)	計劃或計劃下可能購買的最大股票數量 (2)
7 月 1 日至 7 月 31 日	-	-	-	10,200,000
8 月 1 日至 8 月 31 日	-	-	-	10,200,000
9 月 1 日至 9 月 30 日	-	-	-	10,200,000

(1) 購買的股票總數（以及每股支付的平均價格）反映了根據2023年NCIB購買的股票。根據2023年NCIB，截至2023年9月30日的季度中沒有購買任何股票。

(2) 公司董事會先前批准了2023年NCIB，根據該協議，公司有權在自2023年6月20日起至2024年6月19日止的期間內回購最多1020萬股普通股。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和第S-K號法規第104項的要求，公司必須報告某些礦山安全違規行為或其他監管事項，所需信息包含在本季度報告的附錄95中，該附錄以引用方式納入此處。

第 5 項。其他信息

規則 10b5-1和非規則 10b5-1我們的董事和高級管理人員的交易安排

在本報告所涵蓋的季度期間，以下董事和高級職員（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第16a-1（f）條）採用了第10b5-1條的交易安排（定義見第408條第S-K條例）。每項10b5-1交易安排都是本着誠意以書面形式簽訂的，有效期為一年，交易安排通過後必須有90天的強制性冷靜期。由於每項10b5-1交易安排的定價和時機條件，尚無法確定每個計劃在到期日之前實際將出售多少股票。

開啟 2023年9月28日, 羅德·安塔爾，該公司的執行主席，通過了《規則》第10b5-1條的交易安排，出售的商品不超過 200,000普通股。這項10b5-1的交易安排定於2024年12月31日到期。

開啟 2023年9月28日, 邁克爾·斯帕克斯，該公司的執行副總裁，首席法律和行政幹事，通過了一項第10b5-1條交易安排，用於出售和捐贈不超過 37,000普通股。這項10b5-1的交易安排定於2024年12月31日到期。

開啟 2023年9月29日, F. 愛德華·法裏德，該公司的執行副總裁，首席企業發展官，採用了第10b5-1條的交易安排，出售的商品不超過 27,500普通股。這項10b5-1的交易安排定於2024年12月31日到期。

第 6 項。證物、財務報表附表


展品編號
10.1 +++	修訂和重述了作為借款人的SSR Mining Inc.、作為貸款人的貸款人、作為行政代理人的新斯科舍銀行和作為發行銀行、聯席牽頭安排人和聯席賬簿管理人的新斯科舍銀行和加拿大帝國商業銀行以及作為聯合銀團代理人的加拿大皇家銀行和蒙特利爾銀行之間的信貸協議。
31.1 +	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。
31.2 +	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。
32.1++	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。
32.2++	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。
95 +	根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條提供的礦山安全信息。
101	101.INS 101.SCH 101.CAL 101.DEF 101.LAB 101.PRE	XBRL 實例-XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 XBRL 分類擴展架構 XBRL 分類擴展計算 XBRL 分類法擴展定義 XBRL 分類擴展標籤 XBRL 分類法擴展演示
104	封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。
+	隨函提交
++	隨函提供
+++	先前已提交
*	表示管理合同或補償計劃或安排。

簽名

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


			SSR 礦業公司註冊人
日期：2023 年 11 月 1 日			/s/ 艾莉森·懷特
			姓名：艾莉森·懷特職務：執行副總裁兼首席財務官（首席財務官）

日期：2023 年 11 月 1 日			/s/ 羅素·法恩斯沃思
			姓名：羅素·法恩斯沃思職位：副總裁、財務總監（首席會計官）