EX-99.1

附錄 99.1

Cerence公佈2024財年第一季度業績

頭條新聞

•

收入和盈利能力超過了預期的最高水平，從而實現了六個季度的強勁執行力

•

宣佈與 NVIDIA 和微軟建立人工智能合作伙伴關係

•

保持領先地位，Cerence的滲透率保持強勁，佔全球汽車產量的54％

•

新業務包括一家大型日本整車廠的盈利、一家大型北美原始設備製造商的計劃延期以及可穿戴產品在人工智能物聯網方面的重大勝利

馬薩諸塞州伯靈頓，2024 年 2 月 6 日 — Cerence Inc.納斯達克股票代碼：CRNC），人工智能促進世界的發展，今天公佈了截至2023年12月31日的2024財年第一季度業績。

結果摘要 (1,2)

（以百萬計，每股數據除外）


	三個月已結束
	十二月三十一日
	2023			2022
GAAP 收入	$	138.3		$	83.7
GAAP 毛利率		81.0	%		68.7	%
非公認會計準則毛利率		81.5	%		70.4	%
GAAP 營業利潤率		42.3	%		-2.4	%
非公認會計準則營業利潤率		49.4	%		20.5	%
GAAP 淨收益（虧損）	$	23.9		$	(2.2	)
GAAP 淨收益（虧損）利潤率		17.2	%		-2.6	%
非公認會計準則淨收益	$	54.3		$	14.2
調整後 EBITDA	$	70.4		$	19.7
調整後息折舊攤銷前利潤率		50.9	%		23.5	%
GAAP 每股淨收益（虧損）——攤薄	$	0.53		$	(0.05	)
非公認會計準則每股淨收益——攤薄	$	1.12		$	0.36

(1)

正如先前披露的那樣，Q1FY24 收入包括與豐田 “Legacy” 合同相關的非現金收入的加速增長以及總額為7,770萬美元的相關影響。

(2)

有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿其他地方的 “非公認會計準則財務指標討論” 和 “GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬”。

Cerence首席執行官Stefan Ortmanns評論説：“我們的第一季度取得了多項進展，我們力求在生成式人工智能和大型語言模型的最新進展的推動下，為汽車行業創造身臨其境的艙內體驗。為了實現這一目標，我們獲得了兩個重要的技術合作夥伴關係，即NVIDIA和Microsoft，這兩個合作伙伴都有望進一步努力不僅使用生成式人工智能增強我們當前的產品，而且還將構建和部署行業領先的汽車級大型語言模型作為我們下一代平臺的基礎。我們很自豪地在1月初的CES上展示了我們在產品方面取得的進展，包括集成了大眾汽車IDA車載助手的Cerence Chat Pro的現場演示。”

Ortmanns總結道：“我們對人工智能技術的未來方向和能力感到興奮，同時，我們仍然專注於卓越運營。儘管我們在本季度進行了幾次一次性調整，其中最大的調整是先前披露的與 “傳統” 豐田合同相關的收入增長，但考慮到這些因素，我們的季度表現仍然穩健。我們在本季度還取得了多項戰略勝利，包括一家日本整車廠的盈利，由於新供應商的延誤而延長了與北美一家大型整車廠的計劃，隨着向海外擴張的中國原始設備製造商增加，以及我們迄今為止最大的非運輸（AIoT）業務業務。”

Cerence 主要績效指標

為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一系列關鍵績效指標，包括：


關鍵績效指標1	24財年第一季度
使用 Cerence Technology (TTM) 的全球汽車產量百分比		54	%
可重複的軟件貢獻 (TTM) 2		68	%
Cerence 聯網汽車出貨數量的變化3（TTM 與上年相比TTM）		36	%
調整後總賬單的變化（TTM 與上一年 TTM 相比）4		4	%

(1)

有關關鍵績效指標的定義和使用的更多信息，請參閲本版本其他地方包含的 “關鍵績效指標”。

(2)

可重複的軟件捐款不包括豐田Legacy的收入和其他客户為支持傳統合同而提供的收入。

(3)

根據IHS Markit的數據，全球汽車產量在截至2023年12月31日的同期內增長了9％。

(4)

調整後總賬單同比變化（TTM）：總賬單的同比變化，經調整後不包括專業服務、互聯專業服務、預付和預付假設。

2024財年第二季度和全年展望

在截至2024年3月31日的財季中，收入預計將在6000萬美元至6400萬美元之間。GAAP淨虧損預計在（1,400萬美元）至（1000萬美元）之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在大約（800萬美元）至（400萬美元）之間。

在截至2024年9月30日的整個財年中，該公司繼續預計收入將在3.55億美元至3.75億美元之間，其中包括估計為2000萬美元的固定合同。GAAP淨收入預計將在1100萬美元至2600萬美元之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在約9400萬美元至1.09億美元之間。

調整後的息税折舊攤銷前利潤指導不包括收購相關成本、收購無形資產的攤銷、股票薪酬、重組和其他成本。

有關指導的更多細節將在財報電話會議上提供。

Cerence 電話會議網絡直播

該公司將於美國東部時間今天上午 8:30 /太平洋時間上午 5:30 主持電話會議和帶有幻燈片的網絡直播，討論業績。歡迎感興趣的投資者和分析師使用以下鏈接參加電話會議：在這裏註冊

還將在公司網站的 “投資者信息” 部分提供網絡直播，網址為 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.

電話會議結束後 90 分鐘可訪問公司的網站，觀看網絡直播的重播 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.

前瞻性陳述

本新聞稿中有關以下內容的聲明：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長和盈利能力；戰略；機遇；業務、行業和市場趨勢；固定合同戰略及其對財務業績的影響；收入可見性；收入時機和組合；對Cerence產品的需求；創新和新產品，包括人工智能技術；技術合作夥伴關係的預期收益；成本效率舉措；以及管理層的未來預期、估計、假設、信念、目標，計劃或前景構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“項目”、“預測”、“期望”、“打算”、“繼續”、“將” 等詞語的陳述）。“可能”、“估計” 或類似表述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營所在的競爭激烈且瞬息萬變的市場；汽車行業的不利條件、相關的供應鏈和半導體短缺或全球更廣泛的經濟；COVID-19 疫情對我們和我們客户業務的影響；烏克蘭戰爭、以色列和哈馬斯之間的衝突以及胡塞團體在紅海對商船的襲擊對我們和我們客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；客户不斷加大的定價壓力；向較低水平的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能達成這樣的協議過渡；我們未能獲勝、續約或實施服務合同；取消或推遲現有合同；任何最大客户的業務損失；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲產品和部署生成式人工智能和大型語言模型（LLM）的戰略，無法招聘和留住合格人員；管理人員過渡造成的中斷；網絡安全和數據隱私事件；匯率和利率波動；通貨膨脹；以及我們在最近向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和其他文件中討論的其他因素。由於本文件發佈之日之後發生的事態發展，我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

非公認會計準則財務指標的討論

我們認為，除了公認會計準則列報外，提供非公認會計準則信息可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式看待財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。

我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，制定運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為工具來增進對我們財務業績某些方面的理解，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。

與這種方法一致，我們認為，向財務報表讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能取代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中納入或排除了以下項目，每個項目如下所述。

調整後 EBITDA

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除歸於所得税（收益）支出、其他收入（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損）之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的損益（如果有）。我們可能會不時從調整後的息税折舊攤銷前利潤中排除影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響。其他淨收入（支出）項目包括利息支出、利息收入和其他淨收入（支出）（如我們的簡明合併運營報表所示）。我們的管理層和董事會使用這項財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。

重組和其他成本，淨額。

重組和其他成本，淨額包括重組費用以及其他本質上不尋常的費用，這些費用是計劃外事件造成的，是在我們正常業務過程中產生的，例如員工遣散費、合併重複設施的成本、與修改可轉換債務相關的第三方費用以及收購前應急資金的發放。

收購的無形資產的攤銷。

我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標之外。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準允許管理層和投資者評估結果，就像 “收購的無形資產是內部開發而不是收購一樣”，因此，提供了一種補充績效衡量標準，將我們收購的知識產權的處理方式與內部開發的知識產權相當。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。

非現金支出。

我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；（ii）非現金利息。對這些項目的進一步討論如下：

(i)

股票補償。由於估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，我們將股票薪酬排除在經營業績之外。無論有沒有這些衡量標準，我們都會評估業績，因為與股票薪酬相關的薪酬支出通常是非現金的，而且發放的獎勵受到公司股價和其他因素的影響，例如我們無法控制的波動率。與股票獎勵相關的費用在短期內通常是無法控制的，並且可能因授予獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。因此，我們在運營計劃中不包括此類費用。以股票為基礎的薪酬將在未來繼續下去。

ii)

非現金利息。我們不包括非現金利息，因為我們認為，不包括這筆支出可以使管理層以及財務報表的其他用户對基於現金的業務業績和健康狀況，包括當前的短期預計流動性有寶貴的看法。非現金利息支出將在未來期間繼續。

其他費用。

我們排除了因正常持續經營過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量經營業績以及當前和未來的流動性，無論是否有這些支出。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（抵免）、淨額、債務清償造成的損失以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。

調整所得税條款。

為得出非公認會計準則淨收入而對GAAP所得税準備金的調整是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，我們調整了公認會計準則税收條款，根據報告的更高的非公認會計準則盈利水平，取消了估值補貼和相關影響。我們還從非公認會計準則的税收條款中排除某些可能出現的離散税收項目。

關鍵績效指標

我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層看待業務業績的方式。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2023年12月31日的三個月的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所述：

•

使用Cerence Technology的全球汽車產量百分比：與IHS Markit汽車產量數據相比，支持Cerence的汽車出貨量。

•

可重複軟件貢獻：按TTM計算，可重複收入佔本季度GAAP總收入的百分比。可重複收入定義為許可證和互聯服務收入的總和。可重複的軟件捐款不包括豐田Legacy的收入和其他客户為支持傳統合同而提供的收入。

•

Cerence聯網汽車出貨數量的變化：使用Cerence互聯解決方案出貨的汽車數量同比變化。金額以 TTM 為基礎計算。

•

調整後總賬單同比變化（TTM）：總賬單的同比變化，經調整後不包括專業服務、預付賬單和預付消費。

有關非公認會計準則與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。

要了解有關 Cerence 的更多信息，請訪問 www.cerence.com，然後關注公司領英和推特.

關於 Cerence Inc.

Cerence（納斯達克股票代碼：CRNC）是為出行世界創造獨特的移動體驗的全球行業領導者。作為世界領先汽車製造商和出行原始設備製造商的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間基於人工智能的直觀互動，幫助推動互聯出行的未來，將消費者的數字生活與他們的日常旅程聯繫起來，無論他們身在何處。Cerence的往績建立在超過20年的知識和4.75億輛採用Cerence技術的汽車的基礎上。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence 都在規劃未來的道路。欲瞭解更多信息，請訪問 www.cerence.com.

聯繫信息

Rich Yerganian

投資者關係高級副總裁

Cerence Inc.

電話：617-987-4799

電子郵件： richard.yerganian@cerence.com

CERENCE INC.

簡明合併運營報表

（以千計，每股數據除外）


	三個月已結束
	十二月三十一日
	2023			2022
收入：
執照	$	20,823		$	45,417
聯網服務		96,820			18,394
專業服務		20,692			19,847
總收入		138,335			83,658
收入成本：
執照		1,604			1,614
聯網服務		7,303			6,542
專業服務		17,325			17,924
無形資產的攤銷		103			103
總收入成本		26,335			26,183
毛利		112,000			57,475
運營費用：
研究和開發		33,306			29,494
銷售和營銷		6,071			9,162
一般和行政		12,793			14,257
無形資產的攤銷		545			2,350
重組和其他成本，淨額		705			4,189
運營費用總額		53,420			59,452
運營收入（虧損）		58,580			(1,977	)
利息收入		1,432			870
利息支出		(3,236	)		(3,514	)
其他收入，淨額		1,422			3,713
所得税前收入（虧損）		58,198			(908	)
所得税準備金		34,341			1,250
淨收益（虧損）	$	23,857		$	(2,158	)
每股淨收益（虧損）：
基本	$	0.58		$	(0.05	)
稀釋	$	0.53		$	(0.05	)
已發行普通股加權平均值：
基本		41,186			39,962
稀釋		49,255			39,962

CERENCE INC.

簡明合併資產負債表

（以千計，每股金額除外）


	十二月三十一日			9月30日
	2023			2023
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	98,736			101,154
有價證券		9,784			9,211
應收賬款，扣除4,050美元和4,044美元的備抵金		58,693			61,270
遞延費用		5,568			6,935
預付費用和其他流動資產		55,580			47,157
流動資產總額		228,361			225,727
長期有價證券		7,755			10,607
財產和設備，淨額		32,625			34,013
遞延費用		19,849			20,299
經營租賃使用權資產		12,347			11,961
善意		906,396			900,342
無形資產，淨額		3,374			3,875
遞延所得税資產		16,607			46,601
其他資產		37,594			44,165
總資產	$	1,264,908		$	1,297,590
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	19,179		$	16,873
遞延收入		43,392			77,068
短期經營租賃負債		5,676			5,434
應計費用和其他流動負債		51,732			48,718
流動負債總額		119,979			148,093
長期債務		277,419			275,951
遞延收入，扣除流動部分		100,913			145,531
長期經營租賃負債		8,066			7,947
其他負債		27,398			25,193
負債總額		533,775			602,715
股東權益：
普通股，面值0.01美元，已授權56萬股；已發行和流通的股票分別為41,237和40,423股		412			404
累計其他綜合虧損		(23,496	)		(27,966	)
額外的實收資本		1,064,022			1,056,099
累計赤字		(309,805	)		(333,662	)
股東權益總額		731,133			694,875
負債和股東權益總額	$	1,264,908		$	1,297,590

CERENCE INC.

簡明合併現金流量表

（以千計）


	三個月已結束
	十二月三十一日
	2023			2022
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）	$	23,857		$	(2,158	)
為使淨收益（虧損）與運營中使用的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷		2,686			5,008
基於股票的薪酬		8,380			12,472
非現金利息支出		1,468			444
遞延所得税準備金（福利）		30,298			(164	)
未實現的外幣交易收益		(2,012	)		(6,084	)
其他		382			104
運營資產和負債的變化：
應收賬款		4,933			(16,651	)
預付費用和其他資產		1,170			3,261
遞延費用		2,589			1,586
應付賬款		2,382			7,820
應計費用和其他負債		3,712			(255	)
遞延收入		(82,660	)		(7,501	)
用於經營活動的淨現金		(2,815	)		(2,118	)
來自投資活動的現金流：
資本支出		(931	)		(683	)
購買有價證券		-			(7,081	)
有價證券的銷售和到期		2,442			9,500
其他投資活動		(322	)		(219	)
投資活動提供的淨現金		1,189			1,517
來自融資活動的現金流：
支付長期債務發行成本		-			(403	)
長期債務的本金支付		-			(1,563	)
回購普通股作為預扣税款，用於淨結算股權獎勵		(6,209	)		(2,643	)
融資租賃產生的租賃負債的本金支付		(122	)		(165	)
發行普通股的收益		6,201			1,723
用於融資活動的淨現金		(130	)		(3,051	)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		(662	)		(538	)
現金和現金等價物的淨變化		(2,418	)		(4,190	)
期初的現金和現金等價物		101,154			94,847
期末的現金和現金等價物	$	98,736		$	90,657

CERENCE INC.

GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬

（未經審計-以千計）


	三個月已結束
	十二月三十一日
	2023			2022
GAAP 收入	$	138,335		$	83,658

GAAP 毛利	$	112,000		$	57,475
基於股票的薪酬		641			1,349
無形資產的攤銷		103			103
非公認會計準則毛利	$	112,744		$	58,927
GAAP 毛利率		81.0	%		68.7	%
非公認會計準則毛利率		81.5	%		70.4	%

GAAP 營業收入（虧損）	$	58,580		$	(1,977	)
基於股票的薪酬		8,380			12,472
無形資產的攤銷		648			2,453
重組和其他成本，淨額		705			4,189
非公認會計準則營業收入	$	68,313		$	17,137
GAAP 營業利潤率		42.3	%		-2.4	%
非公認會計準則營業利潤率		49.4	%		20.5	%

GAAP 淨收益（虧損）	$	23,857		$	(2,158	)
基於股票的薪酬		8,380			12,472
無形資產的攤銷		648			2,453
重組和其他成本，淨額		705			4,189
折舊		2,038			2,555
其他（支出）收入總額，淨額		(382	)		1,069
所得税準備金		34,341			1,250
調整後 EBITDA	$	70,351		$	19,692
GAAP 淨收益（虧損）利潤率		17.2	%		-2.6	%
調整後息折舊攤銷前利潤率		50.9	%		23.5	%

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計，每股數據除外）


	三個月已結束
	十二月三十一日
	2023			2022
GAAP 淨收益（虧損）	$	23,857		$	(2,158	)
基於股票的薪酬		8,380			12,472
無形資產的攤銷		648			2,453
重組和其他成本，淨額		705			4,189
非現金利息支出		1,468			444
其他		(27	)		-
所得税支出的調整		19,259			(3,184	)
非公認會計準則淨收益	$	54,290		$	14,216

調整後的每股收益：
GAAP 分子：
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——基本	$	23,857		$	(2,158	)
票據利息，扣除税款		2,250			-
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——攤薄	$	26,107		$	(2,158	)

非公認會計準則分子：
歸屬於普通股股東的淨收益——基本	$	54,290		$	14,216
票據利息，扣除税款		1,120			-
歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄	$	55,410		$	14,216

GAAP 分母：
已發行普通股的加權平均值——基本		41,186			39,962
攤薄後股票的調整		8,069			-
加權平均已發行普通股——攤薄		49,255			39,962

非公認會計準則分母：
加權平均已發行普通股-基本		41,186			39,962
攤薄後股票的調整		8,069			-
加權平均已發行普通股——攤薄		49,255			39,962

GAAP 每股淨收益（虧損）——攤薄	$	0.53		$	(0.05	)
非公認會計準則每股淨收益——攤薄	$	1.12		$	0.36

GAAP 用於經營活動的淨現金	$	(2,815	)	$	(2,118	)
資本支出		(931	)		(683	)
自由現金流	$	(3,746	)	$	(2,801	)

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計）


	24財年第一季度			Q4FY23		Q3FY23		Q2FY23
GAAP 收入	$	138,335		$	80,764	$	61,660	$	68,393
減去：專業服務收入		20,692			18,491		17,240		18,667
減去：與傳統*相關的收入		86,613			8,853		8,867		8,885
非公認會計準則可重複收入	$	31,030		$	53,420	$	35,553	$	40,841

GAAP 收入 TTM	$	349,152
減去：傳統相關收入 TTM		113,218
GAAP 收入 TTM，不包括傳統相關收入 TTM		235,934
減去：專業服務收入 TTM		75,090
減去：傳統相關收入 TTM		113,218
非公認會計準則可重複收入 TTM	$	160,844
可重複的軟件貢獻		68	%

*傳統相關收入是來自傳統合同的收入以及來自其他客户的支持傳統合同的收入。

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計）


	Q2 2024						2024 財年
	低			高			低			高
GAAP 收入	$	60,000		$	64,000		$	355,000		$	375,000

GAAP 毛利	$	36,200		$	40,200		$	265,200		$	285,200
基於股票的薪酬		700			700			2,800			2,800
無形資產的攤銷		-			-			100			100
非公認會計準則毛利	$	36,900		$	40,900		$	268,100		$	288,100
GAAP 毛利率		60	%		63	%		75	%		76	%
非公認會計準則毛利率		62	%		64	%		76	%		77	%

GAAP 運營（虧損）收入	$	(25,600	)	$	(21,600	)	$	40,800		$	55,900
基於股票的薪酬		9,400			9,400			36,200			36,200
無形資產的攤銷		600			600			2,300			2,300
重組和其他成本，淨額		5,400			5,400			7,600			7,600
非公認會計準則經營（虧損）收入	$	(10,200	)	$	(6,200	)	$	86,900		$	102,000
GAAP 營業利潤率		-43	%		-34	%		11	%		15	%
非公認會計準則營業利潤率		-17	%		-10	%		24	%		27	%

GAAP 淨（虧損）收入	$	(13,900	)	$	(9,900	)	$	11,400		$	26,400
基於股票的薪酬		9,400			9,400			36,200			36,200
無形資產的攤銷		600			600			2,300			2,300
重組和其他成本，淨額		5,400			5,400			7,600			7,600
折舊		2,000			2,000			7,500			7,500
其他支出總額，淨額		(9,400	)		(9,400	)		(13,400	)		(13,400	)
（受益）所得税準備金		(21,100	)		(21,100	)		16,000			16,000
調整後 EBITDA	$	(8,200	)	$	(4,200	)	$	94,400		$	109,400
GAAP 淨（虧損）收入利潤率		-23	%		-15	%		3	%		7	%
調整後息折舊攤銷前利潤率		-14	%		-7	%		27	%		29	%

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計，每股數據除外）


	Q2 2024						2024 財年
	低			高			低			高
GAAP 淨（虧損）收入	$	(13,900	)	$	(9,900	)	$	11,400		$	26,400
基於股票的薪酬		9,400			9,400			36,200			36,200
無形資產的攤銷		600			600			2,300			2,300
重組和其他成本，淨額		5,400			5,400			7,600			7,600
非現金利息支出		1,500			1,500			6,000			6,000
賠償資產發放		7,700			7,700			7,700			7,700
其他		-			-			(100	)		(100	)
所得税支出的調整		(22,500	)		(22,500	)		(10,300	)		(10,300	)
非公認會計準則淨（虧損）收益	$	(11,800	)	$	(7,800	)	$	60,800		$	75,800

調整後的每股收益：
GAAP 分子：
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本收益和攤薄後收入	$	(13,900	)	$	(9,900	)	$	11,400		$	26,400

非公認會計準則分子：
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本	$	(11,800	)	$	(7,800	)	$	60,800		$	75,800
票據利息，扣除税款		-			-			4,500			4,500
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄	$	(11,800	)	$	(7,800	)	$	65,300		$	80,300

GAAP 分母：
已發行普通股的加權平均值——基本		41,700			41,700			41,600			41,600
攤薄後股票的調整		-			-			400			400
加權平均已發行普通股——攤薄		41,700			41,700			42,000			42,000

非公認會計準則分母：
加權平均已發行普通股-基本		41,700			41,700			41,600			41,600
攤薄後股票的調整		-			-			7,900			7,900
加權平均已發行普通股——攤薄		41,700			41,700			49,500			49,500

GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄	$	(0.33	)	$	(0.24	)	$	0.27		$	0.63
非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄	$	(0.28	)	$	(0.19	)	$	1.32		$	1.62