附錄 99.1
新聞稿
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投資者 聯繫人： Will Gabrielski 財務高級副總裁， 財務主管 213.593.8208 William.Gabrielski@aecom.com |
媒體
聯繫人： 全球傳播高級副總裁 213.996.2367 Brendan.Ranson-Walsh@aecom.com |
AECOM 公佈2024財年第一季度業績
| · | 第一個 季度的業績超出了公司的預期 |
| · | 重申了24財年的財務指導，調整後的每股收益在中點增長了20％ |
| · | Design 積壓量增長了9％，創歷史新高，其中包括最大市場的歷史新高 |
| · | 受高回報的NSR 有機增長的推動，分部 調整後的營業利潤率創下了第一季度紀錄 |
| · | 強勁的 現金流為股東帶來了近1億美元的資本回報 |
達拉斯（2024年2月5日） ——全球可信基礎設施諮詢公司AECOM（紐約證券交易所代碼：ACM）今天公佈了2024財年第一季度業績。
| 2024 財年第一季度 | ||||||||||||||||
（來自 持續業務； $ 以百萬計，每股收益除外） | 正如 報道的那樣 | 調整後1 （非公認會計準則） | 正如
報告的
同比百分比 更改 | 調整後 同比% 更改 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 3,900 | -- | 15 | % | -- | ||||||||||
| 服務淨收入 (NSR)2 | -- | $ | 1,708 | -- | 7 | % | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 163 | $ | 223 | 7 | % | 17 | % | ||||||||
| 分部 營業利潤率3（NSR） | -- | 15.0 | % | -- | +100 | bps | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 97 | $ | 144 | 11 | % | 22 | % | ||||||||
| 每股收益（完全攤薄） | $ | 0.71 | $ | 1.05 | 15 | % | 25 | % | ||||||||
| EBITDA4 | -- | $ | 251 | -- | 14 | % | ||||||||||
| 運營現金流 | $ | 143 | -- | 19 | % | -- | ||||||||||
| 免費 現金流5 | -- | $ | 87 | -- | 4 | % | ||||||||||
| 設計待辦事項 | $ | 21,847 | -- | 9 | %6 | -- | ||||||||||
2024財年第一季度亮點
| · | 收入增長15％，至39億美元，營業收入增長7％，至1.63億美元，營業利潤率 下降30個基點至4.2％，淨收入增長11％，至9,700萬美元，攤薄後每股收益 增長15％，至0.71美元；業績包括對 AECOM Capital投資公允價值的税後調整（2900萬美元）。 |
| · | 有機服務淨收入2美洲的設計業務增長了9％， 總體增長了8％。 |
| · | 細分市場已調整1營業利潤率3在NSR的基礎上， 上漲了100個基點至15.0％，創下了第一季度的新高。 |
| ‒ | 利潤 的擴張是由高回報的有機增長推動的；該公司重申了其17％的長期 利潤率目標。 |
| · | 調整後1 EBITDA4並進行了調整1每股收益增長了14％和25％，這反映了 高回報率的有機增長計劃、擴大盈利能力和 以回報為中心的資本配置政策所帶來的好處。 |
| · | 個設計待辦事項總數增加了 9%6在接近創紀錄的勝率 和持續強勁的終端市場趨勢的推動下，創下了新紀錄。 |
| ‒ | 設計業務中合同的 待辦事項增加了 17%6，這得益於公司主要地區的資金實力 。 |
| ‒ | 在過去十二個月中價值2500萬美元或以上的勝利中， 份額進一步擴大， 仍處於歷史新高，這反映了公司戰略 的好處，該戰略擴大了潛在市場，並促成了更大規模追求的高勝率。 |
現金流、資產負債表和資本 分配更新
| · | 經營 現金流為1.43億美元，自由現金流5為8700萬美元，這使得 在第一季度通過回購 和股息支付向股東返還了近1億美元。 |
| · | 包括截至2024年3月執行的 股票回購，自該計劃於2020年9月啟動以來，公司已回購了18億美元 股票。 |
1
| · | 公司確認了其對以回報為中心的資本配置政策的承諾，其中包括 優先投資於有機增長，然後是股票回購和分紅。 |
| – | 這 包括根據其董事會於 2023 年 11 月批准的 10 億美元股票回購授權 繼續進行股票回購。 |
| – | 這 還包括公司1月份的季度股息支付額增長22％， 與其實現兩位數年度增長的長期承諾一致。 |
2024 財年財務指導
| · | 建立在強勁的第一季度以及公司終端市場的積極勢頭的基礎上，AECOM 重申了其2024財年的財務指導，其中包括對強勁的 有機NSR的預期2增長，調整後創紀錄的細分市場1營業利潤率3、 和兩位數調整後1每股收益增長。公司的指導方針 還包括對以下方面的預期： |
| – | 有機 NSR2增長率約為8％至10％。 |
| – | A 段已調整1營業利潤率3約為15.6％，相當於 比2023財年增長了90個基點。 |
| – | 調整後1 EBITDA4在10.65億美元至11.05億美元之間，比2023財年中點增長了13％ 。 |
| – | 調整後1 每股收益在4.35美元至4.55美元之間，比2023財年中點增長了20％。 |
| · | 指導中納入的其他 假設： |
| – | 公司預計 調整後 100% 以上，這反映了其專業服務業務的高度現金產生性質1淨收入佔自由現金流5轉換。 |
| – | 全面攤薄後的平均股票數為1.38億股，這僅反映了迄今為止回購的 股票，儘管該公司打算繼續回購股票，這將為每股收益帶來好處 。 |
| – | 調整後的全年有效税率在24％至26％之間。 |
| § | 這個 包括第二和 第三財政季度的預期調整後有效税率高達20％，與去年的分階段相同。 |
| · | 公司希望實現投資資本回報7(ROIC) 在 2024 財年約為 20%。 |
AECOM首席執行官特洛伊·陸克文表示：“我們強勁的第一季度業績 反映了我們的戰略和文化的力量，這種戰略和文化側重於贏得重要的事情並開展合作，將我們最好的 技術資源帶給全球客户。”“我們交付了創紀錄的 設計待辦事項、強勁的有機NSR增長、創紀錄的第一季度利潤率和強勁的自由現金流。重要的是，我們 最大市場的資金增長正在加速，我們的市場份額正在有機增加，這體現在我們接近歷史最高的勝率上，而且我們正在通過我們的項目管理和 諮詢業務擴大我們在客户最關鍵投資中價值最高的要素中的潛在份額。所有這些使我們能夠實現2024財年的財務指導和我們的長期財務 框架，以有機增長超過市場，實現每股收益和現金流的年複合收益和現金流兩位數。”
“通過我們的 全球思考和行動 戰略，在我們最大和最賺錢的市場的投資不斷增加之際，我們創造了競爭優勢。” AECOM總裁拉·波洛尼説。“全球基礎設施投資、可持續性 和彈性以及能源轉型的大趨勢完好無損，通過我們的合作和創新文化，以及我們的第 1 天、第 2 天和第 3 天戰略的好處，我們的團隊非常適合繼續獲得有機市場份額並跑贏整個 市場。”
AECOM首席財務和運營官高拉夫·卡普爾表示：“我們通過將時間和資本集中在高回報的有機增長機會、投資 創新以及執行我們嚴格的以回報為中心的資本配置政策來創造卓越的股東價值創造了一種算法 。”“正如我們最近批准的10億美元股票回購計劃所表明的那樣，我們認為，在我們執行戰略的過程中， 未來會有巨大的價值創造機會。”
業務板塊
美洲
第一季度收入為30億美元。淨服務收入2 為9.78億美元，其中包括設計業務的9％的增長，這主要是由公司運輸、水和項目管理業務增長所推動的。
營業收入比上年增長了7％，達到1.75億美元。在調整後1基礎上，營業收入增長了6％，達到1.79億美元。NSR 調整後的營業利潤率 218.3% 的基點包括比上年增長10個基點和第一季度的新紀錄，這反映了 業務的潛在實力、增長的積極影響以及對長期有機增長計劃 的持續再投資，包括我們的團隊、關鍵員工、業務發展和數字創新。
2
國際
第一季度的收入為8.61億美元。淨服務收入2 為7.3億美元，比上年增長8％，其中包括該公司 所有最大地區的增長。
營業收入比上年增長了40％，達到7700萬美元。在調整後1基礎上，營業收入增長了40％，達到7700萬美元。調整後的 NSR 營業利潤率 2基數比上年增長230個基點至10.6％，隨着公司執行持續改進計劃，這創下了 國際板塊的季度新紀錄。
待辦事項
設計業務的待辦事項增加了 9％6至218億美元，創下新紀錄，其中包括美洲和國際細分市場的強勁增長， 反映了持續創下歷史新高的勝率。設計業務的合同積壓量增加了17％6，並且 與持續強勁的管道增長相結合，可提供可觀的知名度。
資產負債表
截至2023年12月31日，AECOM 的現金及現金等價物總額為12億美元，債務總額為22億美元，淨負債為10億美元（總債務減去現金和 現金等價物）。淨槓桿率8 是 0.9 倍。
税率
第一季度 的有效税率為19.5％。在調整後1 基礎上，有效税率為22.0％。調整後的税率是通過重新計算調整後淨收入的季度有效税率得出的 9。調整後的税收支出與公認會計準則税收支出不同，基於 適用於每項調整的可納税性或可扣除性以及税率。
電話會議
AECOM 將於美國東部時間明天上午 8 點 舉行電話會議，屆時管理層將作簡要介紹，重點介紹公司的業績、戰略和運營 趨勢和前景。感興趣的各方可以通過網絡直播收聽電話會議並觀看隨附的幻燈片，網址為 https://investors.aecom.com。 電話會議結束後，網絡直播將可供重播。
1 不包括 某些項目的影響，例如重組成本、無形資產攤銷、非核心 AECOM Capital 和其他項目。有關非公認會計準則指標與可比的公認會計準則指標的對賬，請參閲法規 G 信息。
2收入，減去直通 收入；增長率按固定貨幣計算。
3反映了 細分市場的經營業績，不包括AECOM Capital和G&A。
4扣除利息 支出、税收支出、折舊和攤銷前的淨收入。
5自由現金流定義為運營產生的現金流減去資本支出，扣除出售財產和設備所得的收益。
6以固定貨幣 為基礎。
7 投資資本回報率（ 或 ROIC）反映持續經營，計算方法為公司法規 G信息中列報的調整後淨收益和調整後利息支出的總和，扣除利息收入，除以平均季度投資資本，定義為 應佔股東權益和總負債的總和，減去現金和現金等價物。
8淨槓桿包括經修訂的公司2014年10月17日信貸協議中定義的息税折舊攤銷前利潤 和公司 財務報表上的債務總額，扣除總現金和現金等價物。
9包括非控股 利息扣除額，並根據利息支出中的融資費用進行了調整，無形資產的攤銷，並基於持續的 業務。
關於 AECOM
AECOM（紐約證券交易所代碼：ACM）是全球值得信賴的基礎設施諮詢公司，在整個項目生命週期中提供專業服務——從諮詢、規劃、 設計和工程到項目和施工管理。在交通、建築、水、新能源和 環境等項目中，我們的公共和私營部門客户相信我們能夠解決他們最複雜的挑戰。我們的團隊以一個共同的 目標為驅動，即通過我們無與倫比的技術和數字專業知識、公平、多元化和包容性的文化、 以及對環境、社會和治理優先事項的承諾，創造一個更美好的世界。AECOM是一家財富500強公司，其專業服務業務 在2023財年的收入為144億美元。在 aecom.com 和 @AECOM 上了解我們如何為子孫後代傳遞可持續的遺產。
3
前瞻性陳述
就聯邦和 州證券法而言，本 通信中除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”，包括關於未來運營計劃、戰略和目標、盈利能力、 戰略價值創造、風險狀況和投資策略的任何陳述，以及有關未來經濟狀況或 業績以及AECOM預期財務和經營業績的任何陳述。儘管我們認為我們 前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但實際結果可能與我們任何 前瞻性陳述中的預測或假設存在重大差異。可能導致我們的實際業績、業績和成就或行業業績 與我們的前瞻性陳述中包含的估計或預測存在重大差異的重要因素包括但不限於 以下：我們的業務是週期性的，容易受到經濟衰退和客户支出減少的影響；可能導致政府機構修改、削減或終止我們的合同的潛在政府 關閉或其他融資情況；固定價格合同下的損失 ；對操作的控制有限通過我們的合資實體進行的；對員工或顧問不當行為的責任 ；不遵守適用於我們業務的法律或法規；保持足夠的擔保 和財務能力；潛在的高槓杆率和無法償還債務和擔保；繼續支付 股息的能力；不同國家的政治和經濟風險，包括關税、地緣政治事件和衝突； 貨幣匯率和利息波動；保留和招聘關鍵技術人員和管理人員；法律索賠； 保險覆蓋範圍不足；環境法合規和足夠的核賠償；與我們的待辦事項相關的意外調整和 取消；可能無法履行其法律義務的合作伙伴和第三方；管理養老金 成本；AECOM Capital 房地產開發項目；網絡安全問題、IT 中斷和數據隱私；與 銷售我們的管理服務和自我服務的收益和成本相關的風險執行風險中的民用基礎設施、電力建設和 石油以及天然氣業務，包括這些交易的任何購買調整可能不利 並導致交易中欠我們的任何未來收益可能低於我們預期的風險；以及其他可能導致實際業績與我們在向美國證券交易委員會提交的報告 中列出的前瞻性陳述存在重大差異的 風險和因素。任何前瞻性陳述均自本文發佈之日起作出。 我們不打算更新任何前瞻性陳述，也沒有義務更新任何前瞻性陳述。
非公認會計準則財務信息
本新聞稿包含非根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的財務 信息。公司 認為，調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨/營業收入、分部調整後的營業利潤率、調整後的税率、淨服務收入和自由現金流等非公認會計準則財務指標為其業務業績提供了有意義的視角，因為公司 利用這些信息來評估和管理業務。我們使用調整後的營業收入、調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤 和調整後的每股收益來排除某些項目的影響，例如攤銷費用和税收，以幫助投資者更好地瞭解 我們的核心業績業績。我們使用自由現金流來列報扣除資本支出後運營產生的現金，以維持 我們的業務。我們列報淨服務收入（NSR）是為了將直通分包商的成本排除在收入中，讓投資者更好地瞭解我們的運營業績。我們公佈分部調整後的營業利潤率，以反映我們的美洲和國際板塊（不包括AECOM Capital）的分部經營業績。我們提供調整後的税率，以反映調整後收益的税率 。我們還會酌情使用固定貨幣增長率，其計算方法是將當前 週期的結果與可比時期的匯率保持一致。
我們的非公認會計準則披露作為分析工具存在侷限性 ，不應被視為根據公認會計原則確定的財務信息的替代品，也不應 單獨考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績的分析的替代品，也不一定與其他公司可能提供的非公認會計準則績效指標相提並論 。這些非公認會計準則指標的對賬可在本新聞稿背面的 G法規信息表中找到。由於這些非營業項目的不確定性以及對淨收入的其他調整，公司無法協調其非公認會計準則財務指導和長期 財務目標。該公司 無法將其NSR指導方針與GAAP收入進行核對，因為它無法合理確定地預測其直通收入 。
4
AECOM
合併損益表
（未經審計 -以千計，每股數據除外）
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2022年12月31日， | 十二月三十一日 2023 | % 更改 | ||||||||||
| 收入 | $ | 3,382,355 | $ | 3,899,920 | 15.3 | % | ||||||
| 收入成本 | 3,167,367 | 3,655,950 | 15.4 | % | ||||||||
| 毛利 | 214,988 | 243,970 | 13.5 | % | ||||||||
| 合資企業收益（虧損）中的權益 | 9,829 | (28,941 | ) | (394.4 | )% | |||||||
| 一般和管理費用 | (35,612 | ) | (35,724 | ) | 0.3 | % | ||||||
| 重組成本 | (37,459 | ) | (16,180 | ) | (56.8 | )% | ||||||
| 運營收入 | 151,746 | 163,125 | 7.5 | % | ||||||||
| 其他收入 | 1,984 | 2,569 | 29.5 | % | ||||||||
| 利息收入 | 5,886 | 12,102 | 105.6 | % | ||||||||
| 利息支出 | (36,700 | ) | (41,257 | ) | 12.4 | % | ||||||
| 税前持續經營的收入 | 122,916 | 136,539 | 11.1 | % | ||||||||
| 持續經營的所得税支出 | 25,765 | 26,658 | 3.5 | % | ||||||||
| 持續經營的收入 | 97,151 | 109,881 | 13.1 | % | ||||||||
| 業務已終止造成的損失 | (388 | ) | (1,287 | ) | 231.7 | % | ||||||
| 淨收入 | 96,763 | 108,594 | 12.2 | % | ||||||||
| 歸屬於持續經營非控股 權益的淨收益 | (9,644 | ) | (13,117 | ) | 36.0 | % | ||||||
| 歸因於已終止業務的非控股權益的淨虧損（收益） | 826 | (1,039 | ) | (225.8 | )% | |||||||
| 歸因於非控股權益的淨收益 | (8,818 | ) | (14,156 | ) | 60.5 | % | ||||||
| 來自持續經營業務的 歸屬 AECOM 的淨收益 | 87,507 | 96,764 | 10.6 | % | ||||||||
| 歸因於 AECOM 的已終止業務的淨收益（虧損） | 438 | (2,326 | ) | (631.1 | )% | |||||||
| 歸屬於 AECOM 的淨收益 | $ | 87,945 | $ | 94,438 | 7.4 | % | ||||||
| 歸屬於AECOM 的每股淨收益（虧損）： | ||||||||||||
| 每股基本持續經營 | $ | 0.63 | $ | 0.71 | 12.7 | % | ||||||
| 每股 股基本已終止業務 | — | (0.02 | ) | NM | ||||||||
| 每股基本收益 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | 9.5 | % | ||||||
| 攤薄後的每股持續經營業務 | $ | 0.62 | $ | 0.71 | 14.5 | % | ||||||
| 攤薄後的每股已終止業務 | 0.01 | (0.02 | ) | (300.0 | )% | |||||||
| 攤薄後的每股收益 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | 9.5 | % | ||||||
| 加權平均已發行股數： | ||||||||||||
| 基本 | 138,687 | 135,897 | (2.0 | )% | ||||||||
| 稀釋 | 140,642 | 137,101 | (2.5 | )% | ||||||||
AECOM
餘額 表信息
（未經審計 -以千計）
| 2023 年 9 月 30 日， | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產負債表信息： | ||||||||
| 總現金 和現金等價物 | $ | 1,260,206 | $ | 1,192,260 | ||||
| 應收賬款 和合約資產，淨額 | 4,069,504 | 4,269,023 | ||||||
| 營運資金 | 319,228 | 279,546 | ||||||
| 債務總額，不包括 未攤銷的債務發行成本 | 2,217,255 | 2,214,970 | ||||||
| 總資產 | 11,233,398 | 11,389,921 | ||||||
| AECOM 股東 權益總額 | 2,212,332 | 2,247,296 | ||||||
5
AECOM
可報告的 區段
（未經審計 -以千計）
| 美洲 | 國際 | AECOM Capital | 企業 | 總計 | ||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的三個月： | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 3,038,683 | $ | 861,041 | $ | 196 | $ | — | $ | 3,899,920 | ||||||||||
| 收入成本 | 2,867,708 | 788,242 | — | — | 3,655,950 | |||||||||||||||
| 毛利 | 170,975 | 72,799 | 196 | — | 243,970 | |||||||||||||||
| 合資企業收益（虧損）中的權益 | 3,658 | 4,282 | (36,881 | ) | — | (28,941 | ) | |||||||||||||
| 一般和管理費用 | — | — | (2,451 | ) | (33,273 | ) | (35,724 | ) | ||||||||||||
| 重組成本 | — | — | — | (16,180 | ) | (16,180 | ) | |||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | 174,633 | $ | 77,081 | $ | (39,136 | ) | $ | (49,453 | ) | $ | 163,125 | ||||||||
| 毛利佔收入的百分比 | 5.6 | % | 8.5 | % | 6.3 | % | ||||||||||||||
| 合同積壓 | $ | 18,196,458 | $ | 4,306,154 | $ | — | $ | — | $ | 22,502,612 | ||||||||||
| 已獲待處理的 | 13,643,939 | 2,061,613 | — | — | 15,705,552 | |||||||||||||||
| 未合併的合資企業積壓 | 1,599,860 | — | — | — | 1,599,860 | |||||||||||||||
| 待辦事項總數 | $ | 33,440,257 | $ | 6,367,767 | $ | — | $ | — | $ | 39,808,024 | ||||||||||
| 待辦事項總數 — 僅限設計 | $ | 15,478,792 | $ | 6,367,767 | $ | — | $ | — | $ | 21,846,559 | ||||||||||
| 截至2022年12月31日的三個月： | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 2,579,311 | $ | 802,796 | $ | 248 | $ | — | $ | 3,382,355 | ||||||||||
| 收入成本 | 2,416,406 | 750,961 | — | — | 3,167,367 | |||||||||||||||
| 毛利 | 162,905 | 51,835 | 248 | — | 214,988 | |||||||||||||||
| 合資企業收益中的權益 | 883 | 3,298 | 5,648 | — | 9,829 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | — | — | (2,678 | ) | (32,934 | ) | (35,612 | ) | ||||||||||||
| 重組成本 | — | — | — | (37,459 | ) | (37,459 | ) | |||||||||||||
| 運營收入 | $ | 163,788 | $ | 55,133 | $ | 3,218 | $ | (70,393 | ) | $ | 151,746 | |||||||||
| 毛利佔收入的百分比 | 6.3 | % | 6.5 | % | 6.4 | % | ||||||||||||||
| 合同積壓 | $ | 19,238,125 | $ | 3,930,046 | $ | — | $ | — | $ | 23,168,171 | ||||||||||
| 已獲待處理的 | 15,680,479 | 1,751,686 | — | — | 17,432,165 | |||||||||||||||
| 未合併的合資企業積壓 | 224,259 | — | — | — | 224,259 | |||||||||||||||
| 待辦事項總數 | $ | 35,142,863 | $ | 5,681,732 | $ | — | $ | — | $ | 40,824,595 | ||||||||||
| 待辦事項總數 — 僅限設計 | $ | 14,218,518 | $ | 5,681,732 | $ | — | $ | — | $ | 19,900,250 | ||||||||||
6
AECOM
第 G 條例信息
（以 百萬計）
收入與淨服務 收入 (NSR) 的對賬
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 美洲 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 2,579.3 | $ | 2,936.7 | $ | 3,038.7 | ||||||
| 減去：直通 收入 | 1,655.6 | 1,932.2 | 2,061.0 | |||||||||
| 淨服務收入 | $ | 923.7 | $ | 1,004.5 | $ | 977.7 | ||||||
| 國際 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 802.8 | $ | 905.2 | $ | 861.0 | ||||||
| 減去：直通 收入 | 133.9 | 182.8 | 131.1 | |||||||||
| 淨服務收入 | $ | 668.9 | $ | 722.4 | $ | 729.9 | ||||||
| 分段績效（不包括 ACAP） | ||||||||||||
| 收入 | $ | 3,382.1 | $ | 3,841.9 | $ | 3,899.7 | ||||||
| 減去：直通 收入 | 1,789.5 | 2,115.0 | 2,192.1 | |||||||||
| 淨服務收入 | $ | 1,592.6 | $ | 1,726.9 | $ | 1,707.6 | ||||||
| 合併 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 3,382.4 | $ | 3,842.4 | $ | 3,899.9 | ||||||
| 減去：直通 收入 | 1,789.5 | 2,115.0 | 2,192.1 | |||||||||
| 淨服務收入 | $ | 1,592.9 | $ | 1,727.4 | $ | 1,707.8 | ||||||
總負債與淨負債的對賬
| 餘額 為 | ||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 短期債務 | $ | 4.6 | $ | 3.1 | $ | 3.2 | ||||||
| 長期債務的當前部分 | 48.4 | 86.4 | 88.4 | |||||||||
| 長期債務， 不包括未攤銷的債務發行成本 | 2,172.8 | 2,127.8 | 2,123.4 | |||||||||
| 債務總額 | 2,225.8 | 2,217.3 | 2,215.0 | |||||||||
| 減去： 現金及現金等價物總額 | 1,160.4 | 1,260.2 | 1,192.3 | |||||||||
| 淨負債 | $ | 1,065.4 | $ | 957.1 | $ | 1,022.7 | ||||||
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 120.0 | $ | 285.2 | $ | 143.1 | ||||||
| 資本支出， 淨額 | (36.3 | ) | (22.3 | ) | (56.2 | ) | ||||||
| 自由現金流 | $ | 83.7 | $ | 262.9 | $ | 86.9 | ||||||
7
AECOM
第 G 條例信息
（以 百萬計，每股數據除外）
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 運營收入與調整後運營收入的對賬 | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 151.7 | $ | 80.3 | $ | 163.1 | ||||||
| 非核心 AECOM 資本 （收益）虧損 | (3.2 | ) | 1.9 | 39.1 | ||||||||
| 重組成本 | 37.5 | 137.9 | 16.2 | |||||||||
| 無形資產的攤銷 | 4.7 | 4.6 | 4.6 | |||||||||
| 調整後的運營收入 | $ | 190.7 | $ | 224.7 | $ | 223.0 | ||||||
| 税前持續經營收入 與税前持續經營的調整後收入的對賬 | ||||||||||||
| 税前持續經營的收入 | $ | 122.9 | $ | 56.8 | $ | 136.5 | ||||||
| 非核心 AECOM 資本 （收益）虧損 | (3.2 | ) | 1.9 | 39.1 | ||||||||
| 重組成本 | 37.5 | 137.9 | 16.2 | |||||||||
| 無形資產的攤銷 | 4.7 | 4.6 | 4.6 | |||||||||
| 為利息支出融資 費用 | 1.2 | 1.2 | 1.3 | |||||||||
| 調整後的税前持續經營收入 | $ | 163.1 | $ | 202.4 | $ | 197.7 | ||||||
| 對持續經營的所得税 與持續經營業務的調整後所得税的對賬 | ||||||||||||
| 持續經營的所得税支出 | $ | 25.8 | $ | 9.2 | $ | 26.6 | ||||||
| 上述調整的税收 影響(1) | 9.4 | 38.4 | 14.0 | |||||||||
| 持續經營的調整後收入 税收支出 | $ | 35.2 | $ | 47.6 | $ | 40.6 | ||||||
| (1)在 期間調整所得税，以排除上述税前調整對我們有效税率的影響。 | ||||||||||||
| 來自持續經營業務的歸屬於非控股權益（NCI）的淨收益 與來自持續經營業務的調整後歸屬於非控股權益 的淨收益的對賬 | ||||||||||||
| 歸屬於持續經營非控股 權益的淨收益 | $ | (9.6 | ) | $ | (13.7 | ) | $ | (13.1 | ) | |||
| NCI 中包含的無形資產的攤銷 | (0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.2 | ) | ||||||
| 歸屬於持續經營業務非控股權益的調整後 淨收益 | $ | (9.8 | ) | $ | (13.8 | ) | $ | (13.3 | ) | |||
| 持續運營中歸屬於AECOM的淨收益 與持續經營中歸屬於AECOM的調整後淨收益的對賬 | ||||||||||||
| 來自 持續業務的歸屬於 AECOM 的淨收益 | $ | 87.5 | $ | 33.9 | $ | 96.8 | ||||||
| 非核心 AECOM 資本 （收益）虧損 | (3.2 | ) | 1.9 | 39.1 | ||||||||
| 重組成本 | 37.5 | 137.9 | 16.2 | |||||||||
| 無形資產的攤銷 | 4.7 | 4.6 | 4.6 | |||||||||
| 利息支出中的融資費用 | 1.2 | 1.2 | 1.3 | |||||||||
| 上述調整的税收 影響(1) | (9.4 | ) | (38.4 | ) | (14.0 | ) | ||||||
| NCI 中包含的無形資產的攤銷 | (0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.2 | ) | ||||||
| 歸屬於AECOM的持續經營業務的調整後 淨收益 | $ | 118.1 | $ | 141.0 | $ | 143.8 | ||||||
| (1)調整該期間的所得税 ，以排除上述税前調整對我們有效税率的影響。 | ||||||||||||
8
AECOM
第 G 條例信息
（以 百萬計，每股數據除外）
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 攤薄後每股持續經營業務歸屬於AECOM的淨收益 與攤薄後每股可歸屬於AECOM的調整後持續經營淨收益 的對賬 | ||||||||||||
| 攤薄後每股來自持續經營業務的淨收益 歸屬於AECOM | $ | 0.62 | $ | 0.24 | $ | 0.71 | ||||||
| 攤薄後每股調整： | ||||||||||||
| 非核心 AECOM 資本（收益）虧損， 扣除 NCI | (0.02 | ) | 0.01 | 0.29 | ||||||||
| 重組成本 | 0.27 | 0.99 | 0.12 | |||||||||
| 無形資產的攤銷 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | |||||||||
| 利息支出中的融資費用 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |||||||||
| 上述調整的税收 影響(1) | (0.07 | ) | (0.27 | ) | (0.11 | ) | ||||||
| 攤薄後每股可歸屬於AECOM持續經營業務的調整後 淨收益 | $ | 0.84 | $ | 1.01 | $ | 1.05 | ||||||
| 加權平均已發行股票—基本 | 138.7 | 138.1 | 135.9 | |||||||||
| 加權平均已發行股票——攤薄 | 140.6 | 139.4 | 137.1 | |||||||||
| (1)調整 期間的所得税，以排除上述税前調整對我們有效税率的影響。 | ||||||||||||
| 歸屬於AECOM持續經營的淨收益 與息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後運營收入的對賬 | ||||||||||||
| 來自 持續業務的歸屬於 AECOM 的淨收益 | $ | 87.5 | $ | 33.9 | $ | 96.8 | ||||||
| 所得税支出 | 25.8 | 9.2 | 26.6 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 43.4 | 44.6 | 43.1 | |||||||||
| 扣除NCI後的利息收入 | (5.9 | ) | (15.8 | ) | (10.7 | ) | ||||||
| 利息支出 | 36.7 | 41.4 | 41.3 | |||||||||
| 利息支出中包含攤銷的銀行 費用 | (1.2 | ) | (1.2 | ) | (1.2 | ) | ||||||
| EBITDA | $ | 186.3 | $ | 112.1 | $ | 195.9 | ||||||
| 非核心 AECOM 資本（收益）虧損， 扣除 NCI | (3.2 | ) | 1.9 | 39.1 | ||||||||
| 重組成本 | 37.5 | 137.9 | 16.2 | |||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 220.6 | $ | 251.9 | $ | 251.2 | ||||||
| 其他收入 | (2.0 | ) | (2.2 | ) | (2.6 | ) | ||||||
| 折舊 | (37.7 | ) | (38.8 | ) | (37.5 | ) | ||||||
| 合併子公司收入中的非控股權益 | 9.6 | 13.7 | 13.1 | |||||||||
| NCI 中包含的利息收入 | — | — | (1.4 | ) | ||||||||
| NCI 中包含的 無形資產的攤銷 | 0.2 | 0.1 | 0.2 | |||||||||
| 調整後的運營收入 | $ | 190.7 | $ | 224.7 | $ | 223.0 | ||||||
| 分部 運營收入與調整後運營收入的對賬 | ||||||||||||
| 美洲細分市場： | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 163.8 | $ | 186.2 | $ | 174.6 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 4.4 | 4.3 | 4.3 | |||||||||
| 調整後的運營收入 | $ | 168.2 | $ | 190.5 | $ | 178.9 | ||||||
| 國際部分： | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 55.1 | $ | 71.9 | $ | 77.1 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | |||||||||
| 調整後的運營收入 | $ | 55.4 | $ | 72.2 | $ | 77.4 | ||||||
| 細分市場業績（不包括ACAP和G&A）： | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 218.9 | $ | 258.1 | $ | 251.7 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 4.7 | 4.6 | 4.6 | |||||||||
| 調整後的運營收入 | $ | 223.6 | $ | 262.7 | $ | 256.3 | ||||||
9
AECOM
第 G 條例信息
FY2024 GAAP 每股收益指引基於調整後的 每股收益指引（所有數字均為近似值）
| 2024 財年年末 | ||||
| GAAP 每股收益指南 | 3.63 美元到 3.95 美元 | |||
| 調整後的每股收益不包括： | ||||
| 無形資產的攤銷 | $0.13 | |||
| 遞延融資 費用的攤銷 | $0.04 | |||
| 非核心 AECOM 資本 | $0.28 | |||
| 重組費用 | 0.51 美元到 0.36 美元 | |||
| 上述物品的税收影響 | (0.24 美元) 至 (0.21 美元) | |||
| 調整後的每股收益指引 | 4.35 美元到 4.55 美元 | |||
FY2024 基於調整後息税折舊攤銷前利潤指引（以百萬計，所有 數字均為近似值）的持續運營產生的公認會計原則淨收益指導
| 2024 財年年末 | ||||
| 來自持續經營指導的GAAP淨收入 | 561 美元到 595 美元 | |||
| 歸因於持續經營業務的非控制性 利息的淨收益 | (60 美元) 到 (50 美元) | |||
| 來自持續經營業務的 AECOM 淨收入 | 501 美元到 545 美元 | |||
| 歸屬於AECOM持續經營的調整後淨收益 不包括： | ||||
| 無形資產的攤銷 | $18 | |||
| 遞延融資 費用的攤銷 | $5 | |||
| 非核心 AECOM 資本 | $39 | |||
| 重組費用 | 70 到 50 美元 | |||
| 上述物品的税收影響 | (33 美元) 到 (29 美元) | |||
| 調整後歸屬於AECOM 的持續經營淨收益 | 600 到 628 美元 | |||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括： | ||||
| 折舊 | $152 | |||
| 調整後的利息支出，淨額 | $115 | |||
| 税收支出，包括上述項目的 税收影響 | 198 到 210 美元 | |||
| 調整後的息税折舊及攤銷前利潤 | 1,065 美元到 1,105 美元 | |||
FY2024 GAAP 利息 支出指引基於調整後利息支出指導（以百萬計， 所有數字均為近似值）
| 2024 財年年底 | ||||
| GAAP 利息支出指南 | $155 | |||
| 利息支出中的財務費用 | ($5) | |||
| 扣除NCI後的利息收入 | ($35) | |||
| 調整後的淨利息支出指導 | $115 |
FY2024 基於調整後所得税指南的 GAAP 收入 税務指南（以百萬計，所有數字 為近似值）
| 2024 財年 年底 | ||||
| GAAP 所得税支出指南 | 165 美元到 181 美元 | |||
| 調整項目的税收影響 | 33 到 29 美元 | |||
| 調整後的所得税支出指南 | 198 到 210 美元 |
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AECOM
第 G 條例信息
FY2024 GAAP 運營收入佔收入指導的百分比
基於分部調整後營業收入佔淨服務收入指導的百分比
（所有
數字均為近似值）
| | 2024 財年年末 | |||
| 運營收入佔收入的百分比 | 5.9 | % | ||
| 轉嫁收入 | 8.3 | % | ||
| 無形資產的攤銷 | 0.1 | % | ||
| 公司淨支出 | 0.9 | % | ||
| 重組費用* | 0.4 | % | ||
| 分部調整後的營業收入佔淨服務收入的百分比 | 15.6 | % | ||
*基於 FY2024 指導的中點
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