附錄 99.1
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財報發佈 |
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(949) 524-4035 |
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MediaRelations@chipotle.com 投資者關係聯繫人:CFA 辛迪·奧爾森 (949) 524-4205 Cindy.Olsen@chipotle.com |
Chipotle 公佈 2023 年第四季度和全年業績
隨着利潤率的擴大,23財年每股收益增長超過38%,可比銷售額增長7.9%
加利福尼亞州紐波特海灘——2024年2月6日——Chipotle Mexico Grill, Inc.(紐約證券交易所代碼:CMG)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和財年的財務業績。
第四季度同比亮點:
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總收入增長了15.4%,達到25億美元 |
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可比餐廳的銷售額增長了8.4% |
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營業利潤率為 14.4%,高於 13.6% |
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餐廳層面的營業利潤率為 25.4% 1,增長了 140 個基點 |
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攤薄後的每股收益為10.21美元,較8.02美元增長27.3%。調整後的攤薄後每股收益為10.361美元,較8.29.1美元增長25.0%,其中不包括加速折舊相關支出產生的0.15美元的税後影響,部分被某些法律訴訟相關的意外開支減少所抵消 |
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開設了 121 家新餐廳,包括 Chipotlane 在內的 110 個分店 |
2023 年全年亮點,同比增長:
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總收入增長了14.3%,達到99億美元 |
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可比餐廳的銷售額增長了7.9% |
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營業利潤率為 15.8%,高於 13.4% |
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餐廳層面的營業利潤率為 26.2% 1,增長了 230 個基點 |
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攤薄後的每股收益為44.34美元,較32.04美元增長了38.4%。調整後的攤薄後每股收益為44.861美元,較32.78.1美元增長36.9%,其中不包括與餐廳和公司級別減值和關閉成本、加速折舊和企業重組相關的支出產生的0.52美元的税後影響,部分被與某些法律訴訟相關的意外開支減少所抵消 |
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在 238 個分店開設了 271 家新餐廳,其中包括 Chipotlane |
Chipotle董事長兼首席執行官布萊恩·尼科爾表示:“2023年是非凡的一年,在吞吐量和菜單創新的推動下,我們在吞吐量和菜單創新的推動下實現了強勁的交易增長,開設了創紀錄的新餐廳數量,AUV數量超過了300萬美元,並建立了我們的第一個國際合作夥伴關係。”“我比以往任何時候都更有信心,我們有合適的人才和正確的戰略來實現我們的長期增長目標,即在北美開設7,000家餐廳,400萬美元的AUV,擴大我們行業領先的利潤率和回報,進一步實現我們在全球培育更美好世界的目標。”
1 餐廳層面的營業利潤率、調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、非公認會計準則一般和管理費用、調整後的折舊和攤銷以及非公認會計準則的有效所得税率是非公認會計準則財務指標。本新聞稿末尾的表格中列出了與GAAP指標的對賬和更多信息。
截至2023年12月31日的三個月業績:
第四季度的總收入為25億美元,與2022年第四季度相比增長了15.4%。總收入的增長是由可比餐廳銷售額增長8.4%推動的,這歸因於7.4%的交易量增加和1.0%的平均支票增長,以及較小程度上新餐廳的開業。數字銷售佔食品和飲料總收入的36.1%。
我們在第四季度開設了121家新餐廳,共有110家分店,包括一家Chipotlane。這些形式繼續表現良好,有助於增強訪客訪問和便利性,並增加新餐廳的銷售額、利潤率和回報。
第四季度的食品、飲料和包裝成本佔總收入的29.7%,與2022年第四季度相比增加了40個基點。食品成本上漲是由於牛肉混合的增加以及整個菜單的通貨膨脹,最明顯的是牛肉、農產品和奶酪的成本上漲。菜單價格上漲的好處部分抵消了這些增長,並在較小程度上降低了紙張成本。
第四季度餐廳層面的營業利潤率為25.4%,而2022年第四季度為24.0%。這種改善主要是由於銷售槓桿的好處,以及較小程度上降低了紙張成本。這些下降被多種食品成本的上升以及較小程度的工資通貨膨脹所部分抵消。
按公認會計原則計算,第四季度的一般和管理費用為1.692億美元,按非公認會計準則計算為1.70億美元1,其中不包括與某些法律訴訟相關的80萬美元意外開支減少。第四季度的GAAP和非GAAP一般和管理費用還包括1.220億美元的基礎一般和管理費用、3570萬美元的非現金股票薪酬、1,010萬美元的更高應計獎金和股權歸屬和行使的工資税以及220萬美元的其他成本,主要與定於2024年第一季度舉行的全經理人會議有關。
第四季度的有效所得税税率為26.2%,而2022年第四季度為26.3%。税率的小幅下降主要是由於期權行使和股權歸屬帶來的税收優惠增加,但部分被税收儲備和不可扣除支出的增加所抵消。
第四季度的淨收益為2.821億美元,攤薄每股收益為10.21美元,而2022年第四季度為2.237億美元,攤薄每股收益為8.02美元。不包括加速折舊相關支出產生的0.15美元的税後影響,部分抵消了與某些法律訴訟相關的意外開支的減少,調整後的淨收益為2.862億美元1,調整後的攤薄後每股收益為10.361美元。
在第四季度,董事會批准了最多2億美元的額外投資,不包括佣金,用於回購普通股,視市場情況而定。包括該回購授權在內,截至2023年12月31日,已有4.241億美元可用。回購授權可以隨時修改、暫停或終止。我們在第四季度回購了1.443億美元的股票,平均每股價格為1,935.80美元。
截至 2023 年 12 月 31 日的全年業績:
2023 年的總收入為 99 億美元,與 2022 年相比增長了 14.3%。總收入的增長是由可比餐廳銷售額增長7.9%推動的,這歸因於5.0%的交易量增加,平均支票增長2.9%,以及在較小程度上新餐廳的開業。數字銷售佔食品和飲料總收入的37.4%。
我們在2023年開設了271家新餐廳,使年底的餐廳總數達到3,437家。在年內開業的271家新餐廳中,有238家分店包括一家Chipotlane。截至年底,我們共有811家Chipotlanes,其中包括對現有餐廳的改造。
2023年的食品、飲料和包裝成本佔總收入的29.5%,與2022年相比下降了60個基點。食品成本受益於菜單價格的上漲,並在較小程度上受益於牛油果成本的降低。這些好處被多種原料成本的通貨膨脹部分抵消,最值得注意的是牛肉、玉米餅和墨西哥餅。
2023年餐廳層面的營業利潤率為26.2%,而2022年為23.9%。這種改善主要是由於銷售槓桿的好處,以及在較小程度上牛油果價格的下跌。這些下降被多種食品成本的上升以及較小程度的工資通貨膨脹所部分抵消。
1 餐廳層面的營業利潤率、調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、非公認會計準則一般和管理費用、調整後的折舊和攤銷以及非公認會計準則的有效所得税率是非公認會計準則財務指標。本新聞稿末尾的表格中列出了與GAAP指標的對賬和更多信息。
按公認會計原則計算,2023年的一般和管理費用為6.336億美元,按非公認會計準則計算為6.296億美元1,其中不包括480萬美元的企業重組成本和與某些法律程序相關的80萬美元意外開支減少。GAAP和非GAAP2023年全年的一般和管理費用還包括4.789億美元的基礎一般和管理費用、1.185億美元的非現金股票薪酬、2530萬美元的更高應計獎金和股權歸屬和行使的工資税以及690萬美元的其他成本,主要與定於2024年第一季度舉行的全經理人會議有關。
2023年的有效所得税税率為24.2%,而2022年為23.9%。税率的提高主要是由於與期權行使和股權歸屬相關的税收優惠減少。
2023年的淨收益為12.3億美元,攤薄每股收益為44.34美元,而2022年的淨收益為8.991億美元,攤薄每股收益為32.04美元。不包括與餐廳和公司層面的減值和關閉成本、加速折舊、企業重組相關的支出產生的0.52美元的税後影響(部分被某些法律訴訟相關的意外開支減少所抵消),2023年調整後的淨收益為12.4億美元1,調整後的攤薄後每股收益為44.861美元。
在2023年期間,我們共回購了5.898億美元的股票,平均每股價格為18.27.46美元。
更多信息將在我們的 10-K 表年度報告中提供,該報告將於 2024 年 2 月初向美國證券交易委員會提交。
Outlook
對於2024年,管理層預計將出現以下情況:
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全年可比餐廳銷售額增長在個位數中位數區間 |
· |
285 到 315 家新餐廳開業,前提是開發商、許可、檢查和公用事業延誤不會惡化 |
· |
不計離散項目的基礎有效全年税率估計介於 25% 至 27% 之間 |
定義
以下定義適用於本版本中使用的這些術語:
· |
可比餐廳銷售額或銷售組合以及可比餐廳交易量是指運營至少 13 個完整日曆月的餐廳總收入或交易的同期變化。 |
· |
餐廳平均銷售額是指運營至少 12 個完整日曆月的餐廳過去 12 個月的平均餐飲收入。 |
· |
餐廳層面的營業利潤率代表總收入減去餐廳的直接運營成本,以佔總收入的百分比表示。 |
· |
數字銷售代表通過Chipotle網站、Chipotle應用程序或第三方配送聚合商產生的食品和飲料收入。數字銷售包括與Chipotle獎勵相關的收入延期。 |
電話會議詳情
Chipotle將於美國東部時間2024年2月6日星期二下午4點30分舉行電話會議,討論2023年第四季度和全年財務業績,並提供2024年第一季度的最新業務情況。
撥打 1-888-317-6003 可以通過電話直播電話會議,國際來電者撥打 1-412-317-6061,使用代碼:2191312。電話會議將在該公司網站的投資者關係頁面ir.chipotle.com/events上進行網絡直播。電話會議結束大約一小時後,將提供存檔的網絡直播。
1 餐廳層面的營業利潤率、調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、非公認會計準則一般和管理費用、調整後的折舊和攤銷以及非公認會計準則的有效所得税率是非公認會計準則財務指標。本新聞稿末尾的表格中列出了與GAAP指標的對賬和更多信息。
關於 Chipotle
Chipotle Mexico Grill, Inc.(紐約證券交易所代碼:CMG)正在通過不含人工色素、香料或防腐劑的有益健康食材供應以負責任的方式採購、經典烹製的真實食物,創造一個更美好的世界。截至2023年12月31日,Chipotle在美國、加拿大、英國、法國和德國擁有3,400多家餐廳,是同等規模唯一一家在北美和歐洲擁有和經營所有餐廳的餐飲公司。Chipotle在財富500強中名列前茅,並在《財富》雜誌2024年最受尊敬的公司名單和《時代》雜誌最具影響力的公司中獲得認可。Chipotle 擁有超過 115,000 名員工,熱衷於提供卓越的賓客體驗,是食品行業的長期領導者和創新者。Chipotle致力於讓每個人都能更容易地獲得食物,同時繼續成為一個在數字、技術和可持續商業實踐中處於領先地位的有明確目標的品牌。欲瞭解更多信息或在線下訂單,請訪問 WWW.CHIPOTLE.COM。
1 餐廳層面的營業利潤率、調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、非公認會計準則一般和管理費用、調整後的折舊和攤銷以及非公認會計準則的有效所得税率是非公認會計準則財務指標。本新聞稿末尾的表格中列出了與GAAP指標的對賬和更多信息。
前瞻性陳述
本新聞稿和2024年2月6日電話會議中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的前瞻性陳述,包括 “展望” 下關於我們預計2024年全年可比餐廳銷售增長、新餐廳開業數量目標和預計全年基本有效税率的陳述,以及關於2024年第一季度迄今為止的業績、Chipotlanes的預期餐廳和擴張率、未來勞動力的聲明成本,未來概況以及行政和其他費用, 未來的估計税率和未來的長期前景.我們使用 “預期”、“相信”、“可以”、“應該”、“大約”、“估計”、“期望”、“打算”、“項目”、“目標”、“目標” 等詞語以及類似的術語和短語,包括對假設的引用,來識別前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於截至本新聞稿發佈之日我們目前可獲得的運營、財務和競爭信息,我們沒有義務更新這些前瞻性陳述。這些陳述存在風險和不確定性,可能導致實際結果與聲明中描述的結果存在重大差異,包括但不限於:工資通脹上升和競爭激烈的勞動力市場,包括加利福尼亞州AB 1228等監管的結果,這些法規影響了我們吸引和留住合格員工的能力,偶爾會導致人員短缺;任何工會組織工作的影響以及我們對此類努力的迴應;供應成本增加(包括牛肉、玉米餅,奶酪,莎莎,豆類和大米);食品安全事件和食源性疾病的風險;與我們依賴某些信息技術系統相關的風險以及潛在的重大故障或中斷;隱私和網絡安全風險,包括泄露、未經授權訪問、盜竊、修改、銷燬或贖金存儲在我們的網絡或第三方提供商網絡上的訪客或員工的個人或機密信息的風險;競爭的影響,包括來自餐飲業以外的來源;增加我們的財務影響平均小時工資;與員工、就業慣例、餐廳設計和施工以及食品或酒精飲料銷售相關的聯邦、州或地方政府法規的影響;我們實現計劃增長的能力,例如合適的新餐廳場地、建築材料和承包商的成本和可用性,以及通過中東特許經營餐廳加速國際擴張的預期成本;通貨膨脹、全球衝突導致的食材和其他運營成本的增加,氣候變化、我們的 “誠信食品” 理念、關税或貿易限制以及供應短缺;由於顧客對我們品牌的看法發生變化,包括實際或傳聞中的食品安全問題或其他負面宣傳、消費者支出減少(包括通貨膨脹率上升、大規模裁員、擔心經濟衰退和能源價格上漲)或意識到無法提高菜單價格等因素導致的不確定性菜單的好處價格上漲;與我們的數字業務相關的風險,包括我們依賴第三方交付服務所產生的風險;與訴訟相關的風險,包括可能的政府訴訟和與食品安全事件、網絡安全事件、就業或隱私法、廣告索賠或其他事項相關的潛在集體訴訟;以及我們在美國證券交易委員會報告中不時描述的其他風險因素,包括我們的10-K表年度報告和10-Q表季度報告,所有這些報告均可在投資者關係中查閲我們網站 IR.Chipotle.com 的頁面。
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
合併收益表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
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|
截至12月31日的三個月, |
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2023 |
|
2022 |
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食品和飲料收入 |
$ |
2,499,567 |
|
99.3 |
% |
|
$ |
2,163,907 |
|
99.2 |
% |
配送服務收入 |
|
16,753 |
|
0.7 |
|
|
|
16,692 |
|
0.8 |
|
總收入 |
|
2,516,320 |
|
100.0 |
|
|
|
2,180,599 |
|
100.0 |
|
餐廳運營成本(不包括折舊和攤銷,如下所示): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、飲料和包裝 |
|
747,155 |
|
29.7 |
|
|
|
638,851 |
|
29.3 |
|
工黨 |
|
629,228 |
|
25.0 |
|
|
|
558,914 |
|
25.6 |
|
入住率 |
|
131,167 |
|
5.2 |
|
|
|
118,648 |
|
5.4 |
|
其他運營成本 |
|
370,466 |
|
14.7 |
|
|
|
341,644 |
|
15.7 |
|
一般和管理費用 |
|
169,247 |
|
6.7 |
|
|
|
135,073 |
|
6.2 |
|
折舊和攤銷 |
|
85,492 |
|
3.4 |
|
|
|
74,012 |
|
3.4 |
|
開業前費用 |
|
13,590 |
|
0.5 |
|
|
|
11,341 |
|
0.5 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
6,528 |
|
0.3 |
|
|
|
5,785 |
|
0.3 |
|
總運營費用 |
|
2,152,873 |
|
85.6 |
|
|
|
1,884,268 |
|
86.4 |
|
運營收入 |
|
363,447 |
|
14.4 |
|
|
|
296,331 |
|
13.6 |
|
利息和其他收入,淨額 |
|
18,906 |
|
0.8 |
|
|
|
7,057 |
|
0.3 |
|
所得税前收入 |
|
382,353 |
|
15.2 |
|
|
|
303,388 |
|
13.9 |
|
所得税準備金 |
|
(100,267) |
|
(4.0) |
|
|
|
(79,661) |
|
(3.7) |
|
淨收入 |
$ |
282,086 |
|
11.2 |
% |
|
$ |
223,727 |
|
10.3 |
% |
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
$ |
10.28 |
|
|
|
|
$ |
8.08 |
|
|
|
稀釋 |
$ |
10.21 |
|
|
|
|
$ |
8.02 |
|
|
|
已發行普通股加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
|
27,440 |
|
|
|
|
|
27,684 |
|
|
|
稀釋 |
|
27,621 |
|
|
|
|
|
27,899 |
|
|
|
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
合併收益表
(以千計,每股數據除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 12 月 31 日的年度, |
||||||||||
|
2023 |
|
2022 |
||||||||
|
(未經審計) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品和飲料收入 |
$ |
9,804,124 |
|
99.3 |
% |
|
$ |
8,558,001 |
|
99.1 |
% |
配送服務收入 |
|
67,525 |
|
0.7 |
|
|
|
76,651 |
|
0.9 |
|
總收入 |
|
9,871,649 |
|
100.0 |
|
|
|
8,634,652 |
|
100.0 |
|
餐廳運營成本(不包括折舊和攤銷,如下所示): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、飲料和包裝 |
|
2,912,564 |
|
29.5 |
|
|
|
2,602,245 |
|
30.1 |
|
工黨 |
|
2,440,982 |
|
24.7 |
|
|
|
2,197,958 |
|
25.5 |
|
入住率 |
|
503,264 |
|
5.1 |
|
|
|
460,425 |
|
5.3 |
|
其他運營成本 |
|
1,428,747 |
|
14.5 |
|
|
|
1,311,905 |
|
15.2 |
|
一般和管理費用 |
|
633,584 |
|
6.4 |
|
|
|
564,191 |
|
6.5 |
|
折舊和攤銷 |
|
319,394 |
|
3.2 |
|
|
|
286,826 |
|
3.3 |
|
開業前費用 |
|
36,931 |
|
0.4 |
|
|
|
29,560 |
|
0.3 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
38,370 |
|
0.4 |
|
|
|
21,139 |
|
0.2 |
|
總運營費用 |
|
8,313,836 |
|
84.2 |
|
|
|
7,474,249 |
|
86.6 |
|
運營收入 |
|
1,557,813 |
|
15.8 |
|
|
|
1,160,403 |
|
13.4 |
|
利息和其他收入,淨額 |
|
62,693 |
|
0.6 |
|
|
|
21,128 |
|
0.2 |
|
所得税前收入 |
|
1,620,506 |
|
16.4 |
|
|
|
1,181,531 |
|
13.7 |
|
所得税準備金 |
|
(391,769) |
|
(4.0) |
|
|
|
(282,430) |
|
(3.3) |
|
淨收入 |
$ |
1,228,737 |
|
12.4 |
% |
|
$ |
899,101 |
|
10.4 |
% |
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
$ |
44.59 |
|
|
|
|
$ |
32.28 |
|
|
|
稀釋 |
$ |
44.34 |
|
|
|
|
$ |
32.04 |
|
|
|
已發行普通股加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
|
27,555 |
|
|
|
|
|
27,851 |
|
|
|
稀釋 |
|
27,710 |
|
|
|
|
|
28,062 |
|
|
|
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 月 31 日, |
||||
|
2023 |
|
2022 |
||
|
(未經審計) |
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
$ |
560,609 |
|
$ |
384,000 |
應收賬款,淨額 |
|
115,535 |
|
|
106,880 |
庫存 |
|
39,309 |
|
|
35,668 |
預付費用和其他流動資產 |
|
117,462 |
|
|
86,412 |
應收所得税 |
|
52,960 |
|
|
47,741 |
投資 |
|
734,838 |
|
|
515,136 |
流動資產總額 |
|
1,620,713 |
|
|
1,175,837 |
租賃權益改善、財產和設備,淨額 |
|
2,170,038 |
|
|
1,951,147 |
長期投資 |
|
564,488 |
|
|
388,055 |
限制性現金 |
|
25,554 |
|
|
24,966 |
經營租賃資產 |
|
3,578,548 |
|
|
3,302,402 |
其他資產 |
|
63,082 |
|
|
63,158 |
商譽 |
|
21,939 |
|
|
21,939 |
總資產 |
$ |
8,044,362 |
|
$ |
6,927,504 |
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
應付賬款 |
$ |
197,646 |
|
$ |
184,566 |
應計工資和福利 |
|
227,537 |
|
|
170,456 |
應計負債 |
|
147,688 |
|
|
147,539 |
未賺取的收入 |
|
209,680 |
|
|
183,071 |
當前的經營租賃負債 |
|
248,074 |
|
|
236,248 |
流動負債總額 |
|
1,030,625 |
|
|
921,880 |
長期經營租賃負債 |
|
3,803,551 |
|
|
3,495,162 |
遞延所得税負債 |
|
89,109 |
|
|
98,623 |
其他負債 |
|
58,870 |
|
|
43,816 |
負債總額 |
|
4,982,155 |
|
|
4,559,481 |
股東權益: |
|
|
|
|
|
優先股,面值0.01美元,已授權60萬股,截至2023年12月31日和2022年12月31日分別未發行股票 |
|
- |
|
|
- |
普通股,面值0.01美元,授權23萬股,截至2023年12月31日和2022年12月31日分別發行37,483和37,320股 |
|
375 |
|
|
373 |
額外的實收資本 |
|
1,956,160 |
|
|
1,829,304 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,按成本計算,庫存股分別為10,057股和9,693股普通股 |
|
(4,944,656) |
|
|
(4,282,014) |
累計其他綜合虧損 |
|
(6,657) |
|
|
(7,888) |
留存收益 |
|
6,056,985 |
|
|
4,828,248 |
股東權益總額 |
|
3,062,207 |
|
|
2,368,023 |
總負債和股東權益 |
$ |
8,044,362 |
|
$ |
6,927,504 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
合併現金流量表
(以千計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 12 月 31 日的年度, |
||||
|
2023 |
|
2022 |
||
|
(未經審計) |
|
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
淨收入 |
$ |
1,228,737 |
|
$ |
899,101 |
調整淨收入與經營活動提供的淨現金: |
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
319,394 |
|
|
286,826 |
遞延所得税準備金 |
|
(9,505) |
|
|
(43,195) |
減值、關閉成本和資產處置 |
|
37,025 |
|
|
20,738 |
信貸損失準備金 |
|
1,570 |
|
|
(760) |
基於股票的薪酬支出 |
|
124,016 |
|
|
98,030 |
其他 |
|
(13,080) |
|
|
(16,202) |
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
應收賬款 |
|
(11,216) |
|
|
(14,026) |
庫存 |
|
(3,649) |
|
|
(3,011) |
預付費用和其他流動資產 |
|
(39,211) |
|
|
(14,660) |
經營租賃資產 |
|
254,241 |
|
|
234,273 |
其他資產 |
|
4,204 |
|
|
(346) |
應付賬款 |
|
5,313 |
|
|
18,208 |
應計工資和福利 |
|
57,048 |
|
|
9,864 |
應計負債 |
|
3,188 |
|
|
(27,964) |
未賺取的收入 |
|
35,685 |
|
|
33,374 |
應付/應收所得税 |
|
(5,237) |
|
|
46,262 |
經營租賃負債 |
|
(214,477) |
|
|
(207,186) |
其他長期負債 |
|
9,431 |
|
|
3,853 |
經營活動提供的淨現金 |
|
1,783,477 |
|
|
1,323,179 |
投資活動 |
|
|
|
|
|
購買租賃權益改善設施、財產和設備 |
|
(560,731) |
|
|
(479,164) |
購買投資 |
|
(1,115,131) |
|
|
(614,416) |
投資的到期日 |
|
729,853 |
|
|
263,548 |
用於投資活動的淨現金 |
|
(946,009) |
|
|
(830,032) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
收購庫存股 |
|
(592,349) |
|
|
(830,140) |
股票薪酬獎勵的預扣税 |
|
(69,146) |
|
|
(98,970) |
其他融資活動 |
|
843 |
|
|
(294) |
用於融資活動的淨現金 |
|
(660,652) |
|
|
(929,404) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
381 |
|
|
(1,007) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
|
177,197 |
|
|
(437,264) |
年初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
408,966 |
|
|
846,230 |
年底的現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
586,163 |
|
$ |
408,966 |
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
已繳所得税 |
$ |
400,229 |
|
$ |
275,796 |
購買應計應付賬款和應計負債中的租賃權益改善、財產和設備 |
$ |
76,415 |
|
$ |
72,021 |
收購應計應付賬款和應計負債中的庫存股 |
$ |
5,643 |
|
$ |
4,497 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
補充財務和其他數據
(千美元)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至的三個月中 |
|||||||||||||
|
|
12 月 31 日, |
|
9 月 30 日 |
|
6 月 30 日 |
|
3 月 31 日 |
|
12 月 31 日, |
|||||
|
|
2023 |
|
2023 |
|
2023 |
|
2023 |
|
2022 |
|||||
開業的餐廳數量 |
|
|
121 |
|
|
62 |
|
|
47 |
|
|
41 |
|
|
100 |
Chipotle 永久關閉 |
|
|
(2) |
|
|
(1) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
Chipotle 搬遷 |
|
|
(3) |
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
|
(4) |
|
|
(3) |
非 Chipotle 永久封鎖 |
|
|
- |
|
|
(6) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
期末的餐廳數量 |
|
|
3,437 |
|
|
3,321 |
|
|
3,268 |
|
|
3,224 |
|
|
3,187 |
餐廳平均銷售額 |
|
$ |
3,018 |
|
$ |
2,972 |
|
$ |
2,941 |
|
$ |
2,892 |
|
$ |
2,824 |
可比餐廳銷售額增長 |
|
|
8.4% |
|
|
5.0% |
|
|
7.4% |
|
|
10.9% |
|
|
5.6% |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
下表提供了上文中列出的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬。
調整後的淨收益是淨收益,不包括與餐飲和公司資產減值、公司重組、某些法律訴訟、股票薪酬修改費用、股權投資的未實現收益、分離成本、加速折舊和某些其他成本相關的費用。調整後的一般和管理費用是一般和管理費用,不包括公司重組費用、某些法律訴訟、股票薪酬修改費用、離職成本和某些其他成本。調整後的折舊和攤銷是折舊和攤銷費用,不包括某些加速折舊費用。調整後的有效所得税税率是調整後的有效所得税税率,以反映非公認會計準則調整的税後影響。餐廳層面的營業利潤率是一項非公認會計準則財務指標,等於我們的餐廳產生的收入減去其直接運營成本,包括食品、飲料和包裝、勞動力、入住率和其他運營成本。該績效衡量標準主要包括餐廳級別經理可以直接控制的成本,不包括對我們開展業務至關重要的其他成本。管理層使用餐廳水平的營業利潤率來衡量餐廳的業績。管理層認為,餐廳層面的營業利潤率對投資者很有用,因為它突顯了我們核心業務的趨勢,而如果僅依靠公認會計原則財務指標,投資者可能看不到這些趨勢。我們提出這些非公認會計準則指標是為了促進對我們各時期的經營業績進行有意義的評估。這些調整旨在提高基礎業績的透明度,並允許投資者在與我們的管理層相同的基礎上評估我們的業務,後者使用這些非公認會計準則指標來評估公司的業績。我們的調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益、調整後的一般和管理費用、調整後的有效所得税税率和餐廳層面的營業利潤率指標可能無法與其他公司的調整後指標相提並論。這些調整不一定表明我們在報告所述期間的實際財務業績,應將其視為根據公認會計原則編制的業績的補充,而不是替代品。有關這些調整的更多詳情載於下表。
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後淨收益和調整後的每股攤薄收益
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
|
年底 |
||||||||
|
12 月 31 日, |
|
12 月 31 日, |
||||||||
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
||||
淨收入 |
$ |
282,086 |
|
$ |
223,727 |
|
$ |
1,228,737 |
|
$ |
899,101 |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減值和退出成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
餐廳資產減值和其他餐廳退出成本 (1) |
|
- |
|
|
- |
|
|
4,765 |
|
|
1,738 |
企業資產減值 (2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,735 |
|
|
961 |
企業重組: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重複的租金支出 (3) |
|
- |
|
|
881 |
|
|
- |
|
|
3,937 |
員工相關成本和其他重組成本 (4) |
|
- |
|
|
- |
|
|
4,829 |
|
|
- |
法律訴訟 (5) |
|
(797) |
|
|
3,718 |
|
|
(797) |
|
|
9,516 |
股票薪酬修改費用 (6) |
|
- |
|
|
1,117 |
|
|
- |
|
|
7,411 |
股權投資的未實現收益 (7) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(10,410) |
離職費用 (8) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,538 |
加速折舊 (9) |
|
6,388 |
|
|
- |
|
|
6,388 |
|
|
- |
非公認會計準則調整總額 |
$ |
5,591 |
|
$ |
5,716 |
|
$ |
18,920 |
|
$ |
16,691 |
上述非公認會計準則調整的税收影響 (10) |
|
(1,495) |
|
|
1,951 |
|
|
(4,607) |
|
|
4,003 |
非公認會計準則調整的税後影響 |
$ |
4,096 |
|
$ |
7,667 |
|
$ |
14,313 |
|
$ |
20,694 |
調整後淨收益 |
$ |
286,182 |
|
$ |
231,394 |
|
$ |
1,243,050 |
|
$ |
919,795 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
攤薄後的加權平均已發行普通股數量 |
|
27,621 |
|
|
27,899 |
|
|
27,710 |
|
|
28,062 |
攤薄後每股收益 |
$ |
10.21 |
|
$ |
8.02 |
|
$ |
44.34 |
|
$ |
32.04 |
調整後的攤薄後每股收益 |
$ |
10.36 |
|
$ |
8.29 |
|
$ |
44.86 |
|
$ |
32.78 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 經營租賃資產和租賃權益改善、不動產、廠房和設備減值費用以及因關閉、搬遷或業績不佳而產生的餐館的其他費用。 |
|||||||||||
(2) 經營租賃資產和租賃權益改善、不動產、廠房和設備減值費用以及辦公室或其他公司資產的其他費用。 |
|||||||||||
(3) 2018 年 5 月宣佈的公司總部搬遷和辦公室整合的租金支出重複。 |
|||||||||||
(4) 與 2023 年 5 月組織結構優化相關的第三方供應商費用、股票薪酬和員工遣散費。 |
|||||||||||
(5) 不同法律事務的預計和解費用/(減少)超過或預計將超過此類法律訴訟的典型成本。 |
|||||||||||
(6) 2020 年 12 月對我們的 2018 年業績份額進行與 COVID-19 相關的修改的費用。 |
|||||||||||
(7) 基於非關聯方對我們一家被投資者的後續投資得出的股票投資的未實現收益,該後續投資代表同一發行人類似投資的有序交易中可觀察到的價格變化。 |
|||||||||||
(8) 與員工離職相關的費用,包括減去股票薪酬沒收後的增量薪酬成本。 |
|||||||||||
(9) 由於某些租賃權益改善的估計使用壽命縮短,折舊加速。 |
|||||||||||
(10) 調整與非公認會計準則調整的税收影響有關,非公認會計準則調整的税收影響是根據基礎非公認會計準則調整的性質及其相關的司法管轄區税率確定的。 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的一般和管理費用
(以千計)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
|
年底 |
||||||||
|
12 月 31 日, |
|
12 月 31 日, |
||||||||
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
||||
一般和管理費用 |
$ |
169,247 |
|
$ |
135,073 |
|
$ |
633,584 |
|
$ |
564,191 |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重組費用 (1) |
|
- |
|
|
(881) |
|
|
(4,829) |
|
|
(3,937) |
法律訴訟 (2) |
|
797 |
|
|
(3,718) |
|
|
797 |
|
|
(9,516) |
股票薪酬修改費用 (3) |
|
- |
|
|
(1,117) |
|
|
- |
|
|
(7,411) |
離職費用 (4) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(3,538) |
非公認會計準則調整總額 |
$ |
797 |
|
$ |
(5,716) |
|
$ |
(4,032) |
|
$ |
(24,402) |
調整後的一般和管理費用 |
$ |
170,044 |
|
$ |
129,357 |
|
$ |
629,552 |
|
$ |
539,789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 截至2023年12月31日的財年,與2023年5月組織結構優化相關的第三方供應商支出、股票薪酬和員工遣散費。在截至2022年12月31日的三個月和年度中,費用與2018年6月宣佈因公司重組和業績不佳而關閉的辦公室和餐廳的重複租金支出有關,分別為881美元和3,937美元。 |
|||||||||||
(2) 不同法律事務的預計和解費用/(減少)超過或預計將超過此類法律訴訟的典型成本。 |
|||||||||||
(3) 2020 年 12 月對我們的 2018 年業績份額進行與 COVID-19 相關的修改的費用。 |
|||||||||||
(4) 與員工離職相關的費用,包括扣除股票薪酬沒收後的增量薪酬成本。 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的折舊和攤銷
(以千計)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
|
年底 |
||||||||
|
12 月 31 日, |
|
12 月 31 日, |
||||||||
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
||||
折舊和攤銷 |
$ |
85,492 |
|
$ |
74,012 |
|
$ |
319,394 |
|
$ |
286,826 |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加速折舊 (1) |
|
(6,388) |
|
|
- |
|
|
(6,388) |
|
|
- |
非公認會計準則調整總額 |
$ |
(6,388) |
|
$ |
- |
|
$ |
(6,388) |
|
$ |
- |
調整後的折舊和攤銷 |
$ |
79,104 |
|
$ |
74,012 |
|
$ |
313,006 |
|
$ |
286,826 |
調整後的折舊和攤銷佔總收入的百分比 |
|
3.1% |
|
|
3.4% |
|
|
3.2% |
|
|
3.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 由於某些租賃權益改善的估計使用壽命縮短,折舊速度加快。 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的有效所得税税率
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
|
年底 |
||||||||
|
12 月 31 日, |
|
12 月 31 日, |
||||||||
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
||||
有效所得税税率 |
26.2 |
% |
|
26.3 |
% |
|
24.2 |
% |
|
23.9 |
% |
非公認會計準則調整的税收影響 (1) |
- |
|
|
(1.2) |
|
|
- |
|
|
(0.7) |
|
調整後的有效所得税税率 |
26.2 |
% |
|
25.1 |
% |
|
24.2 |
% |
|
23.2 |
% |
|
|
|
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|
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(1) 與非公認會計準則調整的税收影響相關的調整,這些調整是根據基礎非公認會計準則調整的性質及其相關的司法管轄區税率確定的。 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
餐廳層面的營業利潤率
(以千計)
(未經審計)
|
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|
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|
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|
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截至12月31日的三個月, |
||||||||||
|
2023 |
|
佔總收入的百分比 |
|
2022 |
|
佔總收入的百分比 |
||||
運營收入 |
$ |
363,447 |
|
14.4 |
% |
|
$ |
296,331 |
|
13.6 |
% |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和管理費用 |
|
169,247 |
|
6.7 |
|
|
|
135,073 |
|
6.2 |
|
折舊和攤銷 |
|
85,492 |
|
3.4 |
|
|
|
74,012 |
|
3.4 |
|
開業前費用 |
|
13,590 |
|
0.5 |
|
|
|
11,341 |
|
0.5 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
6,528 |
|
0.3 |
|
|
|
5,785 |
|
0.3 |
|
非公認會計準則調整總額 |
$ |
274,857 |
|
10.9 |
% |
|
$ |
226,211 |
|
10.4 |
% |
餐廳層面的營業利潤率 |
$ |
638,304 |
|
25.4 |
% |
|
$ |
522,542 |
|
24.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 12 月 31 日的年度, |
||||||||||
|
2023 |
|
佔總收入的百分比 |
|
2022 |
|
佔總收入的百分比 |
||||
運營收入 |
$ |
1,557,813 |
|
15.8 |
% |
|
$ |
1,160,403 |
|
13.4 |
% |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和管理費用 |
|
633,584 |
|
6.4 |
|
|
|
564,191 |
|
6.5 |
|
折舊和攤銷 |
|
319,394 |
|
3.2 |
|
|
|
286,826 |
|
3.3 |
|
開業前費用 |
|
36,931 |
|
0.4 |
|
|
|
29,560 |
|
0.3 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
38,370 |
|
0.4 |
|
|
|
21,139 |
|
0.2 |
|
非公認會計準則調整總額 |
$ |
1,028,279 |
|
10.4 |
% |
|
$ |
901,716 |
|
10.4 |
% |
餐廳層面的營業利潤率 |
$ |
2,586,092 |
|
26.2 |
% |
|
$ |
2,062,119 |
|
23.9 |
% |