庫珀公司宣佈第四季度

以及 2023 年全年業績

加利福尼亞州聖拉蒙，2023年12月7日——全球領先的醫療器械公司庫珀公司（納斯達克股票代碼：COO）今天公佈了截至2023年10月31日的第四財季和全年財務業績。

•2023年第四季度收入為9.271億美元，增長9％，有機增長9％。2023財年收入為36億美元，增長9％，有機增長10％。

•2023年第四季度GAAP攤薄後每股收益（EPS）為1.70美元，增長29％。2023財年GAAP攤薄每股收益為5.91美元，下降24％。

•2023年第四季度非公認會計準則攤薄每股收益為3.47美元，增長26％。2023財年非公認會計準則攤薄每股收益為12.81美元，增長3％。請參閲下面的 “選定公認會計準則業績與非公認會計準則業績的對賬”。

庫珀總裁兼首席執行官艾爾·懷特在評論業績時表示：“2023財年又是年收入創紀錄的一年，這得益於隱形眼鏡的份額增長和生育能力。在我們進入2024財年之際，我們的團隊將繼續專注於執行我們的長期戰略目標，包括獲得市場份額、提高盈利能力、推出創新產品和服務以及保持我們出色的庫珀文化。”

第四季度經營業績

•收入為9.271億美元，比去年第四季度增長9％，按固定匯率計算增長8％，有機增長9％。

•毛利率為65％，而去年第四季度為63％。按非公認會計準則計算，毛利率為67％，高於去年的65％，這要歸因於CooperVision和CooperSurgical的運營業績改善以及有利的貨幣。

•營業利潤率為15％，而去年第四季度為12％。按非公認會計準則計算，營業利潤率為24％，高於去年的22％，這主要是由強勁的毛利率和運營費用槓桿率推動的。

•受利率上升的推動，利息支出為2630萬美元，而去年第四季度為2,290萬美元。

•季度末的淨未償債務為24.5億美元（總債務不包括未攤銷的債務發行成本減去現金和現金等價物）。

•運營提供的1.742億美元現金被1.45億美元的資本支出所抵消，自由現金流為2920萬美元。

CooperVision（CVI）第四季度收入

•收入為6.229億美元，比去年第四季度增長11％，按固定匯率計算增長9％，有機增長11％。

•按類別劃分的收入：

•按地域劃分的收入：

CooperSurgical（CSI）第四季度收入

•收入為3.042億美元，比去年第四季度增長6％，按固定貨幣計算增長7％，有機增長7％。

•按類別劃分的收入：

2023 財年經營業績

•收入為35.932億美元，較2022財年增長9％，按固定貨幣計算增長11％，有機增長10％。

•CVI收入為24.237億美元，較2022財年增長8％，按固定貨幣計算增長11％，有機增長11％，中證收入為11.695億美元，較2022財年增長10％，按固定貨幣計算增長11％，有機增長8％。

•毛利率為66％，而2022財年為65％。非公認會計準則毛利率為66％，而2022財年為66％。

•營業利潤率為15％，而2022財年為15％。非公認會計準則營業利潤率為24％，而2022財年為24％。

•運營提供的6.075億美元現金被3.925億美元的資本支出所抵消，自由現金流為2.15億美元。

其他

•該公司今天宣佈，其董事會已批准對CooperCompanies的普通股進行四比一的分割，以使員工更容易持股

和投資者。股票拆分預計將在2024年2月16日收盤後生效。預計交易將於2024年2月20日以股票拆分調整後的基礎上開始。

•該公司今天宣佈，其董事會已決定終止CooperCompanies的半年度最低股息。

2024財年財務指引

該公司啟動了2024財年的財務指導。詳情摘要如下：

•2024財年的總收入為3,809至38.77億美元（有機增長6％至8％）

•CVI收入為25.48億至25.94億美元（有機增長7％至9％）

•中證收入為12.61億至12.83億美元（有機增長4％至6％）

•2024財年非公認會計準則攤薄後每股收益為13.60美元至14.00美元

非公認會計準則攤薄後每股收益指引不包括無形資產的攤銷和減值，以及其他特殊或不尋常的收入或收益和費用或支出，包括我們在持續經營中可能產生的收購和整合成本。

關於公司的指導預期，公司尚未將非公認會計準則攤薄後每股收益指引與GAAP攤薄後每股收益進行對賬，這是因為在預測收購相關的、整合和重組的費用和支出方面存在固有的困難，而這些費用和支出是非公認會計準則和公認會計原則指標之間的對賬項目。由於影響GAAP攤薄後每股收益的此類費用和開支的影響、時間和潛在意義尚不清楚，因此公司無法提供此類指導。

將選定的 GAAP 結果與非 GAAP 結果進行對賬

為了補充我們在公認會計原則基礎上提出的財務業績和指導，我們使用了我們認為有助於理解業績的非公認會計準則指標。非公認會計準則指標不包括我們在作為持續經營的一部分列報的時期內通常不會產生的成本。我們的非公認會計準則財務業績和指導不應單獨考慮，也不能作為可比公認會計原則指標的替代品，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。管理層在內部使用補充性非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。我們認為，瞭解這些項目對我們合併經營業績的影響對投資者很有用。我們的非公認會計準則財務

結果可能包括以下調整，並酌情包括相關的所得税影響和歸屬於非控股權益的收入的變化：

•我們將無形資產攤銷和減值的影響排除在非公認會計準則財務業績中。無形資產的攤銷將在未來一段時間內再次發生；但是，金額會受到我們收購的時間和規模的影響。

•我們將收購和整合費用以及重組費用的影響排除在非公認會計準則財務業績中。我們在收購方面承擔了大量開支，還產生了某些其他運營費用或收入，在作為持續經營的一部分列報的時期內，我們通常不會產生這些支出或收入。與過去的收購相比，此類費用通常會隨着時間的推移而減少；但是，在未來的任何收購中，我們通常會產生類似的費用。收購和整合費用包括收購會計的直接影響，例如庫存公允價值提高，以及過渡員工的人事成本、其他收購的員工相關成本、與整合相關的專業服務和其他成本等項目。此外，我們在2023年第二季度的收購費用包括可能支付的與資產購買協議相關的終止費的應計費用，該費用已於2023年8月支付。重組費用包括員工遣散費、產品合理化、設施和其他退出成本等項目。

•我們不包括其他特殊或不尋常的費用或支出以及收益或收入。這些費用可能是可變的，難以預測，例如與COVID相關的費用、某些訴訟費用、子公司解散的收益或損失、或有對價和產品過渡成本的公允價值的變化、與最初遵守歐盟醫療器械法規（MDR）相關的某些費用的影響，這些費用在我們持續經營中並不常見。

•我們不包括少數投資的未實現和已實現損益，因為我們認為收入或支出的這些組成部分與我們的持續業務沒有直接關係。

•我們排除了與非庫存資產集團內轉移相關的非現金遞延所得税資產的影響。

我們還使用固定貨幣的非公認會計準則財務指標來報告收入增長，以便評估收入業績，排除外幣匯率波動的影響。為了提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期收入按上一年同期的平均外匯匯率折算成美元。此外，我們還使用非公認會計準則的有機財務指標來報告收入增長，因此可以按以下方式評估可比時期的收入業績

不包括外幣波動的影響, 也不包括同期發生的任何收購, 資產剝離和終止的影響.

我們將自由現金流的非公認會計準則定義為經營活動提供的現金減去資本支出。我們認為，自由現金流作為衡量流動性的額外指標對投資者很有用，因為它代表了可用於發展業務、進行戰略收購、償還債務、回購普通股或為股息支付提供資金的現金。管理層在內部使用自由現金流來理解、管理、制定運營決策和評估我們的業務。此外，我們使用自由現金流來幫助規劃和預測未來的時期。

我們將淨負債的非公認會計準則定義為總負債減去現金和現金等價物。我們認為，淨負債有助於投資者評估我們的財務槓桿率。管理層使用淨負債來衡量我們的財務槓桿率。淨負債不應被視為根據公認會計原則確定的債務的替代方案，應與我們的合併簡明資產負債表一起進行審查。

除了根據公認會計原則編制的財務業績指標外，投資者還應考慮使用非公認會計準則財務指標，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。

    

電話會議和網絡直播

該公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議，討論其第四財季和2023年全年財務業績以及當前的公司發展。該通話的撥入號碼是 800-715-9871，會議 ID 是 3206652。可以在CooperCompanies的投資者關係網站investor.coopercos.com上同步觀看網絡直播，該活動的重播將在活動結束後在同一網頁上播出。

關於庫珀公司

CooperCompanies（納斯達克股票代碼：COO）是一家領先的全球醫療器械公司，專注於改善一個人的生活。該公司通過兩個業務部門運營，即CooperVision和CooperSurgical。CooperVision是隱形眼鏡行業值得信賴的領導者，每天都在改善數百萬人的視力。CooperSurgical是一家領先的生育和女性健康公司，致力於在最重要的醫療保健時刻為婦女、嬰兒和家庭提供幫助。CooperCompanies（“Cooper”）總部位於加利福尼亞州聖拉蒙，員工人數超過

15,000 個，產品銷往 130 多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.coopercos.com。

前瞻性陳述

本財報包含1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。與指導、計劃、前景、目標、戰略、未來行動、事件或業績相關的陳述，以及除歷史事實陳述以外的其他陳述，包括我們的2024財年財務指導以及股票拆分的有效性和時機，都是前瞻性的。此外，所有關於我們收入的預期增長、任何產品召回的預期影響、預期的市場狀況、計劃推出的產品、重組或業務轉型預期、監管計劃以及任何收購的預期運營和整合業績的陳述均為前瞻性。要識別這些陳述，請查找 “相信”、“展望”、“可能”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“估計” 或 “預期” 等詞語以及類似的詞語或短語。前瞻性陳述必然取決於假設、數據或方法，這些假設、數據或方法可能不正確或不準確，並受風險和不確定性的影響。

可能導致我們的實際業績和未來行動與前瞻性陳述中描述的存在重大差異的因素包括：全球或區域總體業務、政治和經濟狀況的不利變化，包括某些國家持續的不確定性和不穩定性的影響、可能對我們的全球市場產生不利影響的人為或自然災害和疫情狀況，以及這些項目造成的潛在不利經濟影響和相關不確定性；國際衝突的影響，例如俄羅斯入侵烏克蘭，以及全球對全球經濟、歐洲經濟、金融市場、能源市場、貨幣匯率以及我們向或通過受影響國家供應產品的能力等國際衝突的全球反應；我們龐大且不斷擴大的國際業務以及管理組織所面臨的挑戰，遍佈多個國家，遵守各種法律、合規和監管要求；外幣匯率和利率波動，包括價值波動的風險外幣或利率將減少我們的淨銷售額和收益；我們現有和未來的浮動利率債務和相關利息支出受到利率上升的影響，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響或限制我們借入額外資金的能力；税法的變化、税務機關的審查以及收入地域構成的變化；與收購相關的不利影響，包括未能成功實現收購的預期淨銷售額、利潤率和收益收益，整合延遲或成本，以及記錄對計量期內收購資產和負債初步公允價值的重大調整的要求，監管部門要求

收購的批准未獲得、延遲或受意想不到的條件限制、或有負債或賠償義務變更的不利影響、槓桿率增加和無法獲得可用融資（包括及時以合理條件收購或再融資我們所欠債務的融資）；與美國和外國法律以及與隱私和醫療保健法規相關的合規成本和潛在責任個人信息安全，例如美國的HIPAA和加州消費者隱私法案（CCPA）以及歐洲的《通用數據保護條例》（GDPR）要求，包括但不限於數據安全漏洞導致的個人信息安全；由於收購整合帶來的挑戰、人為或自然災害、大流行狀況、網絡安全事件導致我們的製造、會計和財務報告、研發、分銷設施或原材料供應鏈運營的重大中斷或其他原因；由於技術問題，包括與我們的信息系統維護、增強或新系統部署、集成或升級相關的任何問題，我們的製造、會計和財務報告、研發或分銷設施的運營出現重大中斷；通過合併或收購對全球大型客户進行市場整合，導致我們業務的更大比例或集中來自更少的客户；原材料，尤其是零部件供應中斷用於製造我們的有機硅水凝膠鏡片；新的美國和外國政府法律法規，以及現行法律、法規和執法指南的變化，這些變化影響了我們的業務領域，包括但不限於影響醫療保健行業的領域，包括隱形眼鏡行業以及一般的醫療器械或製藥行業，包括但不限於歐盟醫療器械法規（MDR）和歐盟體外診斷醫療器械法規（IVDR）；法律成本，保險費用，和解成本以及與產品責任、專利侵權、合同糾紛或其他訴訟相關的不利決定、禁止性禁令或和解的風險；由於市場接受度差而導致產品推出後的銷售限制；新的競爭對手、產品創新或技術，包括但不限於競爭對手的技術進步、競爭對手獲得的新產品和專利，以及競爭對手通過收購進行擴張；銷售減少、客户流失以及與產品相關的成本和支出召回和警告信；未能收到或延遲收到監管機構的產品批准或認證；我們的客户和最終用户未能為我們的產品和服務從第三方付款人那裏獲得足夠的保險和報銷；要求為包括商譽、其他無形資產和閒置製造設施和設備在內的重要資產提供重大負債或註銷或加速折舊；我們的研發活動和其他初創項目的成功；收購或發行股票對每股收益的稀釋；會計準則和政策變更產生的影響和成本；與適用於以下方面的環境法律和要求相關的風險

我們的設施、產品或製造工藝，包括有關在產品中使用危險物質或化學品的不斷變化的法規；與環境、社會和公司治理（ESG）問題相關的風險，包括與氣候變化和可持續發展相關的風險；以及我們在證券交易委員會文件中描述的其他事件，包括公司10表年度報告中的 “業務”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分 K 換成截至2022年10月31日的財政年度，因此，風險因素可能會在年度和季度申報中更新。

我們提醒投資者，前瞻性陳述僅在規定的日期反映我們的分析。除非法律要求，否則我們不打算更新它們。

聯繫人：

金鄧肯

投資者關係和風險管理副總裁

925-460-3663

ir@cooperco.com

庫珀公司有限公司和子公司

合併簡明資產負債表

（以百萬計）

（未經審計）

			2023年10月31日						2022年10月31日
資產
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	120.8					$	138.2
貿易應收賬款，淨額			609.7						557.8
庫存			735.6						628.7
其他流動資產			238.8						208.9
流動資產總額			1,704.9						1,533.6
財產、廠房和設備，淨額			1,632.6						1,432.9
善意			3,624.5						3,609.7
其他無形資產，淨額			1,710.3						1,885.1
遞延所得税資產			2,349.5						2,443.1
其他資產			637.1						587.9
總資產			$	11,658.9					$	11,492.3
負債和股東權益
流動負債：
短期債務			$	45.4					$	412.6
應付賬款			261.9						248.8
員工薪酬和福利			174.8						152.1
遞延收入			123.6						93.6
其他流動負債			363.3						373.1
流動負債總額			969.0						1,280.2
長期債務			2,523.8						2,350.8
遞延所得税負債			101.5						149.9
長期應納税			90.2						113.2
遞延收入			184.2						198.3
應計養老金負債和其他			239.2						225.2
負債總額			4,107.9						4,317.6
股東權益			7,551.0						7,174.7
負債和股東權益總額			$	11,658.9					$	11,492.3

    

庫珀公司有限公司和子公司

合併收益表

（以百萬計，每股金額除外）

（未經審計）