Freshworks公佈2023年第三季度業績
•第三季度收入同比增長19%
•本季度運營活動提供的淨現金為2390萬美元,自由現金流為2,210萬美元,從而提高了業務效率
•將非公認會計準則營業利潤的2023年全年財務展望中點提高至4000萬美元
加利福尼亞州聖馬特奧——2023年10月31日——致力於讓企業滿足客户和員工需求的領先軟件公司Freshworks Inc.(納斯達克股票代碼:FRSH)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
Freshworks首席執行官兼創始人Girish Mathrubootham表示:“我們在關鍵財務指標上的表現超過了預期,盈利能力進一步提高,我們的執行力又實現了穩健的季度。”“持續的產品創新推動了我們的市場吸引力,這些創新為各種規模的公司帶來了生成式人工智能和更快的價值實現時間。”
2023 年第三季度財務摘要業績
•收入:總收入為1.536億美元,與2022年第三季度相比增長了19%,經固定匯率調整後增長了18%。
•GAAP(運營虧損):GAAP(運營虧損)為3,870萬美元,而2022年第三季度為5,830萬美元。
•非公認會計準則運營收入(虧損):非公認會計準則運營收入為1740萬美元,而2022年第三季度的非公認會計準則(虧損)為310萬美元。
•GAAP每股淨額(虧損):根據2.941億股加權平均已發行股票,GAAP基本和攤薄後每股淨額(虧損)為0.11美元,而根據2022年第三季度已發行的2.867億股加權平均股計算,每股淨額(虧損)為0.20美元。
•非公認會計準則每股淨收益(虧損):根據3.026億股加權平均已發行股票,非公認會計準則攤薄後每股淨收益(虧損)為0.08美元,而根據2022年第三季度已發行2.867億股加權平均股票,非公認會計準則每股淨收益(虧損)為0.01美元。
•運營活動提供的淨現金:經營活動提供的淨現金為2390萬美元,而2022年第三季度經營活動的淨現金(用於)為420萬美元。
•自由現金流:自由現金流為2,210萬美元,而2022年第三季度為720萬美元。
•現金、現金等價物和有價證券:截至2023年9月30日,現金、現金等價物和有價證券為11.6億美元。
非公認會計準則財務指標的描述載於下文標題為 “非公認會計準則財務指標解釋” 的章節,下表中包含GAAP與非GAAP財務指標的對賬。
第三季度關鍵指標和近期業務亮點
•按年利率繳納超過5,000美元的客户數量為19,551人,同比增長17%,經固定貨幣調整後增長16%。
•淨美元留存率為108%(經固定貨幣調整後為106%),而2023年第二季度為108%,2022年第三季度為107%。2023年第二季度的固定貨幣淨美元保留率為107%,2022年第三季度為113%。
•歡迎更多客户加入Freshworks社區,包括:ASPCA、Cenveo、Giant Eagle Inc.、Kelly Benefits、Qualfon、澳大利亞救世軍和Tri Pointe Homes。
•推出了一款基於人工智能的客户服務套件,該套件通過整合Freshchat™、Freshdesk™ 和公司的生成式人工智能技術 Freddy AI,將自助服務機器人、代理主導的對話消息和自動票務管理整合到一個多合一的解決方案中。
•任命約翰娜·傑克曼為首席人事官,並宣佈山本美佳加入為首席客户和營銷官。
•2023年9月7日在舊金山舉行了投資者日活動,介紹了我們的願景、產品計劃、增長戰略和財務模式的最新情況。
財務展望
根據當前的市場狀況和預期,我們將提供第四季度和2023年全年的估計。收入增長率根據固定貨幣進行了調整,以更好地瞭解潛在的業務趨勢。我們強調,這些估計受下文 “前瞻性陳述” 部分中提及的各種重要警示因素的影響。
對於第四季度和2023年全年,我們目前預計業績如下:
| | | | | | | | |
(百萬美元,每股數據除外) | 2023 年第四季度 | 2023 年全年 |
收入 (1) | $156.7 - $159.3 | $593.0 - $595.5 |
同比增長 | 18% - 20% | 19% - 20% |
調整固定貨幣 (2) | 17% - 19% | 19% - 20% |
| | |
非公認會計準則運營收入 (1) | $5.5 - $8.5 | $38.5 - $41.5 |
| | |
非公認會計準則每股淨收益 (3) | $0.04 - $0.06 | $0.23 - $0.25 |
(1) 收入和非公認會計準則運營收入基於截至2023年10月27日的美元以外貨幣的匯率。
(2) 按固定貨幣調整的收入增長率基於比較期內除美元以外貨幣的平均匯率。有關本新聞稿中提供的歷史時期內GAAP與非GAAP指標的對賬,請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標解釋” 的部分和標題為 “部分GAAP指標與非公認會計準則指標的對賬” 的表格。
(3) 非公認會計準則每股淨收益是假設2023年第四季度和全年分別有3.033億股和3.01億股加權平均已發行股票。
這些陳述是前瞻性的,實際結果可能存在重大差異。有關可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息,請參閲下面的 “前瞻性陳述” 安全港部分。
由於未來可能產生的支出的不確定性和潛在可變性,我們尚未將非公認會計準則財務指標的估計與公認會計原則進行核對。因此,無法進行對賬
如果沒有不合理的努力,我們無法解決不可用信息的可能重要性。我們在本新聞稿中包含的第三季度以及2023年前九個月和2022年非公認會計準則業績的財務報表中提供了其他GAAP與非GAAP財務指標的對賬表。
網絡直播和電話會議信息
我們將於太平洋時間2023年10月31日下午 2:00 /美國東部時間下午 5:00 舉辦投資者電話會議,討論公司的財務業績和業務亮點。邀請投資者訪問投資者關係網站ir.freshworks.com收聽電話會議的網絡直播。電話會議結束後不久將在Freshworks投資者關係網站上重播網絡直播,此後將持續十二個月。
對非公認會計準則財務指標的解釋
除了根據美國公認會計原則(GAAP)編制的財務指標外,本新聞稿和隨附的表格還包含非公認會計準則財務指標,包括按固定貨幣調整後的收入、非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則銷售和營銷費用、非公認會計準則的研發費用、非公認會計準則一般和管理費用、非公認會計準則運營收入(虧損)、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則營業利潤每股淨收益(虧損),非公認會計準則淨收益(虧損)歸因於普通股股東和自由現金流。本新聞稿和隨附的表格還包含某些非公認會計準則指標,包括年度經常性收入、淨美元留存率、收入增長率以及按固定貨幣調整後的相關指標。
我們調整固定貨幣的收入和相關增長率,為評估業務績效提供一個框架,其中不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息,美元以外貨幣的本期結果將按比較期內有效的平均匯率(2022年第三季度,我們主要貨幣的有效平均匯率為1美元兑1.01歐元和1美元兑1.18英鎊)兑換成美元,而不是當期有效的實際平均匯率(2023年第三季度,我們主要貨幣的有效平均匯率為1美元兑1.09美元)歐元和1美元兑1.27英鎊)。
我們將這些非公認會計準則指標與公認會計準則指標結合使用,作為我們對業績的總體評估的一部分,包括編制年度運營預算和季度預測,以評估業務戰略的有效性,並就財務業績與董事會進行溝通。我們認為,這些非公認會計準則指標為投資者提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性,並便於對我們的經營業績進行逐期比較。我們認為,這些非公認會計準則指標有助於評估我們與業內其他公司相比的經營業績,因為它們通常會消除某些項目的影響,這些項目可能因與整體經營業績無關的原因而因不同公司而有所不同。
但是,提醒投資者,使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在重大限制。我們使用的非公認會計準則指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同,這限制了它們對比較目的的用處。我們通過提供有關這些非公認會計準則財務指標中排除的公認會計原則項目的具體信息來彌補這些限制。
我們將以下項目排除在我們的一項或多項非公認會計準則財務指標之外,包括這些調整的相關所得税影響:
•基於股票的薪酬支出。我們將股票薪酬(非現金支出)排除在某些非公認會計準則財務指標之外,因為我們認為排除該支出可以提供有關運營業績的有意義的補充信息。特別是,鑑於估值方法和假設的多樣性,股票薪酬支出在各公司之間不具有可比性。
•僱主對員工股票交易徵收的工資税。我們將股權獎勵的僱主工資税金額排除在某些非公認會計準則財務指標中,因為它們取決於我們
授予或行使時的股票價格以及我們無法控制的其他因素,並且認為這些費用與我們的業務運營沒有直接關係。
•收購的無形資產的攤銷。我們將收購的無形資產的攤銷(非現金支出)排除在某些非公認會計準則財務指標之外。我們對收購的無形資產的攤銷費用在金額和頻率上不一致,因為它們受到收購時間、規模和收購價格分配的重大影響。我們將這些攤銷費用排除在外,因為我們認為這些費用與我們的業務運營沒有直接關係。
我們將自由現金流定義為(用於)經營活動提供的淨現金,減去不動產和設備購買以及資本化內部用途軟件。我們認為,自由現金流是衡量流動性的有用指標,因為它可以衡量我們在購買不動產和設備後從核心業務中產生現金的能力。自由現金流是一種衡量標準,用於確定可用於戰略舉措的現金,包括對我們業務的進一步投資和可能的業務收購。
運營指標
ARR 貢獻超過 5,000 美元的客户數量。我們將ARR定義為根據合同,假設所有客户的訂閲沒有增加、減少或取消,我們預計在未來12個月內從所有客户那裏確認的總收入總額。我們將截至特定日期 ARR 貢獻超過 5,000 美元的客户總數定義為以唯一域名或唯一電子郵件地址為代表、對我們的一種或多種產品進行一次或多次付費訂閲且貢獻超過 5,000 美元的 ARR 的商業實體或個人的數量。
淨美元留存率。為了計算截至給定日期的淨美元留存率,我們首先確定輸入的ARR,即截至報告期結束前12個月的客户總數的ARR。然後,我們根據截至報告期末的同一組客户計算期末ARR。然後,我們將期末ARR除以輸入ARR,得出我們的淨美元留存率。期末 ARR 包括衡量期內的加售、交叉銷售和續訂,不包括該期間的任何收縮或流失。
我們還調整了上述運營指標、年利率超過5,000美元的客户的增長率以及按固定貨幣計算的相關列報方式,為評估我們的業務業績提供一個框架,其中不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息,以美元以外貨幣計算的本期期末年末年終ARR按比較期末的有效匯率(2022年第三季度,我們主要貨幣的期末匯率為1美元兑0.98歐元和1美元兑1.12英鎊)兑換成美元,而不是本期末有效的實際匯率(2023年第三季度,有效的期末匯率)我們的主要貨幣為1美元兑1.06歐元和1美元兑1.22英鎊)。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。除其他外,這些陳述涉及我們對第四季度和2023年全年的GAAP和非GAAP估計、我們的財務展望、產品對客户的價值、我們專注於產品創新工作的結果以及我們評估業務的衡量標準的有用性等。這些前瞻性陳述基於我們當前對業務和行業的預期、估計和預測,包括我們的財務前景和宏觀經濟的不確定性、管理層的信念和公司做出的某些假設,所有這些都可能發生變化。前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “未來”、“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“打算”、“估計”、“繼續”、“預期”、“可能”、“將來”、“項目”、“計劃”、“目標” 或類似表述或這些術語或表述的否定詞。此類陳述涉及風險和不確定性,其中許多涉及我們無法控制的因素或情況,這可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或表明的結果存在重大差異。可能導致實際業績出現重大差異的因素包括我們實現長期計劃和關鍵舉措的能力;我們有效維持或管理任何未來增長的能力;我們吸引和留住客户或擴大對現有客户銷售的能力;產品開發或部署的延遲或此類產品的成功;未能提供有競爭力的服務以及對所提供的任何產品缺乏市場認可;全球經濟狀況對經濟、客户和業務的影響,包括市場波動、外匯匯率和通貨膨脹的影響;任何疲軟的全球經濟狀況對客户的購買和續訂決策產生影響的時間範圍和嚴重程度,這可能會延長我們的銷售週期或對我們的行業產生不利影響;我們的淨虧損歷史和實現或維持盈利能力的能力,以及我們在截至2023年3月31日和6月的季度10-Q表季度報告中列出的 “風險因素” 中描述的其他潛在因素 2023 年 30 日,以及我們的年度報告表格截至2022年12月31日的年度為10-K,因此我們不時向美國證券交易委員會提交的Freshworks Inc.定期文件和其他文件(可在www.sec.gov上查閲)中可能會不時更新這些因素,包括我們將在2023年9月30日止季度提交的10-Q表季度報告。
我們提醒您不要過分依賴前瞻性陳述,前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日,並基於陳述時我們獲得的信息和/或管理層當時對未來事件的真誠信念。除非法律要求,否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本新聞稿發佈之日之後可能發生的事件或情況。
關於 Freshworks Inc
Freshworks Inc.(納斯達克股票代碼:FRSH)開發了任何人都可以使用的人工智能商業軟件。我們的產品專為 IT、客户支持以及銷售和營銷團隊而打造,旨在讓每個人都能更高效地工作,創造更多價值,從而立即產生業務影響。Freshworks總部位於加利福尼亞州聖馬特奧,業務遍及全球,為超過66,000名客户提供服務,包括美國運通、Blue Nile、普利司通、Databricks、Fila和OfficeMax。要了解最新的公司新聞,請訪問 www.freshworks.com 並在 Facebook、LinkedIn 和 X 上關注我們。
投資者關係聯繫人:
Joon Huh
IR@freshworks.com
650-988-5699
媒體關係聯繫人:
傑恩·岡薩雷斯
PR@freshworks.com
408-348-1087
© 2023 Freshworks Inc. 版權所有。Freshworks 及其關聯徽標是 Freshworks Inc. 的商標。所有其他公司、品牌和產品名稱可能是其各自公司的商標或註冊商標。本新聞稿中的任何內容均不得解釋為相反的內容,也不得解釋為 Freshworks Inc. 的任何第三方或本新聞稿的任何方面的認可、認可或贊助。
FRESHWORKS公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 153,550 | | | $ | 128,760 | | | $ | 436,321 | | | $ | 364,829 | |
收入成本 (1) | 26,263 | | | 24,179 | | | 76,360 | | | 70,616 | |
毛利 | 127,287 | | | 104,581 | | | 359,961 | | | 294,213 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 (1) | 34,885 | | | 35,871 | | | 101,922 | | | 100,885 | |
銷售和市場營銷 (1) | 90,673 | | | 86,865 | | | 265,458 | | | 248,369 | |
一般和行政 (1) | 40,464 | | | 40,133 | | | 122,712 | | | 117,723 | |
運營費用總額 | 166,022 | | | 162,869 | | | 490,092 | | | 466,977 | |
運營損失 | (38,735) | | | (58,288) | | | (130,131) | | | (172,764) | |
利息和其他收入,淨額 | 10,993 | | | 2,249 | | | 31,688 | | | 2,609 | |
所得税前虧損 | (27,742) | | | (56,039) | | | (98,443) | | | (170,155) | |
所得税準備金 | 3,291 | | | 1,804 | | | 10,912 | | | 6,500 | |
淨虧損 | (31,033) | | | (57,843) | | | (109,355) | | | (176,655) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.11) | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.37) | | | $ | (0.62) | |
計算每股淨虧損時使用的加權平均份額——基本和攤薄後 | 294,146 | | | 286,697 | | | 292,103 | | | 283,258 | |
______________________
(1) 包括股票薪酬支出如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 1,710 | | | $ | 1,772 | | | $ | 5,137 | | | $ | 5,212 | |
研究和開發 | 9,623 | | | 10,318 | | | 28,662 | | | 26,446 | |
銷售和營銷 | 18,757 | | | 16,635 | | | 51,786 | | | 44,204 | |
一般和行政 | 25,035 | | | 25,167 | | | 74,482 | | | 74,790 | |
股票薪酬支出總額,扣除資本化金額 | $ | 55,125 | | | $ | 53,892 | | | $ | 160,067 | | | $ | 150,652 | |
FRESHWORKS公司
簡明的合併資產負債表
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 2023 | | 2022年12月31日 |
| | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 458,249 | | | $ | 304,083 | |
有價證券 | | 706,472 | | | 843,405 | |
應收賬款,淨額 | | 80,294 | | | 70,470 | |
遞延合同購置成本 | | 22,155 | | | 20,139 | |
預付費用和其他流動資產 | | 52,331 | | | 38,913 | |
流動資產總額 | | 1,319,501 | | | 1,277,010 | |
財產和設備,淨額 | | 22,928 | | | 24,139 | |
經營租賃使用權資產 | | 32,246 | | | 33,024 | |
遞延合同購置成本,非當期 | | 19,067 | | | 19,536 | |
| | | | |
善意 | | 6,181 | | | 6,181 | |
遞延所得税資產 | | 8,535 | | | 8,689 | |
其他資產 | | 9,630 | | | 11,637 | |
總資產 | | $ | 1,418,088 | | | $ | 1,380,216 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 2,688 | | | $ | 5,908 | |
應計負債 | | 54,664 | | | 59,008 | |
遞延收入 | | 246,085 | | | 205,626 | |
應繳所得税 | | 2,284 | | | 1,150 | |
流動負債總額 | | 305,721 | | | 271,692 | |
經營租賃負債,非流動 | | 26,949 | | | 28,174 | |
其他負債 | | 26,934 | | | 28,532 | |
負債總額 | | 359,604 | | | 328,398 | |
股東權益: | | | | |
普通股 | | 3 | | | 3 | |
額外的實收資本 | | 4,675,801 | | | 4,562,319 | |
累計其他綜合虧損 | | (4,892) | | | (7,431) | |
累計赤字 | | (3,612,428) | | | (3,503,073) | |
股東權益總額 | | 1,058,484 | | | 1,051,818 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 1,418,088 | | | $ | 1,380,216 | |
FRESHWORKS公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (31,033) | | | $ | (57,843) | | | $ | (109,355) | | | $ | (176,655) | |
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 2,984 | | | 2,795 | | | 9,098 | | | 8,574 | |
延期合同購置成本的攤銷 | 6,131 | | | 4,625 | | | 17,600 | | | 13,321 | |
非現金租賃費用 | 1,965 | | | 1,567 | | | 5,692 | | | 4,463 | |
基於股票的薪酬 | 55,125 | | | 53,892 | | | 160,067 | | | 150,652 | |
有價證券的溢價(折扣)攤銷 | (4,286) | | | (533) | | | (12,108) | | | 564 | |
| | | | | | | |
股權證券公允價值的變化 | (4) | | | 10 | | | (65) | | | (75) | |
遞延所得税 | — | | | — | | | 113 | | | 309 | |
其他 | 123 | | | 273 | | | 175 | | | 1,468 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款 | (6,404) | | | (1,432) | | | (10,003) | | | (5,256) | |
遞延合同購置成本 | (6,391) | | | (6,913) | | | (19,147) | | | (19,554) | |
預付費用和其他資產 | (5,222) | | | (3,929) | | | (11,793) | | | (12,374) | |
應付賬款 | 1,002 | | | (2,416) | | | (3,219) | | | (1,962) | |
應計負債和其他負債 | 2,331 | | | 668 | | | (3,150) | | | 3,874 | |
遞延收入 | 11,727 | | | 8,173 | | | 40,459 | | | 30,796 | |
經營租賃負債 | (4,135) | | | (3,160) | | | (9,052) | | | (7,837) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 23,913 | | | (4,223) | | | 55,312 | | | (9,692) | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
購買財產和設備 | (278) | | | (1,907) | | | (990) | | | (5,288) | |
出售財產和設備的收益 | 33 | | | 49 | | | 91 | | | 132 | |
大寫的內部使用軟件 | (1,564) | | | (1,106) | | | (5,075) | | | (3,828) | |
| | | | | | | |
購買有價證券 | (161,261) | | | (250,301) | | | (653,679) | | | (538,501) | |
有價證券的銷售 | — | | | — | | | — | | | 92,786 | |
有價證券的到期日和贖回 | 265,214 | | | 113,055 | | | 805,933 | | | 293,625 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 102,144 | | | (140,210) | | | 146,280 | | | (161,074) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益,淨額 | — | | | — | | | 4,312 | | | 7,011 | |
行使股票期權的收益 | 16 | | | 2 | | | 61 | | | 98 | |
在股權獎勵的淨股份結算中繳納預扣税 | (24,045) | | | (13,367) | | | (51,782) | | | (151,716) | |
延期發行成本的支付 | — | | | — | | | — | | | (109) | |
| | | | | | | |
用於融資活動的淨現金 | (24,029) | | | (13,365) | | | (47,409) | | | (144,716) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 102,028 | | | (157,798) | | | 154,183 | | | (315,482) | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 356,313 | | | 590,180 | | | 304,158 | | | 747,864 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 458,341 | | | $ | 432,382 | | | $ | 458,341 | | | $ | 432,382 | |
FRESHWORKS公司
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
(以千計,百分比和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 增長率 |
收入 | | | | | | |
GAAP 收入 | | $ | 153,550 | | | $ | 128,760 | | | 19% |
外幣匯率波動的影響 | | (1,908) | | | | | |
按固定貨幣調整的收入 | | $ | 151,642 | | | | | 18% |
FRESHWORKS公司
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
(以千計,百分比和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利潤和毛利率的對賬: | | | | | | | | |
GAAP 毛利 | | $ | 127,287 | | | $ | 104,581 | | | $ | 359,961 | | | $ | 294,213 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | 1,710 | | | 1,772 | | | 5,137 | | | 5,212 | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | 40 | | | 58 | | | 113 | | | 25 | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | 175 | | | 158 | | | 1,015 | |
非公認會計準則毛利 | | $ | 129,037 | | | $ | 106,586 | | | $ | 365,369 | | | $ | 300,465 | |
GAAP 毛利率 | | 82.9 | % | | 81.2 | % | | 82.5 | % | | 80.6 | % |
非公認會計準則毛利率 | | 84.0 | % | | 82.8 | % | | 83.7 | % | | 82.4 | % |
| | | | | | | | |
對賬運營費用: | | | | | | | | |
GAAP 研究與開發 | | $ | 34,885 | | | $ | 35,871 | | | $ | 101,922 | | | $ | 100,885 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | (9,623) | | | (10,318) | | | (28,662) | | | (26,446) | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | (47) | | | (25) | | | (236) | | | 127 | |
非公認會計準則研發 | | $ | 25,215 | | | $ | 25,528 | | | $ | 73,024 | | | $ | 74,566 | |
GAAP 研發佔收入的百分比 | | 22.7 | % | | 27.9 | % | | 23.4 | % | | 27.7 | % |
非公認會計準則研發佔收入的百分比 | | 16.4 | % | | 19.8 | % | | 16.7 | % | | 20.4 | % |
| | | | | | | | |
GAAP 銷售和營銷 | | $ | 90,673 | | | $ | 86,865 | | | $ | 265,458 | | | $ | 248,369 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | (18,757) | | | (16,635) | | | (51,786) | | | (44,204) | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | (661) | | | (746) | | | (1,673) | | | (954) | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | (101) | | | (145) | | | (300) | |
非公認會計準則銷售和營銷 | | $ | 71,255 | | | $ | 69,383 | | | $ | 211,854 | | | $ | 202,911 | |
GAAP 銷售和營銷佔收入的百分比 | | 59.1 | % | | 67.5 | % | | 60.8 | % | | 68.1 | % |
非公認會計準則銷售和營銷佔收入的百分比 | | 46.4 | % | | 53.9 | % | | 48.6 | % | | 55.6 | % |
| | | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | | $ | 40,464 | | | $ | 40,133 | | | $ | 122,712 | | | $ | 117,723 | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | (25,035) | | | (25,167) | | | (74,482) | | | (74,790) | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | (260) | | | (165) | | | (744) | | | (457) | |
非公認會計準則一般和行政管理 | | $ | 15,169 | | | $ | 14,801 | | | $ | 47,486 | | | $ | 42,476 | |
| | | | | | | | |
FRESHWORKS公司
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
(以千計,百分比和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 一般和管理佔收入的百分比 | | 26.4 | % | | 31.2 | % | | 28.1 | % | | 32.3 | % |
非公認會計準則一般和行政管理佔收入的百分比 | | 9.9 | % | | 11.5 | % | | 10.9 | % | | 11.6 | % |
| | | | | | | | |
營業虧損和營業利潤率的對賬: | | | | | | | | |
GAAP 運營虧損 | | $ | (38,735) | | | $ | (58,288) | | | $ | (130,131) | | | $ | (172,764) | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | 55,125 | | | 53,892 | | | 160,067 | | | 150,652 | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | 1,008 | | | 994 | | | 2,766 | | | 1,309 | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | 276 | | | 303 | | | 1,315 | |
非公認會計準則運營收入(虧損) | | $ | 17,398 | | | $ | (3,126) | | | $ | 33,005 | | | $ | (19,488) | |
GAAP 營業利潤率 | | (25.2) | % | | (45.3) | % | | (29.8) | % | | (47.4) | % |
非公認會計準則營業利潤率 | | 11.3 | % | | (2.4) | % | | 7.6 | % | | (5.3) | % |
| | | | | | | | |
歸屬於普通股股東的淨虧損的對賬: | | | | | | | | |
歸屬於普通股股東的GAAP淨虧損——基本虧損和攤薄後 | | $ | (31,033) | | | $ | (57,843) | | | $ | (109,355) | | | $ | (176,655) | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | 55,125 | | | 53,892 | | | 160,067 | | | 150,652 | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | 1,008 | | | 994 | | | 2,766 | | | 1,309 | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | 276 | | | 303 | | | 1,315 | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | 479 | | | 565 | | | 1,617 | | | 1,528 | |
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)——基本和攤薄後 | | $ | 25,579 | | | $ | (2,116) | | | $ | 55,398 | | | $ | (21,851) | |
| | | | | | | | |
FRESHWORKS公司
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
(以千計,百分比和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股淨虧損對賬——攤薄後: | | | | | | | | |
GAAP 每股淨虧損——攤薄 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.37) | | | $ | (0.62) | |
非公認會計準則調整: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | 0.19 | | | 0.19 | | | 0.55 | | | 0.53 | |
僱主對員工股票交易徵收工資税 | | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.01 | |
非公認會計準則每股淨收益(虧損)——攤薄 | | $ | 0.08 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | | |
用於計算每股GAAP淨虧損的加權平均股票-攤薄後 | | 294,146 | | | 286,697 | | | 292,103 | | | 283,258 | |
用於計算每股非公認會計準則淨收益(虧損)的加權平均股票-攤薄後 (1) | | 302,597 | | | 286,697 | | | 298,821 | | | 283,258 | |
| | | | | | | | |
自由現金流的計算: | | | | | | | | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | | $ | 23,913 | | | $ | (4,223) | | | $ | 55,312 | | | $ | (9,692) | |
減去: | | | | | | | | |
購買財產和設備 | | (278) | | | (1,907) | | | (990) | | | (5,288) | |
大寫的內部使用軟件 | | (1,564) | | | (1,106) | | | (5,075) | | | (3,828) | |
自由現金流 | | $ | 22,071 | | | $ | (7,236) | | | $ | 49,247 | | | $ | (18,808) | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | | $ | 102,144 | | | $ | (140,210) | | | $ | 146,280 | | | $ | (161,074) | |
用於融資活動的淨現金 | | $ | (24,029) | | | $ | (13,365) | | | $ | (47,409) | | | $ | (144,716) | |
(1) 歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益(虧損)是通過在報告期內使所有潛在的普通等價物生效來確定的,除非將其包括在內會產生反稀釋結果。該公司將其股票期權和限制性股票單位視為潛在的普通股等價物,但將其排除在歸屬於普通股股東的GAAP攤薄後每股淨虧損的計算之外,因為它們的影響具有反稀釋作用。在截至2023年9月30日的三個月中,用於計算非公認會計準則每股淨收益的加權平均股數中包含了850萬股潛在的攤薄股份。在截至2023年9月30日的九個月中,用於計算非公認會計準則每股淨收益的加權平均股數中包含了670萬股潛在的攤薄股份。